每日必读
600850
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事丁云康因事请假，委托董事孙德炜代为出席董事会并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长孙德炜先生、总经理林建民先生，副总经理兼总会计师杨之华先生，
财务部经理葛文斌先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海华东电脑股份有限公司
公司英文名称：Shanghai East-China Computer Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：ECC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：华东电脑
公司A股代码：600850
3、公司注册地址：上海凤阳路310号
公司办公地址：上海桂林路418号
邮政编码：200233
公司国际互联网网址：www.shecc.com
公司电子信箱：ecczb@shecc.com
4、公司法定代表人：孙德炜
5、公司董事会秘书：吴志明
电话：021-64362789
传真：021-64700357
E-mail：dm@shecc.com
联系地址：上海市桂林路418号
公司证券事务代表：葛文斌
电话：021-64368523
传真：021-64700357
E-mail：gewenbin@shecc.com
联系地址：上海市桂林路418号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市桂林路418号公司董事会秘书室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 540,647,150.01
流动负债 370,716,330.86
总资产 618,570,449.08
股东权益（不含少数股东权益） 206,179,689.81
每股净资产 1.2055
调整后的每股净资产 0.9196
报告期（1－6月）
净利润 754,220.90
扣除非经常性损益后的净利润 3,356,519.15
每股收益 0.0044
净资产收益率（%） 0.37
经营活动产生的现金流量净额 -20,420,711.70
主要会计数据 上年度期末
流动资产 530,136,548.62
流动负债 368,085,224.81
总资产 612,838,154.35
股东权益（不含少数股东权益） 205,425,468.91
每股净资产 1.2011
调整后的每股净资产 0.9903
上年同期
净利润 -1,581,340.63
扣除非经常性损益后的净利润 1,346,667.59
每股收益 -0.0092
净资产收益率（%） -0.79
经营活动产生的现金流量净额 29,830,543.07
本报告期末比上年度期
主要会计数据
末增减（％）
流动资产 1.98
流动负债 0.71
总资产 0.94
股东权益（不含少数股东权益） 0.37
每股净资产 0.37
调整后的每股净资产 -7.14
本报告期比上年同期增
减（％）
净利润 147.70
扣除非经常性损益后的净利润 149.25
每股收益 147.70
净资产收益率（%） 上升了1.16个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -168.46
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 156,609.28
股权投资差额摊销 -3,026,000.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入 274,726.16
扣除资产减值准备后的其他各项营业外支出 -7,633.69
合计 -2,602,298.25
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.17 30.23
营业利润 0.98 0.98
净利润 0.37 0.37
扣除非经常性损益后的净利润 1.63 1.63
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.3637 0.3637
营业利润 0.0118 0.0118
净利润 0.0044 0.0044
扣除非经常性损益后的净利润 0.0196 0.0196
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）前十名股东、前十名流通股股东持股表：
报告期末股东总数 21,318
前十名股东持股情况
比例
股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量
(％)
华东计算技术研究所 94,042,620 54.98
建行上海第二营业部 6,473,520 3.78
国家持股(信息产业部) 4,088,880 2.39
上海华兴贸易公司 3,564,000 2.08
万科财务顾问有限公司 3,240,000 1.89
上海亿安科技发展有限
2,916,000 1.70
公司
中国信达信托投资公司 2,430,000 1.42
北京仁达公司 1,620,000 0.95
上海铭声电子科技有限
1,280,500 0.75
公司
上海萨腾贸易有限公司 548,000 0.32
质押或冻
股份类别
股东名称（全称） 结的股份
(已流通或未流通)
数量
华东计算技术研究所 未流通 无
建行上海第二营业部 未流通 未知
国家持股(信息产业部) 未流通 无
上海华兴贸易公司 未流通 未知
万科财务顾问有限公司 未流通 未知
上海亿安科技发展有限
未流通 未知
公司
中国信达信托投资公司 未流通 未知
北京仁达公司 未流通 未知
上海铭声电子科技有限
未流通 无
公司
上海萨腾贸易有限公司 未流通 未知
股东性质
股东名称（全称） (国有股东或
外资股东)
华东计算技术研究所 国有股东
建行上海第二营业部 法人股东
国家持股(信息产业部) 国有股东
上海华兴贸易公司 法人股东
万科财务顾问有限公司 法人股东
上海亿安科技发展有限
法人股东
公司
中国信达信托投资公司 法人股东
北京仁达公司 法人股东
上海铭声电子科技有限
法人股东
公司
上海萨腾贸易有限公司 法人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
霍万全 291,208
夏操煜 257,799
朱佩珍 200,000
陈玲 162,950
广州中新 162,000
黄贻树 160,000
刘宗辉 160,000
朱念农 156,800
谢云豪 150,028
李选传 150,000
股东名称（全称） 种类
霍万全 A股
夏操煜 A股
朱佩珍 A股
陈玲 A股
广州中新 A股
黄贻树 A股
刘宗辉 A股
朱念农 A股
谢云豪 A股
李选传 A股
前十名股东中信息产业部系华东计算
技术研究所行业主管部门，上海铭声电
子科技有限公司系华东计算技术研究
所参股公司，其他股东间未知有关联关
系或一致行动关系；前十名流通股股
东之间，公司未知是否存在关联关系或
上述股东关联关系或一致行动的说明 一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限
约定持股期限的说明 无 无
（三）报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内原公司职工监事缪云洁因工作变动辞去监事职务，公司全体员工民主选举
张军担任职工监事；公司第四届董事会第十次会议决定聘任缪云洁为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营活动的总体状况
1、公司的主营业务范围
公司的主营业务为计算机、电子及通信设备、系统集成、网络工程、软件开发及软
件工程和电子工程设计与施工。以各种集成解决方案、应用软件和软件产品、代理产品
销售为主业。
2、主营业务经营状况
2005年华东电脑的总体目标是：准确定位、积极进取，保持主营业务持续增长；强
化管理、夯实基础、提高经营风险控制能力。报告期内公司按照年度业务发展计划开展
工作，继续专注于计算机高端产品的销售和服务，以及建筑智能化和软件开发业务，进
一步完善业务组织结构与运行机制，积极开拓目标市场，抓好基础管理工作。从实际运
作情况来看，上半年经营情况基本按计划进行。
计算机高端产品的销售和服务，主要由控股子公司进行。公司控股67%的华普信息技
术有限公司，专业从事HP工作站和服务器产品的销售和系统集成服务。上半年实现主营
业务收入3.37亿元，与上年同期相比有较大增长，实现净利润375万元。公司控股55%的
华东电脑存储网络系统有限公司，专业从事网络存储产品的开发、销售和系统集成服务
，上半年实现主营业务收入4464万元，尤其是服务收入比重有较大增长，实现净利润25
4万元，扭转了亏损局面。
公司本部的软件开发业务进一步加大了对具有自主产权和核心技术竞争力的I-Easy
网络系统管理软件产品的投入，在原有3.25版本的基础上大幅度增加了功能模块，新推
出了3.26版本;目前正在开发和调试最新的3.5版本,形成了涵盖网络管理、系统管理、桌
面管理、IP地址管理等功能的以中端市场为主，并逐步向高端市场靠拢的产品。与此同
时，在软件外包和具有明确细分市场的软件解决方案上也取得较大进展，特别是针对公
安行业的解决方案，具有较大的市场推广潜力。
为了适应市场需求的变化，建立良好的内部协调机制，切实提高工作效率，上半年
对原弱电工程业务和电子工程业务重新进行整合，组建为建筑智能化业务，实行专业化
管理，以政府、金融、医疗行业为切入点，继续扩大在上述领域的市场优势。着力抓好
大、中型工程项目的投标工作，积极拓展业务规模。在已承接的上海普陀公安分局、卢
湾公安分局、浦东税务局、上海汽车客运南站等计算机弱电工程项目的实施中，加强技
术协调工作，抓好计划进度和质量控制，确保各个工程项目能够如期完成。
2005年上半年公司实现主营业务收入4.85亿元，与上年同期相比增长14%，但母公司
主营业务收入与上年同期相比下降34.26%，主要系存储业务已纳入控股子公司—上海华
东电脑存储网络系统有限公司所致。公司实现净利润75.42万元，与上年同期相比经营状
况有所改善。
（1）主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本
分产品
系统集成设备 393,110,297.44 355,382,585.87
工程项目、服务及软件收入 92,241,020.15 64,554,993.59
其中:关联交易 49,182.21 39,182.21
关联交易的定价
主营业务收入比上
毛利率(%)
年同期增减（％）
分产品
系统集成设备 9.60 30.24
工程项目、服务及软件收入 30.01 -25.58
其中:关联交易 20.33 /
关联交易的定价 按市场价格定价
主营业务成本比上 毛利率比上年同期增
年同期增减（％） 减(%)
分产品
系统集成设备 27.55 上升了1.91个百分点
工程项目、服务及软件收入 -27.68 上升了2.03个百分点
其中:关联交易 / /
关联交易的定价
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总
金额为1万元。
（2）主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入
上海地区 471,684,754.94
其他地区 13,666,562.65
分地区 主营业务收入比上年同期增减(％)
上海地区 13.13
其他地区 54.41
（3）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 主要产品或服务
上海启明软件有限公司 软件出口及应用软件产品开发和服务
上海迈创科技有限公司 计算机、机电领域的“四技”服务等
上海华讯网络系统有限 计算机、网络领域的“四技”服务，系统
公司 集成
占上市公
参股公司贡献
公司名称 净利润
的投资收益
上海启明软件有限公司 6,016,466.21 1,699,993.08
上海迈创科技有限公司 401,693.50 120,508.05
上海华讯网络系统有限
14,690,342.60 3,600,000.00
公司
公司名称 司净利润
的比重(%)
上海启明软件有限公司 225.40
上海迈创科技有限公司 15.98
上海华讯网络系统有限
477.31
公司
注：上海华讯网络系统有限公司360万元投资收益系公司在报告期收到的其上年度的
利润分配款，及该公司以留存收益转增实收资本。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）建筑智能化业务领域的市场竞争日趋激烈，项目利润率仍在下降。尤其是当前
招、投标工作尚不规范，致使公司市场拓展工作进展不够理想。因此，加强细分市场研
究，努力扩大优势业务规模，提高公司赢利能力仍是当务之急。
（2）公司对外投资企业的总体经营状况有所改善。但对投资收益率较低企业的调整
工作进展不大，仍需我们适时寻机予以解决。
4、公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法
规、规范公司运作。根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》
、《上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）》和上海证券交易所《股票上市规则
（2004年修订）》等有关法律、法规的规定，为切实保护公司社会公众股股东的合法权
益，公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》进行了修改，确保公司各项工作符合
相关法律、法规的要求。目前，公司治理状况符合中国证监会有关文件的要求。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方
案或发行新股方案的执行情况。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期没有拟定利润分配、公积金转增股本预案。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、报告期内无资产收购事项。
2、出售资产情况
报告期内公司将控股子公司—上海华东电脑存储网络系统有限公司42.5%的股权转让
给自然人徐敏。股权转让金额为510万元人民币，股权转让完成后，公司按持股比例向存
储公司增资550万元人民币（详见2005年3月2日《上海证券报》。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项。
关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联关系
华东计算技术研究所 控股股东
上海华双信息技术发展有限公司 其他
上海中电东华高科技实业有限公司 股东的子公司
上海启明软件有限公司 联营公司
参股52%，由另一方
安徽华东电脑信息系统有限公司
承包经营的公司
参股52%，由另一方
贵阳华东电脑科技有限公司
承包经营的公司
参股51%，由另一方
宁波华东电脑科技有限公司
承包经营的公司
参股52%，由另一方
沈阳华东电脑信息系统有限公司
承包经营的公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方
收取的资金占
发生额 余额
用费的金额
华东计算技术研究所 -0.94
上海华双信息技术发展有限公司 669.51
上海中电东华高科技实业有限公司 -64.63 160.00
上海启明软件有限公司 -47.43
安徽华东电脑信息系统有限公司 7.18
贵阳华东电脑科技有限公司 42.60 42.61
宁波华东电脑科技有限公司 12.30 12.69
沈阳华东电脑信息系统有限公司 15.06
合计 -58.10 907.05 /
关联方向上市
公司提供资金
关联方
发生额 余额
华东计算技术研究所
上海华双信息技术发展有限公司
上海中电东华高科技实业有限公司
上海启明软件有限公司
安徽华东电脑信息系统有限公司
贵阳华东电脑科技有限公司
宁波华东电脑科技有限公司
沈阳华东电脑信息系统有限公司
合计
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-65.57万元人民币，上
市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额829.51万元人民币。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司向华东计算所租借办公用房2964.22平方米，日租金/每平方米1.35元
，日管理费/每平方米0.30元，公司共支付房租和物业管理费892,601.56元。
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协
担保金额 担保类型 担保期
名称 议签署日）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
担保对象 是否为关联方担保
是否履行完毕
名称 （是或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 85,101,340.55
报告期末对控股子公司担保余额合计 68,453,016.63
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 68,453,016.63
担保总额占公司净资产的比例 33.20
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
0
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
违规担保总额 0
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
1、财务报表（见附表）
2、会计报表附注
（一）公司简介
本公司系于1993年9月25日，经上海市科学技术委员会沪科(93)第286号文批准成立
，属电子信息产业。本公司是以中国著名的计算机研究和开发机构－华东计算技术研究
所雄厚的科技实力为依托，集计算机与信息技术研究开发、生产、销售和服务于一体的
高科技公司，也是中国信息产业界的首家上市公司。本公司股票于1994年3月24日在上海
证券交易所挂牌交易。
本公司主要业务范围：计算机硬件、软件、外部设备、磁记录介质、网络工程、系
统集成、应用开发和信息服务，具有经中国外经贸部批准的进出口自营权。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规
定。
2、会计年度：
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
人民币元。
4、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则计
提相应的减值准备。
5、外币业务折算方法：
本公司对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记
账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整。年度终了，货币性项目中的外币余额按
当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间
可予资本化部分外，其余计入当年度损益。
6、现金等价物的确定标准：
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资
。
7、短期投资核算方法：
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票
、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时
，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损
益。
8、坏账核算方法：
坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能
收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按
审批权限规定批准后，确认为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，对合并
范围内的应收款项不计提坏账准备。其计提比例如下：
账龄 计提比例
3个月以内 不计提
3个月～1年 3%
1～2年 5%
2～3年 15%
3～4年 25%
4～5 35%
年
5年以上 40%
9、存货核算方法：
存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、发出商品、生产成本等。取
得存货时按实际成本计价，发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采用五五摊销法
核算。工程施工当年完工的竣工后一次结转工程成本，跨年完工的按完工百分比法结转
工程成本。发出商品按收入确认进度结转相应成本。
存货跌价准备计提方法：年末按单个存货项目(或存货类别)的成本高于可变现净值
的差额提取。
期末按存货可变现价值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指本公
司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值
，存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)成本与可变现净值计量。
10、长期投资核算方法：
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准
备随时变现债券、其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被
投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即本公司在
取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，本公司作为当期投资
收益入账；若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，
但有重大影响的，按权益法核算即本公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的
被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期
投资收益。
长期股权投资在采用权益法核算时，本公司将投资成本高于该次股权购买日被投资
单位所有者权益份额的差额按10年(若被投资单位剩余经营期限短于10年，则按剩余经营
期限)平均摊销，计入投资损益；将投资成本小于该次股权购买日被投资单位所有者权益
份额的差额，记入资本公积——股权投资准备科目。
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法
。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取
长期投资减值准备。
11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备：
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收
利息，并计入投资收益，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计
提的利息并冲减当期投资收益，在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额
，计提减值准备。
12、固定资产及折旧：
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的使用期限超过一年，
单位价值较高的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。融资租入固定资产按租赁开
始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其
差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资
租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价
值。
固定资产折旧方法为年限平均法。本公司固定资产分类及折旧年限具体如下：
固定资产类别 折旧年限
20~50
房屋建筑物 年
机器设备 8年
电子设备 5年
运输设备 5年
其它设备 5年
固定资产类别 残值率
4%~10%
房屋建筑物
机器设备 4%
电子设备 4%~10%
运输设备 4%~10%
其它设备 4%
固定资产类别 年折旧率
1.92%~4.5%
房屋建筑物
机器设备 12%
电子设备 18%~19.2%
运输设备 18%~19.2%
其它设备 19.2%
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
14、借款费用：
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接
计入当期财务费用。
15、无形资产计价和摊销方法：
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的
，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。
无形资产在预计受益期限内平均摊销。
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用：
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中
开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其
余长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全
部转入当期损益。
17、预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务。
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
(3)该义务金额能够可靠地计量。
18、收入确认原则：
销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的
主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权
，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入
成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关
的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定
的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如
果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即
劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成
程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易
的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
(1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，
并按相同金额结转成本；
(2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本
金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为
当期费用，不确认收入。
19、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法：
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业
的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，
以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依
据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售
收入等进行抵消的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表
。
（三）主要税项
1、流转税：增值税税率17%。
营业税税率3%~5%。
2、企业所得税：
(1)本公司经上海市科学技术委员会组织复审认定，被继续核准为上海市高新技术产
业开发区复审合格的高新技术企业(据沪科合(2004)第014号文)，所得税率为15%。
(2)本公司控股子公司上海华创信息技术进出口有限公司根据上海市浦东新区税务局
浦税核Q2(2001)0017号文，所得税减按15%税率征收。
(3)本公司控股子公司华普信息技术有限公司是注册在上海市浦东新区内的生产型外
商投资企业，所得税率为15%。
(4)本公司控股子公司上海华东电脑存储网络系统有限公司是注册在上海市张江高科
技园区内的企业，所得税率为15%。
(5)本公司控股子公司上海华东电脑科技有限公司所得税率为33%。
（四）控股子公司情况(单位：人民币元)
公司名称 注册资本
华东电脑(香港)有限公司*1 165.65万元
上海华东电脑存储网络系统有限公司 3,000万元
上海华东电脑科技有限公司 1,400万元
上海华创信息技术进出口有限公司 1,000万元
华普信息技术有限公司 450万美元
安徽华东电脑信息系统有限公司*2 100万元
贵阳华东电脑科技有限公司*2 50万元
沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 70万元
济南华东电脑科技有限公司*2 50万元
宁波华东电脑科技有限公司*2 50万元
公司名称 经营范围
华东电脑(香港)有限公司*1 不限制
上海华东电脑存储网络系统有限公司 计算机、电脑存储、网
络、技术开发、销售等
上海华东电脑科技有限公司 技术开发及技术服务
上海华创信息技术进出口有限公司 经营和代理进出口业
务，电子、通讯等产品
的销售
华普信息技术有限公司 开发、生产、测试计算
机、销售产品及售后服
务
安徽华东电脑信息系统有限公司*2 技术开发及服务、销售
等
贵阳华东电脑科技有限公司*2 技术开发及服务、销售
等
沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 技术开发及服务、销售
等
济南华东电脑科技有限公司*2 计算机软、硬件的销
售、维修等
宁波华东电脑科技有限公司*2 技术开发及服务、研
究、咨询服务等
公司名称 本公司投资额
华东电脑(香港)有限公司*1 165.65万元
上海华东电脑存储网络系统有限公司 1,650万元
上海华东电脑科技有限公司 1,100万元
上海华创信息技术进出口有限公司 700万元
华普信息技术有限公司 2,687.13万元
安徽华东电脑信息系统有限公司*2 52万元
贵阳华东电脑科技有限公司*2 26万元
沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 36.40万元
济南华东电脑科技有限公司*2 26万元
宁波华东电脑科技有限公司*2 25.50万元
公司名称 所占比例
华东电脑(香港)有限公司*1 100.00%
上海华东电脑存储网络系统有限公司 55.00%
上海华东电脑科技有限公司 78.57%
上海华创信息技术进出口有限公司 70.00%
华普信息技术有限公司 66.70%
安徽华东电脑信息系统有限公司*2 52.00%
贵阳华东电脑科技有限公司*2 52.00%
沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 52.00%
济南华东电脑科技有限公司*2 52.00%
宁波华东电脑科技有限公司*2 51.00%
公司名称 是否合并
华东电脑(香港)有限公司*1 不合并
上海华东电脑存储网络系统有限公司 合并
上海华东电脑科技有限公司 合并
上海华创信息技术进出口有限公司 合并
华普信息技术有限公司 合并
安徽华东电脑信息系统有限公司*2 不合并
贵阳华东电脑科技有限公司*2 不合并
沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 不合并
济南华东电脑科技有限公司*2 不合并
宁波华东电脑科技有限公司*2 不合并
*1 华东电脑(香港)有限公司系2004年12月10日注册，三项指标未达到并表指标，
故未纳入合并范围。
*2 该五家公司系上海华东电脑科技有限公司子公司，由另一投资方承包经营，上
海华东电脑科技有限公司对其无实质控制权，故未纳入合并范围。
（五）会计报表项目附注
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 237,563.92 321,175.40
银行存款 52,772,838.21 67,462,769.07
其它货币资金 9,116,044.17 11,877,095.02
合计 62,126,446.30 79,661,039.49
2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,942,338.73 3,055,790.73
已贴现的银行承兑汇票 - 6,309,320.70
合计 4,942,338.73 9,365,111.43
3、应收股利
被投资单位 期末数 期初数
上海启明软件有限公司 1,516,800.00 -
被投资单位 性质及内容
上海启明软件有限公司 股利
4、应收账款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原始发生数)
3个月内 89,704,792.44
3个月～1年 66,341,732.32
1～2年 19,801,153.83
2～3年 6,865,321.12
3～4年 16,499,978.75
4～5年 9,780,790.23
5年以上 2,040,810.15
合计 211,034,578.84
账龄 期末数
占总金额的比例
3个月内 42.51%
3个月～1年 31.44%
1～2年 9.38%
2～3年 3.25%
3～4年 7.82%
4～5年 4.63%
5年以上 0.97%
合计 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金
3个月内 -
3个月～1年 1,953,863.56
1～2年 966,876.39
2～3年 613,037.99
3～4年 3,981,266.20
4～5年 1,730,686.28
5年以上 902,610.97
合计 10,148,341.39
账龄 期末数
账面价值 坏账准备计提比例
3个月内 89,704,792.44 -
3个月～1年 64,387,868.76 3%
1～2年 18,834,277.44 5%
2～3年 6,252,283.13 15%
3～4年 12,518,712.55 25%
4～5年 8,050,103.95 35%
5年以上 1,138,199.18 40%
合计 200,886,237.4
全额计提坏账准备的应收账款：
账龄 金额
3个月～1年 -
1～2年 6,877.00
2～3年 -
3～4年 3,501,460.75
4～5年 608,355.24
5年以上 143,811.51
合计 4,260,504.50
不计提坏账准备的应收账款：
根据上海华东电脑科技有限公司(本公司控股子公司)与上海华东电脑利集国际贸易
有限公司(本公司参股17.5%联营公司)签订的协议，上海华东电脑科技有限公司不承担因
代理上海华东电脑利集国际贸易有限公司业务而产生的应收账款的坏账，故该部分应收
账款未计提坏账准备。
账龄 期末数
3个月～1年 1,212,947.20
1 594,288.92
～2年
2～3年 2,778,401.19
3～4年 11,079,296.21
4～5年 5,965,774.87
合计 21,630,708.39
账龄 期初数
金额(原始发生数) 占总金额的比例
3个月内 83,016,452.98 45.53%
3个月～1年 42,643,067.07 23.39%
1～2年 23,291,365.86 12.77%
2～3年 14,762,910.26 8.10%
3～4年 16,128,057.95 8.85%
4～5年 1,719,347.10 0.94%
5年以上 765,031.65 0.42%
合计 182,326,232.87 100.00%
账龄 期初数
坏账准备金
3个月内 -
3个月～1年 1,262,627.72
1～2年 997,434.58
2～3年 600,007.80
3～4年 5,555,738.16
4～5年 696,393.62
5年以上 306,012.66
合计 9,418,214.54
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
3个月内 83,016,452.98 -
3个月～1年 41,380,439.35 3%
1～2年 22,293,931.28 5%
2～3年 14,162,902.46 15%
3～4年 10,572,319.79 25%
4～5年 1,022,953.48 35%
5年以上 459,018.99 40%
合计 172,908,018.33
(2)持本公司5%以上股份的股东欠款
期末数 期初数
华东计算技术研究所 - 118,703.89
(3)应收账款前五名金额合计，及占应收账款余额的比例：
期末数
金额 比例
应收账款前五名合计 49,162,782.45 23.30%
期初数
金额 比例
应收账款前五名合计 38,378,879.92 21.05%
5、其他应收款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原始发生数)
3个月内 23,684,965.72
3个月～1年 4,740,971.39
1～2年 7,980,646.99
2～3年 2,221,039.44
3～4年 1,674,466.02
4～5年 3,258,314.46
5年以上 10,437,810.43
合计 53,998,214.45
账龄 期末数
占总金额的比例 坏账准备金
3个月内 43.86% -
3个月～1年 8.78% 142,229.15
1～2年 14.78% 399,032.35
2～3年 4.11% 333,155.92
3～4年 3.11% 418,616.51
4～5年 6.03% 1,140,410.06
5年以上 19.33% 4,338,773.48
合计 100.00% 6,772,217.47
账龄 期末数
账面价值 坏账准备计提比例
3个月内 23,684,965.72 -
3个月～1年 4,598,742.24 3%
1～2年 7,581,614.64 5%
2～3年 1,887,883.52 15%
3～4年 1,255,849.51 25%
4～5年 2,117,904.40 35%
5年以上 6,099,036.95 40%
合计 47,225,996.98
全额计提坏账准备的其他应收款
账龄 金额
5年以上 272,748.85
账龄 期初数
金额(原始发生数) 占总金额的比例
3个月内 21,119,053.40 42.05%
3个月～1年 1,922,121.21 3.83%
1～2年 9,395,879.63 18.71%
2～3年 1,806,033.54 3.59%
3～4年 3,784,445.75 7.53%
4～5年 2,998,113.76 5.97%
5年以上 9,200,365.98 18.32%
合计 50,226,013.27 100.00%
账龄 期初数
坏账准备金
3个月内 53,211.10
3个月～1年 57,663.64
1～2年 538,445.61
2～3年 282,039.18
3～4年 1,233,947.00
4～5年 1,220,746.48
5年以上 3,697,846.39
合计 7,083,899.40
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
3个月内 21,065,842.30 -
3个月～1年 1,864,457.57 3%
1～2年 8,857,434.02 5%
2～3年 1,523,994.36 15%
3～4年 2,550,498.75 25%
4～5年 1,777,367.28 35%
5年以上 5,502,519.59 40%
合计 43,142,113.87
(2)持本公司5%以上股份的股东欠款。
期末数 期初数
华东计算技术研究所 - 9,485.40
(3)其他应收款前五名金额合计，及占其他应收款余额的比例：
期末数
金额 比例
其他应收款欠款前五名合计 26,445,860.23 48.98%
期初数
金额 比例
其他应收款欠款前五名合计 32,831,542.67 65.36%
6、预付账款
账龄 期末数
余额 比例
1年以内 41,725,347.44 59.26%
1 2 3,524,720.73 5.01%
～年
2～3年 17,111,160.12 24.30%
3年以上 8,047,232.16 11.43%
合计 70,408,460.45 100.00%
账龄 期初数
余额 比例
1年以内 28,865,816.04 46.03%
1 2 3,329,137.27 5.31%
～年
2～3年 28,301,382.30 45.13%
3年以上 2,217,080.66 3.53%
合计 62,713,416.27 100.00%
无持本公司5%以上股份的股东欠款。
7、应收补贴款
项目 期末数 期初数
1,466,404.46 664,945.33
应收出口退税
8、存货
(1)账面价值
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 69,091,474.23 7,281,890.36
库存商品 35,621,893.58 383,421.57
发出商品 32,264,941.13 -
工程施工 10,836,339.02 -
生产成本 9,944,711.50 -
低值易耗品 657,325.33 -
合计 158,416,684.79 7,665,311.93
期末数 期初数
账面价值 金额
原材料 61,809,583.87 76,726,014.31
库存商品 35,238,472.01 38,942,004.46
发出商品 32,264,941.13 33,047,334.77
工程施工 10,836,339.02 13,464,884.03
生产成本 9,944,711.50 6,331,816.05
低值易耗品 657,325.33 650,107.05
合计 150,751,372.86 169,162,160.67
项目 期初数
跌价准备 账面价值
原材料 7,579,899.36 69,146,114.95
库存商品 445,033.90 38,496,970.56
发出商品 - 33,047,334.77
工程施工 - 13,464,884.03
生产成本 - 6,331,816.05
低值易耗品 - 650,107.05
合计 8,024,933.26 161,137,227.41
(2)跌价准备
项目 期初数 本期增加
原材料 7,579,899.36 -
库存商品 445,033.90 -
合计 8,024,933.26 -
项目 本期转出数 期末数
原材料 298,009.00 7,281,890.36
库存商品 61,612.33 383,421.57
合计 359,621.33 7,665,311.93
9、待摊费用
类别 期末结存的原因
房租 已支付的2005年下半度相关费用
养路费 已支付的2005年下半度相关费用
保险费 已支付的2005年下半度相关费用
其他 已支付的2005年下半度相关费用
合计
类别 期末数
房租 680,066.94
养路费 12,910.90
5,189.73
保险费
624,925.21
其他
合计 1,323,092.78
类别 期初数
房租 335,802.06
养路费 20,068.00
14,676.45
保险费
174,129.98
其他
合计 544,676.49
10、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 减值准备
联营企业及其他
股权投资 49,219,051.15 2,779,900.00
合并价差 2,944,773.69 -
合计 52,163,824.84 2,779,900.00
项目 期末数 期初数
账面价值 期初余额
联营企业及其他
股权投资 46,439,151.15 47,096,474.14
合并价差 2,944,773.69 5,970,773.69
合计 49,383,924.84 53,067,247.83
项目 期初数
减值准备 账面价值
联营企业及其他
股权投资 2,652,500.00 44,443,974.14
合并价差 - 5,970,773.69
合计 2,652,500.00 50,414,747.83
(2)控股子公司
投资 期初投资
被投资公司名称 比例 投资期限 成本
华东电脑(香港)有限公司 100% 无期限 1,656,540.00
本期追加/
被投资公司名称 减少投资 本期权益变动
权益增减 分得红利
华东电脑(香港)有限公司 - - -
累计权
被投资公司名称 益变动 股权投资准备
本期增加 累计增加
华东电脑(香港)有限公司 - - -
被投资公司名称 期末数
华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00
(3)联营企业及其他股权投资
被投资公司 投资
名称 比例
安徽华东电脑信息系统有限公司 52.00%
沈阳华东电脑信息系统有限公司 52.00%
贵阳华东电脑科技有限公司 52.00%
济南华东电脑科技有限公司 52.00%
宁波华东电脑科技有限公司 51.00%
成都华东电脑系统集成有限公司 45.00%
上海迈创科技有限公司 30.00%
上海启明软件有限公司 29.74%
上海天映多媒体传播有限公司 24.00%
北京络神万兴信息技术有限公司 20.00%
浙江溢华电子有限公司 18.00%
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 17.50%
上海华讯网络系统有限公司 9.00%
上海华腾软件系统有限公司 8.78%
总计
被投资公司 投资
名称 期限
安徽华东电脑信息系统有限公司 2002.03~2006.10
沈阳华东电脑信息系统有限公司 2001.12~2006.12
贵阳华东电脑科技有限公司 2001.10~2006.10
济南华东电脑科技有限公司 2003.3~2007.3
宁波华东电脑科技有限公司 2002.11~2007.11
成都华东电脑系统集成有限公司 2002.04~2022.04
上海迈创科技有限公司 2001.12~2021.12
上海启明软件有限公司 1988.11~2003.10
上海天映多媒体传播有限公司 1999.02~2019.02
北京络神万兴信息技术有限公司 2001.09~2016.09
浙江溢华电子有限公司 1992.10~2007.10
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 2000.01~2050.01
上海华讯网络系统有限公司 2000.08~2020.08
上海华腾软件系统有限公司 1993.07~2013.06
总计
被投资公司 期初
名称 投资成本
安徽华东电脑信息系统有限公司 520,000.00
沈阳华东电脑信息系统有限公司 364,000.00
贵阳华东电脑科技有限公司 260,000.00
济南华东电脑科技有限公司 260,000.00
宁波华东电脑科技有限公司 255,000.00
成都华东电脑系统集成有限公司 540,000.00
上海迈创科技有限公司 3,000,000.00
上海启明软件有限公司 8,920,000.00
上海天映多媒体传播有限公司 2,400,000.00
北京络神万兴信息技术有限公司 2,000,000.00
浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59
上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08
上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95
总计 41,704,233.62
被投资公司 本期追加/
名称 减少投资
安徽华东电脑信息系统有限公司 -
沈阳华东电脑信息系统有限公司 -
贵阳华东电脑科技有限公司 -
济南华东电脑科技有限公司 -
宁波华东电脑科技有限公司 -
成都华东电脑系统集成有限公司 -
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 -
上海天映多媒体传播有限公司 -
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 1,800,000.00
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 1,800,000.00
被投资公司 本期权益变动
名称 权益增减
安徽华东电脑信息系统有限公司 -
沈阳华东电脑信息系统有限公司 -
贵阳华东电脑科技有限公司 -
济南华东电脑科技有限公司 -
宁波华东电脑科技有限公司 -
成都华东电脑系统集成有限公司 -
上海迈创科技有限公司 120,508.05
上海启明软件有限公司 254,593.08
上海天映多媒体传播有限公司 13,054.65
北京络神万兴信息技术有限公司 -65,578.77
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 322,577.01
被投资公司 本期权益变动
名称 分得红利
安徽华东电脑信息系统有限公司 -
沈阳华东电脑信息系统有限公司 -
贵阳华东电脑科技有限公司 -
济南华东电脑科技有限公司 -
宁波华东电脑科技有限公司 -
成都华东电脑系统集成有限公司 -
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 1,516,800.00
上海天映多媒体传播有限公司 -
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 3,600,000.00
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 5,116800.00
被投资公司 累计
名称 权益变动
安徽华东电脑信息系统有限公司 -
沈阳华东电脑信息系统有限公司 -
贵阳华东电脑科技有限公司 -
济南华东电脑科技有限公司 -
宁波华东电脑科技有限公司 -
成都华东电脑系统集成有限公司 -
上海迈创科技有限公司 930,218.93
上海启明软件有限公司 2,020,262.84
上海天映多媒体传播有限公司 152,601.48
北京络神万兴信息技术有限公司 -186,255.40
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 2,916,827.85
被投资公司 股权投资准备
名称 本期增加
安徽华东电脑信息系统有限公司 -
沈阳华东电脑信息系统有限公司 -
贵阳华东电脑科技有限公司 -
济南华东电脑科技有限公司 -
宁波华东电脑科技有限公司 -
成都华东电脑系统集成有限公司 -
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 -
上海天映多媒体传播有限公司 -
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计
被投资公司 股权投资准备
名称 累计增加
安徽华东电脑信息系统有限公司 -
沈阳华东电脑信息系统有限公司 -
贵阳华东电脑科技有限公司 -
济南华东电脑科技有限公司 -
宁波华东电脑科技有限公司 -
成都华东电脑系统集成有限公司 -
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 579,347.13
上海天映多媒体传播有限公司 562,102.55
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 1,141,449.68
被投资公司
名称 期末数
安徽华东电脑信息系统有限公司 520,000.00
沈阳华东电脑信息系统有限公司 364,000.00
贵阳华东电脑科技有限公司 260,000.00
济南华东电脑科技有限公司 260,000.00
宁波华东电脑科技有限公司 255,000.00
成都华东电脑系统集成有限公司 540,000.00
上海迈创科技有限公司 3,930218.93
上海启明软件有限公司 11,519,609.97
上海天映多媒体传播有限公司 3,114,704.03
北京络神万兴信息技术有限公司 1,813,744.60
浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59
上海华讯网络系统有限公司 4,955,453.08
上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95
总计 47,562,511.15
(3)合并价差
被投资单位公司名称 初始金额
华普信息技术有限公司 24,128,655.39
被投资单位公司名称 形成原因
华普信息技术有限公司 溢价购买
被投资单位公司名称 摊销期限
华普信息技术有限公司 2002.01-2006.01
被投资单位公司名称 期初数
华普信息技术有限公司 5,970,773.69
被投资单位公司名称 本期摊销
华普信息技术有限公司 3,026,000.00
被投资单位公司名称 摊余金额
华普信息技术有限公司 2,944,773.69
(4)长期股权投资减值准备
被投资单位 期初数 本期计提
浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 -
沈阳华东电脑信息系统有限公司 - 127,400.00
合计 2,652,500.00 127,400.00
被投资单位 本期转回 期末数
浙江溢华电子有限公司 - 2,652,500.00
沈阳华东电脑信息系统有限公司 - 127,400.00
合计 - 2,779,900.00
被投资单位 计提原因
浙江溢华电子有限公司 公司经营情况不善
沈阳华东电脑信息系统有限公司 公司经营情况不善
合计
11、固定资产、累计折旧
项目 期初数
原值
房屋及建筑物 13,256,699.42
18,853,877.07
电子设备
138,411.00
机器设备
运输设备 4,748,599.06
合计 36,997,586.55
累计折旧
房屋及建筑物 3,577,019.58
电子设备 9,784,743.11
机器设备 124,695.80
2,498,897.03
运输设备
15,985,355.52
合计
净值 21,012,231.03
项目 本期增加
原值
房屋及建筑物 -
1,570,011.56
电子设备
-
机器设备
运输设备 381,355.45
合计 1,951,367.01
累计折旧
房屋及建筑物 278,988.96
电子设备 1,449,257.12
机器设备 2,260.80
320,367.06
运输设备
2,050,873.94
合计
净值 -
项目 本期减少
原值
房屋及建筑物 -
1,188,069.00
电子设备
37,520.00
机器设备
运输设备 1,413,212.26
合计 2,638,801.26
累计折旧
房屋及建筑物 -
电子设备 983,530.84
机器设备 37,520.00
1,153,660.35
运输设备
2,174,711.19
合计
净值 -
项目 期末数
原值
房屋及建筑物 13,256,699.42
19,235,819.63
电子设备
100,891.00
机器设备
运输设备 3,716,742.25
合计 36,310,152.30
累计折旧
房屋及建筑物 3,856,008.54
电子设备 10,250,469.39
机器设备 89,436.60
1,665,603.74
运输设备
15,861,518.27
合计
净值 20,448,634.03
(1)固定资产中的房屋及建筑物中原值为11,546,276.87元，净值为8,164,485.43元
的房屋已抵押给中国工商银行上海市浦东分行，详见报表附注五/15*1。
(2)固定资产中的房屋及建筑物中坐落在仙霞路470弄24号402室的房屋，尚未取得产
权证。该房产原值为215,321.00元，净值为82,091.64元。
12、固定资产减值准备
类别 期初数 本期计提数
电子设备 847,018.67 -
运输设备 84,973.79 11,469.59
合计 931,992.46 11,469.59
类别 本期转出数 期末数
电子设备 32,402.21 814,616.46
运输设备 6,056.73 90,386.65
合计 38,458.94 905,003.11
13、无形资产
(1)账面价值
项目 期末数 期初数
654,461.34 800,855.95
账面原值
- -
减值准备
账面价值 654,461.34 800,855.95
(2)增减变动
项目 期初数 本期增加
软件使用权 800,855.95 -
项目 本期摊销 期末数
软件使用权 146,394.61 654,461.34
14、长期待摊费用
项目 原值 期初数 本期增加
设备租赁费 21,529,600.00 6,300,000.00 -
装修费 9,105,351.72 3,672,000.00 -
其他 3,885,411.90 1,433,763.38 155,400.62
合计 34,520,363.62 11,405,763.38 155,400.62
项目 本期转出 本期摊销 累计摊销
设备租赁费 - 2,100,000.00 17,329,600.00
装修费 - 905,400.00 6,338,751.72
其他 - 214,482.03 2,510,729.93
合计 - 3,219,882.03 26,179,081.65
项目 期末数 剩余摊销年限
设备租赁费 4,200,000.00 1年
装修费 2,766,600.00 1.5年
其他 1,374,681.97 1年-7.5年
合计 8,341,281.97
15、短期借款
借款条件 期末数
保证借款 65,000,000.00
抵押借款*1 7,000,000.00
已贴现未到期票据 -
合计 72,000,000.00
借款条件 期初数
保证借款 63,000,000.00
抵押借款*1 7,000,000.00
已贴现未到期票据 6,309,320.70
合计 81,309,320.70
*1系本公司控股子公司华普信息技术有限公司于2004年11月24日向中国工商银行上
海市浦东分行借款700万元人民币，该借款以其固定资产中房产证号为沪房地市字(1998
)第004632-004636号的房产作抵押，截止2005年6月30日房产的账面原值11,546,276.87
元，净值8,164,485.43元；
16、应付账款
(1)账面价值
账龄 期末数
余额 比例
1年以内 164,241,391.61 87.03%
1～2年 22,647,122.53 12.00%
2～3年 1,493,900.10 0.79%
3年以上 346,237.85 0.18%
合计 188,728,652.09 100.00%
账龄 期初数
余额 比例
1年以内 179,825,813.30 95.30%
1～2年 7,711,558.67 4.09%
2～3年 1,009,746.42 0.54%
3年以上 137,398.99 0.07%
合计 188,684,517.38 100.00%
(2)无欠持本公司5%以上股份的股东的款项
17、预收账款
(1)账面价值
账龄 期末数
余额 比例
1年以内 25,673,238.93 67.21%
1～2年 6,157,749.45 16.12%
2～3年 4,096,671.89 10.72%
3年以上 2,274,560.71 5.95%
合计 38,202,220.98 100.00%
账龄 期初数
余额 比例
1年以内 22,591,428.69 71.14%
1～2年 2,718,256.58 8.56%
2～3年 4,172,012.10 13.14%
3年以上 2,274,557.82 7.16%
合计 31,756,255.19 100.00%
(2)欠持本公司5%以上股份的股东的款项
期末数 期初数
华东计算技术研究所 337,824.19 8,162.65
18、应付股利
投资人 期末数
中国信达信托投资公司 81,000.00
上海东联电脑技术有限公司 61,000.00
上海华泰电子技术发展有限公司 18,500.00
上海联星电子科技公司 6,000.00
南市乔家栅食品厂 4,784.00
上海锦泰制衣有限公司 4,320.00
慈溪市掌起镇华兴五金电料店 3,240.00
合计 178,844.00
投资人 期初数
中国信达信托投资公司 81,000.00
上海东联电脑技术有限公司 61,000.00
上海华泰电子技术发展有限公司 18,500.00
上海联星电子科技公司 6,000.00
南市乔家栅食品厂 4,784.00
上海锦泰制衣有限公司 4,320.00
慈溪市掌起镇华兴五金电料店 3,240.00
合计 178,844.00
投资人 欠付原因
中国信达信托投资公司 应付以前年度股利
上海东联电脑技术有限公司 应付以前年度股利
上海华泰电子技术发展有限公司 应付以前年度股利
上海联星电子科技公司 应付以前年度股利
南市乔家栅食品厂 应付以前年度股利
上海锦泰制衣有限公司 应付以前年度股利
慈溪市掌起镇华兴五金电料店 应付以前年度股利
合计
19、应交税金
税种 法定税率
3%-5%
营业税
15%-33%
企业所得税
个人所得税 超额累进税率
城建税 应交流转税的7%
房产税 从价计征(1.2%)或从租计征(12%)
增值税 17%
合计
税种 期末数 期初数
1,038,072.81 1,391,115.53
营业税
198,939.74 927,211.99
企业所得税
个人所得税 393,928.86 260,645.23
城建税 184,343.26 49,590.61
房产税 17,440.50 -
增值税 -1,309,417.61 -1,856,662.39
合计 523,307.56 771,900.97
20、其他应交款
税种 期末数 期初数
教育费附加 21,274.27 18,029.93
河道管理费 7,067.33 5,985.44
合计 28,341.60 24,015.37
21、其他应付款
(1)账面价值
账龄 期末数
余额 比例
1年以内 5,384,117.75 24.78%
1～2年 5,629,895.54 25.92%
2～3年 3,679,015.22 16.93%
3年以上 7,034,059.80 32.37%
合计 21,727,088.31 100.00%
账龄 期初数
余额 比例
1年以内 5,875,135.84 26.38%
1～2年 6,551,621.68 29.42%
2～3年 5,978,890.57 26.84%
3年以上 3,866,380.81 17.36%
合计 22,272,028.90 100.00%
(2)欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项
期末数 期初数
华东计算技术研究所 282,197.49 4,417.66
22、预提费用
类别 期末结存余额的原因
运费 预提应属2005年上半年度费用
工资 预提应属2005年上半年度费用
租金 预提应属2005年上半年度费用
培训费 预提应属2005年上半年度费用
水电费 预提应属2005年上半年度费用
佣金 预提应属2005年上半年度费用
利息 预提应属2005年上半年度费用
其他 预提应属2005年上半年度费用
合计
类别 期末数
运费 2,454,991.03
工资 1,106,280.32
租金 -
培训费 173,308.14
水电费 -
佣金 309,432.76
利息 139,500.00
其他 263,424.41
合计 4,446,936.66
类别 期初数
运费 1,431,018.60
工资 218,669.90
租金 115,666.58
培训费 50,000.00
水电费 3,000.00
佣金 -
利息 -
其他 190,250.49
合计 2,008,605.57
23、专项应付款
来源 内容
国家发展计划委员会 磁盘阵列海量存储系统高技术产业化示范工程项目
来源 期末数 期初数
国家发展计划委员会 - 10,000,000.00
24、递延税款贷项
项目 期末数 期初数
股权投资准备预提所得税 871,540.72 871,540.72
25、股本
项目 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 98,131,500.00
其中：国家拥有股份 4,088,880.00
境内法人持有股份 94,042,620.00
2、募集法人股 24,300,000.00
尚未流通股份合计 122,431,500.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00
三、股份总数 171,031,500.00
项目 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - -
其中：国家拥有股份 - - -
境内法人持有股份 - - -
2、募集法人股 - - -
尚未流通股份合计 - - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - - -
三、股份总数 - - -
项目 本次变动增减(＋、－)
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - -
其中：国家拥有股份 - -
境内法人持有股份 - -
2、募集法人股 - -
尚未流通股份合计 - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - -
三、股份总数 - -
项目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 98,131,500.00
其中：国家拥有股份 4,088,880.00
境内法人持有股份 94,042,620.00
2、募集法人股 24,300,000.00
尚未流通股份合计 122,431,500.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00
三、股份总数 171,031,500.00
26、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 14,943,980.00 -
股权投资准备 6,080,180.45 -
其他资本公积 8,412,589.83 -
合计 29,436,750.28 -
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 - 14,943,980.00
股权投资准备 - 6,080,180.45
其他资本公积 - 8,412,589.83
合计 - 29,436,750.28
27、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 9,709,068.74 -
法定公益金 7,908,940.04 -
合计 17,618,008.78 -
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 - 9,709,068.74
法定公益金 - 7,908,940.04
合计 - 17,618,008.78
28、未分配利润
本期
净利润 754,220.90
加：年初未分配利润 -12,660,790.15
可供分配的利润 -11,906,569.25
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
期末未分配利润 -11,906,569.25
2004年度
净利润 3,460,604.80
加：年初未分配利润 -16,076,287.84
可供分配的利润 -12,615,683.04
减：提取法定盈余公积 30,071.40
提取法定公益金 15,035.71
期末未分配利润 -12,660,790.15
29、主营业务收入及主营业务成本
(1)按主营业务种类列示：
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
系统集成设备 393,110,297.44 355,382,585.87
工程项目、服务及软件收入 92,241,020.15 64,554,993.59
合计 485,351,317.59 419,937,579.46
项目 上年同期
主营业务收入 主营业务成本
系统集成设备 301,831,086.42 278,611,382.55
工程项目、服务及软件收入 123,953,623.35 89,267,273.55
合计 425,784,709.77 367,878,656.10
(2)主营业务收入前五名金额合计，及占本期主营业务收入的比例：
本期
金额 比例
主营业务收入前五名合计 139,124,524.43 28.66%
上年同期
金额 比例
主营业务收入前五名合计 116,025,143.31 27.25%
30、主营业务税金及附加
税种 本期 上年同期
营业税 2,731,764.01 2,925,762.08
城建税 184,125.84 224,072.35
教育费附加 83,541.41 84,562.14
河道管理费 206,024.94 -
合计 3,205,456.20 3,234,396.57
税种 计缴标准
营业税 应税收入的3%-5%
城建税 应交流转税的7%
教育费附加 应交流转税的3%
河道管理费 应交流转税的1%
合计
31、其他业务利润
类别 收入金额
本期 上年同期
技术服务 1,007,430.61 152,300.00
租金 290,042.33 2,839,111.66
其他 386,374.23 697,457.01
合计 1,683,847.17 3,688,868.67
类别 成本金额
本期 上年同期
技术服务 627,587.34 9,655.65
租金 21,574.99 1,235,158.11
其他 286,054.30 375,528.88
合计 935,216.63 1,620,342.64
类别 其他业务利润
本期 上年同期
技术服务 379,843.27 142,644.35
租金 268,467.34 1,603,953.55
其他 100,319.93 321,928.13
合计 748,630.54 2,068,526.03
32、财务费用
类别 本期
利息支出 2,904,137.69
减：利息收入 291,951.64
汇兑损失 233,672.83
减：汇兑收益 -
其他 382,143.81
合计 3,228,002.69
类别 上年同期
利息支出 3,086,824.03
减：利息收入 173,505.18
汇兑损失 2,365.83
减：汇兑收益 663.27
其他 214,201.78
合计 3,129,223.19
33、投资收益
项目 本期
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,767,977.01
联营或合营公司分配来的利润 3,671,400.00
股权投资差额摊销 -3,026,000.00
股权转让损益 -10,388.47
计提长期投资减值准备 -127,400.00
合计 2,275,588.54
项目 上年同期
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 432,219.10
联营或合营公司分配来的利润 1,125,000.00
股权投资差额摊销 -3,026,000.00
股权转让损益 -
计提长期投资减值准备 -
合计 -1,468,780.90
34、补贴收入
类别 本期 上年同期 收入来源
收汇补贴 - 92,066.00 浦东新区经贸局
类别 收入依据 批准机关
收汇补贴 2003年三部(局)资金清算工作会议 三部(局)
35、营业外收入
主要项目类别 本期 上年同期
合同违约金 450,732.78 -
固定资产清理收益 174,835.48 113,503.27
其他 9,006.10 37,285.58
合计 634,574.36 150,788.85
36、营业外支出
主要项目类别 本期
固定资产清理损失 67,888.51
固定资产减值准备 11,469.59
赔偿金 -
其他 13,464.49
合计 92,822.59
主要项目类别 上年同期
固定资产清理损失 21,080.51
固定资产减值准备 -29,956.75
赔偿金 11,546.00
其他 6,806.07
合计 9,475.83
37、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期
营业费用 15,001,518.44
管理费用 6,923,535.60
（六）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 期末数
金额(原始发生数) 占总金额的比例
3个月内 26,193,214.53 37.14%
3个月～1年 21,114,518.51 29.94%
1～2年 12,799,521.05 18.15%
2～3年 3,124,334.15 4.43%
3～4年 2,185,065.70 3.10%
4～5年 3,206,660.12 4.55%
5年以上 1,896,998.64 2.69%
合计 70,520,312.70 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金 账面价值
3个月内 - 26,193,214.53
3个月～1年 633,435.56 20,481,082.95
1～2年 639,976.05 12,159,545.00
2～3年 468,650.12 2,655,684.03
3～4年 809,858.25 1,375,207.45
4～5年 1,122,331.04 2,084,329.08
5年以上 758,799.46 1,138,199.18
合计 4,433,050.48 66,087,262.22
账龄 期末数
坏账准备计提比例
3个月内 -
3个月～1年 3%
1～2年 5%
2～3年 15%
3～4年 25%
4～5年 35%
5年以上 40%
合计
全额计提坏账准备的应收账款：
账龄 金额
3～4年 351,455.76
账龄 期初数
金额(原始发生数) 占总金额的比例
3个月内 43,266,641.35 43.49%
3个月～1年 27,785,607.54 27.93%
1～2年 17,201,029.16 17.29%
2～3年 2,617,281.07 2.63%
3～4年 6,266,576.59 6.31%
4～5年 1,573,774.59 1.58%
5年以上 765,031.65 0.77%
合计 99,475,941.95 100.00%
账龄 期初数
坏账准备金 账面价值
3个月内 - 43,266,641.35
3个月～1年 833,568.23 26,952,039.31
1～2年 860,051.46 16,340,977.70
2～3年 392,592.16 2,224,688.91
3～4年 1,830,235.97 4,436,340.62
4～5年 550,821.11 1,022,953.48
5年以上 306,012.66 459,018.99
合计 4,773,281.59 94,702,660.36
账龄 期初数
坏账准备计提比例
3个月内 -
3个月～1年 3%
1～2年 5%
2～3年 15%
3～4年 25%
4～5年 35%
5年以上 40%
合计
2、其他应收款
账龄 期末数
金额(原始发生数)
3个月内 48,742,506.05
3个月～1年 2,003,654.32
1～2年 6,066,759.89
2～3年 711,968.82
3～4年 1,370,081.32
4～5年 1,704,265.76
5年以上 10,022,935.58
合计 70,622,171.74
账龄 期末数
占总金额的比例
3个月内 69.02%
3个月～1年 2.84%
1～2年 8.59%
2～3年 1.01%
3～4年 1.94%
4～5年 2.41%
5年以上 14.19%
合计 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金
3个月内 -
3个月～1年 60,111.13
1～2年 303,337.99
2～3年 106,795.32
3～4年 342,520.33
4～5年 596,493.02
5年以上 4,009,174.23
合计 5,418,432.02
账龄 期末数
账面价值
3个月内 48,742,506.05
3个月～1年 1,943,544.69
1～2年 5,763,421.90
2～3年 605,173.50
3～4年 1,027,560.99
4～5年 1,107,772.74
5年以上 6,013,761.35
合计 65,203,741.22
账龄 期末数
坏账准备计提比例
3个月内 -
3个月～1年 3%
1～2年 5%
2～3年 15%
3～4年 25%
4～5年 35%
5年以上 40%
合计
账龄 期初数
金额(原始发生数)
3个月内 18,779,824.65
3个月～1年 1,489,510.47
1～2年 6,567,754.77
2～3年 583,245.31
3～4年 3,164,981.05
4～5年 1,480,011.20
5年以上 9,102,239.98
合计 41,167,567.43
账龄 期初数
占总金额的比例
3个月内 45.61%
3个月～1年 3.62%
1～2年 15.95%
2～3年 1.42%
3～4年 7.69%
4～5年 3.60%
5年以上 22.11%
合计 100.00%
账龄 期初数
坏账准备金
3个月内 -
3个月～1年 44,685.31
1～2年 328,387.74
2～3年 87,486.80
3～4年 791,245.26
4～5年 518,003.92
5年以上 3,640,895.99
合计 5,410,705.02
账龄 期初数
账面价值
3个月内 18,779,824.65
3个月～1年 1,444,825.16
1～2年 6,239,367.03
2～3年 495,758.51
3～4年 2,373,735.79
4～5年 962,007.28
5年以上 5,461,343.99
合计 35,756,862.41
账龄 期初数
坏账准备计提比例
3个月内 -
3个月～1年 3%
1～2年 5%
2～3年 15%
3～4年 25%
4～5年 35%
5年以上 40%
合计
3、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值
股权投资 122,538,459.43 2,944,773.69 2,652,500.00 122,830,733.12
项目 期初数
期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值
股权投资 115,592,050.40 5,970,773.69 2,652,500.00 118,910,324.09
(2)股权投资
被投资公司名称 投资比例
华东电脑(香港)有限公司 100%
上海华东电脑科技有限公司 78.57%
上海华创信息技术进出口有限公司 70.00%
华普信息技术有限公司 66.70%
上海华东电脑存储网络系统有限公司 55.00%
上海迈创科技有限公司 30.00%
上海启明软件有限公司 28.34%
上海天映多媒体传播有限公司 24.00%
北京络神万兴信息技术有限公司 20.00%
浙江溢华电子有限公司 18.00%
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 17.50%
上海华讯网络系统有限公司 9.00%
上海华腾软件系统有限公司 8.78%
总计
被投资公司名称 投资期限
华东电脑(香港)有限公司 2004.12~2005.12
上海华东电脑科技有限公司 2000.01~2030.01
上海华创信息技术进出口有限公司 2000.11~2020.11
华普信息技术有限公司 2002.01~2006.01
上海华东电脑存储网络系统有限公司 2001.12~2021.12
上海迈创科技有限公司 2001.12~2021.12
上海启明软件有限公司 1988.11~2003.10
上海天映多媒体传播有限公司 1999.02~2019.02
北京络神万兴信息技术有限公司 2001.09~2016.09
浙江溢华电子有限公司 1992.10.~2007.10
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 2000.01~2050.01
上海华讯网络系统有限公司 2000.08~2020.08
上海华腾软件系统有限公司 1993.07~2013.06
总计
被投资公司名称 期初投资成本
华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00
上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00
上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00
华普信息技术有限公司 26,871,344.61
上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000.00
上海迈创科技有限公司 3,000,000.00
上海启明软件有限公司 8,500,000.00
上海天映多媒体传播有限公司 2,400,000.00
北京络神万兴信息技术有限公司 2,000,000.00
浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59
上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08
上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95
总计 105,113,118.23
被投资公司名称 本期追加投资
华东电脑(香港)有限公司
上海华东电脑科技有限公司 -
上海华创信息技术进出口有限公司 -
华普信息技术有限公司 -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 -3,000,000.00
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 -
上海天映多媒体传播有限公司 -
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 1,800,000.00
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 -1,200,000.00
被投资公司名称 本期权益变动
权益增减
华东电脑(香港)有限公司 -
上海华东电脑科技有限公司 234,169.15
上海华创信息技术进出口有限公司 97,089.93
华普信息技术有限公司 2,503,242.46
上海华东电脑存储网络系统有限公司 4,989,330.48
上海迈创科技有限公司 120,508.05
上海启明软件有限公司 254,593.08
上海天映多媒体传播有限公司 13,054.65
北京络神万兴信息技术有限公司 -65,578.77
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 8,146,409.03
被投资公司名称 本期权益变动
分得红利
华东电脑(香港)有限公司 -
上海华东电脑科技有限公司 -
上海华创信息技术进出口有限公司 -
华普信息技术有限公司 -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 -
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 1,445,400.00
上海天映多媒体传播有限公司 -
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 3,600,000.00
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 5,045,400.00
被投资公司名称 累计权益变动
华东电脑(香港)有限公司
上海华东电脑科技有限公司 -9,231,732.61
上海华创信息技术进出口有限公司 585,247.40
华普信息技术有限公司 26,201,132.91
上海华东电脑存储网络系统有限公司 -2,987,584.03
上海迈创科技有限公司 930,218.93
上海启明软件有限公司 2,020,262.84
上海天映多媒体传播有限公司 152,601.48
北京络神万兴信息技术有限公司 -186,255.40
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 17,483,891.52
被投资公司名称 股权投资准备
本期增加
华东电脑(香港)有限公司
上海华东电脑科技有限公司 -
上海华创信息技术进出口有限公司 -
华普信息技术有限公司 -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 -
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 -
上海天映多媒体传播有限公司 -
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计
被投资公司名称 股权投资准备
累计增加
华东电脑(香港)有限公司 -
上海华东电脑科技有限公司 -
上海华创信息技术进出口有限公司 -
华普信息技术有限公司 -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 -
上海迈创科技有限公司 -
上海启明软件有限公司 579,347.13
上海天映多媒体传播有限公司 562,102.55
北京络神万兴信息技术有限公司 -
浙江溢华电子有限公司 -
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -
上海华讯网络系统有限公司 -
上海华腾软件系统有限公司 -
总计 -1,141,449.68
被投资公司名称 期末余额
华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00
上海华东电脑科技有限公司 1,768,267.39
上海华创信息技术进出口有限公司 7,585,247.40
华普信息技术有限公司 53,072,477.52
上海华东电脑存储网络系统有限公司 13,512,415.97
上海迈创科技有限公司 3,930,218.93
上海启明软件有限公司 11,099,609.97
上海天映多媒体传播有限公司 3,114,704.03
北京络神万兴信息技术有限公司 1,813,744.60
浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00
上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59
上海华讯网络系统有限公司 4,955,453.08
上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95
总计 122,538,459.43
(3)股权投资差额
被投资单位公司名称 初始金额 形成原因
华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价购买
被投资单位公司名称 摊销期限 期初数
华普信息技术有限公司 2002.01-2006.01 5,970,773.69
被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额
华普信息技术有限公司 3,026,000.00 2,944,773.69
(4)长期股权投资减值准备
被投资单位 期初数 本期计提
浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 -
被投资单位 本期转回 期末数
浙江溢华电子有限公司 - 2,652,500.00
被投资单位 计提原因
浙江溢华电子有限公司 公司经营情况不善
4、主营业务收入及主营业务成本
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
系统集成设备 36,016,927.17 35,146,949.36
工程项目及软件收入 38,059,432.62 26,685,473.11
合计 74,076,359.79 61,832,422.47
项目 上年同期
主营业务收入 主营业务成本
系统集成设备 61,285,591.85 55,856,364.85
工程项目及软件收入 51,400,453.77 39,125,818.49
合计 112,686,045.62 94,982,183.34
5、投资收益
项目 本期
股权转让损益 189,611.53
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 6,002,197.50
股权投资差额摊销 -3,026,000.00
联营或合营公司分配来的利润 3,600,000.00
合计 6,765,809.03
项目 上年同期
股权转让损益 -
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,600,837.23
股权投资差额摊销 -3,026,000.00
联营或合营公司分配来的利润 1,125,000.00
合计 1,699,837.23
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
A.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
华东计算技术研究所 上海嘉定区澄桥
上海华东电脑存储网 上海张江高科技园区郭守敬路351号2号楼
络系统有限公司 601AE-15室
上海华东电脑科技有限公司 上海市凤阳路338号
上海华创信息技术进出口有限 浦东新区东沟镇行南路501号202室
公司 上海市浦东南路855号世界广场9楼
华普信息技术有限公司 509 BANK OF AMERICA TOWER 12
华东电脑(香港)有限公司 HARCOURT ROAD CENTRL, HONGKONG
企业名称 主营业务
华东计算技术研究所 研制各类计算机系统
上海华东电脑存储网 计算机、电脑存储、网络、技术开发、销售等
络系统有限公司 技术开发及技术服务
上海华东电脑科技有限公司 经营和代理进出口业务，电子、通讯等产品的
上海华创信息技术进出口有限 销售
公司 开发、生产、测试计算机、生产、组装惠普公
华普信息技术有限公司 司转让的计算机产品、销售产品及售后服务
不限制
华东电脑(香港)有限公司
企业名称 与本企业关系
华东计算技术研究所 控股公司
上海华东电脑存储网 子公司
络系统有限公司
上海华东电脑科技有限公司 子公司
上海华创信息技术进出口有限 子公司
公司
华普信息技术有限公司 子公司
华东电脑(香港)有限公司 子公司
企业名称 经济性质或类型
华东计算技术研究所 事业单位
上海华东电脑存储网 有限责任公司(国内合资)
络系统有限公司
上海华东电脑科技有限公司 有限责任公司(国内合资)
上海华创信息技术进出口有限 有限责任公司(国内合资)
公司
华普信息技术有限公司 中外合资企业
华东电脑(香港)有限公司 有限责任公司
企业名称 法定代表人
华东计算技术研究所 孙德炜
上海华东电脑存储网 林建民
络系统有限公司
上海华东电脑科技有限公司 周丽萍
上海华创信息技术进出口有限 林建民
公司
华普信息技术有限公司 孙德炜
华东电脑(香港)有限公司 金光
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数
华普信息技术有限公司 23,499,450.00
上海华东电脑存储网络系统有限公司 20,000,000.00
上海华东电脑科技有限公司 14,000,000.00
上海华创信息技术进出口有限公司 10,000,000.00
华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00
公司名称 本期增加数
华普信息技术有限公司 -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 10,000,000.00
上海华东电脑科技有限公司 -
上海华创信息技术进出口有限公司 -
华东电脑(香港)有限公司 -
公司名称 本期减少数
华普信息技术有限公司 -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 -
上海华东电脑科技有限公司 -
上海华创信息技术进出口有限公司 -
华东电脑(香港)有限公司 -
公司名称 期末数
华普信息技术有限公司 23,499,450.00
上海华东电脑存储网络系统有限公司 30,000,000.00
上海华东电脑科技有限公司 14,000,000.00
上海华创信息技术进出口有限公司 10,000,000.00
华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00
注：华东计算技术研究所属事业单位，无注册资本。
C.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数
金额 %
华东计算技术研究所 94,042,620.00 54.98
华普信息技术有限公司 26,871,344.61 66.70
上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000.00 97.50
上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 78.57
上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 70.00
华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00 100.00
企业名称 本期增加数
金额 %
华东计算技术研究所 - -
华普信息技术有限公司 - -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 - -
上海华东电脑科技有限公司 - -
上海华创信息技术进出口有限公司 - -
华东电脑(香港)有限公司 - -
企业名称 本期减少
金额 %
华东计算技术研究所 - -
华普信息技术有限公司 - -
上海华东电脑存储网络系统有限公司 3,000,000.00 42.50
上海华东电脑科技有限公司 - -
上海华创信息技术进出口有限公司 - -
华东电脑(香港)有限公司 - -
企业名称 期末数
金额 %
华东计算技术研究所 94,042,620.00 54.98
华普信息技术有限公司 26,871,344.61 66.70
上海华东电脑存储网络系统有限公司 16,500,000.00 55.00
上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 78.57
上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 70.00
华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00 100.00
D.存在控制关系的关联方交易
A)采购货物
本公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 本期 上年同期
金额 占购货(%) 金额 占购货(%)
华东计算技术研究所 - - 102,200.00 0.03
B)销售货物
本公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 本期 上年同期
金额 占销货(%) 金额 占销货(%)
华东计算技术研究所 10,000.00 0.00 247,448.59 0.06
C)其他交易
①本公司本期向华东计算技术研究所支付办公大楼房租及物业管理费892,601.56元
。
②截至2005年6月30日止，华东计算技术研究所为本公司流动资金借款担保人民币4
,500万元整。
D)关联方应收、应付款项余额：
项目 期末数 期初数
应收账款
华东计算技术研究所 - 118,703.89
项目 占全部应收账款余额的比重(%)
应收账款 本期数 期初数
华东计算技术研究所 - 0.07
项目 期末数 期初数
其他应收款
华东计算技术研究所 - 9,485.40
项目 占全部预付账款余额的比重(%)
其他应收款 本期数 期初数
华东计算技术研究所 - 0.02
项目 期末数 期初数
其他应付款
华东计算技术研究所 282,197.49 4,417.66
项目 占全部其他应付款余额的比重(%)
其他应付款 本期数 期初数
华东计算技术研究所 1.30 0.02
项目 期末数 期初数
预收账款
华东计算技术研究所 337,824.19 8,162.65
项目 占全部预收账款余额的比重(%)
预收账款 本期数 期初数
华东计算技术研究所 0.88 0.03
2、不存在控制关系的关联方情况
A.不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与本公司关系
上海启明软件有限公司 联营公司
上海天映多媒体传播有限公司 联营公司
成都华东电脑系统集成有限公司 控股子公司之联营公司
上海中电东华高科技实业有限公司 受同一方控制
上海华双信息技术发展有限公司 受同一方控制
上海华东电子技术服务有限公司 受同一方控制
上海华宇电子工程有限公司 受同一方控制
安徽华东电脑信息系统有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司
贵阳华东电脑科技有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司
沈阳华东电脑信息系统有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司
济南华东电脑科技有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司
宁波华东电脑科技有限公司 参股51%，由另一方承包经营的公司
B.不存在控制关系的关联方交易
A)采购货物
本公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
公司名称 本期
金额 占购货(%)
上海华宇电子工程有限公司 - -
贵阳华东电脑科技有限公司 6,423,558.23 2.01
公司名称 上年同期
金额 占购货(%)
上海华宇电子工程有限公司 2,000,000.00 0.53
贵阳华东电脑科技有限公司 - -
B)销售货物
本公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
公司名称 本期
金额 占销货(%)
成都华东电脑系统集成有限公司 - -
宁波华东电脑科技有限公司 39,182.21 0.01
公司名称 上年同期
金额 占销货(%)
成都华东电脑系统集成有限公司 701,263.99 0.16
宁波华东电脑科技有限公司 108,224.79 0.03
C)关联方应收、应付款项余额：
项目 期末数 期初数
应收账款
成都华东电脑系统集成有限公司 - 84,299.89
上海华宇电子工程有限公司 - 225,648.07
上海中电东华高科技实业有限公司 - 70,837.50
上海启明软件有限公司 - 70,820.00
沈阳华东电脑信息系统有限公司 - 208,450.00
安徽华东电脑信息系统有限公司 - 56,511.50
宁波华东电脑科技有限公司 - 32,557.88
项目 占全部应收账款余额的比重(%)
应收账款 期末数 期初数
成都华东电脑系统集成有限公司 - 0.05
上海华宇电子工程有限公司 - 0.12
上海中电东华高科技实业有限公司 - 0.04
上海启明软件有限公司 - 0.04
沈阳华东电脑信息系统有限公司 - 0.11
安徽华东电脑信息系统有限公司 - 0.03
宁波华东电脑科技有限公司 - 0.02
项目 期末数 期初数
其他应收款
上海华双信息技术发展有限公司 6,695,081.39 6,695,081.39
上海启明软件有限公司 - 474,252.90
上海中电东华高科技实业有限公司 - 646,334.58
宁波华东电脑科技有限公司 126,910.55 3,999.92
沈阳华东电脑信息系统有限公司 150,570.77 150,570.77
安徽华东电脑信息系统有限公司 71,806.37 71,806.37
济南华东电脑科技有限公司 55.20 55.20
贵阳华东电脑科技有限公司 426,072.64 139.00
项目 占全部其他应收款余额的比(%)
其他应收款 期末数 期初数
上海华双信息技术发展有限公司 12.40% 13.33
上海启明软件有限公司 - 0.94
上海中电东华高科技实业有限公司 - 1.29
宁波华东电脑科技有限公司 0.24% 0.01
沈阳华东电脑信息系统有限公司 0.28% 0.30
安徽华东电脑信息系统有限公司 0.13% 0.14
济南华东电脑科技有限公司 0.00% -
贵阳华东电脑科技有限公司 0.79% -
项目 期末数 期初数
预付账款
上海中电东华高科技实业有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00
项目 占全部预付账款余额的比重(%)
预付账款 期末数 期初数
上海中电东华高科技实业有限公司 2.27% 2.55
项目 期末数 期初数
应付账款
上海华宇电子工程有限公司 340,580.00 340,580.00
上海中电东华高科技实业有限公司 8,181.56 8,181.56
贵阳华东电脑科技有限公司 788,220.42 -
项目 占全部应付账款余额的比重(%)
应付账款 期末数 期初数
上海华宇电子工程有限公司 0.18 0.18
上海中电东华高科技实业有限公司 0.00 -
贵阳华东电脑科技有限公司 0.42 -
项目 期末数 期初数
其他应付款
上海华东电子技术服务有限公司 691,873.11 691,873.11
成都华东电脑系统集成有限公司 - 15,760.00
项目 占全部其他应付款余额的比(%)
其他应付款 期末数 期初数
上海华东电子技术服务有限公司 3.18 3.11
成都华东电脑系统集成有限公司 - 0.07
项目 期末数 期初数
预收账款
上海华双信息技术发展有限公司 - 9,000.00
项目 占全部预收账款余额的比重(%)
预收账款 期末数 期初数
上海华双信息技术发展有限公司 - 0.03
（八）或有事项
(1)母公司对外担保
截止2005年6月30日，母公司实际为其它单位担保人民币6,845.30万元，具体明细如
下：
被担保单位 担保类型
上海华创信息技术进出口有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
华普信息技术有限公司 连带责任担保
合计
被担保单位 币种
上海华创信息技术进出口有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
华普信息技术有限公司 人民币
合计
被担保单位 实际担保金额
上海华创信息技术进出口有限公司 1,725.68万元
华普信息技术有限公司 1,276.07万元
华普信息技术有限公司 1,000.00万元
华普信息技术有限公司 1,000.00万元
华普信息技术有限公司 360.00万元
华普信息技术有限公司 1,075.91万元
华普信息技术有限公司 21.74万元
华普信息技术有限公司 6.04万元
华普信息技术有限公司 9万元
华普信息技术有限公司 13.5万元
华普信息技术有限公司 16.02万元
华普信息技术有限公司 341.34万元
合计 6,845.30万元
被担保单位 到期日 备注
上海华创信息技术进出口有限公司 2005-12-31 *1
华普信息技术有限公司 2005-9-13 *2
华普信息技术有限公司 2006-2-24
华普信息技术有限公司 2005-10-31
华普信息技术有限公司 2005-9-17 *3
华普信息技术有限公司 2005-8-9 *3
华普信息技术有限公司 2005-10-31 *3
华普信息技术有限公司 2005-7-31 *3
华普信息技术有限公司 2005-5-26 *3
华普信息技术有限公司 2005-9-8 *3
华普信息技术有限公司 2005-12-6 *3
华普信息技术有限公司 2005-10-17 *3
合计
*1本公司为控股子公司上海华创信息技术进出口有限公司提供中国农业银行漕河泾
支行最高额保证2,300万元，截至2005年6月30日止，上海华创信息技术进出口有限公司
向中国农业银行漕河泾支行信用证开证保函1,725.68万元。
*2本公司为控股子公司华普信息技术有限公司提供招商银行北京分行万寿路支行综
合授信保证2,000万元，截至2005年6月30日止，华普信息技术有限公司已使用该授信保
证1,276.07万元。
*3本公司另为控股子公司华普信息技术有限公司提供上海交通银行漕河泾支行银行
承兑汇票开证授信担保3,000万元，截至2005年6月30日止，华普信息技术有限公司已使
用该授信保证1,843.55万元。
（九）重大承诺事项
本公司本期无应披露的重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
本公司本期无应披露的重大资产负债表日后事项。
（十一）其他重要事项
1、债务重组事项
本公司无应披露的重大债务重组事项。
2、非货币性交易事项
本公司无应披露的重大非货币性交易事项。
3、非经常性项目
项目 本期 上年同期
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 156,609.28 85,759.19
股权投资差额摊销 -3,026,000.00 -3,026,000.00
274,726.16 12,232.59
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入
-7,633.69 -
扣除资产减值准备后的其他各项营业外支出
合计 -2,602,298.25 -2,928,008.22
（十二）资产减值准备明细表
项目 行次
一、坏帐准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
运输设备 16
电子及其他设备 17
六、无形资产减值准备 18
其中：专利权 19
商标权 20
七、在建工程减值准备 21
八、委托贷款减值准备 22
合 计 23
项目 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 16,502,113.94 762,977.40
其中：应收账款 9,418,214.54 762,977.40
其他应收款 7,083,899.40 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,024,933.26 -
其中：库存商品 445,033.90
原材料 7,579,899.36
四、长期投资减值准备合计 2,652,500.00 127,400.00
其中：长期股权投资 2,652,500.00 127,400.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 931,992.46 11,469.59
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备 84,973.79 11,469.59
电子及其他设备 847,018.67 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合 计 28,111,539.66 901,846.99
本年减少数
项目
因资产价值回
其他原因转出数
升转回数
一、坏帐准备合计 - 344,532.48
其中：应收账款 32,850.55
其他应收款 311,681.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - 359,621.33
其中：库存商品 61,612.33
原材料 298,009.00
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - 38,458.94
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备 6,056.73
电子及其他设备 32,402.21
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合 计 - 742,612.75
本年减少数
项目
合计
一、坏帐准备合计 344,532.48
其中：应收账款 32,850.55
其他应收款 311,681.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 359,621.33
其中：库存商品 61,612.33
原材料 298,009.00
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 38,458.94
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
运输设备 6,056.73
电子及其他设备 32,402.21
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合 计 742,612.75
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 16,920,558.86
其中：应收账款 10,148,341.39
其他应收款 6,772,217.47
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 7,665,311.93
其中：库存商品 383,421.57
原材料 7,281,890.36
四、长期投资减值准备合计 2,779,900.00
其中：长期股权投资 2,779,900.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 905,003.11
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
运输设备 90,386.65
电子及其他设备 814,616.46
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合 计 28,270,773.90
八、备查文件目录
（一）载有董事长孙德炜签名的半年度报告。
（二）载有董事长孙德炜、副总经理兼总会计师杨之华先生及财务部经理葛文斌签
名并盖章的财务报告。
（三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件。
（四）公司章程。
上海华东电脑股份有限公司
2005年8月4日
资产负债表
会企01表
编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2005年6月30日 金额单位：元
资 产 行次 附注
流动资产：
货币资金 1 五1
短期投资 2
应收票据 3 五2
应收股利 4 五3
应收利息 5
应收账款 6 五4、六1
其他应收款 7 五5、六2
预付账款 8 五6
应收补贴款 9 五7
存货 10 五8
待摊费用 11 五9
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 五10、六3
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填 34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报 35
固定资产：
固定资产原值 39 五11
减：累计折旧 40 五11
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42 五12
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五13
长期待摊费用 52 五14
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 61 五15
应付票据 62
应付账款 63 五16
预收账款 64 五17
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67 五18
应交税金 68 五19
其他应交款 69 五20
其他应付款 70 五21
预提费用 71 五22
预计负债 72
递延收益 73
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84 五23
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税项：
递延税款贷项 89 五24
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股 本 92 五25
资本公积 93 五26
盈余公积 94 五27
其中：法定公益金 95
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96
未分配利润 97 五28
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债和股东权益合计 100
资 产 合并期末数
流动资产：
货币资金 62,126,446.30
短期投资
应收票据 4,942,338.73
应收股利 1,516,800.00
应收利息
应收账款 200,886,237.45
其他应收款 47,225,996.98
预付账款 70,408,460.45
应收补贴款 1,466,404.46
存货 150,751,372.86
待摊费用 1,323,092.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 540,647,150.01
长期投资：
长期股权投资 49,383,924.84
长期债权投资
长期投资合计 49,383,924.84
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填 2,944,773.69
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报
固定资产：
固定资产原值 36,310,152.30
减：累计折旧 15,861,518.27
固定资产净值 20,448,634.03
减：固定资产减值准备 905,003.11
固定资产净额 19,543,630.92
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 19,543,630.92
无形资产及其他资产：
无形资产 654,461.34
长期待摊费用 8,341,281.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,995,743.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计 618,570,449.08
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 72,000,000.00
应付票据 35,698,190.99
应付账款 188,728,652.09
预收账款 38,202,220.98
应付工资 3,453,160.43
应付福利费 5,729,588.24
应付股利 178,844.00
应交税金 523,307.56
其他应交款 28,341.60
其他应付款 21,727,088.31
预提费用 4,446,936.66
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 370,716,330.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 871,540.72
负债合计 371,587,871.58
少数股东权益(合并报表填列) 40,802,887.69
股东权益：
股 本 171,031,500.00
资本公积 29,436,750.28
盈余公积 17,618,008.78
其中：法定公益金 7,908,940.04
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -11,906,569.25
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 206,179,689.81
负债和股东权益合计 618,570,449.08
资 产 合并年初数
流动资产：
货币资金 79,661,039.49
短期投资
应收票据 9,365,111.43
应收股利
应收利息
应收账款 172,908,018.33
其他应收款 43,142,113.87
预付账款 62,713,416.27
应收补贴款 664,945.33
存货 161,137,227.41
待摊费用 544,676.49
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 530,136,548.62
长期投资：
长期股权投资 50,414,747.83
长期债权投资
长期投资合计 50,414,747.83
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填 5,970,773.69
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报
固定资产：
固定资产原值 36,997,586.55
减：累计折旧 15,985,355.52
固定资产净值 21,012,231.03
减：固定资产减值准备 931,992.46
固定资产净额 20,080,238.57
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 20,080,238.57
无形资产及其他资产：
无形资产 800,855.95
长期待摊费用 11,405,763.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,206,619.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计 612,838,154.35
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 81,309,320.70
应付票据 34,799,187.78
应付账款 188,684,517.38
预收账款 31,756,255.19
应付工资 2,039,113.23
应付福利费 4,241,435.72
应付股利 178,844.00
应交税金 771,900.97
其他应交款 24,015.37
其他应付款 22,272,028.90
预提费用 2,008,605.57
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 368,085,224.81
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 871,540.72
负债合计 378,956,765.53
少数股东权益(合并报表填列) 28,455,919.91
股东权益：
股 本 171,031,500.00
资本公积 29,436,750.28
盈余公积 17,618,008.78
其中：法定公益金 7,908,940.04
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -12,660,790.15
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 205,425,468.91
负债和股东权益合计 612,838,154.35
资 产 母公司期末数
流动资产：
货币资金 15,318,840.80
短期投资
应收票据
应收股利 1,445,400.00
应收利息
应收账款 66,087,262.22
其他应收款 65,203,741.22
预付账款 26,221,971.47
应收补贴款
存货 12,317,597.43
待摊费用 43,594.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 186,638,407.39
长期投资：
长期股权投资 122,830,733.12
长期债权投资
长期投资合计 122,830,733.12
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报
固定资产：
固定资产原值 8,908,917.73
减：累计折旧 4,863,094.07
固定资产净值 4,045,823.66
减：固定资产减值准备 627,336.47
固定资产净额 3,418,487.19
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 3,418,487.19
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 7,647,650.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,647,650.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 320,535,277.70
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 45,000,000.00
应付票据
应付账款 59,723,415.41
预收账款 701,791.79
应付工资 1,167,999.94
应付福利费 3,587,326.57
应付股利 178,844.00
应交税金 504,633.27
其他应交款 27,139.67
其他应付款 2,592,896.52
预提费用
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 113,484,047.17
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 871,540.72
负债合计 114,355,587.89
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股 本 171,031,500.00
资本公积 29,436,750.28
盈余公积 17,402,891.49
其中：法定公益金 7,837,234.27
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -11,691,451.96
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 206,179,689.81
负债和股东权益合计 320,535,277.70
资 产 母公司年初数
流动资产：
货币资金 27,259,322.25
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 94,702,660.36
其他应收款 35,756,862.41
预付账款 29,410,643.09
应收补贴款
存货 33,591,032.75
待摊费用 52,113.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 220,772,634.46
长期投资：
长期股权投资 118,910,324.09
长期债权投资
长期投资合计 118,910,324.09
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报
固定资产：
固定资产原值 10,694,818.99
减：累计折旧 6,311,372.83
固定资产净值 4,383,446.16
减：固定资产减值准备 646,819.32
固定资产净额 3,736,626.84
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 3,736,626.84
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 10,701,275.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,701,275.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 354,120,860.39
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 40,000,000.00
应付票据
应付账款 86,848,206.42
预收账款 3,028,572.04
应付工资
应付福利费 3,871,148.17
应付股利 178,844.00
应交税金 -646,271.15
其他应交款 20,985.96
其他应付款 4,522,365.32
预提费用
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 137,823,850.76
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 871,540.72
负债合计 148,695,391.48
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股 本 171,031,500.00
资本公积 29,436,750.28
盈余公积 17,402,891.49
其中：法定公益金 7,837,234.27
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -12,445,672.86
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 205,425,468.91
负债和股东权益合计 354,120,860.39
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人:
利润表
会企02表
编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2005年1~6月 金额单位：
元
项 目 行次 附注
一、主营业务收入 1 五29、六4
减：主营业务成本 2 五29、六4
主营业务税金及附加 3 五30
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 五31
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8 五32
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10
加：投资收益（损失以“-”号填列） 11 五33、六5
补贴收入 12 五34
营业外收入 13 五35
减：营业外支出 14 五36
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15
减：所得税 16
少数股东损益（合并报表填列） 17
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20
项 目 合并本期数
一、主营业务收入 485,351,317.59
减：主营业务成本 419,937,579.46
主营业务税金及附加 3,205,456.20
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 62,208,281.93
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 748,630.54
减：营业费用 39,350,930.52
管理费用 18,352,122.17
财务费用 3,228,002.69
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,025,857.09
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,275,588.54
补贴收入 -
营业外收入 634,574.36
减：营业外支出 92,822.59
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 4,843,197.40
减：所得税 1,652,397.19
少数股东损益（合并报表填列） 2,436,579.31
加：未确认的投资损失（合并报表填列） -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 754,220.90
项 目 合并上年同期数
一、主营业务收入 425,784,709.77
减：主营业务成本 367,878,656.10
主营业务税金及附加 3,234,396.57
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 54,671,657.10
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,068,526.03
减：营业费用 33,369,803.79
管理费用 17,602,394.04
财务费用 3,129,223.19
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,638,762.11
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,468,780.90
补贴收入 92,066.00
营业外收入 150,788.85
减：营业外支出 9,475.83
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,403,360.23
减：所得税 1,356,061.24
少数股东损益（合并报表填列） 1,628,639.62
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,581,340.63
项 目 母公司本期数
一、主营业务收入 74,076,359.79
减：主营业务成本 61,832,422.47
主营业务税金及附加 1,495,737.10
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10,748,200.22
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 368,439.34
减：营业费用 8,775,650.73
管理费用 7,687,949.25
财务费用 714,963.47
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,061,923.89
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,765,809.03
补贴收入 -
营业外收入 131,143.63
减：营业外支出 80,807.87
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 754,220.90
减：所得税 -
少数股东损益（合并报表填列） -
加：未确认的投资损失（合并报表填列） -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 754,220.90
项 目 母公司上年同期数
一、主营业务收入 112,686,045.62
减：主营业务成本 94,982,183.34
主营业务税金及附加 1,825,052.40
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 15,878,809.88
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 251,345.29
减：营业费用 10,235,124.01
管理费用 8,106,856.51
财务费用 1,194,410.48
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -3,406,235.83
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,699,837.23
补贴收入
营业外收入 113,503.27
减：营业外支出 -11,554.70
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -1,581,340.63
减：所得税
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,581,340.63
企业负责人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人:
现金流量表
会企03表
编制单位：上海华东电脑股份有限公司
2005年1~6月
金额单位：元
项 目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
2
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 五37
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投
27
资收到的现金
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东 35
的现金
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补 充 资 料
2.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 43
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少(减:增加) 50
预提费用的增加(减:减少) 51
处置固定资产.无形资产和其他
52
长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失(减：收益) 55
递延税款贷项(减：借项) 56
存货的减少(减：增加) 57
经营性应收项目的减少(减：增加) 58
经营性应付项目的增加(减：减少) 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加:现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 558,650,683.11
2,435,182.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 686,703.31
经营活动现金流入小计 561,772,569.18
购买商品、接受劳务支付的现金 494,913,118.88
支付给职工以及为职工支付的现金 34,788,811.31
支付的各项税费 19,446,286.70
支付的其他与经营活动有关的现金 33,045,063.99
经营活动现金流出小计 582,193,280.88
经营活动现金流量净额 -20,420,711.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,400,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期14 238,353.60
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,438,353.60
购建固定资产、无形资产和其他长期18 1,450,807.29
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,450,807.29
投资活动产生的现金流量净额 5,987,546.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 75,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,500,000.00
偿还债务所支付的现金 80,019,320.70
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,348,434.27
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
筹资活动现金流出小计 82,367,754.97
筹资活动产生的现金流量净额 -2,867,754.97
四、汇率变动对现金的影响 -233,672.83
五、现金及现金等价物净增加额 -17,534,593.19
补 充 资 料
2.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 754,220.90
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列 2,436,579.31
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 901,846.99
固定资产折旧 2,050,873.94
无形资产摊销 146,394.61
长期待摊费用摊销 3,219,882.03
待摊费用的减少(减:增加) -778,416.29
预提费用的增加(减:减少) 2,298,831.09
处置固定资产.无形资产和其他
-174,835.48
长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 67,888.51
财务费用 3,137,810.52
投资损失(减：收益) -2,402,988.54
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 10,745,475.88
经营性应收项目的减少(减：增加) -36,421,321.82
经营性应付项目的增加(减：减少) -6,402,953.35
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -20,420,711.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 62,126,446.30
减：现金的期初余额 79,661,039.49
加:现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,534,593.19
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,320,664.74
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 316,386.51
经营活动现金流入小计 66,637,051.25
购买商品、接受劳务支付的现金 64,844,159.46
支付给职工以及为职工支付的现金 10,779,557.50
支付的各项税费 2,844,365.21
支付的其他与经营活动有关的现金 5,233,160.54
经营活动现金流出小计 83,701,242.71
经营活动现金流量净额 -17,064,191.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,100,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期14 151,353.60
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,051,353.60
购建固定资产、无形资产和其他长期18 653,187.00
投资所支付的现金 5,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,153,187.00
投资活动产生的现金流量净额 898,166.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 55,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 55,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 774,456.58
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
筹资活动现金流出小计 50,774,456.58
筹资活动产生的现金流量净额 4,225,543.42
四、汇率变动对现金的影响 -0.01
五、现金及现金等价物净增加额 -11,940,481.45
补 充 资 料
2.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 754,220.90
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -351,988.46
固定资产折旧 615,331.37
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 3,053,625.00
待摊费用的减少(减:增加) 8,519.35
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产.无形资产和其他
-123,143.63
长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 100,290.72
财务费用 774,456.59
投资损失(减：收益) -6,765,809.03
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 21,273,435.32
经营性应收项目的减少(减：增加) 7,498,087.23
经营性应付项目的增加(减：减少) -43,901,216.82
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -17,064,191.46
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 15,318,840.80
减：现金的期初余额 27,259,322.25
加:现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,940,481.45
注：现金的期末余额未包括其他货币资金（信用证保证金存款）。
企业负责人：
主管会计工作
负责人：
会计机构负责人:
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |