每日必读重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明 意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者 注意阅读。
北京旅行车股份有限公司董事会
一 、公司简介
1、中文名称: 北京旅行车股份有限公司(简称:北旅)
英文名称: BEIJING LIGHTBUS CORP,LTD.(缩写:BLC)
2、法定代表人: 郭新民
3、公司信息披露事务代表: 张丽君 (董事会秘书)
联系电话: 010-67222480
传真: 010-67212045
4、公司注册地址及办公地址:北京市丰台区大红门西路26号
邮政编码: 100075
5、公司年度报告备置地点：公司本部董事会办公室
6、股票上市地:上海证券交易所
股票简称 : ST北旅
股票代码 : 600855
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润情况
1998年度 (单位:元)
利润总额 -116,484,860.33
其中：净利润 -116,484,860.33
主营业务利润 -14,321,438.18
其他业务利润 -1,686,693.22
投资收益 -517,165.01
补贴收入 190,198.57
营业外收支净额 32,669.14
经营活动产生的现金流量 3,185,286.33
现金及现金等价物净增加额 -2,837,450.83
2、前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 7,823.69 12,486.68 19,715.60
净利润(万元) -11,648.49 -6,275.01 40.89
总资产(万元) 38,513.29 48, 940.36 53,594.03
股东权益(万元) 9,166.57 20,815.06 27,002.31
每股收益(元)
摊 薄 -0.73 -0.39 0.003
加 权 -0.73 -0.39 0.003
每股净资产(元)
摊 薄 0.57 1.30 1.69
加 权 0.57 1.30 1.69
调整后的每股净资产
摊 薄 0.37 1.13 1.44
加 权 0.37 1.13 1.44
净资产收益率(%)
摊 薄 -127.08 -30.15 0.15
加 权 -77.70 -26.25 0.15
注:主要财务指标计算方法:
A:全面摊薄的财务指标计算方法(以1998年12月31日16008万股总股本为计算依 据)
每股收益=净利润/本年度末普通股股份总数
每股净资产=本年度末股东权益/本年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/本年度末股东权益X100%
调整后的每股净资产=(本年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用- 待 处理财产净损失-递延资产)/本年度末普通股股份总数
B:加权平均的财务指标计算方法:
每股收益=净利润/[(年初总股本+年末总股本)/2]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]X100%
每股净资产=年度末股东权益/[(年初总股本+年末总股本)/2]
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用- 待处理财产 损失-长期待摊费用)/[(年初总股本+年末总股本)/2]
3、本报告期内股东权益变动情况及其原因
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 16008 10792.52 248.65 248.65 -6234.11 20815.06
本期增加
本期减少 11648.49 11648.49
期末数 16008 10792.52 248.65 248.65 -17882.60 9166.57
变动原因说明:
(1)、股本:本年度股本总数未变。
(2)、资本公积:本年度没有变化.
(3)、盈余公积:本年度盈余公积数未发生变化。
(4)、未分配利润:本年度出现经营性亏损11648.49万元。
三、 股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、 股本结构情况
年度公司股份变动情况
填报日期:1998年12月31日 数量单位: 万股
股 本 期初数 本年度股本变动 期末数
增加数 减少数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国有法人股 209.9 209.9
境内法人股 6497.2 6497.2
外资法人股 4002 4002
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市人民
币普通股 5298.9 5298.9
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5298.9 5298.9
三、股份总数 16008 16008
2、股票发行与上市情况
A: 本公司股票均为人民币普通股 ,每股面值一元人民币。经中国证监会批准( 证监发审字[1993]101号文),于1994年3月27日第一次发行社会公众股4000万股, 每 股发行价为3元,手续费0.9元/股。社会公众股于1994 年4月25日批准在上海证券交 易所上市交易。上市时总股本为16008万股。
B: 本报告期内本公司无送股、配股、转增股本、增发新股、吸收合并、 可转 换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因而导致本公司股份总数发生变 化。
C: 本公司现已无内部职工股或公司职工股。
(二)股东情况介绍
1、股东数量:
截止1998年12月31日,本公司股东总户数为5361户,其中国家股1户,法人股35户, 个人股东5325户。
2、主要股东持股情况(前十名)
股东名称 拥有股数(万股) 占总股本(%) 持股类别
北京司达旅行车有限公司 3380.6 21.12 发起法人股
日本五十铃自动车株式会社 2401.2 15 外资法人股
日本伊藤忠商事株式会社 1600.8 10 外资法人股
北京市南郊农场旧宫分场 823.3 5.14 国有法人股
北京市汽车工业集团总公司 685 4.28 国有法人股
北京市金鹏房地产公司 500 3.12 国有法人股
中国汽车工业投资开发公司 367.4 2.29 国有法人股
国家股 209.9 1.31 国有法人股
北京轻型汽车有限公司 200 1.25 国有法人股
中国汽车工业总公司 100 0.62 国有法人股
3、持有本公司10%(含10%)以上法人股东情况介绍
公司名称 持股数量 法定代表人 经营范围 股份是否质押
北京市司达旅 3380.6万股 李东生 主营旅行车 、改装 无
行车公司 车及零配件制造；
销售；汽车设计；
技术转让服务,旅
行车修理。
日本五十铃自 2401.2万股 关和平 主营汽车、农用、船 无
动车株式会社 舶及各类机械用具的
制造、销售；房地产的
买卖；运输业、建筑业、
金融业等相关的事业。
日本伊藤忠事 1600.8万股 室伏捻 主营贸易业、制造业、 无
事株式会社 建筑业、运输业、修理
业、金融业、出版业、
古玩买卖业、海运业、旅
游业、测量业、餐饮服务
业、开发咨询、劳务派遣等
相关的事业。
4、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 98年末持股数 97年末持股数
(1)、董事持股情况
郭新民 董事长 2000 2000
贺川义雄 副董事长 0 0
木岛保寿 董事 0 0
李东生 董事 0 0
崔旭光 董事 7000 7000
刘平汉 董事 0 0
于来玉 董事 0 0
钮利平 董事 0 0
史玉民 董事 0 0
陈一欢 董事 0 0
肖建新 董事 0 0
王立生 董事 0 0
孙 平 董事 7000 7000
山本道也 董事 0 0
佐藤耀文 董事 0 0
(2)、监事持股情况
杨海林 监事会主席 0 0
王守孝 监事 0 0
李双喜 监事 0 0
寺田廉 监事 0 0
陈晋民 监事 1000 1000
潘峰林 监事 0 0
(3)、高级管理人员持股情况
林宏已 常务副总 0 0
张丽君 董秘 0 0
俞启璋 总工 1000 1000
曹树德 总会 1000 1000
许恩强 副总 0 0
市川真 总经理助理 0 0
注:公司董事、监事及高级管理人员持股数本年度没有发生变化.
四、股东大会简介
本公司在报告期内只召开一次股东大会，均由董事会依法通过选定的信息披露 报刊向公众公告，现将召开的股东会的决议情况报告如下：
1、公司1997年度股东大会于1998年5月30日在北京旅行车股份有限公司阅览室 召开。到会股东 12 人，代表股份10162.7万股。 会议审议通过了 1997 年总结及 1998年工作计划；1997年财务工作报告及1998年财务预算；1997 年利润分配方案 (1997年公司出现经营性亏损62750067.09元，故不支付股利，待以后年度形成利润 后，先弥补亏损再进行分配)；1997年董事会报告；1997年监事会报告； 关于修改 公司章程的议案及通报公司董事、监事会主席及监事变更的情况。
2、 《关于变更董事的议案》中同意北村和夫因工作变动辞去董事职务选举佐 藤耀文先生出任公司董事；同意王金权先生因退休辞去董事及董事长职务，并选举 原副董事长郭新民先生出任公司董事长，同意李东生先生出任公司董事；同意梁雨 亭先生因工作变动辞去董事职务并选举崔旭光先生出任公司董事；同意李竹昆先生 因工作变动辞去董事职务并选举陈一欢先生出任公司董事；
3、 《关于变更监事的议案》中同意崔旭光先生因工作变动辞去监事及监事会 主席职务，并选举王守孝先生出任公司监事，选举原监事杨海林先生出任公司监事 会主席。
4、公司现任董事、监事有关情况：
姓名 性别 年龄 职务 任 期 年度报酬(元)
郭新民 男 45岁 董事长 三年 未在本公司列支
贺川义雄 男 55岁 副董事长 三年 未在本公司列支
木岛保寿 男 58岁 董事 三年 未在本公司列支
佐藤耀文 男 53岁 董事 三年 未在本公司列支
李东生 男 50岁 董事 三年 未在本公司列支
刘平汉 男 49岁 董事 三年 17136
崔旭光 男 52岁 董事 三年 未在本公司列支
于来玉 男 42岁 董事 三年 未在本公司列支
钮利平 男 43岁 董事 三年 未在本公司列支
史玉民 男 34岁 董事 三年 未在本公司列支
陈一欢 男 43岁 董事 三年 未在本公司列支
肖建新 女 43岁 董事 三年 未在本公司列支
王立生 男 47岁 董事 三年 未在本公司列支
孙 平 女 46岁 董事 三年 14712
山本道也 男 40岁 董事 三年 未在本公司列支
监事会成员简介如下：
杨海林 男 46岁 监事会主席 三年 16584
王守孝 男 35岁 监事 三年 11280
李双喜 男 47岁 监事 三年 10704
寺田廉 男 48岁 监事 三年 未在本公司列支
陈晋民 男 46岁 监事 三年 未在本公司列支
潘峰林 男 57岁 监事 三年 未在本公司列支
本报告期内，王金权先生因退休辞去董事职务，梁雨亭先生、李竹昆先生、北 村和夫先生因工作变动辞去董事职务，增补李东生先生、崔旭光先生、陈一欢先生、 佐藤耀文先生为公司董事；崔旭光先生因工作需要辞去监事职务，增补王守孝先生 为公司监事。
五、董事会工作报告
(一)、本报告期内共召开了四次董事会
(1)四届九次董事会于1998年2月28日召开。会议审议通过了董事及董事长变更 的提案。
同意北京市司达旅行车公司的提议，免去王金权先生、梁雨亭先生公司董事职 务，推荐李东生先生、崔旭光先生出任公司董事。鉴于王金权先生不再担任公司董 事，故免去王金权先生董事长职务，选举郭新民先生出任公司董事长；同意总经理 的提议，因工作变动原因免去梁雨亭先生常务副总经理职务，聘任刘平汉先生为公 司常务副总经理；聘任许恩强先生为公司副总经理；同时撤消了董事会下辖的四个 专业委员会。
(2)四届十次董事会于1998年4月28日召开。会议审议通过了公司1997年工作总 结及财务决算和1998年工作计划及财务预算，同意公司1997年暂不分红的议案；通 过了公司1997年度报告，和董事会的工作报告；通过了《公司章程》修改的议案， 将原《章程》十三章八十一条按上交所下发的上市公司章程指引修定为十二章共一 百九十四条；同意董事李竹昆先生的辞职，由中汽投资公司推荐的陈一欢先生接任， 并决定于1998年5月30日召开1997年度股东大会。
(3)四届十一次董事会于1998年6月12日召开。会议审议通过了总经理变更的议 案及经营班子调整的议案，同意日本五十铃公司的提议，免去木岛保寿先生总经理 的职务，经董事长提名聘任刘平汉先生出任公司总经理职务；同意总经理刘平汉先 生的提名，聘任林宏己先生为公司常务副总经理。免去内桥仁志先生总经理助理的 职务，聘任市川真先生为公司总经理助理。
(4)四届十二次董事会于1998年8月24日召开。会议审议通过了公司1998年中期 报告；1998年上半年工作总结及下半年工作计划，及上半年财务工作报告，并对中 期亏损原因进行了认真的讨论和分析，并对下半年的工作提出了具体要求。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
根据原公司常务副总经理梁雨亭先生的辞呈，经1998年2月28 日四届九次董事 会审议通过，免去其常务副总经理职务，同时聘任刘平汉先生为公司常务副总经理， 许恩强先生为公司副总经理。
根据日本五十铃公司的提议，经1998年6月12 日四届十一次董事会审议通过， 免去木岛保寿先生的总经理职务，聘任刘平汉先生为公司总经理，同时聘任林宏己 先生为公司常务副总经理。
3、 董事会对会计师事务所出具的解释性说明的审计报告所涉及事项的说明如 下：
北京京都会计师事务所出具的解释性说明的审计报告中提到公司产品结构不尽 合理，所售产品毛利大部分为亏损的主要原因是：公司老产品BJ6560系列车型的市 场占有率大幅下降，老产品已不能适应市场，公司不能实现以老养新计划，对新产 品投入资金严重短缺，致使两个新产品均未能达到批量生产要求。另新产品国产化 件质量又存在一定问题，造成部分产品积压。由于库存商品增加，货币不能及时回 笼造成资金短缺，不能再投入生产，投入与产出的比例严重失调，因此固定成本增 加，部分产品毛利出现亏损。
(二)、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任 期 年度报酬(元)
林宏已 男 52岁 常务副总 三年 未在本公司列支
张丽君 女 52岁 董秘 三年 未在本公司列支
许恩强 男 46岁 副总 三年 15120
俞启璋 男 51岁 总工 三年 15024
曹树德 男 60岁 总会 三年 15240
市川真 男 45岁 总经理助理 三年 83273
(三)、本年度利润分配预案：
本年度利润分配预案:经北京市会计师事务所审计,本公司1998年亏损116,484 ,860.33元,故不支付股利,待以后年度形成利润后,先弥补亏损再进行分配。此项预 案须经本公司1998年年度股东大会审议通过。
六、监事会工作报告
一九九八年本届监事会共召开两次监事会会议。在二届三次监事会上，决议通 过了崔旭光先生因工作变动提出辞去职工监事及监事会主席职务的申请。选举了监 事杨海林先生为北旅公司监事会主席，依据《公司法》、《公司章程》有关监事产 生的规定，补选王守孝先生担任职工监事的议案。在二届四次监事会会议上，讨论 并通过了一九九七年监事会工作报告，学习了中国证监会，上交所对上市公司年度 报告中监事会工作报告的要求，并围绕此要求，监事会讨论了今后的工作思路，方 针，明确了监事参加经理办公会，公司重大事项必须向监事会通报及加强内部监审 等制度。
依法、依规行使监督职权。监事会全体监事列席了公司四届九次至十二次的董 事会，监督了董事会关于董事及董事长变更的选举投票。听取了公司年度工作报告， 财务预算，税后利润分配和公司经营班子人事调整，审阅了公司财务工作报告和会 计报表等有关资料。
1、本公司依照国家有关法律法规开展各种经营活动，组织生产，开拓市场。
2、公司董事、经理等高级管理人员在执行公务时无违反法律法规、公司章程， 没有损害公司利益的行为。
3、公司在一九九八年没有募集资金。
4、公司在一九九八年没有收购出售资产。
5、公司的关联交易公平，无损害公司利益。
6、对会计师事务所出具的解释性说明段的审计报告真实、 客观地反映了公司 财务状况。
我们认为北京京都会计师事务所出具的解释性说明的审计报告中提到公司产品 结构不尽合理，所售产品毛利大部分为亏损的主要原因是：公司老产品BJ6560系列 车型的市场占有率大幅下降，老产品已不能适应市场，公司不能实现以老养新计划， 对新产品投入资金严重短缺，致使两个新产品均未能达到批量生产要求。另新产品 国产化件质量又存在一定问题，造成部分产品积压。由于库存商品增加，货币不能 及时回笼造成资金短缺，不能再投入生产，投入与产出的比例严重失调，因此固定 成本增加，部分产品毛利出现亏损。
7、公司实现利润与预测利润有较大差异，主要原因如下：
(1)产品质量的改进与产品结构调整仍存在一定问题，如BE 国产化车型大梁断 裂问题一直没得到根本解决，制约了销售，WFR车型单一没有市场竞争力。
(2)资金紧张，使生产经营活动不能正常进行，
(3)消化历史遗留问题，
(4)降低销售价格，造成减利，再加上固定资产计提折旧增加， 投入产出比严 重失调，固定成本分摊增加及执行新会计制度计提各项准备金的增加。
(5)外汇汇率变动造成减利。
监事会认为：董事会和经理班子一九九八年克服一系列困难，在保护公司、股 东、债权人合法权益方面，做出了应有的努力。一九九九年监事会应进一步适应企 业改革的需要，总结经验，在监督的实效上下功夫，应加大依法监督检查的力度， 在推动公司减亏解困工作中，发挥更大作用。
七、业务报告
1、公司1998年度经营状况
北京旅行车股份有限公司是经北京市市政府批准的第一家股份制工业企业, 也 是全国汽车工业第一家股份制企业. 作为国家计划内的中型汽车制造企业和机械部 汽车行业重点企业,产品在7座至21座三大系列中轻型客车共64种车型, 销售至国内 29个省、市、自治区并实现部分出口。
(1)、公司主营业务是开发制造现有的BL6600、6400、6700 系列轻型客车及变 型车和相关零部件，自制产品的技术咨询、技术维修服务；销售自制产品。
公司1998年面临形势极其严峻，资金极度短缺，产品销售不畅，投入产出比例 严重失调，产品质量的改进与产品结构调整仍存在一些问题，致使公司出现严重亏 损。
(2)、公司财务状况及经营情况(单位：万元)
指标名称 1998年 1997年 增减比例(%)
总资产 38513.29 48940.36 -21.30
长期负债 5375.21 5977.31 -10.07
股东权益 9166.57 20815.06 -55.96
主营业务利润 -1432.14 -274.99 420.79
净利润 -11648.49 -6275.01 85.63
注：公司执行新会计制度，97年主营业务利润调整为-274.99万元。
增减原因说明：
总资产及股东权益减少的原因是公司出现重大亏损所致；长期负债减少的原因 是归还长期应付款所致；主营业务利润亏损增加的原因是产出投入比例严重失调及 产品降价所致；净利润亏损增加的原因是由于轻型客车市场下滑幅度较大，产品质 量的改进和产品结构调整未达到预期目标；其次原材料、配套件涨价；变更会计政 策所致。
(3)、公司员工数量及专业构成
学历结构 人数 占职工比例%
大专以上 305 17
中专、高中 779 43.6
高中以下 704 39.4
在岗人员合计 1788 100
专业结构 人数 占职工比例%
生产人员 1201 67
销售人员 51 3
技术人员 248 13.9
财务人员 41 2.3
行政管理人员 247 13.8
在岗人员合计 1788 100
另外：
退休人员 600
内退、下岗人员 560
合计 1160
(4)、在经营中出现的问题与困难及解决的方案
1998年是北旅公司遇到很大困难的一年，也是资金短缺的一年，公司全年共停 产4个月，由于任务不足，部分时间又处于停停打打状态， 各项经济指标无法按计 划完成，经营成果仍处于严重亏损状态。
由于资金短缺，销售市场不好，公司千方百计筹措资金启动生产，通过缓慢运 转，逐步恢复企业自我运转能力。同时调整经营策略，降低采购成本，加大管理力 度，严格考核，狠抓应收款及存货的清理消化工作，管理部门采取措施降低费用取 得了一定的效果。
2、募集资金使用情况
公司在本报告年度没有募集资金, 亦无报告年度之前募集资金的使用延续到本 报告年度内。
3、业务发展计划
1999年是改革攻坚年，也是解困转折年。北旅经营总战略是要打好三个攻坚战 役，创造新的转机，落实亏损减半的目标。北旅公司总目标是:实现亏损减半， 打 好三个战役，背水一战，决胜九九。
具体措施：
(1) 筹集资金，启动生产
以减亏为目标，成本为核心，核算为手段，改革为动力，抓好筹资盘资工作。 开源节流，降低成本费用，盘活冷背物资，对流动资产实行期量管理，减少积压浪 费。
(2)抓紧换型工作，强化产品质量
公司在现有车型的基础上，以适应市场需要为目标，展宽系列的车型和档次， 建立质量攻关动态管理方式，抓紧落实质量项目攻关计划，尽快消除整车的常见病 及多发病。
(3)突出“质量、成本”，强化配套供应工作
公司将严把配套外协件质量，树立质量与价格统一的思想，对外协厂家生产的 重点外协件进行重点管理控制。
(4)狠抓管理，严格考核
管理是企业工作的基础，公司要按职能和实际需要设置机构，按职能设办事程 序，对公司的机构设置、定编、岗位职责进行修订，制定管理工作流程图，严格目 标考核工作。
(5)深化改革力度
对旧的管理、营销、质量、用人、工资分配制度进行改革，逐步建立新的机制， 努力创造良好条件，为企业适应市场经济的发展奠定坚实的基础。
八、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无出售资产及吸收合并事项。
3、重大关联交易事项(详见审计报告及附注)。
4、 公司原聘任的北京会计师事务所因改制更名为北京京都会计师事务所有限 责任公司。
5、公司原法定代表人王金权先生变更为郭新民先生； 原总经理木岛保寿先生 变更为刘平汉先生。
6、其他重大事件
(1)、本公司1998年出现重大的经营性亏损,亏损额为116,484,860.33元。
(2)、本公司于1997年4月4日与光大国际租赁有限公司签订回租租赁合同， 出 租人为光大国际租赁有限公司，承租人为北京旅行车股份有限公司。租赁物件为本 公司用于生产五十铃BE/BL中型客车模具一套，合同总金额为：3.87亿日元(折合人 民币2547万元)，租赁期间为1997年4月10日至2002年4月10日止，租金利率LZBOK+0. 75%，支付方式为每6个月份后归还租金及利息。
(3)、本公司以北京司达旅行车公司为担保人，为本公司贷款人民币：1000 万 元。
(4)、本公司以北京市汽车工业集团总公司为担保人， 为本公司贷款人民币： 5600万元；美元：594.6万美元。
(5)、本公司以房产12513.3平米(净值842.7万元)及土地使用证98亩 (净值431. 4 万元)抵押贷款人民币400万元。
九、财务报告
审计报告
北京京都审字(1999)第975号
北京旅行车股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京旅行车股份有限公司(以下简称贵公司)一九九八年 十二月三十一日资产负债表、一九九八年度利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 意见是根据>进行的.在审计过程中,我们结合贵公 司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为, 上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计 制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一 日的财务状况及一九九八年度经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则.
此外,我们还注意到:
贵公司产品结构不尽合理,所售产品毛利大部分为亏损,致使资金短缺, 严重影 响了企业的技术改造和新产品的研制与开发,产品竞争能力持续下降.截止一九九八 年十二月三十一日未分配利润为-1.78亿.
北京京都会计师事务所 中国注册会计师 王娟
中国注册会计师 潘玉山
一九九九年四月二十六日
北京市建国门外大街22号赛特广场
公司财务报告经北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师王娟、潘玉山 审计并审计报告全文出具北京京都审字(1999)第975号具有解释性说明的审计报告。
会计报表附注
(一)、公司的一般情况:
北京旅行车股份有限公司(以下简称北旅公司)成立于1985年12月25日，是经市 政府批准的北京市股份制工业企业。几年来公司不断发展完善，自1992年被批准为 定向募集公司之后，1993年被批准为社会募集公司，并于1994年4月25 日北旅公司 股票在上海证券交易所挂牌上市，正式成为上市公司。
北旅公司为进一步扩大国际经济合作与交流， 促进我国汽车工业的发展， 于 1995年7月经国家政府部门批准， 日本五十铃自动车株式会社和伊滕忠商事株式会 社分别购买北旅公司总股本的15%和10%，合计25%的股份。1995年12 月经中华人民 共和国对外经济贸易部批准为外商投资股份有限公司。1996年4 月公司按有关规定 办理工商、税务变更手续及外商投资企业财政登记手续。并于1996年5月1日正式按 有关合资企业的规定进行生产经营，并享受合资企业有关会计政策。
本公司所处北京汽车制造行业。开发制造BL6600、6400、6700系列轻型客车、 变形车及零部件。主要产品为6560系列、BL/BE系列、6471系列。 本公司九八年面 临形势十分严峻，产品销售不畅，资金短缺、投入产出比例严重失调，产品质量的 改进与产品结构调整仍存在一定问题，本年出现严重亏损。本公司从一九九八年1 月1日起执行《股份有限公司会计制度》对本年度财务状况、经营成果有重大影响。
(二)、主要会计政策：
1、会计年度：
本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
2、会计制度：
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
3、记帐原则及方式：
按权责发生制原则采取借贷记帐法。
4、记帐本位币及外币业务核算方法：
本公司以人民币为记帐本位币。公司对于外币业务采用月初市场汇率进行核算， 期末对非本位币现金、银行存款和往来款项的余额按期末市场汇价(基准汇价)折合 为记帐本位币金额，其差额按用途、性质作为汇兑损益计入当期损益或在建工程。
5、现金等价物的确定标准：
公司对本公司所持有的期限短、流动性强、易于转为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资等视为现金等价物。
6、坏帐核算方法：
本公司的坏帐采用备抵法。
坏帐确认标准：
(1)、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿仍无法收回。
(2)、债务人逾期履行偿债义务超过三年帐龄仍不能收回的应收帐款。
7、存货核算方法：
本公司存货包括库存材料、委托加工材料、自制半成品、在产品(生产成本)、 库存商品等。库存材料、自制半成品日常核算采用计划成本，计划成本与实际成本 的差异在期末按存货及发出比例分摊，从而将计划成本调整为实际成本。
产成品按实际成本计价，期末存货与发出按加权平均法确定。
存货跌价准备的计提按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。
生产成本采用制造成本法，按车间分步进行核算，车间之间采用内部价格结算， 月终调整成本差异，从而成为实际成本。
低值易耗品在领用时采用一次摊销，大型模具等分期摊销。
8、长期投资的核算方法：
投资额占被投资单位资本不足20%时，按成本法核算；占被投资单位资本 20% -50%时，按权益法核算。
长期投资减值准备提取按年末本公司对长期投资逐项进行检查，如果被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额抵于面值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可恢复，可收回投资金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投 资减值准备，冲减当期损益。
9、固定资产及累计折旧：
对单位价值2000元以上，使用年限在一年以上的物品列为固定资产。固定资产 折旧采用直线法平均计算，按类别、使用年限和预计净残值(原价10%) 确定其折旧 率如下：
类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 15-30 6.00-3.00
机器设备 10-15 9.00-6.00
运输设备 8 11.25
其他 5-10 18.00-9.00
10、在建工程
公司兴建中的厂房设备及其他固定资产所发生的实际支出。在建工程完工并交 付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
11、无形资产及其摊销：
本公司的无形资产包括土地使用权、技术产权、土地补偿费、专有技术，其中 土地使用权、土地补偿费摊销期50年，技术产权摊销期10年，专有技术摊销期3年。
12、长期待摊费用及其摊销
本公司工装、模具等摊销期限为5年。
13、收入实现的确认：
本公司营业收入的确认是在商品发出，商品所有权转移买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，同时收取货款或取得索取价款的凭证时，确认营 业收入的实现。
(三)、税项：
1、流转税：
增值税按应纳增值税收入的17%计算销项税，扣除进项税后交纳。
消费税按应纳消费税产品收入依规定3%-5%税率计缴。
2、所得税：
根据北京市国税分税免[1998]第1273号文，本公司自1995年起减按24% 税率缴 纳企业所得税。1998年至2000年减半缴纳企业所得税。1996年至2000年免缴地方所 得税，2001年至2005年减半缴纳地方所得税。
3、其他税种按有关规定交纳。
(四)、利润分配：
按下列顺序分配：
(1) 弥补以前年度亏损；
(2) 按税后利润的10%提取法定盈余公积金；
(3) 按税后利润的10%提取法定公益金；
(4) 按股东大会决议提取任意盈余公积金；
(5) 分配普通股股利。
(五)、会计政策变更及影响:
公司本年度执行《股份有限公司会计制度》，会计政策变更及影响如下:
项目 变更提取比例 变更影响金额
坏帐准备 由5‰变更为23% 15076139.74
长期投资减值准备 由不提取变更为提取 491233.55
存货跌价准备 由不提取变更为提取 21584441.18
合计 37151814.47
项目 变更影响原因
坏帐准备 根据预计不可收回的应收
帐款比例计提
长期投资减值准备 帐面值低于可变现值
存货跌价准备 帐面值低于可变现值
合计
(六)、会计报表主要项目披露
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 6914.91 4745.89
银行存款 7438643.42 **4603361.61
合 计 7445558.33 **4608107.50
币种 98年末余额(元) 98年末汇率 折算人民币(元)
美元 25185.90 827.87/百元 208506.51
日元 16233861.00 7171.9/10万元 1164276.28
人民币 3230578.82 - 3230578.82
合计 - - **4603361.61
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 38023319.98 45.73 6270995.46 9.47
1-2年 21564634.16 25.94 20011468.35 30.20
2-3年 13268330.41 15.96 12337326.08 18.62
3年以上 10285744.37 12.37 27636507.55 41.71
合 计 83142028.92 100.00 66256297.44 100.00
持本公司5%以上的股东欠款：见附注(七)-2-(4)。
3、预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 1752923.57 36.45 2821124.75 45.00
1-2年 556872.50 11.58 608338.00 9.70
2-3年 460132.38 9.57 556210.00 8.87
3年以上 2039615.28 42.40 2283795.25 36.43
合 计 4809543.73 100.00 6269468.00 100.00
持本公司5%以上的股东欠款：无。
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 6091226.64 57.85 2445618.31 20.02
1-2年 2786496.87 26.46 782873.72 6.41
2-3年 1309281.44 12.43 271844.57 2.22
3年以上 342769.04 3.26 8719181.34 71.35
合 计 10529773.99 100.00 12219517.94 100.00
持本公司5%以上的股东欠款：无。
5、存货及存货跌价准备
项 目 存货期初数 跌价准备期初数 存货期末数
库存材料 72467759.54 - 54968155.36
委托加工材料 4355786.35 - 3549545.36
自制半成品 4416204.67 - 5711576.09
在产品(生产成本) 12005789.39 - 7842843.24
库存商品 31330618.43 - 32160466.88
合计 124576158.38 - 104232586.93
项 目 跌价准备期末数
库存材料 10835546.03
委托加工材料 -
自制半成品 -
在产品(生产成本) -
库存商品 10748895.15
合计 21584441.18
6、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
煤火费 232214.80 368180.67 454877.52 145517.95
水电费 - 136600.00 136600.00 -
大修理费 143740.39 - 132522.39 11218.00
广告牌 5000.00 - 5000.00 -
养路费 6251.40 101434.86 93892.26 13794.00
低值易耗品摊销 11421.39 50100.00 61521.39 -
报刊费 51460.54 17946.52 51460.54 17946.52
保险费 108690.82 549674.95 516332.90 142032.87
期初进项税 3991541.64 - 3991541.64 -
厂区维修 - 64167.00 - 64167.00
亚运村市场租费 - 63600.00 - 63600.00
桥厂地租 - 37881.00 12627.00 25254.00
门脸房租费 - 30000.00 7500.00 22500.00
合 计 4550320.98 1419585.00 5463875.64 506030.34
7、待处理财产损溢
类 别 金 额 形成原因
由其他应收款转入 1250863.68 对方已破产但未取得法律文件
由短期投资转入 10000.00 对方已破产但未取得法律文件
由银行存款转入 -69967.21 人员变动交接不清造成未达
由委托加工材料转入 786320.80 人员变动交接不清造成损失
合 计 1977217.27
8、长期投资
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
债券投资 1271297.10 - 186000.00 1085297.10
其他股权投资 2161641.20 389757.73 - 2551398.93
合 计 3432938.30 389757.73 186000.00 3636696.03
(1)、债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
国库券 129000.00 8% 129000.00 1995-06-29 -
电力债券 744000.00 - 744000.00 2002-10-01 -
特种国库券 500.00 15% 500.00 1994-09-28 -
合 计 873500.00 - 873500.00 -
债券种类 累计应收或已收利息 备注
国库券 75546.00
电力债券 135891.60
特种国库券 359.50
合 计 211797.10
(2)、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资公司股权比例%
北京城市合作银行 50000.00 0.028
北京市朝代车
体有限公司 688641.20 19.90
北京市合正汽车
配件公司 196000.00 19.60
珠海金海滩国际
俱乐部有限公司 1000000.00 5.00
北海通发实业
股份有限公司 100000.00 0.20
北京久道贸易中心 100000.00 20.00
北京德利发达
有限责任公司 95000.00 19.00
北京海德金投资顾
问有限责任公司 30000.00 20.00
北京旗克商贸
有限责任公司 198000.00 19.80
深圳东鹏运输
公司汽车修理部 184641.19 -
合 计 2642282.39 -
被投资单位名称 本期权益增减额 累计增减额
北京城市合作银行 - -
北京市朝代车
体有限公司 - -
北京市合正汽车
配件公司 - -
珠海金海滩国际
俱乐部有限公司 - -
北海通发实业
股份有限公司 - -
北京久道贸易中心 -72950.23 -72950.23
北京德利发达
有限责任公司 - -
北京海德金投资顾
问有限责任公司 -17933.23 -17933.23
北京旗克商贸
有限责任公司 - -
深圳东鹏运输
公司汽车修理部 - -
合 计 -90883.46 -90883.46
(3)、提取长期投资减值准备：
被投资单位 减值额
深圳东鹏运输公司汽车修理部 184641.19
北海通发实业股份有限公司 100000.00
北京市朝代车体有限公司 206592.36
合 计 491233.55
9、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 70496007.82 642486.85 - 71138494.67
机器设备 158930729.93 30205333.40 280676.22 188855387.11
运输设备 11970345.01 - 1065680.34 10904664.67
其他 33369789.74 879224.10 - 34249013.84
合计 274766872.50 31727044.35 1346356.56 305147560.29
项目 备注
房屋建筑物 抵押房产842.7
万元;在建工程
转入118720元
机器设备 在建工程转入2
8556425.16元
运输设备
其他
合计
(2)、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 17020427.89 2598262.11 - 19618690.00
机器设备 54092972.02 12847311.91 206597.73 66733686.20
运输设备 5125391.22 770242.16 413073.13 5482560.25
其他 3600679.45 3354883.33 - 6955562.78
合计 79839470.58 19570699.51 619670.86 98790499.23
(3)、净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
合计 194927401.92 12156344.84 726685.70 206357061.06
10、在建工程
项目 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数
WFR工程 27025880.00 570490.26 27596370.26 -
商业网点 58076.00 - - 58076.00
喷漆线 350000.00 - 350000.00 -
锅炉 372560.00 74148.50 446708.50 -
车身噪音
处理工程 257000.00 - - 257000.00
油炉工程 65768.86 - 50346.40 15422.46
总机工程 11187.00 116636.06 - -
供漆供热
系统改造 100000.00 - 100000.00 -
采暖工程 50000.00 - 50000.00 -
空压机 13000.00 - 13000.00 -
塑钢喷淋间 48720.00 - 48720.00 -
简易库房 20000.00 - 20000.00 -
锅炉维修
改造费 - 20000.00 - -
合计 28372191.86 781274.82 28675145.16 330498.46
项目 期末数 资金来源 项目进度
WFR工程 - 自筹 -
商业网点 - 自筹 -
喷漆线 - 自筹 -
锅炉 - 自筹 -
车身噪音
处理工程 - 自筹 -
油炉工程 - 自筹 -
总机工程 127823.06 自筹 98%
供漆供热
系统改造 - 自筹 -
采暖工程 - 自筹 -
空压机 - 自筹 -
塑钢喷淋间 - 自筹 -
简易库房 - 自筹 -
锅炉维修
改造费 20000.00 自筹 50%
合计 147823.06
11、无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权 5269958.80 4776868.48 - - 133668.48
技术产权 5000000.00 2499980.00 - - 500004.00
土地补偿费 8640000.00 7776000.00 - - 172800.00
专有技术 590000.00 166200.00 - - 166200.00
合 计 19499958.80 15219048.48 - - 972672.48
项 目 期末数
土地使用权 4643200.00
技术产权 1999976.00
土地补偿费 7603200.00
专有技术 -
合 计 14246376.00
12、 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
喷漆过滤层 56580.87 - 56580.87 -
天车改造 80201.70 - 26364.00 53837.70
桥厂模具 58078.83 - 19008.00 39070.83
WFR工装模具 2127289.93 - 771395.37 1355894.56
财务软件 37275.00 - 21300.00 15975.00
桥厂食堂 239514.42 - 69860.00 169654.42
桥厂零星工程 - 164473.00 47971.00 116502.00
WFR京苑
工厂改造 - 191473.00 63824.00 127649.00
车身噪音
处理工程 - 107000.00 10708.00 96292.00
改装电话
初装费 - 9049.76 - 9049.76
合 计 2598940.75 471995.76 1087011.24 1983925.27
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 31463240.00 4000000.00
担保借款 75000000.00 105959060.00
信用借款 - -
合 计 106463240.00 109959060.00
14、应付款项
1998年12月31日余额：93030234.08元
有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项见附注(七)-2-(4)
15、应交税金
税种 金额
增值税 -254838.84
消费税 89699.15
所得税 -
合 计 -165139.69
注：本公司享受合资企业所得税减免政策，1998年为第三年，为第三年减半缴 纳所得税。
16、其他应付款
1998年12月31日余额:17598059.63元
有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项见附注(七)-2-(4)
其他应付款比期初增加101%，主要是因为：
(a) 享受合资企业待遇，合资帐户欠中方帐户资金
(b) 由北京汽车工业集团总公司借款
17、预提费用
项 目 期初数 期末数 年末结存余额的原因
财政贷款利息 2472000.00 3588000.00 资金短缺延期支付
财政借款占用费
应付水电费 1093587.84 1184303.67 方向盘水电费尚未结算
应付加工费 13833.70 -
土地使用费 838840.00 1796851.52 资金短缺延期支付土地使用费
长期借款利息 4461298.22 5450436.03 资金短缺延期支付老股东利息
WFR返销件包装费 404476.09 350667.06 返销件包装费尚未结算
WFRKD件贷款利息 244828.11 -
供暖费 503851.40 322809.41 资金短缺延期支付供暖费
流动资金贷款利息 - 388800.00 资金短缺延期支付贷款利息
审计费 - 300000.00 资金短缺延期支付审计费
WFR整车贷款利息 - 347704.64 资金短缺延期支付贷款利息
公司200万借款利息 - 62465.74 资金短缺延期支付借款利息
其他 - 57494.00 资金短缺未付
合 计 10032715.36 13849532.07
18、长期借款
借款来源 外币金额 汇率 折人民币金额
中行北京分行 $2146450.64 8.2787 17769820.91
借款来源 借款期限 年利率% 借款条件
中行北京分行 4年 7.76 担保
19、长期应付款
单位名称 金 额
北京司达旅行车公司 6986670.80
北京齿轮总厂 408000.00
北京汽车供销公司 544000.00
中国汽车工业投资开发公司 2718000.00
北京市南郊农场旧宫分场 2700000.00
北京汽车工业集团总公司 2700000.00
光大国际租赁有限公司 19925568.49
合 计 35982239.29
20、股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - - - - -
其中：
国家拥有股份 2099000.00 - - - - -
境内法人
持有股份 64972000.00 - - - - -
外资法人
持有股份 40020000.00 - - - - -
其他 - - - - - -
2、募捐法人股 - - - - - -
3、内部职工股 - - - - - -
4、优先股或其他 - - - - - -
尚未流通股合计 107091000.00 - - - - -
二、已流通股合计
1、境内上市的人
民币普通股 52989000.00 - - - - -
2、境内上市的外资股 - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
已流通股份合计 52989000.00 - - - - -
三、股份总数 160080000.00 - - - - -
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 -
其中：
国家拥有股份 2099000.00
境内法人
持有股份 64972000.00
外资法人
持有股份 40020000.00
其他 -
2、募捐法人股 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
尚未流通股合计 107091000.00
二、已流通股合计
1、境内上市的人
民币普通股 52989000.00
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 52989000.00
三、股份总数 160080000.00
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 26971124.95 - - 26971124.95
接收捐赠实物资产 1374709.00 - - 1374709.00
住房周转金转入 - - - -
资产评估增值 77763097.06 - - 77763097.06
投资准备 1816230.00 - - 1816230.00
合 计 107925161.01 - - 107925161.01
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 - - - -
公益金 2486547.48 - - 2486547.48
任意盈余公积 - - - -
合 计 2486547.48 - - 2486547.48
23、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期未数
-62341101.41 - 116484860.33 -178825961.74
注：由于轻型客车市场下滑幅度较大，产品质量的改进和产品结构调整未达到 预期目标；其次原材料、配套件涨价；变更会计政策。
24、主营业务收入：782236888.48元。
收入比去年同期降低37.34%，主要原因是：
(1) 生产数量比去年同期减少32.68%。
(2) 结构变化使收入降低，6560系列旅行车比去年同期减少27.86%；
BL/BE系列旅行车比去年同期减少50.46%。
25、主营业务成本：90675419.51元。
成本比去年同期降低14.45%。产量比去年同期减少26.36%，单位成本增加。
26、主营业务税金：1836907.15元。
98年收入减少37.34%，且营业税金相应减少20.86%。
27、其他业务利润
项 目 收入 成本 利润
配件材料销售收入 3851845.10 6713795.73 -2861950.63
中客技术服务费 136752.14 - 136752.14
手续费收入 51709.45 - 51709.45
出口车身零部件收入 798183.38 - 798183.38
售后服务维修 331814.01 143201.57 188612.44
合 计 5170304.08 6856997.30 -1686693.22
其他业务利润减少101.03%，主要是盘活资金，处理积压物资。
28、管理费用
比去年同期增加42.54%，主要是因为计提坏帐准备等所致。
29、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 12040595.95 11534675.44
减：利息收入 62082.04 86729.80
汇兑损失 2484542.58 6368.46
减：汇兑收益 62365.46 390590.80
其 他 44646.04 -
合 计 14445337.07 11063723.30
比去年同期增加30.56%，主要是因为日元汇率变动汇兑损失增加。
30、投资收益
业务内容 金额
股权投资收益 -90883.52
债券投资收益 64952.00
长期投资减值准备 -491233.55
合 计 -517165.01
被投资单位98年经营困难，未达到预期目标，且分回投资收益减少。
31、补贴收入：190198.57元。
根据九五年十二月经中华人民共和国对外经济贸易部批准备为外商投资股份有 限公司，并于九六年五月一日起享受合资企业有关优惠政策，本年税务局返还九六 年所得税190198.57元。
32、营业外收入
项目类别 本期金额
罚款收入 7037.60
固定资产清理 410510.17
其他 4784.40
合 计 422332.17
比去年同期增加41.9%，主要是因为处理固定资产收益。
33、营业外支出
项目类别 本期金额
罚款 3983.48
捐赠支出 125000.00
固定资产清理 260679.55
合 计 389663.03
注：向北京市急救中心捐赠急救车1辆。
(七)、关联方关系及交易披露
1、不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
北京市司达旅行车公司 持有本公司21.12%的股份
日本五十铃自动车株式会社 持有本公司15.00%的股份
日本伊藤忠商事株式会社 持有本公司10.00%的股份
北京市南郊农场旧宫分场 持有本公司 5.14%的股份
北京市汽车工业集团总公司 持有本公司 4.28%的股份
北京市金鹏房地产公司 持有本公司 3.12%的股份
中国汽车工业投资开发公司 持有本公司 2.29%的股份
北京轻型汽车有限公司 持有本公司 1.25%的股份
中国汽车工业总公司 持有本公司 0.62%的股份
2、关联方交易
(1)、关联方交易的政策
公司与关联方之间的交易价格为市场价。
(2)、采购货物
企业名称 1998年金额 1997年金额
北京市司达旅行车公司 134611.34元 256310.00元
(3)、销售货物
企业名称 1998年金额 1997年金额
北京市司达旅行车公司 3306250.59元 5154300.00元
(4)、 关联方应收应付款余额
项目 企业名称 期末余额
1998年 1997年
其他应付款 日本五十铃自动车株式会社 251664.51元 23269.40元
日本伊藤忠商事株式会社 726393.20元 664434.81元
北京市司达旅行车公司 982158.15元 982158.15元
应付帐款 北京市司达旅行车公司 874992.30元 1535819.24元
日本伊藤忠商事株式会社 13595811.05元 9547436.40元
长期应付款 北京市司达旅行车公司 6986670.80元 10025121.39元
北京汽车工业集团总公司 2700000.00元 2700000.00元
北京市南郊农场旧宫分场 2700000.00元 2700000.00元
中国汽车工业投资开发公司 2718000.00元 2718000.00元
应收帐款 日本五十铃自动车株式会社 44855.65元 835130.25元
合 计 31580545.66元 31731369.64元
(5)、其他应收间接关联方事项
北京海德金投资顾问有限责任公司 650000.00元
北京朝代车体有限公司 220000.00元
北京市丰台区京苑联合工厂 1606196.88元
北京德利发达经贸公司 700000.00元
北京陆合盛汽车贸易有限责任公司 276500.00元
北京市司达旅行车公司红星工厂 503678.52元
北京合正汽车配件公司 20954.64元
北京市司达旅行车公司木制底板厂 508412.56元
北京市司达旅行车公司京丰工厂 3250659.37元
合 计 7736401.97元
(6)、其他应披露的事项
A、本公司以北京司达旅行车公司为担保人，为本公司贷款 人民币：1000万元。
B 、 本公司以北京市汽车工业集团总公司为担保人， 为本公司贷款人民币： 5600万元；美元：594.6万美元。
C、本公司以房产12513.3平米(净值842.7万元)及土地使用证98亩 (净值431.4 万元)抵押贷款人民币400万元。
(八)、重大事项披露
本公司于1997年4月4日与光大国际租赁有限公司签订回租租赁合同，出租人为 光大国际租赁有限公司，承租人为北京旅行车股份有限公司。租赁物件为本公司用 于生产五十铃BE/BL中型客车模具一套，合同总金额为：3.87亿日元 ( 折合人民币 2547万元)，租赁期间为1997年4月10日至2002年4月10日止，租金利率LZBOK+0.75%， 支付方式为每6个月份后归还租金及利息。
(九)、期后事项、或有事项：无。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1986年1月7日
2、公司首次注册登记地点：北京市丰台区大红门西路26号
3、公司法人营业执照注册号：企股京总字第011409号
4、税务登记号码：国税京字11010610110284X号
5、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
6、会计事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地：北京市建国门外大街22号
7、法律顾问：北京市华洋律师事务所
办公地：北京市丰台区永外马家堡路88号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、《公司章程》
北京旅行车股份有限公司
一九九九年四月
资产负债表
编制单位：北京旅行车股份有限公司 1998年12月31日 单位：人民币元
资产 行次 附注 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 (六)1 7,445,558.33 4,608,107.50
短期投资 2 184,641.19 -
减:短期投资跌价准备 3 - -
短期投资净额 4 184,641.19 -
应收票据 5 - -
应收股利 6 - -
应收利息 7 - -
应收帐款 8 (六)2 83,142,028.92 66,256,297.44
减：坏帐准备 9 162,808.68 15,238,948.42
应收帐款净额 10 82,979,220.24 51,017,349.02
预付货款 21 (六)3 4,809,543.73 6,269,468.00
应收补贴款 24 - -
其他应收款 25 (六)4 10,529,773.99 12,219,517.94
存货 30 (六)5 124,576,158.38 104,232,586.93
减:存货跌价准备 31 21,584,441.18
存货净额 32 124,576,158.38 82,648,145.75
待摊费用 33 (六)6 4,550,320.98 506,030.34
待处理流动资产净损失 34 (六)7 9,777,862.31 1,977,217.27
一年内到期的
长期债券投资 35 -
其他流动资产 36 -
流动资产合计 39 244,853,079.15 159,245,835.82
长期投资：
长期股权投资 40 (六)8 2,161,641.20 2,551,398.93
长期债权投资 41 (六)8 1,271,297.10 1,085,297.10
长期投资合计 42 3,432,938.30 3,636,696.03
减：长期投资减值准备 43 (六)8 491,233.55
-
长期投资净额 44 3,432,938.30 3,145,462.48
固定资产：
固定资产原价 45 (六)9 274,766,872.50 305,147,560.29
减：累计折旧 46 (六)9 79,839,470.58 98,790,499.23
固定资产净值 47 194,927,401.92 206,357,061.06
工程物资 48 -
在建工程 49 (六)10 28,372,191.86 147,823.06
固定资产清理 50 6,374.62
待处理固定
资产净损失 51 -
固定资产合计 53 223,299,593.78 206,511,258.74
无形资产及其他资产：
无形资产 54 (六)11 15,219,048.48 14,246,376.00
开办费 55 - -
长期待摊费用 56 (六)12 2,598,940.75 1,983,925.27
其他长期资产 57 -
无形资产及
其他资产合计 58 17,817,989.23 16,230,301.27
递延税项：
递延税款借项 59 -
资产总计 60 489,403,600.46 385,132,858.31
资产负债表（续）
编制单位：北京旅行车股份有限公司 1998年12月31日 单位：人民币元
负债及所有者权益 行次 附注 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 61 (六)13 106,463,240.00 109,959,060.00
应付票据 62 -
应付帐款 63 (六)14 101,453,965.24 93,030,234.08
预收帐款 64 827,861.20 10,143,389.00
代销商品款 65 - -
应付工资 66 - -
应付福利费 67 -4,691,621.31 -4,700,083.73
应付股利 68 10,348.56 " -
应交税金 69 (六)15 -1,364,490.62 -165,139.69
其他应交款 70 - -
其他应付款 71 (六)16 8,747,906.76 17,598,059.63
预提费用 72 (六)17 10,032,715.36 13,849,532.07
一年内到期
的长期负债 73 -
其他流动负债 74 -
流动负债合计 80 221,479,925.19 239,715,051.36
长期负债：
长期借款 81 (六)18 17,772,182.01 17,769,820.91
应付债券 82 -
长期应付款 83 (六)19 42,000,886.18 35,982,239.29
住房周转金 84 - -
其他长期负债 85 - -
长期负债合计 90 59,773,068.19 53,752,060.20
-
递延税项： -
递延税款贷项 91 -
-
负债合计 92 281,252,993.38 293,467,111.56
股东权益：
股本 93 (六)20 160,080,000.00 160,080,000.00
资本公积 94 (六)21 107,925,161.01 107,925,161.01
盈余公积 95 (六)22 2,486,547.48 2,486,547.48
其中：公益金 96 2,486,547.48 2,486,547.48
未分配利润 97 (六)23 -62,341,101.41 -178,825,961.74
所有者权益合计 98 208,150,607.08 91,665,746.75
负债与所有者
权益合计 99 489,403,600.46 385,132,858.31
利润及利润分配表
编制单位：北京旅行车股份有限公司 1998年度 单位：人民币元
项目 行次 附注 本期累计数 上年同期数
一、主营业务收入 1 (六)24 78,236,888.48 124,866,812.31
减：折扣与折让 2 46,000.00 -
主营业务收入净额 3 78,190,888.48 124,866,812.31
减：主营业务成本 4 (六)25 90,675,419.51 125,295,702.76
主营业务税金及附加 5 (六)26 1,836,907.15 2,321,031.34
二、主营业务利润 10 -14,321,438.18 -2,749,921.79
加：其他业务利润 11 (六)27 -1,686,693.22 -839,017.96
减；存货跌价损失 12 21,584,441.18 -
营业费用 13 2,948,193.68 3,446,250.67
管理费用 14 (六)28 61,204,459.70 42,937,575.92
财务费用 15 (六)29 14,445,337.07 11,063,723.30
三、营业利润 18 -116,190,563.03 -61,036,489.64
加：投资收益 19 (六)30 -517,165.01 85,452.00
补贴收入 22 (六)31 190,198.57 -
营业外收入 23 (六)32 422,332.17 81,352.66
减：营业外支出 25 (六)33 389,663.03 264,780.52
加：以前年度损益调整 26 -1,615,601.59
四、利润总额 27 -116,484,860.33 -62,750,067.09
减：所得税 28 - -
五、净利润 30 -116,484,860.33 -62,750,067.09
加：年初未分配利润 31 -62,341,101.41 408,965.68
盈余公积转入数 32
六、可供分配的利润 33 -178,825,961.74 -62,341,101.41
减：提取法定盈余公积 34 - -
提取法定公益金 35 - -
七、可供股东分配的利润 36 -178,825,961.74 -62,341,101.41
减：应付优先股利 37 - -
提取任意盈余公积金 38 - -
应付普通股股利 39 - -
转作股本的普通股股利 40 - -
八、未分配利润 41 -178,825,961.74 -62,341,101.41
补充资料:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
融资租赁固定资产 -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -116,484,860.33
加：少数股东损益 -
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 15,095,551.76
固定资产折旧 21,686,787.09
无形资产摊销 2,179,463.72
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减收益） 186,057.42
存货跌价损失 21,584,441.18
财务费用 7,196,146.39
投资损失（减收益） 517,165.01
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少（减增加） 20,343,571.45
经营性应收项目的减少（减增加） 16,661,150.15
经营性应付项目的增加（减减少） 9,583,624.52
增值税增加净额（减减少） 4,636,187.97
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 3,185,286.33
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 4,608,107.50
减：货币资金的期初余额 7,445,558.33
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -2,837,450.83
现金流量表
编制单位：北京旅行车股份有限公司 1998年度 单位：人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 83,031,028.50
收取的租金 2 -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 10,968,470.27
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 207,034.48
收到的其他与经营活动有关的现金 8 14,332,319.30
现金流入小计 9 108,538,852.55
购买商品、接受劳务支付的现金 10 37,442,985.64
经营租赁所支付的现金 11 1,522,986.70
支付给职工以及为职工支付的现金 12 20,647,162.67
支付的增值税款 13 6,332,282.30
支付的所得税款 14 -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 2,649,273.27
支付的其他与经营活动有关的现金 20 36,758,875.64
现金流出小计 21 105,353,566.22
经营活动产生的现金流量净额 22 3,185,286.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 178,452.00
分得股利或利润所收到的现金 24 9,500.00
取得债券利息收入所收到的现金 25 -
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 25 229,767.10
收到的其他与投资活动有关的现金 30 -
现金流入小计 31 417,719.10
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 2,332,338.32
权益性投资所支付的现金 33 98,000.00
债权性投资所支付的现金 34 -
支付的其他与投资活动有关的现金 40 -
现金流出小计 41 2,430,338.32
投资活动产生的现金流量净额 42 -2,012,619.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43 -
发行债券所收到的现金 44 -
借款所收到的现金 45 7,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 -
现金流入小计 51 7,000,000.00
偿还债务所支付的现金 52 500,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53 -
分配股利或利润所支付的现金 54 -
偿付利息所支付的现金 55 5,072,505.58
融资租赁所支付的现金 56 5,618,155.43
减少注册资本所支付的现金 57 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 -
现金流出小计 63 11,190,661.01
筹资活动产生的现金流量净额 64 -4,190,661.01
四、汇率变动对现金的影响 65 180,543.07
五、现金及现金等价物净增加额 66 -2,837,450.83
