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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事雍月坤女士病假,未出席审议2004年度报告董事会议。
3、公司负责人严介和先生，主管会计工作负责人杨伟琼女士，会计机构负责人朱
军先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：南通纵横国际股份有限公司
公司英文名称：TONMAC International Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：TONMAC
2、公司法定代表人：严介和先生（报告期）,凌卫国先生（现任）
3、公司董事会秘书：朱军先生
联系地址：江苏省南通市任港路23号
电话：0513-5516141-8308
传真：0513-5512271
E-mail：zhuj@tonmac.com.cn
公司证券事务代表：丁凯先生
联系地址：江苏省南通市任港路23号
电话：0513-5516141-8307
传真：0513-5512271
E-mail：ntmt@public.nt.js.cn
4、公司注册地址：江苏省南通市任港路23号
公司办公地址：江苏省南通市任港路23号
邮政编码：226006
公司国际互联网网址：http://www.tonmac.com.cn
公司电子信箱：webmaster@tonmac.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST纵横
公司A股代码：600862
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1989年8月30日
公司首次注册登记地点：南通市任港路23号
公司变更注册登记日期：2004年1月18日
公司变更注册登记地点：南通市任港路23号
公司法人营业执照注册号：3200001103560
公司税务登记号码：32060213829957—8
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天华大彭会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市宁海路80号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 25,670,370.98
净利润 4,021,201.31
扣除非经常性损益后的净利润 19,513,972.12
主营业务利润 86,753,892.54
其他业务利润 9,856,537.39
营业利润 22,775,285.79
投资收益 -2,302,538.42
补贴收入 1,047,000.60
营业外收支净额 4,150,623.01
经营活动产生的现金流量净额 -36,227,190.54
现金及现金等价物净增加额 -54,708,297.15
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 7,645,305.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 300,000.00
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 631,400.00
短期投资收益 38,956.28
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,227,373.95
以前年度已经计提各项减值准备的转回 17,146,885.48
合计 23,535,173.43
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 565,280,121.71
利润总额 25,670,370.98
净利润 4,021,201.31
扣除非经常性损
-19,513,972.12
益的净利润
2004年末
总资产 1,001,650,318.35
股东权益 149,051,494.36
经营活动产生的
-36,227,190.54
现金流量净额
主要财务指标 2004年
每股收益（全面
0.02
摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
（全面摊薄） 2.70
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-13.12
资产收益率（全
面摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 -0.15
额
每股收益（加权
0.02
平均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.08
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.08
股收益（加权平
均）
净资产收益率
（加权平均） 3.99
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-19.40
资产收益率（加
权平均）（%）
2004年末
每股净资产 0.62
调整后的每股净
0.54
资产
2003年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 297,007,766.29 289,287,760.61
利润总额 -96,134,783.88 -93,447,896.83
净利润 -81,914,930.09 -81,101,779.12
扣除非经常性损 - -
益的净利润 137,621,999.71 137,621,999.71
2003年末
调整后 调整前
总资产 685,675,211.93 678,472,370.40
股东权益 96,001,692.62 101,601,571.22
经营活动产生的
-4,292,629.94 -4,292,629.94
现金流量净额
2003年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面
-0.34 -0.34
摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
（全面摊薄） -82.89 -79.82
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-135.86 -135.45
资产收益率（全
面摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 -0.018 -0.018
额
每股收益（加权
-0.34 -0.34
平均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.56 -0.58
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.56 -0.58
股收益（加权平
均）
净资产收益率
（加权平均） -58.89 -58.13
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-96.51 -98.64
资产收益率（加
权平均）（%）
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 0.43 0.43
调整后的每股净
0.35 0.35
资产
本期比
主要会计数据 上期增
减(%)
主营业务收入 90.32
利润总额
净利润
扣除非经常性损
益的净利润
本期比
上期增
减(%)
总资产 46.08
股东权益 55.26
经营活动产生的
现金流量净额
本期比
主要财务指标 上期增
减(%)
每股收益（全面
摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
（全面摊薄）
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
资产收益率（全
面摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净
额
每股收益（加权
平均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
股收益（加权平
均）
净资产收益率
（加权平均）
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
资产收益率（加
权平均）（%）
本期比
上期增
减(%)
每股净资产 44.19
调整后的每股净
54.9
资产
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 323,455,501.37 323,455,501.37
- -
利润总额
399,852,355.76 400,327,526.53
- -
净利润
389,926,919.82 389,926,919.82
扣除非经常性损 - -
益的净利润 107,995,346.61 107,995,346.61
2002年末
调整后 调整前
总资产 644,092,840.16 644,092,840.16
股东权益 180,067,185.65 180,067,185.65
经营活动产生的
-43,246,254.81 -43,246,254.81
现金流量净额
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面
-1.64 -1.63
摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
（全面摊薄） -216.55 -215.08
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-60.44 59.70
资产收益率（全
面摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 -0.18 -0.18
额
每股收益（加权
-1.64 -1.64
平均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.46 -0.46
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.46 -0.46
股收益（加权平
均）
净资产收益率
（加权平均） -102.66 -102.66
（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-28.65 -28.65
资产收益率（加
权平均）（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 0.75 0.75
调整后的每股净
0.72 0.72
资产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 58.20 86.04
营业利润 15.28 22.59
净利润 2.70 3.99
扣除非经常性损益后的净利润 -13.12 -19.40
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.36 0.36
营业利润 0.10 0.10
净利润 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的净利润 -0.08 -0.08
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初
238,444,764.00 599,620,493.46
数
本期 0.00 47,516,049.20
增加
本期
0.00 0.00
减少
期末
238,444,764.00 647,136,542.66
数
项目 盈余公积 法定公益金
期初
29,871,912.20 29,871,912.20
数
本期 2,830,117.92 2,830,117.92
增加
本期
0.00 0.00
减少
期末
32,702,030.12 32,702,030.12
数
项目 未分配利润 股东权益合计
期初
-768,675,367.67 96,001,692.62
数
本期 4,021,201.31 51,537,250.51
增加
本期
2,830,117.92 -1,512,551.22
减少
期末 149,051,494.3
-767,484,284.28 6
数
报告期内股东权益增加主要系东辰公司的资产并入所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 116,076,924
其中：
国家持有股份 116,076,924
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 116,076,924
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 122,367,840
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 122,367,840
三、股份总数 238,444,764
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 116,076,924
其中：
国家持有股份 116,076,924
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 116,076,924
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 122,367,840
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 122,367,840
三、股份总数 238,444,764
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
到报告期末为止的前三年，本公司无股票发行、上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司股份总数及结构没有变化。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为20,162户其中非流通股股东2户，流通A股股东20,160户
2、前十名股东持股情况
单位:股
股东名称(全称) 年度内增减
江苏省技术进出口公司 0
江苏华容集团有限公司 0
南京思科药业有限公司 2,950,000
罗永华 -27,800
四川长虹电器股份有限公司广
0
元分公司
上海广慈医学高科技公司 0
上海浦东燃气工程技术服务有
0
限公司
上海四福金都汇娱乐总汇 -1,441,967
上海豪尔办公用品有限公司 0
上海浦东上南房产有限公司 0
年末持股情
股东名称(全称)
况
江苏省技术进出口公司 67,200,000
江苏华容集团有限公司 48,876,924
南京思科药业有限公司 2,950,000
罗永华 2,500,450
四川长虹电器股份有限公司广
1,149,342
元分公司
上海广慈医学高科技公司 1,065,600
上海浦东燃气工程技术服务有
886,552
限公司
上海四福金都汇娱乐总汇 870,500
上海豪尔办公用品有限公司 862,932
上海浦东上南房产有限公司 843,499
股东名称(全称) 比例(%)
江苏省技术进出口公司 28.18
江苏华容集团有限公司 20.50
南京思科药业有限公司 1.24
罗永华 1.05
四川长虹电器股份有限公司广
0.48
元分公司
上海广慈医学高科技公司 0.45
上海浦东燃气工程技术服务有
0.37
限公司
上海四福金都汇娱乐总汇 0.37
上海豪尔办公用品有限公司 0.36
上海浦东上南房产有限公司 0.35
股份类别
股份类别
股东名称(全称) （已流通
或未流
通）
江苏省技术进出口公司 未流通
江苏华容集团有限公司 未流通
南京思科药业有限公司 已流通
罗永华 已流通
四川长虹电器股份有限公司广
已流通
元分公司
上海广慈医学高科技公司 已流通
上海浦东燃气工程技术服务有
已流通
限公司
上海四福金都汇娱乐总汇 已流通
上海豪尔办公用品有限公司 已流通
上海浦东上南房产有限公司 已流通
股东性质
质押或冻结 （国有股
股东名称(全称)
情况 东或外资
股东）
冻结
江苏省技术进出口公司 国有股东
67,200,000
江苏华容集团有限公司 0 国有股东
社会公众
南京思科药业有限公司
股东
社会公众
罗永华
股东
四川长虹电器股份有限公司广 社会公众
元分公司 股东
社会公众
上海广慈医学高科技公司
股东
上海浦东燃气工程技术服务有 社会公众
限公司 股东
社会公众
上海四福金都汇娱乐总汇
股东
社会公众
上海豪尔办公用品有限公司
股东
社会公众
上海浦东上南房产有限公司
股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动,公司未知其他股东之间是否
存在关联关系或一致行动的情况。
A、江苏省技术进出口公司为公司国有法人股股东，其曾为镇江丹徒县龙山鳗业联
合公司在中国农业银行镇江市京江支行借款总计14020万元提供担保，后因上述借款合
同纠纷，镇江市中级人民法院冻结了其持有本公司的国有法人股5148万股。2003年1月
13日，镇江中院在裁定拍卖上述冻结股权又流拍的情况下，最终裁定将5148万股股权作
价约9924万元交付京江支行抵偿债务。截止本报告披露日，本公司尚未收到中国证券登
记结算公司上海分公司关于上述股权的过户通告。目前,上述股权处于冻结状态,冻结期
限从2005年1月19日至2006年1月18日。
江苏省技术进出口公司另持有本公司的1572万股国有法人股已质押给中国银行江苏
省分行，目前亦处于冻结状态，冻结期限从2005年2月1日至2005年8月1日。
B、2003年11月4日，江苏省技术进出口公司与江苏中山路桥工程有限公司签订了《
股份转让协议》，江苏技术进出口公司拟将其持有的本公司6720万股法人股转让给中山
路桥，双方约定本次转让价格为0.7587元人民币/股，转让价额合计为5098.464万元人
民币，详见2003年11月6日三大证券报。2004年6月3日，中山路桥报送的《南通纵横国
际股份有限公司收购报告书》获中国证监会审核通过，详见2004年6月4日三大证券报。
截止本报告披露日，上述股权收购尚未获国务院国有资产监督管理委员会批准。
C、2003年11月14日，江苏省技术进出口公司与江苏华容集团有限公司、江苏中山
路桥工程有限公司在南京签订了《关于南通纵横国际股份有限公司的过渡期管理安排协
议》，至此，本公司实际控制人已变更为江苏中山路桥工程有限公司的母公司——太平
洋建设集团有限公司，详见2003年11月18日三大证券报。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：江苏中山路桥工程有限公司
法人代表：沙正大
注册资本：2,634.99万元人民币
成立日期：1996年6月6日
主要经营业务或管理活动：土木工程建筑、高等级公路、桥梁配套工程建设、建筑
材料的制造、销售。
自然人姓名：严介和
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：投资
最近五年内职务：太平洋建设集团总裁、董事局主席
（2）实际控制人情况
公司名称：太平洋建设集团有限公司
法人代表：严介和
注册资本：10,500万元人民币
成立日期：1995年6月1日
主要经营业务或管理活动：公路、桥梁、隧道工程、市政工程、工业与民用建筑工
程施工，线路、管道、设备安装，船舶修理、制造、房地产开发、钢结构制造、安装，
园林绿化工程设计、施工，建筑织品、塑料制品、工艺品（除金银制品）、水泥制品、
化工产品（除危险品）的生产、销售，汽车（除小轿车）及配件、普通机械及配件，建
筑装饰材料、五金交电、日用百货销售，机械设备销售与租赁，经济信息咨询服务。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
南京思科药业有限公司 2,950,000
罗永华 2,500,450
四川长虹电器股份有限公司广元分
1,149,342
公司
上海广慈医学高科技公司 1,065,600
上海浦东燃气工程技术服务有限公
886,552
司
上海四福金都汇娱乐总汇 870,500
上海豪尔办公用品有限公司 862,932
上海浦东上南房产有限公司 843,499
南京同辉电子系统有限公司 818,693
邵声先 737,000
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
南京思科药业有限公司 A股
罗永华 A股
四川长虹电器股份有限公司广元分
A股
公司
上海广慈医学高科技公司 A股
上海浦东燃气工程技术服务有限公
A股
司
上海四福金都汇娱乐总汇 A股
上海豪尔办公用品有限公司 A股
上海浦东上南房产有限公司 A股
南京同辉电子系统有限公司 A股
邵声先 A股
公司前10名流通股东间未发现有关联关系及一致行动人情况。
公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务
董事长
严介和 （报告
期）
董事长
凌卫国 兼总经
理
副董事
钱建中
长
史建平 董事
孙建国 董事
施进宇 董事
雍月坤 董事
独立董
施建军
事
独立董
茅宁
事
独立董
吴建斌
事
监事会
钱汉清
主席
葛杰华 监事
黄昌明 监事
党委书
褚淑云
记
常务副
王建华
总经理
副总经
丁锦宏 理兼总
工程师
副总经
朱勇泉
理
董秘兼
朱军 总会计
师
财务总
杨伟琼
监
性 年
姓名
别 龄
严介和 男 45
凌卫国 男 34
钱建中 男 50
史建平 男 42
孙建国 男 51
施进宇 男 47
雍月坤 女 55
施建军 男 49
茅宁 男 49
吴建斌 男 49
钱汉清 男 60
葛杰华 男 54
黄昌明 男 57
褚淑云 女 54
王建华 男 42
丁锦宏 男 41
朱勇泉 男 39
朱军 男 31
杨伟琼 女 42
任期起始日
姓名
期
严介和 2004-10-18
凌卫国 2004-10-18
钱建中 2004-10-18
史建平 2005-02-07
孙建国 2004-10-18
施进宇 2004-10-18
雍月坤 2004-10-18
施建军 2004-10-18
茅宁 2004-10-18
吴建斌 2004-10-18
钱汉清 2004-10-18
葛杰华 2004-10-18
黄昌明 2004-10-18
褚淑云
王建华 2004-10-18
丁锦宏 2004-10-18
朱勇泉 2004-10-18
朱军 2004-10-18
杨伟琼 2004-10-18
任期终止日
姓名
期
严介和 2005-02-07
凌卫国 2007-10-18
钱建中 2007-10-18
史建平 2007-10-18
孙建国 2007-10-18
施进宇 2007-10-18
雍月坤 2007-10-18
施建军 2007-10-18
茅宁 2007-10-18
吴建斌 2007-10-18
钱汉清 2007-10-18
葛杰华 2007-10-18
黄昌明 2007-10-18
褚淑云
王建华 2007-10-18
丁锦宏 2007-10-18
朱勇泉 2007-10-18
朱军 2007-10-18
杨伟琼 2007-10-18
年初持股 年末持股 股份增减
姓名 变动原因
数 数 数
严介和 0
凌卫国 0
钱建中 0
史建平 0
孙建国 0
施进宇 0
雍月坤 0
施建军 0
茅宁 0
吴建斌 0
钱汉清 8,640 8,640
葛杰华 0
黄昌明 2,880 2,880
褚淑云 12,960 12,960
王建华 0
丁锦宏 0
朱勇泉 0
朱军 0
杨伟琼 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)严介和先生,近年来先后担任江苏太平洋工程集团有限公司董事局主席兼总裁、
中国太平洋建设集团董事局主席兼总裁，并同进兼任江苏省政协委员、江苏省特约检察
员、江苏省私营个体经济协会副会长、南通纵横国际股份有限公司董事长等职。
(2)凌卫国先生，近年来先后担任南通柴油机股份有限公司经济管理处副处长、财
务处副处长、企管办副主任、全管办主任、南通纵横国际股份有限公司广东办事处主任
、南通纵横国际股份有限公司副总经理。现任南通纵横国际股份有限公司董事长兼总经
理。
(3)钱建中先生，近年来先后担任南通电子仪表工业局副局长、党组成员，江苏华
容集团有限公司副董事长兼党委书记、董事长兼党委书记。现任南通纵横国际股份有限
公司副董事长、太平洋建设集团有限公司华东区域总监。
(4)史建平先生，近年来先后担任江苏省如皋市机械电子化学工业集团公司财务审
计部部长，中国太平洋建设集团监事会主席、总经济师、经济总裁。现任南通纵横国际
股份有限公司董事。
(5)孙建国先生，近年来先后担任如皋市经委副主任、党组副书记，南通市机械局
副局长、党组成员，南通机床股份有限公司董事长兼总经理，江苏华容集团副董事长、
总经理。现任南通纵横国际股份有限公司董事，南通众和控股有限公司董事长兼党委书
记。
(6)施进宇先生，近年先后担任南通富通轴瓦股份有限公司总经理、江苏华容集团
经理部副经理、南通纵横国际股份有限公司副总经理。现任南通纵横国际股份有限公司
董事。
(7)雍月坤女士，近年先后担江宁会计师事务副所长，中国南京国际经济技术合作
（集团）公司财务经理、南通纵横国际股份有限公司监事、江苏省技术进出口公司审计
科科长。现任南通纵横国际股份有限公司董事。
(8)施建军先生，近年先后担任南京大学管理系主任、校长助理、副校长、常务副
校长。现任南京大学常务副校长、会计学教授、博士生导师、中国统计学会副会长、中
国教育会计学会副会长、南通纵横国际股份有限公司独立董事、江苏长电科技股份有限
公司独立董事、南京普天通讯股份有限公司独立董事、扬子石化股份有限公司独立董事
、马鞍山钢铁股份有限公司独立董事。
(9)茅宁先生，近年来先后担任南京大学商学院工商管理系教授、系主任、博导，
南京大学商学院教授、博导、院长助理、EMBA及高级经理培训中心主任。现任南京大学
教授、博士生导师、EMBA及高级经理培训中心主任、江苏省数量经济与管理科学学会常
务副会长、江苏省系统工程学会常务理事、南通纵横国际股份有限公司独立董事。
(10)吴建斌先生，近年来先后担任南京大学商学院国际经济贸易系教授、日本大阪
大学法学部特邀研究员。现任南京大学法学院、商学院教授、博士生导师，南京林业大
学经管学院兼职教授，江苏致邦律师事务所兼职律师，南京仲裁委员会仲裁员，南京水
运股份有限公司独立董事、南通纵横国际股份有限公司独立董事。
(11)钱汉清先生，近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）副董事长、党委
书记、副总经理、总经理，南通纵横国际股份有限公司董事、副总经理兼党委书记。现
任南通纵横国际股份有限公司监事会主席。
(12)葛杰华先生，近年来担任南通市机械工业局资产财务科科长、江苏华容集团有
限责任公司副总经理兼财务审计部经理、南通纵横国际股份有限公司监事会主席。现任
南通工贸国有资产经营有限公司副总经理、南通市总会计师协会副会长、四川成都新兴
创业投资公司专家委员会委员、南通纵横国际股份有限公司监事。
(13)黄昌明先生，近年来担任南通纵横国际股份有限公司工会副主席、主席、监事
。现任南通纵横国际股份有限公司监事。
(14)褚淑云女士，近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）董事、副总经理
，南通纵横国际股份有限公司副总经理、监事，南通机床分公司副总经理、党委副书记
。现任南通纵横国际股份有限公司党委书记。
(15)王建华先生，近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司宣传处处长、政治部
部长、南通纵横国际第三机械分公司总经理、南通纵横国际股份有限公司总经理助理兼
南通正鑫机床有限公司董事长。现任南通纵横国际股份有限公司常务副总经理。
(16)丁锦宏先生，近年来先后担任南通机床股份有限公司第三机械分公司副总经理
、南通纵横国际股份有限公司机床分公司副总经理兼总工程师、南通纵横国际股份有限
公司天擎机床有限公司副总经理。现任南通纵横国际股份有限公司副总经理兼总工程师
。
(17)朱勇泉先生，近年来先后担任南通机床股份有限公司第三机床厂副厂长、厂长
、南通纵横国际股份有限公司生产处副处长、处长、南通纵横国际股份有限公司生产质
管中心主任。现任南通纵横国际股份有限公司副总经理。
(18)朱军先生，近年来先后担任淮安市运输贸易公司财务科科长、太平洋建设集团
镇江公司财务经理、上海纵横国贸有限公司财务经理、南通纵横国际股份有限公司财务
部经理。现任南通纵横国际股份有限公司董事会秘书兼总会计师。
(19)杨伟琼女士，近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司财务部主管、副部长
、部长、副总会计师、太平洋建设集团有限公司南通分公司副总经理兼财务经理。现任
南通纵横国际股份有限公司财务总监。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
太平洋建设集团有限
严介和 董事局主席
公司
太平洋建设集团有限
钱建中 华东区域总监
公司
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
严介和 1995-06-01 是
钱建中 2005-01-15 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
南通众和控股有限公
孙建国 董事长兼党委书记
司
南通工贸国有资产经
葛杰华 副总经理
营有限公司
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
孙建国 2005-02-01 是
葛杰华 2005-03-28 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司董事会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司业绩完成情况确定。
3、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 280,003
金额最高的前三名董事的报酬总额 29,446.4(2人)
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 64,207.6
独立董事的津贴 60,000/人
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位或其他关
联单位领取报酬津
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
贴
严介和、钱建中、史建平、孙建国、雍月坤、葛杰
是
华
公司独立董事吴建斌从2004年10月当选为公司独立董事的，2004年其领取了三个月
的津贴1.5万元。
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
60000元 2
21000-23000元 2
19000-21000元 2
17000-19000元 1
15000-17000元 1
13000-15000元 3
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务
蔡渊 董事、总经理
孙建国 总经理
冯健 副总经理
凌卫国 副总经理
施进宇 副总经理
褚淑云 副总经理
李坚 监事会主席
庄秀文 总会计师
陈志平 董事会秘书
严介和 董事长
姓名 离任原因
蔡渊 工作变动
孙建国 工作变动
冯健 工作变动
凌卫国 职务变动
施进宇 职务变动
褚淑云 职务变动
李坚 工作变动
庄秀文 退休
陈志平 职务变动
严介和 本人请求
①2004年1月16日，公司四届董事会2004年第1次会议决议：同意蔡渊先生辞去公司
总经理职务的请求，并同意聘任孙建国先生为公司总经理，聘任冯健先生为公司副总经
理。
②2004年4月11日，公司四届董事会2004年第3次会议决议：同意孙建国先生辞去公
司总经理职务的请求，同意聘任凌卫国先生担任公司总经理职务；同意冯健先生、凌卫
国先生、施进宇先生、褚淑云女士辞去公司副总经理职务的请求，同意聘任王建华先生
担任公司常务副总经理职务，同意聘任丁锦宏先生担任公司副总经理兼总工程师职务，
同意聘任朱勇泉先生担任公司副总经理职务。
③2004年5月28日，公司四届董事会2004年第5次会议决议：同意聘任杨伟琼女士担
任公司财务总监职务；同意庄秀文女士辞去公司总会计师职务的请求，同意聘任朱军先
生担任公司总会计师职务。
④2004年8月22日，公司四届董事会2004年第6次会议决议：同意陈志平先生辞去公
司董事会秘书职务的请求；同意聘任朱军先生担任公司董事会秘书职务。
⑤2004年10月18日，公司五届董事会2004年第1次会议决议：同意聘任凌卫国先生
担任公司总经理职务；同意聘任王建华先生担任公司常务副总经理职务；同意聘任丁锦
宏先生担任公司副总经理兼总工程师职务；同意聘任朱勇泉先生担任公司副总经理职务
；同意聘任朱军先生担任公司董事会秘书兼总会计师职务；同意聘任杨伟琼女士担任公
司财务总监职务。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司共有在岗职工2,814人,公司无需承担费用的离退休职工。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,083
销售人员 65
技术人员 180
财务人员 42
行政人员 80
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科以上 74
大专 159
中专 42
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司自成立以来，按照中国证监会有关法律法规的要求，不断建立健全符合现代企
业制度的公司基本制度，规范公司的组织和行为，建立各司其职、合负其责、相互制衡
的公司运行机制，完善法人冶理结构。
公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司内
部控制制度》、《公司信息披露指引》和《股东大会议事规则》。公司按照中国证监会
和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求逐步进行规范和完善。
（1）关于股东与股东大会：公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股
东大会，尽可能选择能让更多股东参加会议的地点召开股东大会，并留有充分的时间，
解答股东的提问和质询，听取股东建议，按照《股东大会议事规则》的要求审议通过各
种提案、议案和决议，及时、准确、全面地披露股东大会的相关信息。
（2）关于第一大股东与上市公司的关系：公司已经严格按照五分开原则,在人员、
资产、机构、业务、财务等方面，与第一大股东建立了独立的运作体系，公司董事会、
监事会、经理层及其它内部经营机构基本上能按照各自的职责独立运作。
（3）关于董事与董事会：公司董事的选举、产生和聘用是按照《公司法》、《公
司章程》的规定进行的，全部董事的任职资格符合法律、法规的要求，公司将根据《上
市公司治理准则》的要求，在董事选举中准备推行累计投票制度。公司董事会的组建及
构成，符合有关法律、法规的要求，建立了《董事会议事规则》并按照《公司法》、《
公司章程》等相关法律、法规的规定行使职权，董事会实行董事个人负责的集体决策制
。
（4）关于独立董事：2003年12月8日，公司2003年第1次临时股东大会增补施建军
先生、茅宁先生为公司独立董事。2004年10月18日，公司2004年第2次临时股东大会又
增补吴建斌先生为公司独立董事，使独立董事达到了董事会总人数1/3的标准。报告期
内，他们认真参加了公司董事会议，对公司的关联交易、定期报告等重大事项发表了专
业性意见，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。
（5）关于监事和监事会：公司监事能够本着对全体股东负责的原则行使监督职能
，对公司运作及董事、经理、其它高级管理人员履行职责的合法性进行监督。监事会的
组建与构成符合法律法规的规定，建立了《监事会议事规则》。
（6）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监
事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律
法规的规定。
（7）关于利益相关者：公司能够尊重银行和其它债权人、职工等利益相关的合法
权益，能够与利益相关者积极合作，共同推进公司持续健康的发展，同时重视公司所在
地的环境保护、公益事业等问题，尽公司应承担的社会责任。
（8）关于信息披露与透明度：公司能按照有关法律、法规的要求在中国证监会指
定的报刊上披露信息，使全体股东享有平等获得公司信息的权利和机会，热情接待股东
的来访咨询，当公司股东权益发生变化及公司产生其它应披露的信息时，公司将按照法
律、法规的要求，及时履行信息披露义务。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
施建军 9 5
茅宁 9 8
吴建斌 1 1
独立董事姓名 委托出席（次）
施建军 4
茅宁 1
吴建斌 0
独立董事姓名 缺席（次） 备注
施建军 0
茅宁 0
吴建斌 0
施建军先生因公出差，委托出席4次，茅宁先生因公出差，委托出席1次。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
无
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营。
2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理
、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司任职并领取报酬。
3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统及辅助系统，资产独立、产权明晰。
4)、机构方面：公司各级职能部门独立运行，与控股股东不存在从属关系。
5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和会计核算体系，拥有独立的银行帐户，
依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司正逐步建立公正、透明的高级管理人员的绩效考评及激励约束机制，注重年薪
水平与企业规模和经营业绩挂钩。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年4月23日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司第
四届董事会2004年第4次会议关于2004年5月28日召开2003年年度股东大会的决议公告。
2004年5月28日，公司2003年度股东大会如期召开。出席股东大会的股东及授权代表9名
，代表有效表决股份116,372,469股，占总股本的48.80%。
股东大会通过的决议及披露情况：
大会投票表决通过了以下议案：《公司2003年度董事会工作报告》、《公司2003年
度监事会工作报告》、《公司2003年度财务决算报告》、《公司2003年度利润分配方案
》、《2004年度聘用会计师事务所的提案》、《公司2003年度拟特殊计提的各项减值准
备及报废核销报告》、《关于公司股票暂停上市的特别决议》、《关于聘任公司恢复上
市推荐人的提案》、《关于调整董事会成员的提案》、《关于调整监事会成员的提案》
、《关于修改公司章程的提案》。
选举更换公司董事监事情况：
一、同意蔡渊先生不再担任公司董事职务，增补施进宇先生为公司董事。
二、同意李坚先生不再担任公司监事职务，增补钱汉清先生为公司监事。公司年度
股东大会决议公告已于2004年5月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证
券时报》上。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年3月11日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司第
四届董事会2004年第2次会议关于2004年4月10日召开2004年第1次临时股东大会的决议
公告。2004年4月10日，公司2004年第1次临时股东大会如期召开。出席股东大会的股东
及授权代表11名，代表有效表决股份49,550,104股，占总股本的20.78%。
股东大会通过的决议及披露情况：
大会投票表决通过了《关于纵横国际与太平洋建设资产置换的提案》。公司临时股
东大会决议公告已于2004年4月13日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券
时报》上。
2)、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年9月17日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司第
四届董事会2004年第7次会议关于2004年10月18日召开2004年第2次临时股东大会的决议
公告。2004年10月18日，公司2004年第2次临时股东大会如期召开。出席股东大会的股
东及授权代表7名，代表有效表决股份116,252,804股，占总股本的48.75%。
股东大会通过的决议及披露情况：
大会投票表决通过了以下议案：《董事会换届选举暨调整董事会人数的议案》、《
监事会换届选举的议案》、《关于修改公司章程有关条款并授权董事会办理工商变更的
议案》、《改聘兴业证券股份有限公司为本公司股票恢复上市推荐人的议案》、《南通
纵横国际股份有限公司股东大会议事规则》。
选举更换公司董事、监事情况：
一、经股东大会选举，公司第五届董事会由严介和先生、钱建中先生、凌卫国先生
、孙建国先生、施进宇先生、雍月坤女士、施建军先生、茅宁先生、吴建斌先生九人组
成，其中施建军先生、茅宁先生、吴建斌先生为独立董事。
二、经股东大会选举，公司第五届监事会由钱汉清先生、葛杰华先生和经公司职代
会代表组长联席会议推选的职工代表黄昌明先生三人组成。公司临时股东大会决议公告
已于2004年10月19日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年公司紧紧抓住重组机遇，牢固树立“生产经营的发展永远是第一要务”的观
念，以雷厉风行的工作作风和求真务实的工作态度，千方百计扩大销售，全力以赴搞好
生产，形成了以销售为龙头拉动生产、拉动研发、拉动管理的良好氛围。经过公司经营
层和全体员工的奋发努力，公司的销售、生产、研发取得了历史性突破，各项经济指标
创造了历史最好水平，生产经营跃上了一个新的发展平台，并呈现出良好的发展态势。
生产经营的快速发展，为保牌目标的实现创造了有利条件，公司股票于2004年11月25日
顺利恢复上市，成功实现了保牌目标。
报告期，公司实现主营业务收入56528.01万元，实现净利润402.12万元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务为信息电子、数控机床、草地机械等产品以及公路工程及桥梁、隧道
施工和软件和网络技术的开发、生产、销售、服务及贸易。报告期内主营业务收入565
28.01万元，主营业务利润8675.39万元。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入
机械 278,308,243.82
计算机 2,860,994.23
电子 24,378,704.07
贸易 10,648,912.65
网络
建筑业 249,083,266.94
合计 565,280,121.71
其中:关联交易 115,657,336.47
合计
内部抵消 146,678,409.30
合计
占主营业务收入
分行业
比例(%)
机械 49.23
计算机 0.51
电子 4.31
贸易 1.88
网络
建筑业 44.06
合计 100.00
其中:关联交易 20.47
合计 /
内部抵消 /
合计
分行业 主营业务利润
机械 41,639,736.90
计算机 1,280,565.74
电子 2,552,975.39
贸易 -1,457,757.72
网络
建筑业 52,333,460.41
合计 96,348,980.72
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计
占主营业务利润
分行业
比例(%)
机械 43.22
计算机 1.33
电子 2.65
贸易 -1.51
网络
建筑业 54.32
合计 100.00
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分产品 主营业务收入
车床 2,876,931.15
钻铣床
磨床 3,813,589.72
铣床 162,701,415.65
数控机床 46,500,592.47
加工中心 5,335,726.48
草地机 8,143,603.64
变速箱
其他机械 47,261,110.06
软件及系统集成 2,860,994.23
硬件 2,557,389.13
电子 21,821,314.94
冷却器 1,675,274.65
网络服务
贸易 10,648,912.65
工程施工 249,083,266.94
合计 565,280,121.71
其中:关联交易 115,657,336.47
合计
内部抵消 146,678,409.30
合计
占主营业务收
分产品
入比例(%)
车床 0.51
钻铣床
磨床 0.67
铣床 28.78
数控机床 8.23
加工中心 0.94
草地机 1.44
变速箱
其他机械 8.36
软件及系统集成 0.51
硬件 0.45
电子 3.86
冷却器 0.3
网络服务
贸易 1.88
工程施工 44.06
合计 100.00
其中:关联交易 20.47
合计 /
内部抵消 /
合计
分产品 主营业务利润
车床 656,667.60
钻铣床
磨床 -230,430.89
铣床 35,387,454.03
数控机床 9,568,416.19
加工中心 1,716,719.93
草地机 -14,687,384.05
变速箱
其他机械 9,260,092.76
软件及系统集成 1,280,565.74
硬件 479,235.89
电子 2,073,739.50
冷却器 -31,798.67
网络服务
贸易 -1,457,757.72
工程施工 52,333,460.41
合计 96,348,980.72
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计
占主营业务利
分产品
润比例(%)
车床 0.68
钻铣床
磨床 -0.24
铣床 36.73
数控机床 9.93
加工中心 1.78
草地机 -15.24
变速箱
其他机械 9.61
软件及系统集成 1.33
硬件 0.50
电子 2.15
冷却器 -0.03
网络服务
贸易 -1.51
工程施工 54.32
合计 100.00
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额115,657
,336.47元。
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入
江苏 388,382,759.74
广东 174,500.00
深圳 60,527,627.19
浙江 20,922,848.09
国内其他地区 86,591,741.81
国外 8,680,644.88
合计 565,280,121.71
其中:关联交易 115,657,336.47
合计
内部抵消 146,678,409.30
合计
占主营业务收
分地区
入比例(%)
江苏 68.71
广东 0.03
深圳 10.71
浙江 3.7
国内其他地区 15.32
国外 1.54
合计 100.00
其中:关联交易 20.47
合计 /
内部抵消 /
合计
分地区 主营业务利润
江苏 74,150,036.49
广东 25,026.62
深圳 7,585,019.6
浙江 3,253,692.48
国内其他地区 10,494,919.11
国外 840,286.42
合计 96,348,980.72
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计
占主营业务利
分地区
润比例(%)
江苏 76.96
广东 0.03
深圳 7.87
浙江 3.38
国内其他地区 10.89
国外 0.87
合计 100.00
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入
机械 278,308,243.82
建筑业 249,083,266.94
合计 565,280,121.71
铣床 162,701,415.65
工程施工 249,083,266.94
合计 565,280,121.71
分行业或分产品 主营业务成本
机械 236,668,506.92
建筑业 196,749,806.53
合计 468,931,140.99
铣床 127,313,961.62
工程施工 196,749,806.53
合计 468,931,140.99
分行业或分产品 毛利率(%)
机械 14.96
建筑业 21.01
合计 17.04
铣床 21.75
工程施工 21.01
合计 17.044
(6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，公司主营业务构成中增加了公路工程及桥梁、隧道施工等内容，主要为
报告期内公司置换进的优质资产——江苏东辰公路工程有限责任公司主营业务之内容。
(7)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
公司主营业务盈利能力与上年相比有了较大的提高，主要表现在：一、置换了部分
不良资产，置入了东辰公司等盈利稳定的优质资产；二、原有的机床主业不仅调整了产
品结构，向高附件值的数控机床、加工中心倾斜，而且机床产量和销量比以前有了较大
的增长。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名 业务
主要产品或服务 注册资本
称 性质
东辰工 公路工程、桥
工业 60,985,900
程公司 梁、隧道施工
公司名
资产规模 净利润
称
东辰工
356,068,902.83 25,488,809.71
程公司
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 235,664,961.96 占采购总额比重 50.26
前五名销售客户销售金额合计 121,138,991.12 占销售总额比重 21.43
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
问题与困难：资金周转困难，财务费用居高不下。
解决方案：在加大货款回笼力度的同时，积极做好降本增效工作。公司一方面扩大
机床产销量，另一方面充分挖掘内部潜力，大力降低制造成本和各项费用。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数
总资产 1,001,650,318.3500
主营业务利润 86,753,892.54
净利润 4,021,201.31
现金及现金等价物净增
-54,708,297.15
加额
股东权益 149,051,494.36
项目名称 期初数
总资产 677,459,313.23
主营业务利润 26,279,491.84
净利润 -81,914,930.09
现金及现金等价物净增
加额
股东权益 96,001,692.62
项目名称 增减额
总资产 315,975,106.42
主营业务利润 60,474,400.70
净利润 85,936,131.40
现金及现金等价物净增
-54,708,297.15
加额
股东权益 53,049,801.73
增减幅度
项目名称
（％）
总资产 46.08
主营业务利润 230.12
净利润 -104.91
现金及现金等价物净增
加额
股东权益 55.26
(1)总资产变化的主要原因是本期总资产比上年增长46.08%主要是东辰公司的资产
并入所致。
(2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务利润大幅增加主要是机床产销增长及
东辰经营业绩贡献所致。
(3)净利润变化的主要原因同上。
(4)股东权益变化的主要原因同上。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、2004年1月16日，公司四届董事会召开2004年第1次会议(通讯方式)，会议同意
蔡渊先生辞去公司总经理职务的请求，并同意聘任孙建国先生为公司总经理，聘任冯健
先生为公司副总经理。
2)、2004年3月9日，公司四届董事会在南京太平洋建设集团会议室召开2004年第2
次会议，会议审议通过了《关于纵横国际与太平洋建设资产置换的议案》、《关于召开
2004年第1次临时股东大会的提案》。
3)、2004年4月11日，公司四届董事会在南通大饭店三楼会议厅召开2004年第3次会
议，会议同意蔡渊先生辞去公司董事职务的请求，并增补施进宇先生为公司董事人选；
会议同意孙建国先生辞去公司总经理职务的请求，同意聘任凌卫国先生担任公司总经理
职务；同意冯健先生、凌卫国先生、施进宇先生、褚淑云女士辞去公司副总经理职务的
请求，同意聘任王建华先生担任公司常务副总经理职务，同意聘任丁锦宏先生担任公司
副总经理兼总工程师职务，同意聘任朱勇泉先生担任公司副总经理职务。
4)、2004年4月21日，公司四届董事会在南京太平洋建设集团四楼会议室召开2004
年第4次会议，会议审议并通过了《公司2003年度董事会工作报告》、《公司2003年度
财务决算报告》、《公司2003年年度报告及摘要》、《公司2003年度利润分配预案》、
《公司2004年度续聘会计师事务所的议案》、《公司2003年度拟特殊计提的减值准备及
报废核销报告》、《公司2003年度子公司合并范围变动的报告》、《关于公司股票暂停
上市的特别决议》、《关于聘任公司恢复上市推荐人的议案》、《关于增加南星电子5
980万元注册资本金的议案》、《公司董事会关于对天华大彭会计师事务所出具的审计
报告所涉及事项的专项说明》、《关于提请召开2003年年度股东大会的通知》。
5)、2004年4月28日，公司四届董事会召开临时会议（通讯方式），会议审议并通
过了《公司2004年第1季度报告》、《关于修改公司章程的议案》。
6)、2004年5月28日，公司四届董事会在南通市工农路28号一楼大会议室召开2004
年第5次会议，会议同意聘任杨伟琼女士担任公司财务总监职务；同意庄秀文女士辞去
公司总会计师职务的请求，同意聘任朱军先生担任公司总会计师职务。。
7)、2004年8月22日，公司四届董事会在南京太平洋建设集团第二会议室召开2004
年第6次会议，会议审议并通过了《公司2004年半年度报告》、《公司关于股票恢复上
市申请书》、《关于按有关规定向上海证券交易所提出股票恢复上市申请的议案》、《
关于公司四届董事会延长任期的议案》、《关于改聘兴业证券股份有限公司为本公司股
票恢复上市推荐人的议案》、《关于调整公司高层管理人员的议案》、《关于调整纵横
国际部门设置及组建第五机械分公司的议案》。
8)、2004年9月15日，公司四届董事会召开2004年第7会议（通讯方式），会议审议
并通过了《董事会换届暨调整董事会人数的议案》、《关于修改公司章程有关条款并授
权董事会办理工商变更的议案》、《公司股东大会议事规则》、《公司投资者关系管理
制度》、《关于召开2004年第2次临时股东大会的有关事项》。
9)、2004年10月18日，公司五届董事会在南通市工农路28号公司一楼会议室召开2
004年第1次会议，会议选举严介和先生担任公司第五届董事会董事长，选举钱建中先生
担任公司第五届董事会副董事长，同意聘任凌卫国先生担任公司总经理职务；同意聘任
王建华先生担任公司常务副总经理职务；同意聘任丁锦宏先生担任公司副总经理兼总工
程师职务；同意聘任朱勇泉先生担任公司副总经理职务；同意聘任朱军先生担任公司董
事会秘书兼总会计师职务；同意聘任丁凯先生担任公司董事会证券事务代表；同意聘任
杨伟琼女士担任公司财务总监职务。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会根据股东大会授予的职权，认真执行股东大会通过的各项决议，完成了
资产置换的相关事宜。报告期内，公司无利润分配方案，亦无资本公积金转增股本方案
。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:经江苏天华大彭会计师事务所审
计，2004年公司实现净利润402.12万元，加上年初未分配利润-76867.54万元，本年度
实际可供分配利润-76465.42万元，鉴于公司报告期内虽扭亏为盈，但公司的未分配利
润仍为负数，经研究，公司董事会提出2004年度公司不进行利润分配，亦不进行资本公
积金转增股本的方案。以上方案须提交2004年年度股东大会审议。
独立董事认为，根据江苏天华大彭会计师事务所的审计报告显示，2004年新增利润
尚不足以弥补以前年度的累计亏损，累计未分配利润仍为负数，董事会提出的2004年度
“不分配、不转增”的预案是符合《公司法》和《公司章程》的有关规定的。
公司未分配利润的用途和使用计划:用于弥补亏损。
（七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于南通纵横国际股份有限公司控股股东及其他关联方之间占用资金情况的专项审
核说明南通纵横国际股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司2004年12月31日资
产负债表和2004年度利润及利润分配表、现金流量表，并于2005年4月23日出具了标准
无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了本专
项审核说明所附的2004年度贵公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公
司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会计
资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除
了对贵公司实施了2004年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，
我们并未对汇总表所载资料实施额外的审计或执行其他程序。
现将我们在审计过程中注意到的2004年度贵公司控股股东及其他关联方资金占用情
况作出以下说明：（详见2004年度控股股东及其他关联方占用情况汇总表）
（1）控股股东江苏省技术进出口公司（以下简称“江苏技术”）及其子公司截止
2004年12月31日占用资金138,389,093.37元，其中：非经营性占用资金89,895,101.58
元，经营性占用资金48,493,991.79元。此均为以前年度形成,且非经营性资金占用均为
无偿。
（2）实际控股股东太平洋建设集团有限公司（以下简称“太平洋建设”）及其子
公司截止2004年12月31日占用资金62,029,245.77元，其中：非经营性占用资金22,964
,071.53元，经营性占用资金39,065,174.24元。此主要为2004年度形成,且非经营性资
金占用均为无偿。
(3）贵公司第二大股东江苏华容集团有限公司（以下简称“华容集团”）及其关联
方截止2004年12月31日非经营性占用资金5,638,710.93元。
（4）贵公司非合并范围的子公司及其他关联方截止2004年12月31日占用资金45,8
87,939.88元，其中：非经营性占用资金24,214,357.75元，经营性占用资金21,673,58
2.13元。
综上所述，贵公司控股股东及其他关联方共占用资金251,944,989.95元，其中：非
经营性占用资金142,712,241.79元，经营性占用资金109,232,748.16元。
除上述情况外，贵公司无违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》第一条第二款要求规范的行为。
为了更好地了解2004年度贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，2004年度控
股股东及其他关联方占用情况汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。
附送：南通纵横国际股份有限公司2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表
二〇〇五年四月二十三日
*关联方资金占用情况汇总表详见（附表）
（八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
一、公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人或个
人提供担保的情况；
二、截止目前，公司对外担保总额632.76万元人民币,占公司2004年度合并会计报
表净资产的4.24%；
三、公司没有为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保；
四、截止目前，公司累计对外担保除原机床公司1993年为南通轻工机械厂49万美元
（含利息计482.76万元人民币）贷款担保以及1997年对南通市经济协作总公司30万元贷
款提供担保（现已转资产管理公司），1999年对南通市模具厂120万元贷款提供担保（
现已转资产管理公司）三项之外，没有为其它被担保对象提供担保，以上事项乃历史遗
留问题。2003年度公司已对其中为南通轻工机械厂49万美元贷款担保全额计提或有负债
。
五、公司已严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担保情况
的信息披露义务，已如实提供公司全部对外担保事项。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年4月11日,公司四届监事会在南通大饭店三楼会议厅召开2004年第1次会议
，会议同意李坚先生辞去公司监事职务的请求，并增补钱汉清先生为公司监事人选。
2、2004年4月21日，公司四届监事会在南京太平洋建设集团三楼会议室召开2004年
第2次会议，会议审议并通过了《公司2003年度监事会工作报告》、《公司2003年年度
报告及摘要》、《公司2003年度利润分配预案》、《公司2003年度财务决算报告》、《
公司2003年度拟特殊计提的减值准备及报废核销报告》、《公司董事会关于江苏天华大
彭会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的专项说明》。
3、2004年5月28日，公司四届监事会在南通市工农路28号公司一楼大会议室召开2
004年第3次会议，会议选举钱汉清先生担任公司第四届监事会主席。
4、2004年8月22日，公司四届监事会在南京太平洋建设集团第二会议室召开2004年
第4次会议，会议审议并通过了《公司2004年半年度报告及摘要》、《公司关于股票恢
复上市申请书》、《关于按有关规定向上交所提出公司股票恢复上市申请的议案》、《
关于改聘兴业证券股份有限公司为本公司股票恢复上市推荐人的议案》、《关于公司第
四届监事会延长任期的议案》。
5、2004年9月15日，公司四届监事会在公司四楼会议室召开2004年第5次会议，会
议审议并通过了《监事会换届选举的议案》。
6、2004年10月18日，公司五届监事会在南通市工农路28号公司一楼会议室召开20
04年第1次会议，会议选举钱汉清先生担任公司第五届监事会主席。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，履行了各项决议，其决策和程序符
合《公司法》及《公司章程》的有关规定。报告期内，公司董事、经理及高级管理人员
在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害股东和本公司利益
的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
2003年度的公司财务报告，能够真实地反映公司财务状况和经营状况。江苏天华大
彭会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。
（四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司以其拥有的对江苏省技术进出口公司债权中的4808.57万元与太平
洋建设持有的江苏东辰公路工程有限公司75%的股权进行了置换，交易价格以评估报告
为依据，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益及造成公司资产流失的情况
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，上述资产置换暨关联交易价格公允，未发现有损害上市公司利益的情况
。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、资产置换情况
二〇〇四年三月九日，本公司、太平洋建设集团有限公司（以下简称“太平洋建设
”）、江苏江海建设工程有限公司（太平洋建设控股子公司，以下简称“江海建设”）
及江苏黄河建设工程有限公司（太平洋建设控股子公司，以下简称“黄河建设”）四家
公司签订《资产置换协议》。二〇〇四年四月十一日，《资产置换协议》经本公司临时
股东大会批准通过，会议审议通过公司与太平洋建设资产置换的提案：公司以其拥有的
对江苏省技术进出口公司(下称“江苏技术公司”)债权中的4808.57万元与太平洋建设
持有的东辰工程公司75%的股权进行置换(注：太平洋建设、江海建设和黄河建设分别持
有东辰工程公司57.39%、12.98%和4.63%的股权，即太平洋建设持有的东辰工程公司75
%股权。江海建设和黄河建设均系太平洋建设的控股子公司)，其中，太平洋建设置换获
得3679.52万元对江苏技术公司的债权，江海建设置换获得832.20万元对江苏技术公司
的债权，黄河建设置换获得296.85万元对江苏技术公司的债权。置换价格以东辰工程公
司截至二〇〇四年三月五日账面净资产值（经北京六合正旭资产评估有限责任公司六合
正旭评报字[2004]第009号评估确认）6411.42万元的75％，即4,808.57万元。2004年4
月14日，本公司完成了上述股权的过户。报告期内，东辰公司贡献净利润1886.84万元
。
2、吸收合并情况
无
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、共同对外投资的重大关联交易
无
2、其他重大关联交易
A.销售
①本公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
单位:万元币种:人民币
2004年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
深圳市运纬达机床贸易有限公司 51,199,225.00 9.06%
2003年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
深圳市运纬达机床贸易有限公司 21,241,768.00 7.34%
②正鑫机床公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度 2003年度
占销货总额的 占销货总额的
关联方名称 销货金额 销货金额
比例 比例
燕东铸造公司 102,564.00 0.02%
③兴和机械公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度 2003年度
占销货总额的 占销货总额的比
关联方名称 销货金额 销货金额
比例 例
燕东铸造公司 85,760.59 0.02%
④纵横软件公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设 21,407.80 0.01%
2003年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设
⑤东辰工程公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设 115,635,928.67 20.46%
2003年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设
B.采购
①本公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度
占购货总额的
关联方名称 购货金额
比例
燕东铸造公司 1,255,751.02 0.27%
纵横信息公司 0.00%
全昌工贸公司 18,925.77 0.01%
扬帆工贸公司
2003年度
占购货总额
关联方名称 购货金额
的比例
燕东铸造公司 2,409,478.17 0.92%
纵横信息公司 187,922.81 0.07%
全昌工贸公司 125,878.33 0.05%
扬帆工贸公司 1,138,230.10 0.44%
②天擎机床公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度
占购货总额的
关联方名称 购货金额
比例
扬帆工贸公司 555,853.58 0.12%
燕东铸造公司 464,203.00 0.10%
2003年度
占购货总额
关联方名称 购货金额
的比例
扬帆工贸公司
燕东铸造公司
③威特机械公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度
占购货总额的
关联方名称 购货金额
比例
燕东铸造公司
2003年度
占购货总额
关联方名称 购货金额
的比例
燕东铸造公司 507,545.60 0.19%
④正鑫机床公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度
占购货总额的
关联方名称 购货金额
比例
燕东铸造公司 2,550,147.84 0.54%
扬帆工贸公司 865,378.50 0.18%
2003年度
占购货总额
关联方名称 购货金额
的比例
燕东铸造公司
扬帆工贸公司
⑤东辰公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度
占购货总额的
关联方名称 购货金额
比例
江苏太平洋工程机械有限公司 92,896.00 0.20%
中山路桥 21,218.00 0.05%
黄河建设 2,375.00 0.01%
太平洋建设 45,027.00 0.10%
江苏华龙管业有限公司 1,228,068.20 2.62%
2003年度
占购货总额
关联方名称 购货金额
的比例
江苏太平洋工程机械有限公司
中山路桥
黄河建设
太平洋建设
江苏华龙管业有限公司
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
二〇〇四年五月三十一日，本公司与纵横苏天公司签订《租赁经营协议书》，租赁
经营纵横苏天公司的资产经营权(包括总资产与总负债)，租赁时间自二〇〇四年五月三
十一日至二〇〇四年十二月三十一日，协议约定本公司向纵横苏天公司支付租赁费185
万元，“保证租赁到期后纵横苏天公司税后不亏损(含租赁收入)，净资产不减少，同时
现金量不少于2000万元，不足部分由租赁方补足”，盈利部分为应得租赁收益。二〇〇
四年六月一日，本公司与星海建设签订《租赁经营协议书》，由星海建设租赁经营本公
司取得的纵横苏天公司的资产经营权(包括总资产与总负债)，租赁时间自二〇〇四年五
月三十一日至二〇〇四年十二月三十一日，协议约定星海建设向本公司支付租赁费200
万元，保证租赁到期后纵横苏天公司税后不亏损(含租赁收入)，净资产不减少，同时现
金量不少于2000万元，不足部分由租赁方补足，盈利部分为应得租赁收益。太平洋建设
均对两项租赁提供了担保。
由于纵横苏天公司本期实际经营亏损1,382,923.66元，本公司按照财政部《关联方
之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，未确认租赁收益，对于合同规定的租赁
费用作为资本公积金处理。
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期 担保金额
担保对象名称 （协议签署
日）
南通市经济技术协
1997.5.6 300,000.00
作总公司
南通轻工机械厂 1993.7.10 1,154,350.00
南通轻工机械厂 1993.7.10 3,673,250.00
南通市模具厂 1999.9.20 1,200,000.00
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 担保类型 担保期
南通市经济技术协
担保连带 1997.5.6--1998.5.5
作总公司
南通轻工机械厂 担保连带 1993.7.10--1995.9.20
南通轻工机械厂 担保连带 1993.7.10--1996.7.10
南通市模具厂 担保连带 1999.9.20--2009.9.20
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否为关
联方担保
是否履
担保对象名称 （是或
行完毕 否）
南通市经济技术协
否 否
作总公司
南通轻工机械厂 否 否
南通轻工机械厂 否 否
南通市模具厂 否 否
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 6,327,600.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6,327,600.00
担保总额占公司净资产的比例 4.24
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金
0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 否
违规担保金额 0
截止目前，公司累计对外担保除原机床公司1993年为南通轻工机械厂49万美元（含
利息计482.76万元人民币）贷款担保以及1997年对南通市经济协作总公司30万元贷款提
供担保（现已转资产管理公司），1999年对南通市模具厂120万元贷款提供担保（现已
转资产管理公司）三项之外，没有为其它被担保对象提供担保，以上事项乃历史遗留问
题。2003年度公司已对其中为南通轻工机械厂49万美元贷款担保全额计提或有负债。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
无
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任江苏天华大彭会计师事务所。为
公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共160.00万元人民币(不含审计人
员的差旅费、食宿费)。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
2004年4月19日，本公司收到了中国证监会法罚字第108号《行政处罚及市场禁入事
先告知书》（详见2004年4月21日三大证券报）。2004年8月19日，本公司收到了中国证
监会证监罚字[2004]26号《行政处罚决定书》，就本公司虚构2000年合并报表利润776
2.40万元、虚假披露增发募集资金使用情况及本公司未及时披露大额互保协议等事项，
作出了处罚决定。（内容详见2004年8月21日三大证券报）。
本公司已在2001年年度报告中对上述违规行为作了纠正。
（八）其它重大事项
1)、因本公司2001年、2002年、2003年连续三年亏损，上海证券交易所于2004年4
月28日对公司作出了《关于对南通纵横国际股份有限公司股票实施暂停上市的决定》（
上证上字[2004]50号），根据该决定，公司股票自2004年5月13日起被暂停上市。见20
04年4月30日三大证券报。
2)、2004年6月4日，公司在三大证券报披露南通纵横国际股份有限公司收购报告书
全文。
3)、根据江苏天华大彭会计师事务为本公司出具的标准无保留意见的审计报告，公
司2004年上半年度实现了盈利。根据中国证监会《亏损上市公司暂停上市和终止上市实
施办法（修订）》和《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司董事会认为本
公司已符合提出股票恢复上市申请的条件。2004年8月30日，本公司董事会向上海证券
交易所提出了股票恢复上市申请。2004年9月6日，本公司收到上海证券交易所决定正式
受理本公司股票恢复上市申请的通知。见2004年8月24日和9月7日三大证券报。
4)、2004年11月15日，本公司收到上海证券交易所上证上字[2004]162号《关于同
意南通纵横国际股份有限公司股票恢复上市申请的通知》，公司股票获准于2004年11月
25日起在上海证券交易所恢复交易。在公司股票恢复上市交易至披露2004年度报告期间
，上海证券交易所对本公司股票交易实行“警示存在终止上市风险的特别处理”。见2
004年11月17日三大证券报。
5)、2005年4月14日，公司在三大证券报披露了关于子公司出售房产的公告。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
江苏天华大彭会计师事务所有限公司
苏天会审一〔2005〕188号
南通纵横国际股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2004年12月31日的资产负债表、2004年度的利润及利润分
配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实
施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的贵公司上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计
制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及200
4年度的经营成果和现金流量。
江苏天华大彭会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈宏青
地址：江苏省南京市宁海路80号 中国注册会计师：叶莉莉
二〇〇五年四月二十三日
（二）财务报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表正本
。
（二）载有江苏天华大彭会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿
。
（四）公司章程。
董事长：严介和
南通纵横国际股份有限公司
2005年4月22日
资产负债表
会企01表
南通纵横国际股份有限公司 单位:元
附注
资 产 行次
5/6
流动资产：
货币资金 1 (1)/
短期投资 2 (2)/
应收票据 3 (3)/
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 (4)/(1)
其他应收款 7 (4)/(2)
预付账款 8 (5)/
应收补贴款 9 (6)/
存 货 10 (7)/
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 32 (8)/(3)
长期债权投资 34
长期投资合计 38
固定资产：
固定资产原价 39 (9)/
减：累计折旧 40 (9)/
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42 (9)/
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 (10)/
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 (11)/
长期待摊费用 52 (12)/
其他长期资产 53 (13)/
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67
合并数
资 产
2004年12月31日
流动资产：
货币资金 38,470,770.06
短期投资 3,011,000.00
应收票据 3,323,651.26
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 260,448,629.74
其他应收款 113,553,885.28
预付账款 52,548,960.93
应收补贴款 1,602,793.59
存 货 169,607,535.96
待摊费用 175,013.31
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 642,742,240.13
长期投资： -
长期股权投资 104,151,744.86
长期债权投资 -
长期投资合计 104,151,744.86
固定资产： -
固定资产原价 438,254,466.87
减：累计折旧 222,184,854.33
固定资产净值 216,069,612.54
减：固定资产减值准备 10,142,401.23
固定资产净额 205,927,211.31
工程物资 -
在建工程 772,082.18
固定资产清理 -
固定资产合计 206,699,293.49
无形资产及其他资产： -
无形资产 42,603,574.18
长期待摊费用 2,807,187.06
其他长期资产 2,646,278.63
无形资产及其他资产合计 48,057,039.87
-
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 1,001,650,318.35
合并数
资 产
2003年12月31日
流动资产：
货币资金 48,535,066.18
短期投资 1,834,180.86
应收票据 1,273,000.50
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 80,951,011.73
其他应收款 43,499,329.46
预付账款 12,583,587.88
应收补贴款 15,158,187.17
存 货 121,010,673.07
待摊费用 193,957.28
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 325,038,994.13
长期投资： -
长期股权投资 107,095,569.34
长期债权投资 -
长期投资合计 107,095,569.34
固定资产： -
固定资产原价 376,226,345.84
减：累计折旧 162,216,873.92
固定资产净值 214,009,471.92
减：固定资产减值准备 10,135,401.20
固定资产净额 203,874,070.72
工程物资 -
在建工程 531,438.05
固定资产清理 -
固定资产合计 204,405,508.77
无形资产及其他资产： -
无形资产 45,889,398.45
长期待摊费用 3,245,741.24
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 49,135,139.69
-
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 685,675,211.93
母公司
资 产
2004年12月31日
流动资产：
货币资金 11,668,702.50
短期投资 -
应收票据 2,360,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 63,680,260.28
其他应收款 58,622,259.03
预付账款 12,931,548.69
应收补贴款 -
存 货 90,314,298.57
待摊费用 82,755.40
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 239,659,824.47
长期投资： -
长期股权投资 355,363,076.63
长期债权投资 -
长期投资合计 355,363,076.63
固定资产： -
固定资产原价 266,193,905.40
减：累计折旧 140,379,164.76
固定资产净值 125,814,740.64
减：固定资产减值准备 8,695,459.35
固定资产净额 117,119,281.29
工程物资 -
在建工程 676,212.18
固定资产清理 -
固定资产合计 117,795,493.47
无形资产及其他资产： -
无形资产 23,229,227.49
长期待摊费用 2,477,892.29
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 25,707,119.78
-
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 738,525,514.35
母公司
资 产
2003年12月31日
流动资产：
货币资金 15,016,984.85
短期投资 -
应收票据 993,000.50
应收股利 210,796.63
应收利息 -
应收账款 54,865,279.82
其他应收款 122,394,635.23
预付账款 9,490,877.51
应收补贴款 -
存 货 45,560,874.57
待摊费用 103,806.13
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 248,636,255.24
长期投资： -
长期股权投资 240,558,764.18
长期债权投资 -
长期投资合计 240,558,764.18
固定资产： -
固定资产原价 262,570,951.41
减：累计折旧 130,760,753.52
固定资产净值 131,810,197.89
减：固定资产减值准备 8,082,424.59
固定资产净额 123,727,773.30
工程物资 -
在建工程 109,000.00
固定资产清理 -
固定资产合计 123,836,773.30
无形资产及其他资产： -
无形资产 24,862,123.58
长期待摊费用 2,274,044.98
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 27,136,168.56
-
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 640,167,961.28
法定代表人：严介和 财务总监：杨伟琼 总会计师：朱军
制表人：朱军
资产负债表（续）
会企01表
南通纵横国际股份有限公司 单位:元
附注
负债和所有者(股东)权益 行次
5/6
流动负债：
短期借款 68 (14)/
应付票据 69 (15)/
应付账款 70 (16)/
预收账款 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75 (17)/
其他应交款 80
其他应付款 81 (18)/
预提费用 82 (19)/
预计负债 83 (20)/
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 (21)/
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益
所有者权益(股东权益)：
股本(实收资本) 115 (22)/
减：已归还投资 116
股本(实收资本)净额 117
资本公积 118 (23)/
盈余公积 119 (24)/
其中:法定公益金 120
未分配利润 121 (25)/
减：累计未确认的投资损失 122
外币报表折算差额(合并报表填列) 123
股东权益合计 124
负债和所有者(股东)权益总计 135
合并数
负债和所有者(股东)权益
2004年12月31日
流动负债：
短期借款 391,199,177.63
应付票据 8,537,462.94
应付账款 137,386,251.12
预收账款 39,413,308.39
应付工资 3,334,477.22
应付福利费 5,258,428.30
应付股利 3,974,634.08
应交税金 51,049,461.57
其他应交款 1,997,270.67
其他应付款 109,226,359.16
预提费用 41,358,953.13
预计负债 6,182,895.91
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 798,918,680.12
长期负债：
长期借款 30,012.76
应付债券 -
长期应付款 477,058.06
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 507,070.82
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 799,425,750.94
少数股东权益 53,173,073.06
所有者权益(股东权益)： -
股本(实收资本) 238,444,764.00
减：已归还投资 -
股本(实收资本)净额 238,444,764.00
资本公积 647,136,542.66
盈余公积 32,702,030.12
其中:法定公益金 10,684,070.07
未分配利润 -767,484,284.28
减：累计未确认的投资损失 1,747,558.15
外币报表折算差额(合并报表填列) -
股东权益合计 149,051,494.36
负债和所有者(股东)权益总计 1,001,650,318.35
合并数
负债和所有者(股东)权益
2003年12月31日
流动负债：
短期借款 352,059,468.07
应付票据 -
应付账款 68,723,897.69
预收账款 24,466,467.06
应付工资 2,469,475.69
应付福利费 2,433,837.85
应付股利 -
应交税金 13,544,340.99
其他应交款 482,627.53
其他应付款 36,614,044.84
预提费用 8,387,120.82
预计负债 4,827,591.75
一年内到期的长期负债 48,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 562,008,872.29
长期负债：
长期借款 51,679.48
应付债券 -
长期应付款 198,406.32
专项应付款 400,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 650,085.80
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 562,658,958.09
少数股东权益 27,014,561.22
所有者权益(股东权益)： -
股本(实收资本) 238,444,764.00
减：已归还投资 -
股本(实收资本)净额 238,444,764.00
资本公积 599,620,493.46
盈余公积 29,871,912.20
其中:法定公益金 9,740,697.43
未分配利润 -768,675,367.67
减：累计未确认的投资损失 3,260,109.37
外币报表折算差额(合并报表填列) -
股东权益合计 96,001,692.62
负债和所有者(股东)权益总计 685,675,211.93
母公司
负债和所有者(股东)权益
2004年12月31日
流动负债：
短期借款 351,099,177.63
应付票据 2,000,000.00
应付账款 98,679,708.21
预收账款 14,933,284.12
应付工资 -
应付福利费 1,345,452.71
应付股利 -
应交税金 11,210,956.19
其他应交款 1,210,620.37
其他应付款 85,364,894.51
预提费用 17,010,873.11
预计负债 4,827,591.75
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 587,682,558.60
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 587,682,558.60
少数股东权益 -
所有者权益(股东权益)： -
股本(实收资本) 238,444,764.00
减：已归还投资 -
股本(实收资本)净额 238,444,764.00
资本公积 656,164,695.23
盈余公积 21,092,408.56
其中:法定公益金 7,030,802.85
未分配利润 -764,858,912.04
减：累计未确认的投资损失 -
外币报表折算差额(合并报表填列) -
股东权益合计 150,842,955.75
负债和所有者(股东)权益总计 738,525,514.35
母公司
负债和所有者(股东)权益
2003年12月31日
流动负债：
短期借款 330,139,177.63
应付票据 -
应付账款 38,984,896.52
预收账款 16,904,772.91
应付工资 927,441.72
应付福利费 1,451,606.50
应付股利 -
应交税金 19,611,860.11
其他应交款 476,374.95
其他应付款 73,146,876.64
预提费用 5,581,546.57
预计负债 4,827,591.75
一年内到期的长期负债 48,000,000.00
其他流动负债 -
-
流动负债合计 540,052,145.30
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 540,052,145.30
少数股东权益 -
所有者权益(股东权益)： -
股本(实收资本) 238,444,764.00
减：已归还投资 -
股本(实收资本)净额 238,444,764.00
资本公积 605,619,161.48
盈余公积 21,092,408.56
其中:法定公益金 7,030,802.85
未分配利润 -765,040,518.06
减：累计未确认的投资损失 -
外币报表折算差额(合并报表填列) -
股东权益合计 100,115,815.98
负债和所有者(股东)权益总计 640,167,961.28
法定代表人：严介和 财务总监：杨伟琼 总会计师：朱
军 制表人：朱军
利润及利润分配表
会企02表
南通纵横国际股份有限公司 单位:元
附注
项 目 行次
5/6
一、主营业务收入 1 (26)/(4)
减：主营业务成本 2 (26)/(4)
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 5 (27)/
减：营业费用 6
管理费用 7 (28)/
财务费用 8 (29)/
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 9
加：投资收益(损失以“－”号填列) 10 (30)/(5)
补贴收入 11 (31)/
营业外收入 12 (32)/
减：营业外支出 13 (33)/
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 14
减：所得税 15 (34)/
减：少数股东损益(合并报表填列) 16
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） 17
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 18
加：年初未分配利润 19
其他转入 20
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 21
减：提取法定盈余公积 22
提取法定公益金 23
职工奖励及福利基金 24
提取储备基金 25
提取企业发展基金 26
补充流动资本 27
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) 28
减：应付优先股股利 29
提取任意盈余公积 30
减：应付普通股股利 31
转作股本的普通股股利 32
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 33
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并数
项 目
2004年度
一、主营业务收入 565,280,121.71
减：主营业务成本 468,931,140.99
主营业务税金及附加 9,595,088.18
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 86,753,892.54
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 9,856,537.39
减：营业费用 12,452,871.30
管理费用 35,914,261.89
财务费用 25,468,010.95
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 22,775,285.79
加：投资收益(损失以“－”号填列) -2,302,538.42
补贴收入 1,047,000.60
营业外收入 9,060,139.13
减：营业外支出 4,909,516.12
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 25,670,370.98
减：所得税 15,365,294.28
减：少数股东损益(合并报表填列) 5,899,196.97
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） -384,678.42
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 4,021,201.31
加：年初未分配利润 -768,675,367.67
其他转入 -
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) -764,654,166.36
减：提取法定盈余公积 1,886,745.28
提取法定公益金 943,372.64
职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
补充流动资本 -
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) -767,484,284.28
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
减：应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) -767,484,284.28
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并数
项 目
2003年度
一、主营业务收入 297,007,766.29
减：主营业务成本 268,518,522.47
主营业务税金及附加 2,209,751.98
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 26,279,491.84
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 3,155,082.96
减：营业费用 20,243,233.69
管理费用 108,758,872.99
财务费用 26,911,010.86
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -126,478,542.74
加：投资收益(损失以“－”号填列) -8,138,751.46
补贴收入 2,120,081.83
营业外收入 50,054,557.20
减：营业外支出 13,692,128.71
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) -96,134,783.88
减：所得税 77,382.97
减：少数股东损益(合并报表填列) -12,237,688.29
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） 2,059,548.47
五、净利润(净亏损以“－”号填列) -81,914,930.09
加：年初未分配利润 -686,760,437.58
其他转入 -
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) -768,675,367.67
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
补充流动资本 -
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) -768,675,367.67
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
减：应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) -768,675,367.67
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
母公司
项 目
2004年度
一、主营业务收入 255,217,841.62
减：主营业务成本 233,268,908.11
主营业务税金及附加 837,693.74
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 21,111,239.77
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 2,450,347.54
减：营业费用 6,274,081.76
管理费用 3,166,957.83
财务费用 23,279,301.41
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -9,158,753.69
加：投资收益(损失以“－”号填列) 8,994,185.57
补贴收入 1,000,000.00
营业外收入 2,757,494.75
减：营业外支出 3,411,320.61
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 181,606.02
减：所得税 -
减：少数股东损益(合并报表填列) -
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） -
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 181,606.02
加：年初未分配利润 -765,040,518.06
其他转入 -
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) -764,858,912.04
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
补充流动资本 -
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) -764,858,912.04
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
减：应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) -764,858,912.04
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
母公司
项 目
2003年度
一、主营业务收入 162,359,845.70
减：主营业务成本 145,181,731.15
主营业务税金及附加 2,004,126.52
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 15,173,988.03
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 2,018,228.98
减：营业费用 10,753,495.80
管理费用 58,597,699.50
财务费用 24,708,944.50
三、营业利润(亏损以“－”号填列) -76,867,922.79
加：投资收益(损失以“－”号填列) -50,442,088.52
补贴收入 1,489,294.07
营业外收入 50,021,584.97
减：营业外支出 9,150,968.89
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) -84,950,101.15
减：所得税 -
减：少数股东损益(合并报表填列) -
加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） -
五、净利润(净亏损以“－”号填列) -84,950,101.15
加：年初未分配利润 -680,090,416.90
其他转入 -
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) -765,040,518.06
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
补充流动资本 -
七、可供投资者分配的利润(亏损以“－”号填列) -765,040,518.06
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
减：应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) -765,040,518.06
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：严介和 财务总监：杨伟琼 总会计师
：朱军 制表人：朱军
现金流量表
会企03表
南通纵横国际股份有限公司 单位:元
附注
项 目 行次
5/6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18 (35)A/
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35 (35)B/
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
2004年度
项 目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 435,091,556.57
收到的税费返还 11,268,654.65
收到的其他与经营活动有关的现金 22,528,487.66
现金流入小计 468,888,698.88
购买商品、接受劳务支付的现金 340,062,901.69
支付给职工以及为职工支付的现金 81,172,683.26
支付的各项税费 23,986,718.98
支付的其他与经营活动有关的现金 59,893,585.49
现金流出小计 505,115,889.42
经营活动产生的现金流量净额 -36,227,190.54
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 5,841,103.65
取得投资收益所收到的现金 677,071.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 38,654,331.05
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 45,172,505.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,434,295.04
投资所支付的现金 1,049,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
现金流出小计 33,483,295.04
投资活动产生的现金流量净额 11,689,210.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 131,970,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,004,826.86
现金流入小计 132,974,826.86
偿还债务所支付的现金 147,967,930.61
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,895,314.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 281,000.00
现金流出小计 163,144,244.94
筹资活动产生的现金流量净额 -30,169,418.08
四、汇率变动对现金的影响 -899.47
五、现金及现金等价物净增加额 -54,708,297.15
2004年度
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 238,433,696.24
收到的税费返还 1,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 50,384,461.80
现金流入小计 289,818,158.04
购买商品、接受劳务支付的现金 177,249,600.95
支付给职工以及为职工支付的现金 46,674,436.98
支付的各项税费 15,486,308.14
支付的其他与经营活动有关的现金 21,218,943.09
现金流出小计 260,629,289.16
经营活动产生的现金流量净额 29,188,868.88
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 2,946,922.79
取得投资收益所收到的现金 638,115.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,296,418.51
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 8,881,456.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,209,550.08
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 8,209,550.08
投资活动产生的现金流量净额 671,906.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 84,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 84,000,000.00
偿还债务所支付的现金 105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,409,057.45
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 117,409,057.45
筹资活动产生的现金流量净额 -33,409,057.45
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -3,548,282.35
法定代表人：严介和 财务总监：杨伟琼
总会计师：朱军 制表人：朱军
现金流量表（续）
会企03表
南通纵横国际股份有限公司 单位:元
附注
补充资料 行次
5/6
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：少数股东损益（亏损以"－"号填列） 58
减：未确认的投资损失 59
加：计提的资产减值准备 60
固定资产折旧 61
无形资产摊销 62
长期待摊费用摊销 63
待摊费用的减少（减：增加） 64
预提费用的增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他等(预计负债的增加及其他长期资产摊销) 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租赁固定资产 78
债权转资本
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 (35)D/
减：现金的期初余额 80 (35)C/
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
2004年度
补充资料
合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,021,201.31
加：少数股东损益（亏损以"－"号填列） 5,899,196.97
减：未确认的投资损失 -384,678.42
加：计提的资产减值准备 -16,681,553.63
固定资产折旧 26,534,933.88
无形资产摊销 3,285,824.27
长期待摊费用摊销 739,609.60
待摊费用的减少（减：增加） 21,943.97
预提费用的增加（减：减少） 15,667,351.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -8,640,133.15
固定资产报废损失 994,827.53
财务费用 25,573,280.82
投资损失（减：收益） 2,302,538.42
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -33,064,559.44
经营性应收项目的减少（减：增加） -30,022,625.53
经营性应付项目的增加（减：减少） -35,363,475.56
其他等(预计负债的增加及其他长期资产摊销) 2,119,770.09
经营活动产生的现金流量净额 -36,227,190.54
-
-
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
债权转资本 -
-
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 32,270,770.06
减：现金的期初余额 89,990,067.21
加：现金等价物的期末余额 3,011,000.00
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -54,708,297.15
2004年度
补充资料
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 181,606.02
加：少数股东损益（亏损以"－"号填列） -
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 -24,803,810.45
固定资产折旧 11,326,923.67
无形资产摊销 1,632,896.09
长期待摊费用摊销 481,179.09
待摊费用的减少（减：增加） 21,050.73
预提费用的增加（减：减少） 11,429,326.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -2,582,723.44
固定资产报废损失 560,131.63
财务费用 23,220,518.31
投资损失（减：收益） -8,994,185.57
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -44,753,424.00
经营性应收项目的减少（减：增加） 46,228,293.50
经营性应付项目的增加（减：减少） 15,241,086.76
其他等(预计负债的增加及其他长期资产摊销) -
经营活动产生的现金流量净额 29,188,868.88
-
-
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
债权转资本 -
-
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 11,468,702.50
减：现金的期初余额 15,016,984.85
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -3,548,282.35
法定代表人：严介和 财务总监：杨伟琼
总会计师：朱军 制表人：朱军
南通纵横国际股份有限公司 2004年度会计报表附注
南通纵横国际股份有限公司
会计报表附注
单位：人民币元
附注1.公司设立说明
本公司原名为“南通机床股份有限公司(集团)”,于一九八八年十二月二十六日经
南通市人民政府通政复[1988]48号文批准,将原南通机床厂改组为股份有限公司。
一九九三年二月和一九九三年十二月一日,经国家体制改革委员会体改生[1993]39
号文和江苏省人民政府苏政复[1993]69号文批准,并于一九九四年三月十四日经中国证
券监督管理委员会证监发字[1994]16号文批准,本公司向社会公众公开发行境内上市内
资股(A股)股票并上市交易。
一九九四年五月十二日,本公司换取注册号为13829957-8号的企业法人营业执照。
经营范围：机床、船用冷却器、热处理锻铸件、制网机械、农机具、汽车零配件、模具
、空调压缩机的生产与销售。
本公司基于资产的有效配置,在一九九八年度内实施了两次重大的资产重组交易活
动。一九九八年九月三日,本公司因控股股东及股权结构的变更,换取了注册号为32000
01103560号的企业法人营业执照。同时,经营范围变更为机床及零配件、植物保护和管
理机械及零配件、电子产品及零配件、船用及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模
具、空调压缩机及零配件、汽车零配件制造、销售；经营机床及零配件的出口；经营所
需设备、材料、配套件的进口等业务；技术出口及对外技术服务、咨询、维修、技术协
作、货物运输。
二〇〇〇年五月十六日,经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]41号文核准
,本公司通过向社会公开募集方式增发境内上市内资股(A)股股票计50,000,000股。
二〇〇〇年六月十八日,根据本公司股东大会决议,公司名称由原“南通机床股份有
限公司(集团)”更为现名,并于二〇〇〇年六月二十二日在江苏省工商行政管理局办理
了工商变更登记手续。经营范围：机床及零配件、植物保护和管理机械及零配件、电子
产品及零配件、船用及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模具、空调压缩机及零配
件、汽车零配件、电子计算机及配件制造、销售。经营机床及零配件的出口，经营所需
设备、材料、配套件的进口，经营利用外资中外合营、合作生产、“三来一补”业务，
本公司技术出口及对外技术服务、咨询、维修。技术协作，货物运输。计算机网络有信
息技术的开发和应用服务，电子计算机及配件的制造、销售。
二〇〇三年十二月八日第四届董事会二〇〇三年第八次会议决议产生了第四届董事
会新一任董事长、副董事长，并于二〇〇四年一月十八日在江苏省工商行政管理局办理
了工商变更登记手续，法人代表由张宗平变更为严介和。
二〇〇五年二月七日第五届董事会二〇〇五年第二次会议选举凌卫国为公司第五届
董事会新一任董事长，并于二〇〇五年四月四日在江苏省工商行政管理局办理了工商变
更登记手续，法人代表由严介和变更为凌卫国。
附注2.重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项
资产如果发生减值,按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。
(5)外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按近似当日中国人民银行公布的外汇市场汇价
的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币余额
概按月末市场汇价进行调整,因市场汇价不同而发生的折合本位币差额,业已计入当年度
损益类账项。
(6)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金,价值变动风险很小的投资。
(7)短期投资的核算方法
短期投资是指本公司及其子公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(
含一年)的投资。
短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股利或利息,于
实际收到时,冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时,按加权平均法计算确定的投资
成本与实际取得收入的差额,确认为投资收益。
决算日,短期投资采用成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按投资项目类
别的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的短期投资跌价损失计入当年度损益类账
项。
短期投资的细节在附注5(2)中表述。
(8)坏账核算方法
对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因
债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账
损失。
坏账损失采用备抵法核算，坏账准备的计提比例为：
账龄 计提比例
半年以内 0.5%
一年以内 1%
一至二年 5%
二至三年 20%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
本公司对于债务单位已注销、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明无法
收回的应收款项,坏账准备的计提比例为100%,待本公司董事会批准作为坏账损失后,冲
销提取的坏账准备。
坏账准备的细节在附注5(4)中表述。
(9)存货核算方法
存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、工程施工及工程结算。
存货日常以计划成本计价,月份终了,按照发出存货的计划成本计算应负担的成本差
异,从而将存货的计划成本调整为实际成本。惟本公司内部核算单位–––南通纵横国
际股份有限公司草地机械分公司的存货以实际成本计价。本公司产品生产成本包括直接
材料、直接人工及制造费用。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
建造合同工程核算方法：建造合同工程按累计已发生的工程施工成本和累计已确认
的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额列账。工程施工成本以实际成本核算，包括直
接材料费用、直接人工费用、施工机械使用费、其他直接费用及相应的工程施工间接费
用等。个别建造合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结
算价款的列为流动资产，账列工程施工；若个别建造合同工程已办理结算的价款超过累
计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为流动负债，账列工程结算。
存货采用永续盘存制度。惟本公司之子公司江苏东辰公路工程有限公司(下称“东
辰工程公司”)采用实地盘存制度。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的
成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
存货及存货跌价准备的细节在附注5(7)中表述。
(10)长期投资核算方法
A.本公司股票投资采用成本法核算。
B.本公司及其子公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：
本公司及其子公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时,以成本法核算；拥有被
投资公司20%至50%的权益性资本时,以权益法核算；拥有被投资公司50%以上权益性资本
以及虽然拥有被投资公司20%至50%的权益性资本,但本公司及其子公司对其实质上拥有
控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司及其子公司对采用权益法核算的被投资公司，若长期股权投资取得时的成本
与在该被投资公司所有者权益中所占份额存在差额或者对长期股权投资由成本法改为权
益法时,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额（即借差）按
10年的期限平均摊销，计入损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额（即贷差），计入“资本公积—股权投资准备”。本公司在合并会计报表时
,对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所拥有的份额相抵
销时发生的合并价差,在长期股权投资项目中单独反映。
在计提减值准备时，如果长期股权投资初始投资成本等于应享有被投资单位所有者
权益份额的，应按当期应计提的长期股权投资减值准备，借记“投资收益-计提的长期
投资减值准备”科目，贷记“长期投资减值准备”科目；如果长期股权投资初始投资成
本大于或小于应享有被投资单位所有者权益份额的，分别以下情况处理：
①企业投资时按照规定将产生的股权投资贷方差额计入资本公积的，其后计提长期
股权投资减值准备的会计处理。企业按照财会[2003]10号文件的规定，将投资时长期股
权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，已记入“资本公
积—股权投资准备”科目贷方的，在计提该项长期股权投资减值准备时，应首先冲减原
投资时已记入“资本公积—股权投资准备”科目的金额。
如果长期股权投资的账面价值与其可收回金额的差额大于原记入“资本公积—股权
投资准备”科目的金额，应按投资时记入“资本公积—股权投资准备”科目的金额，借
记“资本公积—股权投资准备”科目，按当期应计提的长期股权投资减值准备与上述自
资本公积科目转出的金额的差额，借记“投资收益—计提的长期投资减值准备”科目，
按当期应计提的长期股权投资减值准备金额，贷记“长期投资减值准备”科目；如果应
计提的长期股权投资减值准备小于或等于原记入“资本公积—股权投资准备”科目的金
额，应按当期应计提的长期股权投资减值准备金额，借记“资本公积—股权投资准备”
科目，贷记“长期投资减值准备”科目。
②企业投资时按照规定将产生的股权投资贷方差额计入“长期股权投资—股权投资
差额”科目的，其后计提长期股权投资减值准备的会计处理。企业在财政部财会[2003
]10号文件发布之前，对于原产生的股权投资贷方差额已记入“长期股权投资—股权投
资差额”科目，并按期摊销计入损益的，如果期末长期股权投资的账面价值高于其可收
回金额的，应首先转销股权投资差额的贷方余额。企业应按股权投资差额的贷方余额，
借记“长期股权投资—股权投资差额”科目，贷记“投资收益”科目。转销股权投资差
额的贷方余额后，再按长期股权投资新的账面价值与其可收回金额进行比较，确定应计
提的长期投资减值准备，按应提取的减值准备金额，借记“投资收益—计提的长期投资
减值准备”科目，贷记“长期投资减值准备”科目。
③企业投资时按照规定将产生的股权投资借方差额计入“长期股权投资—股权投资
差额”科目的，其后计提长期股权投资减值准备的会计处理企业投资时因长期股权投资
的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益的份额，而产生的股权投资借方差额
，在计提长期股权投资减值准备时，如果长期股权投资的账面价值与其可收回金额的差
额，小于或等于尚未摊销完毕的股权投资借方差额的余额，应按长期股权投资的账面价
值与其可收回金额的差额，借记“投资收益—股权投资差额摊销”科目，贷记“长期股
权投资—股权投资差额”科目；如果长期股权投资的账面价值与其可收回金额的差额，
大于尚未摊销完毕的股权投资借方差额的余额，应按尚未摊销完毕的股权投资借方差额
的余额，借记“投资收益—股权投资差额摊销”科目，贷记“长期股权投资—股权投资
差额”科目，按长期股权投资的账面价值与其可收回金额的差额大于尚未摊销完毕的股
权投资借方差额的余额的金额，借记“投资收益—计提的长期投资减值准备”科目，贷
记“长期投资减值准备”科目。
④企业长期股权投资采用权益法核算的，如果前期计提减值准备时冲减了资本公积
准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复，在转回已计提的股权投资减值
准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本
公积准备项目，恢复的资本公积准备项目金额以原冲减的资本公积准备金额为限。企业
应按当期转回的股权投资减值准备金额，借记“长期投资减值准备”科目，按原计提减
值准备时计入损益的金额，贷记“投资收益—计提的长期投资减值准备”科目，按其差
额，贷记“资本公积—股权投资准备”科目。
如果企业已计提减值准备的长期股权投资，其价值直至处置时尚未完全恢复，应将
处置收入先恢复原提取减值准备时冲减的资本公积准备金额。企业应按处置过程中取得
的价款，借记“银行存款”等科目，按被处置长期股权投资相关的减值准备金额，借记
“长期投资减值准备”科目，按被处置长期股权投资的账面余额，贷记“长期股权投资
”科目，按处置该项长期股权投资应付的除所得税以外的其他相关税费，贷记“应交税
金”等科目，按应恢复的资本公积准备项目金额（指原计提减值准备时冲减的至该项投
资处置时尚未恢复的“资本公积—股权投资准备”的部分），贷记“资本公积—股权投
资准备”科目，按上述借贷方的差额，借记或贷记“投资收益”科目。同时，将与所处
置的股权投资相关的、已计入资本公积（股权投资准备）的余额，一并转入资本公积（
其他资本公积），借记“资本公积一一股权投资准备”科目，贷记“资本公积一一其他
资本公积”科目。
本公司取得深圳南星电子有限公司（以下简称“南星电子公司”）及南通纵横热处
理齿轮有限公司（以下简称“热处理齿轮公司”）、上海纵横投资有限公司（以下简称
“纵横投资公司”）的长期股权投资成本与其在该等公司所有者权益中所占份额的差额
,设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并分别自一九九八年八月一日
、二〇〇二年一月一日、二〇〇三年一月一日起分十年摊销。
本公司于二〇〇四年四月二十一日向南星电子公司增资的长期股权投资成本与其在
该公司所有者权益中所占份额的差额（按南星电子公司经审计的二〇〇四年中报所有者
权益计算），设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并自二〇〇四年
六月一日起分十年摊销。
本公司取得南通诚欣锻压有限责任公司（以下简称“诚欣锻压公司”）的长期股权
投资成本与其在该公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资——股权投
资差额”明细账项核算，诚欣锻压公司二〇〇三年未开展经营，因其金额较小，二〇〇
四年一次性记入损益。
本公司取得东辰工程公司的长期股权投资成本与其在该公司所有者权益中所占份额
的差额,设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算，因其金额较小，二〇
〇四年一次性记入损益。
C.决算日,本公司及其子公司对被投资公司由于市价持续下跌或经营状况恶化等原
因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复时,按单项长期股权投资可收回金额低于其账面价值的差额计提长期
投资减值准备,预计的长期股权投资减值损失计入当年度损益类账项。
长期股权投资及长期股权投资减值准备的细节在附注5(8)中表述。
(11)固定资产计价和折旧方法
本公司及其子公司的固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00元以
上的实物资产。固定资产以实际成本计价。本公司一九九四年五月一日的固定资产原价
及累计折旧系以业经上海会计师事务所评估并经国家国有资产管理部门确认的数额调整
入账。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的估计经济使用年限和估计
残值(主要为原价的3%-5%)确定其折旧率如下：
资产类别 折旧年限(年)
房屋及建筑物
其中：简易结构 8
生产用房屋 33
非生产用房 35
装修费 5
机器设备 12
动力设备 13
传导设备 20
运输工具 8
工业炉窑 10
仪器仪表 10
非生产用设备及器具
其中：电器及办公设备 5
非生产用设备 18
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物
其中：简易结构 12.10%
生产用房屋 2.88%
非生产用房 2.76%
装修费 19.00%
机器设备 7.92%
动力设备 7.31%
传导设备 4.75%
运输工具 11.88%
工业炉窑 9.50%
仪器仪表 9.50%
非生产用设备及器具
其中：电器及办公设备 19.00%
非生产用设备 5.28%
决算日,本公司及其子公司对固定资产因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因表明固
定资产已经发生了减值,按单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固
定资产减值准备,并计入当年度损益类账项。
固定资产及其累计折旧和固定资产减值准备的细节在附注5(9)中表述。
(12)在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差
额,在工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状
态之日起转作固定资产。
决算日,本公司及其子公司对在建工程因长期停建、性能及技术业已落后等原因表
明其已经发生了减值,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建
工程减值准备,并计入当年度损益类账项。
在建工程及其减值准备的细节在附注5(10)中表述。
(13)借款费用核算方法
为专项用于购建固定资产而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在所
购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本
；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用计入当年度损益类账项；
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借
款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
因安排专门借款而发生的辅助费用,在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发
生的,在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用计入当年度损益类账项。
每一会计期间,利息资本化金额按如下公式计算：
■■公式■■
本期无利息资本化支出。
(14)无形资产计价和摊销方法
A.土地使用权
本公司无偿取得的土地使用权,以业经资产评估机构评估及国家国有资产管理部门
确认的重估价值计价，自重估价增值调账之日起,分五十年摊销。本公司二〇〇二年度
对该等土地缴纳出让金后，业已取得了出让性质的土地权证，因而按取得土地使用权证
上规定的出让年限进行平均摊销账面剩余成本。
本公司投入子公司的土地使用权,以业经资产评估机构评估后的重估价值计价,在经
营期内分期摊销。
B.工业产权及专有技术
本公司的专有技术系指韩国大宇重工业株式会社(以下简称“大宇公司”)转让予本
公司的数控机床加工及制造技术。自二〇〇年五月一日起,分五年摊销。
江苏纵横苏天网络发展有限公司(以下简称“纵横苏天公司”)的数据通道使用权是
指纵横苏天公司向南京苏天广播电视网络数据有限公司(以下简称“苏天广播公司”)购
买的其拥有的广电网省干线52条2MB/s数据通道的十八年使用权，自二〇〇〇年十二月
一日起,按可使用期限(214个月)摊销,惟该数据通道使用权的价值尚未经资产评估机构
评估及国有资产管理部门确认。
决算日,本公司及其子公司对无形资产因市价持续下跌、已被其他新技术所替代或
超过法律保护期限等原因表明无形资产已经发生了减值,按单项无形资产预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,并计入当年度损益类账项。
无形资产的细节在附注5(11)中表述。
(15)长期待摊费用摊销方法
A.工装模具费
工装模具费是指本公司生产过程中为制造部件所发生的模具支出,自取得之日起分
十年摊销。惟本公司铸造模具费由于使用期间较短，自取得之日起分五年摊销。
B.装修费
纵横苏天公司租入房屋发生的装修费用,分三年摊销。
江苏省纵横软件有限公司(以下简称“纵横软件公司”)租入房屋发生的装修费用,
分三年摊销，本期已处置。
C.其他长期待摊费用
其他长期待摊费用是指本公司所发生的用电增容费、电话初装费、车间改造工程费
用和消防工程改造费等,自费用发生之日起按受益期摊销。
长期待摊费用的细节在附注5(12)中表述。
(16)预计负债的核算方法
本公司不确认或有负债和或有资产。如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件
，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映：该义务是企业承
担的现时义务，该义务的履行很可能导致经济利益流出企业，该义务的金额能够可靠地
计量。
A.预计负债金额的确认
①预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
②如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平
均数确定；
③如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：a.或有事
项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；b.或有事项涉及多个项目时
，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
④如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补
偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超
过所确认负债的账面价值。
B.根据财会（2003）10号文规定，在正确计提预计负债的情况下，企业当期实际
发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额，应分别情况处理：
①企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，合理预计了预计
负债，应当将当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额，
直接计入当期营业外支出或营业外收入。
②企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，本应当能够合理
估计并确认和计量因担保诉讼所产生的损失，但企业所作的估计却与当时的事实严重不
符（如未合理预计损失或不恰当地多计或少计损失），应当视为滥用会计估计，按照重
大会计差错更正的方法进行会计处理。
③企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，确实无法合理确
认和计量因担保诉讼所产生的损失，因而未确认预计负债的，则在该项损失实际发生的
当期，直接计入当期营业外支出或营业外收入。
C.资产负债表日后至财务报告批准报出日之间发生的需要调整或说明的担保诉讼
事项，按照资产负债表日后事项的有关规定进行会计处理。
预计负债的细节在附注5(20)中表述。
(17)收入确认原则
建造合同收入：
A.本公司在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确
认建造合同收入和费用。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：①合同总收入能够可靠地计
量；②与合同相关的经济利益能够流入本公司及其附属子公司；③在资产负债表日合同
完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；④为完成合同已经发生的合同
成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前的预计成本相
比较。
B.当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后
的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的
费用后的余额作为当期费用。
C.建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成
本在其发生的当期作为费用；
②合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。
D.在一个会计年度内完成的建造合同，原则上在完成时确认合同收入和合同费用，
在季度末可以按照完工进度确认收入。
E.如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。
F.在合同竣工决算后，公司根据竣工决算金额与原累计确认的收入金额之间的差额
进行调整，并计入当期损益。
销售产品：本公司及其子公司销售商品，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方，公司不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，相
关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
，确认收入实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估
计的情况下，本公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量：
A.如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认
收入，并按相同金额结转成本；
B.如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本
金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的
劳务成本的差额，作为当期损失；
C.如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期
费用，不确认收入。
让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），
以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间
和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入
公司；②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠
地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。
主营业务收入的细节在附注5(26)中表述。
（18）补贴收入
税收优惠:经上海市浦东区人民政府认定，本公司之子公司上海纵横国际贸易有限
公司（以下简称“纵横贸易公司”）及纵横投资公司符合浦东新区省部楼宇政策企业认
定条件，可享受如下浦东新区省部楼宇政策企业财政扶持政策：
补贴期限 补贴基数 补贴比例
2003.1.1-2005.12.31 利润总额 7%
2003.1.1-2005.12.31 营业收入 2.5%
2003.1.1-2005.12.31 增加值 2%
补贴期限 核准通知书号
2003.1.1-2005.12.31 浦财经第3710301162号
2003.1.1-2005.12.31 浦财经第3710200175号
2003.1.1-2005.12.31 浦财经第3710100913号
补贴收入的细节在附注5(31)中表述。
(19)所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
企业所得税的细节在附注3(2)中表述。
(20)合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表
暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关
资料为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司在编制合并会计报表时对其子公司原按照《工业企业会计制度》、《商品流
通企业会计制度》、《旅游服务业会计制度》等编制的二〇〇四年度会计报表,业已按
中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
本公司未纳入二〇〇四年度合并会计报表的子公司及其子公司列示：
①本公司之子公司南通多福机械有限公司(以下简称“多福机械公司”)、南通悦利
机械塑胶制品有限公司(以下简称“悦利机械公司”)、镇江长江饲料有限公司(以下简
称“长江饲料公司”)和纵横软件公司下属的南京同创商务有限公司(以下简称“同创商
务公司”)于二〇〇二年度业已停止生产,故本公司未将其纳入二〇〇二年度至二〇〇四
年度合并会计报表范围。
②本公司之子公司TONMAC OPE,INC.(以下简称“美国草机销售公司”)于二〇〇三
年度业已停止营业,且无法获取该公司二〇〇三年度与二〇〇四年度会计报表，故本公
司未将其纳入二〇〇四年度合并会计报表范围。
③本公司第四届董事会二〇〇三年第八次会议决议，对部分规模较小、长期亏损或
微利的子公司，拟在公正资产评估的基础上，公正出售或由经营层持股，收回投资，盘
活存量资产，处置对象包括南通机床集团交通机械有限公司(以下简称“交通机械公司
”)、南通扬帆工贸有限公司(以下简称“扬帆工贸公司”)、热处理齿轮公司、北京纵
横华智投资管理咨询有限公司(以下简称“纵横华智公司”)、南通威特机械有限公司(
以下简称“威特机械公司”)、南通燕东铸造有限公司(以下简称“燕东铸造公司”)、
南通全昌工贸有限公司(以下简称“全昌工贸公司”)、南通纵横信息科技有限公司(以
下简称“纵横信息公司”)、南通纵横国际环保科技有限公司(以下简称“纵横环保公司
”)、纵横软件公司、纵横苏天公司、南京理工环保科技有限公司(以下简称“理工环保
公司”)十二家子公司。
根据本公司第四届董事会二〇〇四年第四次会议决议，暂不对纵横软件公司、纵横
苏天公司、威特机械公司、热处理齿轮公司四家进行处置。
本次董事会召开为第五届董事会二〇〇五年第三次临时会议，暂不对交通机械公司
进行处置。
④根据财政部财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的
有关规定,纵横软件公司的子公司—上海倍尔公司资产总额、营业收入及二〇〇四年度
净利润分别占纵横软件公司的资产总额、营业收入及二〇〇四年度净利润的比率均在1
0％以下,故未纳入本公司二〇〇四年度合并会计报表的合并范围。
⑤二〇〇三年十一月二十五日，本公司通过了关于对南星电子公司之子公司南星通
讯公司停业清算的请示报告。故未纳入本公司二〇〇四年度合并会计报表范围。
⑥南星电子公司之子公司南星器件公司二〇〇三年度已将主要资产和负债全部转移
给南星电子公司,且二〇〇三年度已无生产经营活动。故未纳入二〇〇四年度合并会计
报表范围。
⑦南星电子公司之子公司时频科技公司二〇〇三年已处于清算、注销之中，南星电
子公司对其全额计提了减值准备。二〇〇三年十一月二十五日，本公司通过了南星电子
公司关于退出对时频科技公司的股权投资和经营管理的请示报告。
⑧二〇〇四年三月十一日，镇江市中级人民法院立案受理陈海昱申请纵横逸飞公司
破产还债案，且于同年四月八日以（2004）镇民破字第19字公告，公告纵横贸易公司之
子公司纵横逸飞公司破产，故未将该公司及其子公司欧步地板公司纳入二〇〇四年度合
并会计报表范围。
⑨本公司账面无对全昌工贸公司的投资成本，全昌工贸公司的成立属历史遗留问题
，当时成立时的目的是发展三产、安置分流人员，本公司拟在二〇〇五年处置完毕(包
括股权转让等)。全昌工贸公司规模较小，且该公司声明对外无担保事项，对本公司的
影响较小，故二〇〇四年度仍未作股权投资核算并未纳入二〇〇四年度合并会计报表范
围。
根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》，二〇〇四年度未纳入
合并会计报表的为多福机械公司、悦利机械公司、纵横软件公司之子公司同创商务公司
、美国草机销售公司、纵横华智公司、纵横信息公司、燕东铸造公司、理工环保公司、
纵横环保公司、纵横软件公司之子公司上海倍尔公司、南星电子公司之子公司南星通讯
公司、南星电子公司之子公司南星器件公司、南星电子公司之子公司、纵横贸易公司之
子公司纵横逸飞公司及其子公司欧步地板公司、全昌工贸公司及其子公司扬帆工贸公司
十七家子公司及其子公司。
本公司新纳入二〇〇四年度合并会计报表的子公司二家，列示如下：
①二〇〇四年三月九日，本公司、太平洋建设集团有限公司（以下简称“太平洋建
设”）、江苏江海建设工程有限公司（太平洋建设控股子公司，以下简称“江海建设”
）及江苏黄河建设工程有限公司（太平洋建设控股子公司，以下简称“黄河建设”）四
家公司签订《资产置换协议》。
二〇〇四年四月十一日，《资产置换协议》经本公司临时股东大会批准通过，会议
审议通过公司与太平洋建设资产置换的提案：公司以其拥有的对江苏省技术进出口公司
(下称“江苏技术公司”)债权中的4808.57万元与太平洋建设持有的东辰工程公司75%的
股权进行置换(注：太平洋建设、江海建设和黄河建设分别持有东辰工程公司57.39%、
12.98%和4.63%的股权，即太平洋建设持有的东辰工程公司75%股权。江海建设和黄河建
设均系太平洋建设的控股子公司)，其中，太平洋建设置换获得3679.52万元对江苏技术
公司的债权，江海建设置换获得832.20万元对江苏技术公司的债权，黄河建设置换获得
296.85万元对江苏技术公司的债权。置换价格以东辰工程公司截至二〇〇四年三月五日
账面净资产值（经北京六合正旭资产评估有限责任公司六合正旭评报字[2004]第009号
评估确认）6411.42万元的75％，即4,808.57万元。
二〇〇四年四月十四日完成股权过户工商变更登记手续。故本公司将东辰工程公司
二〇〇四年十二月三十一日资产负债表、二〇〇四年四月十五日至十二月三十一日利润
及利润分配表和现金流量表纳入二〇〇四年度合并会计报表范围。
②本公司第四届董事会二〇〇三年第八次会议决议，对部分规模较小、长期亏损或
微利的子公司，拟在公正资产评估的基础上，公正出售或由经营层持股，收回投资，盘
活存量资产，处置对象包括交通机械公司，由于二〇〇四年度交通机械公司经营业绩好
转，本次董事会召开为第五届董事会二〇〇五年第三次临时会议，暂不对交通机械公司
进行处置。由于交通机械公司未纳入二〇〇三年度合并会计报表范围，二〇〇四年度将
其纳入合并范围，并相应调整二〇〇三年度年初数，使二〇〇三年度会计报表数据具有
可比性。
二〇〇四年度纳入合并会计报表的为南星电子公司、纵横贸易公司、纵横投资公司
、纵横软件公司、纵横苏天公司及其子公司苏天培训中心、威特机械公司、热处理齿轮
公司、诚欣锻压公司、交通机械公司、南通正鑫机床有限公司（以下简称“正鑫机床公
司”）、南通天擎机床有限公司（以下简称“天擎机床公司”）、南通兴和机械有限公
司（以下简称“兴和机械公司”）、东辰工程公司十四家控股公司。
对在报告期内出售、购买的子公司，按照《财政部关于印发〈关于执行企业会计制
度和相关会计准则有关问题解答〉（一）的通知》（财会[2002]18号），和《财政部关
于印发〈关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答〉（二）的通知》（财会
[2003] 10号）”的相关规定确定合并期间。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定
盈余公积、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对本公司本年度提取
的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的净
资产中所占的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司及其子公司以外的第三者在本
公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)计算确定。
附注3.税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
(1)流转税
公司名称 税 项
1.本公司 机床销售收入
租赁收入、服务收入
2.南星电子公司 石英晶体谐振器销售收入
3.纵横软件公司 软件开发收入
系统集成收入
培训收入
硬件销售收入
4.纵横贸易公司 贸易收入
5.纵横苏天公司 数控广播多媒体软件开发
通讯设备销售收入
6.纵横投资公司 企业投资与咨询服务收入
7.威特机械公司 机械设备销售收入
8.热处理齿轮公司 机械设备销售收入
9.诚欣锻压公司 机械加工制造收入
10.正鑫机床公司 机电设备、机床、模具销
售收入
11.天擎机床公司 机电产品及模具销售收入
12.交通机械公司 机械设备销售收入
13.兴和机械公司 机械设备销售收入
14.东辰工程公司 工程劳务收入
转让工程物资
公司名称 税目
1.本公司 增值税
营业税
2.南星电子公司 增值税
3.纵横软件公司 营业税
营业税
营业税
增值税
4.纵横贸易公司 增值税
5.纵横苏天公司 营业税
增值税
6.纵横投资公司 营业税
7.威特机械公司 增值税
8.热处理齿轮公司 增值税
9.诚欣锻压公司 增值税
10.正鑫机床公司 增值税
11.天擎机床公司 增值税
12.交通机械公司 增值税
13.兴和机械公司 增值税
14.东辰工程公司 营业税
增值税
公司名称 税率
1.本公司 17%
5%
2.南星电子公司 17%
3.纵横软件公司 5%
3%
3%
17%
4.纵横贸易公司 17%
5.纵横苏天公司 5%
6%
6.纵横投资公司 5%
7.威特机械公司 17%
8.热处理齿轮公司 17%
9.诚欣锻压公司 17%
10.正鑫机床公司 17%
11.天擎机床公司 17%
12.交通机械公司 17%
13.兴和机械公司 17%
14.东辰工程公司 3%
6%
应纳增值税额为销项税额减去进项税额加上进项税额转出。
根据财政部、国家税务总局财税字[1999]17号文的规定,自一九九九年一月一日起
,机械及设备产品出口退税率提高到17%。
城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7%计算缴纳；南星电子公司城市维护
建设税按应交增值税额的1%计算缴纳；东辰工程公司位于县城的工程按应交增值税额及
营业税额的5%计算缴纳。
教育费附加按应交增值税额及营业税额的4%计算缴纳。
(2)企业所得税
公司名称 税率
1.本公司 33%
2.南星电子公司 15%
3.纵横软件公司 33%
4.纵横贸易公司 15%
5.纵横苏天公司 33%
6.纵横投资公司 15%
7.威特机械公司 33%
8.热处理齿轮公司 33%
9.诚欣锻压公司 33%
10.正鑫机床公司 33%
11.天擎机床公司 33%
12.交通机械公司 33%
13.兴和机械公司 33%
14.东辰工程公司 33%
本公司根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的“第十一条 纳税人发生
年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以
逐年延续弥补，但是延续弥补期最长不得超过五年。”由于本公司二〇〇二年至二〇〇
四年度由南通天元税务师事务所出具了通税事亏损（2005）66、67及亏损认定审核报告
，审核结果：认定本公司二〇〇二年亏损40,091,928.26元，二〇〇三年亏损48,360,7
77.17元，二〇〇四年亏损39,123,331.30元，故二〇〇四年度本公司未作企业所得税纳
税准备。
本公司之子公司南星电子公司于一九九三年十二月六日被深圳市科学技术局以深科
(1993)122号文批准认定为高新技术企业。一九九三年三月十七日,经深圳市地方税务局
涉外分局深地税外发[1995]022号文《关于深圳南星电子有限公司企业所得税减免问题
的批复》批准,南星电子公司自一九九三年取得高新技术企业资格后的获利年度起,第一
年和第二年免缴企业所得税,第三年至第十年减半缴纳企业所得税。南星电子公司二〇
〇四年度按7.5%的税率缴纳企业所得税。
(3)房产税
房产税按房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%；出租房产以房产租金收入为计税
依据,税率为12%。惟南星电子公司根据深圳地方税务政策以参照自有房产进行纳税。
(4)个人所得税：
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
附注4.控股子公司及合营企业
本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本的子公司及拥有50%以下(含50%)权益性
资本但对其实质上拥有控制权的子公司概况列示如下：
公司名称 业务 性质
1.南星电子公司 工业
2.威特机械公司 工业
3.多福机械公司 工业
4.悦利机械公司 工业
5.纵横逸飞公司 工业
6.燕东铸造公司 工业
7.交通机械公司 工业
8.纵横软件公司 工业
9.同创商务公司 工业
10.纵横华智公司 工业
11.纵横苏天公司 工业
12.纵横贸易公司 工业
13.上海倍尔公司 工业
14.纵横投资公司 工业
15.南星通讯公司 工业
16.纵横环保公司 工业
公司名称 注册成立日期
1.南星电子公司 1990-6-6
2.威特机械公司 1992-12-30
3.多福机械公司 1993-2-2
4.悦利机械公司 1994-5-30
5.纵横逸飞公司 1996-9-2
6.燕东铸造公司 1998-5-23
7.交通机械公司 2000-1-21
8.纵横软件公司 2000-4-30
9.同创商务公司 2000-7-24
10.纵横华智公司 2000-9-12
11.纵横苏天公司 2000-10-13
12.纵横贸易公司 2000-11-10
13.上海倍尔公司 2001-1-8
14.纵横投资公司 2001-4-4
15.南星通讯公司 2001-8-1
16.纵横环保公司 2001-9-5
公司名称 注册资本
1.南星电子公司 16,600,000.00
2.威特机械公司 USD 360,000.00
3.多福机械公司 USD 400,000.00
4.悦利机械公司 USD 882,700.00
5.纵横逸飞公司 5,000,000,00
6.燕东铸造公司 USD 1,200,000.00
7.交通机械公司 3,000,000.00
8.纵横软件公司 90,000,000.00
9.同创商务公司 500,000.00
10.纵横华智公司 2,000,000.00
11.纵横苏天公司 47,590,000.00
12.纵横贸易公司 10,000,000.00
13.上海倍尔公司 USD 1,205,000.00
14.纵横投资公司 30,000,000.00
15.南星通讯公司 5,000,000.00
16.纵横环保公司 25,000,000.00
公司名称 实际投资额
1.南星电子公司 97,027,698.83
2.威特机械公司 1,303,516.77
3.多福机械公司 2,312,720.00
4.悦利机械公司 4,419,116.59
5.纵横逸飞公司 2,500,000.00
6.燕东铸造公司 2,232,000.00
7.交通机械公司 2,820,000.00
8.纵横软件公司 81,000,000.00
9.同创商务公司 475,000.00
10.纵横华智公司 1,500,000.00
11.纵横苏天公司 24,270,000.00
12.纵横贸易公司 5,000,000.00
13.上海倍尔公司 4,700,000.00
14.纵横投资公司 17,700,000.00
15.南星通讯公司 4,500,000.00
16.纵横环保公司 17,500,000.00
公司名称 拥有权益
1.南星电子公司 99%
2.威特机械公司 51%
3.多福机械公司 75%
4.悦利机械公司 58%
5.纵横逸飞公司 50%
6.燕东铸造公司 50%
7.交通机械公司 94%
8.纵横软件公司 90%
9.同创商务公司 95%
10.纵横华智公司 75%
11.纵横苏天公司 51%
12.纵横贸易公司 50%
13.上海倍尔公司 83%
14.纵横投资公司 60%
15.南星通讯公司 90%
16.纵横环保公司 70%
公司名称 经营范围
1.南星电子公司 生产经营高频石英晶体及其应用
产品和其他元器件
2.威特机械公司 生产销售电火花机床及其他机械产品.
3.多福机械公司 生产销售机床电器箱.钣金
件、铸造、锻造机加工等
4.悦利机械公司 生产销售椅子扶手及其他机械塑胶制品等
5.纵横逸飞公司 经营和代理各类商品及技术的进出口业务等
6.燕东铸造公司 生产销售铸铁件
7.交通机械公司 冷却器、一、二类压力容器、机床产品、环
保设备、五金机械加工等
计算机软件开发及相关技术咨询服务、计算
机系统集成；网络工程设计
8.纵横软件公司
、施工；电子产品等的销售、维
修、技术服务等
9.同创商务公司 计算机硬、软件及相关技术咨询服务；计算
机系统集成；计算机网络工
程设计、施工；电子产品、通信设备等.
10.纵横华智公司 投资管理咨询、信息咨询、技术开
发与培训等
11.纵横苏天公司 数据广播多媒体软件开发、售后服务、通
讯设备的研制和开发等
12.纵横贸易公司 自营和代理按市外经贸委核准的各类
商品及技术的进出口业务；经营“
三来一补”业务，经营转口贸易
和对销贸易。
计算机软件开发、制作；销售自产产品并
提供相关的技术服务(涉及许可
13.上海倍尔公司
经营的凭许可经营)。
14.纵横投资公司 实业投资、投资管理及其相关业务咨询服务
15.南星通讯公司 生产经营个人数字助理系列产品、股票
机及信息机等
16.纵横环保公司 生产销售草地机械及零部件
2004年度是否
公司名称
纳入合并范围
1.南星电子公司 纳入合并范围
2.威特机械公司 纳入合并范围
3.多福机械公司 未纳入合并范围
4.悦利机械公司 未纳入合并范围
5.纵横逸飞公司 未纳入合并范围
6.燕东铸造公司 未纳入合并范围
7.交通机械公司 纳入合并范围
8.纵横软件公司 纳入合并范围
9.同创商务公司 未纳入合并范围
10.纵横华智公司 未纳入合并范围
11.纵横苏天公司 纳入合并范围
12.纵横贸易公司 纳入合并范围
13.上海倍尔公司 未纳入合并范围
14.纵横投资公司 纳入合并范围
15.南星通讯公司 未纳入合并范围
16.纵横环保公司 未纳入合并范围
公司名称 业务 性质
17.纵横信息公司 工业
18.美国草机销售公司 工业
19.理工环保公司 工业
20.南星器件公司 工业
21.热处理齿轮公司 工业
22.时频科技公司 工业
23.欧步地板公司 工业
24.诚欣锻压公司 工业
25.正鑫机床公司 工业
26.兴和机械公司 工业
27.天擎机床公司 工业
28.全昌工贸公司 工业
29.扬帆工贸公司 工业
30.苏天培训中心 工业
31.东辰工程公司 工业
公司名称 注册成立日期
17.纵横信息公司 2001-9-14
18.美国草机销售公司 2001-9-24
19.理工环保公司 2001-9-30
20.南星器件公司 2001-9-30
21.热处理齿轮公司 2002-1-7
22.时频科技公司 2000-5-15
23.欧步地板公司 2001-12-12
24.诚欣锻压公司 2003-12-30
25.正鑫机床公司 2003-12-30
26.兴和机械公司 2003-12-30
27.天擎机床公司 2003-12-29
28.全昌工贸公司 1997-4-1
29.扬帆工贸公司 1997-7-3
30.苏天培训中心 2004-1-2
31.东辰工程公司 1993
公司名称 注册资本
17.纵横信息公司 500,000.00
18.美国草机销售公司 USD 974,300.00
19.理工环保公司 12,500,000.00
20.南星器件公司 5,000,000.00
21.热处理齿轮公司 8,000,000.00
22.时频科技公司 1,000,000.00
23.欧步地板公司 1,000,000.00
24.诚欣锻压公司 4,522,600.00
25.正鑫机床公司 29,400,000.00
26.兴和机械公司 14,700,000.00
27.天擎机床公司 20,000,000.00
28.全昌工贸公司 2,393,800.00
29.扬帆工贸公司 500,000.00
30.苏天培训中心 30,000.00
31.东辰工程公司 60,985,900.00
公司名称 实际投资额
17.纵横信息公司 400,000.00
18.美国草机销售公司 USD 693,305.00
19.理工环保公司 10,000,000.00
20.南星器件公司 5,000,000.00
21.热处理齿轮公司 7,800,000.00
22.时频科技公司 700,000.00
23.欧步地板公司 850,000.00
24.诚欣锻压公司 3,522,600.00
25.正鑫机床公司 26,400,000.00
26.兴和机械公司 13,200,000.00
27.天擎机床公司 18,000,000.00
28.全昌工贸公司 -
29.扬帆工贸公司 470,000.00
30.苏天培训中心 30,000.00
31.东辰工程公司 45,737,208.96
公司名称 拥有权益
17.纵横信息公司 80%
18.美国草机销售公司 100%
19.理工环保公司 80%
20.南星器件公司 100%
21.热处理齿轮公司 98%
22.时频科技公司 60%
23.欧步地板公司 85%
24.诚欣锻压公司 78%
25.正鑫机床公司 90%
26.兴和机械公司 90%
27.天擎机床公司 90%
28.全昌工贸公司 99%
29.扬帆工贸公司 94%
30.苏天培训中心 100%
31.东辰工程公司 75%
公司名称 经营范围
17.纵横信息公司 计算机硬件及外部设备的销售、维修、计算
机软件的开发、销售等
18.美国草机销售公司 割草机等有关机械产品的销售及售后服务.
19.理工环保公司 户外环保机电设备、机械及通用电子设备的
研究、开发、生产、销售等
20.南星器件公司 生产销售石英晶振器件及其他电子器件等
21.热处理齿轮公司 机电设备制造销售及工艺性协作加工，机
械〇配件制造销售，金属表面
处理，金属材料销售及理化椕的，技术协作
22.时频科技公司 电子振荡器系列产品的技术开发、生
产、销售及技术咨询等
23.欧步地板公司 木地板、防水胶、地板清洁剂、塑钢
门窗等销售
24.诚欣锻压公司 机械加工制造，锻件、钣金焊接、电器安
装、机床配件修理；非标制作
生产销售
25.正鑫机床公司 机电设备、机床、模具设计、制造、销
售；机电零配件制造、销售、技
术协作；普通货物运输(自运)
26.兴和机械公司 机械设备制造、加工、销售
27.天擎机床公司 机电产品及模具设计、制造、销售；机械
零配件制造销售；技术协作及
咨询
机电产品、原辅材料及配件的制造、销
售、维修、服务；五金工具、劳
28.全昌工贸公司
保用品、塑料袋的加工、销售等
销售：机电产品、针纺织品、五金工
具、建筑装璜材料、机电设备及配
29.扬帆工贸公司
件、塑料制品等
30.苏天培训中心 计算机软件技术人员、计算机网络技术人
员、英语口语技能（岗位）
31.东辰工程公司 公路工程、桥梁、隧道施工；建筑安
装；工程作业；交通工程设施；机
械电子产品、化工原料产品（不含危险
品）销售；机械设备销售、租赁
、轻纺产品、办公器材。承包境外公路工程
工程和境内国际招标工程；
上述境外工程所需的设备、材料出口等。
公司名称 2004年度是否
纳入合并范围
17.纵横信息公司 未纳入合并范围
18.美国草机销售公司 未纳入合并范围
19.理工环保公司 未纳入合并范围
20.南星器件公司 未纳入合并范围
21.热处理齿轮公司 纳入合并范围
22.时频科技公司 未纳入合并范围
23.欧步地板公司 未纳入合并范围
24.诚欣锻压公司 纳入合并范围
25.正鑫机床公司 纳入合并范围
26.兴和机械公司 纳入合并范围
27.天擎机床公司 纳入合并范围
28.全昌工贸公司 未纳入合并范围
29.扬帆工贸公司 未纳入合并范围
30.苏天培训中心 纳入合并范围
31.东辰工程公司 纳入合并范围
(1)南星电子公司原名为“深圳赛格南星电子有限公司”。一九九四年八月十八日
,经深圳市工商行政管理局批准,南星电子公司的注册资本由1,200,000.00美元变更为2
,000,000.00美元。一九九八年八月十八日,南通市国有资产管理局(以下简称“南通国
资局”)与江苏技术公司、香港国际联贸机械电子有限公司(以下简称“国际联贸公司”
)签订了《股权转让协议》,江苏技术公司将其持有南星电子公司70%的权益性资本全部
转让予南通国资局。同日,国际联贸公司、南通国资局与南京波尔新技术产业有限公司
(以下简称“南京波尔公司”)签订了《股权转让协议》,国际联贸公司将其持有南星电
子公司25%的权益性资本转让予南通国资局,将其持有南星电子公司5%的权益性资本转让
予南京波尔公司,该等股权转让、资产置换事宜，分别于一九九八年八月五日和八月八
日经南星电子公司董事会和股东大会批准通过,并于二〇〇一年六月十五日经深圳市工
商行政管理局批准变更登记。
一九九八年八月十八日,经江苏省国有资产管理局同意,南通国资局将其持有南星电
子公司95%的权益性资本置换本公司经评估确认后的一九九八年五月三十一日的部分资
产计37,227,698.83元,该股权转让于一九九八年八月三十一日经南星电子公司股东会决
议批准。至此,本公司和南京波尔公司分别持有了南星电子公司95%和5%的权益性资本。
二〇〇〇年八月十八日,深圳市外商投资局以深外资复[2000]B1171号文,同意南星
电子公司股权转让及变更企业性质,对南星电子公司的《中华人民共和国台港澳侨投资
企业批准证书》予以撤销。
二〇〇一年六月十五日,经深圳市工商行政管理局批准,南星电子公司注册资本变更
为16,600,000.00元。
二〇〇一年七月三十一日,南京波尔公司与南京百顺投资实业有限责任公司(以下简
称“百顺实业公司”)签订《出资转让协议》,南京波尔公司将其持有本公司5%的权益性
资本转让予百顺实业公司。该等转让业经南星电子公司二〇〇一年七月三十日的股东会
决议批准。截止二〇〇三年十二月三十一日，南京波尔公司将南星电子公司股权转让予
百顺实业公司的股权转让工商变更登记手续尚未办理。
二〇〇四年四月二十一日，本公司召开第四届董事会第四次会议，通过了《关于增
加南星电子5980万元注册资本金的议案》，拟将已投入南星电子公司的7506万元募集资
金中的5980万元，转增南星电子公司注册资本金。南星电子公司已作为资本投入处理。
该等事项尚未办理工商变更登记。
(2)威特机械公司为美国威特数控系统有限公司(以下简称“美国威特机械公司”)
与本公司共同出资成立的中外合资公司,注册资本为360,000.00美元,合营合同拟定的双
方出资比例各为50%。
二〇〇〇年三月十五日,经该公司董事会决议,同意调整威特机械公司的股权比例,
其中本公司占51%,美国威特机械公司占49%。二〇〇〇年七月十七日,南通市对外经济贸
易委员会以通外经贸[2000]294号文,同意美国威特机械公司向本公司转让1%的股权,作
价为41,800.00元。二〇〇一年十二月十三日,经南通市工商行政管理局批准,威特机械
公司领取了注册号为企合苏通总副字第000601号的变更后企业法人营业执照。
(3)多福机械公司系由美国EXCEL CON公司与本公司共同出资兴办的中外合资经营企
业,注册资本为400,000.00美元,双方出资比例分别为25%和75%。
二〇〇二年十二月五日经江苏省南通工商行政管理局以通工商案字(2002)第2526号
行政处罚决定书，决定吊销多福机械公司的营业执照。二〇〇二年度该公司业已停止生
产经营,如附注2(20)所述,本公司未将该公司二〇〇二年度至二〇〇四年度会计报表纳
入合并会计报表范围内。
(4)悦利机械公司系由美国家俱设计制造公司与本公司共同出资兴办的中外合资经
营企业,原注册资本为1,070,000.00美元,双方出资比例分别为49%和51%。一九九五年十
一月十七日,经南通市对外经济贸易委员会通外经贸(1995)字第497号文批准,同意该公
司核减注册资本至882,700.00美元；本公司与美国家俱设计制造公司的出资比例变更为
58%和42%。
二〇〇二年十二月五日经江苏省南通工商行政管理局以通工商案字(2002)第2533号
行政处罚决定书，决定吊销悦利机械公司的营业执照。二〇〇二年度该公司业已停止生
产经营,如附注2(20)所述,本公司未将该公司二〇〇二年度至二〇〇四年度会计报表纳
入合并会计报表范围内。
(5)纵横逸飞公司系经镇江市对外经济贸易委员会批准,由镇江市对外贸易集团公司
和自然人严立新等投资成立,注册资本为5,000,000.00元。
二〇〇一年十一月二十八日,纵横逸飞公司职工持股会和严立新等15位股东与纵横
贸易公司签订《股权转让协议》,将50%的股权转让给纵横贸易公司,转让价款为2,500,
000.00元。纵横贸易公司于二〇〇一年十一月二十八日支付了全部转让价款,该等股权
转让业已于二〇〇一年十二月二十八日经纵横逸飞公司所有股东批准,故纵横贸易公司
将收购纵横逸飞公司会计上的股权转让生效日确定为二〇〇二年一月一日。
二〇〇四年三月十一日，镇江市中级人民法院立案受理陈海昱申请纵横逸飞公司破
产还债案，且于同年四月八日以（2004）镇民破字第19字公告，公告纵横逸飞公司破产
。故未将该公司二〇〇四年度会计报表纳入合并范围。
(6)燕东铸造公司为中国南通市建设银行信托投资公司、日本CMEC燕东株式会社和
本公司共同出资成立的有限责任公司,注册资本为1,200,000.00美元,合营合同拟定的各
方出资比例为25%、25%和50%。
如附注2(20)所述,本公司第四届董事会二〇〇三年第八次会议决议，对燕东铸造公
司拟在公正资产评估的基础上，公正出售或由经营层持股，收回投资，盘活存量资产，
且燕东铸造公司合营期限已满，该公司合营各方未就公司持续经营一事作出决定。故本
公司未将其二〇〇二年度至二〇〇四年度会计报表纳入本公司的合并会计报表范围,仅
按其已审会计报表进行了权益法核算。
(7)交通机械公司系由扬帆工贸公司与本公司共同投资设立的有限责任公司,注册资
本为3,000,000.00元,双方的出资比例分别为6%和94%。
如附注2(20)所述,本公司第四届董事会二〇〇三年第八次会议决议，对交通机械公
司拟在公正资产评估的基础上，公正出售或由经营层持股，收回投资，盘活存量资产。
故本公司二〇〇三年度未将其纳入合并会计报表范围,仅按其已审会计报表进行了权益
法核算。
本次董事会召开为第五届董事会二〇〇五年第三次临时会议，暂不对交通机械公司
进行处置。故本公司二〇〇四年度按上海万隆会计师事务所出具万会业字（2005）第8
79号标准无保留意见审计报告审定的会计报表进行了权益法核算，并将其纳入合并会计
报表范围。
(8)纵横软件公司系由江苏同创研究院有限公司（以下简称“同创研究院”）、江
苏技术公司和本公司共同投资成立的有限责任公司,注册资本原为2,000,000.00元,其中
同创研究院、江苏技术公司和本公司出资比例分别为40%、10%和50%。嗣后,经纵横软件
公司董事会两次决定增加注册资本至90,000,000.00元,同创研究院、江苏技术公司和本
公司出资比例变更为8.89%、1.11%和90%。
二〇〇一年,南京同创天地环网有限公司(以下简称“同创环网公司”)与本公司签
订《出资转让协议》,本公司将持有的纵横软件公司22.22%的出资额转让予同创环网公
司。二〇〇一年七月十日,经纵横软件公司股东会决议,同意本公司将在纵横软件公司的
81,000,000.00元出资额中的20,000,000.00元的出资额转让予同创环网公司。转让后,
本公司、同创研究院、江苏技术公司和同创环网公司出资比例变更为67.78%、8.89%、
1.11%和22.22%.二〇〇一年八月三日,经江苏省工商行政管理局核准,纵横软件公司换取
了注册号为3200001104811的企业法人营业执照。
二〇〇二年八月，经公司股东会批准，同创环网公司、同创研究院将其所持有的股
份分别转让给本公司22.22％、纵横投资公司8.89％。经本次调整后，截止二〇〇二年
十二月三十一日，该公司的股本结构为：本公司出资81,000,000.00元，占注册资本的
90％；纵横投资公司出资8,000,000.00元，占注册资本的8.89％；江苏技术公司出资1
,000,000.00元，占注册资本的1.11％。
二〇〇二年九月三十日，公司名称由江苏省纵横同创软件有限公司变更为江苏省纵
横软件有限公司。
(9)同创商务公司系纵横软件公司与自然人徐爱和共同出资设立的有限责任公司,注
册资本为500,000.00元,双方出资比例分别为95%和5%。
根据同创商务公司二〇〇一年八月三十一日的董事会决议,从二〇〇一年八月三十
一日起终止一切经营活动,本公司未将该公司纳入合并会计报表范围内。由于同创商务
公司无法持续经营,纵横软件公司已于二〇〇一年度将其对同创商务公司的长期股权投
资全额计提了减值准备。
(10)纵横华智公司系由机械工业部经济管理研究院(以下简称“机械研究院”)与本
公司共同投资设立的有限责任公司,注册资本为2,000,000.00元,双方的出资比例分别为
25%和75%。
纵横华智公司资产、主营业务收入、净利润较小，且本期变动较小。故本公司二〇
〇四年度未将其纳入本公司的合并会计报表范围,仅按其已审会计报表进行了权益法核
算。
(11)纵横苏天公司系由苏天广播公司与本公司共同投资设立的有限责任公司,注册
资本为47,590,000.00元,双方的出资比例分别为49%和51%。
(12)纵横贸易公司系由江苏技术公司与本公司共同投资设立的有限责任公司,注册
资本为10,000,000.00元,双方出资比例各为50%。
根据纵横贸易公司的公司章程,本公司在纵横贸易公司董事会中占有相对多数,本公
司对纵横贸易公司拥有实质控制权,故对该公司二〇〇四年度已审会计报表予以权益法
核算并合并会计报表。
(13)上海倍尔公司系由纵横软件公司与BELLSOFT TECHNOLGIES LLC公司和自然人缪
妍缇于二〇〇一年一月八日共同投资成立,注册资本为1,205,000.00美元,各股东出资比
例分别为47%、51%和2%。现根据上海沪中会计师事务所有限公司沪会中事(2001)验字第
1193号《验资报告》审验,截至二〇〇一年十二月三十一日止,纵横软件公司实际缴付出
资额计4,700,000.00元(约折合565,000.00美元),BELLSOFT TECHNOLGIES LLC公司实际
缴付出资额计92,400.00美元,自然人缪妍缇实际缴付出资额计24,000.00美元。截至二
〇〇四年十二月三十一日止,纵横软件公司占上海倍尔公司实际的权益比例为82.95%。
上海倍尔公司二〇〇四年度会计报表未经审计。但该公司资产较小，且本期权益变
动较小。
(14)纵横投资公司系江苏技术公司、深圳市申兆旺投资发展有限公司（以下简称“
申兆旺公司”）与本公司于二〇〇一年四月四日共同投资成立的有限责任公司,注册资
本为30,000,000.00元，其中：本公司出资额计12,000,000.00人民币,占注册资本的40
%；江苏技术公司出资额计12,000,000.00元,占注册资本的40%；申兆旺公司出资额计6
,000,000.00元,占注册资本的20%。
二〇〇一年十二月七日,本公司之子公司南星电子公司与江苏省技术进出口公司签
订《合作协议》,江苏技术公司为其代理进口Vxworks系统软件及配套产品,合同约定南
星电子公司向江苏技术公司预付定金1050万元，委托江苏技术公司进口Vxworks系统软
件。同日,双方签订了《质押合同》一份,约定由江苏技术公司以其在纵横投资公司的股
权质押给南星电子公司，并办理了所需的质押登记手续，质押有效期三年，作为归还定
金的担保，质押有效期三年，二〇〇五年一月十四日止。但由于江苏技术公司因拖欠中
国银行南京分行的贷款，南京市中级人民法院于二〇〇四年八月十四日以331号裁定书
依法查封了上述江苏技术公司在纵横投资公司的1200万元的股权。南星电子公司在质押
到期后，业已与江苏技术公司及第三人上海纵横投资有限公司签订补充质押合同，该补
充质押合同已经上海纵横投资有限公司股东会决议通过。
本公司曾以南京波尔公司名义将汇票600万元背书给上海联盟高新技术产业投资有
限公司，再背书到申兆旺公司，申兆旺公司以此款作为对纵横投资公司的投资款。根据
申兆旺公司现与本公司协商结果，申兆旺公司以其在纵横投资公司中的600万元股权全
额冲抵本公司的600万元款项，纵横投资公司的盈亏与其无关。据此，本公司对纵横投
资公司已拥有控制权，因而本公司于二〇〇二年及二〇〇四年均将纵横投资公司纳入合
并会计报表范围。惟该股权的过户手续尚未办理。
(15)南星通讯公司系由南星电子公司、深圳市波普电子有限公司(以下简称“波普
电子公司”)和自然人孙金林于二〇〇一年八月一日共同出资设立的有限责任公司,注册
资本为5,000,000.00元,其中：南星电子公司出资额计4,000,000.00元,占注册资本的8
0%；波普电子公司出资额计500,000.00元,占注册资本的10%；孙金林出资额计500,000
.00元,占注册资本的10%。上述实收资本业经深圳天健信德会计师事务所于二〇〇一年
七月二十三日以信德深验资报字[2001]第14号《验资报告》审验。
根据二〇〇二年四月二十七日南星通讯公司及自然人股东孙金林出具的《声明书》
,该自然人股东以个人名义持有的10%的权益性资本属于南星电子公司所有。
(16)纵横环保公司系由江苏技术公司、SUTECH INDUSTRIES.INC.（以下简称“美国
苏泰克”）与本公司于二〇〇一年九月五日共同投资成立的有限责任公司。江苏省人民
政府于二〇〇一年六月二十九日颁发了外经贸苏府资字[2001]37291号《中华人民共和
国外商投资企业批准证书》。该公司注册资本计25,000,000.00元,其中：本公司出资额
计17,500,000.00元,占注册资本的70%；江苏技术公司出资额计1,250,000.00元,占注册
资本的5%；美国苏泰克出资额计6,250,000.00元(以相等的外币缴付),占注册资本的25
%。上述实收资本业经上海万隆众天会计师事务所以万通业字[2001]第148号《验资报告
》审验。验资报告中注明,截至二〇〇一年十二月三十一日止,美国苏泰克实际缴付出资
额计450,000.00美元,折合人民币3,725,415.00元,尚余2,524,585.00元未予缴足。
截至二〇〇四年十二月三十一日止,本公司在纵横环保公司的实际权益比例为77.8
6%。因目前亏损较小，且本公司并不准备放弃追索违约责任所产生的结果，因而仍按7
0%进行权益法核算。但美国苏泰克实际出资额计450,000.00美元系由本公司之全资子公
司美国草机销售公司代为缴付。
如附注2(20)所述,本公司第四届董事会二〇〇三年第八次会议决议，对纵横环保公
司拟在公正资产评估的基础上，公正出售或由经营层持股，收回投资，盘活存量资产。
故本公司二〇〇三年及二〇〇四年度未将其纳入本公司的合并会计报表范围,仅按其已
审会计报表进行了权益法核算。
(17)纵横信息公司系本公司与自然人李华、唐向清、张玲新、章勇和沈锋于二〇〇
一年九月十四日共同投资成立的有限责任公司,注册资本计500,000.00元。股东各方出
资比例分别为80%、7%、7%、1%、3%和2%。
纵横信息公司于二〇〇四年一月十五日召开股东会，经全体股东协商一致于二〇〇
四年五月三十一日停止经营。二〇〇四年十二月二十九日，已向江苏省南通市工商行政
管理局申请注销。二〇〇五年一月，该公司被南通市工商行政管理局批准注销。故本公
司二〇〇四年度未将其纳入本公司的合并会计报表范围,仅按南通嘉信会计师事务所有
限公司通嘉会审（2004）清算审计报告审定的截止二〇〇四年五月三十一日进行了权益
法核算。
(18)美国草机销售公司系经中华人民共和国外经贸部以[2001]外经贸政企证字第0
06号《批准证书》批准,由本公司于二〇〇一年九月二十四日在美国伊利诺斯州注册成
立的中方独资企业,注册资本为974,300.00美元。
美国草机销售公司一直由江苏技术公司之子公司美国苏泰克代管，账面主要资产也
为美国苏泰克所占用，二〇〇三年度美国苏泰克已由江苏宏图高科技股份有限公司（以
下简称“宏图高科”）收购，由于本公司至今未收到其二〇〇三年度及二〇〇四年度财
务报告，故本公司对账面的长期股权投资余额全额计提减值准备452,767.85元，且不再
将其纳入二〇〇三年度及二〇〇四年度合并会计报表范围。
(19)理工环保公司系南京理工大学和本公司共同投资成立的有限责任公司,注册资
本为12,500,000.00元,股东双方出资比例分别为80%和20%。
理工环保公司已于二〇〇四年十一月十日召开股东会，股东双方签订了《南京理工
环保科技有限公司终止经营并资产处置协议》，达成公司终止经营的决议，并成立清算
小组，进入清算程序。截止二〇〇五年三月十七日，本公司实际分回资产及获得豁免的
债务已远远大于本公司账面投资成本而产生收益。由于二〇〇四年末清算过程尚未结束
，仅按照江苏天华大彭会计师事务所苏天会审[2005]121号清算审计报告的审定的截止
二〇〇四年十一月三十日的所有者权益进行权益法核算，未确认有关清算收益。
(20)南星器件公司系由南星电子公司与自然人孙金林、冯金梅于二〇〇一年九月三
十日共同出资设立的有限责任公司,注册资本为5,000,000.00元,其中：南星电子公司出
资额计2,550,000.00元,占注册资本的51%；孙金林出资额计1,450,000.00元,占注册资
本的29%；冯金梅出资额计1,000,000.00元,占注册资本的20%。上述实收资本业经深圳
天健信德会计师事务所于二〇〇一年九月二十四日以信德深验资报字[2001]第18号《验
资报告》验证。
根据二〇〇二年四月二十七日南星器件公司及自然人股东孙金林、冯金梅出具的《
声明书》,该两名自然人股东以个人名义持有的29%和20%的权益性资本属于南星电子公
司所有。
南星器件公司二〇〇三年度已将主要资产和负债全部转移给南星电子公司,且二〇
〇三年度已无生产经营活动。故未纳入二〇〇三年度及二〇〇四年度合并会计报表范围
。
(21)热处理齿轮公司系由本公司和自然人丁玉粹等5人共同出资组建而成，注册资
本为人民币8,000,000.00元，法定代表人丁玉粹。在注册资本额中，本公司拥有97.50
%的权益。该公司注册资本业经江苏中瑞华会计师事务所有限公司苏瑞华会内验［2001
］320号《验资报告》验证。
(22)时频科技公司系南星电子公司与程天军、乔慧灵共同出资兴办,出资比例分别
为25%、40%和35%。上述出资业经天健(信德)会计师事务所(现已更名为“深圳天健信德
会计师事务所”)以信德验资报字(2000)第07号《验资报告》审验在案。
时频科技公司已于二〇〇〇年五月十五日向深圳市工商行政管理局领取了4403011
046089号营业执照。
时频科技公司自然人股东程天军、乔慧灵所认缴的出资额系由南星电子公司代为出
资。二〇〇一年十二月自然人股东程天军将此部分出资款取回后,又以固定资产作为其
个人出资,但截至二〇〇四年十二月三十一日止该等固定资产尚未经资产评估机构评估
及国有资产管理部门审核。
根据二〇〇二年四月二十七日时频科技公司及自然人股东乔慧灵出具的《声明书》
,该名自然人股东以个人名义持有的35%的权益性资本属南星电子公司所有。
时频科技公司二〇〇三年已处于清算、注销之中，南星电子公司对其全额计提了减
值准备。二〇〇三年十一月二十五日，本公司通过了南星电子公司关于退出对时频科技
公司的股权投资和经营管理的请示报告。
根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》，对于关、停、并、转
的子公司不再纳入合并会计报表的规定，故本公司二〇〇三年度及二〇〇四年度未将时
频科技公司纳入其合并会计报表范围。
(23)欧步地板公司由纵横逸飞公司和自然人商春荣等投资组建，于二〇〇一年十二
月十二日注册登记成立，领取镇工商3211001102994号企业法人营业执照，注册资本为
1,000,000.00元，其中纵横逸飞公司投资850,000.00元，占该公司注册资本的85%。
由于纵横逸飞公司已处于清算、注销之中，且本公司之子公司纵横贸易公司对其全
额计提了减值准备。故本公司未将其纳入二〇〇四年度合并会计报表范围。
(24)诚欣锻压公司系由本公司和纵横投资公司共同出资组建而成，注册资本为人民
币4,522,600.00元，法定代表人施进宇。在注册资本额中，本公司拥有78.00%的权益。
该公司注册资本业经江苏天华大彭会计师事务所苏天会审一(2003)148号《验资报告》
验证。
(25)正鑫机床公司系由本公司和纵横投资公司共同出资组建而成，注册资本为人民
币29,400,000.00元，法定代表人王建华。在注册资本额中，本公司拥有90.00%的权益
。该公司注册资本业经江苏天华大彭会计师事务所有限公司苏天会审一(2003)147号《
验资报告》验证。
(26)兴和机械公司系由本公司和纵横投资公司共同出资组建而成，注册资本为人民
币14,700,000.00元，法定代表人孙锦明。在注册资本额中，本公司拥有90.00%的权益
。该公司注册资本业经江苏天华大彭会计师事务所有限公司苏天会审一(2003)149号《
验资报告》验证。
(27)天擎机床公司系由本公司和纵横投资公司共同出资组建而成，注册资本为人民
币20,000,000.00元，法定代表人沈春华。在注册资本额中，本公司拥有90.00%的权益
。该公司注册资本业经江苏天华大彭会计师事务所有限公司苏天会审一(2003)150号《
验资报告》验证。
由于管理层调整经营策略，本公司于二〇〇三年十二月以本公司锻压分公司、普机
分公司、铸造分公司及第三机械分公司相关资产投资设立了诚欣锻压公司、正鑫机床公
司、兴和机械公司及天擎机床公司，后由于增加了税负，于二〇〇四年七月，重新将上
述四家子公司有关资产转入相应的分公司，以后基本按分公司模式进行运作，由于投资
过程造成的评估增值及本期对损益的影响已在合并过程中抵销。
(28)全昌工贸公司系由本公司和南通机床经技实业公司共同出资组建，成立于一九
九七年四月一日，法定代表人丁玉粹。注册资本人民币2,393,800.00元业经南通会计师
事务所(现名“南通万隆会计师事务所”)通会验(1996)120《验资报告》验证。在注册
资本额中，本公司拥有98.74%的权益。
本公司账面无对全昌工贸公司的投资成本2,363,800.00元，全昌工贸公司的成立属
历史遗留问题，当时成立时的目的是发展三产、安置分流人员，本公司拟在二〇〇五年
处置完毕(包括股权转让等)。全昌工贸公司二〇〇四年度未审会计报表反映，截止二〇
〇四年十二月三十一日资产总额为5,502,605.55元，负债总额为4,267,445.19元，所有
者权益总额为1,235,160.36元，且该公司声明对外无担保事项，对本公司的影响较小，
故二〇〇四年度仍未作股权投资核算并进行合并报表。
(29)扬帆工贸公司系全昌工贸公司与南通机床经技实业公司共同出资兴办,法定代
表人卞明。在注册资本额中，全昌工贸公司拥有94%的权益。
扬帆工贸公司成立于一九九七年七月三日，该公司注册资本业经南通中华会计师事
务所(现名“南通万隆会计师事务所”)通会验(1997)88号《验资报告》验证。
扬帆工贸公司二〇〇四年度未审会计报表反映，截止二〇〇四年十二月三十一日资
产总额为3,980,712.93元，负债总额为3,546,602.93元，所有者权益总额为434,110.0
0元，且该公司声明对外无担保事项，对本公司的影响较小，考虑全昌工贸公司的特殊
情形，故二〇〇四年度仍未作股权投资核算和合并会计报表。
(30)苏天培训中心经南京市民间管理局核定批准成立，由纵横苏天公司全额出资组
建，注册资本30,000.00元业经江苏天元会计师事务所天元事验(2003)第029号验证，法
定代表人刘群，业务范围：计算机软件技术人员、计算机网络技术人员、英语口语技能
（岗位）。
(31)东辰工程公司成立于一九九三年，原注册资本50万元，原名为泗阳县交通工程
公司，系泗阳县交通局下属的股份合作制企业。一九九七年至二〇〇一年多次增资，并
增加营业范围。2002年经江苏省工商局核准更名为江苏东辰公路工程总公司。
二〇〇三年五月八日，东辰工程公司整体转让给黄河建设，二〇〇三年七月三十一
日为基准日进行资产评估改制。
二〇〇三年十二月二十二日，黄河建设以东辰工程公司净资产折股1807.11万元，
江海建设以实物资产出资791.48万元，资本金总额2598.59万元，变更设立东辰工程公
司。
二〇〇四年三月五日，东辰工程公司吸收太平洋建设投资3500万元，变更后注册资
本6098.59万元，其中：太平洋建设占57.39%，黄河建设占29.63%，江海建设占12.98%
，于二〇〇四年三月六日取得江苏省泗阳工商行政管理局颁发的3213232100873号企业
法人营业执照，法定代表人刘建怀，住所为江苏省泗阳县淮海东路25号。
二〇〇四年三月九日，本公司、太平洋建设、江海建设及黄河建设四家公司签订《
资产置换协议》。
二〇〇四年四月十一日，《资产置换协议》经本公司临时股东大会批准通过，会议
审议通过公司与太平洋建设资产置换的提案：公司以其拥有的对江苏技术公司债权中的
4808.57万元与太平洋建设持有的东辰工程公司75%的股权进行置换(注：太平洋建设、
江海建设和黄河建设分别持有东辰工程公司57.39%、12.98%和4.63%的股权，即太平洋
建设持有的东辰工程公司75%股权。)，其中，太平洋建设置换获得3679.52万元对江苏
技术公司的债权，江海建设置换获得832.20万元对江苏技术公司的债权，黄河建设置换
获得296.85万元对江苏技术公司的债权。置换价格以东辰工程公司截至二〇〇四年三月
五日账面净资产值（经北京六合正旭资产评估有限责任公司六合正旭评报字[2004]第0
09号评估确认）6411.42万元的75％，即4,808.57万元。
二〇〇四年四月十四日完成股权过户工商变更登记手续。本公司成为东辰工程公司
控股股东。资产置换后的股东持有股份情况如下：
股东名称 持有股份
本公司 45,738,500.00
黄河建设 15,247,400.00
股东名称 股权比例（%）
本公司 75.00
黄河建设 25.00
公司经营范围：公路工程、桥梁、隧道施工；建筑安装；航务工程作业；交通工程
设施。承包境外公路工程和境内国际招标工程；等等。东辰工程公司拥有国家公路工程
施工总承包一级资质。
本公司直接或间接拥有50%以下(含50%)权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 业务性质
1.长江饲料公司 商业
2.交通银行南通支行 服务业
3.成都新兴创业投资股份有限公司 服务业
4.上海亚创投资发展有限公司 服务业
5.北京天地纵横东方软件工程有限公司 服务业
公司名称 注册成立日期
1.长江饲料公司 1988-10-18
2.交通银行南通支行 1994-9-26
3.成都新兴创业投资股份有限公司 2000-11-10
4.上海亚创投资发展有限公司 2000-12-18
5.北京天地纵横东方软件工程有限公司 2001-12-7
公司名称 注册资本
1.长江饲料公司 12,733,000.00
2.交通银行南通支行 17,000,000,000.00
3.成都新兴创业投资股份有限公司 100,000,000.00
4.上海亚创投资发展有限公司 450,000,000.00
5.北京天地纵横东方软件工程有限公司 5,000,000.00
公司名称 实际投资额
1.长江饲料公司 17,487,075.05
2.交通银行南通支行 815,666.97
3.成都新兴创业投资股份有限公司 10,000,000.00
4.上海亚创投资发展有限公司 60,000,000.00
5.北京天地纵横东方软件工程有限公司 1,750,000.00
公司名称 拥有权益
1.长江饲料公司 42%
2.交通银行南通支行 0.00%
3.成都新兴创业投资股份有限公司 10%
4.上海亚创投资发展有限公司 13.33%
5.北京天地纵横东方软件工程有限公司 35%
公司名称 经营范围
生产销售鳗鱼饲料、对虾饲料
1.长江饲料公司
、养殖成鳗及对外销售鳗鱼
存贷款、结算、个人储蓄、保
2.交通银行南通支行
险等.
项目投资、股权投资、投资管
3.成都新兴创业投资股份有限公司
理及咨询业务
4.上海亚创投资发展有限公司 资产管理、投资咨询等
自主选择经营项目、开展经营
5.北京天地纵横东方软件工程有限公司
活动
主审会计师事
公司名称 报告类型
务所
（公司停业，
1.长江饲料公司 不能开展审
计）
2.交通银行南通支行 不详
3.成都新兴创业投资股份有限公司
公信中南会计
4.上海亚创投资发展有限公司 无保留意见
师事务所
5.北京天地纵横东方软件工程有限公司 --- ---
注：(1)长江饲料公司原由丹徒县黄墟龙山养殖公司(以下简称“丹徒龙山公司”)
与日本丰桥东永株式会社(以下简称“丰桥东永会社”)共同出资兴办,合营合同拟定的
双方出资比例各为50%。一九九八年度,因本公司实施了资产重组,丹徒龙山公司与丰桥
东永会社各将其持有的长江饲料公司25%的权益性资本转让予本公司。
一九九九年十月十日,丹徒龙山公司与丰桥东永会社签订了《协议书》,丰桥东永会
社将其持有长江饲料公司25%的权益性资本转让予丹徒龙山公司。产权转让后,长江饲料
公司由中外合资经营企业变更为内联性质的有限责任公司,注册资本由3,422,000.00美
元变更为12,733,000.00元。
一九九九年十一月二十九日,上海市食品进出口有限公司、丹徒龙山公司、溧阳市
保龙电气机械设备制造有限公司、江苏中龙实业公司与本公司签订了《关于转让镇江长
江饲料有限公司股权的协议书》,本公司将其持有长江饲料公司8%的权益性资本转让予
上述四家公司,至此,本公司持有长江饲料公司42%的权益性资本。
二〇〇〇年九月二十八日,经镇江市丹徒工商行政管理局批准,长江饲料公司换取了
变更后的企业法人营业执照,营业期限自二〇〇〇年九月二十八日起至二〇〇一年十月
十七日止。截至二〇〇四年十二月三十一日止,该公司未办理有关经营期限延期手续。
长江饲料公司实际已于二〇〇一年十二月起停止正常生产经营,长江饲料公司的持
续经营假设已存在重大的不确定性。本公司对其持有的长江饲料公司的长期股权投资进
行全额计提长期股权投资减值准备。
(2)新兴投资公司系由成都高新区投资有限公司与本公司等七家公司共同出资设立
的股份有限公司,注册资本为100,000,000.00元,其中本公司出资额计10,000,000.00元
,占注册资本的比例为10%。二〇〇〇年十一月十日,经成都市工商行政管理局批准,该公
司领取了注册号为成工商(高新)字5101091000946-1号的企业法人营业执照。
(3)亚创投资公司原由上海联盟高新技术产业投资有限公司和上海亚商企业咨询股
份有限公司共同投资组建,于二〇〇〇年十二月十八日成立。二〇〇一年六月二十八日
,经亚创投资公司股东会决议,该公司更名为“上海亚创投资发展有限公司”,并进行增
资扩股,增资后的注册资本计300,000,000.00元。其中：本公司出资额计60,000,000.0
0元,占注册资本的20%。该等实收资本业经公信中南会计师事务所以公会虹(2001)验字
第888号《验资报告》审验在案。二〇〇一年七月十二日,亚创投资公司换领了注册号为
3102301100710的企业法人营业执照。
亚创投资公司经亚创投资公司股东会决议和修改后章程规定,进行增资扩股，增资
后的注册资本计450,000,000.00元。其中：本公司出资额计60,000,000.00元,占注册资
本的13.33%。该等实收资本于二〇〇三年六月十二日经公信中南会计师事务所以公会虹
(2001)验字第888号《验资报告》验证。
二〇〇三年十一月六日经亚创投资公司第三届股东会第二次会议和经营范围调整、
更改公司名称决议，将上海大成资产有限公司拥有的上海亚创投资发展有限公司13.33
%的股权转让给上海盛瀚投资有限公司；经营范围调整为：资产管理、房地产开发、工
业园开发、实业投资、基础设施投资、战略投资、咨询策划等；该公司更名为“上海亚
创控股有限公司”。
(4)纵横东方公司系由纵横软件公司与自然人刘刚强、南京东方文化技术有限公司
（以下简称“东方文化公司”）于二〇〇一年十二月七日共同投资设立的有限责任公司
,注册资本为5,000,000.00元,其中纵横软件公司出资额计1,750,000.00元,占注册资本
的35%；自然人股东刘刚强出资额计1,500,000.00元,占注册资本的30%；东方文化公司
出资额计1,750,000.00元,占注册资本的35%。该等出资于二〇〇一年十二月六日经北京
方诚会计师事务所以方会(A)字(2001)第547号《验资报告》验证。
截止二〇〇四年十二月三十一日,纵横软件公司累计抽回对纵横东方公司的出资额
1,000,000.00元。因纵横东方公司成立后，该公司一直未能规范运作，也未向纵横软件
公司报送相关财务资料，经纵横软件公司董事会批准，纵横软件公司按实际投资额计提
长期股权投资减值准备750,000.00元。
附注5.合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
A.货币资金明细项目列示如下：
2004-12-31
项目 原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 RMB 3,723,507.39 --- 3,723,507.39*
USD 44.00 8.2766 364.17
HKD 1,759.27 1.0637 1,871.34
3,725,742.90
银行存款 RMB 33,860,626.70 --- 27,660,626.70
USD 21,358.59 8.2765 176,774.37
HKD - --- -
27,837,401.07
其他货币资金 RMB 707,626.09 6,907,626.09
USD - -
6,907,626.09
38,470,770.06
2003-12-31
项目 原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 RMB 66,393.76 --- 66,393.76
USD 4,944.00 8.2767 40,920.00
HKD 304.27 1.0657 324.26
107,638.02
银行存款 RMB 26,680,566.59 --- 26,680,566.59
USD 6,396.81 8.2767 52,944.48
HKD 2,011.22 1.0657 2,143.36
26,735,654.43
其他货币资金 RMB 21,027,438.03 21,027,438.03
USD 80,265.77 8.2767 664,335.70
21,691,773.73
48,535,066.18
B.其他货币资金明细列示如下：
单位 开户银行 账户性质 金 额
纵横苏天公司 工商银行 信用卡 36,171.96
纵横软件公司 广发证券南京洪武路营业部 存出投资款 140,372.14
纵横投资公司 信用卡 8,228.98
纵横贸易公司 保证金存款 500,000.00
纵横贸易公司 信用卡 22,853.01
被抵押现金 * 6,200,000.00
小 计 6,907,626.09
*本公司于二〇〇四年九月十五日在南通市商业银行壕北支行以银行承兑汇票100万
元和20万元的现金作押办理了120万元的银行承兑汇票。
本公司于二〇〇四年十一月三十一日在南通市商业银行壕北支行以银行承兑汇票8
0万元作抵押办理了80万元的银行承兑汇票。
本公司之子公司东辰工程公司以货币资金作抵押办理了600万元银行承兑汇票。
C.期初其他货币资金变动说明
二〇〇三年七月二十八日，根据江苏省南京市中级人民法院民事裁定书（2003）民
二初字第00140号，因审理江苏宏图高科技股份有限公司（以下简称“宏图高科公司”
）诉江苏技术公司、本公司担保追偿合同纠纷一案中，宏图高科公司向该院提出财产保
全的申请，要求保全被告江苏技术公司、本公司的银行存款或相应价值的财产。截止二
〇〇三年十二月三十一日，本公司被冻结银行存款10,527,993.43元。如附注10(4)所述
，由于交通控股承诺无条件替本公司承担对宏图高科公司总额不超过6,800.00万元的反
担保债务，截止二〇〇四年十二月三十一日，本公司已无被冻结资金。
(2)短期投资
短期投资明细项目列示如下：
项目 2004-12-31
股权投资
其中：股票投资
债权投资
其中：国债投资
其中：其他债券投资
定期存单 * 1,000,000.00
其他投资 ** 2,011,000.00
3,011,000.00
项目 2003-12-31
股权投资
其中：股票投资
债权投资
其中：国债投资
其中：其他债券投资
定期存单
其他投资 1,834,180.86
1,834,180.86
*定期存单为本公司之子公司正鑫机床公司于二〇〇四年十一月二十六日存入中国
农业银行南通分行营业部，期限为三个月的定期存单。
**截止二〇〇四年十二月三十一日止，本公司之子公司纵横软件公司对基金投资的
金额为2,011,000元。
(3)应收票据
应收票据明细项目列示如下：
项目 2004-12-31 2003-12-31
银行承兑汇票 * 2,950,617.91 1,153,000.50
商业承兑汇票 ** 120,000.00
远期银行支票 *** 373,033.35
合计 3,323,651.26 1,273,000.50
*本公司于二〇〇四年九月十五日在南通市商业银行壕北支行以银行承兑汇票100万
元和20万元的现金作押办理了120万元的银行承兑汇票。
本公司于二〇〇四年十一月三十一日在南通市商业银行壕北支行以银行承兑汇票8
0万元作抵押办理了80万元的银行承兑汇票。
**截止二〇〇四年十二月三十一日，本公司无已贴现未到期的商业汇票。
***本公司之子公司南星电子公司于二〇〇四年度收到了购货单位开具的远期支票
373,033.35元。截止二〇〇五年三月四日已背书转让359,033.35元。
(4)应收账款、其他应收款
A.应收账款、其他应收款账龄分析列示如下：
2004-12-31
账龄
金额
半年以内 123,255,854.88
一年以内 161,394,573.22
一至二年 63,816,347.94
二至三年 31,868,429.34
三至四年 87,367,362.91
四至五年 69,287,436.31
五年以上 57,446,127.46
合计 594,436,132.06
2004-12-31
账龄
比例
半年以内 20.73%
一年以内 27.15%
一至二年 10.74%
二至三年 5.36%
三至四年 14.70%
四至五年 11.66%
五年以上 9.66%
合计 100.00%
2004-12-31
账龄
坏账准备
半年以内 878,258.09
一年以内 1,613,714.57
一至二年 8,781,763.52
二至三年 11,667,916.25
三至四年 72,033,206.87
四至五年 68,012,630.28
五年以上 57,446,127.46
合计 220,433,617.04
2004-12-31
账龄
净额
半年以内 122,377,596.79
一年以内 159,780,858.65
一至二年 55,034,584.42
二至三年 20,200,513.09
三至四年 15,334,156.04
四至五年 1,274,806.03
五年以上 -
合计 374,002,515.02
2003-12-31
账龄
金 额
半年以内 64,649,268.74
一年以内 16,371,502.15
一至二年 43,938,421.70
二至三年 141,729,541.40
三至四年 72,071,536.26
四至五年 6,289,324.73
五年以上 33,163,442.50
合计 378,213,037.48
2003-12-31
账龄
比例
半年以内 17.09%
一年以内 4.33%
一至二年 11.62%
二至三年 37.47%
三至四年 19.06%
四至五年 1.66%
五年以上 8.77%
合计 100.00%
2003-12-31
账龄
坏账准备
半年以内 323,246.34
一年以内 6,570,427.68
一至二年 20,702,007.70
二至三年 129,739,331.96
三至四年 58,232,780.33
四至五年 5,031,459.78
五年以上 33,163,442.50
合计 253,762,696.29
2003-12-31
账龄
净额
半年以内 64,326,022.40
一年以内 9,801,074.47
一至二年 23,236,414.00
二至三年 11,990,209.44
三至四年 13,838,755.93
四至五年 1,257,864.95
五年以上 -
合计 124,450,341.19
应收款项坏账准备三至四年及四至五年账龄部分期末金额较大，主要原因为应收江
苏技术公司款81,770,503.24元和应收美国苏泰克42,446,752.96元。本公司有证据表明
该等款项不能收回，除扣除已抵押或已执行资产外，对该等关联方往来均已计提了特别
坏账准备。
B.应收款项主要客户情况：
2004-12-31
项目
前5名合计金额 占总额比例
应收账款 176,439,173.63 50.64%
其他应收款 154,994,498.03 63.00%
2003-12-31
项目
前5名合计金额 占总额比例
应收账款 73,967,270.83 47.31%
其他应收款 161,002,664.11 74.49%
①期末应收账款主要客户明细如下：
单位名称 金额
深圳市运纬达机床贸易有限公司 23,124,839.87
美国苏泰克 42,446,752.96
太平洋建设 63,621,867.44
宿迁经济开发区 27,993,029.08
宿迁市公路处 19,252,784.28
海安大交办 9,926,745.00
市“两纵两横”工程 8,651,019.40
波普电子公司 5,702,627.72
常州普勒塞斯精密机械有限公司 4,340,000.00
广州市海珠区五羊机械设备公司 2,842,709.00
小 计 207,902,374.75
单位名称 备注
深圳市运纬达机床贸易有限公司 关联方,货款
美国苏泰克 原控股股东之子公司，货款
太平洋建设 工程款
宿迁经济开发区 工程款
宿迁市公路处 工程款
海安大交办 工程款
市“两纵两横”工程 工程款
波普电子公司 原控股股东之子公司，货款
常州普勒塞斯精密机械有限公司 货款
广州市海珠区五羊机械设备公司 货款
小 计
②期末其他应收款主要往来单位如下：
单位名称 金额
江苏技术公司 81,425,892.13
太平洋建设 26,985,064.11
星海建设 24,762,000.00
长江饲料公司 12,000,000.00
南星通讯公司 9,819,541.79
波普电子公司 9,258,315.01
江苏华容集团有限公司 4,589,710.93
悦利机械公司 3,772,685.46
同创商务公司 3,354,881.69
全昌工贸公司 3,344,692.99
南京理工大学科技发展部 2,515,000.00
上海紫琅机电经营部 2,000,000.00
小计 183,827,784.11
单位名称 备注
江苏技术公司 原控股股东
太平洋建设 实际控股股东
星海建设
长江饲料公司 已全部计提坏账准备
南星通讯公司 南星公司之子公司
波普电子公司 原控股股东之子公司
江苏华容集团有限公司 本公司股东
悦利机械公司 已全额计提坏账准备
同创商务公司 已全额计提坏账准备
全昌工贸公司 已全额计提坏账准备
南京理工大学科技发展部 已全额计提坏账准备
上海紫琅机电经营部 已全额计提坏账准备
小计
C.主要往来计提特别坏账情况
①本公司对下列主要款项计提特别坏账准备：
性质 单位 应收款
应收账款 美国苏泰克 42,446,752.96
其他应收款 江苏技术公司 70,572,676.21
长江饲料公司 12,000,000.00
南京理工大学科技发展部 2,515,000.00
悦利机械公司 3,772,685.46
信达办事处 1,313,298.97
性质 单位 坏账准备
应收账款 美国苏泰克 42,446,752.96
其他应收款 江苏技术公司 57,759,310.96
长江饲料公司 12,000,000.00
南京理工大学科技发展部 2,515,000.00
悦利机械公司 3,772,685.46
信达办事处 1,313,298.97
性质 单位 董事会决议
应收账款 美国苏泰克 第四届董事会2003年第1次会议
其他应收款 江苏技术公司 第四届董事会2003年第1次会议
长江饲料公司 第四届董事会2003年第1次会议
南京理工大学科技发展部 第四届董事会2004年第4次会议
悦利机械公司 第四届董事会2002年第6次会议
信达办事处 第四届董事会2002年第6次会议
*美国苏泰克原为江苏技术公司在美国的全资子公司，由于江苏技术公司自二〇〇
一年十二月开始经营恶化并停止经营，美国苏泰克的绝大部分客户中止与其的供销业务
，其应收款亦被客户按美国相关法规拒付。美国苏泰克的主要资产为存货和房产，房产
系按揭购得，债权人为银行；江苏技术公司持有的美国苏泰克股权和美国苏泰克的其他
资产已移交宏图高科以抵偿宏图高科为江苏技术公司担保形成的损失。
根据美国苏泰克的现状，本公司认为其没有偿付所欠本公司债务的可能，因而将应
收美国苏泰克的款项全额计提坏账准备。
**江苏技术公司占用本公司款项计70,572,676.21元。江苏技术公司应收镇江龙山
鳗业公司（以下简称“镇江龙山公司”）债权4亿元左右，因镇江龙山公司一九九九年
开始经营恶化濒于倒闭，而无法偿付江苏技术公司往来款项，江苏技术公司采取冻结其
资产、追诉并申请财产执行等追偿措施，但镇江市中级人民法院于二〇〇二年十二月十
九日回复该公司“现均暂无财产可供执行”，“法院判决中止执行”，从而导致江苏技
术公司未能收回巨额往来款项；江苏技术公司借款时由宏图高科提供保证，借款到期后
江苏技术公司未能偿还，宏图高科、各债权银行、有关债权人自二〇〇一年十二月起陆
续采取冻结、质押、拍卖江苏技术公司资产等方式进行追偿，以至于江苏技术公司持有
本公司的股权被质押、冻结、拍卖。现江苏技术公司已停止经营且已无资产可抵偿债务
，因而无法偿还占用本公司款项。
据此，本公司将应收款项扣除其以下抵押物后全额计提坏账准备：
抵押物：根据二〇〇四年三月四日江苏技术公司与本公司签订的《抵押物抵债协议
书》，协议约定将南通市工农路28号的土地6,694.25平方米[地号为：01-06-(018)-07
9-1]、房屋1,220.49平方米房产[房屋所有权证号为：单(97)0879]，经南通金土地评估
咨询有限公司评估，评估土地总地价11,842,128.25元(土地估价报告编号：2003026)和
房屋971,237.00元，合计12,813,365.25元抵偿所欠本公司债务。本公司已分别于2003
年5月25日办理苏通他项(2003)字第06092号土地他项权利证明书及2004年3月办妥相关
房产抵押手续。
***长江饲料公司欠本公司款计12,000,000.00元，该公司于二〇〇一年下半年开始
停止生产经营以来，一直未恢复生产经营，考虑其不再持续经营，其账面资产主要为应
收关联方镇江龙山公司的债权，而镇江龙山公司偿付可能性极小，因而该款项不可能偿
还本公司，本公司将应收其款项全额计提坏账准备。
****二〇〇一年，本公司预付南京理工大学科技发展部研发费，根据合同内容，至
今南京理工大学科技发展部没有履行合同，多次交涉无果，仍有争议，预计无法收回，
依据谨慎原则，本公司将应收其款项于二〇〇三年度全额计提坏准备。
②本公司之子公司南星电子公司及其子公司南星通讯公司经其董事会批准，对下列
款项计提特别坏账准备：
性质 单位 应收款
应收账款 波普电子公司 5,702,627.72
江苏技术公司 344,611.11
其他应收款 波普电子公司 9,258,315.01
江苏技术公司 10,726,239.12
南星通讯公司 9,819,541.79
29,804,095.92
性质 单位 坏账准备
应收账款 波普电子公司 5,702,627.72
江苏技术公司 344,611.11
其他应收款 波普电子公司 9,258,315.01
江苏技术公司 3,988,677.59
南星通讯公司 5,683,331.79
18,930,324.39
性质 单位 备注
应收账款 波普电子公司 *
江苏技术公司 **
其他应收款 波普电子公司 *
江苏技术公司 **
南星通讯公司 ***
*南星电子公司对波普电子公司的应收款项计为14,960,942.73元。波普电子公司原
为江苏技术公司的子公司，注册资本为人民币元1,000,000.00元，专业从事寻呼机、通
信整机的生产和销售，二〇〇〇年六月起自身不再经营，委托南星电子公司管理，二〇
〇一年一月起有效资产剥离成立南星通讯公司。截止二〇〇二年十二月三十一日累计亏
损12,406,014.25元，根据深圳万商会计师事务所为波普电子公司出具的二〇〇二年度
审计报告之意见,注册会计师对该公司的持续经营能力提出质疑并对部分会计科目的年
末余额亦无法发表审计意见。故南星电子公司在充分考虑波普电子公司严重资不抵债的
情况,对其往来全额计提了坏账准备。
**二〇〇一年十二月七日,南星电子公司与江苏技术公司签订《合作协议》,江苏技
术公司为南星电子公司代理进口Vxworks系统软件及配套产品,南星电子公司应在二〇〇
二年一月十五日前向江苏技术公司支付13,000,000.00人民币元作为购货定金。同日,双
方签订《质押合同》,江苏技术公司同意将其在纵横投资公司的12,000,000股股权质押
给南星电子公司作为归还定金的担保。二〇〇一年十二月十二日,南星电子公司向江苏
技术公司付款计10,500,000.00人民币元,江苏技术公司的上述股权质押申请业已于二〇
〇一年十二月十九日经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准。根据南星电子公司董
事会决议，南星电子公司扣除纵横投资公司二〇〇四年经审计的净资产40%作为可收回
金额后，其余全额提取坏账准备4,333,288.70元。
***二〇〇三年十一月二十五日，本公司通过了南星电子公司关于对南星通讯公司
停业清算的请示报告。
截至二〇〇四年十二月三十一日，由于南星通讯公司已严重资不抵债,该公司尚未
正式办理对外清算程序，但已停止经营。南星电子公司在考虑南星通讯公司资产偿债率
（资产总额/负债总额扣除税项）的基础上,对预计无法收回的差额部分全额计提坏账准
备。
③纵横软件公司之子公司同创商务公司从二〇〇一年八月开始停业至今，根据纵横
软件公司第三届董事会二〇〇四年第一次会议决议对其他应收款期末余额3,354,881.6
9元全额计提坏账准备。
D.应收关联方往来款项及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款明细如下
:
单位名称 金额
应收账款
太平洋建设 63,621,867.44
江苏技术公司 344,611.11
其他应收款
江苏技术公司 81,425,892.13
太平洋建设 26,985,064.11
江苏华容集团有限公司 4,589,710.93
单位名称 备注
应收账款
太平洋建设 实际控股股东
江苏技术公司 原控股股东
其他应收款
江苏技术公司 原控股股东
太平洋建设 实际控股股东
江苏华容集团有限公司 公司第二大股东
(5)预付账款
A.预付账款明细项目列示如下：
2004-12-31
账龄 占该账项余额
余额
比例
一年以内 49,125,975.75 93.49%
一至二年 1,666,695.16 3.17%
二至三年 1,121,778.19 2.13%
三年以上 634,511.83 1.21%
合计 52,548,960.93 100.00%
2003-12-31
账龄 占该账项余额
余额
比例
一年以内 11,600,081.61 92.18%
一至二年 627,281.29 4.98%
二至三年 205,996.31 1.64%
三年以上 150,228.67 1.19%
合计 12,583,587.88 100.00%
B.主要预付账款列示如下：
单位 金额
中铁十四局（西塘河大桥） 8,329,277.58
北京发那科机电有限公司 4,881,347.00
常州市兴业机电设备有限公司 2,005,129.50
盐城市润盐公司 2,201,032.46
雄峰公司 1,466,945.50
小计 18,883,732.04
单位 备注
中铁十四局（西塘河大桥） 分包工程款
北京发那科机电有限公司 预付材料款
常州市兴业机电设备有限公司 预付材料款
盐城市润盐公司 分包工程款
雄峰公司 分包工程款
小计
(6)应收补贴款
应收补贴款明细项目列示如下：
项 目 2004-12-31
应收自营出口退税款 1,602,793.59*
合 计 1,602,793.59
项 目 2003-12-31
应收自营出口退税款 15,158,187.17
合 计 15,158,187.17
*系纵横贸易公司根据财政部、国家税务总局财税字[1999]17号文的规定,应退还纵
横贸易公司自营出口产品增值税而尚未收到的款项。
(7)存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
2004-12-31
项 目
金额 跌价准备 净额
原材料 45,379,724.88 10,157,939.46 35,221,785.42
产成品 82,065,477.78 22,830,098.00 59,235,379.78
在产品 45,794,173.42 6,285,154.22 39,509,019.20
工程施工 308,656,308.27 308,656,308.27
材料成本差异 -189,413.90 -189,413.90
工程结算 -272,825,542.81 -272,825,542.81
其他
合计 208,880,727.64 39,273,191.68 169,607,535.96
2003-12-31
项 目
金额 跌价准备 净额
原材料 33,736,691.70 14,917,090.11 18,819,601.59
产成品 110,202,834.39 44,644,721.74 65,558,112.65
在产品 23,685,858.47 6,965,910.41 16,719,948.06
工程施工 -
材料成本差异 -
工程结算 -
其他 19,913,010.77 19,913,010.77
合计 187,538,395.33 66,527,722.26 121,010,673.07
存货跌价准备系根据年末存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提,可变现
净值系本公司及其子公司按存货在正常业务情况下的销售价格扣除变现费用后的净值计
算。
本公司产成品存货跌价准备变动较大原因：
本公司草地机械分公司自一九九八年成立，主要生产出口美国33”割草机系列产品
，该产品在美国的市场未打开，又不适应国内市场，自2001年年初就停止生产，积压相
关库存2800余万元，因销售量较少，故在二〇〇一年年末计提跌价准备600万元，2002
年年末补提跌价准备1129万元，2003年年末因仍未能销出而补提跌价准备1076万元，基
本全额计提。太平洋建设对本公司重组后，为盘活资产，本公司进行多方联系，并经董
事会讨论通过，同意将库存的22,858,222.12元草地机械分公司积压滞销的存货按3.5折
计9,360,441.96元（含税价），一次性打包出售给上海登宝冷暖设备有限公司。该笔业
务使本公司转回22,858,222.12元存货跌价准备。
南星电子公司期末存货中包含历史结存产品UM-1、UM-5、49U等计人民币13,038,4
35.92元,主要为生产BP机、无绳电话等产品，该等产品市场上存在较大幅度的减值，南
星电子公司已根据目前销售情况按照谨慎性原则计提存货跌价准备计7,105,263.32元。
但由于近期进行大宗销售的可能性不大，因而该等产品的实现价值存有不确定性。
(8)长期投资
长期股权投资分类：
合并报表
项 目 2004-12-31
长期股权投资
（一）长期股权投资 136,066,523.28
1、合并范围子公司 5,483,595.40
2、非合并范围子公司 57,542,454.03
3、合营公司 1,404,479.16
4、联营公司 71,635,994.69
其中：合并价差 5,483,595.40
（二）长期股权投资减值准备 31,914,778.42
合 计 104,151,744.86
项 目 2003-12-31
长期股权投资
（一）长期股权投资 139,350,869.02
1、合并范围子公司 5,790,293.55
2、非合并范围子公司 58,791,452.82
3、合营公司 1,383,127.96
4、联营公司 73,385,994.69
其中：合并价差 5,790,293.55
（二）长期股权投资减值准备 32,255,299.68
合 计 107,095,569.34
长期股权投资明细列示如下：
被投资公司名称 投资期限
南京环保公司 2001.09.30-
多福机械公司 1993.02-2005.02
2000.09.12-
纵横华智公司
2010.09.11
1994.05.30-
悦利机械公司
2009.05.29
1988.05.23-
燕东铸造公司
2003.05.23
纵横环保公司 2001.09.05-
长江饲料公司 1998.12-2001.10
纵横信息公司 2001.09.14-
美国草机销售公司 2001.09.24-
2001.7.21-
亚创投资公司
2020.12.27
交通银行南通支行 1992.12.23-
2000.11.10-
新兴投资公司
2030.11.09
南星通讯公司 2001.8.01-
深圳时频科技 2001.9.05-
南星器件公司 2001.9.30-
欧步地板公司 1996.09.02
纵横东方公司
同创商务公司 2000.07.24
上海倍尔软件 2001.01.08
苏天培训中心
2000.01.21-
交通机械公司
2004.04.30
合并价差
占被投资公司注
被投资公司名称
册资本比例
南京环保公司 80%
多福机械公司 75.00%
纵横华智公司 75.00%
悦利机械公司 58.00%
燕东铸造公司 50.00%
纵横环保公司 70.00%
长江饲料公司 42.00%
纵横信息公司 80%
美国草机销售公司 100%
亚创投资公司 20.00%
交通银行南通支行 0.003%
新兴投资公司 10.00%
南星通讯公司 90.00%
深圳时频科技 60.00%
南星器件公司 100.00%
欧步地板公司 85.00%
纵横东方公司 35.00%
同创商务公司 95.00%
上海倍尔软件 82.95%
苏天培训中心 100.00%
交通机械公司 94.00%
合并价差
被投资公司名称 初始投资额
南京环保公司 10,000,000.00
多福机械公司 2,312,720.00
纵横华智公司 1,500,000.00
悦利机械公司 4,419,116.59
燕东铸造公司 2,232,000.00
纵横环保公司 17,500,000.00
长江饲料公司 17,487,075.05
纵横信息公司 400,000.00
美国草机销售公司 5,739,664.10
亚创投资公司 60,000,000.00
交通银行南通支行 815,666.97
新兴投资公司 10,000,000.00
南星通讯公司 4,500,000.00
深圳时频科技 600,000.00
南星器件公司 5,000,000.00
欧步地板公司 850,000.00
纵横东方公司 1,750,000.00
同创商务公司 475,000.00
上海倍尔软件 4,700,000.00
苏天培训中心 30,000.00
交通机械公司 2,820,000.00
合并价差
153,131,242.71
被投资公司名称 2004-1-1
南京环保公司 6,285,543.10
多福机械公司 1,852,619.15
纵横华智公司 449,948.82
悦利机械公司 1,838,365.24
燕东铸造公司 1,383,127.96
纵横环保公司 15,469,743.06
长江饲料公司 26,465,889.78
纵横信息公司 403,855.52
美国草机销售公司 452,767.85
亚创投资公司 60,820,327.72
交通银行南通支行 815,666.97
新兴投资公司 10,000,000.00
南星通讯公司 -
深圳时频科技 37,935.99
南星器件公司 3,129,321.15
欧步地板公司 850,000.00
纵横东方公司 1,750,000.00
同创商务公司 857,721.67
上海倍尔软件 667,741.49
苏天培训中心 30,000.00
交通机械公司 -
合并价差 5,790,293.55
139,350,869.02
本年增(减)投
被投资公司名称
资额
南京环保公司
多福机械公司
纵横华智公司
悦利机械公司
燕东铸造公司
纵横环保公司
长江饲料公司
纵横信息公司
美国草机销售公司
亚创投资公司
交通银行南通支行
新兴投资公司
南星通讯公司 -
深圳时频科技 -
南星器件公司 -
欧步地板公司
纵横东方公司
同创商务公司
上海倍尔软件
苏天培训中心
交通机械公司
合并价差 -
本年权益增(减)
被投资公司名称
额
南京环保公司 -192,751.14
多福机械公司 -
纵横华智公司 -303,423.27
悦利机械公司 -
燕东铸造公司 21,351.20
纵横环保公司 -1,255,914.80
长江饲料公司 -340,521.26
纵横信息公司 -12,520.31
美国草机销售公司 -
亚创投资公司 -
交通银行南通支行 -
新兴投资公司 -
南星通讯公司 -
深圳时频科技 -
南星器件公司 113.69
欧步地板公司 -850,000.00
纵横东方公司 -
同创商务公司 -
上海倍尔软件 -13,981.70
苏天培训中心
交通机械公司 -
合并价差
-2,947,647.59
被投资公司名称 累计权益增(减)额
南京环保公司 -3,907,208.04
多福机械公司 -460,100.85
纵横华智公司 -1,353,474.45
悦利机械公司 -2,580,751.35
燕东铸造公司 -827,520.84
纵横环保公司 -3,286,171.74
长江饲料公司 8,638,293.47
纵横信息公司 -8,664.79
美国草机销售公司 -5,286,896.25
亚创投资公司 820,327.72
交通银行南通支行 -
新兴投资公司 -
南星通讯公司 -4,500,000.00
深圳时频科技 -562,064.01
南星器件公司 -1,870,565.16
欧步地板公司 -850,000.00
纵横东方公司 -
同创商务公司 382,721.67
上海倍尔软件 -4,046,240.21
苏天培训中心 *
交通机械公司 -2,820,000.00
合并价差
-22,518,314.83
被投资公司名称 2004-12-31
南京环保公司 6,092,791.96
多福机械公司 1,852,619.15
纵横华智公司 146,525.55
悦利机械公司 1,838,365.24
燕东铸造公司 1,404,479.16
纵横环保公司 14,213,828.26
长江饲料公司 26,125,368.52
纵横信息公司 391,335.21
美国草机销售公司 452,767.85
亚创投资公司 60,820,327.72
交通银行南通支行 815,666.97
新兴投资公司 10,000,000.00
南星通讯公司 -
深圳时频科技 37,935.99
南星器件公司 3,129,434.84
欧步地板公司 -
纵横东方公司 1,750,000.00
同创商务公司 857,721.67
上海倍尔软件 653,759.79
苏天培训中心 -
交通机械公司 -
合并价差 5,483,595.40
136,066,523.28
本年分得现金
被投资公司名称
红利
南京环保公司 -
多福机械公司
纵横华智公司
悦利机械公司
燕东铸造公司
纵横环保公司
长江饲料公司
纵横信息公司
美国草机销售公司
亚创投资公司
交通银行南通支行
新兴投资公司 600,000.00
南星通讯公司
深圳时频科技
南星器件公司
欧步地板公司
纵横东方公司
同创商务公司
上海倍尔软件
苏天培训中心
交通机械公司
合并价差
600,000.00
被投资公司名称 减值准备
南京环保公司 -
多福机械公司 1,852,619.15
纵横华智公司 -
悦利机械公司 1,838,365.24
燕东铸造公司 -
纵横环保公司 -
长江饲料公司 26,125,368.52
纵横信息公司 -
美国草机销售公司 452,767.85
亚创投资公司 -
交通银行南通支行 -
新兴投资公司 -
南星通讯公司
深圳时频科技 37,935.99
南星器件公司
欧步地板公司 -
纵横东方公司 750,000.00
同创商务公司 857,721.67
上海倍尔软件 -
苏天培训中心
交通机械公司
合并价差
31,914,778.42
A.长期股权投资减值准备
* 本公司长期投资账面余额长江饲料公司26,125,368.52元、多福机械公司1,852
,619.15元、悦利机械公司1,838,365.24元，因该等被投资单位业已停产，确认资不抵
债，因而全额计提相关减值准备。
** 本公司之全资子公司美国草机销售公司一直由江苏技术公司之子公司美国苏泰
克代管，由于本公司至今未收到其二〇〇三年度及二〇〇四年度财务报告，且该公司业
已停业，本公司也无法对其进行实际控制，故本公司于二〇〇二年度按以二〇〇二年度
未审计的会计报表为准，扣除二〇〇二年已计提的长期股权投资减值准备后的账面净值
452,767.85元，全额计提长期股权投资减值准备。
*** 南星电子公司之子公司南星通讯公司尚未正式办理对外清算程序，但已停止
经营。由于南星通讯公司已严重资不抵债,故南星电子公司二〇〇三年全额计提长期股
权投资准备。
****纵横软件公司之子公司同创商务公司从二〇〇一年八月开始停业至今，无法持
续经营，因而全额计提长期股权投资准备。
***** 纵横软件公司之联营公司纵横东方公司成立后，该公司一直未能规范运作
，也未向纵横软件公司报送相关财务资料，经纵横软件公司董事会批准，纵横软件公司
按实际投资额计提长期股权投资减值准备750,000.00元。
B.本公司股权质押明细如下：
质押股权 借款银行 借款日期 还款日期
亚创投资公司股权 工商银行南通青年路支行 2004-10-9 2005-6-20
新兴投资公司股权 中国信达资产管理
公司南京办事处 2001-12-27 2004-12-27
合 计
质押股权 借款银行 借款金额 月利率备注
亚创投资公司股权 工商银行南通青年路支行 60,000,000.00 4.4250‰
新兴投资公司股权 中国信达资产管理公
司南京办事处 10,000,000.00 5.445‰逾期
合 计 70,000,000.00
C.合并价差详见附注6(3)A②。
(9)固定资产及其累计折旧
A.固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
2003-12-31
期初数
固定资产原价：
房屋建筑物 195,493,925.38
机器设备 119,995,517.36
动力设备 7,234,711.14
传导设备 114,915.00
运输设备 16,716,914.31
工业炉窑 1,071,966.00
仪器仪表 8,555,610.45
非生产用设备及器具 27,042,786.20
合计 376,226,345.84
累计折旧：
房屋建筑物 63,012,489.31
机器设备 65,698,280.56
动力设备 2,564,913.26
传导设备 49,995.06
运输设备 7,383,706.02
工业炉窑 14,718.26
仪器仪表 5,848,123.83
非生产用设备及器具 17,644,647.62
合计 162,216,873.92
固定资产净值： 214,009,471.92
固定资产减值准备：
房屋建筑物 1,120,248.38
机器设备 6,372,936.57
动力设备 575,098.26
传导设备 -
运输设备 980,257.06
工业炉窑 53,802.60
仪器仪表 447,702.64
非生产用设备及器具 585,355.69
合计 10,135,401.20
固定资产净额： 203,874,070.72
2003-12-31
东辰公司(增加)
固定资产原价：
房屋建筑物 2,188,500.00
机器设备 43,211,433.72
动力设备 -
传导设备 -
运输设备 351,500.00
工业炉窑 -
仪器仪表 -
非生产用设备及器具 3,238,883.75
合计 48,990,317.47
累计折旧：
房屋建筑物 89,290.80
机器设备 4,569,184.72
动力设备 -
传导设备 -
运输设备 59,157.45
工业炉窑 -
仪器仪表 -
非生产用设备及器具 577,655.39
合计 5,295,288.36
固定资产净值： 43,695,029.11
固定资产减值准备：
房屋建筑物
机器设备
动力设备
传导设备
运输设备
工业炉窑
仪器仪表
非生产用设备及器具
合计
固定资产净额： 43,695,029.11
2003-12-31
纵横逸飞(减少)
固定资产原价：
房屋建筑物 2,467,200.00
机器设备
动力设备
传导设备
运输设备 529,050.00
工业炉窑
仪器仪表
非生产用设备及器具 1,194,648.00
合计 4,190,898.00
累计折旧：
房屋建筑物 171,703.00
机器设备
动力设备
传导设备
运输设备 308,356.00
工业炉窑
仪器仪表
非生产用设备及器具 708,431.00
合计 1,188,490.00
固定资产净值： 3,002,408.00
固定资产减值准备：
房屋建筑物
机器设备
动力设备
传导设备
运输设备
工业炉窑
仪器仪表
非生产用设备及器具
合计
固定资产净额： 3,002,408.00
本年增加
固定资产原价：
房屋建筑物 622,288.19
机器设备 44,576,927.64
动力设备 1,074,361.12
传导设备 -
运输设备 1,942,408.92
工业炉窑 527,649.78
仪器仪表 1,670,270.10
非生产用设备及器具 5,341,684.18
合计 55,755,589.93
累计折旧：
房屋建筑物 5,567,643.76
机器设备 49,960,013.15
动力设备 1,073,486.23
传导设备 13,574.82
运输设备 2,164,754.72
工业炉窑 679,110.14
仪器仪表 640,898.71
非生产用设备及器具 3,065,761.15
合计 63,165,242.68
固定资产净值：
固定资产减值准备：
房屋建筑物 280,035.98
机器设备 829,091.07
动力设备 17,554.64
传导设备 -
运输设备 189,124.02
工业炉窑 254,406.62
仪器仪表 29,687.28
非生产用设备及器具 128,559.17
合计 1,728,458.78
固定资产净额：
本年减少
固定资产原价：
房屋建筑物 33,535,282.62
机器设备 2,279,102.00
动力设备 346,447.00
传导设备 -
运输设备 1,612,313.96
工业炉窑 30,016.73
仪器仪表 42,607.00
非生产用设备及器具 681,119.06
合计 38,526,888.37
累计折旧：
房屋建筑物 4,370,132.77
机器设备 902,511.73
动力设备 106,552.33
传导设备 -
运输设备 1,075,801.93
工业炉窑 6,589.96
仪器仪表 27,897.05
非生产用设备及器具 814,574.86
合计 7,304,060.63
固定资产净值：
固定资产减值准备：
房屋建筑物 958,375.64
机器设备 251,804.70
动力设备 259,742.03
传导设备 -
运输设备 64,924.90
工业炉窑 49,206.07
仪器仪表 14,714.33
非生产用设备及器具 122,691.08
合计 1,721,458.75
固定资产净额：
2004-12-31
固定资产原价：
房屋建筑物 162,302,230.95
机器设备 205,504,776.72
动力设备 7,962,625.26
传导设备 114,915.00
运输设备 16,869,459.27
工业炉窑 1,569,599.05
仪器仪表 10,183,273.55
非生产用设备及器具 33,747,587.07
合计 438,254,466.87
累计折旧：
房屋建筑物 64,127,588.10
机器设备 119,324,966.70
动力设备 3,531,847.16
传导设备 63,569.88
运输设备 8,223,460.26
工业炉窑 687,238.44
仪器仪表 6,461,125.49
非生产用设备及器具 19,765,058.30
合计 222,184,854.33
固定资产净值： 216,069,612.54
固定资产减值准备：
房屋建筑物 441,908.72
机器设备 6,950,222.94
动力设备 332,910.87
传导设备 -
运输设备 1,104,456.18
工业炉窑 259,003.15
仪器仪表 462,675.59
非生产用设备及器具 591,223.78
合计 10,142,401.23
固定资产净额： 205,927,211.31
B.本期期初数变动主要事项包括：
* 本公司合并范围增加子公司东辰工程公司导致期初固定资产增加48,990,317.4
7元，累计折旧增加5,295,288.36元。
** 纵横贸易公司合并范围减少其子公司纵横逸飞公司导致期初固定资产减少4,1
90,898.00元,累计折旧减少1,188,490.00元。
C.固定资产抵押明细如下：
抵押物 借款银行 借款日期
本公司
房屋、土地 工商银行南通青年路支行 2004-12-7
设备 工商银行南通青年路支行 2004-10-22
设备 工商银行南通青年路支行 2004-8-31
房屋、土地 中国信达资产管理公司南京办事处 2001-12-27
东辰工程公司
工程机械 泗阳中行 2004-2-17
工程机械 泗阳中行 2004-2-16
工程机械 泗阳中行 2004-2-23
工程机械 泗阳工行 2004-8-27
工程机械 泗阳工行 2004-10-13
南星电子公司
房产 中国农业银行深圳市分行上步支行 2004-6-22
房产 招商银行深纺大厦支行 2004-1-7
威特机械公司
土地 中国工行南通城南支行 2004-12-24
土地 中国工行南通城南支行 2004-3-19
合 计
抵押物 借款银行 还款日期
本公司
房屋、土地 工商银行南通青年路支行 2005-12-9
设备 工商银行南通青年路支行 2005-9-15
设备 工商银行南通青年路支行 2005-8=29
房屋、土地 中国信达资产管理公司南京办事处 2003-12-30
东辰工程公司
工程机械 泗阳中行 2005-1-25
工程机械 泗阳中行 2005-2-10
工程机械 泗阳中行 2005-8-15
工程机械 泗阳工行 2005-4-26
工程机械 泗阳工行 2005-4-20
南星电子公司
房产 中国农业银行深圳市分行上步支行 2005-6-22
房产 招商银行深纺大厦支行 2005-1-7
威特机械公司
土地 中国工行南通城南支行 2005-6-23
土地 中国工行南通城南支行 2005-3-3
合 计
抵押物 借款银行 借款金额
本公司
房屋、土地 工商银行南通青年路支行 46,000,000.00
设备 工商银行南通青年路支行 5,000,000.00
设备 工商银行南通青年路支行 20,000,000.00
房屋、土地 中国信达资产管理公司南京办事处 28,000,000.00
东辰工程公司
工程机械 泗阳中行 2,000,000.00
工程机械 泗阳中行 2,500,000.00
工程机械 泗阳中行 2,000,000.00
工程机械 泗阳工行 2,900,000.00
工程机械 泗阳工行 1,300,000.00
南星电子公司
房产 中国农业银行深圳市分行上步支行 9,000,000.00
房产 招商银行深纺大厦支行 1,000,000.00
威特机械公司
土地 中国工行南通城南支行 1,600,000.00
土地 中国工行南通城南支行 800,000.00
合 计 122,100,000.00
抵押物 借款银行 月利率
本公司
房屋、土地 工商银行南通青年路支行 4.6500‰
设备 工商银行南通青年路支行 4.4250‰
设备 工商银行南通青年路支行 4.4250‰
房屋、土地 中国信达资产管理公司南京办事处 5.445‰
东辰工程公司
工程机械 泗阳中行 5.7525‰
工程机械 泗阳中行 5.7525‰
工程机械 泗阳中行 5.9475‰
工程机械 泗阳工行 5.31‰
工程机械 泗阳工行 5.46‰
南星电子公司
房产 中国农业银行深圳市分行上步支行 4.87‰
房产 招商银行深纺大厦支行 3.98‰
威特机械公司
土地 中国工行南通城南支行 4.425‰
土地 中国工行南通城南支行 4.425‰
合 计
抵押物 借款银行 备注
本公司
房屋、土地 工商银行南通青年路支行 *
设备 工商银行南通青年路支行 *
设备 工商银行南通青年路支行 *
房屋、土地 中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
东辰工程公司
工程机械 泗阳中行 **
工程机械 泗阳中行 **
工程机械 泗阳中行
工程机械 泗阳工行
工程机械 泗阳工行
南星电子公司
房产 中国农业银行深圳市分行上步支行
房产 招商银行深纺大厦支行
威特机械公司
土地 中国工行南通城南支行
土地 中国工行南通城南支行
合 计
*本公司以南通市任港路23号30,705.59平方米房产(抵押作价25,249,400.00元)及
45,909.63平方米土地(抵押作价39,872,100.00元)、南通五步口十一组房产9013.38平
方米及土地10,000平方米(抵押作价9,08,050.00元)向中国工商银行南通市青年路支行
进行了借款抵押，抵押期限为二〇〇四年九月十日至二〇〇七年九月十日。
本公司以机器设备(评估值21,508,383.85)向中国工商银行南通市青年路支行进行
了借款抵押，抵押期限为二〇〇四年一月十九日至二〇〇六年一月十九日。
本公司用子公司热处理齿轮公司机器73台/套(评估价值为3,020,992.22元)向中国
银行南通分行进行了借款抵押。
本公司以南通市任港路23号15,844.04平方米房产及任港路55号7,529.94平方米房
产、出让土地37,961.1平方米及23台机械设备(评估价值为42,292,893.15元)向中国银
行南通分行进行了借款抵押。二〇〇五年十二月二十三日，中国银行南通分行以通知的
方式告知本公司，将债权转让予中国信达资产管理公司南京办事处。
** 东辰工程公司二〇〇三年六月十七日与泗阳县工商银行签订了2003年泗字第1
0号《最高额抵押合同》，将稳定摊铺机、沥青拌和楼等工程机械设备等抵押值2009.3
3万元，用于办理银行借款，期限二〇〇三年六月十八日至二〇〇六年六月十八日，最
高抵押额800万元。
***本公司之子公司南星电子公司根据中国农业银行深圳市分行上步支行与本公司
签订的(深圳上步)农银抵字(2004)第0055号《抵押合同》,以其位于深圳市南山区北环
路猫头山高发工业区高发8号厂房1至6层和单身宿舍4栋共54套的房产(作价计14,922,6
75.00人民币元)作为其向中国农业银行深圳市分行上步支行借款900万人民币元的抵押
物。
南星电子公司根据招商银行股份有限公司深圳深纺大厦支行与其签订的2003深字0
103950030号《最高额抵押合同》,以其位于深圳市福田区华强北路赛格科技园2栋6层1
-5轴与H-P轴，5-6轴与L-P轴，长泰花园A座29D作为向招商银行股份有限公司深圳深纺
大厦支行最高额借款300万人民币元的抵押物。
****本公司之子公司威特机械公司以其土地为抵押向工商行南通城南支行各借款1
60万人民币元和80万人民币元。
D.本期固定资产减少情况
本公司之子公司纵横软件公司二〇〇四年五月十二日将位于汉中路89号金鹰商务楼
32层面积为1811.67平方米的房产出售给祝金龙，共收取售房款1,654.74万元。该项房
产的原值1,748.61万元，累计折旧191.37万元，其他处置费用18.51万元，处置净收益
为78.99万元。
本公司之子公司纵横贸易公司二〇〇四年六月二十三日将位于上海市浦东新区东方
路989号701室(578.47平方米)房产,以总价752.01万人民币元转让给上海中申企业集团
有限公司，已办妥房产过户手续。该项房产的原值571.27万元,累计折旧81.41万元，其
他处置费用26.46万元，处置净收益为235.69万元。
本公司之子公司纵横投资公司二〇〇四年六月二十三日将位于上海市浦东新区东方
路989号702室(582.44平方米)房产,以总价757.17万人民币元转让给上海中申企业集团
有限公司，已办妥房产过户手续。该项房产的原值578.02万元,累计折旧80.08万元，其
他处置费用16.64万元，处置净收益为242.59万元。
本公司将位于文丰街道厂南村所属范围的五层混合结构2199.01平方米的集体宿舍
房屋拆迁,原值111.46万元,累计折旧31.77万元,净值79.69万元,获得拆迁补偿金额为3
78.23万元,支付拆迁职工安置费用35.42万元,处置净收益为263.12万元。
本公司之子公司南星电子公司出售其位于深圳民乐新村房产十套中的九套房产，账
面原值269.31万元，累计折旧48.54万元，减值准备93.57万元，账面净值127.20万元，
销售价格149.99元，支付房产中介佣金3.5万元，处置净收益19.29元。
E.固定资产权属情况
本公司之子公司东辰工程公司位于泗阳县淮海东路25号的在用的办公楼及其所使用
的土地无产权。
(10)在建工程
A.在建工程明细项目列示如下：
工程名称 2003-12-31
镀镍磷设备 558,474.24
真空炉W2045 369,154.05
简易真空回火炉
五步口包装车间设计费
生产设备技术改造
新厂区围墙
油漆车间改造 109,000.00
其他 25,384.00
合 计 1,062,012.29
工程名称 本期增加额
镀镍磷设备
真空炉W2045
简易真空回火炉 4,486.00
五步口包装车间设计费 53,172.18
生产设备技术改造 623,040.00
新厂区围墙 91,384.00
油漆车间改造
其他
合 计 772,082.18
工程名称 本期转入固定资产
镀镍磷设备
真空炉W2045 369,154.05
简易真空回火炉
五步口包装车间设计费
生产设备技术改造
新厂区围墙
油漆车间改造 109,000.00
其他 25,384.00
合 计 503,538.05
工程名称 其他减少额
镀镍磷设备
真空炉W2045
简易真空回火炉
五步口包装车间设计费
生产设备技术改造
新厂区围墙
油漆车间改造 -
其他
合 计 -
工程名称 2004-12-31
镀镍磷设备 558,474.24
真空炉W2045 -
简易真空回火炉 4,486.00
五步口包装车间设计费 53,172.18
生产设备技术改造 623,040.00
新厂区围墙 91,384.00
油漆车间改造 -
其他 -
合 计 1,330,556.42
工程名称 进度
镀镍磷设备 90%
真空炉W2045 100%
简易真空回火炉 20%
五步口包装车间设计费 0%
生产设备技术改造 90%
新厂区围墙 90%
油漆车间改造 100%
其他 100%
合 计
B.在建工程减值准备的明细项目列示如下：
工程名称 2003-12-31
真空炉W2045 -
镀镍磷设备 530,574.24
合计 530,574.24
工程名称 本年增加
真空炉W2045 184,577.00
镀镍磷设备 27,900.00
合计 212,477.00
工程名称 本年减少
真空炉W2045 184,577.00
镀镍磷设备
合计 184,577.00
工程名称 2004-12-31
真空炉W2045 -
镀镍磷设备 558,474.24
合计 558,474.24
本公司之子公司热处理齿轮公司镀镍磷设备在建工程一直处于试生产过程，期末根
据江苏中天资产评估事务所有限公司《资产评估报告书》{苏中资评报字（2003）第18
9号}，计提减值准备金额为558,474.24元。
(11)无形资产
A.无形资产明细项目列示如下：
项 目 取得方式
数据通道
使用权
技术信息与参考资料费
土地使用权
管理软件
土地使用权 出让
电表土地 划拨
土地出让金 出让
大宇技术 外购
CAD-CAM技术 外购
合 计
项 目 原始金额
数据通道
使用权 23,320,000.00
技术信息与参考资料费 217,875.00
土地使用权 1,688,081.18
管理软件 80,000.00
土地使用权 10,749,636.59
电表土地 1,280,686.00
土地出让金 14,155,122.32
大宇技术 4,999,314.60
CAD-CAM技术 277,000.00
合 计 56,767,715.69
项 目 摊销年限
数据通道
使用权 214月
技术信息与参考资料费 3年
土地使用权 50年
管理软件 5年
土地使用权 50年
电表土地 50年
土地出让金 50年
大宇技术 5年
CAD-CAM技术 5年
合 计
项 目 2003-12-31
数据通道
使用权 19,287,000.00
技术信息与参考资料费 78,677.16
土地使用权 1,604,264.36
管理软件 57,333.35
土地使用权 8,671,373.63
电表土地 1,152,617.20
土地出让金 13,649,582.24
大宇技术 1,333,150.54
CAD-CAM技术 55,399.97
合 计 45,889,398.45
项 目 本年增加
数据通道
使用权 -
技术信息与参考资料费 -
土地使用权
管理软件
土地使用权
电表土地
土地出让金
大宇技术
CAD-CAM技术
合 计
项 目 本年摊销
数据通道
使用权 1,308,000.00
技术信息与参考资料费 72,628.56
土地使用权 256,299.62
管理软件 16,000.00
土地使用权 214,992.72
电表土地 25,613.76
土地出让金 337,026.72
大宇技术 999,862.92
CAD-CAM技术 55,399.97
合 计 3,285,824.27
项 目 2004-12-31
数据通道
使用权 17,979,000.00
技术信息与参考资料费 6,048.60
土地使用权 1,347,964.74
管理软件 41,333.35
土地使用权 8,456,380.91
电表土地 1,127,003.44
土地出让金 13,312,555.52
大宇技术 333,287.62
CAD-CAM技术 -
合 计 42,603,574.18
项 目 剩余摊销期限
(月)
数据通道
使用权 177
技术信息与参考资料费 13
土地使用权 479
管理软件 30
土地使用权 472
电表土地 528
土地出让金 474
大宇技术 4
CAD-CAM技术
合 计
项 目 备注
数据通道
使用权
技术信息与参考资料费
土地使用权
管理软件
土地使用权
电表土地
土地出让金 **
大宇技术 *
CAD-CAM技术
合 计
*本公司生产数控机床所采用的技术从大宇公司购得，原始价款为美元57万元，从
政府部门批准合约开始生效之日起五年内有效。合同同时规定本公司应当采购一定数量
大宇公司产品部件，因在国产化过程中存在障碍，本公司未能履行合约之规定，同时大
宇公司也未能销售本公司之相关产品。
根据二〇〇四年二月二日本公司与大宇公司协议约定：①本公司代缴的技术转让费
(33万美元)的前期税不再向大宇公司要求支付，大宇公司相应也不再向本公司要求支付
逾期付款利息与未完成二〇〇〇年签订的合作协议的违约金；②双方同意按照计划进行
还款和提供技术支持。
**出让土地系指原一九九四年股份发行股票时作为国家股投入的划拨用地，二〇〇
二年度公司通过补交出让金的方式取得出让性质的工业用土地权证。
B.无形资产抵押情况：
本公司以土地使用权55,909.63平方米向中国工商银行南通分行青年路支行进行了
借款抵押，以土地使用权37,961.10平方米向中国银行南通分行进行了借款抵押。
(12)长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项目 原始金额
工装模具费 4,376,680.11
立柱床鞍费 47,863.24
床身铸造模具费 26,324.79
绿化工程款 10,000.00
孩儿巷61号屋面维修费用 10,000.00
铸造模具费
砂箱费
铸造分公司土建、水电安装 64,216.00
装修费-软件 315,000.00
装修费-苏天 382,409.77
花圃工程 29,508.63
厂区道路改造 32,600.95
化粪池工程 22,460.62
车棚 55,217.90
修理费
装修费-镇江逸飞公司
合 计 5,372,282.01
项目 2003-12-31
工装模具费 2,188,340.08
立柱床鞍费 20,897.44
床身铸造模具费 19,743.59
绿化工程款 6,666.67
孩儿巷61号屋面维修费用 9,500.00
铸造模具费
砂箱费
铸造分公司土建、水电安装 28,897.20
装修费-软件 18,876.00
装修费-苏天 84,980.04
花圃工程 25,082.00
厂区道路改造 28,797.00
化粪池工程 20,963.15
车棚
修理费 139,911.98
装修费-镇江逸飞公司 653,086.09
合 计 3,245,741.24
项目 本期增加额
工装模具费
立柱床鞍费
床身铸造模具费
绿化工程款
孩儿巷61号屋面维修费用
铸造模具费 617,695.61
砂箱费 96,228.00
铸造分公司土建、水电安装
装修费-软件
装修费-苏天 185,000.00
花圃工程
厂区道路改造
化粪池工程
车棚 55,217.90
修理费
装修费-镇江逸飞公司
合 计 954,141.51
项目 本期摊销额
工装模具费 437,667.91
立柱床鞍费 2,786.32
床身铸造模具费 2,632.48
绿化工程款 2,000.00
孩儿巷61号屋面维修费用 2,000.00
铸造模具费 30,884.79
砂箱费 3,207.60
铸造分公司土建、水电安装 28,897.20
装修费-软件 18,876.00
装修费-苏天 156,924.68
花圃工程 5,901.74
厂区道路改造 6,520.20
化粪池工程 4,492.08
车棚 1,840.60
修理费 34,978.00
装修费-镇江逸飞公司 653,086.09
合 计 1,392,695.69
项目 2004-12-31
工装模具费 1,750,672.17
立柱床鞍费 18,111.12
床身铸造模具费 17,111.11
绿化工程款 4,666.67
孩儿巷61号屋面维修费用 7,500.00
铸造模具费 586,810.82
砂箱费 93,020.40
铸造分公司土建、水电安装 -
装修费-软件 -
装修费-苏天 113,055.36
花圃工程 19,180.26
厂区道路改造 22,276.80
化粪池工程 16,471.07
车棚 53,377.30
修理费 104,933.98
装修费-镇江逸飞公司 -
合 计 2,807,187.06
项目 剩余摊销年限
工装模具费 * 48.00
立柱床鞍费 78.00
床身铸造模具费 79.00
绿化工程款 28.00
孩儿巷61号屋面维修费用 45.00
铸造模具费 57.00
砂箱费 116.00
铸造分公司土建、水电安装
装修费-软件
装修费-苏天 22.00
花圃工程 39.00
厂区道路改造 41.00
化粪池工程 44.00
车棚 58.00
修理费 36.00
装修费-镇江逸飞公司 ** 0.00
合 计
*本公司之工装模具费主要为生产机床而发生。
**本公司合并范围减少了纵横逸飞公司导致装修费减少653,086.09元。
(13)其他长期资产
A.其他长期资产明细项目列示如下：
项目 原始金额
移拌合楼费用 240,000.00
钢便桥 1,318,183.25
简易棚 154,672.42
简易棚 31,784.00
水中平台 1,616,471.47
西塘河搭 100,000.00
桥特维费
项目部 498,954.94
合 计 3,744,792.95
项目 2003-12-31
移拌合楼费用
钢便桥 1,153,822.89
简易棚 91,397.32
简易棚 27,510.12
水中平台 1,467,585.99
西塘河搭 61,904.74
桥特维费
项目部 343,796.62
合 计 3,410,744.55
项目 本期增加额
移拌合楼费用 240,000.00
钢便桥
简易棚
简易棚
水中平台
西塘河搭
桥特维费
项目部
合 计
项目 本期摊销额
移拌合楼费用
钢便桥 234,538.31
简易棚 83,663.70
简易棚 14,796.52
水中平台 174,408.83
西塘河搭 51,904.74
桥特维费
项目部 205,153.82
合 计 764,465.92
项目 2004-12-31
移拌合楼费用 240,000.00
钢便桥 919,284.58
简易棚 7,733.62
简易棚 12,713.60
水中平台 1,293,177.16
西塘河搭 10,000.00
桥特维费
项目部 138,642.80
合 计 2,646,278.63
剩余摊销
项目
年限(月)
移拌合楼费用 8
钢便桥 3
简易棚 1
简易棚 8
水中平台 4
西塘河搭 1
桥特维费
项目部 1
合 计
项目 备注
移拌合楼费用 *
钢便桥 **
简易棚 ***
简易棚 ***
水中平台 ****
西塘河搭
桥特维费
项目部 *****
合 计
B.本期期初数变动主要事项包括：
本公司合并范围增加子公司东辰工程公司导致期初其他长期资产增加3,410,744.5
5元。
C.本期其他长期资产变动情况列示如下：
其他长期资产为本公司之子公司东辰工程公司的工程临时设施，用于淮盐高速HY-
YC4标项目经理部工地。
* 移拌合楼费用为路面公司拌合楼的安装费用，原始金额240,000.00元，分8个月
进行摊销。
** 钢便桥原始金额1,318,183.25元中,建设费220,000.00元在“淮盐4标”工期2
0个月内全额摊销；贝雷片202,026.00元按8次周转使用,其他材料896,157.25元,按4次
周转使用,本工期内应摊销234,538.31元。
*** 简易棚、西塘河搭桥特维费、新增10KV线路工程，均在“淮盐4标”工期20各
月内摊销。
**** 水中平台原始金额1,616,471.47元,周转使用4次,本次在“淮盐4标”工程建
设期20个月内摊销404,117.87元。
***** 活动板房原始金额498,954.94元中,板房价值239,358.00元,保留1/2残值,
其余部分在“淮盐4标”施工期间的20个月内全额摊销。
(14)短期借款
短期借款明细项目列示如下：
2004-12-31
借款类别 原币金额 汇价 折合人民币金额 月利率(‰)
银行借款
其中:抵押 RMB 122,100,000.00 --- 122,100,000.00 3.9825-5.9475
担保 RMB 195,660,000.00* --- 195,660,000.00 4.185-6.045
信用 RMB 3,439,177.63 --- 3,439,177.63 5.083
质押 RMB 70,000,000.00 --- 70,000,000.00 4.425-5.445
合计 391,199,177.63
2003-12-31
借款类别 原币金额 汇价 折合人民币金额 月利率(‰)
银行借款
其中:抵押 RMB 93,500,000.00 --- 93,500,000.00 5.358
担保 RMB 189,340,000.00 * --- 189,340,000.00 4.185-5.850
信用 RMB 4,509,468.07 --- 4,509,468.07 4.65-5.115
质押 RMB 64,710,000.00 --- 64,710,000.00 3.875-5.58
合计 352,059,468.07
* 本年度关联方为本公司及其子公司借款提供的担保详见附注7(2)C所述。
** 本年度本公司及其子公司质押借款详见附注7(2)B所述。
*** 本年度本公司及其子公司以资产抵押借款详见附注8（2）C所述。
截至二〇〇四年十二月三十一日止,本公司及其子公司取得的各类短期银行借款明
细如下：
借款银行 借款日期
中国交通银行南通分行 2003-06-18
中国交通银行南通分行 2003-07-07
中国交通银行南通分行 2003-07-07
中国交通银行南通分行 2003-07-30
广东发展银行南京分行营业部 2004-12-16
福建兴业银行南京洪武支行 2004-07-15
工商银行南通青年路支行 2004-10-9
工商银行南通青年路支行 2004-12-7
工商银行南通青年路支行 2004-10-22
工商银行南通青年路支行 2004-8-31
工商银行南通青年路支行 2003-12-01
工商银行南通青年路支行 2003-12-22
建设银行南通支行 1994-11-04
中国信达资产管理公司南京办事处 2002-05-31
中国信达资产管理公司南京办事处 2002-09-24
中国信达资产管理公司南京办事处 2002-09-25
中国信达资产管理公司南京办事处 2002-09-24
中国信达资产管理公司南京办事处 2002-09-25
中国信达资产管理公司南京办事处 2002-09-24
借款银行 还款日期
中国交通银行南通分行 2004-05-10
中国交通银行南通分行 2004-01-07
中国交通银行南通分行 2004-01-07
中国交通银行南通分行 2004-05-10
广东发展银行南京分行营业部 2005-6-15
福建兴业银行南京洪武支行 2005-07-15
工商银行南通青年路支行 2005-6-20
工商银行南通青年路支行 2005-12-9
工商银行南通青年路支行 2005-9-15
工商银行南通青年路支行 2005-8=29
工商银行南通青年路支行 2004-05-25
工商银行南通青年路支行 2004-06-21
建设银行南通支行 1995-01-25
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-06-20
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-06-20
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-07-20
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-08-20
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-08-20
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-09-20
借款银行 借款金额
中国交通银行南通分行 4,760,000.00
中国交通银行南通分行 3,000,000.00
中国交通银行南通分行 3,400,000.00
中国交通银行南通分行 7,000,000.00
广东发展银行南京分行营业部 40,000,000.00
福建兴业银行南京洪武支行 58,000,000.00
工商银行南通青年路支行 60,000,000.00
工商银行南通青年路支行 46,000,000.00
工商银行南通青年路支行 5,000,000.00
工商银行南通青年路支行 20,000,000.00
工商银行南通青年路支行 5,000,000.00
工商银行南通青年路支行 20,000,000.00
建设银行南通支行 3,439,177.63
中国信达资产管理公司南京办事处 1,500,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 1,500,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 8,000,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 1,000,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 7,000,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 3,500,000.00
借款银行 月利率
中国交通银行南通分行 4.8690‰
中国交通银行南通分行 4.6200‰
中国交通银行南通分行 4.6200‰
中国交通银行南通分行 4.8690‰
广东发展银行南京分行营业部 4.3500‰
福建兴业银行南京洪武支行 4.1850‰
工商银行南通青年路支行 4.4250‰
工商银行南通青年路支行 4.6500‰
工商银行南通青年路支行 4.4250‰
工商银行南通青年路支行 4.4250‰
工商银行南通青年路支行 4.6200‰
工商银行南通青年路支行 4.6200‰
建设银行南通支行 9.9000‰
中国信达资产管理公司南京办事处 4.6200‰
中国信达资产管理公司南京办事处 4.6200‰
中国信达资产管理公司南京办事处 4.6200‰
中国信达资产管理公司南京办事处 4.6200‰
中国信达资产管理公司南京办事处 4.6200‰
中国信达资产管理公司南京办事处 4.6200‰
借款银行 借款形式
中国交通银行南通分行 担保
中国交通银行南通分行 担保
中国交通银行南通分行 担保
中国交通银行南通分行 担保
广东发展银行南京分行营业部 担保
福建兴业银行南京洪武支行 担保
工商银行南通青年路支行 质押
工商银行南通青年路支行 抵押
工商银行南通青年路支行 抵押
工商银行南通青年路支行 抵押
工商银行南通青年路支行 担保
工商银行南通青年路支行 担保
建设银行南通支行 信用
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
借款银行 备注
中国交通银行南通分行 逾期
中国交通银行南通分行 逾期
中国交通银行南通分行 逾期
中国交通银行南通分行 逾期
广东发展银行南京分行营业部 正常
福建兴业银行南京洪武支行 正常
工商银行南通青年路支行 正常
工商银行南通青年路支行 正常
工商银行南通青年路支行 正常
工商银行南通青年路支行 正常
工商银行南通青年路支行 逾期
工商银行南通青年路支行 逾期
建设银行南通支行 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
借款银行 借款日期
中国信达资产管理公司南京办事处 2002-09-25
中国信达资产管理公司南京办事处 2001-12-27
中国信达资产管理公司南京办事处 2001-12-27
中国信达资产管理公司南京办事处 2001-12-27
泗阳建行 2004-9-29
泗阳建行 2004-10-11
泗阳中行 2004-2-17
泗阳中行 2004-2-16
泗阳中行 2004-2-23
泗阳工行 2004-8-27
泗阳工行 2004-10-13
中国农业银行深圳分行上步支行 2004-6-22
招商银行深纺大厦支行 2004-1-7
上海浦发银行 2004-7-27
中国工行南通城南支行 2004-12-24
中国工行南通城南支行 2004-3-19
中国工行南通城南支行 2004-11-23
借款银行 还款日期
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-08-20
中国信达资产管理公司南京办事处 2003-12-30
中国信达资产管理公司南京办事处 2004-12-27
中国信达资产管理公司南京办事处 2004-12-27
泗阳建行 2005-4-29
泗阳建行 2005-10-10
泗阳中行 2005-1-25
泗阳中行 2005-2-10
泗阳中行 2005-8-15
泗阳工行 2005-4-26
泗阳工行 2005-4-20
中国农业银行深圳分行上步支行 2005-6-22
招商银行深纺大厦支行 2005-1-7
上海浦发银行 2005-7-26
中国工行南通城南支行 2005-6-23
中国工行南通城南支行 2005-3-3
中国工行南通城南支行 2005-5-18
借款银行 借款金额
中国信达资产管理公司南京办事处 5,000,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 28,000,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 10,000,000.00
中国信达资产管理公司南京办事处 10,000,000.00
泗阳建行 4,000,000.00
泗阳建行 6,000,000.00
泗阳中行 2,000,000.00
泗阳中行 2,500,000.00
泗阳中行 2,000,000.00
泗阳工行 2,900,000.00
泗阳工行 1,300,000.00
中国农业银行深圳分行上步支行 9,000,000.00
招商银行深纺大厦支行 1,000,000.00
上海浦发银行 6,000,000.00
中国工行南通城南支行 1,600,000.00
中国工行南通城南支行 800,000.00
中国工行南通城南支行 1,000,000.00
借款银行 月利率
中国信达资产管理公司南京办事处 4.6200‰
中国信达资产管理公司南京办事处 5.445‰
中国信达资产管理公司南京办事处 5.445‰
中国信达资产管理公司南京办事处 5.445‰
泗阳建行 6.045‰
泗阳建行 6.045‰
泗阳中行 5.7525‰
泗阳中行 5.7525‰
泗阳中行 5.9475‰
泗阳工行 5.31‰
泗阳工行 5.46‰
中国农业银行深圳分行上步支行 4.87‰
招商银行深纺大厦支行 3.98‰
上海浦发银行 5.31‰
中国工行南通城南支行 4.425‰
中国工行南通城南支行 4.425‰
中国工行南通城南支行 4.2‰
借款银行 借款形式
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
中国信达资产管理公司南京办事处 抵押
中国信达资产管理公司南京办事处 质押
中国信达资产管理公司南京办事处 担保
泗阳建行 担保
泗阳建行 担保
泗阳中行 抵押
泗阳中行 抵押
泗阳中行 抵押
泗阳工行 抵押
泗阳工行 抵押
中国农业银行深圳分行上步支行 抵押
招商银行深纺大厦支行 抵押
上海浦发银行 担保
中国工行南通城南支行 抵押
中国工行南通城南支行 抵押
中国工行南通城南支行 担保
借款银行 备注
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
中国信达资产管理公司南京办事处 逾期
泗阳建行 正常
泗阳建行 正常
泗阳中行 正常
泗阳中行 正常
泗阳中行 正常
泗阳工行 正常
泗阳工行 正常
中国农业银行深圳分行上步支行 正常
招商银行深纺大厦支行 正常
上海浦发银行 正常
中国工行南通城南支行 正常
中国工行南通城南支行 正常
中国工行南通城南支行 正常
* 截止二〇〇四年十二月三十一日止，逾期借款明细合计为122,099,177.63元，
本公司未办理逾期借款展期手续，对逾期借款未考虑对本公司资产的相关影响。
** 二〇〇四年十二月二十三日，中国银行南通分行以债权转让书面通知的方式告
知本公司，已将其与本公司签订的关于7550万元借款合同项下的全部权利依法转让给中
国信达资产管理公司南京办事处，原合同内容不变。
(15)应付票据
应付票据明细项目列示如下：
项目 2004-12-31 2003-12-31
银行承兑汇票 * 8,000,000.00
远期银行支票 ** 537,462.94
合计 8,537,462.94 -
*本公司于二〇〇四年九月十五日在南通市商业银行壕北支行以银行承兑汇票100万
元和20万元的现金作押办理了120万元的银行承兑汇票。
本公司于二〇〇四年十一月三十一日在南通市商业银行壕北支行以银行承兑汇票8
0万元作抵押办理了80万元的银行承兑汇票。
本公司之子公司东辰工程公司以货币资金作抵押办理了600万元银行承兑汇票。
** 本公司之子公司南星电子公司开具了远期支票,截止二〇〇五年三月三十一日
已支付476,419.94元。
(16)应付账款
本公司及其子公司本年度前五名债权人应付账款情况如下：
2004-12-31 2003-12-31
金 额 占年末余额的比例 金额 占年末余额的比例
36,441,290.44 26.52% 10,082,334.90 14.67%
(17)应交税金
A.应交税金明细项目列示如下：
税项 2004-12-31
增值税 9,429,778.00
营业税 14,775,647.99
城市维护建设税 1,183,688.68
企业所得税 21,395,413.69
房产税 3,639,344.09
个人所得税 149,814.72
其他 475,774.40
合计 51,049,461.57
税项 2003-12-31
增值税 8,219,403.14
营业税 166,897.24
城市维护建设税 765,030.02
企业所得税 1,619,232.79
房产税 2,396,033.87
个人所得税 34,791.89
其他 342,952.04
合计 13,544,340.99
B.应交税金变动及原因：
①本年度期初应交税金-增值税的变动主要系：
本公司之子公司南星电子公司本年度根据地方税务部门对于应纳增值税额的检查结
论，对账面欠交增值税额进行了调整。
* 南星电子公司二〇〇二年对以前年度销售进行更正，冲回了应交增值税2,942,
415.17元，由于南星电子公司未能获取对方税务机关出具“销售退回及折让证明单”，
且南星电子公司已享受了地方优惠而不能再重新计算，因而二〇〇四年度作为损失进行
了追溯调整。
**南星电子公司以前年度对增值税核算存在不规范之处，二〇〇四年度根据“免、
抵、退”汇算清缴情况，认定可以收到出口退税502,892.63元，相应调整了应收出口退
税金额，净调增应交税金351,195.12元。
②本年度变动较大项目原因主要系：
* 所得税变动较大为东辰工程公司按应纳税所得额计提所得税所致。
** 增值税较大为本公司欠缴相关增值税所致。
*** 房产税较大为本公司欠交自有房产的房产税所致。
(18)其他应付款
本公司及其子公司本年度前五名债权人其他应付款情况如下：
2004-12-31 2003-12-31
金 额 占年末余额的比例 金 额 占年末余额的比例
33,830,859.26 30.97% 8,691,353.87 23.74%
(19)预提费用
预提费用明细项目列示如下：
项目 2004-12-31 2003-12-31
利息费用 ＊ 16,255,503.63 5,759,678.12
水电费 386,537.22 690,393.89
租赁费 10,085,224.31
分包工程 12,104,250.95
修理费 32,708.28
土方运费 509,454.61
气费 107,323.85
其他 1,877,950.28 1,937,048.81
合计 41,358,953.13 8,387,120.82
*期末预提利息费用较大为本公司按照借款内容计提的利息及逾期利息。
(20)预计负债
项目 2004-12-31 2003-12-31
担保损失 4,827,591.75 4,827,591.75
退税损失 1,355,304.16
合计 6,182,895.91 4,827,591.75
* 关于担保损失预计的说明：
一九九三年七月，南通轻工机械厂向中国工商银行南通分行借款70万美元，由南通
机床厂对该借款进行担保，该借款到期后南通轻工机械厂仅归还美元24万元，尚余46万
美元及利息123,267.90美元未能偿还。后该借款由中国工商银行南通市城南支行管理并
负责收回。城南支行对上述借款合同未履行事项提出上诉，南通市中级人民法院于二〇
〇三年十二月三十一日作出(2003)通中民二初字第23号民事判决书，判决南通轻工机械
厂偿付借款本金3,807,328元及利息1,020,263.75元，合计人民币4,827,591.75元(按二
〇〇三年一月二十八日国家外汇牌价计算)，对于南通轻工机械厂机不能履行的部分，
由本公司承担赔偿责任，本公司在履行了上述给付义务后，有权向南通轻工机械厂追偿
，并可根据该判决书直接向法院申请强制执行。
本公司向江苏省高级人民法院提起上诉，二〇〇四年五月九日，江苏省高级人民法
院(2004)苏民终字第107号民事判决书判决驳回上诉，维持原判决。对于上述民事判决
，本公司不服，拟申请再审。
本公司预计承担赔偿责任的可能性很大，很可能形成一项担保损失，因而于二〇〇
三年十二月三十一日预计该笔负债4,827,591.75元。截至审计报告日止，该民事判决书
尚未被执行。
** 应收出口退税可能存在的损失。
本公司之子公司纵横贸易公司以前年度收购草地机械分公司产品向DANA公司进行出
口，因本公司欠付有关运输公司运费该等公司未向纵横贸易公司提交相关单证，以及由
于本公司重组中对各公司进行人员分流等原因，导致相关单据未能收集齐全，该等出口
应收退税款1,355,304.16元，本公司正积极与有关当事人联络，并与主管税务部门进行
沟通，争取尽最大可能收回退税款。由于截止二〇〇四年十二月三十一日对于未能收集
齐全相关单证，估计收不回可能较大，本公司全额预计该等损失。
（21）长期应付款
长期应付款明细项目列示如下：
2004-12-31 2003-12-31
长期应付款 477,058.06 198,406.32
477,058.06 198,406.32
本公司之子公司东辰工程公司于二〇〇三年十二月八日，以其所属路面分公司总经
理翟正祥个人名义采取担保方式，从南京机械厂按揭购买HB760C拖泵一台，价款447,3
19.34元(本金423,000.00元,利息24,319.34元)；购买WB221路拌机一台,价款534,033.
72元(本金505,000.00元，利息29,033.72元)，从二〇〇四年一月起24个月付清。
(22)股本
A.本公司股本增减变动明细项目列示如下：
股份类别 2003-12-31
未上市流通股份
发起人股份 48,876,924.00
其中：国家持有股份 48,876,924.00
非发起人股份 67,200,000.00
其中：境内法人持有股份 67,200,000.00
未上市流通股份合计 116,076,924.00
已上市流通股份
人民币普通股 122,367,840.00
已上市流通股份合计 122,367,840.00
股份总数 238,444,764.00
股份类别 本年增加/减少 2004-12-31
未上市流通股份
发起人股份 48,876,924.00
其中：国家持有股份 48,876,924.00
非发起人股份 67,200,000.00
其中：境内法人持有股份 67,200,000.00*
未上市流通股份合计 116,076,924.00
已上市流通股份
人民币普通股 122,367,840.00
已上市流通股份合计 122,367,840.00
股份总数 238,444,764.00
①关于原按股股东股权被冻结事项
*江苏技术公司原持有本公司国有法人股67,200,000股,占本公司总股本的28.18%，
目前均处于冻结中。
其所持股权均被冻结，明细如下：
冻结单位 冻结股权 股权比例 占江苏技术总
持股比例
镇江市中级人民法院 * 51,480,000.00 21.59% 76.61%
江苏省南京市中级人民法院 ** 15,720,000.00 6.59% 23.39%
小计 67,200,000.00 28.18% 100.00%
*由于江苏技术公司向其他单位提供担保的原因,二〇〇一年十二月五日,其持有本
公司的国有法人股中计35,750,000股股权已被镇江市中级人民法院冻结,冻结期限至二
〇〇二年十二月四日。
二〇〇二年三月二日,江苏技术公司因资金往来形成欠款，南通绣衣时装集团公司
向南通市中级人民法院申请财产保全，南通市中级人民法院冻结了江苏技术公司持有本
公司的15,730,000股国有法人股。
二〇〇三年一月二十八日本公司公告：从本公司第一大股东江苏技术公司处获悉,
该公司日前接到镇江市中级人民法院(以下简称“镇江中院”)(2002)镇执字第138-2号
、第139-2号、第140-2号、第140-4号民事裁定书,就中国农业银行镇江市京江支行(以
下简称“京江支行”)与丹徒县龙山鳗业联合公司、江苏技术公司借款合同纠纷一案(详
见二〇〇一年十二月八日、二〇〇二年六月四日、十一月二十一日三大证券报),在裁定
拍卖江苏技术公司持有的本公司国有法人股51,480,000股(共两笔：35,750,000股和15
,730,000股)又流拍的情况下(详见二〇〇二年九月三日、九月二十一日、十月九日、十
一月二十六日、十二月十九日及二〇〇三年一月八日三大证券报),镇江中院依照《最高
人民法院关于冻结拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定》,最终裁定如下
：
①将江苏技术公司持有的本公司国有法人股35,750,000股以每股2.16元作价7722万
元交付京江支行抵偿相应债务；
②将江苏技术公司持有的本公司国有法人股15,730,000股以每股1.40元作价2202.
2万元交付京江支行抵偿相应债务。
二〇〇四年七月十五日本公司公告，本公司接到镇江中院(2002)执字第138-141号
民事裁定书,就本公司第一大股东江苏技术公司持有的本公司国有法人股5148万股司法
冻结一事,在镇江中院已裁定将上述股权交付京江支行抵偿相应债务,而京江支行至今尚
未办理股权过户,上述股权原冻结期限又到期的情况下,镇江中院将从二〇〇四年七月十
三日至二〇〇五年一月十三日继续冻结上述股权。
二〇〇五年二月二日本公司公告，本公司接到镇江中院两份民事裁定书，在本公司
第一大股东江苏技术公司持有的公司5148万股国有法人股司法冻结期限到期的情况下，
镇江中院将从二〇〇五年一月十九日至二〇〇六年一月十八日继续冻结上述股权。
** 除裁定抵债股权外，江苏技术公司现持有本公司国有法人股15,720,000股，占
本公司总股本的6.59%，已被质押给中国银行江苏省分行,质押期限至二〇〇四年十二月
七日止。
二〇〇一年十二月七日,江苏技术公司持有本公司国有法人股中计15,720,000股股
权已被质押给中国银行江苏省分行,质押期限至二〇〇四年十二月七日止；
二〇〇四年八月十一日本公司公告，本公司接到江苏省南京市中级人民法院有关协
助执行通知书，就公司原第一大股东江苏技术公司持有的公司国有法人股1572万股司法
冻结一事，在上述股权原冻结期限到期的情况下，南京中院将从二〇〇四年八月十一日
至二〇〇五年二月十日继续冻结上述股权。
②关于原控股股东股权转让事项
二〇〇三年十一月四日，就本公司第一大股东江苏技术公司将其持有的本公司672
0万股法人股,占本公司总股本的28.18%,转让给江苏中山路桥工程有限公司(以下简称“
中山路桥”)的有关事宜公告如下提示性公告：
本公司于二〇〇三年十一月四日收到江苏技术公司当日与中山路桥签订的《股份转
让协议》,江苏技术公司将其持有的本公司6720万股法人股转让给中山路桥,双方约定本
次转让价格为0.7587元人民币/股,转让价额合计为5098.464万元人民币。
本次转让前,中山路桥不持有本公司股份,本次转让完成后,中山路桥共持有本公司
股份6720万股,占本公司总股本的28.18%,将成为本公司第一大股东。
截止二〇〇五年四月二十日,上述股权转让尚在审批之中，因而本公司尚未收到上
述当事人在中国证券登记结算公司上海分公司办理的有关股权过户文件。
B.本公司的前10名股东及前10名流通股股东之间无关联方关系。
股东名称 年末持股数量
江苏技术 67,200,000.00
江苏华容集团有限公司 48,876,924.00
南京思科药业有限公司 2,950,000.00
罗永华 2,500,450.00
四川长虹电器股份有限公司广元分公司 1,149,342.00
上海广慈医学高科技公司 1,065,600.00
上海浦东燃气工程技术服务有限公司 886,552.00
上海四福金都汇娱乐总汇 870,500.00
上海豪尔办公用品有限公司 862,932.00
上海浦东上南房产有限公司 843,499.00
南京同辉电子系统有限公司 818,693.00
邵声先 737,000.00
股东名称 持股比例（%）
江苏技术 28.18%
江苏华容集团有限公司 20.50%
南京思科药业有限公司 1.24%
罗永华 1.05%
四川长虹电器股份有限公司广元分公司 0.48%
上海广慈医学高科技公司 0.45%
上海浦东燃气工程技术服务有限公司 0.37%
上海四福金都汇娱乐总汇 0.37%
上海豪尔办公用品有限公司 0.36%
上海浦东上南房产有限公司 0.35%
南京同辉电子系统有限公司 0.34%
邵声先 0.31%
股东名称 备注
江苏技术 非流通股
江苏华容集团有限公司 非流通股
南京思科药业有限公司 流通股
罗永华 流通股
四川长虹电器股份有限公司广元分公司 流通股
上海广慈医学高科技公司 流通股
上海浦东燃气工程技术服务有限公司 流通股
上海四福金都汇娱乐总汇 流通股
上海豪尔办公用品有限公司 流通股
上海浦东上南房产有限公司 流通股
南京同辉电子系统有限公司 流通股
邵声先 流通股
(23)资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
2003-12-31
股本溢价 663,915,998.98
资产评估增值准备 25,277,121.41
股权投资准备 3,432,247.61
被投资单位评估增值准备 1,296,029.90
其他资本公积转入 75,308.19
子公司资本折算差额 752,122.22
两项基金转资本公积 111,737.85
转增股本 -100,153,372.70
以税还贷得退税款 4,913,300.00
关联交易差价
599,620,493.46
本年增加
股本溢价
资产评估增值准备
股权投资准备 909,174.42
被投资单位评估增值准备
其他资本公积转入 868,374.78
子公司资本折算差额
两项基金转资本公积
转增股本
以税还贷得退税款
关联交易差价 45,738,500.00 *
47,516,049.20
本年减少 2004-12-31
股本溢价 663,915,998.98
资产评估增值准备 25,277,121.41
股权投资准备 4,341,422.03
被投资单位评估增值准备 1,296,029.90
其他资本公积转入 943,682.97
子公司资本折算差额 752,122.22
两项基金转资本公积 111,737.85
转增股本 -100,153,372.70
以税还贷得退税款 4,913,300.00
关联交易差价 45,738,500.00
647,136,542.66
* 其他资本公积增加原因为本公司获得债权人辖免部分债务868,374.78元。
** 股权投资准备对子公司其他资本公积的增加相应计算所得。
*** 本公司以其拥有的对江苏技术公司债权中的4,808.57万元与太平洋建设持有
的东辰工程公司75%的股权进行置换，二〇〇四年四月十四日，东辰工程公司完成股权
过户工商变更登记手续，本公司成为东辰工程公司控股股东，资产置换后的股东持有7
5%股份，注册资本6,062.59元。由于本公司应收江苏技术公司款基本全额计提了坏账准
备，因而根据财会〔2001〕64号文形成关联交易差价。
(24)盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
项目 2003-12-31
法定盈余公积 20,131,214.77
法定公益金 9,740,697.43
合计 29,871,912.20
项目 本年增加
法定盈余公积 1,886,745.28
法定公益金 943,372.64
合计 2,830,117.92
项目 本年减少
法定盈余公积 -
法定公益金 -
合计 -
项目 2004-12-31
法定盈余公积 22,017,960.05
法定公益金 10,684,070.07
合计 32,702,030.12
(25)未分配利润
A.未分配利润明细项目列示如下：
项目 母公司
2004-12-31
净利润 181,606.02
加：年初未分配利润 -765,040,518.06
可供分配的利润 -764,858,912.04
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供投资者分配的利润 -764,858,912.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -764,858,912.04
项目 母公司
2003-12-31
净利润 -84,950,101.15
加：年初未分配利润 -680,090,416.90
可供分配的利润 -765,040,518.06
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供投资者分配的利润 -765,040,518.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -765,040,518.06
项目 合并报表
2004-12-31
净利润 4,021,201.31
加：年初未分配利润 -768,675,367.67
可供分配的利润 -764,654,166.36
减：提取法定盈余公积 1,886,745.28
提取法定公益金 943,372.64
可供投资者分配的利润 -767,484,284.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -767,484,284.28
项目 合并报表
2003-12-31
净利润 -81,914,930.09
加：年初未分配利润 -686,760,437.58
可供分配的利润 -768,675,367.67
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供投资者分配的利润 -768,675,367.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -768,675,367.67
B.本公司2004年12月31日期初未分配利润追溯调整事项如下：
项目 影响报表项目
原披露数据：（2003年报） 未分配利润
披露数据：（2004年报） 未分配利润
一、与母公司有关的调整事项
1、漏计了应提江苏技术公司坏账准备 管理费用
1,121,400.00元，本公司现对该笔差错作追 *1
溯调整处理 其他应收款坏账准备
项目 影响报表项目
2 应付账款
、本公司锻压分公司2004年度以前单方预估计
提租赁费1,142,524.67元，因此本公司对此作为 *2
未分配利润--期初未分配
会计差错更正处理予以冲回。
利润
3、本公司之子公司南星电子公司追溯调整以下 长期股权投资
项目，影响损益-3488662.48元，按照持股比例
未分配利润--期初未分配
权益法核算，调减长期股权投资3026004.09元
利润
。
投资收益
其中：
3-1
、南星电子公司据“免、抵、退”汇算清缴情 应收补贴款
*3
况，调整了应收出口退税金额
主营业务成本
3-2
、南星电子公司根据退回存货进行盘点，确 应收账款
认具体批次为以前年度的退回，相关金额为
253,549.80元，本年度根据退回存货进行盘 *4 应收账款坏账准备
点，确认具体批次为以前年度的退回，相关金
额为394,549.80元。 未分配利润--期初未分配
利润
3-3、2002年更正以前年度销售冲减销项税未获 未分配利润--期初未分配
税部门认可，且账面余额与税务清算认定结果 *5 利润
不一，根据2002年度汇算清缴结果调整其差额
2942415.17元。 应交税金
3-4、公司现根据税务清算结果进行调整，相应 主营业务成本
调增应交税金-增值税351,195.12元，调增上年 *5
度主营业务成本351,195.12元。
应交税金
调整后结果 净利润
少数股东权益
未分配利润
母公司相关
项目
影响金额
原披露数据：（2003年报）
披露数据：（2004年报）
一、与母公司有关的调整事项
1、漏计了应提江苏技术公司坏账准备 -1,121,400.00
1,121,400.00元，本公司现对该笔差错作追
溯调整处理
母公司相差
项目
影响金额
2
、本公司锻压分公司2004年度以前单方预估计
提租赁费1,142,524.67元，因此本公司对此作为
会计差错更正处理予以冲回。 1,142,524.67
3、本公司之子公司南星电子公司追溯调整以下
项目，影响损益-3488662.48元，按照持股比例
权益法核算，调减长期股权投资3026004.09元 -2,956,141.51
。
152,662.63
其中：
3-1
、南星电子公司据“免、抵、退”汇算清缴情
况，调整了应收出口退税金额
511,892.63
3-2
、南星电子公司根据退回存货进行盘点，确
认具体批次为以前年度的退回，相关金额为
253,549.80元，本年度根据退回存货进行盘
点，确认具体批次为以前年度的退回，相关金
额为394,549.80元。 -169,312.74
3-3、2002年更正以前年度销售冲减销项税未获 -2,942,415.17
税部门认可，且账面余额与税务清算认定结果
不一，根据2002年度汇算清缴结果调整其差额
2942415.17元。
3-4、公司现根据税务清算结果进行调整，相应 -351,195.12
调增应交税金-增值税351,195.12元，调增上年
度主营业务成本351,195.12元。
调整后结果 -2,782,354.21
项目 母公司
原披露数据：（2003年报） -762,258,163.85
披露数据：（2004年报） -765,040,518.06
一、与母公司有关的调整事项
1、漏计了应提江苏技术公司坏账准备 1,121,400.00
1,121,400.00元，本公司现对该笔差错作追
溯调整处理 -1,121,400.00
项目 母公司
2 -1,142,524.67
、本公司锻压分公司2004年度以前单方预估计
提租赁费1,142,524.67元，因此本公司对此作为
会计差错更正处理予以冲回。 1,142,524.67
3、本公司之子公司南星电子公司追溯调整以下 -2,803,478.88
项目，影响损益-3488662.48元，按照持股比例
权益法核算，调减长期股权投资3026004.09元 2,956,141.51
。
-152,662.63
其中：
3-1 511,892.63
、南星电子公司据“免、抵、退”汇算清缴情
况，调整了应收出口退税金额
-511,892.63
3-2 -253,138.49
、南星电子公司根据退回存货进行盘点，确
认具体批次为以前年度的退回，相关金额为
253,549.80元，本年度根据退回存货进行盘 -83,825.75
点，确认具体批次为以前年度的退回，相关金
额为394,549.80元。 -169,312.74
3-3、2002年更正以前年度销售冲减销项税未获 -2,942,415.17
税部门认可，且账面余额与税务清算认定结果
不一，根据2002年度汇算清缴结果调整其差额
2942415.17元。 -2,942,415.17
3-4、公司现根据税务清算结果进行调整，相应 351,195.12
调增应交税金-增值税351,195.12元，调增上年
度主营业务成本351,195.12元。
351,195.12
调整后结果 -2,782,354.21
-
-765,040,518.06
合并报表相关
项目
影响金额
原披露数据：（2003年报）
披露数据：（2004年报）
一、与母公司有关的调整事项
1、漏计了应提江苏技术公司坏账准备 -1,121,400.00
1,121,400.00元，本公司现对该笔差错作追
溯调整处理
合并报表相差
项目
影响金额
2
、本公司锻压分公司2004年度以前单方预估计
提租赁费1,142,524.67元，因此本公司对此作为
会计差错更正处理予以冲回。 1,142,524.67
3、本公司之子公司南星电子公司追溯调整以下
项目，影响损益-3488662.48元，按照持股比例
权益法核算，调减长期股权投资3026004.09元
。
-
其中：
3-1
、南星电子公司据“免、抵、退”汇算清缴情
况，调整了应收出口退税金额
511,892.63
3-2
、南星电子公司根据退回存货进行盘点，确
认具体批次为以前年度的退回，相关金额为
253,549.80元，本年度根据退回存货进行盘
点，确认具体批次为以前年度的退回，相关金
额为394,549.80元。 -169,312.74
3-3、2002年更正以前年度销售冲减销项税未获 -2,942,415.17
税部门认可，且账面余额与税务清算认定结果
不一，根据2002年度汇算清缴结果调整其差额
2942415.17元。
3-4、公司现根据税务清算结果进行调整，相应 -351,195.12
调增应交税金-增值税351,195.12元，调增上年
度主营业务成本351,195.12元。
调整后结果 -2,782,354.21
-147,551.52
项目 合并报表
原披露数据：（2003年报） -765,893,013.46
披露数据：（2004年报） -768,675,367.67
一、与母公司有关的调整事项
1、漏计了应提江苏技术公司坏账准备 1,121,400.00
1,121,400.00元，本公司现对该笔差错作追
溯调整处理 1,121,400.00
项目 合并报表
2 -1,142,524.67
、本公司锻压分公司2004年度以前单方预估计
提租赁费1,142,524.67元，因此本公司对此作为
会计差错更正处理予以冲回。 1,142,524.67
3、本公司之子公司南星电子公司追溯调整以下
项目，影响损益-3488662.48元，按照持股比例
权益法核算，调减长期股权投资3026004.09元
。
其中：
3-1 511,892.63
、南星电子公司据“免、抵、退”汇算清缴情
况，调整了应收出口退税金额
-511,892.63
3-2 -253,138.49
、南星电子公司根据退回存货进行盘点，确
认具体批次为以前年度的退回，相关金额为
253,549.80元，本年度根据退回存货进行盘 -83,825.75
点，确认具体批次为以前年度的退回，相关金
额为394,549.80元。 -169,312.74
3-3、2002年更正以前年度销售冲减销项税未获 -2,942,415.17
税部门认可，且账面余额与税务清算认定结果
不一，根据2002年度汇算清缴结果调整其差额
2942415.17元。 -2,942,415.17
3-4、公司现根据税务清算结果进行调整，相应 351,195.12
调增应交税金-增值税351,195.12元，调增上年
度主营业务成本351,195.12元。
351,195.12
调整后结果 -2,782,354.21
-147,551.52
-768,675,367.67
*1关于对应收江苏技术公司款计提坏账准备的调整
本公司二〇〇三年度报告中披露本公司将应收江苏技术公司款项，“扣除其以下抵
押或预计收回资产项目后全额计提坏账准备：……根据江苏省南通市中级人民法院(20
03)通中民二初字第132号民事调解书，达成协议：江苏技术公司于二〇〇三年十二月十
五日前支付给本公司货款人民币1,121,400.00元。另于二〇〇四年二月十六日经江苏省
南通市中级人民法院(2004)通中执民字第2号民事裁定书，该院于二〇〇四年一月二日
立案执行，江苏技术公司将标的额1,121,400.00元的款项汇至该院账户”。后经查明，
为了法院结案的需要而从机械工业部借款周转，该笔款项实系本公司通过关联方机械工
业经理部汇入，由于有关经办人员未及时将有关情况向公司反映，致使二〇〇三年度报
告中漏计了应提江苏技术公司坏账准备1,121,400.00元，本公司现对该笔差错作追溯调
整处理。
*2关于单方面计提的资产使用费进行更正的处理
本公司之子公司多福机械公司因经营不善，停业多年，后为工商部门吊销营业执照
。多福机械公司有关人员为本公司原锻压分公司接收，部分固定资产也由锻压分公司进
行使用，由于未达成协议，锻压分公司单方预估计提租赁费1,142,524.67元，因此本公
司对此作为会计差错更正处理予以冲回。
*3关于南星电子公司应收补贴款进行更正的处理
根据南星电子公司所在辖区深圳市南山区国家税务局的深南国税清算通字[2003]第
114号生产企业出口货物“免、抵、退”税清算情况通知书反映，二〇〇三年度应退税
额为511892.65元，二〇〇四年六月实际收回二〇〇三年度出口退税款502,892.63元。
该公司以前年度未按出口货物“免、抵、退”税办法进行核算，因此调增二〇〇三年度
出口退税款511,892.63元，因此南星电子公司对此作为会计差错更正处理予以冲回。
*4南星电子公司销售退回更正
南星电子公司以前年度销售发生退回253,138.49元，由于经办人未及时将退货情况
进行申报，致使公司未能及时进行处理。本年度根据退回存货进行盘点，确认具体批次
为以前年度的退回，由于未能取得“销售退回及折让证明单”，且该批产品时间较长已
报废，因而全部作调减以前年度损益处理，冲减应收账款253,138.49元及坏账准备83,
825.75元。
*5关于南星电子公司税项的调整
南星电子公司本年度根据地方税务部门对于应纳增值税额的检查结论，对账面欠交
增值税额进行了调整：a.南星电子公司二〇〇二年对以前年度销售进行更正，冲回了应
交增值税2,942,415.17元，由于南星电子公司未能获取对方税务机关出具“销售退回及
折让证明单”，且南星电子公司已享受了地方优惠而不能再重新计算，应列入以前年度
损失；b.由于南星电子公司晶体分公司在享有“地产地销”优惠政策的同时南星电子公
司不能享有出口货物“免、抵、退”税优惠政策的，即南星电子公司二〇〇三年度销售
的7,821,224.03元不予享有地产地销政策，列作一般销售补缴增值税款。公司现根据税
务清算结果进行调整，相应调增相应税款及成本351,195.12元。
上述事项本公司已在二〇〇四年度中期财务报告中进行披露且经审计认可。
(26)主营业务
A.本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下：
①按产品品种列示：
2004年度
收入
车床 2,876,931.15
钻铣床 -
磨床 3,813,589.72
铣床 162,701,415.65
数控机床 46,500,592.47
加工中心 5,335,726.48
草地机械 8,143,603.64
变速箱 -
其他机床 47,261,110.06
软件及系统集成 2,860,994.23
硬件 2,557,389.13
电子 21,821,314.94
冷却器 1,675,274.65
网络服务 -
贸易 10,648,912.65
工程施工 249,083,266.94
合计 565,280,121.71
2004年度
成本
车床 2,220,263.55
钻铣床 -
磨床 4,044,020.61
铣床 127,313,961.62
数控机床 36,932,176.28
加工中心 3,619,006.55
草地机械 22,830,987.69
变速箱 -
其他机床 38,001,017.30
软件及系统集成 1,580,428.49
硬件 2,078,153.24
电子 19,747,575.44
冷却器 1,707,073.32
网络服务 -
贸易 12,106,670.37
工程施工 196,749,806.53
合计 468,931,140.99
2004年度
毛利
车床 656,667.60
钻铣床 -
磨床 -230,430.89
铣床 35,387,454.03
数控机床 9,568,416.19
加工中心 1,716,719.93
草地机械 -14,687,384.05
变速箱 -
其他机床 9,260,092.76
软件及系统集成 1,280,565.74
硬件 479,235.89
电子 2,073,739.50
冷却器 -31,798.67
网络服务 -
贸易 -1,457,757.72
工程施工 52,333,460.41
合计 96,348,980.72
2003年度
收入
车床 2,825,856.81
钻铣床 -
磨床 2,483,504.24
铣床 69,884,020.85
数控机床 24,417,046.75
加工中心 17,776,974.34
草地机械 4,638,916.04
变速箱 11,665,954.77
其他机床 73,509,224.04
软件及系统集成 -
硬件 4,573,039.28
电子 20,709,116.91
冷却器 -
网络服务 34,083,387.43
贸易 30,440,724.83
工程施工
合计 297,007,766.29
2003年度
成本
车床 2,882,019.94
钻铣床 -
磨床 4,063,367.78
铣床 60,681,756.72
数控机床 21,511,871.04
加工中心 18,226,660.17
草地机械 4,688,035.91
变速箱 10,917,952.87
其他机床 61,173,031.48
软件及系统集成 -
硬件 3,351,761.34
电子 17,589,675.25
冷却器 -
网络服务 33,094,371.08
贸易 30,338,018.89
工程施工
合计 268,518,522.47
2003年度
毛利
车床 -56,163.13
钻铣床 -
磨床 -1,579,863.54
铣床 9,202,264.13
数控机床 2,905,175.71
加工中心 -449,685.83
草地机械 -49,119.87
变速箱 748,001.90
其他机床 12,336,192.56
软件及系统集成 -
硬件 1,221,277.94
电子 3,119,441.66
冷却器 -
网络服务 989,016.35
贸易 102,705.94
工程施工 -
合计 28,489,243.82
机床及机械成本除草地机械外按各项收入占机床及机械成本总收入比例计算得出。
②按行业列示：
2004年度
收入
机械 278,308,243.82
计算机 2,860,994.23
电子 24,378,704.07
贸易 10,648,912.65
网络 -
建筑业 249,083,266.94
合计 565,280,121.71
2004年度
成本
机械 236,668,506.92
计算机 1,580,428.49
电子 21,825,728.68
贸易 12,106,670.37
网络 -
建筑业 196,749,806.53
合计 468,931,140.99
2004年度
毛利
机械 41,639,736.90
计算机 1,280,565.74
电子 2,552,975.39
贸易 -1,457,757.72
网络 -
建筑业 52,333,460.41
合计 96,348,980.72
2003年度
收入
机械 207,201,497.84
计算机 4,573,039.28
电子 20,709,116.91
贸易 34,083,387.43
网络 30,440,724.83
建筑业
合计 297,007,766.29
2003年度
成本
机械 184,144,695.91
计算机 3,351,761.34
电子 17,589,675.25
贸易 33,094,371.08
网络 30,338,018.89
建筑业
合计 268,518,522.47
2003年度
毛利
机械 23,056,801.93
计算机 1,221,277.94
电子 3,119,441.66
贸易 989,016.35
网络 102,705.94
建筑业 -
合计 28,489,243.82
③按地区列示：
2004年度
收入
江苏 388,382,759.74
广东 174,500.00
深圳 60,527,627.19
浙江 20,922,848.09
国内其他地区 86,591,741.81
国外 8,680,644.88
合计 565,280,121.71
2004年度
成本
江苏 314,232,723.25
广东 149,473.38
深圳 52,942,607.59
浙江 17,669,155.61
国内其他地区 76,096,822.70
国外 7,840,358.46
合计 468,931,140.99
2004年度
毛利
江苏 74,150,036.49
广东 25,026.62
深圳 7,585,019.60
浙江 3,253,692.48
国内其他地区 10,494,919.11
国外 840,286.42
合计 96,348,980.72
2003年度
收入
江苏 159,240,678.10
广东 15,656,872.81
深圳 17,844,871.79
浙江 19,291,760.00
国内其他地区 42,866,903.99
国外 42,106,679.60
合计 297,007,766.29
2003年度
成本
江苏 144,119,754.73
广东 14,137,529.87
深圳 16,113,205.43
浙江 17,419,687.61
国内其他地区 38,707,697.42
国外 38,020,647.41
合计 268,518,522.47
2003年度
毛利
江苏 15,120,923.37
广东 1,519,342.94
深圳 1,731,666.36
浙江 1,872,072.39
国内其他地区 4,159,206.57
国外 4,086,032.19
合计 28,489,243.82
B.本公司及其子公司本年度向前五名客户销售情况列示如下：
2004年度
金额 占全年总收入的比例
合并报表 256,013,095.55 45.29%
母公司 79,152,327.41 31.01%
2003
金额 占全年总收入的比例
合并报表 42,187,825.77 15.71%
母公司 42,187,825.77 25.98%
C.本公司及其子公司本年度向前五名客户采购情况列示如下：
2004年度
金额 占全年总成本的比例
合并报表 46,704,010.78 6.50%
母公司 152,163,684.13 46.01% *
2003年度
金额 占全年总成本的比例
合并报表 20,223,873.37 7.74%
母公司 26,916,304.23 21.55%
* 母公司二〇〇四年度产成品主要向其子公司天擎机床公司及正鑫机床公司购买
。
D.本公司二〇〇四年重大销售
* 如附注5（7）本公司草地机械分公司将库存的22,858,222.12元草地机械分公司
积压滞销的存货按3.5折计9,360,441.96元(含税价)，一次性打包出售给上海登宝冷暖
设备有限公司。
** 本公司二〇〇四年度向深圳市运纬达机床贸易有限公司出售机床51,199,225.
00元（含税价），占本公司总对外销售的7.74%，形成的销售毛利3,610,170.22元。
*** 本公司之子公司东辰工程公司二〇〇四年度向太平洋建设提供劳务115,635,
918.67元。
E.工程收入确认
本公司之子公司东辰工程公司二〇〇四年三月起，按照《建造合同》准则确认收入
和成本，仅宿迁市开发区振兴路、泗阳开发区道路、徐淮高速泗阳东接线工程等项目影
响金额较小，未追溯调整，S304宿沭公路D标、盐淮高速YH-YC4标等其他工程项目业已
追溯调整。
(27)其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
项 目 2004年度
其他业务收入 45,974,250.47
减：其他业务支出 36,117,713.08
其他业务利润 9,856,537.39
项 目 2003年度
其他业务收入 9,230,936.66
减：其他业务支出 6,075,853.70
其他业务利润 3,155,082.96
(28)管理费用
本公司及其子公司二〇〇四年度管理费用主要项目情况如下：
项目 2004年度
母公司
坏账损失 4,418,039.09
存货跌价准备 -26,998,960.68
存货盘亏、毁损 1,337,914.79
折旧费 4,142,983.41
无形及其他资产摊销 2,176,962.15
不需付现费用小计 -14,923,061.24
工资及各项附加 7,747,820.27
审计费及评估费 965,740.70
税金 1,640,660.72
业务招待费 604,579.43
其他未列明细费用 7,131,217.95
付现费用小计 18,090,019.07
合计 3,166,957.83
项目 2004年度
合并数
坏账损失 10,878,598.19
存货跌价准备 -26,315,469.51
存货盘亏、毁损 2,140,577.45
折旧费 6,433,799.52
无形及其他资产摊销 4,789,899.79
不需付现费用小计 -2,072,594.56
工资及各项附加 19,231,127.13
审计费及评估费 1,845,740.70
税金 2,468,086.86
业务招待费 1,480,772.35
其他未列明细费用 12,961,129.41
付现费用小计 37,986,856.45
合计 35,914,261.89
项目 2003年度
母公司
坏账损失 1,263,531.67
存货跌价准备 14,779,075.50
存货盘亏、毁损
折旧费 3,903,967.95
无形及其他资产摊销 226,063.78
不需付现费用小计 20,172,638.90
工资及各项附加 24,607,241.49
审计费及评估费 997,500.00
税金 1,776,712.36
业务招待费 640,215.05
其他未列明细费用 10,403,391.70
付现费用小计 38,425,060.60
合计 58,597,699.50
项目 2003年度 备注
合并数
坏账损失 6,945,660.83 *
存货跌价准备 22,779,793.92 **
存货盘亏、毁损
折旧费 7,531,223.05
无形及其他资产摊销 3,954,790.05
不需付现费用小计 41,211,467.85
工资及各项附加 29,446,677.55
审计费及评估费 1,347,500.00
税金 1,780,891.56
业务招待费 1,178,489.54
其他未列明细费用 33,793,846.49
付现费用小计 67,547,405.14
合计 108,758,872.99
*存货跌价损失主要内容：
如附注5(7)所述,本公司草地机械分公司将库存的22,858,222.12元草地机械分公司
积压滞销的存货按3.5折计9,360,441.96元，一次性打包出售给上海登宝冷暖设备有限
公司。该笔业务使本公司转回22,858,222.12元存货跌价准备。
二〇〇四年度公司高管人员全年报酬情况如下：部分董事、监事及高级管理人员的
全年报酬总额约为280,003.50元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额约为64,
207.60元。全年报酬数额区间人数如下：
报酬区间 人数
60000元 2
21000－23000元 2
19000－21000元 2
17000－19000元 1
15000－17000元 1
13000－15000元 3
(29)财务费用
财务费用明细项目列示如下：
项目 2004年度
利息支出 25,573,280.82
减：利息收入 398,182.56
汇兑损失 104,420.44
手续费 72,350.03
其他 116,142.22
25,468,010.95
项目 2003年度
利息支出 28,532,972.11
减：利息收入 1,848,773.79
汇兑损失 86,432.83
手续费 74,122.66
其他 66,257.05
26,911,010.86
(30)投资收益
投资收益(损失)明细项目列示如下：
项 目 2004年度
(1)长期股权投资权益法核算取得收益 -1,757,126.33
(2)长期股权投资差额摊销 -1,563,004.63
(3)投资减值准备 340,521.26
(4)长期股权投资转让损益 -
(5)股票投资收益 38,956.28
(6)长期股权投资成本法分回收益 638,115.00
-2,302,538.42
项 目 2003年度
(1)长期股权投资权益法核算取得收益 -5,706,181.58
(2)长期股权投资差额摊销 -1,383,339.72
(3)投资减值准备 -413,463.94
(4)长期股权投资转让损益 210,988.00
(5)股票投资收益 -883,054.22
(6)长期股权投资成本法分回收益 36,300.00
-8,138,751.46
(31)补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
项目 2004年度
数控机床增值税退税 1,000,000.00*
科技三项费用贴息
上缴所得税财政专项补助
上缴营业税财政专项补助
出口创汇奖
其他补贴收入 47,000.60**
1,047,000.60
项目 2003年度
数控机床增值税退税 1,308,060.30
科技三项费用贴息 167,233.77
上缴所得税财政专项补助
上缴营业税财政专项补助 138,000.00
出口创汇奖
其他补贴收入 506,787.76
2,120,081.83
*根据财政部驻江苏省专员办文件财驻苏监退字[2004]186号文《关于同意退付一般
增值税的批复》，本公司于二〇〇四年六月十七日获得南通市财政局退还的增值税100
万元。
**税收优惠：经上海市浦东区人民政府认定，本公司之子公司纵横贸易公司符合浦
东新区省部楼宇政策企业认定条件，可享受如下浦东新区省部楼宇政策企业财政扶持政
策,本期收到补贴收入47,000.60元。
(32)营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
2004年度 2003年度
固定资产处置收益 8,640,133.15
资产盘盈 8,097.67
罚款收入 41,734.00 45.00
其他 378,271.98 50,046,414.53
9,060,139.13 50,054,557.20
* 重大固定资产处置收益内容详见附注5(9)D。
** 二〇〇三年度’其他’金额较大系二〇〇四年初本公司与宏图高科、交通控股
达成协议，解决了反担保问题，从而消除了可能发生的担保损失，因而冲回预计负债5
000万元。
(33)营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
2004年度
地方基金 1,232,195.80
固定资产清理净损失 994,827.53
固定资产减值准备冲回 -1,721,245.92
固定资产减值准备计提数 1,728,458.78
在建工程减值准备冲回
在建工程减值准备计提数 27,900.00
无形资产减值准备冲回
无形资产减值准备计提数
罚款支出 856,012.60
捐赠支出 105,000.00
存货毁损、报废
担保损失
其他支出 1,686,367.33
4,909,516.12
2003年度
地方基金 500,735.38
固定资产清理净损失 7,451,406.40
固定资产减值准备冲回 -4,659,820.49
固定资产减值准备计提数 3,836,225.59
在建工程减值准备冲回 -875,992.13
在建工程减值准备计提数 418,879.39
无形资产减值准备冲回
无形资产减值准备计提数
罚款支出 22,162.76
捐赠支出 5,350.00
存货毁损、报废 642,713.35
担保损失 5,567,591.86
其他支出 782,876.60
13,692,128.71
（34）所得税
所得税明细项目列示如下：
2004年度 2003年度
所得税 15,365,294.28 77,382.97
15,365,294.28 77,382.97
本公司之子公司东辰工程公司二〇〇四年净利润40,123,844.73元，所得税纳税调
整后,东辰工程公司应纳税所得额45,547,454.46元，二〇〇四年度东辰工程计提所得税
15,030,659.97元。
(35)合并现金流量表部分
A.其他支付的经营活动现金主要构成：
项 目 金 额
除工资相关费用和税金外未单列的付现管理费用 16,287,642.46
除工资相关费用外的各项付现营业费用 10,548,839.84
付现营业外支出项目 3,879,575.73
被抵押现金 6,200,000.00
临时单位往来 22,977,527.46*
合 计 59,893,585.49
*本项目反映主要为本公司及子公司与太平洋建设及由其控制公司的往来款项。
B.支付的其他与投资活动有关的现金：
本项目反映的主要是本公司之子公司纵横苏天公司拆借资金人民币20,000,000.00
元给星海建设。
C.期初货币资金差异：
由于合并范围增加了东辰工程公司，导致期初货币资金增加了41,939,097.16元。
由于合并范围减少了纵横逸飞公司，导致期初货币资金减少484,096.13元。
D.期末货币资金差异：
如附注5（1）所述，本公司及子公司东辰工程公司其他货币资金中620万元已被抵
押。
附注6.母公司会计报表主要项目注释
(1)应收账款
2004-12-31
账龄
金额
半年以内 50,783,695.01
一年以内 6,764,922.26
一至二年 4,879,411.14
二至三年 1,399,204.51
三至四年 3,247,182.50
四至五年 45,664,467.87
五年以上 21,636,380.32
合计 134,375,263.61
2004-12-31
账龄
比例
半年以内 37.79%
一年以内 5.03%
一至二年 3.63%
二至三年 1.04%
三至四年 2.42%
四至五年 33.98%
五年以上 16.10%
合计 100.00%
2004-12-31
账龄
坏账准备
半年以内 1,779,834.49
一年以内 67,649.22
一至二年 243,970.56
二至三年 279,840.90
三至四年 1,623,591.25
四至五年 45,063,736.59
五年以上 21,636,380.32
合计 70,695,003.33
2004-12-31
账龄
净额
半年以内 49,003,860.52
一年以内 6,697,273.04
一至二年 4,635,440.58
二至三年 1,119,363.61
三至四年 1,623,591.25
四至五年 600,731.28
五年以上 -
合计 63,680,260.28
2003-12-31
账龄
金额
半年以内 36,733,786.70
一年以内 11,071,618.34
一至二年 2,250,507.27
二至三年 8,677,374.04
三至四年 48,602,109.70
四至五年 857,802.18
五年以上 14,679,065.02
合计 122,872,263.25
2003-12-31
账龄
比例
半年以内 29.90%
一年以内 9.01%
一至二年 1.83%
二至三年 7.06%
三至四年 39.55%
四至五年 0.70%
五年以上 11.95%
合计 100.00%
2003-12-31
账龄
坏账准备
半年以内 177,348.08
一年以内 121,559.53
一至二年 114,110.41
二至三年 5,060,575.58
三至四年 47,160,728.07
四至五年 693,596.74
五年以上 14,679,065.02
合计 68,006,983.43
2003-12-31
账龄
净额
半年以内 36,556,438.62
一年以内 10,950,058.81
一至二年 2,136,396.86
二至三年 3,616,798.46
三至四年 1,441,381.63
四至五年 164,205.44
五年以上 -
合计 54,865,279.82
(2)其他应收款
2004-12-31
账龄
金额
半年以内 31,300,631.45
一年以内 12,313,115.20
一至二年 3,225,207.41
二至三年 170,339.89
三至四年 70,910,120.92
四至五年 15,029,200.70
五年以上 29,269,887.80
合计 162,218,503.37
2004-12-31
账龄
比例
半年以内 19.30%
一年以内 7.59%
一至二年 1.99%
二至三年 0.11%
三至四年 43.71%
四至五年 9.26%
五年以上 18.04%
合计 100.00%
2004-12-31
账龄
坏账准备
半年以内 156,503.16
一年以内 123,131.15
一至二年 161,260.37
二至三年 34,067.98
三至四年 58,928,033.32
四至五年 14,923,360.56
五年以上 29,269,887.80
合计 103,596,244.34
2004-12-31
账龄
净额
半年以内 31,144,128.29
一年以内 12,189,984.05
一至二年 3,063,947.04
二至三年 136,271.91
三至四年 11,982,087.60
四至五年 105,840.14
五年以上 -
合计 58,622,259.03
2003-12-31
账龄
金额
半年以内 27,228,948.30
一年以内 65,557.49
一至二年 10,178,736.68
二至三年 123,872,504.36
三至四年 87,395,706.98
四至五年 3,722,944.25
五年以上 20,407,196.90
合计 272,871,594.96
2003-12-31
账龄
比例
半年以内 9.98%
一年以内 0.02%
一至二年 3.73%
二至三年 45.40%
三至四年 32.03%
四至五年 1.36%
五年以上 7.48%
合计 100.00%
2003-12-31
账龄
坏账准备
半年以内 135,894.73
一年以内 930.20
一至二年 508,936.84
二至三年 106,419,345.64
三至四年 19,334,934.38
四至五年 3,669,721.04
五年以上 20,407,196.90
合计 150,476,959.73
2003-12-31
账龄
净额
半年以内 27,093,053.57
一年以内 64,627.29
一至二年 9,669,799.84
二至三年 17,453,158.72
三至四年 68,060,772.60
四至五年 53,223.21
五年以上 -
合计 122,394,635.23
(3)长期股权投资
A.本公司的长期投资明细项目列示如下：
项 目 2004-12-31
长期股权投资
（一）长期股权投资 385,632,197.39
1、子公司 286,466,355.02
2、合营公司 1,404,479.16
3、联营公司 97,761,363.21
其中：股权投资差额 5,483,595.40
（二）长期股权投资减值准备 30,269,120.76
合 计 355,363,076.63
项 目 2003-12-31
长期股权投资
（一）长期股权投资 271,168,406.20
1、子公司 198,149,283.55
2、合营公司 1,383,127.96
3、联营公司 71,635,994.69
其中：股权投资差额 6,130,814.81
（二）长期股权投资减值准备 30,609,642.02
合 计 240,558,764.18
其中：
①长期股权投资期末账面余额包括：
投资成本 股权投资准备 损益调整 股权投资差额 合计
464,312,061.15 4,398,652.26 -88,562,111.42 5,483,595.40 385,632,197.39
本公司期初数较上年公布数减少-2,803,478.88元，系本公司对南星电子公司的追
溯调整进行权益法核算所致。
②长期股权投资中股权投资差额列示如下：
被投资单位 初始金额
南星电子公司(一) 10,656,759.61
南星电子公司(二) 914,494.19
热处理齿轮公司 -1,281,653.71
纵横投资公司 2,126,165.15
长江饲料公司 340,521.26
诚欣锻压公司 17,719.73
东辰工程公司 19,010.77
合计 11,859,512.04
摊销期
被投资单位
限
南星电子公司(一) 10
南星电子公司(二) 10
热处理齿轮公司 10
纵横投资公司 10
长江饲料公司 10
诚欣锻压公司 1
东辰工程公司 1
合计
被投资单位 2003-12-31
南星电子公司(一) 4,884,348.16
南星电子公司(二)
热处理齿轮公司 -1,025,322.97
纵横投资公司 1,913,548.63
长江饲料公司 340,521.26
诚欣锻压公司 17,719.73
东辰工程公司
合计 6,130,814.81
被投资单位 本年增加
南星电子公司(一)
南星电子公司(二) 914,494.19
热处理齿轮公司
纵横投资公司
长江饲料公司
诚欣锻压公司
东辰工程公司 19,010.77
合计 914,494.19
被投资单位 本年减少（摊销）
南星电子公司(一) 1,065,675.96
南星电子公司(二) 53,345.49
热处理齿轮公司 -128,165.36
纵横投资公司 212,616.51
长江饲料公司 340,521.26
诚欣锻压公司 17,719.73
东辰工程公司 19,010.77
合计 1,580,724.36
被投资单位 2004-12-31
南星电子公司(一) 3,818,672.20
南星电子公司(二) 861,148.69
热处理齿轮公司 -897,157.61
纵横投资公司 1,700,932.12
长江饲料公司 -
诚欣锻压公司 -
东辰工程公司 -
合计 5,483,595.40
* 本公司之子公司诚欣锻压公司二〇〇三年未开展经营，由于差额较小，于二〇
〇四年一次性记入损益。
** 本公司之子公司东辰工程公司由于差额较小，于二〇〇四年一次性记入损益。
B.本公司的其他股权投资明细项目列示如下：
被投资公司名称 投资期限
南星电子公司 1998.07.02-2005.07.02
纵横软件公司 2000.04.30-2030.04.30
纵横苏天公司 2000.10.13-2018.10.12
理工环保公司 2001.09.30-
纵横贸易公司 2000.11.10-2030.11.09
多福机械公司 1993.02-2005.02
纵横华智公司 2000.09.12-2010.09.11
悦利机械公司 1994.05.30-2009.05.29
威特机械公司 1992.12.30-2007.12.29
燕东铸造公司 1988.05.23-2003.05.23
纵横环保公司 2001.09.05-
长江饲料公司 1998.12-2001.10
纵横投资公司 2001.04.04-2016.04.03
纵横信息公司 2001.09.14-
交通机械公司 2000.01.21-2004.04.30
美国草机销售公司 2001.09.24-
热处理齿轮公司 2002.1.7-2017.1.6
亚创投资公司 2001.7.21-2020.12.27
交通银行南通支行 1992.12.23-
新兴投资公司 2000.11.10-2030.11.09
天擎机床公司 2003.12.29-2018.12.28
诚欣锻压公司 2003.12.30-2018.12.28
正鑫机床公司 2003.12.30-2018.12.28
兴和机械公司 2003.12.30-2018.12.28
东辰工程公司 2004.4.15-
合计
占被投资公司
被投资公司名称
注册资本比例
南星电子公司 99.16%
纵横软件公司 90.00%
纵横苏天公司 51.00%
理工环保公司 80%
纵横贸易公司 50.00%
多福机械公司 75.00%
纵横华智公司 75.00%
悦利机械公司 58.00%
威特机械公司 51.00%
燕东铸造公司 50.00%
纵横环保公司 70.00%
长江饲料公司 42.00%
纵横投资公司 60%
纵横信息公司 80%
交通机械公司 94.00%
美国草机销售公司 100%
热处理齿轮公司 97.50%
亚创投资公司 20.00%
交通银行南通支行 0.003%
新兴投资公司 10.00%
天擎机床公司 90.00%
诚欣锻压公司 77.89%
正鑫机床公司 90.00%
兴和机械公司 89.80%
东辰工程公司 75%
合计
被投资公司名称 初始投资额
南星电子公司 97,027,698.83
纵横软件公司 81,000,000.00
纵横苏天公司 24,270,000.00
理工环保公司 10,000,000.00
纵横贸易公司 5,000,000.00
多福机械公司 2,312,720.00
纵横华智公司 1,500,000.00
悦利机械公司 4,419,116.59
威特机械公司 1,303,516.77
燕东铸造公司 2,232,000.00
纵横环保公司 17,500,000.00
长江饲料公司 17,487,075.05
纵横投资公司 15,573,834.85
纵横信息公司 400,000.00
交通机械公司 2,820,000.00
美国草机销售公司 5,739,664.10
热处理齿轮公司 6,518,346.29
亚创投资公司 60,000,000.00
交通银行南通支行 815,666.97
新兴投资公司 10,000,000.00
天擎机床公司 18,000,000.00
诚欣锻压公司 3,540,319.73
正鑫机床公司 26,400,000.00
兴和机械公司 13,200,000.00
东辰工程公司 45,719,489.23
合计 472,779,448.41
被投资公司名称 2004-1-1
南星电子公司 -4,574,298.62
纵横软件公司 48,397,190.21
纵横苏天公司 22,000,625.87
理工环保公司 6,285,543.10
纵横贸易公司 2,337,205.08
多福机械公司 1,852,619.15
纵横华智公司 449,948.82
悦利机械公司 1,838,365.24
威特机械公司 1,321,025.28
燕东铸造公司 1,383,127.96
纵横环保公司 15,469,743.06
长江饲料公司 26,465,889.78
纵横投资公司 10,891,551.70
纵横信息公司 403,855.52
交通机械公司 -
美国草机销售公司 452,767.85
热处理齿轮公司 3,416,931.78
亚创投资公司 60,820,327.72
交通银行南通支行 815,666.97
新兴投资公司 10,000,000.00
天擎机床公司 18,000,000.00
诚欣锻压公司 3,540,319.73
正鑫机床公司 26,400,000.00
兴和机械公司 13,200,000.00
东辰工程公司
合计 271,168,406.20
被投资公司名称 本年增(减)投资额 本年权益增(减)额
南星电子公司 58,885,505.81 -2,233,862.56
纵横软件公司 -2,007,562.10
纵横苏天公司 -1,787.37
理工环保公司 -192,751.14
纵横贸易公司 89,425.09
多福机械公司 -
纵横华智公司 -303,423.27
悦利机械公司 -
威特机械公司 -347,539.61
燕东铸造公司 21,351.20
纵横环保公司 -1,255,914.80
长江饲料公司 -340,521.26
纵横投资公司 709,728.13
纵横信息公司 -12,520.31
交通机械公司 -
美国草机销售公司 -
热处理齿轮公司 422,395.99
亚创投资公司 -
交通银行南通支行 -
新兴投资公司 -
天擎机床公司 -1,624,439.81
诚欣锻压公司 -518,282.02
正鑫机床公司 -36,501.81
兴和机械公司 -1,396,386.77
东辰工程公司 45,719,489.23 18,887,388.57
合计 104,604,995.04 9,858,796.15
被投资公司名称 累计权益增(减)额
南星电子公司 31,334,031.84
纵横软件公司 -34,610,371.89
纵横苏天公司 -2,271,161.50
理工环保公司 -3,907,208.04
纵横贸易公司 -2,573,369.83
多福机械公司 -460,100.85
纵横华智公司 -1,353,474.45
悦利机械公司 -2,580,751.35
威特机械公司 -330,031.10
燕东铸造公司 -827,520.84
纵横环保公司 -3,286,171.74
长江饲料公司 8,638,293.47
纵横投资公司 -3,972,555.02
纵横信息公司 -8,664.79
交通机械公司 -2,820,000.00
美国草机销售公司 -5,286,896.25
热处理齿轮公司 -2,679,018.52
亚创投资公司 820,327.72
交通银行南通支行 -
新兴投资公司 -
天擎机床公司 -1,624,439.81
诚欣锻压公司 -518,282.02
正鑫机床公司 -36,501.81
兴和机械公司 -1,396,386.77
东辰工程公司 18,887,388.57
合计 -10,862,864.98
被投资公司名称 2004-12-31
南星电子公司 52,077,344.63
纵横软件公司 46,389,628.11
纵横苏天公司 21,998,838.50
理工环保公司 6,092,791.96
纵横贸易公司 2,426,630.17
多福机械公司 1,852,619.15
纵横华智公司 146,525.55
悦利机械公司 1,838,365.24
威特机械公司 973,485.67
燕东铸造公司 1,404,479.16
纵横环保公司 14,213,828.26
长江饲料公司 26,125,368.52
纵横投资公司 11,601,279.83
纵横信息公司 391,335.21
交通机械公司 -
美国草机销售公司 452,767.85
热处理齿轮公司 3,839,327.77
亚创投资公司 60,820,327.72
交通银行南通支行 815,666.97
新兴投资公司 10,000,000.00
天擎机床公司 16,375,560.19
诚欣锻压公司 3,022,037.71
正鑫机床公司 26,363,498.19
兴和机械公司 11,803,613.23
东辰工程公司 64,606,877.80
合计 385,632,197.39
本年分得现
被投资公司名称
金红利
南星电子公司 -
纵横软件公司 -
纵横苏天公司 -
理工环保公司 -
纵横贸易公司 -
多福机械公司 -
纵横华智公司 -
悦利机械公司 -
威特机械公司 -
燕东铸造公司 -
纵横环保公司 -
长江饲料公司 -
纵横投资公司 -
纵横信息公司 -
交通机械公司 -
美国草机销售公司 -
热处理齿轮公司 -
亚创投资公司 -
交通银行南通支行 -
新兴投资公司 600,000.00
天擎机床公司 -
诚欣锻压公司 -
正鑫机床公司 -
兴和机械公司 -
东辰工程公司 -
合计 600,000.00
被投资公司名称 减值准备
南星电子公司 -
纵横软件公司 -
纵横苏天公司 -
理工环保公司 -
纵横贸易公司 -
多福机械公司 1,852,619.15
纵横华智公司 -
悦利机械公司 1,838,365.24
威特机械公司 -
燕东铸造公司 -
纵横环保公司 -
长江饲料公司 26,125,368.52
纵横投资公司 -
纵横信息公司 -
交通机械公司
美国草机销售公司 452,767.85
热处理齿轮公司 -
亚创投资公司 -
交通银行南通支行 -
新兴投资公司 -
天擎机床公司 -
诚欣锻压公司 -
正鑫机床公司 -
兴和机械公司 -
东辰工程公司 -
合计 30,269,120.76
(4)主营业务
A.按品种列示：
2004年度
收入
车床 2,876,931.15
钻铣床 -
磨床 3,813,589.72
铣床 162,701,415.65
数控机床 46,500,592.47
加工中心 5,335,726.48
草地机 8,143,603.64
变速箱 -
其他机械 25,845,982.51
合计 255,217,841.62
2004年度
成本
车床 2,220,263.55
钻铣床 -
磨床 4,044,020.61
铣床 127,313,961.62
数控机床 36,932,176.28
加工中心 3,619,006.55
草地机 22,830,987.69
变速箱 -
其他机械 36,308,491.81
合计 233,268,908.11
2004年度
毛利
车床 656,667.60
钻铣床 -
磨床 -230,430.89
铣床 35,387,454.03
数控机床 9,568,416.19
加工中心 1,716,719.93
草地机 -14,687,384.05
变速箱 -
其他机械 -10,462,509.30
合计 21,948,933.51
2003年度
收入
车床 2,825,856.81
钻铣床 -
磨床 2,483,504.24
铣床 69,884,020.85
数控机床 24,417,046.75
加工中心 17,776,974.34
草地机 4,638,916.04
变速箱 11,665,954.77
其他机械 28,667,571.90
合计 162,359,845.70
2003年度
成本
车床 2,882,019.94
钻铣床 -
磨床 4,063,367.78
铣床 60,681,756.72
数控机床 21,511,871.04
加工中心 18,226,660.17
草地机 4,688,035.91
变速箱 10,917,952.87
其他机械 22,210,066.72
合计 145,181,731.15
2003年度
毛利
车床 -56,163.13
钻铣床 -
磨床 -1,579,863.54
铣床 9,202,264.13
数控机床 2,905,175.71
加工中心 -449,685.83
草地机 -49,119.87
变速箱 748,001.90
其他机械 6,457,505.18
合计 17,178,114.55
注：其他机械销售为本公司向子公司提供配件等。
B.按行业列示：
2004年度
收入 成本 毛利
机械 255,217,841.62 233,268,908.11 21,948,933.51
合计 255,217,841.62 233,268,908.11 21,948,933.51
2003年度
收入 成本 毛利
机械 162,359,845.70 145,181,731.15 17,178,114.55
合计 162,359,845.70 145,181,731.15 17,178,114.55
C.按地区列示：
2004年度
收入 成本 毛利
江苏 101,645,185.87 102,377,911.48 -732,725.61
广东 174,500.00 148,727.51 25,772.49
深圳 50,976,100.00 43,447,269.31 7,528,830.69
浙江 20,830,540.40 17,754,008.22 3,076,532.18
国内其他地区 81,591,515.35 69,540,991.58 12,050,523.77
合计 255,217,841.62 233,268,908.11 21,948,933.51
2003年度
收入 成本 毛利
江苏 53,968,106.00 48,323,042.11 5,645,063.89
广东 - - -
深圳 22,822,900.00 20,435,624.66 2,387,275.34
浙江 19,291,760.00 17,273,841.90 2,017,918.10
国内其他地区 66,277,079.70 59,149,222.47 7,127,857.23
合计 162,359,845.70 145,181,731.15 17,178,114.55
(5)投资收益
投资收益(损失)明细项目列示如下：
项 目 2004年度
(1)长期股权投资权益法核算取得收益 9,596,273.67
(2)长期股权投资差额摊销 -1,580,724.36
(3)投资减值准备 340,521.26
(4)长期股权投资转让损益
(5)股票投资收益
(6)长期股权投资成本法分回收益 638,115.00
8,994,185.57
项 目 2003年度
(1)长期股权投资权益法核算取得收益 -48,853,268.95
(2)长期股权投资差额摊销 -1,383,339.72
(3)投资减值准备 -452,767.85
(4)长期股权投资转让损益 210,988.00
(5)股票投资收益
(6)长期股权投资成本法分回收益 36,300.00
-50,442,088.52
附注7.关联方关系及其交易
(1)关联方关系
明细项目列示如下：
A.对本公司存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系
江苏技术公 南京市/南通市 自营和代理商品及技 控股公司
司* 术的进出口业务等
公司名称 经济性质或类型 法定代表人
江苏技术公 国有独资 张宗平
司*
*江苏技术公司系于一九八四年经中国对外贸易经济合作部批准成立的国有对外贸
易企业,公司主要经营技术、机械、设备、仪器仪表以及轻工、纺织、化工等各类商品
的进出口业务。该公司还代理其联营公司---长江饲料公司的第一大股东---丹徒龙山公
司的鳗鱼出口业务。
实际控制人情况：本公司二〇〇三年度已由中山路桥进行重组，有关股权转让协议
正在审批之中，股权转让后中山路桥将成为本公司第一大股东，目前重组方及其控制人
之间已介入本公司管理层，因此，本公司实际控制人为中山路桥、中山路桥之母公司太
平洋建设及太平洋建设之第一大股东严介和先生。
①中山路桥
名称：江苏中山路桥工程有限公司
注册地：淮安市楚州区淮安船闸西侧
注册资本：2634.99万元
注册号码：3200002100457
企业类型及经济性质：有限责任公司民营企业
经营范围：土木工程建筑,高等级公路,桥梁配套工程建设,建筑材料的制造、销售
。
经营期限：1996年06月06日至******
税务登记证：地税登字320006704047931
股东名称：太平洋建设集团有限公司、严介清、张宝国。
基本情况：
中山路桥公司始创于一九九二年,一九九六年经江苏省工商行政管理局登记注册,批
准成立＂江苏中山路桥工程有限公司＂,注册资本2634.99万元,拥有固定资产4000多万
元。公司现有职工1200余人,含各类专业技术人员200多名。
②太平洋建设
名称：太平洋建设集团有限公司
注册地：南京市五台山一号
注册资本：10500万元人民币
注册号码：320000210038
企业类型及经济性质：有限责任公司民营企业
经营范围：公路、桥梁、隧道工程、市政工程、工业与民用建筑工程施工,线路、
管道、设备安装,船舶修理、制造、房地产开发,钢结构制造、安装,园林绿化工程设计
、施工,建筑织品、塑料制品、工艺品(除金银制品)、水泥制品、化工产品(除危险品)
的生产、销售,汽车(除小轿车)及配件、普通机械及配件,建筑装饰材料、五金交电、日
用百货销售,机械设备销售与租赁,经济信息咨询服务。
经营期限：1995年12月07日至******
税务登记证号码：地税登字320007608946953
股东名称：严介和、谭恩銮、张万俊。
通讯方式：(025)57908000
太平洋建设始创于一九九二年,一九九五年改制为江苏太平洋工程有限公司,1996年
成立江苏太平洋工程集团公司,注册资本10500万元,下辖15个子公司、4个分公司。十年
的发展太平洋建设已成为以高速公路、城市市政基础设施投资与建设为核心产业,同时
从事建筑、园林、房产、装饰、玻璃、酿酒、消防、橡胶等多元化经营的企业集团,目
前是国内非公有制企业中唯一一家拥有两项国家总承包一级资质的民营企业。
③严介和
严介和为江苏淮安人,研究生学历,中国国籍,长期居住地为江苏南京,未取得其他国
家或地区的永久居留权。严介和先生在一九八七年前曾担任过六年的中学教师，一九八
七年至一九九二年期间先后担任淮安市集体企业的厂长、总经理；一九九二年十月，创
办了太平洋建设集团有限公司的前身淮安引江建筑工程有限公司，担任董事长，一九九
五年六月，将淮安引江建筑工程有限公司由淮安迁入南京，更名为江苏太平洋工程有限
公司，一九九六年组建江苏太平洋工程集团，下属6家子公司、3家分公司。一九九八年
投资成立江苏太平洋机械工程有限公司、二〇〇〇年投资成立江苏黄河建设工程有限公
司、自二〇〇一年起，在收购原国有企业的基础上，先后组建了江苏长城消防工程有限
公司、江苏太平洋玻璃有限公司、江苏太平洋酒业有限公司、江苏苏红酒业有限公司，
二〇〇二年十二月江苏太平洋工程集团名称变更为太平洋建设集团有限公司。严介和先
生个人先后获取“中国优秀企业家”、“江苏省首届十大杰出青年”、“江苏省新长征
突击手标兵”、“江苏省建筑业优秀企业经理”等称号，现任江苏省政协委员、省私营
个体经济协会副会长、太平洋建设董事局主席,本公司原董事长，受聘为江苏省特约检
察员、江苏私营经济特约研究员。
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 2003-12-31
1.江苏技术公司 RMB 32,040,000.00
2.多福机械公司 USD 400,000.00
3.悦利机械公司 USD 882,700.00
4.南星电子公司 RMB 16,600,000.00
5.交通机械公司 RMB 3,000,000.00
6.纵横软件公司 RMB 90,000,000.00
7.纵横苏天公司 RMB 47,590,000.00
8.纵横华智公司 RMB 2,000,000.00
9.纵横贸易公司 RMB 10,000,000.00
10.燕东铸造公司 USD 1,200,000.00
11.威特机械公司 USD 360,000.00
12.纵横信息公司 RMB 500,000.00
13.理工环保公司 RMB 12,500,000.00
公司名称 本年增(减)数 2004-12-31
1.江苏技术公司 RMB 32,040,000.00
2.多福机械公司 USD 400,000.00
3.悦利机械公司 USD 882,700.00
4.南星电子公司 RMB 16,600,000.00
5.交通机械公司 RMB 3,000,000.00
6.纵横软件公司 RMB 90,000,000.00
7.纵横苏天公司 RMB 47,590,000.00
8.纵横华智公司 RMB 2,000,000.00
9.纵横贸易公司 RMB 10,000,000.00
10.燕东铸造公司 USD 1,200,000.00
11.威特机械公司 USD 360,000.00
12.纵横信息公司 RMB 500,000.00
13.理工环保公司 RMB 12,500,000.00
公司名称 2003-12-31
14.纵横环保公司 RMB 25,000,000.00
15.美国草机销售公司 USD 974,300.00
16.南星通讯公司 RMB 5,000,000.00
17.南星器件公司 RMB 5,000,000.00
18.同创商务公司 RMB 500,000.00
19.上海倍尔公司 USD 1,205,000.00
20、时频科技公司 RMB 1,OOO,000.00
21、热处理齿轮公司 RMB 8,000,000.00
22、纵横投资公司 RMB 30,000,000.00
23、纵横逸飞公司 RMB 5,000,000.00
24、欧步地板公司 RMB 1,000,000.00
25、天擎机床公司 RMB 20,000,000.00
26、诚欣锻压公司 RMB 4,522,600.00
27、正鑫机床公司 RMB 29,400,000.00
28、兴和机械公司 RMB 14,700,000.00
29、全昌工贸公司 RMB 2,393,800.00
30、扬帆工贸公司 RMB 500,000.00
31、东辰工程公司 RMB 25,985,900.00
公司名称 本年增(减)数 2004-12-31
14.纵横环保公司 RMB 25,000,000.00
15.美国草机销售公司 USD 974,300.00
16.南星通讯公司 RMB 5,000,000.00
17.南星器件公司 RMB 5,000,000.00
18.同创商务公司 RMB 500,000.00
19.上海倍尔公司 USD 1,205,000.00
20、时频科技公司 RMB 1, OOO,000.00
21、热处理齿轮公司 RMB 8,000,000.00
22、纵横投资公司 RMB 30,000,000.00
23、纵横逸飞公司 RMB 5,000,000.00
24、欧步地板公司 RMB 1,000,000.00
25、天擎机床公司 RMB 20,000,000.00
26、诚欣锻压公司 RMB 4,522,600.00
27、正鑫机床公司 RMB 29,400,000.00
28、兴和机械公司 RMB 14,700,000.00
29、全昌工贸公司 RMB 2,393,800.00
30、扬帆工贸公司 RMB 500,000.00
31、东辰工程公司 RMB 35,000,000.00 RMB 60,985,900.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
2003-12-31
公司名称 金额 比例
江苏技术公司 67,200,000.00 28.18%
多福机械公司 1,852,619.15 75.00%
悦利机械公司 1,838,365.24 58.00%
南星电子公司 -4,574,298.62 95.00%
交通机械公司 0.00 94.00%
纵横软件公司 48,397,190.21 90.00%
纵横苏天公司 22,000,625.87 51.00%
纵横华智公司 449,948.82 75.00%
纵横贸易公司 2,337,205.08 50.00%
燕东铸造公司 1,383,127.96 50.00%
威特机械公司 1,321,025.28 51.00%
纵横信息公司 403,855.52 80.00%
纵横投资公司 10,891,551.70 60.00%
理工环保公司 6,285,543.10 80.00%
纵横环保公司 15,469,743.06 70.00%
美国草机销售公司 452,767.85 100.00%
南星通讯公司 0.00 90.00%
南星器件公司 3,129,321.15 100.00%
同创商务公司 857,721.67 95.00%
上海倍尔公司 667,741.49 82.95%
时频科技公司 37,935.99 60.00%
热处理齿轮公司 3,416,931.78 97.50%
纵横逸飞公司 0.00 85.00%
本年增加
公司名称 金额 比例
江苏技术公司 0.00 0.00%
多福机械公司 0.00 0.00%
悦利机械公司 0.00 0.00%
南星电子公司 56,651,643.25 4.16%
交通机械公司 0.00 0.00%
纵横软件公司 -2,007,562.10 0.00%
纵横苏天公司 -1,787.37 0.00%
纵横华智公司 -303,423.27 0.00%
纵横贸易公司 89,425.09 0.00%
燕东铸造公司 21,351.20 0.00%
威特机械公司 -347,539.61 0.00%
纵横信息公司 -12,520.31 0.00%
纵横投资公司 709,728.13 0.00%
理工环保公司 -192,751.14 0.00%
纵横环保公司 -1,255,914.80 0.00%
美国草机销售公司 0.00 0.00%
南星通讯公司 0.00 0.00%
南星器件公司 0.00 0.00%
同创商务公司 0.00 0.00%
上海倍尔公司 0.00 0.00%
时频科技公司 0.00 0.00%
热处理齿轮公司 422,395.99 0.00%
纵横逸飞公司 0.00 0.00%
2004-12-31
公司名称 金额 比例
江苏技术公司 67,200,000.00 28.18%
多福机械公司 1,852,619.15 75.00%
悦利机械公司 1,838,365.24 58.00%
南星电子公司 52,077,344.63 99.16%
交通机械公司 0.00 94.00%
纵横软件公司 46,389,628.11 90.00%
纵横苏天公司 21,998,838.50 51.00%
纵横华智公司 146,525.55 75.00%
纵横贸易公司 2,426,630.17 50.00%
燕东铸造公司 1,404,479.16 50.00%
威特机械公司 973,485.67 51.00%
纵横信息公司 391,335.21 80.00%
纵横投资公司 11,601,279.83 60.00%
理工环保公司 6,092,791.96 80.00%
纵横环保公司 14,213,828.26 70.00%
美国草机销售公司 452,767.85 100.00%
南星通讯公司 0.00 90.00%
南星器件公司 3,129,321.15 100.00%
同创商务公司 857,721.67 95.00%
上海倍尔公司 667,741.49 82.95%
时频科技公司 37,935.99 60.00%
热处理齿轮公司 3,839,327.77 97.50%
纵横逸飞公司 0.00 85.00%
2003-12-31
公司名称 金额 比例
欧步地板公司 850,000.00 85.00%
诚欣锻压公司 3,540,319.73 77.89%
正鑫机床公司 26,400,000.00 90.00%
兴和机械公司 13,200,000.00 89.80%
天擎机械公司 18,000,000.00 90.00%
全昌工贸公司 - 0.00%
扬帆工贸公司 - 0.00%
东辰工程公司
本年增加
公司名称 金额 比例
欧步地板公司 -850,000.00 0.00%
诚欣锻压公司 -518,282.02 0.00%
正鑫机床公司 -36,501.81 0.00%
兴和机械公司 -1,396,386.77 0.00%
天擎机械公司 -1,624,439.81 0.00%
全昌工贸公司 0.00 0.00%
扬帆工贸公司 0.00 0.00%
东辰工程公司 64,606,877.80 75.00%
2004-12-31
公司名称 金额 比例
欧步地板公司 0.00 85.00%
诚欣锻压公司 3,022,037.71 77.89%
正鑫机床公司 26,363,498.19 90.00%
兴和机械公司 11,803,613.23 89.80%
天擎机械公司 16,375,560.19 90.00%
全昌工贸公司 - -
扬帆工贸公司 - -
东辰工程公司 64,606,877.80 75%
D.不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联方名称 与本公司的关系
波普电子公司 同一控股股东（江苏技术）
美国苏泰克 原为同一控股股东
南京波尔公司 同一原控股股东
长江饲料公司 本公司的联营公司
纵横东方公司 本公司之子公司的联营公司
江苏华容集团有限公司 本公司之第二大股东
深圳市运纬达机床贸易有限公司 本公司委派关键管理人员（本公司总
经理为其原法定代表人）
机械工业经理部 本公司之第二大股东的控股子公司
江苏华通机械集团公司 本公司实际控制人太平洋建设收购
企业
江苏太平洋工程机械有限公司 同一实际控制人
黄河建设 同一实际控制人
江海建设 实际控股股东的关联方
江苏华龙管业有限公司 本公司实际控制人太平洋建设子公司
(2)关联方交易
A.销售
①本公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
深圳市运纬达机床贸易有限公司 43,760,021.37 7.74%
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
深圳市运纬达机床贸易有限公司 21,241,768.00 7.34%
②正鑫机床公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
燕东铸造公司 102,564.00 0.02%
2003年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
燕东铸造公司
③兴和机械公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
燕东铸造公司 85,760.59 0.02%
2003年度
占销货总额的比
关联方名称 销货金额
例
燕东铸造公司
④纵横软件公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设 21,407.80 0.01%
2003年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设
⑤东辰工程公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
2004年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设 115,635,928.67 20.46%
2003年度
占销货总额的
关联方名称 销货金额
比例
太平洋建设
B.采购
①本公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度
占购货总额的
关联方名称 购货金额
比例
燕东铸造公司 1,255,751.02 0.27%
纵横信息公司 0.00%
全昌工贸公司 18,925.77 0.01%
扬帆工贸公司
2003年度
占购货总额
关联方名称 购货金额
的比例
燕东铸造公司 2,409,478.17 0.92%
纵横信息公司 187,922.81 0.07%
全昌工贸公司 125,878.33 0.05%
扬帆工贸公司 1,138,230.10 0.44%
②天擎机床公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度 2003年度
占购货总额的 占购货总额
关联方名称 购货金额 购货金额
比例 的比例
扬帆工贸公司 555,853.58 0.12%
燕东铸造公司 464,203.00 0.10%
③威特机械公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度 2003年度
占购货总额的 占购货总额
关联方名称 购货金额 购货金额
比例 的比例
燕东铸造公司 507,545.60 0.19%
④正鑫机床公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度 2003年度
占购货总额的 占购货总额
关联方名称 购货金额 购货金额
比例 的比例
燕东铸造公司 2,550,147.84 0.54%
扬帆工贸公司 865,378.50 0.18%
⑤东辰公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
2004年度
占购货总额的
关联方名称 购货金额
比例
江苏太平洋工程机械有限公司 92,896.00 0.20%
中山路桥 21,218.00 0.05%
黄河建设 2,375.00 0.01%
太平洋建设 45,027.00 0.10%
江苏华龙管业有限公司 1,228,068.20 2.62%
2003年度
占购货总额
关联方名称 购货金额
的比例
江苏太平洋工程机械有限公司
中山路桥
黄河建设
太平洋建设
江苏华龙管业有限公司
C.提供担保
①本公司由关联方提供担保取得的借款明细如下：。
担保单位 借款银行 借款日期
原控股股东
江苏技术公司 中国交通银行南通分行 2003-07-30
江苏技术公司 中国信达资产管理公司南京办事处 2001-12-27
纵横环保公司、热
处理齿轮公司、江 中国交通银行南通分行 2003-06-18
苏技术公司
实际控股股东
中山路桥 广东发展银行南京分行营业部 2004-12-16
中山路桥 福建兴业银行南京洪武支行 2004-07-15
合 计
担保单位 还款日期 借款金额
原控股股东
江苏技术公司 2004-05-10 7,000,000.00
江苏技术公司 2004-12-27 10,000,000.00
纵横环保公司、热
处理齿轮公司、江 2004-05-10 4,760,000.00
苏技术公司
实际控股股东
中山路桥 2005-6-15 40,000,000.00
中山路桥 2005-07-15 58,000,000.00
119,760,000.00
担保单位 月利率 备注
原控股股东
江苏技术公司 4.8690‰ 逾期
江苏技术公司 5.1150‰ 逾期
纵横环保公司、热
处理齿轮公司、江 4.8690‰ 逾期
苏技术公司
实际控股股东
中山路桥 4.1850‰
中山路桥 4.1850‰
②本公司之子公司东辰工程公司由关联方提供担保取得的借款明细如下：
担保单位 借款银行 借款日期 还款日期 借款金额 月利率 备注
实际控股股东
太平洋建设 泗阳建行 2004-9-29 2005-4-29 4,000,000.00 6.045‰
太平洋建设 泗阳建行 2004-10-11 2005-10-10 6,000,000.00 6.045‰
合 计 10,000,000.00
本公司之子公司东辰工程公司二〇〇二年二月二十日与中国银行泗阳支行签订了2
002年泗抵字第006号《最高额抵押合同》，将原属于东辰工程公司的交通大厦抵押值1
300万元，用于办理银行借款，期限二〇〇二年二月二十日至二〇〇五年二月二十日，
最高抵押金额650万元。该大厦已于二〇〇三年五月八日转让给黄河建设。
③本公司之子公司兴和机械公司由关联方提供担保取得的借款明细如下：
担保单位 借款银行 借款日期 还款日期 借款金额 月利率 备注
实际控股股东
中山路桥
及江海建
上海浦东
发展银行 2004-7-27 2005-7-26 6,000,000.00 5.31‰
设
合 计 6,000,000.00
D.资产置换
二〇〇四年三月九日，本公司、太平洋建设、江海建设及黄河建设四家公司签订《
资产置换协议》。
二〇〇四年四月十一日，《资产置换协议》经本公司临时股东大会批准通过，会议
审议通过公司与太平洋建设资产置换的提案：公司以其拥有的对江苏技术公司债权中的
4808.57万元与太平洋建设持有的东辰工程公司75%的股权进行置换(注：太平洋建设、
江海建设和黄河建设分别持有东辰工程公司57.39%、12.98%和4.63%的股权，即太平洋
建设持有的东辰工程公司75%股权。)，其中，太平洋建设置换获得3679.52万元对江苏
技术公司的债权，江海建设置换获得832.20万元对江苏技术公司的债权，黄河建设置换
获得296.85万元对江苏技术公司的债权。置换价格以东辰工程公司截至二〇〇四年三月
五日账面净资产值（经北京六合正旭资产评估有限责任公司六合正旭评报字[2004]第0
09号评估确认）6411.42万元的75％，即4,808.57万元。由于本公司对于江苏技术公司
的往来款项已扣除抵押物外全额计提了坏账准备,根据《关联方之间出售资产等有关会
计处理问题暂行规定》，该项资产置使本公司转回其他应收款坏账准备4808.57万元,形
成资本公积关联方差价4573.85万元。
E.工程分包
二〇〇四年度，太平洋建设将如皋江曲线公路北延工程、镇江金港大道、苏州工业
园区青胜路2标、苏州工业园区翠园路、启东市沿江公路一期、启东市河南路改造工程
、海安工业园区道路、312国道苏州工业园区段改造工程等八个工程项目合同总价共计
24,008万元转包给东辰工程公司，二〇〇四年度共给东辰工程公司带来利润总额2,590
万元。
F.整体资产租赁
二〇〇四年五月三十一日，本公司与纵横苏天公司签订《租赁经营协议书》，租赁
经营纵横苏天公司的资产经营权(包括总资产与总负债)，租赁时间自二〇〇四年五月三
十一日至二〇〇四年十二月三十一日，协议约定本公司向纵横苏天公司支付租赁费185
万元，“保证租赁到期后纵横苏天公司税后不亏损(含租赁收入)，净资产不减少，同时
现金量不少于2000万元，不足部分由租赁方补足”，盈利部分为应得租赁收益。二〇〇
四年六月一日，本公司与星海建设签订《租赁经营协议书》，由星海建设租赁经营本公
司取得的纵横苏天公司的资产经营权(包括总资产与总负债)，租赁时间自二〇〇四年五
月三十一日至二〇〇四年十二月三十一日，协议约定星海建设向本公司支付租赁费200
万元，保证租赁到期后纵横苏天公司税后不亏损(含租赁收入)，净资产不减少，同时现
金量不少于2000万元，不足部分由租赁方补足，盈利部分为应得租赁收益。太平洋建设
均对两项租赁提供了担保。
由于纵横苏天公司本期实际经营亏损1,382,923.66元，本公司按照财政部《关联方
之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，未确认租赁收益，对于合同规定的租赁
费用作为资本公积处理。
G.租用固定资产
①波普电子公司与南星通讯公司于二〇〇一年度签订了租赁设备的《协议书》,南
星通讯公司租用波普电子公司设备一批,价值计1,286,831.00元,租赁期为三年,年租金
计300,000.00元。本期未执行该协议。
②纵横苏天公司与苏天广播公司二〇〇四年度签订《关于广电网数据通道租赁协议
》，纵横苏天公司将拥有的江苏广电网省干线52条2Mb/s数据通道使用权租赁给苏天广
播公司，租赁时间自二〇〇四年五月三十一日至二〇〇四年十二月三十一日，租赁费为
1,000,000.00元。苏天广播公司实际自二〇〇四年初即已试用，二〇〇四年度纵横苏天
公司确认收入1,000,000.00元。
③纵横软件公司本年度与南京金陵紫光系统工程有限公司(“金陵紫光”)达成协议
，向其提供房屋租赁，租赁房产为纵横软件公司原位于南京市汉中路89号金鹰国际商城
第32层之办公房，租赁期自二〇〇四年一月一日至二〇〇四年六月三十日，月租赁费为
85,130.96元，实际租期为2个月。后纵横软件公司将该房产转租给太平洋装饰工程有限
公司，约定期限自二〇〇四年三月一日至二〇〇四年九月三十日，月租金亦为85,130.
96元，后纵横软件公司将该房产出售，实际租期为2个月。
H.培训服务
苏天培训中心二〇〇四年度为太平洋建设提供培训服务，根据双方签订的《联合办
学培训协议书》的规定，二〇〇四年度培训总费用为1,200,000.00元。苏天培训中心二
〇〇四年度确认培训收入700,000.00元。
I.资金拆借
纵横苏天公司、星海建设及太平洋建设三方于二〇〇四年六月一日与六月十一日签
订两份《借款协议》，协议约定：星海建设向纵横苏天公司各借款1000万元，借款期限
为二〇〇四年六月一日至二〇〇四年十二月三十一日，月息0.462%，由太平洋建设提供
不可撤销担保。二〇〇四年度，该笔业务使纵横苏天公司确认利息收入63.14万元。
J.关联方往来余额明细项目列示如下：
2004-12-31
关联方名称 占该账项金额
金额
的比例
应收账款
深圳市运纬达机床贸易有限公司 23,124,839.87 6.87%
江苏技术公司 344,611.11 0.10%
太平洋建设 63,621,867.44 18.89%
美国苏泰克 42,446,752.96 12.61%
纵横环保公司 82,385.32 0.02%
波普电子公司 5,702,627.72 1.69%
苏天广播公司 1,090,698.08 0.32%
中山路桥 2,443,797.56 0.73%
全昌工贸公司
纵横信息公司
合计 138,857,580.06 41.24%
其他应收款
江苏技术公司 81,425,892.13 33.10%
波普电子公司 9,258,315.01 3.76%
长江饲料公司 12,000,000.00 4.88%
机械工业经理部 1,049,000.00 0.43%
悦利机械公司 3,772,685.46 1.53%
同创商务公司 3,354,881.69 1.36%
扬帆工贸公司
全昌工贸公司 3,344,692.99 1.36%
南星通讯公司 9,819,541.79 3.99%
时频科技公司 360,930.65 0.15%
江苏华通机械集团公司
太平洋建设 26,985,064.11 10.97%
江苏太平洋工程机械有限公司 742,456.35 0.30%
江海建设 261,188.40 0.11%
江苏华容集团有限公司 4,589,710.93 1.87%
合计 156,964,359.51 63.81%
预付账款
扬帆工贸公司
全昌工贸公司
多福机械公司
波普电子公司
江苏太平洋工程机械有限公司 55,000.00 0.10%
合计 55,000.00 0.10%
应付票据
燕东铸造公司 50,000.00 0.59%
江苏华龙管业有限公司 6,000,000.00 70.28%
合计 6,050,000.00 70.86%
应付账款
燕东铸造公司 703,838.23 1.93%
美国苏泰克
扬帆工贸公司 1,840,952.91 5.05%
纵横信息公司
太平洋建设 397,192.00 1.09%
多福机械公司 29,550.00 0.08%
黄河建设 22,683,664.68 62.25%
纵横环保公司
合计 25,655,197.82 70.40%
其他应付款
南星器件公司
纵横东方公司 1,050,000.00 3.10%
太平洋建设 10,375,712.33 30.67%
黄河建设 2,375.00 0.01%
江海建设 390,000.00 1.15%
2003-12-31
关联方名称 占该账项金额的
金额
比例
应收账款
深圳市运纬达机床贸易有限公司 12,494,502.67 7.99%
江苏技术公司 344,611.11 0.22%
太平洋建设
美国苏泰克 42,446,752.96 27.15%
纵横环保公司
波普电子公司 5,702,627.72 3.65%
苏天广播公司 1,090,698.08 0.70%
中山路桥
全昌工贸公司 150,000.00 0.10%
纵横信息公司 2,649.89 0.00%
合计 62,231,842.43 39.80%
其他应收款
江苏技术公司 129,384,615.33 59.86%
波普电子公司 9,143,518.24 4.23%
长江饲料公司 12,000,000.00 5.55%
机械工业经理部 7,800,000.00 3.61%
悦利机械公司 3,772,685.46 1.75%
同创商务公司 3,354,881.69 1.55%
扬帆工贸公司 360,245.63 0.17%
全昌工贸公司 143,173.00 0.07%
南星通讯公司 10,474,530.54 4.85%
时频科技公司 261,801.15 0.12%
江苏华通机械集团公司 2,000,000.00 0.93%
太平洋建设 5,000,000.00 2.31%
江苏太平洋工程机械有限公司
江海建设
江苏华容集团有限公司
合计 183,695,451.04 84.99%
预付账款
扬帆工贸公司 123,988.30 1.01%
全昌工贸公司 2,978,649.25 24.25%
多福机械公司 25,000.00 0.20%
波普电子公司 2,852.79 0.02%
江苏太平洋工程机械有限公司
合计 3,130,490.34 25.48%
应付票据
燕东铸造公司
江苏华龙管业有限公司
合计
应付账款
燕东铸造公司 692,555.48 1.18%
美国苏泰克 17,125.55 0.03%
扬帆工贸公司 50,826.00 0.09%
纵横信息公司 155,413.18 0.27%
太平洋建设
多福机械公司
黄河建设
纵横环保公司 5,600.00 0.01%
合计 921,520.21 1.58%
其他应付款
南星器件公司 2,323,476.33 26.02%
纵横东方公司 1,050,000.00 4.72%
太平洋建设
黄河建设
江海建设
2004-12-31
关联方名称 占该账项金额
金 额
的比例
江苏技术公司 589,105.56 1.74%
纵横环保公司 1,565,300.00 4.63%
纵横信息公司 360,854.23 1.07%
江苏太平洋工程机械有限公司 235,332.00 0.70%
中山路桥 21,218.00 0.06%
南京波尔公司 200,000.00 0.59%
理工环保公司 6,512,220.60 19.25%
波普电子公司
扬帆工贸公司
燕东铸造公司
合计 21,302,117.72 62.97%
应付股利
黄河建设 3,974,634.08 100.00%
合计 3,974,634.08 100.00%
2003-12-31
关联方名称 占该账项金额的
金 额
比例
江苏技术公司 2,414,765.43 10.86%
纵横环保公司
纵横信息公司
江苏太平洋工程机械有限公司
中山路桥
南京波尔公司 200,000.00 0.90%
理工环保公司
波普电子公司 1,197,074.67 5.38%
扬帆工贸公司 861,222.13 3.87%
燕东铸造公司 65,179.53 0.29%
合计 7,911,718.09 52.04%
应付股利
黄河建设
合计
附注8.或有事项
(1)截至二〇〇四年十二月三十一日止,本公司为其他公司向银行借款提供担保明细
项目列示如下：
借款
被担保单位名称 担保本金
币种
南通市经济技术协作总公司 CNY 300,000.00
南通轻工机械厂 USD 140,000.00
南通轻工机械厂 USD 350,000.00
南通市模具厂 CNY 1,200,000.00
人民币合计 CNY 1,500,000.00
外币合计 USD 490,000.00
被担保单位名称 担保余额 担保期限
1997.5.6--
南通市经济技术协作总公司 300,000.00
1998.5.5
1993.7.10--
南通轻工机械厂 110,000.00
1995.9.20
1993.7.10--
南通轻工机械厂 350,030.00
1996.7.10
1999.9.20--
南通市模具厂 1,200,000.00
2009.9.20
人民币合计 1,500,000.00
外币合计 460,030.00
被担保单位名称 担保责任 备注
*该笔借款已转入
南通市经济技术协作总公司 担保连带
资产管理公司
南通轻工机械厂 担保连带
公司在04年初因
提供担保已被起
诉
南通轻工机械厂 担保连带
*该笔借款已转入
南通市模具厂 担保连带
资产管理公司
人民币合计
外币合计
* 逾期对外担保4笔金额计1,500,000.00人民币元及460,030.00元美元。截止审计
报告日，本公司仅对涉及诉讼的对外担保计提损失，未考虑其他对外担保损失。
子公司除向本公司提供下列担保，未对外提供保证：(单位：万元人民币)
提供担保单位 共同担保贷款余额 担保期限 借款 担保限额
纵横环保公司
2003-6-18至
热处理齿轮公司 476.00 逾期 476.00
2004-5-10
江苏技术公司
提供担保单位 子公司持股比例 承担担保份额
纵横环保公司 70.00% 111.07
热处理齿轮公司 97.50% 154.70
江苏技术公司
(2)深圳市国家税务局于二〇〇三年十二月二十九日发出关于清缴欠税的通告：南
星电子公司晶体分公司截止二〇〇三年六月三日欠交增值税509,841.97元，限南星电子
公司晶体分公司自通告之日起15日内到相关税务机关办理税款缴纳等涉税事宜。对逾期
仍不缴纳者，将采取税收强制执行措施予以追缴。二〇〇三年十二月三十一日，南星电
子公司晶体分公司向深圳市南山区国家税务局提出申请用南星电子公司的留抵税额抵销
晶体分公司应补缴的增值税款。
截止审计报告日未见相关税务机关的批准文件,南星电子公司及晶体分公司未支付
上述税款。
（3）截止二〇〇四年十二月三十一日止，逾期借款合计为122,099,177.63元，由
于本公司未办理逾期借款展期手续，对逾期借款未考虑对本公司资产的相关影响。
附注9.资产负债表日后事项
（1）南星电子公司对纵横投资公司的股权质押情况
二〇〇一年十二月七日,本公司之子公司南星电子公司与江苏技术公司签订《合作
协议》,江苏技术公司为其代理进口Vxworks系统软件及配套产品,合同约定南星电子公
司向江苏技术公司预付定金1050万元，委托江苏技术公司进口Vxworks系统软件。同日
,双方签订了《质押合同》一份,约定由江苏技术公司以其在纵横投资公司的股权质押给
南星电子公司，并办理了所需的质押登记手续，质押有效期三年，作为归还定金的担保
，质押有效期三年，质押期至二〇〇五年一月十四日。在该《合作协议》签订后，南星
电子公司向江苏技术公司支付了1050万元的定金，但由于江苏技术公司随后经营发生困
难，导致江苏技术公司不能交货，该《合作协议》一直处于无法履行的状态，且江苏技
术一直无力向南星电子公司退还已收取的1050万元定金。现双方经友好协商，达成协议
：双方一致同意终止履行二〇〇一年十二月七日签订的《合作协议》，江苏技术公司返
还南星电子公司定金1050万元，并赔偿南星电子公司资金占用利息损失105万元，合计
江苏技术公司应当支付南星电子公司1200万元；江苏技术公司将其在纵横投资公司的1
200万元的股权（作价1200万元）转让给南星电子公司，用于抵偿江苏技术公司应当按
《合作协议》约定的向南星电子公司支付的1200万元。
但由于江苏技术公司因拖欠中国银行南京分行的贷款，南京市中级人民法院于二〇
〇四年八月十四日以331号裁定书依法查封了上述江苏技术公司在纵横投资公司的1200
万元的股权。南星电子公司在质押到期后，南星电子公司与江苏技术公司及第三人纵横
投资公司签订补充质押合同，该补充质押合同已经纵横投资公司股东会决议通过。但在
办理股权质押登记手续时发现：上海市浦东工商局对外已不再办理类似股权质押登记手
续。同时，南星电子公司聘请江苏南通洲际英杰律师事务所薛祖望律师及上海亚太长城
律师事务所南通分所黄冰律师作以下案情分析：
①我们认为《质押合同》依法有效，南星电子公司对上述江苏技术公司在纵
横投资公司的1200万元的股权有优先受偿权。
②由于本案目前为南京市中级人民法院冻结，所以上述江苏技术公司在纵横
投资公司的1200万元的股权应当由该法院组织拍卖、变卖，所得价款南星
电子公司有优先受偿权。
③如《合作协议》被法院认定为无效协议，则《质押合同》也会无效，南星
电子公司就没有优先受偿权。
由于南星电子公司未能在法定质押有效期限即二〇〇五年一月十四日前办理股权转
让手续，且目前该股权只有南京中院查封的记录，若南星电子公司没有第一优先偿付权
，则南星电子公司对江苏技术公司预付的1050万元定金需全额计提坏账准备，需补提坏
账准备6,737,561.53元。南星电子公司根据上述的律师案情分析认为江苏技术公司在纵
横投资公司的1200万元的股权应有优先受偿权，仅对预付给江苏技术公司的1050万元定
金扣除纵横投资公司净资产中40%股权享有的份额外计提全额坏账准备。本公司已聘请
上述律师向南京市中级人民法院提出优先受让申请，相关事项正在办理之中。
（2）关于子公司的处置
本公司之子公司纵横信息公司于二〇〇四年一月十五日召开股东会，经全体股东协
商一致于二〇〇四年五月三十一日止停止经营。二〇〇四年十二月二十九日，已向江苏
省南通市工商行政管理局申请注销。二〇〇五年一月，该公司被南通市工商行政管理局
批准注销。
本公司之子公司理工环保公司股东会于二〇〇四年十一月十日召开，股东双方签订
了《南京理工环保科技有限公司终止经营并资产处置协议》(以下简称“股东双方协议
”)，达成公司终止经营的决议，并成立清算小组，进入清算程序。
根据《南京理工环保科技有限公司2004年度股东会决议(二)》、股东双方协议，最
终资产处置前，股东双方按以下原则进行处理：①考虑到本公司在理工环保公司经营中
的投资损失，在其最终资产处置前同意公司先以现金给予30万元的投资补偿；②同意理
工环保公司对本公司的250万元应收款不列入最终资产处置范围；③在处置前述事项后
的公司资产为最终资产处置范围。根据《关于南京理工环保科技有限公司清算处置原则
》，存货处置给本公司，处置损失由本公司承担；应收款余额、预付款及应付款处置给
南京理工大学，处置损失由南京理工大学承担；对于理工环保公司固定资产按股权比例
处置；对于货币资金预留10万元用作清算过程中的相关支出，剩余部分按股权比例分割
。清算组已缴清全部税款及有关税收罚款、滞纳金等，并分别于二〇〇五年一月七日、
二〇〇五年一月三十一日向南京市国家税务局白下分局和南京市地方税务局白下税务分
局办理了注销税务登记手续。
（3）期后重大资产处置事项
本公司于二〇〇五年四月八日以通讯方式召开第五届董事会临时会议，会议审议通
过关于子公司出售房产的议案：公司之子公司深圳南星电子有限公司(公司持有95%的股
权，下称：南星电子)向深圳飞荣达科技有限公司出售位于深圳市南山区北环路猫头山
高发工业区8栋共六层工业产房，出售面积共计5852.23平方米，出售总价1755.669万元
人民币。本次房产出售南星电子公司将获得收益约307万元。
本公司之子公司南星电子公司于二〇〇五年四月二日与深圳市实华泰机电有限公司
签订了购销合同，合同内容：南星电子公司将按200万元（含税价）出售二等品晶体。
出售存货原值375.54元，存货跌价准备206.95元,本次存货出售南星电子公司将获得收
益2.35万元。附注10.其他重要事项
（1）关于东辰工程公司分包与转包项目的责任
本公司实际控制人太平洋建设在对本公司实施重组过程中，本年度将原子公司东辰
工程公司置换注入本公司并由本公司控股，由于东辰工程公司在置换进入贵公司前实系
太平洋建设所属全资子公司，太平洋建设在以往对外承接工程时，一般以太平洋建设名
义统一签订工程施工合同，再由太平洋建设在东辰工程公司等下属各子公司间进行工程
分包。因而纳入本期合并会计报表的东辰工程公司核算项目包括了部分由太平洋建设分
包与转包而来的工程项目。本公司认为，自2004年下半年起，拥有国家公路工程施工总
承包一级资质的东辰工程公司，完全有条件依靠自身力量独立进行对外业务承接及工程
施工确保其独立性。太平洋建设出具声明函，对以往工程施工分包等业务往来中如出现
工程质量、合同纠纷等类似法律问题，一律由太平洋建设承担解决，与东辰工程公司无
关。因此，本公司在本报告中未考虑相关影响。
(2)关于股份转让协议实施情况
如附注5（22）所述，本公司于二〇〇三年十一月四日收到原控股股东江苏技术公
司与中山路桥签订的《股份转让协议》，江苏技术公司将其持有的公司6720万股法人股
转让给中山路桥，双方约定本次转让价格为0.7587元人民币/股，转让价款合计为5098
.464万元人民币。
本次转让完成后，中山路桥共持有公司股份6720万股，占公司总股本的28.18%，将
成为公司第一大股东，但截止二〇〇五年四月二十日中山路桥尚未办妥工商变更手续。
(3)人力资源整合情况
二〇〇四年，本公司根据“人员瘦身”原则继续进行了人员分流。本公司与太平洋
建设、江苏华容集团有限公司多次沟通会商，并经南通市政府同意，对本公司长期内退
、下岗的850名职工（简称“850”人员）委托劳动事务所劳动事务代理至退休，江苏华
容集团有限公司对“850”人员的保养费用在3700万元以内进行全额承担，超过3700万
元以外部分由江苏华容集团有限公司承担三分之二，太平洋建设承担三分之一；对本公
司850名人员以外的职工，按照职代会通过的调整劳动关系办法测算补偿金，在今后职
工实际离开企业时，按通政办发 [2003]88号文件中规定的持续经营企业的补偿标准由
江苏华容集团有限公司承担相应费用，超过通政办发[2003]88号文件标准的费用由太平
洋建设承担。今年以来因劳动合同到期已经与本公司解除劳动关系职工的经济补偿金，
也按以上办法分担。二〇〇四年八月十六日，南通市人民政府召开了关于本公司资产重
组的专题会议，通过了专题会议纪要第71号《关于南通纵横国际股份有限公司资产重组
有关问题的会议纪要》，确认了上述内容。
本公司本年度发生的上述人员费用，未作期间费用处理。截止二〇〇四年十二月三
十一日，应收解除合同费用计7,004,702.82元，应收内退人员费用9,430,246.27元，作
为“其他应收款”列示。
截止二〇〇四年十二月三十一日，本公司已收到太平洋建设相关返还款项500,000
.00元，收到江苏华容集团有限公司相关款项9,736,668.83元。同日，江苏华容集团有
限公司来函承诺，由于南通市人政府正在对包括其在内的五家资产经营公司进行资产和
人员整合，对于本公司申报的二〇〇四年七月一日至十二月三十一日所发生的，应由其
承担的4,589,710.93元，等其整合完成后支付。
(4)关于控制方及由其控股公司、其他股东占用资金说明
关联方 2003-12-31
原控股股东江苏技术公司及其控股公司
经营性占用资金 47,282,644.36
非经营性占用资金 135,913,368.14
实际控制人太平洋建设及其控股公司
经营性占用资金
非经营性占用资金 7,000,000.00
第二大股东江苏华容集团有限公司及其控股公司
非经营性占用资金 7,800,000.00
关联方 2004-12-31 备注
原控股股东江苏技术公司及其控股公司
经营性占用资金 48,493,991.79
非经营性占用资金 89,895,101.38
实际控制人太平洋建设及其控股公司
经营性占用资金 39,065,174.24 *
非经营性占用资金 22,964,071.53
第二大股东江苏华容集团有限公司及其控股公司
非经营性占用资金 5,638,710.93 **
* 江苏技术公司占用公司款项计81,770,503.24元。主要为以前年度占用，本年度
增减主要为本公司资产重组所致。另外：江苏技术公司与公司签订《抵押物抵债协议书
》，协议约定将南通市工农路28号的土地及房产，根据评估价计12,813,365.25元抵偿
所欠公司债务。
** 如附注10（3）所述，江苏华容集团有限公司由于南通市人政府正在对包括其
在内的五家资产经营公司进行资产和人员整合，对于本公司申报的二〇〇四年七月一日
至十二月三十一日所发生的，应由其承担的4,589,710.93元，等其整合完成后支付。
江苏华容集团有限公司之子公司机械工业经理部占用本公司款项计1,049,000.00元
。主要为以前年度占用，其中1,038,400.00元账龄在五年以上，并全额计提坏账准备。
(5)关于为江苏技术借款反担保的期后事项
江苏技术公司二〇〇一年度向工商银行江苏省分行、中国银行南通分行等银行借款
时宏图高科公司提供担保时本公司曾出具《反担保书》，承诺当江苏技术公司未按借款
合同规定履行支付义务而导致贷款银行追究宏图高科公司担保责任时，宏图高科公司有
权直接向本公司索偿。本公司一共为江苏技术公司借款宏图高科公司担保提供《反担保
书》，未撤销金额为178,000,000.00元。
江苏技术公司贷款到期无力还款，宏图高科公司代为偿还了部分款项，为此宏图高
科公司于二〇〇二年三月十九日、三月二十七日、十一月十九日三次对本公司提起诉讼
。宏图高科公司也向法院申请冻结了江苏技术公司拥有的资产，根据江苏技术公司的估
价，共冻结资产价值约为12,812.86万元－13,312.85万元。
二〇〇三年九月十二日，南京中院曾下达了(2003)字执字第376号民事裁定书，宏
图高科公司因与本公司等一案，向南京中院申请执行已经发生法律效力的(2002)字民二
初字第238号民事判决书，扣划了本公司在中国银行南通市分行营业部银行存款838,00
0.00元。
二〇〇三年七月二十八日，南京中院曾下达了(2003)宁民二初字第140号民事判决
书，判决本公司对江苏技术公司17,099,719.87元还款及利息不能清偿的部分承担二分
之一的赔偿责任，本公司不服一审判决，向江苏省高院提起上诉。现此案已审理终结，
经江苏省高院(2004)苏民二终字第059号民事判决书裁定：维持原判决，本公司对江苏
技术公司偿还宏图高科17,099,719.87元还款及利息不能清偿部分，承担二分之一的赔
偿责任费。二〇〇四年三月三十一日，南京中院下达了(2004)宁执字第82号民事判决书
，并扣划了原冻结的本公司银行存款总计8,932,748.00元。
本公司于二〇〇四年四月十二日就该反担保事项进行重大事项公告，本公司与宏图
高科公司、江苏交通控股有限公司（下称交通控股）三方本着友好协调、实事求是的原
则，就上述债务的担保及分担责任达成如下协议：
①本公司对宏图高科公司反担保责任的具体数额以法院判决确认的宏图高科公司担
保责任为基数，本公司就江苏技术公司不能偿付的前述担保债务的50%予以确定。
②交通控股同意自本协议签署之日起无条件替本公司承担对宏图高科公司总额不超
过6,800.00万元的反担保债务。交通控股同意先行将宏图高科公司已从本公司取得的9
,770,748.00元以适当方式支付给本公司，同时无条件承担总额不超过58,229,252.00元
的反担保债务。
③宏图高科公司同意自本协议签署之日起按照前条约定的由交通控股承担的本公司
反担保债务转由交通控股承担，本公司对上述已经转由交通控股承担的反担保债务不再
承担任何责任。
据此，本公司将二〇〇二年度计提的预计负债50,000.000.00元根据财会字（2003
）10号文规定转入二〇〇三年度营业外收入。二〇〇四年八月二十日，交通控股业已将
9,770,748.00元通过江苏华容集团有限公司转给本公司，且原冻结的本公司银行存款总
计8,932,748.00元均已解冻。
（6）草地机械分公司存货打包处理情况
本公司草地机械分公司自一九九八年成立，主要生产出口美国33”割草机系列产品
，由于该产品在美国的市场未打开，又不适应国内市场，自二〇〇一年初就停止生产，
积压相关库存2800余万元，因销售量较少，故在二〇〇一年末计提跌价准备600万元，
二〇〇二年末补提跌价准备1129万元，二〇〇三年末因仍未能销出而补提跌价准备107
6万元，基本全额计提。太平洋建设对本公司重组后，为盘活资产，本公司进行多方联
系，并经董事会讨论通过，同意将库存的22,858,222.12元草地机械分公司积压滞销的
存货按3.5折计9,360,441.96元（含税价），一次性打包出售给上海登宝冷暖设备有限
公司。
（7）关于东辰工程公司应纳所得税事项
本公司之子公司东辰工程公司二〇〇四年度主营业务成本主要系按合同预计成本进
行确认，但实际发生成本中有部分材料未获取正规发票，在计算应纳所得税额时未进行
纳税调整，但已在公司所得税汇算清缴前获取大部分发票。因此，东辰工程公司在本报
告中未考虑部分材料无正式发票对应纳所得税的相关影响。
（8）关于东辰工程公司年初数据的确定
东辰工程公司原为泗阳县交通工程公司，系泗阳县交通局下属的股份合作制企业。
二〇〇二年经江苏省工商行政管理局核准更名为江苏东辰公路工程总公司。二〇〇三年
五月八日，东辰工程公司整体转让给黄河建设，黄河建设对东辰工程公司进行了改制，
二〇〇三年十二月二十二日，黄河建设以东辰工程公司部分净资产(评估值)计1807.11
万元，吸收江海建设实物资产出资791.48万元，重新登记变更设立江苏东辰公路工程有
限公司，注册资本为2598.59万元。二〇〇四年三月五日，东辰工程公司吸收太平洋建
设投资3500万元，变更后注册资本6098.59万元，其中：太平洋建设占57.39%，黄河建
设占29.63%，江海建设占12.98%，于二〇〇四年三月六日取得江苏省泗阳工商行政管理
局颁发的3213232100873号企业法人营业执照。
二〇〇四年三月六日，本公司、江苏技术公司、太平洋建设、江海建设、黄河建设
等五家公司签订《资产置换协议》：本公司置出对江苏技术公司的债权4,808.57万元，
置入东辰工程公司截至二〇〇四年三月五日股权份额（以北京六合正旭资产评估公司评
估后确认净资产值6411.42万元）的75％，即4,808.57万元。二〇〇四年四月十一日，
《资产置换协议》经本公司临时股东大会批准通过。二〇〇四年四月十四日完成股权过
户工商变更登记手续，本公司成为东辰工程公司控股股东。
东辰工程公司在整体转让给黄河建设前核算中存在较大的不规范，整体转让后黄河
建设即着手对其进行改制，剥离了部分资产与负债，并以剩余净资产进行资产评估，以
此为基础吸收投入资本重新组建有限责任公司。东辰工程公司已按评估结果进行了账务
调整，因而东辰工程公司(有限责任公司)本期会计账簿的年初数主要是根据淮国信评报
字(2003)第080号《资产评估报告书》确定而建账的。
东辰工程公司于二〇〇四年四月十四日正式成为本公司之子公司，因而本公司自该
日起将其纳入合并范围。
(9)关于对中国证监会检查结果的处理
二〇〇二年六月始,中国证监会上海稽查局曾对本公司涉嫌违反证券法规行为进行
现场调查。二〇〇四年四月,本公司收到中国证监会法罚字第108号《行政处罚及市场禁
入事先告知书》,告知本公司证券违法案已调查完毕，拟对本公司及有关当事人进行处
罚。二〇〇四年七月二十七日，中国证监会以证监罚字［2004］26号《行政处罚决定书
》正式确定了对本公司及有关当事人进行处罚。
本公司已根据中国证监会的处罚意见对提及的虚构二〇〇〇年合并报表利润7,762
.40万元进行检查与纠正。除对南星电子公司利润的确认外，本公司已在二〇〇一年报
中对主要事项已作了追溯调整，因而检查结论不再对本年度期初数产生重大影响。
南星电子公司系于一九九八年江苏技术公司对本公司进行资产重组时与南通国资局
资产置换进入本公司，一九九八年八月十日江苏省产权交易所出具了《产股权置换成交
确认书》予以确认，本公司委派管理人员进入南星电子公司进行经营管理，本公司误认
为已经完成了有关变更手续，直到中国证监会法罚字第108号《行政处罚及市场禁入事
先告知书》，本公司才注意到未办妥相关手续，后于二〇〇四年六月二十九日办妥工商
变更登记手续。
本公司根据实质重于形式的原则，对南星电子公司采用了权益法核算。南星电子公
司二〇〇〇年带来合并利润1,280.00万元，南星电子公司已于二〇〇一年度进行了调整
，调减了以前年度确认的利润，二〇〇二至二〇〇三年度南星电子公司均亏损，目前已
资不抵债(扣除本公司同意转增股本的5,980.00万元)。本公司认为，南星电子公司系由
本公司实质控制下的近乎全资子公司，南星电子公司应当纳入本公司合并范围，南星电
子公司的亏损应当在本公司损益中得到体现，即使不作为投资反映，也要计提相当于投
资损失的减值准备，这样才能有效反映风险。由于本公司账面长期投资价值已得到了如
实反映，因而本公司根据谨慎性原则不再以股权登记为标准进行追溯调整，况且处罚结
论中认定虚构利润部分全部调整后不改变本公司二〇〇〇年度盈利性质。
(10)关于对纵横苏天公司的租赁经营事项
如附注7(2)F所述，本期纵横苏天公司将经营权通过本公司租赁给星海建设公司进
行经营，由于实际经营亏损，纵横苏天公司未确认相关租赁费收益
（11）关于纵横苏天公司与星海建设的资金拆借
纵横苏天公司、星海建设及太平洋建设三方于二〇〇四年六月一日与六月十一日签
订两份《借款协议》，协议约定：星海建设向纵横苏天公司借款2000万元，借款期限为
二〇〇四年六月一日至二〇〇四年十二月三十一日，月息0.462%，由太平洋建设提供不
可撤销担保。截止审计报告日，纵横苏天公司未与星海建设签订借款展期合同或新的借
款合同，且星海建设未归还上述借款。
(12)关于持续经营能力的分析
本公司二〇〇四年度合并会计报表显示,二〇〇四年度净利润4,021,201.31元，其
中非经常性损益23,582,174.03元,目前公司机床主业毛利虽然已有一定程度的上升，但
由于财务费用负担较重，对外投资除东辰工程公司外收效甚微；二〇〇四年度现金流量
净减少54,708,297.15元；本期末主要固定资产及土地使用权已用于银行借款抵押或质
押；逾期借款计122,099,177.63元，截止本报告签发日，未办妥借款转贷手续。
针对上述现状，本公司对可能影响持续经营能力的方面采取了改善措施：
为解决借款逾期问题,本公司正在和有关银行就债务重组问题进行商谈，争取得到
银行的理解和支持,由于商谈需要一定的时间，考虑借款逾期现状和可能出现的诉讼影
响，太平洋建设向本公司作出承诺：为了不影响本公司正常生产经营活动的开展，在本
公司如与有关银行未达成协议，出现到期债务不能偿还时，太平洋建设将为本公司承担
相应责任。
本公司目前在全国机床工具行业190余家骨干企业中生产经营规模位居第20名。二
〇〇四年公司完成机床工业总产值24941万元，较上年增长53.2%；机床产量4023台，较
上年增长27.3%；实现销售额25810万元，较上年增长61.6%；资金回笼24010万元，较上
年增长61.43%。二〇〇四年公司生产数控机床602台，数控机床产值化率由2003年的36
%，提高到二〇〇四年的45.3%，2005年公司的数控机床产量预计将达到1100台，数控机
床产值化率将达到50%以上。此外公司二〇〇四年度的数控铣产销量位居全国同行业第
二，加工中心位居全国同行第三。
由于产销量的扩大，数控机床比例不断提高，以及内部管理特别是降本增效工作的
有效开展，产品毛利率由二〇〇四年初的11%到2004年底达到了19%，2005年一季度已达
到了23%，从这一组数据的变化不难看出公司的赢利能力正在得到进一步的增强。
此外，公司还加快了产品开发和新产品试制，如：针对学校和广东、浙江顾客的需
要，完成了XK（H）A714轻型数控机床的开发试制，为二〇〇五年的批量生产创造了条
件；TH6350卧式加工中心的开发研制，二〇〇五年内要完成样机试制，为以后年度小批
生产作准备。在开发TH6350的基础上，进行市场调研，着手研究开发TH6363等新产品，
拓展卧式加工中心产品系列。
公司二〇〇四年新增技术改造投入1200万元，形成X5032立式升降台铣床年生产能
力1200台、数控车床400台，预计二〇〇五年度新增销售收入12500万元。公司还申报了
国家高科技研究计划（“863计划”）《提高数控机床精度稳定性和保持性关键技术的
研究和应用》的研究课题，以此来推进公司核心竞争力。
二〇〇五年度公司将全力以赴调整生产布局、提高工艺水平、积极优化生产组织模
式，努力提高产量，满足市场。同时还将紧紧抓住销售重点，进一步调整和完善市场网
络，扩大国内外机床销售，现公司的品牌效应在进一步扩大，许多代理商和用户对公司
的信心越来越强，公司代理商网络从二〇〇四年的20多家发展到二〇〇五年二月的46家
，数控机床的订单由二〇〇四年的每月50台上升到现在的每月100台以上，目前公司的
数控机床、X53k、X5032立式升降台铣床呈现出产销两旺的良好势头。
纵上所述，本公司主业已步入可持续发展的良性循环轨道。二〇〇五年,本公司将
在省市两级政府的支持和协调下，整合江苏省内相关机床企业，做大做强机床主业，以
确保明年机床实现销售3.5亿元（含税）的目标。
(13)本公司以前年度曾存在账外资金运作行为，当时借用南京波尔公司、东华电子
公司等名义进行操作，二〇〇二年本公司已将有关账外资金运作事项予以补入本公司会
计报表和账务，截止二〇〇四年十二月三十一日尚未获得东华电子公司对有关收益分配
与法律责任的书面声明。
(14)本公司之铸造分公司系由原南通机床集团铸造有限责任公司改制而来，该公司
设立时系由本公司之前身南通机床股份有限公司（集团）和南通机床股份有限公司（集
团）机床铸造厂职工持股会共同出资组建，后已将职工集资款清退完毕，南通机床集团
铸造有限责任公司整体资产划转至本公司铸造分公司。然而截止二〇〇四年十二月三十
一日，尚未将南通机床集团铸造有限责任公司予以注销，部分银行账号仍使用南通机床
集团铸造有限责任公司名义。类似还存在使用南通机床集团第四机械有限责任公司名义
情形。
(15)本公司二〇〇三年度报告中合并范围不包括交通机械公司，二〇〇四年度报告
中含该公司，本公司按照上海万隆会计师事务所万会业字(2005)第879号审计报告反映
的期初数汇入二〇〇四年度合并会计报表的期初数。
本公司以交通机械公司截止二〇〇三年十二月三十一日资产7,981,661.64元，负债
总额10,979,028.01元，所有者权益-2,997,366.37元及二〇〇三年度净利润-1,726,18
4.56元对本公司二〇〇四年度会计报表期初数进行调整。
(16)本公司二〇〇三年度报告中合并范围包括纵横逸飞公司、南星器件公司、南星
通讯公司、时频科技公司、纵横华智公司、纵横信息公司，二〇〇四年度报告中不含上
述公司，增加了东辰工程公司，因而由于合并范围口径的变化，合并会计报表本期数与
上年同期对比数，可能不具有可比性。
(17)本会计报表及其附注业经公司第四届董事会二〇〇五年第三次会议决议审议通
过。
附注11.非经营性损益
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4号文,本公司非经营性损
益列示如下：
证监会计字[2004] 4号规定内容 报表项目 汇总
（一）处置长期股权投资、固定资产、
在建工程、无形资产 营业外收入 8,640,133.15
、其他长期资产产生的损益；
营业外支出 -994,827.53
（二）越权审批或无正式批准文件
的税收返还、减免； 补贴收入 47,000.60
（三）各种形式的政府补贴； 管理费用 300,000.00
（四）计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费； 财务费用 631,400.00
（五）短期投资损益，但经国家有关
部门批准设立的有经
投资收益 38,956.28
营资格的金融机
构获得的短期投资损益除外；
（六）扣除公司日常根据企
业会计制度规定计提的资产减值 营业外收入 420,005.98
准备后的其他各项营业外收入、支出；
营业外支出 -2,647,379.93
管理费用-存货
跌价准备 15,522,629.63
管理费用-应收账
款坏账准备 610,802.60
（七）以前年度已经计
提各项减值准备的转回；
管理费用-其他应收
款坏账准备 7.33
营业外支出--固定
资产减值准备 1,013,445.92
(八) 其他项目
小 计 23,582,174.03
附注12.对比数据
为符合一致性则,对合并会计报表中的某些与上年度比较数据已作适当的调整及重
分类。
其他财务资料1
南通纵横国际股份有限公司
净资产收益率和每股收益明细表（主表）
二〇〇四年度
单位：人民币元
本公司及其子公司二〇〇四年度净资产收益率和每股收益明细表列示如下：
净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
2004年 2003年 2004年 2003年
主营业务利润 58.20 26.38 86.04 18.74
营业利润 15.28 -126.28 22.59 -89.70
净利润 2.70 -82.89 3.99 -58.89
扣除非经常性损益
-13.12 -135.86 -19.40 -96.51
后的净利润
每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
2004年 2003年 2004年 2003年
主营业务利润 0.36 0.11 0.36 0.11
营业利润 0.10 -0.52 0.10 -0.52
净利润 0.02 -0.34 0.02 -0.34
扣除非经常性损益
-0.08 -0.56 -0.08 -0.56
后的净利润
南通纵横国际股份有限公司
净资产收益率和每股收益明细表（附表）
二〇〇四年度
单位：人民币元
本公司及其子公司二〇〇四年度非经常性损益明细表列示如下：
证监会计字[2004] 4号规定内容 报表项目 汇总
（一）处置长期股权投资、固定
资产、在建工程、无形资产 营业外收入 8,640,133.15
、其他长期资产产生的损益；
营业外支出 -994,827.53
（二）越权审批或无正式批
准文件的税收返还、减免； 补贴收入 47,000.60
管理费用 300,000.00
（三）各种形式的政府补贴；
财务费用 -
（四）计入当期损益的对非
金融企业收取的资金占用费； 财务费用 631,400.00
（五）短期投资损益，但
经国家有关部门批准设立的有经
投资收益 38,956.28
营资格的金融机构获得的短期
投资损益除外；
营业外收入 420,005.98
（七）扣除公司日常根据企业
会计制度规定计提的资产减值
准备后的其他各项营业外收入、支出；
营业外支出 -2,647,379.93
管理费用-存货
跌价准备 15,522,629.63
管理费用-应收
账款坏账准备 610,802.60
（九）以前年度已经计提
各项减值准备的转回；
管理费用-其他
应收款坏账准备 7.33
营业外支出--固
定资产减值准备 1,013,445.92
(十) 其他项目
小 计 23,582,174.03
其他财务资料2.
南通纵横国际股份有限公司
资产减值准备明细表
二〇〇四年度
单位：人民币元
本公司及其子公司二〇〇四年度资产减值准备明细列示如下：
2003-12-31 本年增加数
一、坏账准备合计 253,762,696.29 11,489,408.12
其中：应收账款 78,122,737.11 8,592,754.81
其他应收款 175,639,959.18 2,896,653.32
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
三、存货跌价准备合计 66,527,722.26 2,355,067.35
其中：原材料 14,917,090.11 909,600.04
库存商品 44,402,849.45 900,293.03
在产品及自制半成品 7,207,782.70 545,174.28
四、长期投资减值准备合计 32,255,299.68 -
其中：长期股权投资 32,255,299.68 -
五、固定资产减值准备合计 10,135,401.20 1,728,458.78
其中：
房屋建筑物 1,120,248.38 280,035.98
机器设备 6,372,936.57 829,091.07
动力设备 575,098.26 17,554.64
传导设备 - -
运输设备 980,257.06 189,124.02
工业炉窑 53,802.60 254,406.62
仪器仪表 447,702.64 29,687.28
电子设备 407,535.74 71,108.59
其他设备 177,819.95 57,450.58
六、在建工程减值准备 530,574.24 184,577.00
七、预计负债 4,827,591.75 1,355,304.16
合计 368,039,285.42 17,112,815.41
*合并范围增减影响数为 东辰期初应收账款坏账准备
东辰期初其他应收款坏账准备
镇江逸飞期初应收账款坏账准备
本年减少数
本年转回数 合并范围增减影响数
一、坏账准备合计 48,696,509.94 -3,878,022.56
其中：应收账款 610,802.60 -1,876,502.10
其他应收款 48,085,707.34 -2,001,520.46
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 - -
三、存货跌价准备合计 29,609,597.93 -
其中：原材料 5,668,750.69
库存商品 22,473,044.48
在产品及自制半成品 1,467,802.76 -
四、长期投资减值准备合计 340,521.26 -
其中：长期股权投资 340,521.26 -
五、固定资产减值准备合计 1,721,458.75 -
其中：
房屋建筑物 958,375.64
机器设备 251,804.70 -
动力设备 259,742.03 -
传导设备 - -
运输设备 64,924.90 -
工业炉窑 49,206.07 -
仪器仪表 14,714.33 -
电子设备 35,800.00 -
其他设备 86,891.08
六、在建工程减值准备 156,677.00
七、预计负债
合计 80,524,764.88 -3,878,022.56
*合并范围增减影响数为 2,105,779.52
2,001,520.46
229,277.42
本年减少数
合计
一、坏账准备合计 44,818,487.38
其中：应收账款 -1,265,699.50
其他应收款 46,084,186.88
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
三、存货跌价准备合计 29,609,597.93
其中：原材料 5,668,750.69
库存商品 22,473,044.48
在产品及自制半成品 1,467,802.76
四、长期投资减值准备合计 340,521.26
其中：长期股权投资 340,521.26
五、固定资产减值准备合计 1,721,458.75
其中：
房屋建筑物 958,375.64
机器设备 251,804.70
动力设备 259,742.03
传导设备 -
运输设备 64,924.90
工业炉窑 49,206.07
仪器仪表 14,714.33
电子设备 35,800.00
其他设备 86,891.08
六、在建工程减值准备 156,677.00
七、预计负债 -
合计 76,646,742.32
*合并范围增减影响数为
2004-12-31
一、坏账准备合计 220,433,617.04
其中：应收账款 87,981,191.42
其他应收款 132,452,425.62
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
三、存货跌价准备合计 39,273,191.68
其中：原材料 10,157,939.46
库存商品 22,830,098.00
在产品及自制半成品 6,285,154.22
四、长期投资减值准备合计 31,914,778.42
其中：长期股权投资 31,914,778.42
五、固定资产减值准备合计 10,142,401.23
其中： -
房屋建筑物 441,908.72
机器设备 6,950,222.94
动力设备 332,910.87
传导设备 -
运输设备 1,104,456.18
工业炉窑 259,003.15
仪器仪表 462,675.59
电子设备 442,844.33
其他设备 148,379.45
六、在建工程减值准备 558,474.24
七、预计负债 6,182,895.91
合计 308,505,358.52
*合并范围增减影响数为
附送-1
南通纵横国际股份有限公司
2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
金额单位：人民币元
资金占用类型 关联方名称 关联方关系
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司 本公司第一大股东
应收控股股东 江苏技术公司 本公司第一大股东
应付控股股东 江苏技术公司 本公司第一大股东
应收其他关联方 美国苏泰克 同一控股股东（江苏技术）
应付其他关联方 美国苏泰克 同一控股股东（江苏技术）
应收其他关联方 波普电子公司 同一控股股东（江苏技术）
应收其他关联方 波普电子公司 同一控股股东（江苏技术）
应收其他关联方 波普电子公司 同一控股股东（江苏技术）
应付其他关联方 波普电子公司 同一控股股东（江苏技术）
应付其他关联方 南京波尔公司 同一原控股股东
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 本公司实际控制人
应收控股股东 太平洋建设 本公司实际控制人
应付控股股东 太平洋建设 本公司实际控制人
应付控股股东 太平洋建设 本公司实际控制人
应收控股股东 中山路桥 本公司实际控制人
应付控股股东 中山路桥 本公司实际控制人
本公司实际控制人太平洋
建设收购
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司
企业
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 同一实际控制人
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 同一实际控制人
资金占用类型 关联方名称 报表项目
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司 应收账款
应收控股股东 江苏技术公司 其他应收款
应付控股股东 江苏技术公司 其他应付款
应收其他关联方 美国苏泰克 应收账款
应付其他关联方 美国苏泰克 应付账款
应收其他关联方 波普电子公司 应收账款
应收其他关联方 波普电子公司 其他应收款
应收其他关联方 波普电子公司 预付账款
应付其他关联方 波普电子公司 其他应付款
应付其他关联方 南京波尔公司 其他应付款
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 应收账款
应收控股股东 太平洋建设 其他应收款
应付控股股东 太平洋建设 应付账款
应付控股股东 太平洋建设 其他应付款
应收控股股东 中山路桥 应收账款
应付控股股东 中山路桥 其他应付款
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司 其他应收款
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 其他应收款
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 预付账款
资金占用类型 关联方名称 年初余额
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司 344,611.11
应收控股股东 江苏技术公司 129,384,615.33
应付控股股东 江苏技术公司 -2,414,765.43
应收其他关联方 美国苏泰克 42,446,752.96
应付其他关联方 美国苏泰克 -17,125.55
应收其他关联方 波普电子公司 5,702,627.72
应收其他关联方 波普电子公司 9,143,518.24
应收其他关联方 波普电子公司 2,852.79
应付其他关联方 波普电子公司 -1,197,074.67
应付其他关联方 南京波尔公司 -200,000.00
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 -
应收控股股东 太平洋建设 5,000,000.00
应付控股股东 太平洋建设 -
应付控股股东 太平洋建设 -
应收控股股东 中山路桥 -
应付控股股东 中山路桥 -
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司 2,000,000.00
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 -
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 -
资金占用类型 关联方名称 本年增加
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司
应收控股股东 江苏技术公司
应付控股股东 江苏技术公司
应收其他关联方 美国苏泰克
应付其他关联方 美国苏泰克
应收其他关联方 波普电子公司
应收其他关联方 波普电子公司
应收其他关联方 波普电子公司
应付其他关联方 波普电子公司
应付其他关联方 南京波尔公司
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 103,714,908.17
应收控股股东 太平洋建设 58,624,102.76
应付控股股东 太平洋建设
应付控股股东 太平洋建设 -
应收控股股东 中山路桥 2,443,797.56
应付控股股东 中山路桥 -
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司 -
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 882,456.35
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 55,000.00
资金占用类型 关联方名称 本年减少
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司
应收控股股东 江苏技术公司 47,958,723.20
应付控股股东 江苏技术公司
应收其他关联方 美国苏泰克
应付其他关联方 美国苏泰克 -17,125.55
应收其他关联方 波普电子公司
应收其他关联方 波普电子公司 114,796.77
应收其他关联方 波普电子公司 2,852.79
应付其他关联方 波普电子公司
应付其他关联方 南京波尔公司
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 40,093,040.73
应收控股股东 太平洋建设 36,639,038.65
应付控股股东 太平洋建设 397,192.00
应付控股股东 太平洋建设 10,375,712.33
应收控股股东 中山路桥
应付控股股东 中山路桥 21,218.00
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司 2,000,000.00
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 140,000.00
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司
资金占用类型 关联方名称 年末余额
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司 344,611.11
应收控股股东 江苏技术公司 81,425,892.13
应付控股股东 江苏技术公司 -589,105.56
应收其他关联方 美国苏泰克 42,446,752.96
应付其他关联方 美国苏泰克 -
应收其他关联方 波普电子公司 5,702,627.72
应收其他关联方 波普电子公司 9,258,315.01
应收其他关联方 波普电子公司 -
应付其他关联方 波普电子公司 -
应付其他关联方 南京波尔公司 -200,000.00
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 63,621,867.44
应收控股股东 太平洋建设 26,985,064.11
应付控股股东 太平洋建设 -397,192.00
应付控股股东 太平洋建设 -10,375,712.33
应收控股股东 中山路桥 2,443,797.56
应付控股股东 中山路桥 -21,218.00
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司 -
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 742,456.35
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 55,000.00
资金占用类型 关联方名称 数据来源
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司 南星电子公司
本公司、南星电子公司
及纵横软
应收控股股东 江苏技术公司
件公司
应付控股股东 江苏技术公司 纵横贸易公司
应收其他关联方 美国苏泰克 本公司
应付其他关联方 美国苏泰克
应收其他关联方 波普电子公司 南星电子公司
应收其他关联方 波普电子公司 南星电子公司
应收其他关联方 波普电子公司
应付其他关联方 波普电子公司
应付其他关联方 南京波尔公司 纵横国贸公司
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 东辰工程公司及
纵横软件公司
本公司、东辰工程公
司及纵横软
应收控股股东 太平洋建设
件公司
应付控股股东 太平洋建设 东辰工程公司
应付控股股东 太平洋建设 东辰工程公司及纵横
软件公司
应收控股股东 中山路桥 东辰工程公司
应付控股股东 中山路桥 东辰工程公司
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 东辰工程公司
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 东辰工程公司
资金占用类型 关联方名称 备注
一.控股股东江苏技术公司及其子公司
应收控股股东 江苏技术公司 经营性占用
应收控股股东 江苏技术公司 非经营性，无偿
应付控股股东 江苏技术公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 美国苏泰克 经营性占用
应付其他关联方 美国苏泰克
应收其他关联方 波普电子公司 经营性占用
应收其他关联方 波普电子公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 波普电子公司
应付其他关联方 波普电子公司
应付其他关联方 南京波尔公司 非经营性，无偿
二.实际控股股东太平洋建设及其关联公司
应收控股股东 太平洋建设 经营性占用
应收控股股东 太平洋建设 非经营性，无偿
应付控股股东 太平洋建设 经营性占用
应付控股股东 太平洋建设 非经营性，无偿
应收控股股东 中山路桥 经营性占用
应付控股股东 中山路桥 非经营性，无偿
应收其他关联方 江苏华通机械集团公司
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 经营性占用
法定代表人: 财务总监: 总会计师:
制表人:
附送-2
南通纵横国际股份有限公司
2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
金额单位：人民币元
资金占用类型 关联方名称 关联方关系
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 同一实际控制人
应收其他关联方 江海建设 实际控股股东的关
联方
应付其他关联方 江海建设 实际控股股东的关
联方
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司 同一实际控制人
应付其他关联方 黄河建设 同一实际控制人
应付其他关联方 黄河建设 同一实际控制人
应付其他关联方 黄河建设 同一实际控制人
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司 本公司之第二大股东
应收其他关联方 机械工业经理部 本公司之第二大股东
之子公司
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司 同一控股股东（江
苏技术）
应付其他关联方 纵横环保公司 本公司之子公司
应付其他关联方 纵横环保公司 本公司之子公司
应收其他关联方 苏天广播公司 本公司之子公司的股
东
应收其他关联方 全昌工贸公司 本公司之子公司
应收其他关联方 全昌工贸公司 本公司之子公司
应收其他关联方 全昌工贸公司 本公司之子公司
应收其他关联方 纵横信息公司 本公司之子公司
应付其他关联方 纵横信息公司 本公司之子公司
应付其他关联方 纵横信息公司 本公司之子公司
应收其他关联方 长江饲料公司 本公司之联营公司
深圳市运纬达机床贸易有限公 本公司委派关键管理
人员（本公司
应收其他关联方
司 总经理为其原法定
代表人）
应收其他关联方 悦利机械公司 本公司之子公司
资金占用类型 关联方名称 报表项目
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 其他应付款
应收其他关联方 江海建设 其他应收款
应付其他关联方 江海建设 其他应付款
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司 应付票据
应付其他关联方 黄河建设 应付账款
应付其他关联方 黄河建设 其他应付款
应付其他关联方 黄河建设 应付股利
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司 其他应收款
应收其他关联方 机械工业经理部 其他应收款
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司 应收账款
应付其他关联方 纵横环保公司 应付账款
应付其他关联方 纵横环保公司 其他应付款
应收其他关联方 苏天广播公司 应收账款
应收其他关联方 全昌工贸公司 应收账款
应收其他关联方 全昌工贸公司 其他应收款
应收其他关联方 全昌工贸公司 预付账款
应收其他关联方 纵横信息公司 应收账款
应付其他关联方 纵横信息公司 应付账款
应付其他关联方 纵横信息公司 其他应付款
应收其他关联方 长江饲料公司 其他应收款
深圳市运纬达机床贸易有限公
应收其他关联方 应收账款
司
应收其他关联方 悦利机械公司 其他应收款
资金占用类型 关联方名称 年初余额
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 -
应收其他关联方 江海建设 -
应付其他关联方 江海建设 -
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司 -
应付其他关联方 黄河建设 -6,523,192.00
应付其他关联方 黄河建设 -
应付其他关联方 黄河建设 -
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司 -
应收其他关联方 机械工业经理部 7,800,000.00
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司 -
应付其他关联方 纵横环保公司 -5,600.00
应付其他关联方 纵横环保公司 -
应收其他关联方 苏天广播公司 1,090,698.08
应收其他关联方 全昌工贸公司 150,000.00
应收其他关联方 全昌工贸公司 143,173.00
应收其他关联方 全昌工贸公司 2,978,649.25
应收其他关联方 纵横信息公司 2,649.89
应付其他关联方 纵横信息公司 -155,413.18
应付其他关联方 纵横信息公司 -
应收其他关联方 长江饲料公司 12,000,000.00
深圳市运纬达机床贸易有限公
应收其他关联方 12,494,502.67
司
应收其他关联方 悦利机械公司 3,772,685.46
资金占用类型 关联方名称 本年增加
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 -
应收其他关联方 江海建设 261,188.40
应付其他关联方 江海建设 -390,000.00
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司 6,000,000.00
应付其他关联方 黄河建设 -
应付其他关联方 黄河建设 -2,375.00
应付其他关联方 黄河建设 -
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司 4,589,710.93
应收其他关联方 机械工业经理部
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司 82,385.32
应付其他关联方 纵横环保公司
应付其他关联方 纵横环保公司 -1,565,300.00
应收其他关联方 苏天广播公司
应收其他关联方 全昌工贸公司
应收其他关联方 全昌工贸公司 3,201,519.99
应收其他关联方 全昌工贸公司
应收其他关联方 纵横信息公司
应付其他关联方 纵横信息公司
应付其他关联方 纵横信息公司 -360,854.23
应收其他关联方 长江饲料公司
深圳市运纬达机床贸易有限公
应收其他关联方 50,799,760.40
司
应收其他关联方 悦利机械公司
资金占用类型 关联方名称 本年减少
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 235,332.00
应收其他关联方 江海建设
应付其他关联方 江海建设
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司
应付其他关联方 黄河建设 16,160,472.68
应付其他关联方 黄河建设
应付其他关联方 黄河建设 3,974,634.08
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司
应收其他关联方 机械工业经理部 6,751,000.00
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司
应付其他关联方 纵横环保公司 -5,600.00
应付其他关联方 纵横环保公司
应收其他关联方 苏天广播公司
应收其他关联方 全昌工贸公司 150,000.00
应收其他关联方 全昌工贸公司
应收其他关联方 全昌工贸公司 2,978,649.25
应收其他关联方 纵横信息公司 2,649.89
应付其他关联方 纵横信息公司 -155,413.18
应付其他关联方 纵横信息公司
应收其他关联方 长江饲料公司
深圳市运纬达机床贸易有限公
应收其他关联方 40,169,423.20
司
应收其他关联方 悦利机械公司
资金占用类型 关联方名称 年末余额
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 -235,332.00
应收其他关联方 江海建设 261,188.40
应付其他关联方 江海建设 -390,000.00
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司 6,000,000.00
应付其他关联方 黄河建设 -22,683,664.68
应付其他关联方 黄河建设 -2,375.00
应付其他关联方 黄河建设 -3,974,634.08
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司 4,589,710.93
应收其他关联方 机械工业经理部 1,049,000.00
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司 82,385.32
应付其他关联方 纵横环保公司 -
应付其他关联方 纵横环保公司 -1,565,300.00
应收其他关联方 苏天广播公司 1,090,698.08
应收其他关联方 全昌工贸公司 -
应收其他关联方 全昌工贸公司 3,344,692.99
应收其他关联方 全昌工贸公司 -
应收其他关联方 纵横信息公司 -
应付其他关联方 纵横信息公司 -
应付其他关联方 纵横信息公司 -360,854.23
应收其他关联方 长江饲料公司 12,000,000.00
深圳市运纬达机床贸易有限公
应收其他关联方 23,124,839.87
司
应收其他关联方 悦利机械公司 3,772,685.46
资金占用类型 关联方名称 数据来源
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 东辰工程公司
应收其他关联方 江海建设 东辰工程公司
应付其他关联方 江海建设 本公司及东辰工程公司
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司 东辰工程公司
应付其他关联方 黄河建设 东辰工程公司
应付其他关联方 黄河建设 东辰工程公司
应付其他关联方 黄河建设 东辰工程公司
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司 本公司
应收其他关联方 机械工业经理部 本公司
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司 诚欣锻压公司
应付其他关联方 纵横环保公司
应付其他关联方 纵横环保公司 本公司
应收其他关联方 苏天广播公司 纵横苏天公司
应收其他关联方 全昌工贸公司
应收其他关联方 全昌工贸公司 本公司
应收其他关联方 全昌工贸公司
应收其他关联方 纵横信息公司 本公司
应付其他关联方 纵横信息公司 本公司
应付其他关联方 纵横信息公司 本公司
应收其他关联方 长江饲料公司 本公司
深圳市运纬达机床贸易有限公
应收其他关联方 本公司及威特机械公司
司
应收其他关联方 悦利机械公司 本公司
资金占用类型 关联方名称 备注
应付其他关联方 江苏太平洋工程机械有限公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 江海建设 非经营性，无偿
应付其他关联方 江海建设 非经营性，无偿
应付其他关联方 江苏华龙管业有限公司 非经营性,无偿
应付其他关联方 黄河建设 经营性占用
应付其他关联方 黄河建设 非经营性，无偿
应付其他关联方 黄河建设 经营性占用
公司第二大股东及其关联方
应收非控股股东 江苏华容集团有限公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 机械工业经理部 非经营性，无偿
本公司的子公司及关联方
应收其他关联方 纵横环保公司 经营性占用
应付其他关联方 纵横环保公司
应付其他关联方 纵横环保公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 苏天广播公司 经营性占用
应收其他关联方 全昌工贸公司
应收其他关联方 全昌工贸公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 全昌工贸公司
应收其他关联方 纵横信息公司
应付其他关联方 纵横信息公司
应付其他关联方 纵横信息公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 长江饲料公司 非经营性，无偿
深圳市运纬达机床贸易有限公
应收其他关联方 经营性占用
司
应收其他关联方 悦利机械公司 非经营性，无偿
法定代表人: 财务总监: 总会计师: 制表人:
附送-3
南通纵横国际股份有限公司
2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
金额单位：人民币元
资金占用类型 关联方名称 关联方关系
应收其他关联方 同创商务公司 子公司之子公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司 子公司之子公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司 子公司之子公司
应付其他关联方 扬帆工贸公司 子公司之子公司
应付其他关联方 扬帆工贸公司 子公司之子公司
应收其他关联方 南星通讯公司 子公司之子公司
应收其他关联方 时频科技公司 子公司之子公司
应付其他关联方 燕东铸造公司 合营公司
应付其他关联方 燕东铸造公司 合营公司
应付其他关联方 燕东铸造公司 合营公司
应收其他关联方 多福机械公司 本公司之子公司
应付其他关联方 多福机械公司 本公司之子公司
应付其他关联方 理工环保公司 本公司之子公司
合计
非经营性占用资金
经营性占用资金
资金占用类型 关联方名称 报表项目
应收其他关联方 同创商务公司 其他应收款
应收其他关联方 扬帆工贸公司 其他应收款
应收其他关联方 扬帆工贸公司 预付账款
应付其他关联方 扬帆工贸公司 应付账款
应付其他关联方 扬帆工贸公司 其他应付款
应收其他关联方 南星通讯公司 其他应收款
应收其他关联方 时频科技公司 其他应收款
应付其他关联方 燕东铸造公司 应付票据
应付其他关联方 燕东铸造公司 应付账款
应付其他关联方 燕东铸造公司 其他应付款
应收其他关联方 多福机械公司 预付账款
应付其他关联方 多福机械公司 应付账款
应付其他关联方 理工环保公司 其他应付款
合计
非经营性占用资金
经营性占用资金
资金占用类型 关联方名称 年初余额
应收其他关联方 同创商务公司 3,354,881.69
应收其他关联方 扬帆工贸公司 360,245.63
应收其他关联方 扬帆工贸公司 123,988.30
应付其他关联方 扬帆工贸公司 -50,826.00
应付其他关联方 扬帆工贸公司 -861,222.13
应收其他关联方 南星通讯公司 10,474,530.54
应收其他关联方 时频科技公司 261,801.15
应付其他关联方 燕东铸造公司 -
应付其他关联方 燕东铸造公司 -692,555.48
应付其他关联方 燕东铸造公司 -65,179.53
应收其他关联方 多福机械公司 25,000.00
应付其他关联方 多福机械公司 -
应付其他关联方 理工环保公司 -
合计 236,874,829.84
非经营性占用资金 178,720,439.98
经营性占用资金 56,154,389.86
资金占用类型 关联方名称 本年增加
应收其他关联方 同创商务公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司
应付其他关联方 扬帆工贸公司 -1,790,126.91
应付其他关联方 扬帆工贸公司
应收其他关联方 南星通讯公司
应收其他关联方 时频科技公司 99,129.50
应付其他关联方 燕东铸造公司 -50,000.00
应付其他关联方 燕东铸造公司 -11,282.75
应付其他关联方 燕东铸造公司
应收其他关联方 多福机械公司
应付其他关联方 多福机械公司 -29,550.00
应付其他关联方 理工环保公司 -6,512,220.60
合计 220,042,249.89
非经营性占用资金 64,827,358.10
经营性占用资金 155,214,891.79
资金占用类型 关联方名称 本年减少
应收其他关联方 同创商务公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司 360,245.63
应收其他关联方 扬帆工贸公司 123,988.30
应付其他关联方 扬帆工贸公司
应付其他关联方 扬帆工贸公司 -861,222.13
应收其他关联方 南星通讯公司 654,988.75
应收其他关联方 时频科技公司
应付其他关联方 燕东铸造公司
应付其他关联方 燕东铸造公司
应付其他关联方 燕东铸造公司 -65,179.53
应收其他关联方 多福机械公司 25,000.00
应付其他关联方 多福机械公司
应付其他关联方 理工环保公司
合计 208,224,417.86
非经营性占用资金 102,890,809.70
经营性占用资金 103,333,608.16
资金占用类型 关联方名称 年末余额
应收其他关联方 同创商务公司 3,354,881.69
应收其他关联方 扬帆工贸公司 -
应收其他关联方 扬帆工贸公司 -
应付其他关联方 扬帆工贸公司 -1,840,952.91
应付其他关联方 扬帆工贸公司 -
应收其他关联方 南星通讯公司 9,819,541.79
应收其他关联方 时频科技公司 360,930.65
应付其他关联方 燕东铸造公司 -50,000.00
应付其他关联方 燕东铸造公司 -703,838.23
应付其他关联方 燕东铸造公司 -
应收其他关联方 多福机械公司 -
应付其他关联方 多福机械公司 -29,550.00
应付其他关联方 理工环保公司 -6,512,220.60
合计 251,944,989.95
非经营性占用资金 142,712,241.79
经营性占用资金 109,232,748.16
资金占用类型 关联方名称 数据来源
应收其他关联方 同创商务公司 纵横软件公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司
应付其他关联方 扬帆工贸公司 本公司
应付其他关联方 扬帆工贸公司
应收其他关联方 南星通讯公司 南星电子公司
应收其他关联方 时频科技公司 南星电子公司
应付其他关联方 燕东铸造公司 本公司
本公司、威特机械公司
及交通机
应付其他关联方 燕东铸造公司
械公司
应付其他关联方 燕东铸造公司
应收其他关联方 多福机械公司
应付其他关联方 多福机械公司 本公司
应付其他关联方 理工环保公司 本公司
合计
非经营性占用资金
经营性占用资金
资金占用类型 关联方名称 备注
应收其他关联方 同创商务公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 扬帆工贸公司
应收其他关联方 扬帆工贸公司
应付其他关联方 扬帆工贸公司 经营性占用
应付其他关联方 扬帆工贸公司
应收其他关联方 南星通讯公司 非经营性，无偿
应收其他关联方 时频科技公司 非经营性，无偿
应付其他关联方 燕东铸造公司 经营性占用
应付其他关联方 燕东铸造公司 经营性占用
应付其他关联方 燕东铸造公司
应收其他关联方 多福机械公司
应付其他关联方 多福机械公司 经营性占用
应付其他关联方 理工环保公司 非经营性，无偿
合计
非经营性占用资金
经营性占用资金
备注:
1、合并范围内控股子公司占用本公司资金已抵销。本表反映控股股东及其他关联
方(不含合并范围的子公司)占用本公司及其子公司资金情况汇总；
2、江苏技术公司占用本公司款项计118,658,376.21元。主要为以前年度占用，本
年度增减主要为2004年度,本公司、太平洋建设、江海建设及黄河建设四家公司签订《
资产置换协议》,以本公司对江苏技术公司的债权4808.57万元与东辰工程公司75%股权
置换,致使江苏技术公司往来减少4808.57万元。
3、华容集团占用本公司款项计划4589710.93元，为由于南通市人政府正在对包括
其在内的五家资产经营公司进行资产和人员整合，华容集团于2004年12月31日承诺，对
于2004年形成的欠款4,589,710.93元等其整合完成后支付。
4、太平洋建设占用本公司63621867.44元，为太平洋建设把其项目转包给东辰公司
，合同总金额26995万元，按照与业主签订的工程合同为垫资项目，工程款在工程竣工
后三年内付清。
法定代表人: 财务总监: 总会计师: 制表
人:
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