目  录
    重要提示
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告(未经审计)
    七、备查文件
    通化东宝药业股份有限公司
    二OO三年半年度报告
    重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司负责人法定代表人李一奎先生、主管会计工作负责人总会计师王君业先生、
会计机构负责人李凤芹女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本半年度报告经公司第四届第九次董事会审议通过。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    一、公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司法定中文名称：通化东宝药业股份有限公司
    公司法定英文名称：TONGHUA DONGBAO MEDICINES CO.，LTD.
                   缩写: THDB
    2、公司法定代表人：李一奎
    3、公司董事会秘书：王君业
    联系地址：通化县东宝新村证券部
    电话：（0435）3198025
    传真：（0435）3198268
    电子信箱：thdb@public.th.jl.cn
    证券事务代表：谷丽萍
    联系电话：(0435)3198126
    电子信箱：dbzq@sina.com
    4、公司注册地址：通化县东宝新村
    公司办公地址：通化县东宝新村
    邮政编码：134123
    公司国际互联网网址：http：//www.thdb.com
    公司电子信箱：thdb@public.th.jl.cn
    5、公司选定的信息报纸：《上海证券报》
    公司登载半年度报告的指定网址：http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点：公司证券部
    6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
    股票简称：通化东宝
    股票代码：600867
    7、其他有关资料：
    公司首次注册登记日期：1992年12月28日
    公司首次注册地点：通化县东宝新村
    企业法人营业执照注册号： 2200001030142
    税务登记号码：220521244578300号
    公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司。
    会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街13号
    公司聘请的律师事务所：吉林省卓识律师事务所
    律师事务所办公地址：长春市工农大路11号
    (二)会计数据与业务数据摘要
                                                  单位：元
                                                         本报告期比上
指 标 项 目              2003年1-6月      2002年1-6月      年同期增减
                                                                  (%)
净利润                 22,869,367.94    18,056,789.38           26.65
扣除非经常性后的净
                       21,603,384.48    17,745,791.67           21.74
利润
每股收益(摊薄)                  0.07             0.056          25.00
每股收益(加权)                  0.07             0.056          25.00
净资产收益率
                                1.70             1.30           30.77
(摊薄)%
净资产收益率
                                1.72             1.29           33.33
(加权)%
经营活动产生的现金
                      -30,882,930.50   -17,121,642.15         -280.37
流量净额
                                                         本报告期末比
指 标 项 目            2003年6月30日    2002年12月31日     年初数增减
                                                                  (%)
流动资产              869,721,569.84    788,757,150.96          10.26
流动负债              205,838,611.68    153,565,277.35          34.17
总资产              1.646,059,384.30  1,568,532,868.33           4.94
股东权益            1,344,903,418.46  1,322,034,050.52           1.73
每股净资产                      4.14              4.07           1.72
调整后的每股净资产              3.78              3.73           1.34
    注：非经常性项目和涉及金额：
非经常性损益项目                                            金     额
营业外收支净额                                             185,646.69
资金占用费                                               1,080,336.77
合计                                                     1,265,983.46
    二、股本变动和主要股东持股情况
    1、报告期内，公司股份及股本结构未发生变化。
    2、报告期内股东总数 85933 户。
    3、公司主要股东持股情况
    2003年6月30日在册，拥有公司股份前10名股东情况。
                                                               持股占
名                                         本期末持股数
                        股东名称                               总股本
次                                               （股）
                                                              比例(%)
1                     东宝实业集团有限公司     158,223,756      48.76
2                     华安创新证券投资基金       7,200,000       2.21
3                     通化白山制药五厂           5,019,300       1.55
                      通化石油工具股份有限
4                                                2,702,700       0.83
                      公司
5                     上海博皓实业有限公司       1,200,000       0.36
6                     安顺证券投资基金             750,000       0.23
7                     山西省信托投资公司           470,000       0.14
8                     张仲超                       321,000       0.09
9                     上海潞安投资有限公司         269,000       0.08
10                     沈卫国                      259,310       0.07
                                             持有股份的
名                                                               股份
                        股东名称             质押或冻结
次                                                               性质
                                                   情况
1                     东宝实业集团有限公司           无        法人股
2                     华安创新证券投资基金         不详        流通股
3                     通化白山制药五厂               无        法人股
                      通化石油工具股份有限
4                                                    无        法人股
                      公司
5                     上海博皓实业有限公司         不详        流通股
6                     安顺证券投资基金             不详        流通股
7                     山西省信托投资公司           不详        流通股
8                     张仲超                       不详        流通股
9                     上海潞安投资有限公司         不详        流通股
10                     沈卫国                      不详        流通股
    4、10大股东持股相关情况说明:
    注：（1）持有5%以上（含5%）的法人股股东东宝实业集团有限公司所持股份在报
告期内未发生质押或冻结等情况。
    (2)公司前10名股东中，法人股股东不存在关联关系，流通股股东华安创新证券投
资基金与安顺证券投资基金同属一家基金管理公司，其他流通股股东未知是否存在关
联关系。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
                                         年初持股数    报告期末持股数
姓 名                           职 务
                                               (股)              (股)
李一奎                 董事长、总经理        163217            163217
王君业               董事、董事会秘书             0                 0
程建秋                           董事             0                 0
李兆琦                           董事             0                 0
王逸卿           董事、销售公司总经理             0                 0
李凤芹               董事、财务部经理         17550             17550
韩  杰                           董事             0                 0
孙久荣                       独立董事             0                 0
倪国成                       独立董事             0             20000
杨  青                   监事会召集人         70200             70200
王殿铎                           监事         17100             17100
孙晓玲                           监事             0                 0
    2、报告期内，宋瑞先生、吕海章先生因工作原因，辞去了董事职务，并经2003年
5月15日召开的2002年度股东大会审议通过。吕海章所持有的本公司股票54000股，其
持股解锁日期为2003年11月。独立董事倪国成本期增加本公司股票20000股。公司现任
其他董事、监事、高级管理人员所持有公司股份数未发生变化。
    3、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘情况
    因工作原因宋瑞先生辞去了公司总经理职务，经董事会研究决定聘任李一奎先生
为公司总经理。
    四、管理层讨论与分析
    (一)对公司经营状况的讨论与分析
    公司能够紧紧围绕年度经营计划，努力克服非典疫情带来的不利影响，积极调整
销售策略，加强终端销售意识，扩大销售网点的投入力度；进一步完善市场运营体
系，提高整体素质，创造自我市场，打造东宝品牌，全面提升竞争实力，使公司呈稳
定、持续发展的态势；不断提高产品的市场占有率，产销量同步增长，主营业务收入
和主营业务利润均比上年同期有所增长；调整和优化产业结构，加大对核心产品的开
发力度，不断拓展基因重组人胰岛素产品的国内与国外市场，抓住时机，扩大市场占
有率,由于非典疫情的影响，出口业务不能正常有序进行的情况下,公司克服困难,完成
基因重组人胰岛素出口380万美元。公司主业突出，资产负债率低，坚持稳健发展的经
营方针，为公司下半年的业绩增长奠定基础。不断强化了财务管理，降低经营成本，
抵御市场风险，提高公司的市场竞争实力。
    (二)公司经营情况
    1、公司主营业务范围及经营状况
    公司主营业务以生产、销售中西成药、生物制品及塑料建材为主，药品主要有片
剂、胶囊剂、口服液、小容量注射剂、大容量注射剂、冻干粉。
    2、公司经营状况：受到非典疫情的不利影响，公司各项业务受到不同程度影响，
尽管如此，公司上半年通过一系列积极举措，使公司保持持续发展的势头。报告期内
实现主营业务收入119,392,601.42元，比去年同期增长14.95%；主营业务利润66,37
1,481.97元,比去年同期增长15.73%；实现净利润22,869,367.94元,比去年同期增长2
6.65%。
主营业务分行业情况                                          单位:元
项目                                 主营业务收入    主营业务成本
药品                               89,976,830．99       32,271,962.36
建材                               29,415,770．43    20，044，405．54
其中：关联
                                    26,825,140.49
交易
关联交易必
            本公司出口的产品由公司与国外签署合同, 东宝实业集团有限公
                                                             司享有进
要性、持续
                                          出口经营权，由其办理出口有
                                                             关事项。
性的说明
关联交易的   本公司按照签定的产品出口合同价格,将基因重组人胰岛素制剂
                                                             及原料销
定价原则                                          售给东宝实业集团有
                                                             限公司。
                                                                毛利
                                                      主营业
                                        主营业务                率比
                                                      务成本
                                        收入比上                上年
项目                       毛利率(%)                  比上年
                                        年同期增                同期
                                                      同期增
                                        减（％）                增减
                                                    减（％）
                                                                 (%)
药品                           64.13     27.23         28.36    -0.32
建材                           31.86    -11.22         -3.75    -5.56
其中：关联
交易
关联交易必
要性、持续
性的说明
关联交易的
定价原则
    主营业务地区分布情况：
地  区               主营业务收入           主营业务收入比上年增减(%)
东北地区            42,856,077.18                               -0.06
华北地区            23,823,908.03                               -0.07
华南地区            11,006,993.04                               -0.21
西南地区            11,017,790.23                               -0.15
国外                26,825,140.49
其他                 3.862,692.45                               -0.32
合计               119,392,601.42                               14.95
    3、经营中出现的问题和困难
    （1）非典期间，直接影响到公司向埃及出口基因重组人胰岛素制剂的正常进度，
出口创汇受到影响。另外基因重组人胰岛素二期扩建工程的进度受到一定影响，与国
外客商的谈判不能如期进行，但公司努力克服一切困难并积极应对突发的环境变化，
争取工程早日完工。
    （2）非典期间，全国大部分地区医院门诊明显下降，对公司镇脑宁胶囊、东宝肝
泰片等主导产品的销售带来一定影响。
    （四）公司投资情况
    1、报告期内公司募集资金或以前期间募集资金没有延续到报告期内的使用情况
    2、报告期内公司其他投资。
    报告期内公司投资的基因重组人胰岛素高技术产业化示范工程----扩大基因重组
人胰岛素生产规模项目正在施工建设阶段，工程全部按照国际标准及GMP标准进行施工
设计，项目总投资19,900万元，预计2004年第一季度完工。截止报告期内，项目累计
已投资5500万元。
    (五)报告期内实际经营成果与期初计划比较
    1、公司在2003年财务预算报告中，计划2003年力争实现主营业务收入33000万
元，费用成本控制在合理范围之内，公司上半年主营业务收入完成年度计划的36.18
%，比上年同期增长14.95%。
    2、公司期初提出要大力抓好药品的营销工作，以稳固主要产品在市场的占有率，
尤其做好基因重组人胰岛素国内市场的启动工作，努力扩大销量，报告期内公司狠抓
产销有效衔接，加强销售网络建设，产品市场竞争力得到了提高。
    五、重要事项
    （一）报告期内公司严格按照中国证监会有关文件要求，履顺公司治理结构，并
按照要求对董事会成员进行了调整，基本符合证监会的要求。
    (二)利润分配情况
    2003年5月15日公司2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案，以
2002年末股本总额324,493,036股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含
税）。董事会实施了本次利润分配方案，红利发放日为2003年7月14日。公司半年度不
进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
    （三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
    (五)重大关联交易事项。
    1、本公司从关联方采购货物、原材料、工程材料等均依据市场价格计价，报告期
内本公司向关联方采购货物总金额22,986,849.88元。
    2、本公司向关联方销售货物主要是出口的基因重组人胰岛素制剂及原料。本公司
按照签定的出口合同价格将基因重组人胰岛素制剂及原料销售给东宝实业集团有限公
司，因东宝实业集团有限公司享有进出口经营权，由其代理出口有关事项。报告期内
销售货物总金额26,825,140.49元
    （六）重大合同及其履行情况
    1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、报告期内，公司继续履行向国外出口基因重组人胰岛素制剂的合同，截止报告
期，公司已出口涉及金额 380 万美元的基因重组人胰岛素制剂。
    3、报告期内，公司无重大担保合同。
    4、报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金
资产管理的事项。
    （七）公司或持有公司股份5%以上股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持
续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    （八）报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评，未发生其他行政管理部门处罚及上交所公开谴责的情况。
    （九）已披露重要事项信息索引
    1、2003年3月5日，公司公布中华人民共和国国务院授予通化东宝药业股份有限公
司研究开发基因重组人胰岛素科学技术进步二等奖。刊登在《上海证券报》
    2、2003年4月11日，公司公布2002年年度报告及摘要、四届七次董事会决议公
告、四届七次监事会决议公告及召开2002年年度股东大会的通知。刊登在《上海证券
报》第17 版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输
入本公司股票代码查询。
    3、2003年4月21日，公司公布关于2002年度股东大会议案中增加新提案的董事会
公告。刊登在《上海证券报》。
    4、2003年4月25日，公司公布2003年第一季度报告。刊登在《上海证券报》第20
版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本公司
股票代码查询。
    5、2003年5月16日，公司公布2002年度（第十三次）股东大会决议公告。刊登在
《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”
中输入本公司股票代码查询。
    6、2003年7月 2日，公司公布2002年度分红派息实施公告。刊登在《上海证券
报》。
    六、财务报告
    1、 本公司半年度财务会计报告未经审计。
    2、 会计报表 (附后)
    3、 会计报表附注
    会计报表附注
    附注一、公司简介
    通化东宝药业股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会于1992年12月18日经
吉改批（1992）76号文批准，由通化东宝实业集团公司、通化市石油工具股份有限公
司、通化白雪山制药厂三家发起成立的股份有限公司。
    公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册
号为2200001030142：，注册地址：通化县东宝新村。
    公司经营范围：生产、加工、销售中西成药、保健品、包装材料、食用菌；生物
工程技术服务、生产、销售；塑料建材及制品和其他建材及制品的生产制造、销售服
务等。公司主要产品有镇脑宁胶囊、复方蛋氨酸胆碱片(东宝肝泰片)、基因重组人胰
岛素原料、基因重组人胰岛素制剂、和络舒肝胶囊及塑钢、铝塑型材和门窗等。
    附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    （1）会计制度
    公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。
    （2）会计年度
    公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。
    （3）记账本位币
    公司以人民币为记账本位币。
    （4）记账基础及计价原则
    公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，中期期末或年度终了对
资产进行核查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准
备。
    （5）外币业务核算方法
    发生外币业务时，按业务发生当期期初的外汇市场汇价折合人民币记账，期末对
外币账户余额按期末外汇市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间
的差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与
购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
    （6）现金等价物的确定标准
    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
    （7）坏账核算方法
    公司坏账确认标准：
    A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的应
    收款项；
    B、因债务人死亡，以遗产清偿后仍无法收回，又无义务承担人，确实无法收回的
应收款项；
    C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。
    公司坏账损失采用备抵法核算。按照财政部相关文件的有关规定并经公司董事会
确定的比例分段计提坏账准备，提取比例为：
                                                 应收账款、其他应收款
账龄
                                                坏账准备提取比例（%）
1年以内                                                             5
1——2年                                                            7
2——3年                                                            8
3——4年                                                           20
4——5年                                                           30
5年以上                                                            50
    注：公司对与关联方发生的应收款项，特别是母、子公司之间交易事项产生的应
收款项，不提取坏账准备。
    （8）存货核算方法
    A、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。
    B、存货采用实际成本计价，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易耗品于
领用时采用一次摊销法核算。
    C、公司中期期末或年度终了存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指
在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费
用后的净值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，或销售价格低于成本等
原因，使其可收回金额低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价
准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
    （9）长期投资核算方法
    A、长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，对外投资占被
投资单位有表决权资本的比例在20% (含20%)以下的采用成本法核算；权益比例在20%
以上至50%或不足20%但具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；权益比
例在50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
    B、股权投资差额：公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益
中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按10年期限平均摊销，并计入投资
损益。
    C、长期债权投资：按取得时的实际成本计价，并按照票面价值与票面利率按期计
算确认利息收入，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊
销，处置长期债权投资时，按实际取得价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当
期投资收益。
    D、长期投资减值准备：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或
被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，将可收回金
额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备；已计提长期投资减值准备
的长期投资的价值又得以恢复的，在原已计提长期投资减值准备的范围内转回。
    （10）固定资产计价和折旧方法
    A、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、电子
设备、运输工具以及其他的设备、器具、工具等劳动资料；不属于生产经营主要设备
的，单位价值在2,000元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产以实际成本计
价，按照行业财务制度的规定采用平均年限法分类计提折旧，预计净残值率为3%，固
定资产分类及折旧率如下：
固定资产类别     使用年限（年）    预计净残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物               1230                    3        3.23-8.08
机器设备                     10                    3             9.70
运输设备                     10                    3             9.70
电子设备                      8                    3            12.00
其他设备                     10                    3             9.70
    B、中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，
或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回
金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。
    （11）在建工程核算方法
    A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固
定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出等。与上述
工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实
际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预
定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折
旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    B、中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程
已经发生了减值，则计提在建工程减值准备并计入当期损益。
    在建工程减值的确认标准为：
    1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
    2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
    3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    （12）无形资产计价和摊销方法
    公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销；
    A、土地使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销；
    B、房屋使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销；
    C、非专利技术：合同规定受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有
规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，如经营
期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也
没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
    公司中期期末或者年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的
能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损
益：
    a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转
让价值；
    b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
    c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
    a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
    b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
    c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
    d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    （13）长期待摊费用摊销方法
    公司长期待摊费用为摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括固定资产
大修理支出，租入固定资产改良支出等。
    公司除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费
用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当月的损益。
    （14）借款费用的会计处理方法：
    a、属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资
产的借款费用，直接计入当期损益；
    b、为购建固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前所
发生的，予以资本化，计入所建造的固定资产价值；
    c、为建造固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状态后所
发生的，直接计入当期损益；
    d、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益；
    e、在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产而发生的长期借款费用
外），暂先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当
月的损益；
    f、在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。
    （15）收入的确认原则
    商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相
关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠的计量
时，确认销售收入实现。
    （１6）所得税的会计处理
    公司所得税采用应付税款法核算。
    （17）合并会计报表的编制方法
    本公司将投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽未超过50
%但具有实际控制权的子公司，按权益法核算并纳入合并会计报表范围。
    合并会计报表系以母、子公司的个别会计报表为基础，并按照《企业会计制
度》、财政部财会字（1995）第11号文《合并会计报表暂行规定》编制而成。对纳入
合并会计报表的公司之间的内部投资、内部往来及内部交易均已抵销，其余项目一一
合并。
    附注三、税项
    A、增值税：公司按销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
    B、城建税：公司本部按应缴流转税额的1%计缴，其余各子公司均按应缴流转税额
的5%计缴。
    C、教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴。
    D、所得税：根据吉林省地方税务局吉地税所函[2001]38号《关于对通化东宝药业
股份公司及所属高科技企业减征企业所得税的批复》，通化东宝药业股份有限公司、
通化东宝环保建材股份有限公司、通化通飞塑料建材有限公司从2002年起暂按15%税率
征收企业所得税；威海东宝制药厂注册地位于国务院批准的高新技术产业开发区内，
并经山东省科学技术委员会以鲁科高字（1995）268号文批准认定为高新技术企业，执
行15%所得税税率；
    附注四、控股子公司及合营企业
企业名称                                                     注册地址
1、通化东宝环保建材股份有限公司                        通化县东宝新村
2、上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                                上海市
3、北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                                北京市
4、长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                                长春市
6、沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                                  沈阳
7、深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                                深圳
8、通化东宝波菲丽斯安装有限公司                        通化县东宝新村
9、通化通飞塑料建材有限责任公司                                通化县
10、通化东宝药业股份有限公司威海东                   威海高新技术产业
宝制药厂                                               开发区向荣路北
11、通化东宝永健制药厂                                         通化县
                                                     高新开发区集中新
12、长春东发药业有限公司
                                                                 建区
13、北京东宝生物技术有限公司                                   北京市
企业名称                                                     经营范围
                                           塑料建材及制品和其他建材及
1、通化东宝环保建材股份有限公司
                                               制品生产制造、销售服务
                                           塑料塑钢门窗，铝合金门窗制
2、上海东宝波菲丽斯门窗有限公司
                                                             造安装等
3、北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                                  同上
4、长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                                  同上
6、沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                                  同上
7、深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                                同上
8、通化东宝波菲丽斯安装有限公司                                  同上
9、通化通飞塑料建材有限责任公司            塑料建材生产、销售、安装等
10、通化东宝药业股份有限公司威海东
                                               化学药制剂、中成药制造
宝制药厂
11、通化东宝永健制药厂                                           同上
                                           片剂、硬胶囊剂、小容量注射
12、长春东发药业有限公司
                                                               剂生产
13、北京东宝生物技术有限公司               研究、开发生物药品及其制品
                                       注册资本    本公司持    法定代
企业名称
                                       （万元）     股比例%      表人
1、通化东宝环保建材股份有限公司          12,000       74.00    程建秋
2、上海东宝波菲丽斯门窗有限公司             350      100.00    裴德胜
3、北京东宝波菲丽斯门窗有限公司             300      100.00    张健锋
4、长春东宝波菲丽斯门窗有限公司             500      100.00    许长福
6、沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司             260      100.00    崔殿武
7、深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司           300       85.00    许长福
8、通化东宝波菲丽斯安装有限公司              50      100.00    束术军
9、通化通飞塑料建材有限责任公司           1,600       80.00    吴德纯
10、通化东宝药业股份有限公司威海东
                                            500      100.00    宫爱国
宝制药厂
11、通化东宝永健制药厂                      700      100.00    魏永海
12、长春东发药业有限公司                  1,000       95.00      孙波
13、北京东宝生物技术有限公司               4220       79.80    李一奎
                                                                 是否
企业名称
                                                                 合并
1、通化东宝环保建材股份有限公司                                    是
2、上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                                    是
3、北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                                    是
4、长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                                    是
6、沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                                    是
7、深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                                  是
8、通化东宝波菲丽斯安装有限公司                                    是
9、通化通飞塑料建材有限责任公司                                    是
10、通化东宝药业股份有限公司威海东
                                                                   是
宝制药厂
11、通化东宝永健制药厂                                             是
12、长春东发药业有限公司                                           否
13、北京东宝生物技术有限公司                                       否
    附注五、会计报表主要项目注释
    注释1、货币资金
    货币资金期初余额19,038,654.07元，报告期末余额11,967,048.11元。其构成如
下：
项目                                                       2002-12-31
                       2003-6-30
现金                   46,787.09                            73,084.00
银行存款           11,920,261.02                        18,965,570.07
合计               11,967,048.11                        19,038,654.07
    注释2、应收账款
    A、应收账款账龄分析如下：
                               2003-6-30
账龄
                                    金额    所占比例     坏账准备金额
一年以内                  114,032,887.82      37.11%     5,701,644.39
一至二年                   53,086,987.30      17.27%     3,716,089.11
二至三年                   31,549,417.72      10.27%     2,523,953.42
三年以上                  108,623,057.80      35.35%    35,558,592.82
合计                      307,292,350.64        100%    47,500,279.74
                                     2002-12-31
账龄
                               金额    所占比例          坏账准备金额
一年以内             119,073,758.63      38.04%          5,953,692.91
一至二年              55,764,634.81      17.81%          4,935,959.94
二至三年              28,514,332.66       9.11%          2,281,146.51
三年以上             109,709,152.59      35.04%         34,698,522.94
合计                 313,061,878.69     100.00%         47,869,322.30
    B、应收账款欠款金额前五名情况列示如下：
                                                       2003-6-30
项目
                                           金额合计    占应收账款比例
应收账款前五名                         8,205,758.72             2.67%
                                                       2002-12-31
项目
                                           金额合计    占应收账款比例
应收账款前五名                        29,755,331.99             9.50%
    C、应收账款期未余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
    D、关联公司应收账款期末余额2,891,767.54元，详见附注七关联方关系及
    其交易。
    注释3、其他应收款
    A、其他应收款账龄分析情况如下：
                                          2003-6-30
账龄
                                     金额    所占比例    坏账准备金额
一年以内                   257,169,980.28      60.04%      874,740.75
一至二年                   166,256,180.28      38.81%      453,091.58
二至三年                     3,390,500.56       0.79%      271,240.04
三年以上                     1,549,277.56       0.36%      425,702.38
合计                       428,365,938.68        100%    2,024,774.75
                                                     2002-12-31
账龄
                                     金额    所占比例    坏账准备金额
一年以内                   210,452,968.53      60.11%      867,020.97
一至二年                   125,549,023.14      35.86%      330,467.75
二至三年                     7,419,107.31       2.12%      446,945.28
三年以上                     6,691,168.33       1.91%      712,978.47
合计                       350,112,267.31     100.00%    2,357,412.47
    B、其他应收款欠款金额前五名情况如下：
                                      2003-6-30
项目
                                       金额合计    占其他应收款的比例
其他应收款前五名合计             315,600,579.53                73.67%
                                     2002-12-31
项目
                                       金额合计    占其他应收款的比例
其他应收款前五名合计             282,063,698.13                80.56%
    C、其他应收款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
单位                                2003-6-30    款项性质       期限
东宝实业集团有限公司           145,174,839.16        借款    1年以内
    D、关联公司其他应收款期末余额322,965,788.70元，详见附注七关联方关系及其
交易。
    注释4、预付账款
    A、预付账款账龄分析情况如下：
账龄               2003-6-30    所占比例       2002-12-31    所占比例
一年以内       17,663,622.29      27.73%    49,140,770.21      69.41%
一至两年       14,972,503.13      42.10%     2,788,948.00       7.25%
二至三年        2,841,727.70       7.99%     4,464,236.18      11.61%
三年以上        7,887,805.00      22.18%     4,508,549.94      11.73%
合计           43,365,658.12     100.00%    60,902,504.33     100.00%
    B、预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
    C、公司预付账款期末余额中无预付关联公司之款项。
    注释5、存货
    存货期初、期末余额构成情况如下：
项目                            2003-6-30                  2002-12-31
产成品                      51,410,807.95               38,368,914.74
原材料                      50,704,718.54               30,927,790.09
在产品                       5,354,218.48                  794,423.81
分期收款发出商品             4,664,931,62                4,975,790.62
低值易耗品                      86,378.10                   96,764.37
自制半成品                  16,034,574.09               20,704,897.70
合计                       128,255,628.78               95,868,581.33
    注释6、长期投资
    A、长期投资本期变化情况如下：
项目                                  2002-12-31             本期增加
长期股权投资                       76,104,938.75         3,136,397.12
合计                               76,104,938.75         3,136,397.12
项目                           本期减少                     2003-6-30
长期股权投资                                            79,241,335.87
合计                                                    79,241,335.87
    B、长期股权投资
    （1）其他股权投资
被投资单位名称                              投资期限         投资金额
中外合资通化安泰克生物工程有限公司              15年     6,660,000.00
厦门特宝生物工程股份有限公司                    10年    34,080,399.70
吉林白山正茂药业股份有限公司                  未设定       200,000.00
长春东发药业有限公司                            长期     9,500,000.00
北京东宝生物技术有限公司                        长期    33,700,000.00
合计                                                    84,140,399.70
                                           占被投资          本期权益
被投资单位名称                             单位注册
                                           资本比例         (增+,减-)
中外合资通化安泰克生物工程有限公司           49.00%      2,080,397.12
厦门特宝生物工程股份有限公司                 42.24%      1,056,000.00
吉林白山正茂药业股份有限公司                  0.60%
长春东发药业有限公司                         95.00%
北京东宝生物技术有限公司                     79.80%
合计                                                     3,136,397.12
                                           累计权益
被投资单位名称                                              2003-6-30
                                          (增+,减-)
中外合资通化安泰克生物工程有限公司    11,768,924.12     18,428,924.12
厦门特宝生物工程股份有限公司          11,130,170.22
                                                        45,210,569.92
吉林白山正茂药业股份有限公司
                                                           200,000.00
长春东发药业有限公司
                                                         9,500,000.00
北京东宝生物技术有限公司                                33,700,000.00
合计                                  22,899,094.34
                                                       107,093,494.04
    a、中外合资通化安泰克生物工程有限公司2003年上半年该公司实现净利
    润 4,245,708.41元，按本公司持股比例49%计算，本年度应分得利润2,080,397.
12
    元。
    b、厦门特宝生物工程股份有限公司2003年上半年该公司实现净利润
    2,500,000.01元，按本公司持股比例42.24%计算，公司本年度应分得利润
    1,056,000.00元。
    c、报告期内，公司投资3370万元成立北京东宝生物技术有限公司，本公
    司注册资金4220万元，本公司占投资总额的79.80%。主要从事基因重组人胰岛
    素产品的开发。
    (2)股权投资差额
被投资单位名称                                   原始金额    摊销期限
厦门特宝生物工程股份有限公司                 5,519,600.30        10年
通化东宝永健制药厂                           5,165,000.00        10年
被投资单位名称                   期初金额    本期摊销        摊余金额
厦门特宝生物工程股份有限公司 2,759,800.15                2,759,800.15
通化东宝永健制药厂
                             3,142,041.68                3,142,041.68
    注释7、固定资产及累计折旧
    固定资产原值：
原值                       2002-12-31        本期增加        本期减少
一、房屋               429,406,271.34      646,868.50      169,124.03
二、运输设备            28,226,992.20      856,089.00      469,220.00
三、电子设备             7,133,679.14      374,152.98
四、机器设备           262,369,604.24    6,239,711.69    2,603,107.24
五、其他                 3,707,538.03      179,044.52
合计                   730,844,084.95    8,295,866.69    3,241,451.27
原值                                                        2003-6-30
一、房屋                                               429,884,015.81
二、运输设备                                            28,613,861.20
三、电子设备                                             7,507,832.12
四、机器设备                                           266,006,208.69
五、其他                                                 3,886,582.55
合计                                                   735,898,500.37
    累计折旧：
折旧                        2002-12-31         本期增加      本期减少
一、房屋                 49,536,694.36     7,057,691.19      6,005.22
二、运输设备              7,803,976.45     1,094,334.01     84,686.56
三、电子设备              4,348,707.14       633,420.47
四、机器设备             53,487,308.14    12,618,161.41    360,536.37
五、其他                    903,063.06       129,706.25
合计                    116,079,749.15    21,533,313.33    451,228.15
折旧                                                        2003-6-30
一、房屋                                                56,588,380.33
二、运输设备                                             8,813,623.90
三、电子设备                                             4,982,127.61
四、机器设备                                            65,744,933.18
五、其他                                                 1,032,769.31
合计                                                   137,161,834.33
    固定资产减值准备：
项目                      2002-12-31      本期增加           本期减少
一、房屋               19,060,498.19
二、运输设备            3,858,073.09                        29,891.03
三、电子设备              514,870.07
四、机器设备            4,308,107.83
五、其他                  632,035.64
合计                   28,373,584.82                        29,891.03
项目                                                        2003-6-30
一、房屋                                                19,060,498.19
二、运输设备                                             3,828,182.06
三、电子设备                                               514,870.07
四、机器设备                                             4,308,107.83
五、其他                                                   632,035.64
合计                                                    28,343,693.79
    上述固定资产中，用于抵押担保借款的房屋原值为5139万元。
    注释8、在建工程
    在建工程本期变动情况如下：
                                                                 本期
在建工程                           2002-12-31        本期增加
                                                                 减少
威海制药厂二期扩建工程          38,299,341.47       84,952.00
一次性软袋装静脉注射液
                                 3,773,387.90       14,369.60
工程
重组人胰岛素二期工程            43,878,472.83    3,607,502.90
生物尿素回收池                     750,000.00
三期厂房工程(通飞)                          -      667,868.28
合计                            86,701,202.20
                                                   预算数
在建工程                           2003-6-30                 资金来源
                                                 （万元）
威海制药厂二期扩建工程         38,384,293.47     4,000.00    募股资金
一次性软袋装静脉注射液
                                3,787,757.50    12,000.00    募股资金
工程
重组人胰岛素二期工程           47,485,975.73                 自筹资金
                                                 5,500.00
生物尿素回收池                    750,000.00        99.00    自筹资金
三期厂房工程(通飞)                667,868.28     1,160.24    自筹资金
合计                           91,075,894.98
    注释9、无形资产
                               取得
无形资产                                    原始金额       2002-12-31
                               方式
土地使用权1                    外购     4,873,888.00     2,211,226.77
土地使用权2                    外购       655,995.00       585,809.44
土地使用权3(永健)              外购       536,000.00       503,840.00
土地使用权4(威海)              外购     3,359,200.00     2,888,896.00
土地使用权5(通飞)              外购     1,566,011.00     1,117,467.40
诺达明生产技术                 外购       400,000.00       200,015.99
复方苦参肠炎康生
                               外购     1,058,000.00       264,500.15
产技术
甘舒霖生产技术                 外购    25,000,000.00    15,000,000.16
长春土地使用权出
                               外购     4,215,664.12     4,131,350.83
让金
浪潮财务软件1                  外购       150,000.00       125,000.00
浪潮财务软件2                  外购        80,680.00        77,990.65
复方甘露醇注射液               外购       200,000.00       180,000.00
烟技术转让费                   外购       120,000.00       108,000.00
盐酸地尔硫卓（冻干
                               外购       400,000.00       400,000.00
粉针）
四类新药格拉司琼
                               外购       500,000.00       500,000.00
氯化钠注射液
四类新药肌苷氯化
                               外购       125,000.00       125,000.00
钠注射液
荜菱止痛胶囊                   外购         5,300.00         5,300.00
E-SM PROP系统软
                               外购         7,500.00         7,500.00
件
塑料型材及门窗生
                               外购     3,435,085.00     2,146,928.05
产工艺和加工技术
抗休克新药复生素
                               外购     3,550,000.00
原料及注射液技术
银翘滴鼻液技术转
                               外购       150,000.00
让费
胰岛素二期软件                 外购         9,600.00
土地租让人胰岛素
                               外购       391,864.00
二期
胰岛素北京经济技
                               外购     2,618,240.00
术开发区
复方桅子跌挫膏                 外购       188,000.00
软件(建材)                     外购        15,157.33
合计                                   53,611,184.45    30,578,825.44
                                本期
无形资产            本期增加                本期摊销         累计摊销
                                转出
土地使用权1                                48,738.90     2,711,400.13
土地使用权2                                 7,288.80        77,174.36
土地使用权3(永健)                                           32,160.00
土地使用权4(威海)                                          470,304.00
土地使用权5(通飞)                          20,496.42        84,984.09
诺达明生产技术                                             199,984.01
复方苦参肠炎康生
                                           52,900.02       846,399.87
产技术
甘舒霖生产技术                          1,249,999.98    11,249,999.82
长春土地使用权出
                                           42,156.66       126,469.95
让金
浪潮财务软件1                               7,500.00        32,500.00
浪潮财务软件2                                                2,689.35
复方甘露醇注射液                           10,000.02         9,999.98
烟技术转让费                                6,000.00        18,000.00
盐酸地尔硫卓（冻干
                                           19,999.98        19,999.98
粉针）
四类新药格拉司琼
                                           25,000.02        25,000.02
氯化钠注射液
四类新药肌苷氯化
                                            6,250.02         6,250.02
钠注射液
荜菱止痛胶囊                                  265.02           265.02
E-SM PROP系统软
                                              750.00           750.00
件
塑料型材及门窗生
                                          171,754.26     1,459,911.21
产工艺和加工技术
抗休克新药复生素
                    3,550,000.00          177,499.98       177,499.98
原料及注射液技术
银翘滴鼻液技术转
                      150,000.00            7,500.00         7,500.00
让费
胰岛素二期软件          9,600.00
土地租让人胰岛素
                      391,864.00
二期
胰岛素北京经济技
                    2,618,240.00
术开发区
复方桅子跌挫膏        188,000.00           18,407.35
软件(建材)             15,157.33            1,567.98         1,567.98
合计                6,922,861.33        1,874,075.41    17,552,041.79
                                                             剩余摊销
无形资产                 2003-6-30
                                                                 期限
土地使用权1           2,162,487.87                          40年6个月
土地使用权2             578,520.64                          43年1个月
土地使用权3(永健)       503,840.00                               47年
土地使用权4(威海)     2,888,896.00                          42年6个月
土地使用权5(通飞)     1,096,970.98                          45年6个月
诺达明生产技术          200,015.99                           2年6个月
复方苦参肠炎康生
                        211,600.13                              9个月
产技术
甘舒霖生产技术       13,750,000.18                           5年6个月
长春土地使用权出
                      4,089,194.17                          48年6个月
让金
浪潮财务软件1           117,500.00                           7年8个月
浪潮财务软件2            77,990.65                           4年4个月
复方甘露醇注射液        169,999.98                           8年6个月
烟技术转让费            102,000.00                           8年6个月
盐酸地尔硫卓（冻干
                        380,000.02                           9年6个月
粉针）
四类新药格拉司琼
                        474,999.98                           9年6个月
氯化钠注射液
四类新药肌苷氯化
                        118,749.98                           9年6个月
钠注射液
荜菱止痛胶囊              5,034.98                           9年6个月
E-SM PROP系统软
                          6,750.00                           9年6个月
件
塑料型材及门窗生
                      1,975,173.79                           5年9个月
产工艺和加工技术
抗休克新药复生素
                      3,372,500.02                           9年6个月
原料及注射液技术
银翘滴鼻液技术转
                        142,500.00                           9年6个月
让费
胰岛素二期软件            9,600.00                               10年
土地租让人胰岛素
                        391,864.00                               50年
二期
胰岛素北京经济技
                      2,618,240.00                               10年
术开发区
复方桅子跌挫膏          169,592.65                           9年6个月
软件(建材)               13,589.35                           9年6个月
合计                 35,627,611.36
    注释10、短期借款
借款类别               2003-6-30                           2002-12-31
信用借款           81,450,000.00                         3,200,000.00
合计               81,450,000.00                         3,200,000.00
    注释11、应付账款
    1、应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
    2、应付账款账龄三年以上金额5,227,143.82元，占应付账款余额比例为10.09%，
主要系欠付的原料及包装材料款，未及时结清所致。
    3、关联公司应付账款期末余额7,775,831.16元。详见附注七关联方关系及其交
易。
    注释12、预收账款
    预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
    注释13、应付股利
项目                                                        2003-6-30
东宝实业集团有限公司                                    31,814,751.20
通化市石油工具厂                                           540,540.00
通化白山制药五厂                                         1,003,860.00
社会公众股                                              31,539,456.00
合计                                                    64,898,607.20
    通化东宝药业股份有限公司2002年度股东大会通过利润分配预案：按净利润的10
%计提法定盈余公积；按净利润的5%计提法定公益金；以2002年末总股本为基数，向全
体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），应付股利64,898,607.20元。
    注释14、应交税金
项目                      2003-6-30                        2002-12-31
增值税                12,063,146.25                     16,694,715.63
城建税                   152,919.04                        205,732.95
房产税                   319,668.40                        464,620.37
土地使用税                58,322.50                         25,083.00
车船税                     1,134.00                          1,944.00
所得税               -11,251,539.16                     -5,567,643.89
印花税                     5,758.50                        105,439.72
个人所得税                -6,396.65                         24,556.85
营业税                    14,344.53                        395,396.75
特产税                     6,538.63                          6,538.63
资源税                                                       1,966.88
合计                   1,363,896.04                     12,358,350.89
    注释15、其他应交款
项目                              2003-6-30                2002-12-31
教育费附加                       135,305.97                596,992.06
防洪基金                          16,687.86                489,361.46
住房周转金                        37,280.10                 31,440.10
河道工程修建维护管理费                82.01
副食品价格调节基金                                          -1,455.56
合计                             189,355.94              1,116,338.06
    注释16、其他应付款
    1、其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
    2、其他应付款账龄三年以上金额 6,262,630.50 元，主要系公司销售人员的费
用。
    3、其他应付款期末余额中，无应付关联方之款项。
    注释17、长期借款
借款类别               2003-6-30                           2002-12-31
抵押担保           49,500,000.00                        49,500,000.00
合计               49,500,000.00                        49,500,000.00
    上述借款由本公司原值为5,139万元的房屋进行抵押担保。
    注释18、专项应付款
项目                          2003-6-30                    2002-12-31
科技三项费                 3,504,000.00                  2,304,000.00
特快列车计划拨款             150,000.00                    150,000.00
合计                       3,654,000.00                  2,454,000.00
    本期新增科技三项费用拨款1,200,000,00元，是根据国家计委关于本公司基因重
组人胰岛素高技术产业化示范工程项目可行性研究报告的批复计高技{2002}198号文
件。
    注释19、股本
    本年度公司股份变动情况列示如下：（数量单位：股）
                                         本次变动增(+)、减(-)
股份构成                   2002-12-31
                                                         配股    送股
一、尚未流通股份
发起人股份             166,795,756.00
其中：
境内法人持有股份       166,795,756.00
尚未流通股份合计       166,795,756.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股   157,697,280.00
股份总数               324,493,036.00
                       本次变动增(+)、减(-)
股份构成                                                    2003-6-30
                         公积金转股    其他    小计
一、尚未流通股份
发起人股份                                             166,795,756.00
其中：
境内法人持有股份                                       166,795,756.00
尚未流通股份合计                                       166,795,756.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股                                   157,697,280.00
股份总数                                               324,493,036.00
    注释20、资本公积
项目                       2002-12-31         本期增加       本期减少
股本溢价               739,436,037.93
其他资本公积             1,686,795.00
合计                   741,122,832.93
项目                                                        2003-6-30
股本溢价                                               739,436,037.93
其他资本公积                                             1,686,795.00
合计                                                   741,122,832.93
    注释21、盈余公积
项目                       2002-12-31            本期增加    本期减少
法定盈余公积            66,017,929.65
法定公益金              28,335,059.30
任意盈余公积            23,575,887.60
合计                   117,928,876.55
项目                                                        2003-6-30
法定盈余公积                                            66,017,929.65
法定公益金                                              28,335,059.30
任意盈余公积                                            23,575,887.60
合计                                                   117,928,876.55
    注释22、未分配利润
项目                            2003年1-6月                  2002年度
年初未分配利润               138,489,305.04            171,335,653.50
加：本年净利润                22,869,367.94             40,023,093.41
减：提取法定公积金                                       5,313,889.78
提取法定公益金                                           2,656,944.89
应付普通股股利                                          64,898,607.20
期末未分配利润
                             161,358,672.98            138,489,305.04
    注释23、主营业务收入、主营业务成本
    A、主营业务收入、主营业务成本情况如下：单位:万元
               主营业务收入                   主营业务成本
行业
            2003年1-6月    2002年1-6月     2003年1-6月    2002年1-6月
制药              8,998          7,072           3,227          2,514
塑钢              2,941          3,314           2,004          2,074
合计             11,939         10,386           5,231          4,588
    B、公司前五名客户销售情况：
项目                       金额                占本期主营业务收入比例
前五名户客销售收入总额    1,455                                12.18%
    注释24、主营业务税金及附加
项目                                                       本期发生额
城建税                                                     166,929.29
教育费附加                                                 148,829.23
营业税                                                     388,993.03
合计                                                       704,751.55
    注释25、其他业务利润
               项目            收入              成本            利润
       材料销售收入    1,231,493.54      1,080,784.23      150,709.31
           租金收入      181,375.00                        181,375.00
               合计    1,412,868.54      1,080,784.23      332,084.31
    注释26、财务费用
项目                    2003年1-6月                       2002年1-6月
利息支出               1,230,882.87                        319,728.24
减：利息收入           1,126,405.48                         25,523.25
汇兑损益                -611,910.86
手续费                    25,101.80                         10,523.78
合计                    -482,331.67
                                                           303,728.77
    注释27、投资收益
项目                            2003年1-6月               2002年1-6月
其他股权投资本期收益           3,136,397.12              3,168,000.00
合计                           3,136,397.12              3,168,000.00
    注释28、支付的其他与经营活动有关的现金
    2003年上半年支付其他与经营活动有关的现金合计72,067,856.26元，其中大额的
支出款项如下：
项目                                  报告期                     原因
东宝实业集团有限公司           31,805,000.00                   往来款
销售公司借款                    3,740,196.00                     借款
广告费用                       10,903,710.00                 广告费用
各项管理费用                    5,168,763.17                 管理费用
职工个人借款                    1,384,026.46                     借款
    附注六、母公司会计报表主要项目注释
    注释1、应收账款
    应收账款账龄分析情况如下：
                               2003-6-30
账龄
                                    金额    所占比例     坏账准备金额
一年以内                   61,505,288.77      28.15%     3,075,264.44
一至二年                   27,714,093.72      12.69%    1,939,986,.56
二至三年                   21,538,280.47       9.86%     1,723,062.44
三年以上                  107,677,885.49      49.30%    35,331,632.60
合计                      218,435,548.45        100%    42,069,946.04
                              2002-12-31
账龄
                                    金额    所占比例     坏账准备金额
一年以内                   66,760,531.47      29.70%     3,338,026.57
一至二年                   28,714,093.72      12.78%     2,009,986.56
二至三年                   20,538,280.47       9.14%     1,643,062.44
三年以上                  108,751,218.82      48.38%    34,468,299.28
合计                      224,764,124.48     100.00%    41,459,374.85
    注释2、其他应收款
    其他应收款账龄分析情况如下：
                                              2003-6-30
账龄
                                     金额    所占比例    坏账准备金额
一年以内                   350,861,599.12      59.32%      155,991.09
一至二年                   236,222,700.20      39.93%      307,639.41
二至三年                     3,092,852.14       0.52%      247,428.17
三年以上                     1,344,034.48       0.23%      369,998.31
合计
                           591,521,185.94        100%    1,081,056.98
                                             2002-12-31
账龄
                                     金额    所占比例    坏账准备金额
一年以内                   263,313,735.28      51.72%      354,732.44
一至二年                   237,357,671.96      46.63%       89,709.12
二至三年                     5,564,274.61       1.09%      342,558.66
三年以上                     2,847,877.82       0.56%      437,932.09
合计
                           509,083,559.67     100.00%    1,224,932.31
    注释3、长期投资
项目                       2002-12-31            本期增加    本期减少
其他股权投资
                       183,089,775.75       38,371,240.08
股权投资差额
                         5,901,841.83
合计
                       188,991,617.58
项目                                                        2003-6-30
其他股权投资
                                                       221,461,015.83
股权投资差额
                                                         5,901,841.83
合计
                                                       227,362,857.66
    (1)其他股权投资
被投资单位名称                             投资期限          投资金额
中外合资通化安泰克生物工程有限公司             15年      6,660,000.00
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂         长期      5,000,000.00
厦门特宝生物工程股份有限公司                   10年     34,080,399.70
通化东宝永健制药厂                             长期      7,835,000.00
通化东宝环保建材股份有限公司                   长期     88,800,000.00
吉林白山正茂药业股份有限公司                 未设定        200,000.00
长春东发药业有限公司                           长期      9,500,000.00
北京东宝生物技术有限公司                       长期     33,700,000.00
合计                                                   185,775,399.70
                                           占被投资单
被投资单位名称                             位注册资本        本期权益
                                                 比例
中外合资通化安泰克生物工程有限公司             49.00%    2,080,397.12
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂        100.00%      586,565.22
厦门特宝生物工程股份有限公司                   42.24%    1,056,000.00
通化东宝永健制药厂                            100.00%     -524,261.37
通化东宝环保建材股份有限公司                   74.00%    1,472,539.11
吉林白山正茂药业股份有限公司                    0.60%
长春东发药业有限公司                           95.00%
北京东宝生物技术有限公司                       79.80%
合计                                                     4,671,240.08
被投资单位名称                             累计权益         2003-6-30
中外合资通化安泰克生物工程有限公司    11,768,924.12     18,428,924.12
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂 5,498,823.59     10,498,823.59
厦门特宝生物工程股份有限公司          11,130,170.22     45,210,569.92
通化东宝永健制药厂                    -1,138,199.34      6,696,800.66
通化东宝环保建材股份有限公司           8,425,897.54     97,225,897.54
吉林白山正茂药业股份有限公司                               200,000.00
长春东发药业有限公司                                     9,500,000.00
北京东宝生物技术有限公司                                33,700,000.00
合计                                  35,685,616.13    221,461,015.83
     (2)股权投资差额
被投资单位名称                   原始金额    摊销期限        期初金额
厦门特宝生物工程股份有限公司 5,519,600.30        10年    2,759,800.15
通化东宝永健制药厂           5,165,000.00        10年    3,142,041.68
被投资单位名称                 本期摊销                      摊余金额
厦门特宝生物工程股份有限公司                             2,759,800.15
通化东宝永健制药厂                                       3,142,041.68
    注释4、主营业务收入、主营业务成本单位:元
                                  主营业务收入
项目
                                2003年1-6月               2002年1-6月
销售药品收入                  77,190,724.54             60,756,901.67
                                    主营业务成本
项目
                        2003年1-6月                       2002年1-6月
销售药品收入          27,945,747.27                     22,207,793.61
    注释5、投资收益
项目                        2003年1-6月                   2002年1-6月
长期股权投资收益           4,671,240.08                  6,864,585.73
股权投资差额摊销
合计                       4,671,240.08                  6,864,585.73
    附注七、关联方关系及其交易
    （1）存在控制关系的关联方
企业名称                                                     注册地址
东宝实业集团有限公司                                通化县东宝新村 化
                                                                   塑
通化东宝环保建材股份有限公司                           通化县东宝新村
                                                                   生
通化通飞塑料建材有限公司                                    通化县 塑
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                                 深圳塑
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                                  上海 塑
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                                     北京
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                                     沈阳
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                                   通化县
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                                     长春
通化东宝永健制药厂                                          通化县 化
通化东宝药业股份有限公司威海东                       威海高新技术产业
                                                                   化
宝制药厂                                               开发区向荣路北
                                                     高新开发区集中新
长春东发药业有限公司                                               片
                                                                 建区
北京东宝生物技术有限公司                                     北京市研
企业名称                                                     主营业务
东宝实业集团有限公司                       学药制剂、中成药、保健品等
                                         料建材及制品和其他建材及制品
通化东宝环保建材股份有限公司
                                                   产制造、销售服务、
通化通飞塑料建材有限公司                     料建材生产销售、安装等。
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司           料门窗、铝合金门窗制造安装等
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司             料门窗、铝合金门窗制造安装等
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                                     同上
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                                     同上
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                                     同上
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                                     同上
通化东宝永健制药厂                               学药制剂、中成药制剂
通化东宝药业股份有限公司威海东
                                                 学药制剂、中成药制剂
宝制药厂
长春东发药业有限公司                   剂、硬胶囊剂、小容量注射剂生产
北京东宝生物技术有限公司                     究、开发生物药品及其制品
企业名称                               与本企业关系    经济性质或类型
东宝实业集团有限公司                     第一大股东      有限责任公司
通化东宝环保建材股份有限公司                 子公司        股份制企业
通化通飞塑料建材有限公司                     子公司      有限责任公司
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司               子公司      有限责任公司
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                 子公司      有限责任公司
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                 子公司      有限责任公司
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                 子公司      有限责任公司
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                 子公司      有限责任公司
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                 子公司      有限责任公司
通化东宝永健制药厂                           子公司        股份制企业
通化东宝药业股份有限公司威海东
                                             子公司        股份制企业
宝制药厂
长春东发药业有限公司                         子公司      有限责任公司
北京东宝生物技术有限公司                     子公司      有限责任公司
企业名称                                                   法定代表人
东宝实业集团有限公司                                           李一奎
通化东宝环保建材股份有限公司                                   程建秋
通化通飞塑料建材有限公司                                       吴德纯
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                                 许长福
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                                   裴德胜
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                                   张剑锋
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                                   崔殿武
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                                   束术军
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                                   许长福
通化东宝永健制药厂                                             魏永海
通化东宝药业股份有限公司威海东
                                                               宫爱国
宝制药厂
长春东发药业有限公司                                             孙波
北京东宝生物技术有限公司                                       李一奎
    （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化：（单位：元）
企业名称                                     2002-12-31      本期增加
东宝实业集团有限公司                     259,000,000.00
通化东宝环保建材股份有限公司             120,000,000.00
通化通飞塑料建材有限公司                  16,000,000.00
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司             3,000,000.00
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司               3,500,000.00
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司               3,000,000.00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司               2,600,000.00
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                 500,000.00
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司               5,000,000.00
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂     5,000,000.00
通化东宝永健制药厂                         7,000,000.00
长春东发药业有限公司                      10,000,000.00
北京东宝生物技术有限公司                                33,700,000.00
企业名称                                 本期减少           2003-6-30
东宝实业集团有限公司                                   259,000,000.00
通化东宝环保建材股份有限公司                           120,000,000.00
通化通飞塑料建材有限公司                                16,000,000.00
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                           3,000,000.00
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                             3,500,000.00
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                             3,000,000.00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                2,600,000.00
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                  500,000.00
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                5,000,000.00
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂      5,000,000.00
通化东宝永健制药厂                          7,000,000.00
长春东发药业有限公司                       10,000,000.00
北京东宝生物技术有限公司                   33,700,000.00
    （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    （单位：万元）
                                                 2002-12-31
企业名称                                               金额         %
东宝实业集团有限公司                              15,822.00     48.76
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂               500.00    100.00
通化东宝环保建材股份有限公司                       8,880.00    100.00
通化通飞塑料建材有限责任公司                       1,280.00     80.00
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                       255.00     85.00
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                         350.00    100.00
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                         300.00    100.00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                         260.00    100.00
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                          50.00    100.00
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                         500.00    100.00
通化东宝永健制药厂                                   700.00    100.00
长春东发药业有限公司                                 950.00     95.00
北京东宝生物技术有限公司
                                             本期增加数    本期减少数
企业名称                                           金额    金额
东宝实业集团有限公司
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂
通化东宝环保建材股份有限公司
通化通飞塑料建材有限责任公司
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司
通化东宝波菲丽斯安装有限公司
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司
通化东宝永健制药厂
长春东发药业有限公司
北京东宝生物技术有限公司                       3,370.00
                                           2003-6-30
企业名称                                        金额                %
东宝实业集团有限公司                       15,822.00            48.76
通化东宝药业股份有限公司威海东宝制药厂        500.00           100.00
通化东宝环保建材股份有限公司                8,880.00            74.00
通化通飞塑料建材有限责任公司                1,280.00            80.00
深圳市东宝波菲丽斯实业有限公司                255.00            85.00
上海东宝波菲丽斯门窗有限公司                  350.00           100.00
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司                  300.00           100.00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司                  260.00           100.00
通化东宝波菲丽斯安装有限公司                   50.00           100.00
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司                  500.00           100.00
通化东宝永健制药厂                            700.00           100.00
长春东发药业有限公司                          950.00            95.00
北京东宝生物技术有限公司                    3,370.00            79.80
    （4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称                                            与本企业的关系
通化东宝集团医药公司                                 同属东宝实业集团
通化东宝康宝龄药业有限公司                                       同上
通化东宝集团进出口公司                                           同上
中外合资通化安泰克生物工程有限公司                               同上
通化东宝石油经营有限公司                                         同上
通化东宝集团彩印厂                                               同上
通化东宝集团销售公司                                             同上
通化东宝集团子弟校包装材料厂                                     同上
通化东宝集团建筑公司                                             同上
通化东宝集团精品商场印刷厂                                       同上
通化东宝集团二密生物提取厂                                       同上
通化东宝集团化妆品公司                                           同上
通化东宝集团房地产开发公司                                       同上
通化东宝集团精品商场                                             同上
深圳东宝保健品有限公司
                                                                 同上
    （5）关联方交易
    A、关联方交易作价依据
    a、本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场价格
计价。
    b、本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处
理问题暂行规定》（财会[2001]64号）计价。
    c、本公司向关联方提供资金依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处
理问题暂行规定》（财会[2001]64号）计息。
    d、本公司从关联方购买非专利技术依据评估确认价值计价。
    B、采购货物
    本公司报告期向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）：
                                                        金 额
企业名称
                                                          2003年1-6月
通化东宝集团精品商场印刷厂                               2,331,201.17
通化东宝集团二密生物提取厂                               4,872,821.81
通化东宝集团子弟校包装材料厂                               436,528.00
通化中外合资通化安泰克生物工程有限公司                  15,346,298.90
企业名称
                                                               2002年
通化东宝集团精品商场印刷厂                               4,119,461.32
通化东宝集团二密生物提取厂                               7,937,407.56
通化东宝集团子弟校包装材料厂                               737,251.28
通化中外合资通化安泰克生物工程有限公司                  22,304,857.75
    C、销售货物
    本公司报告期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）：
                                       金 额
企业名称
                                      报告期                  2002年
东宝实业集团有限公司           26,825,140.49           46,770,023.88
    D、关联方应收应付款项余额（单位：元）
项目                                                        2003-6-30
应收账款：
深圳东宝保健品有限公司                                   2,666,680.00
通化东宝集团进出口公司                                     225,087.54
合计                                                     2,891,767.54
其他应收款：
东宝实业集团有限公司                                   145,174,839.16
通化东宝集团医药公司                                     1,302,774.55
通化东宝康保龄药业有限公司                                 423,560.28
通化东宝集团进出口公司                                   2,539,021.91
中外合资通化安泰克生物工程有限公司                      44,229,758.46
通化东宝石油经营有限公司                                 1,131,594.91
通化东宝集团销售公司                                     3,705,105.79
通化东宝集团子弟校包装材料厂                               759,133.64
通化东宝集团建筑公司                                    90,000,000.00
长春东发药业有限公司                                    27,114,766.28
合计                                                   322,965,788.70
应付账款：
通化东宝集团精品商场印刷厂                                 752,387.73
通化东宝集团二密生物提取厂                               5,434,411.32
通化东宝集团化妆品公司                                     238,332.00
通化东宝集团子弟校包装材料厂                               759,133.64
通化东宝实业集团有限公司医药公司                            40,568.00
通化东宝精品商场                                           550,998.47
合计                                                     7,775,831.16
项目                                                        2003-6-30
应收账款：
深圳东宝保健品有限公司                                   2,666,680.00
通化东宝集团进出口公司                                     225,087.54
合计                                                     2,891,767.54
其他应收款：
东宝实业集团有限公司                                   113,369,803.99
通化东宝集团医药公司                                     1,186,571.35
通化东宝康保龄药业有限公司                                 323,769.50
通化东宝集团进出口公司                                  23,500,194.99
中外合资通化安泰克生物工程有限公司                      45,553,278.92
通化东宝石油经营有限公司                                 1,219,037.02
通化东宝集团销售公司                                     7,567,611.88
通化东宝集团子弟校包装材料厂                                55,212.33
通化东宝集团建筑公司                                    90,000,000.00
长春东发药业有限公司                                    23,334,766.28
合计                                                   322,109,208.29
应付账款：
通化东宝集团精品商场印刷厂                                 421,079.56
通化东宝集团二密生物提取厂                                  40,202.61
通化东宝集团化妆品公司                                     238,332.00
通化东宝集团子弟校包装材料厂                               589,027.65
通化东宝实业集团有限公司医药公司                            40,568.00
通化东宝精品商场                                           550,998.47
合计                                                     1,880,208.29
    E、其他应披露事项
    提供资金
    本公司截止2003年6月30日为东宝实业集团有限公司提供资金145,174,839.16元，
按1年期银行存款规定之利率计息，本年计提了利息1,080,336.77元，并冲减了当期财
务费用。
    附注八、承诺事项
    截止报告披露日,公司并发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大事项。
    附注九、或有事项
    截止报告披露日，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事
项。
    附注十、期后事项
    截止报告披露日，公司并未发生影响要公司会计报表阅读和理解的重大的事后事
项。
    七、备 查 文 件
    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
    （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表；
    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿；
    （四）公司章程。
                                 资产负债表
    单位名称：通化东宝药业股份有限公司
                     金额单位：人民币元
                                    2003年6月30日        2003年6月30日
资产项目                                (合并)             (母公司)
流动资产：
货币资金                            11,967,048.11          8,409,894.43
短期投资
应收票据
应收股利                                                  12,998,923.09
应收利息
应收账款                           259,792,070.90        176,365,602.41
其他应收款                         392,641,163.93        556,740,128.96
预付账款                            43,365,658.12         25,807,805.38
应收补贴款
存货                               128,255,628.78         66,592,269.43
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                       836,021,569.84        846,914,623.70
长期投资：
长期股权投资                       112,941,335.87        227,362,857.66
长期债权投资
长期投资合计                       112,941,335.87        227,362,857.66
固定资产：
固定资产原值                       735,898,500.37        506,619,468.93
减：累计折旧                       137,161,834.33         89,043,491.75
固定资产净值                       598,736,666.04        417,575,977.18
减：固定资产减准备                  28,343,693.79         28,343,693.79
固定资产净额                       570,392,972.25        389,232,283.39
工程物资
在建工程                            91,075,894.98         65,209,209.91
固定资产清理
固定资产合计                       661,468,867.23        454,441,493.30
无形资产及其他资产：
无形资产                            35,627,611.36         28,889,541.95
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              35,627,611.36         28,889,541.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计                         1,646,059,384.30      1,557,608,516.61
                                2002年12月31日        2002年12月31日
资产项目                            (合并)               (母公司)
流动资产：
货币资金                         19,038,654.07          14,616,045.28
短期投资
应收票据
应收股利                                                12,998,923.09
应收利息
应收账款                        265,192,556.39         183,304,749.63
其他应收款                      347,754,854.84         507,858,627.36
预付账款                         60,902,504.33          51,009,265.63
应收补贴款
存货                             95,868,581.33          41,022,182.60
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                    788,757,150.96         810,809,793.59
长期投资：
长期股权投资                     76,104,938.75         188,991,617.58
长期债权投资
长期投资合计                     76,104,938.75         188,991,617.58
固定资产：
固定资产原值                    730,844,084.95         502,986,311.26
减：累计折旧                    116,079,749.15          75,461,424.66
固定资产净值                    614,764,335.80         427,524,886.60
减：固定资产减准备               28,373,584.82          28,373,584.82
固定资产净额                    586,390,750.98         399,151,301.78
工程物资
在建工程                         86,701,202.20          48,401,860.73
固定资产清理
固定资产合计                    673,091,953.18         447,553,162.51
无形资产及其他资产：
无形资产                         30,578,825.44          23,643,687.35
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           30,578,825.44          23,643,687.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计                      1,568,532,868.33       1,470,998,261.03
    公司负责人：                                  主管会计工作负责人:
                         会计机构负责人:
                               资产负债表(续)
    单位名称：通化东宝药业股份有限公司
                    金额单位：人民币元
负债及权益项目                     2003年6月30日         2003年6月30日
                                       (合并)             (母公司)
流动负债：
短期借款                           81,450,000.00         77,000,000.00
应付票据
应付账款                           32,591,476.58         16,900,238.28
预收账款                            2,463,198.08            137,603.64
应付工资
应付福利费                          8,947,999.43          7,203,040.61
应付股利                           64,898,607.20        64,938,607.20
应交税金                            1,363,896.04         -6,720,559.73
其他应交款                            189,355.94             56,804.11
其他应付款                         13,934,078.41         1,189,364.04
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                      205,838,611.68       160,705,098.15
长期负债：
长期借款                           49,500,000.00         49,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                          3,654,000.00          2,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计                       53,154,000.00         52,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                          258,992,611.68        212,705,098.15
少数股东权益                       42,163,354.16
股东权益：
股本                              324,493,036.00        324,493,036.00
减：已归还投资
股本净额                          324,493,036.00       324,493,036.00
资本公积                          741,122,832.93        741,122,832.93
盈余公积                          117,928,876.55        109,766,394.76
其中:公益金                        28,335,061.30         26,475,358.31
未分配利润                        161,358,672.98        169,521,154.77
股东权益合计                    1,344,903,418.46     1,344,903,418.46
负债和股东权益总计              1,646,059,384.30     1,557,608,516.61
负债及权益项目         2002年12月31日       2002年12月31日
                          (合并)              (母公司)
流动负债：
短期借款                3,200,000.00
应付票据
应付账款                39,670,220.15        19,930,848.80
预收账款                3,865,114.23            288,060.80
应付工资                   152,341.71
应付福利费               7,979,753.82         6,552,915.49
应付股利               64,898,607.20         64,898,607.20
应交税金                12,358,350.89         1,992,678.25
其他应交款               1,116,338.06           789,321.05
其他应付款              20,324,551.29         3,711,778.92
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计          153,565,277.35         98,164,210.51
长期负债：
长期借款                49,500,000.00        49,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款               2,454,000.00         1,300,000.00
其他长期负债
长期负债合计            51,954,000.00        50,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计               205,519,277.35       148,964,210.51
少数股东权益            40,979,540.46
股东权益：
股本                   324,493,036.00       324,493,036.00
减：已归还投资
股本净额              324,493,036.00        324,493,036.00
资本公积               741,122,832.93       741,122,832.93
盈余公积               117,928,876.55       109,766,394.76
其中:公益金             28,335,061.30        26,475,358.31
未分配利润             138,489,305.04       146,651,786.83
股东权益合计        1,322,034,050.52      1,322,034,050.52
负债和股东权益总计  1,568,532,868.33      1,470,998,261.03
    公司负责人：                              主管会计工作负责人:
                 会计机构负责人:
                              利润及利润分配表
    编制单位：通化东宝药业股份有限公司                             2003年1
-6月                           金额单位:人民币元
                                                         本期数
项      目                                    合  并               母公司
一、主营业务收入                       119,392,601.42       77,190,724.54
减：主营业务成本                        52,316,367.90       27,945,747.27
主营业务税金及附加                         704,751.55          319,413.60
二、主营业务利润                        66,371,481.97       48,925,563.67
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）      332,084.31          188,346.28
营业费用                                16,902,154.49        9,841,800.99
管理费用                                25,368,862.60       18,549,110.28
财务费用                                  -482,331.67         -615,062.33
三、营业利润（亏损以“-”号填列）       24,914,880.86       21,338,061.01
加：投资收益（亏损以“-”号填列）        3,136,397.12        4,671,240.08
补贴收入                                                                -
营业外收入                                 271,806.66          147,927.63
减：营业外支出                              86,159.97           76,426.46
四、利润总额（亏损以“-”号填列）       28,236,924.67       26,080,802.26
减：所得税                               4,183,743.02        3,211,434.32
少数股东损益                             1,183,813.71
五、净利润（亏损以“-”号填列）         22,869,367.94       22,869,367.94
加：年初未分配利润                     138,489,305.04      146,651,786.83
其他转入
六、可供分配的利润                     161,358,672.98      169,521,154.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资                           161,358,672.98      169,521,154.77
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利         161,358,672.98      169,521,154.77
八、未分配利润
                                                               上年同期数
项      目                                  合   并                母公司
一、主营业务收入                     103,862,119.06         60,765,901.67
减：主营业务成本                      45,880,899.50         22,207,793.61
主营业务税金及附加                       633,346.65            271,858.93
二、主营业务利润                      57,347,872.91         38,286,249.13
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）    380,561.58             96,983.43
营业费用                              16,011,799.95          9,686,563.29
管理费用                              21,834,919.32         15,686,597.38
财务费用                                 303,728.77             -7,754.81
三、营业利润（亏损以“-”号填列）      19,577,986.45        13,017,826.70
加：投资收益（亏损以“-”号填列）      3,168,000.00          6,864,585.73
补贴收入
营业外收入                               350,438.07            253,816.92
减：营业外支出                            39,440.36             32,453.92
四、利润总额（亏损以“-”号填列）     23,056,984.16         20,103,775.43
减：所得税                             3,081,611.94          2,046,986.05
少数股东损益                           1,918,582.84
五、净利润（亏损以“-”号填列）       18,056,789.38         18,056,789.38
加：年初未分配利润                   189,998,574.14        198,907,551.43
其他转入
六、可供分配的利润                   208,055,363.52        216,964,340.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资                         208,055,363.52        216,964,340.81
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利        208,055,363.52       216,964,340.81
八、未分配利润
    公司负责人：                                    主管会计工作负责人:
                          会计机构负责人:
                                 现金流量表
    单位名称：通化东宝药业股份有限公司
                             金额单位：人民币元
项                            目                           2003年度(合并)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               132,090,723.66
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                  48,249.89
现金流入小计                                               132,138,973.55
购买商品、接受劳务支付的现金                                51,907,481.78
支付给职工以及为职工支付的现金                              14,184,536.18
支付的各项税费                                              24,862,029.83
支付的其他与经营活动有关的现金                              72,067,856.26
现金流出小计                                               163,021,904.05
经营活动产生的现金流量净额                                 -30,882,930.50
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            18,754,080.47
投资所支付的现金                                            33,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                52,454,080.47
投资活动产生的现金流量净额                                 -52,454,080.47
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           103,250,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               103,250,000.00
偿还债务所支付和现金                                        25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         1,984,594.99
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                26,984,594.99
筹资活动产生的现金流量净额                                  76,265,405.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -7,071,605.96
项                            目                        2003年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               85,558,429.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                 34,553.34
现金流入小计                                               85,592,983.22
购买商品、接受劳务支付的现金                               24,884,925.52
支付给职工以及为职工支付的现金                              8,406,507.84
支付的各项税费                                             19,152,205.94
支付的其他与经营活动有关的现金                             65,248,530.70
现金流出小计                                              117,692,170.00
经营活动产生的现金流量净额                                -32,099,186.78
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           15,553,062.57
投资所支付的现金                                           33,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               49,253,062.57
投资活动产生的现金流量净额                                -49,253,062.57
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                          102,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                              102,000,000.00
偿还债务所支付和现金                                       25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        1,853,901.50
支付的其他与筹资活动有关
戎金
现金流出小计                                               26,853,901.50
筹资活动产生的现金流量净额                                 75,146,098.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -6,206,150.85
    公司负责人：                             主管会计工作负责人：
                会计机构负责人：
                             现金流量表补充资料
    单位名称：通化东宝药业股份有限公司
           金额单位：人民币元
项               目                                        2003年度(合并)
１、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      22,869,367.94
加：少数股东收益                                             1,183,813.71
计提的资产减值准备                                            -109,914.12
固定资产折旧                                                21,533,313.33
无形资产摊销                                                 1,874,075.41
长期待摊费用的摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                      -482,331.67
投资损失（减：收益）                                         3,136,397.12
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                     -32,387,047.45
经营性应收项目的减少（减：增加）                           -21,948,976.49
经营性应付项目的增加（减：减少）                           -26,551,628.28
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -30,882,930.50
２、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              11,967,048.11
减：现金的期初余额                                          19,038,654.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -7,071,605.96
项               目                                      2003年度(母公司)
１、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      22,869,367.94
加：少数股东收益
计提的资产减值准备                                             466,695.86
固定资产折旧                                                13,633,175.37
无形资产摊销                                                 1,661,849.40
长期待摊费用的摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                      -615,062.33
投资损失（减：收益）                                        -4,671,240.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                     -25,570,086.83
经营性应收项目的减少（减：增加）                           -35,571,334.62
经营性应付项目的增加（减：减少）                            -4,302,551.49
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -32,099,186.78
２、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                               8,409,894.43
减：现金的期初余额                                          14,616,045.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -6,206,150.85
    公司负责人：                              主管会计工作负责人：
                会计机构负责人：
                           合并资产减值准备明细表
    单位：通化东宝药业股份有限公司                            2003年06月
                                    金额单位：元
项      目                                年初余额            本年增加数
一、坏账准备合计                       49,634,968.61         1,219,600.49
其中：应收账款                         47,791,176.62           890,553.88
其他应收款                              1,843,791.99           329,046.61
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               28,373,584.82                 0.00
其中：房屋、建筑物                     19,060,498.19
机器设备                                5,008,999.53
运输设备                                3,858,073.09                 0.00
电子设备                                  446,014.01
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项      目                        本年转回数                     年末余额
一、坏账准备合计                  1,329,514.61            49,525,054.49
其中：应收账款                    1,181,450.76            47,500,279.74
其他应收款                          148,063.85             2,024,774.75
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计                                           0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                  28,343,693.79
其中：房屋、建筑物                                        19,060,498.19
机器设备                                                   5,008,999.53
运输设备                             29,891.03             3,828,182.06
电子设备                                                     446,014.01
六、无形资产减值准备
其中：专利权                                                       0.00
商标权                                                             0.00
七、在建工程减值准备                                               0.00
八、委托贷款减值准备                                               0.00
                                                                   0.00
    公司负责人：                               主管会计工作负责人：
                 会计机构负责人：
                          母公司资产减值准备明细表
    单位：通化东宝药业股份有限公司                            2003年06月
                                     金额单位：元
项      目                               年初余额           本年增加数
一、坏账准备合计                      42,684,307.16            610,571.19
其中：应收账款                        41,459,374.85            610,571.19
其他应收款                             1,224,932.31
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计              28,373,584.82                  0.00
其中：房屋、建筑物                    19,060,498.19
机器设备                               5,008,999.53
运输设备                               3,858,073.09                  0.00
电子设备                                 446,014.01
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项      目                          本年转回数              年末余额
一、坏账准备合计                        143,875.33         43,151,003.02
其中：应收账款                                0.00         42,069,946.04
其他应收款                              143,875.33          1,081,056.98
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计                                            0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                   28,343,693.79
其中：房屋、建筑物                                         19,060,498.19
机器设备                                                    5,008,999.53
运输设备                                 29,891.03          3,828,182.06
电子设备                                                      446,014.01
六、无形资产减值准备
其中：专利权                                                        0.00
商标权                                                              0.00
七、在建工程减值准备                                                0.00
八、委托贷款减值准备                                                0.00
    公司负责人：                              主管会计工作负责人：
                会计机构负责人：
                                 利润表附表
    单位：通化东宝药业股份有限公司                     2003年6月
         金额单位：元
                                     净资产收益率(%)
报告期利润
                                  全面摊薄       加权平均
主营业务利润                        4.94           4.98
营业利润                            1.85           1.87
净利润                              1.70           1.72
扣除非经常性损益后的净利润          1.61           1.62
                                         每股收益(元/股)
报告期利润
                                     全面摊薄       加权平均
主营业务利润                           0.20           0.20
营业利润                               0.08           0.08
净利润                                 0.07           0.07
扣除非经常性损益后的净利润             0.06           0.06
    公司负责人：                     主管会计工作负责人：               会
计机构负责人：