`或有事项
1.未决诉讼
原告 起诉要求
南京金笔厂、南京五彩石科技实业有限责任公司 履行合同义务并支付违约金
原告 起诉金额
南京金笔厂、南京五彩石科技实业有限责任公司 2,682,599.00
2. 已在合并报表范围内抵销的或有负债
被担保企业 与本公司关系 担保企业
上海大盈肉禽联合有限公司 子公司 本公司
被担保企业 担保目的 担保金额
上海大盈肉禽联合有限公司 获得贷款 7,800,000.00
公司与上海市农业投资总公司共同为子公司上海大盈肉禽联合有限公司担保。
3.报告期末无对非关联企业提供的债务担保
`审计报告
上会师报字(2005)第758号
大盈现代农业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2004年12月31日的资产负债表和2004年度的利润及利润分
配表以及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在
实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注：贵公司仍缺乏应有的经营性可获利资产(对
主要股东及其关联方大额债权的账面净额仍占贵公司报告期末资产总额的41%)，虽然已
充分披露了拟采取的改善措施，但持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不
影响已发表的审计意见。
上海上会会计师事务所有限公司
中国注册会计师：耿磊、刘小虎
上海威海路755号文新报业大厦20楼
2005年4月27日
`会计估计变更
报告期末经公司董事会第四届第十九次决议通过，对应收款项余额除按余额百分比
法计提坏账准备之外，对有确凿证据证明无法收回的应收款项，逐笔认定并计提可能发
生的坏账准备，该项会计估计变更采用未来适用法，影响(减少)当期净利润389,842,6
09.08元。
`外币会计报表
根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为
人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折
算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按期末市场汇价
折算为人民币金额，利润及利润分配表中的“年初未分配利润”项目以上期折算后的人
民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为
“外币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。
`关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
a)存在控制关系的关联方性质
公司名称 注册地址
上海轻工控股(集团)公司 上海市肇嘉浜路376号
上海市农业投资总公司 上海市浦东新区沈家弄路新力大厦F8A
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 上海市南汇区三灶镇五星村南六公路
876号农业投资，
上海农凯发展(集团)有限公司 上海市南汇区康桥工业区沪南路2821号
上海大盈肉禽联合有限公司 上海市青浦区赵屯镇
上海申盈实业有限公司 上海市西藏北路489号9号楼西侧(9幢A
18)
上海联鑫房地产有限公司 上海市芦潮港镇特别贸易区香港街B座4
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 上海市南大路2160号
公司名称 经营范围
上海轻工控股(集团)公司 市国资部门授权范围内的国有
资产经营与管理
上海市农业投资总公司 农村一二三产业及相关投资开发等
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 农业基础设施改造与建设，农副产品
生产等
上海农凯发展(集团)有限公司 农业及相关产业的实业投资与
股权投资；企业托管、重组与购并
上海大盈肉禽联合有限公司 肉鸭系列，种苗，副食品等
上海申盈实业有限公司 优良种畜、种禽培育，花卉
苗木种植，饲料销售等
上海联鑫房地产有限公司 房地产开发经营及咨询服务
、物业管理等
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 笔类及零件加工
公司名称 与公司关系
上海轻工控股(集团)公司 原第一大股东
上海市农业投资总公司 主要股东
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 主要股东
上海农凯发展(集团)有限公司 原实际控制人
上海大盈肉禽联合有限公司 子公司
上海申盈实业有限公司 子公司
上海联鑫房地产有限公司 子公司
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 子公司
公司名称 企业性质
上海轻工控股(集团)公司 国有企业
上海市农业投资总公司 国有企业
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 国内合资
上海农凯发展(集团)有限公司 国内合资
上海大盈肉禽联合有限公司 国内合资
上海申盈实业有限公司 国内合资
上海联鑫房地产有限公司 国内合资
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 国内合资
公司名称 法定代表人
上海轻工控股(集团)公司 吕永杰
上海市农业投资总公司 陈金才
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 蒋茂荣
上海农凯发展(集团)有限公司 周正毅
上海大盈肉禽联合有限公司 宋孔杰
上海申盈实业有限公司 杨春方
上海联鑫房地产有限公司 唐海根
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 赵松生
b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
控制方名称 期初数
上海轻工控股(集团)公司 3,653,300,000.00
上海农凯发展(集团)有限公司 800,000,000.00
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 500,000,000.00
上海市农业投资总公司 56,000,000.00
控制方名称 本期增加
上海轻工控股(集团)公司 -
上海农凯发展(集团)有限公司 -
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 -
上海市农业投资总公司 -
控制方名称 本期减少
上海轻工控股(集团)公司 -
上海农凯发展(集团)有限公司 -
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 -
上海市农业投资总公司 -
控制方名称 期末数
上海轻工控股(集团)公司 3,653,300,000.00
上海农凯发展(集团)有限公司 800,000,000.00
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 500,000,000.00
上海市农业投资总公司 56,000,000.00
被投资方名称 期初数
上海大盈肉禽联合有限公司 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.94
被投资方名称 本期增加
上海大盈肉禽联合有限公司 -
上海申盈实业有限公司 -
上海联鑫房地产有限公司 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 -
被投资方名称 本期减少
上海大盈肉禽联合有限公司 -
上海申盈实业有限公司 -
上海联鑫房地产有限公司 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 -
被投资方名称 期末数
上海大盈肉禽联合有限公司 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.94
c)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期末数
主要股东 持股比例(%) 所持股数
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 15.00 45,684,673.00
上海轻工控股(集团)公司 14.98 45,637,784.00
上海市农业投资总公司 14.20 43,248,156.00
期初数
主要股东 持股比例(%) 所持股数
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 15.00 45,684,673.00
上海轻工控股(集团)公司 23.71 72,225,018.00
上海市农业投资总公司 14.20 43,248,156.00
经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权函[2003]192号批复批准公司原第一
大股东上海轻工控股(集团)公司将其所持有的17,012,096股公司股份(占公司总股本的
5.59%)转让给中国华融资产管理公司；将其所持有的9,575,138股公司股份(占公司总股
本的3.14%)转让给上海国际信托投资有限公司；股权过户登记手续已于2004年2月12日
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
公司于2003年6月5日公告，上海市农业产业化发展(集团)有限公司将其持有的45,
684,673股公司法人股(占公司总股本的15%)为华信投资(集团)有限公司与兴业银行上海
分行签署的5.75亿授信合同提供质押担保。该质押已于2003年6月2日在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。质押期限为2003年6月2日至2005年6
月6日止。
公司于2004年9月10日接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知，公司股
东上海市农业投资总公司(现持公司股份43,248,156股)持有的公司股份20,000,000股因
涉及与中国农业银行上海市长宁支行借款合同诉讼案，已被上海市第一中级人民法院冻
结，期限一年，自2004年9月9日起至2005年9月8日止。
公司于2004年9月13日接到上海市农业投资总公司的告知书称其收到上海市第一中
级人民法院送达的2004沪一中民三(商)初字第366号《民事裁定书》，上海市第一中级
人民法院因中国工商银行上海市静安支行财产保全的申请要求，已查封冻结上海市农业
投资总公司持有的公司7,000,000股股份。公司于2004年9月15日接中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司通知，公司股东上海市农业投资总公司持有的公司股份16,248,
156股因涉及与中国工商银行上海市静安支行借款合同诉讼案，已被上海市第一中级人
民法院冻结，期限一年，自2004年9月14日起至2005年9月14日止。
期末数
子公司名称 合并控制比例(%) 合并所持股数
上海大盈肉禽联合有限公司 100.00 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 100.00 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 80.00 24,800,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.00 524,829.97
期初数
子公司名称 合并控制比例(%) 合并所持股数
上海大盈肉禽联合有限公司 100.00 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 90.00 36,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 80.00 24,800,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.00 524,829.97
d) 存在控制关系的关联方交易
(i)采购货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。
(ii)销售货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。
(iii)向关联方支付房屋租赁费
关联方名称 本期数
上海农凯发展(集团)有限公司 308,187.20
关联方名称 上期数
上海农凯发展(集团)有限公司 1,241,264.00
(iv)为公司借款担保
担保企业 担保目的
上海市农业投资总公司*1 获得贷款
上海市农业产业化发展(集团)有限公司*2 获得贷款
担保企业 期末数
上海市农业投资总公司*1 99,305,000.00
上海市农业产业化发展(集团)有限公司*2 10,000,000.00
担保企业 期初数
上海市农业投资总公司*1 108,180,000.00
上海市农业产业化发展(集团)有限公司*2 10,000,000.00
*1：其中，与上海高校科技产业(集团)有限公司共同为公司担保20,000,000.00元
，与公司共同为子公司上海大盈肉禽联合有限公司担保7,800,000.00元。
*2：上海市农业产业化发展(集团)有限公司与上海海鸟企业发展股份有限公司共同
为公司担保。
(v) 关联方往来款项余额
项目 期末数
其他应收款
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 115,400,828.85
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,034,727.93
其他应付款
上海市农业投资总公司 17,734,928.82
上海农凯发展(集团)有限公司 7,131,312.86
上海轻工控股(集团)公司 175,182.37
项目 期初数
其他应收款
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 115,400,828.85
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,034,727.93
其他应付款
上海市农业投资总公司 26,646,973.02
上海农凯发展(集团)有限公司 7,315,614.86
上海轻工控股(集团)公司 175,182.37
2.不存在控制关系的关联方情况
a)不存在控制关系的关联方性质
关联方名称 关联方关系
上海华东房地产(集团)有限公司 联营企业
上海鑫诚物业有限公司 联营企业
关联方名称 关联方关系
富友证券经纪有限责任公司 同受一方控制
福州利盟进出口有限公司 同受一方控制
华信投资(集团)有限公司 同受一方控制
南非英雄制笔用品有限公司 同受一方控制
上海奥斐钟表有限公司 同受一方控制
上海澳盈畜禽养殖有限公司 同受一方控制
上海白金制笔有限公司 同受一方控制
上海大盛食品有限公司 同受一方控制
上海钢琴有限公司 同受一方控制
上海高校科技产业(集团)有限公司 同受一方控制
上海国誉英雄文化用品有限公司 同受一方控制
上海海立钢琴有限公司 同受一方控制
上海海文(集团)有限公司 同受一方控制
上海海文房地产有限公司 同受一方控制
上海梅林正广和(集团)有限公司 同受一方控制
上海农投绿苑种苗有限公司 同受一方控制
上海轻工业供销公司 同受一方控制
上海轻工业供销公司浦东公司 同受一方控制
上海申兰(集团)肉禽销售有限公司 同受一方控制
上海申兰(集团)有限公司 同受一方控制
上海申兰肉类厂 同受一方控制
上海申藤畜禽有限公司 同受一方控制
上海手表厂 同受一方控制
上海顺风进出口有限公司 同受一方控制
上海泰琳实业有限公司 同受一方控制
上海桃士商贸有限公司 同受一方控制
上海提琴厂 同受一方控制
上海犀飞利永生制笔有限公司 同受一方控制
上海英雄彩印包装有限公司 同受一方控制
上海英雄打字机厂 同受一方控制
上海英雄大酒店有限公司 同受一方控制
关联方名称 关联方关系
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 同受一方控制
上海英雄电子办公用品有限公司 同受一方控制
上海英雄金笔厂 同受一方控制
上海英雄金笔厂常熟有限公司 同受一方控制
上海英雄金笔厂温州华立厂 同受一方控制
上海英雄金笔销售有限公司 同受一方控制
上海英雄科技发展部 同受一方控制
上海英雄礼品有限责任公司 同受一方控制
上海英雄联合销售公司 同受一方控制
上海英雄南京有限公司 同受一方控制
上海英雄轻工业品进出口有限公司 同受一方控制
上海英雄商社有限公司 同受一方控制
上海英雄实业有限公司 同受一方控制
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 同受一方控制
上海英雄桃浦制笔有限公司 同受一方控制
上海英雄现代厨房设备有限公司 同受一方控制
上海英雄永生商社有限公司 同受一方控制
上海永生金笔有限公司 同受一方控制
上海永生联合销售公司 同受一方控制
上海永生文教用品有限公司 同受一方控制
上海圆珠笔厂 同受一方控制
上海制笔电化厂 同受一方控制
上海制笔化工厂 同受一方控制
上海制笔零件二厂 同受一方控制
上海制笔零件三厂 同受一方控制
上海制笔零件四厂 同受一方控制
上海制笔零件五厂 同受一方控制
上海制笔零件一厂 同受一方控制
英雄金笔厂江阴有限公司 同受一方控制
中国第一铅笔二厂 同受一方控制
中国第一铅笔一厂 同受一方控制
b)不存在控制关系的关联方交易
(i) 采购货物
关联方名称 本期数 上期数
上海申兰肉类厂 1,968,677.69 -
上海澳盈畜禽养殖有限公司 - 5,222,922.35
上海大盛食品有限公司 - 4,604,030.20
(ii) 销售货物
关联方名称 本期数 上期数
上海申兰(集团)肉禽销售有限公司 11,451.97 -
上海大盛食品有限公司 - 2,076,005.89
上海申藤畜禽有限公司 - 1,077,276.28
(iii) 关联方承租公司房产
关联方名称 本期数 上期数
上海英雄实业有限公司 - 630,266.00
(iv)公司向关联方出售房产
关联方名称 本期数 上期数
上海海文房地产有限公司 3,496,575.00 -
上海英雄轻工业品进出口有限公司 2,431,425.00 -
(v) 为公司借款担保
担保企业 担保目的
华信投资(集团)有限公司 获得贷款
上海梅林正广和(集团)有限公司 获得贷款
上海高校科技产业(集团)有限公司 获得贷款
上海大盛食品有限公司 获得贷款
上海泰琳实业有限公司 获得贷款
担保企业 期末数
华信投资(集团)有限公司 50,000,000.00
上海梅林正广和(集团)有限公司 29,000,000.00
上海高校科技产业(集团)有限公司 20,000,000.00
上海大盛食品有限公司 8,000,000.00
上海泰琳实业有限公司 -
担保企业 期初数
华信投资(集团)有限公司 50,000,000.00
上海梅林正广和(集团)有限公司 29,000,000.00
上海高校科技产业(集团)有限公司 20,000,000.00
上海大盛食品有限公司 8,000,000.00
上海泰琳实业有限公司 150,000,000.00
(vi)发生的关联企业资金占用费
关联方名称 本期数 上期数
上海泰琳实业有限公司 2,428,318.77 5,249,730.39
(vii)向关联方购入股权
报告期内公司控股子公司上海联鑫房地产有限公司出资人民币4,000,000.00向公司
控股子公司上海申盈实业有限公司的原另一方股东上海泰琳实业有限公司购买了其持有
的上海申盈实业有限公司10%的股权，公司合并范围内对上海申盈实业有限公司控制比
例由期初的90%增至100%。
(viii)关联方往来款项余额
项目 期末数
应收账款
上海英雄永生商社有限公司 75,745,529.05
福州利盟进出口有限公司 44,211,205.00
上海英雄商社有限公司 25,974,967.26
上海大盛食品有限公司 3,476,474.30
上海申藤畜禽有限公司 1,584,519.25
上海英雄实业有限公司 -
其他应收款
上海钢琴有限公司 136,243,069.60
上海永生金笔有限公司 50,267,042.19
富友证券经纪有限责任公司 34,470,000.00
上海英雄实业有限公司 22,994,067.82
上海永生联合销售公司 14,987,699.24
上海英雄打字机厂 14,664,750.04
上海英雄联合销售公司 9,089,665.04
上海澳盈畜禽养殖有限公司 8,335,395.38
上海英雄桃浦制笔有限公司 8,286,450.57
上海英雄现代厨房设备有限公司 8,244,103.75
上海申藤畜禽有限公司 7,393,779.00
上海犀飞利永生制笔有限公司 5,140,569.31
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 5,046,988.19
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 4,725,073.65
上海大盛食品有限公司 3,583,243.01
上海华东房地产(集团)有限公司 3,122,299.00
上海提琴厂 2,930,145.32
上海英雄彩印包装有限公司 2,294,383.95
上海英雄永生商社有限公司 2,005,246.70
上海永生文教用品有限公司 1,400,882.00
上海桃士商贸有限公司 1,313,025.14
上海英雄电子办公用品有限公司 1,115,093.57
上海英雄金笔厂常熟有限公司 1,059,523.14
上海英雄大酒店有限公司 963,749.00
上海制笔零件二厂 912,349.89
上海圆珠笔厂 830,768.68
上海英雄金笔销售有限公司 467,500.00
英雄金笔厂江阴有限公司 311,166.22
上海申兰(集团)有限公司 300,000.00
上海海立钢琴有限公司 300,000.00
上海英雄商社有限公司 216,328.01
上海轻工业供销公司 193,794.04
上海白金制笔有限公司 155,689.10
上海制笔零件五厂 153,935.00
上海英雄金笔厂温州华立厂 132,953.06
上海国誉英雄文化用品有限公司 127,087.60
南非英雄制笔用品有限公司 103,194.41
上海手表厂 96,200.00
上海奥斐钟表有限公司 64,892.25
上海制笔零件三厂 23,000.00
上海泰琳实业有限公司 -
应付账款
上海英雄联合销售公司 1,285,268.49
上海制笔电化厂 576,834.51
上海英雄打字机厂 275,622.07
上海制笔零件三厂 241,928.35
上海永生金笔有限公司 226,466.93
上海白金制笔有限公司 188,347.40
上海英雄金笔厂 188,201.75
上海制笔零件一厂 177,149.00
上海轻工业供销公司浦东公司 152,000.00
上海制笔化工厂 146,307.33
上海英雄桃浦制笔有限公司 119,849.94
上海英雄金笔销售有限公司 82,160.44
上海海文(集团)有限公司 81,601.40
上海制笔零件四厂 72,694.50
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 54,359.99
上海海立钢琴有限公司 50,395.01
上海英雄实业有限公司 17,290.06
中国第一铅笔二厂 6,830.98
中国第一铅笔一厂 1,692.22
上海英雄礼品有限责任公司 1,500.00
上海农投绿苑种苗有限公司 -
预收账款
上海顺风进出口有限公司 4,500,000.00
上海澳盈畜禽养殖有限公司 474,052.85
其他应付款
上海泰琳实业有限公司 43,517,385.49
上海英雄实业有限公司 12,197,746.42
上海英雄礼品有限责任公司 10,880,477.21
上海英雄轻工业品进出口有限公司 1,133,084.06
上海英雄科技发展部 836,666.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 515,000.00
上海英雄彩印包装有限公司 258,000.00
上海英雄现代厨房设备有限公司 120,000.00
上海英雄南京有限公司 117,480.21
上海英雄金笔厂 28,000.00
上海英雄永生商社有限公司 1,037.17
上海海文(集团)有限公司 114.40
上海申兰(集团)有限公司 114.27
项目 期初数
应收账款
上海英雄永生商社有限公司 75,745,529.05
福州利盟进出口有限公司 44,211,205.00
上海英雄商社有限公司 25,974,967.26
上海大盛食品有限公司 3,476,474.30
上海申藤畜禽有限公司 1,586,228.18
上海英雄实业有限公司 6,719,365.78
其他应收款
上海钢琴有限公司 136,243,069.60
上海永生金笔有限公司 50,267,042.19
富友证券经纪有限责任公司 34,470,000.00
上海英雄实业有限公司 28,103,089.89
上海永生联合销售公司 14,987,699.24
上海英雄打字机厂 14,664,750.04
上海英雄联合销售公司 3,842,721.56
上海澳盈畜禽养殖有限公司 14,041,575.21
上海英雄桃浦制笔有限公司 8,286,450.57
上海英雄现代厨房设备有限公司 8,244,103.75
上海申藤畜禽有限公司 7,393,779.00
上海犀飞利永生制笔有限公司 31,547.24
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 5,046,988.19
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 4,725,073.65
上海大盛食品有限公司 3,651,183.67
上海华东房地产(集团)有限公司 3,122,299.00
上海提琴厂 2,930,145.32
上海英雄彩印包装有限公司 2,294,383.95
上海英雄永生商社有限公司 2,005,246.70
上海永生文教用品有限公司 1,400,882.00
上海桃士商贸有限公司 2,863,095.35
上海英雄电子办公用品有限公司 1,115,093.57
上海英雄金笔厂常熟有限公司 1,059,523.14
上海英雄大酒店有限公司 963,749.00
上海制笔零件二厂 912,349.89
上海圆珠笔厂 830,768.68
上海英雄金笔销售有限公司 467,500.00
英雄金笔厂江阴有限公司 311,166.22
上海申兰(集团)有限公司 800,000.00
上海海立钢琴有限公司 300,000.00
上海英雄商社有限公司 216,328.01
上海轻工业供销公司 193,794.04
上海白金制笔有限公司 155,689.10
上海制笔零件五厂 153,935.00
上海英雄金笔厂温州华立厂 132,953.06
上海国誉英雄文化用品有限公司 127,087.60
南非英雄制笔用品有限公司 103,194.41
上海手表厂 96,200.00
上海奥斐钟表有限公司 64,892.25
上海制笔零件三厂 23,000.00
上海泰琳实业有限公司 124,267,361.73
应付账款
上海英雄联合销售公司 1,285,268.49
上海制笔电化厂 576,834.51
上海英雄打字机厂 275,622.07
上海制笔零件三厂 241,928.35
上海永生金笔有限公司 226,466.93
上海白金制笔有限公司 188,347.40
上海英雄金笔厂 188,201.75
上海制笔零件一厂 177,149.00
上海轻工业供销公司浦东公司 152,000.00
上海制笔化工厂 146,307.33
上海英雄桃浦制笔有限公司 119,849.94
上海英雄金笔销售有限公司 82,160.44
上海海文(集团)有限公司 81,601.40
上海制笔零件四厂 72,694.50
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 54,359.99
上海海立钢琴有限公司 50,395.01
上海英雄实业有限公司 17,290.06
中国第一铅笔二厂 6,830.98
中国第一铅笔一厂 1,692.22
上海英雄礼品有限责任公司 1,500.00
上海农投绿苑种苗有限公司 10,091.36
预收账款
上海顺风进出口有限公司 4,500,000.00
上海澳盈畜禽养殖有限公司 3,272,396.76
其他应付款
上海泰琳实业有限公司 10,493,000.00
上海英雄实业有限公司 17,289,598.20
上海英雄礼品有限责任公司 10,880,477.21
上海英雄轻工业品进出口有限公司 -
上海英雄科技发展部 836,666.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 515,000.00
上海英雄彩印包装有限公司 258,000.00
上海英雄现代厨房设备有限公司 120,000.00
上海英雄南京有限公司 117,480.21
上海英雄金笔厂 28,000.00
上海英雄永生商社有限公司 1,037.17
上海海文(集团)有限公司 114.40
上海申兰(集团)有限公司 74,982,675.00
`合并会计报表
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业
的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，
以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依
据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售
收入等进行抵消的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表
。
`外币业务
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的人民币基准汇率
折合人民币记账。美元、日元、港元、欧元之外的外币对人民币的汇率，根据美元对人
民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行
套算，按照套算后的汇率作为折算汇率。美元对人民币以外的其他货币的汇率，直接采
用国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要货币的汇率。
美元、人民币以外的其他货币之间的汇率，按国家外汇管理局提供的纽约外汇市场
美元对其他主要外币的汇率进行套算，按套算后的汇率作为折算汇率。
月末按月末中国人民银行公布的人民币基准汇率进行调整。按照月末汇率折合的人
民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间
与购建固定资产无关的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇
兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值。
`编制基础、记账基础
以持续经营会计假设为编制基础，按实际成本为计价原则。各项财产如果发生减值
，则计提相应的减值准备。
`记账本位币
人民币元。
`现金等价物
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的短期
投资。
`编制基础计价原则
以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原则。各项财产如果发生减值，则计
提相应的减值准备。
`子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响
子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。
`非经常性损益
本期数
a) 处置资产损益
(i) 长期股权投资 6,974,092.48
(ii) 固定资产 22,770,389.42
b) 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
c) 各种形式的政府补贴 2,057,025.42
d) 对非金融企业收取的资金占用费 2,428,318.77
e) 营业外收入(扣除资产减值准备项目) 11,152.60
f) 营业外支出(扣除资产减值准备项目) -420,743.54
g) 因不可抗力因素而计提的资产减值准备 -
h) 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回
(i) 应收账款 83,470.20
(ii) 其他应收款 8,316,156.00
(iii) 存货 -
(iv) 长期股权投资 -
(v) 固定资产 -
(vi) 在建工程 -
i) 所得税影响 -
j) 少数股东当期收益影响 -166,250.49
合计 42,053,610.86
上期数
a) 处置资产损益
(i) 长期股权投资 21,750,000.00
(ii) 固定资产 40,130.43
b) 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
c) 各种形式的政府补贴 1,336,382.38
d) 对非金融企业收取的资金占用费 -
e) 营业外收入(扣除资产减值准备项目) 6,788,120.59
f) 营业外支出(扣除资产减值准备项目) -40,083.28
g) 因不可抗力因素而计提的资产减值准备 -
h) 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回
(i) 应收账款 18,017.85
(ii) 其他应收款 3,982,485.43
(iii) 存货 4,555,962.18
(iv) 长期股权投资 -
(v) 固定资产 -
(vi) 在建工程 -
i) 所得税影响 -
j) 少数股东当期收益影响 -314,512.90
合计 38,116,502.68
`会计制度
公司及所属子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制
度》及相关补充规定。
`控股子公司情况
公司名称 注册资本
(万元)
上海大盈肉禽联合有限公司 5,537
上海申盈实业有限公司 4,000
上海联鑫房地产有限公司 3,100
上海英雄金笔厂桃浦联营二 105
厂
公司名称 经营范围
上海大盈肉禽联合有限公司 肉鸭系列，种苗，副食品，禽蛋制品，配合饲料等
上海申盈实业有限公司 优良种畜、种禽培育；花卉苗木种植；饲料，销售
等
上海联鑫房地产有限公司 房地产开发经营及咨询服务、物业管理、建筑材料
等
上海英雄金笔厂桃浦联营二 笔类及其零件的加工
厂
公司名称 合并
实际投资额
上海大盈肉禽联合有限公司 55,370,000.0
0
上海申盈实业有限公司 40,000,000.0
0
上海联鑫房地产有限公司 24,800,000.0
0
上海英雄金笔厂桃浦联营二 524,829.97
厂
公司名称 母公司投资合并控制
比例(%) 比例(%)
上海大盈肉禽联合有限公司 90.30 100.00
上海申盈实业有限公司 90.00 100.00
上海联鑫房地产有限公司 80.00 80.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二 50.00 50.00
厂
公司名称 是否合并 不合并报表说明
上海大盈肉禽联合有限公司 是 -
上海申盈实业有限公司 是 -
上海联鑫房地产有限公司 是 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二 否 三项指标未达10%
厂
报告期内子公司上海联鑫房地产有限公司出资向子公司上海申盈实业有限公司的原
另一方股东购买了其持有的上海申盈实业有限公司10%的股权，公司合并范围内对上海
申盈实业有限公司控制比例由期初的90%增至100%。
`会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
`农产品饲料及农产品流转
公司未从事畜禽养殖，全部待加工的畜禽均向畜禽养殖公司采购，经公司加工后对
外销售。公司向畜禽养殖公司销售畜禽养殖所需要的饲料，并从畜禽养殖公司采购检验
合格的畜禽。公司向畜禽养殖公司采购的畜禽成本中已含有向其销售畜禽养殖所需饲料
的毛利，因此公司期末根据同期类似销售市场的市价确定库存畜禽的可变现净值，同时
计提存货跌价准备。
`承诺事项
公司名称 互相担保额度
上海华源制药股份有限公司 22,500,000.00
公司名称 为公司担保金额
上海华源制药股份有限公司 22,500,000.00
公司名称 公司对外
担保金额
上海华源制药股份有限公司 -
公司名称 公司尚未履行
担保金额
上海华源制药股份有限公司 22,500,000.00
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