目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
4、公司负责人郭现东先生，主管会计工作负责人马西庆先生，会计机构负责人（
会计主管人员）朱相国先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：五洲明珠股份有限公司
公司英文名称：wuzhou minovo co.,Ltd.
公司英文名称缩写：WZM
2、公司法定代表人：郭现东
3、公司董事会秘书：宋绪伟
联系地址：四川省成都市长顺中街88号
电话：028-86600758、0536-8363802
传真：028-86600928、0536-8880295
E-mail：600873@minovo.cn
4、公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京西路224号
公司办公地址：四川省成都市长顺中街88号
邮政编码：610031
公司国际互联网网址：http://www.minovo.cn
公司电子信箱：minovo@minovo.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST明珠
公司A股代码：600873
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1995年2月9日
公司首次注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年8月17日
公司变更注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：5400001000327
公司税务登记号码：540100219667563
公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 21,483,129.45
净利润 8,287,653.33
扣除非经常性损益后的净利润 6,627,441.80
主营业务利润 113,741,198.14
其他业务利润 9,185,635.74
营业利润 21,837,025.11
投资收益 -254,354.00
补贴收入
营业外收支净额 -99,541.66
经营活动产生的现金流量净额 5,866,851.94
现金及现金等价物净增加额 -21,548,840.34
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:
人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 1,650,472.30
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -33,461.96
所得税影响数 43,201.19
合计 1,660,211.53
1、处置286万股北海国发海洋生物产业股份有限公司的股份，实现投资收益1,684
,280.00元（半年度报告中公布的是实现投资收益171万元，其差额是2004年12月份确认
的交易税费）；
2、出售发电机等固定资产-33,807.70元；
3、其他各项营业外收支-33,461.96元。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币
种:人民币
2003年
主要会计数据 2004年
调整后 调整前
主营业务收入 405,930,798.32 50,176,380.38 50,176,380.38
利润总额 21,483,129.45 -28,596,135.25 -28,596,135.25
净利润 8,287,653.33 -28,596,135.25 -28,596,135.25
扣除非经常性
6,627,441.80 -28,350,380.92 -28,350,380.92
损益的净利润
本期比上期增 2002年
主要会计数据
减(%) 调整后 调整前
主营业务收入 709.01 34,964,098.43 34,964,098.43
利润总额 175.13 -18,483,255.89 -18,483,255.89
净利润 128.98 -18,483,255.89 -18,483,255.89
扣除非经常性
123.38 -21,674,969.26 -21,674,969.26
损益的净利润
2003年末
2004年末
调整后 调整前
总资产 584,617,218.80 550,982,793.24 550,982,793.24
股东权益 178,502,710.67 169,136,020.76 169,136,020.76
经营活动产生
的现金流量净 5,866,851.94 11,898,578.10 11,898,578.10
额
本期比上期增 2002年末
减(%) 调整后 调整前
总资产 6.10 433,502,179.75 433,502,179.75
股东权益 5.54 196,021,361.77 196,021,361.77
经营活动产生
的现金流量净 -50.69 14,673,920.04 14,673,920.04
额
2003年
主要财务指标 2004年
调整后 调整前
每股收益（全
0.0766 -0.2642 -0.2642
面摊薄）
最新每股收益 0.0766
净资产收益率
（全面摊薄） 4.64 -16.91 -16.91
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 3.71 -16.76 -16.76
率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动
产生的现金流 0.0542 0.1099 0.1099
量净额
每股收益（加
0.0766 -0.2642 -0.2642
权平均）
扣除非经常性
损益的净利润
0.0612 -0.2619 -0.2619
的每股收益
（全面摊薄）
扣除非经常性
损益的净利润
0.0612 -0.2619 -0.2619
的每股收益
（加权平均）
净资产收益率
（加权平均） 4.77 -15.74 -15.74
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 3.81 -15.60 -15.60
率（加权平
均）（%）
本期比上期增 2002年
主要财务指标
减(%) 调整后 调整前
每股收益（全
128.98 -0.171 -0.171
面摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
（全面摊薄） 127.44 -9.43 -9.43
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 122.14 -11.06 -11.06
率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动
产生的现金流 -50.69 0.136 0.136
量净额
每股收益（加
128.98 -0.171 -0.171
权平均）
扣除非经常性
损益的净利润
123.37 -0.200 -0.200
的每股收益
（全面摊薄）
扣除非经常性
损益的净利润
123.37 -0.200 -0.200
的每股收益
（加权平均）
净资产收益率
（加权平均） 130.30 -9.00 -9.00
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 124.42 -10.56 -10.56
率（加权平
均）（%）
2003年末
2004年末
调整后 调整前
每股净资产 1.6492 1.563 1.563
调整后的每股
1.6283 1.545 1.545
净资产
本期比上期增 2002年末
减(%) 调整后 调整前
每股净资产 5.52 1.811 1.811
调整后的每股
5.39 1.620 1.620
净资产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 63.72 65.44
营业利润 12.23 12.56
净利润 4.64 4.77
扣除非经常性损益后的净利润 3.71 3.81
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.0509 1.0509
营业利润 0.2018 0.2018
净利润 0.0766 0.0766
扣除非经常性损益后的净利润 0.0612 0.0612
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 108,236,603.00 177,258,469.92 10,500,045.09
本期增加 1,079,036.58
本期减少
期末数 108,236,603.00 178,337,506.50 10,500,045.09
法定公
项目 未分配利润 股东权益合计
益金
-
期初数 169,136,020.76
126,859,097.25
本期增加 8,287,653.33 9,366,689.91
本期减少
-
期末数 178,502,710.67
118,571,443.92
1)、未分配利润变动原因：公司年度实现净利润。
2）、资本公积变动原因：1、关联交易价差：系根据财政部财会[2001]64号《关联
方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》计算的与关联方交易形成的资本公积；
2、山东五洲投资集团有限公司（以下简称“五洲投资集团”对公司控股子公司潍
坊长安铁塔股份有限公司（以下简称“长安铁塔公司”）以货币资金增资990.60万元，
本公司根据所持股比例增加资本公积25,573.73元；
3、长安铁塔公司因无法支付款项确认资本公积267,529.05元，本公司按持股比例
增加205,729.84元；
4、长安铁塔公司因债务重组（以废料冲抵应付帐款387,024.44元）确认资本公积
387,024.44元，本公司按持股比例增加297,621.79元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金
配股 送股
转股
一、未上市流通股份 56,100,000
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 56,100,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 56,100,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,136,603
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52,136,603
三、股份总数 108,236,603
本次变动增减（＋，－）
期末值
增发 其他 小计
一、未上市流通股份 56,100,000
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 56,100,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 56,100,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,136,603
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52,136,603
三、股份总数 108,236,603
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
到报告期末为止的前三年内，公司无股票发行情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
到报告期末为止的前三年内不存在引起股份总数变动情况。
(3)现存的内部职工股情况
目前无现存的内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为16,516户其中非流通股股东4户，流通A股股东16,512户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减 比例(%)
况
山东五洲投资集团有限公司 0 27,102,445 25.04
潍坊渤海实业有限公司 0 21,535,555 19.90
西藏自治区信托投资公司 0 3,731,000 3.45
西藏兴藏实业开发公司 0 3,731,000 3.45
董晓霞 217,248 711,639 0.66
中远散货运输有限公司 0 569,100 0.53
张立群 0 323,000 0.30
文晖 271,000 271,000 0.25
陈冬林 0 268,658 0.25
赵启兰 0 210,000 0.19
股份类别股 股东性质
份类别（已 质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称)
流通或未流 情况 或外资股
通） 东）
山东五洲投资集团有限公司 未流通 法人股东
潍坊渤海实业有限公司 未流通 法人股东
西藏自治区信托投资公司 未流通 法人股东
西藏兴藏实业开发公司 未流通 法人股东
董晓霞 已流通 未知 自然人股东
中远散货运输有限公司 已流通 未知 法人股东
张立群 已流通 未知 自然人股东
文晖 已流通 未知 自然人股东
陈冬林 已流通 未知 自然人股东
赵启兰 已流通 未知 自然人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东之间无关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：山东五洲投资集团有限公司
法人代表：苏胜新
注册资本：70,000,000元人民币
成立日期：1992年6月29日
主要经营业务或管理活动：从事对外投资、企业管理咨询服务、生产及销售电力电
气设备、电力电子产品及电子信息技术产品等。
报告期内，公司控股股东未发生变更，仍为五洲投资集团，持有本公司25.04%的股
份，其股东由11名自然人构成。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
法人 成立日
股东名称 注册资本
代表 期
潍坊渤海
刘建 1994-
实业有限 120,000,000
华 06-27
公司
股东名称 主要经营业务或管理活动
潍坊渤海 销售电子计算机及配件、金属材料（不含贵金
实业有限 属）、电器机械及器材、建筑材料、日用百货、日
公司 用杂品、电子计算机维护与安装
潍坊渤海实业有限公司持有公司19.9%的股权，为公司第二大股东。其股东由49名
自然人构成。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
董晓霞 711,639 A股
中远散货运输有限公司 569,100 A股
张立群 323,000 A股
文晖 271,000 A股
陈冬林 268,658 A股
赵启兰 210,000 A股
赵艳梅 200,000 A股
李晓俭 191,980 A股
谯开志 176,130 A股
陈珏 162,100 A股
前十大流通股股东之间未知其关联关系；也未知其一致行动人情况。
前十大流通股股东和前十名股东之间之间未知其关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日 任期终止日
姓名 职务
别 龄 期 期
郭现东 董事长 男 49 2004-05-26 2007-05-25
王志华 独立董事 男 45 2004-05-26 2007-05-25
秦学昌 独立董事 男 39 2004-05-26 2007-05-25
陈学先 董事 男 40 2004-05-26 2007-05-25
孙连武 董事 男 46 2004-05-26 2007-05-25
徐广平 董事兼总经理 男 35 2004-05-26 2007-05-25
董事兼常务副
魏学军 男 44 2004-05-26 2007-05-25
总经理
匡卫东 监事会主席 男 42 2004-05-26 2007-05-25
郄兆兴 监事 男 40 2004-05-26 2007-05-25
吴金星 监事 男 34 2004-05-26 2007-05-25
王光顺 副总经理 男 45 2004-05-26 2007-05-25
刁培显 副总经理 男 45 2004-05-26 2007-05-25
宋绪伟 董事会秘书 男 38 2004-05-26 2007-05-25
马西庆 财务总监 男 36 2004-05-26 2007-05-25
年初持 年末持股 股份增减
姓名 变动原因
股数 数 数
郭现东 0 0 0
王志华 0 0 0
秦学昌 0 0 0
陈学先 0 0 0
孙连武 0 0 0
徐广平 0 0 0
魏学军 0 0 0
匡卫东 0 0 0
郄兆兴 0 0 0
吴金星 0 0 0
王光顺 0 0 0
刁培显 0 0 0
宋绪伟 0 0 0
马西庆 0 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)郭现东，2000年01月起担任山东五洲投资集团有限公司总经理职务；2004年02
月起担任五洲明珠股份有限公司董事长职务。
(2)王志华，1998年07月起担任山东电力研究所经济研究所所长职务；2000年03月
起担任山东鑫源控股公司副总经理职务。
(3)秦学昌，1998年01月起担任山东正源和信会计师事务所董事、副主任会计师职
务；2001年01月起担任北京永拓会计师事务所副董事长、副主任会计师职务。
(4)陈学先，2000年06月起担任济宁供电公司副总经理职务；2004年02月起担任山
东五洲投资集团有限公司总经理职务。。
(5)孙连武，2000年01月起担任山东五洲投资集团有限公司副总经理职务。
(6)徐广平，2000年01月起担任潍坊电业局客户中心、民用电公司副主任、经理职
务；2000年07月起担任潍坊五洲鼎嘉维高科技有限公司总经理职务；2001年09月起担任
潍坊五洲浩特高科技有限公司总经理职务；2003年03月起担任五洲明珠股份有限公司潍
坊浩特电气分公司总经理、五洲明珠股份有限公司副总经理职务；2004年05月起担任五
洲明珠股份有限公司总经理职务。
(7)魏学军，1986年12月起担任山东潍坊市经济体制改革委员会科长职务；2002年
02月起担任山东五洲投资集团有限公司总经理助理职务；2003年03月起担任五洲明珠股
份有限公司董事兼副总经理职务；2004年05月起担任五洲明珠股份有限公司董事兼常务
副总经理职务。
(8)匡卫东，1995年02月起担任天同证券公司潍坊分公司经理职务；2002年11月起
担任潍坊渤海实业有限公司副总经理职务。
(9)郄兆兴，2000年01月起担任山东五洲投资集团有限公司副总经理职务。
(10)吴金星，2000年06月起担任山东五洲浩特高科技有限公司质管部经理职务；2
004年01月起担任五洲明珠股份有限公司潍坊浩特电气分公司副总经理职务。
(11)王光顺，1999年01月起担任山东省高密市供电局副局长职务；2000年03月起担
任山东省安丘电业公司党委书记职务；2000年06月起担任潍坊长安铁塔股份有限公司董
事长、党委书记职务；2004年05月起担任五洲明珠股份有限公司副总经理职务。
(12)刁培显，2000年01月起担任山东五洲电气股份有限公司副总经理职务；2003年
03月起担任五洲明珠股份有限公司行政总监职务；2004年05月起担任五洲明珠股份有限
公司副总经理职务；2004年11月起担任成都喜玛拉雅酒店有限公司董事长职务。
(13)宋绪伟，1999年12月起主管山东五洲投资集团有限公司审计部财务审计工作；
2000年06月起主管山东五洲投资集团有限公司投资部投资管理工作；2000年09月起担任
山东五洲电气股份有限公司财务总监职务；2003年03月起担任山东五洲投资集团有限公
司证券部主任职务；2004年05月起担任五洲明珠股份有限公司董事会秘书职务。
(14)马西庆，2000年01月起担任山东五洲投资集团有限公司财务部副主任、主任职
务；2002年09月起担任潍坊长安铁塔股份有限公司财务总监职务；2004年05月起担任五
洲明珠股份有限公司财务总监职务。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
山东五洲投资集团有
陈学先 总经理
限公司
山东五洲投资集团有
孙连武 副总经理
限公司
潍坊渤海实业有限公
匡卫东 副总经理
司
山东五洲投资集团有
郄兆兴 副总经理
限公司
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
陈学先 2004-02-01 是
孙连武 2000-01-01 是
匡卫东 2003-11-01 是
是
郄兆兴 2000-01-01
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
王志华 山东鑫源控股公司 副总经理
北京永拓会计师事务 副董事长、副主任会
秦学昌 所 计师
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
王志华 2000-03-01 是
秦学昌 2000-01-01 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照董事会批准的薪酬制度，根
据有关薪酬标准确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司董事会批准通过的《工资
序列暂行标准》、《年薪制实施办法》及相关细则执行。
3、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 701,800
金额最高的前三名董事的报酬总额 382,700
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 382,700
独立董事的津贴 48,000
独立董事出席公司董事会
、股东大会的差旅费，以
独立董事的其他待遇 及按《公司章程》行使职
权所需的合理费用可在公
司据实报销。
公司董事陈学先先生、孙连武先生、监事匡卫东先生、郄兆兴先生、独立董事王志
华、秦学昌先生除在公司领取津贴外未领取其他报酬。
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
12万元-15万元 1
10万元-12万元 5
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
何盛秋 董事长 实施资产重组
房远林 董事 实施资产重组
王怀诚 独立董事 实施资产重组
周尽 独立董事 实施资产重组
唐泽平 监事会主席 实施资产重组
何红章 董事、总经理 工作变动
谭朝晖 董事、常务副总经理 工作变动
陈学先 董事
徐广平 董事、总经理
秦学昌 独立董事
王志华 独立董事
匡卫东 监事会主席
吴金星 监事
魏学军 常务副总经理
刁培显 副总经理
以上变更情况已经2004年4月21日董事会三届十七次会议及2004年5月26日公司200
3年度股东大会审议通过，并分别于2004年4月23日和5月27日刊登在《上海证券报》上
。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,730人，需承担费用的离退休职工为103人，上述
数据包括公司总部、子公司、分公司。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,247
销售人员 84
技术人员 114
财务人员 23
行政管理人员 262
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
高等教育 408
中等教育 697
初等教育 625
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及证监
会相关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运
作、做好投资者关系管理工作。公司治理结构较为完善。
1、关于股东和股东大会：公司按照有关法律、法规，修订完善了《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》及《投资者关系管理制度》，确保公司
所有股东、特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；
能够按照《股东大会规范意见》要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更
多的股东能够参加股东大会，行使股东表决权，并聘请律师出席证。公司关联交易公平
合理，充分披露定价原则，有效执行关联股东表决回避制度。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会
直接或间接干预公司的决策及经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和
业务方面做到相互独立，各自分开，保证了公司运作的独立性；公司董事会、监事会和
内部机构能够独立运作；公司在章程中明确了关联交易、与控股股东及其他关联方的资
金往来等行为规范，保护了中小股东和非关联股东的利益。
3、关于董事与董事会：公司按照有关法律、法规，修订完善了《董事会议事规则
》，设立了董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各委员会的
《工作细则》。共严格按照规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构
成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会
和股东大会，维护公司利益。
4、关于监事与监事会：公司按照有关法律、法规，修订完善了《监事会议事规则
》，监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；公司监事能够认真履行职责，本着
对公司及股东负责的原则，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的
合法合规性进行监督检查。
5、关于绩效评价与激励约束机制：根据公司章程规定，由董事会聘任或解聘公司
总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或解聘公司副总经理、财务总监等高级
管理人员，并决定其报酬和奖惩事项。董事、监事、高级管理人员的绩效评价由董事会
薪酬考核委员会考核评定，确定其报酬情况。
6、关于利益相关者：公司按照有关法律、法规，修订完善了《财务管理制度》、
《内部审计管理制度》，充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、用户、社会等其他
利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司按照有关法律、法规，修订完善了《信息披露管
理办法》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询；公司能够严格
按照法律法规和《公司章程》的规定、真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确
保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，对日常关联交易的原则协
议进行充分披露，维护投资者利益。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
王怀诚 4 3
周尽 4 4
王志华 6 5
秦学昌 6 4
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
王怀诚 0 1
周尽 0 0
王志华 1 0
秦学昌 2 0
2004年5月26日公司第三届董事会任期届满，2003年度股东大会按照相关的法律程
序对董事会进行了换届工作，聘请王志华先生、秦学昌先生为公司第四届董事会独立董
事。报告期内，公司独立董事按照相关法律、法规、《公司章程》及《独立董事工作制
度》等要求，认真履行职责，深入了解公司发展及经营状况，亲自出席或委托出席历次
董事会和股东大会，对公司发展提出了很好的建议，促进公司的规范运作。独立董事基
于独立判断就公司关联交易等事项发表《独立董事意见》，维护公司整体利益，保障全
体股东特别是中小股东的合法权益不受损害。独立董事独立履行职责，不受公司主要股
东、实际控制人以及其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。独立董事分别担任
董事会审计委员会、薪酬与考核委员会的主任委员，积极参与所在委员会的工作，对公
司重大事项的决策提供专业意见，规范了公司重大事项的决策程序，对董事会科学决策
和公司健康发展起到了积极作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事没有对相关事项提出异议的情况。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司与控股股东在业务方面不存在同业竞争，公司具有独立完整的
业务及自主经营能力。控股股东已作出承诺，不利用其控股地位达成不利于本公司利益
或非关联股东利益的交易和安排。
2)、人员方面：公司与控股股东在人员方面完全分开。公司设立专门的机构负责和
管理公司的人事及工资工作。公司高级管理人员均未在公司股东单位担任职务，且均在
本公司领取报酬。
3)、资产方面：公司与控股股东在资产方面完全分开。公司拥有独立的经营系统、
辅助生产系统和配套设施。公司与关联人山东五洲电气股份有限公司签定《资产置换协
议（二）》，在5年内无偿使用“浩特”（商标注册证第1678289号）等商标及专利技术
，5年后无偿受让。
4)、机构方面：公司与控股股东在机构方面完全分开。公司董事会、监事会及其他
内部机构均独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级之间
，公司及其下属机构有关公司经营计划和指令，均具有经营管理的独立性。
5)、财务方面：公司与控股股东在财务方面完全分开。公司设有独立的财务部门，
并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立核算并拥有独立的银行帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司制定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，负责拟定公司董事
及高级管理人员的薪酬方案及考核标准并进行考核，采取公司董事及高级管理人员自我
评价与董事会薪酬与考核委员会按按绩效评价标准和程序对董事及经理人员进行绩效评
价相结合的方式，逐步建立考评及激励机制，实现公司与管理者的双赢模式。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2004年4月23日在《上海证券报》及上海证券交易所网站上刊登了《
西藏明珠股份有限公司关于召开2003年度股东大会的通知》。公司2003年度股东大会于
2004年5月26日9:30在山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲浩特
电气分公司办公楼二楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表4人，代表股份52,406
,500股，占公司总股本的48.42%。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）关于董事会2003年度工作报告的议案；
（2）关于2003年度财务决算报告的议案；
（3）关于2003年度报告及其摘要的议案；
（4）关于2003年度利润分配预案的议案；
（5）关于续聘四川君和会计师事务所的议案；
（6）关于董事会换届的议案；
（7）关于修改《公司章程》的议案；
（8）关于《股东大会议事规则》的议案；
（9）关于《董事会议事规则》的议案；
（10）关于设立董事会战略委员会的议案；
（11）关于设立董事会审计委员会的议案；
（12）关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案；
（13）关于变更公司名称的议案；
（14）关于公司股票暂停上市的议案；
（15）关于监事会2003年度工作报告的议案；
（16）关于《监事会议事规则》的议案；
（17）关于监事会换届的议案；
（18）关于公司办公地址迁移的议案。
以上议案以记名投票方式逐项进行表决，其中1-17项议案均以赞成52,406,500股（
占出席会议有表决权股东所持表决票的100%）通过；第18项议案赞成25,304,055票,占
出席会议有表决权股东所持表决票的48.28%,反对27,102,445票，占出席会议有表决权
股东所持表决票的51.72%，弃权0票。本议案未获通过。
选举更换公司董事监事情况：
秦学昌、王志华先生为新一届公司独立董事候选人，郭现东、陈学先、孙连武、徐
广平、魏学军先生为新一届公司董事候选人。匡卫东、郄兆兴先生担任新一届公司监事
候选人。同时根据员工代表会议表决，推举吴金星先生担任新一届监事会员工代表监事
。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月27日刊登在《上海证券报》上。
此次股东大会经山东昌潍大鹏律师事务所王卫国律师现场见证。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2003年12月31日在《上海证券报》及上海证券交易所网站上刊登了《
西藏明珠股份有限公司关于召开2004年度第一次临时股东大会的通知》。公司2004年度
第一次股东大会于2004年2月9日9:30在成都市长顺中街88号公司总部会议室召开。出席
会议的股东及股东代表5人，代表股份56,106,050股，占总股本的51.84%。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）关于何盛秋先生辞去董事的议案；
（2）关于房远林先生辞去董事的议案；
（3）关于董事会进行改组的议案；董事会由原设9名董事改为7名董事，其中设董
事长1名。
（4）关于修改《公司章程》的议案；将《公司章程》中董事会由原设9名董事改为
7名董事，其中设董事长1名。
（5）关于何运孝先生辞去监事的议案；
（6）关于许卫华先生辞去监事的议案；
（7）关于推举匡卫东先生为新任监事的议案；
（8）关于推举郄兆兴先生为新任监事的议案。
以上议案以记名投票方式逐项进行表决，均以赞成56,106,050股（占出席会议有表
决权股东所持表决票的100%）通过。
选举更换公司董事、监事情况：
何盛秋先生、房远林先生辞去董事，何运孝先生、许卫华先生辞去监事，匡卫东先
生、郄兆兴先生为新任监事。
公司临时股东大会决议公告已于2004年2月10日刊登在《上海证券报》上。
2)、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2004年8月19日在《上海证券报》及上海证券交易所网站上刊登了《
五洲明珠股份有限公司关于召开2004年度第二次临时股东大会的通知》。公司2004年度
第二次临时股东大会于2004年9月20日9:00在山东省潍坊市北宫东街191号五洲藏明珠股
份有限公司潍坊浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表2
人，代表股份48,638,000股，占公司总股本的44.94%。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）关于公司收购潍坊长安铁塔股份有限公司（以下简称“长安铁塔”）16%股权
的议案；
（2）关于公司及长安铁塔与山东五洲电气股份有限公司发生的关联交易及签署的
《关联交易原则协议》公平、公正性的议案。
以上议案以记名投票方式逐项进行表决。由于五洲电气为公司大股东五洲集团的控
股子公司，两项议案五洲集团均为关联股东，五洲集团按照有关法律法规之规定回避表
决后，对该议案具备有效表决权的出席股东授权代表，代表股份21,535,555股参与了表
决，两项议案均以赞成21,535,555股（占出席会议有表决权股东所持表决票的100%）通
过。公司临时股东大会决议公告已于2004年9月21日刊登在《上海证券报》上。
2004年度第一次临时股东大会经成都世纪协合律师事务所冯家辉律师现场见证，2
004年度第二次临时股东大会经山东昌潍大鹏律师事务所王卫国律师现场见证。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司实施重大资产置换后，公司主营业务转变为电气设备制造业，主要产品包括铁
塔、变压器、电能表三大类。主营业务的改变致使公司经营状况及环境发生重大变化。
A、宏观形势分析
随着国民经济的强劲增长、人民生活水平的提高，尤其是高耗能产业急速发展，目
前国家电力供应十分紧张。为此国家及时调整产业政策，加大了对电力行业的投资力度
，加快了电力建设步伐。电力工业作为国民经济的先行产业，在未来5年内将新增装机
容量约2.15亿至2.45亿千瓦，年均4300―4900万千瓦。根据投资成本测算，仅电源建设
方面的投资就需要1万亿元，而相应的输变电配套设施建设项目将达7500亿元。在电力
工业迅猛发展的同时，作为服务于电力行业的相关配套电气产品企业也必将迎来高速的
增长周期。
B、微观形势分析
1、铁塔行业
（1）行业状况。据不完全统计，目前全国共有大小铁塔厂近千家，主要产品多为
技术含量不高的角钢塔。其中年产量在2万吨以上的大型铁塔厂有二十多家，其生产技
术成熟，市场竞争力强，经过多年的发展均已立稳脚跟，控制着全国65%左右的铁塔市
场份额；年生产能力在1万吨左右的铁塔厂以生产220kV以下电压等级的角钢铁塔为主，
市场占有率约为30%；其余多为家庭作坊式的厂家，市场占有率很低。目前全国铁塔每
年需求量大约为200万吨，其中电力铁塔约占90%。铁塔市场的主要产品有：角钢塔、钢
管塔、钢管组合塔、多边形塔、大跨越塔、变电架构、微波塔、通讯塔、铁路电气化接
触网等。其中角钢塔由于价格低廉，在电力输电行业市场中仍旧占据着主导地位。
（2）行业地位。长安铁塔是中国铁塔行业技术领先企业，近年通过强化产品质量
，健全销售网络，完善售后服务等一系列措施，逐步使“长安”成为电力铁塔业知名品
牌，目前公司年生产铁塔能力已达5万吨，是全国最大的铁塔生产厂家之一。产品几乎
覆盖了铁塔行业的全部产品，从技术含量一般的角钢塔到高技术含量的高等级500KV的
钢管塔、多边形塔、大跨越塔，产品遍布了大江南北。长安铁塔目前设有国内一流的研
发、设计中心，拥有国内一流的制管设备，拥有具有国际先进水平的电加热镀锌设备，
具备国际先进水平的防腐技术和国内领先水平的无损探伤、超声波检测、物理性能试验
、化学分析和金相分析技术。铁塔设计已全部实现了CAD设计和方案优化，与山东工业
大学联合研制开发的铁塔设计软件填补了国内空白。2000年与青岛海尔一起被国家科技
部授予当年全国仅有的二家CAD应用工程示范企业，同时也是在国内同行业中率先实行
了ERP管理的企业之一。长安铁塔先后获得了18项国家专利，并在中国铁塔行业创造了
多个第一：①研制生产了国内第一条220KV钢管塔输电线路——南京莫燕线；②加工生
产了国内第一座多边形架构变电站——南昌变电站；③加工生产了国内第一座柔性发兰
连接架构变电站——邯西变电站；④作为国内首家铁塔企业获得由英国摩迪认证公司颁
发的ISO9001质量管理体系认证证书；⑤成功加工目前国家输电线路铁塔中呼称高最高
(229米)、跨度最大(1910米)、单基塔最重(1000多吨)创造多项纪录的铁塔——500kV
芜湖长江大跨越塔；⑥成功完成国内第一基兰州东－官亭750kV输电线路铁塔的加工实
验任务，这是国内送变电的最高电压等级；⑦建有目前国内最大的大跨越塔试组装场，
成功完成了对220kV上海长横岛大跨越、500kV吴淞口大跨越、芜湖长江大跨越、大连南
雁四回钢管组合塔、上海杨行—杨高大跨越塔等的立式试组装。公司拥有强大的营销网
络，在全国设有33个办事处，在国家电网重点项目“三峡建设”送出工程中，凭借雄厚
的实力和技术优势，承揽了输电线路中20％的铁塔份额，是铁塔设备中标最多的单位之
一。
（3）行业发展趋势。中国电力工业在未来5年内发展前景广阔，各种输电设备需求
巨大，预计铁塔行业的需求量将以每年10%的速度增长。作为输电线路用铁塔，产品类
型、样式已趋于稳定，市场需求变化也由现在的一般线路需求转变为城市电网建设用铁
塔为主，该类铁塔多以技术含量高、占地面积少的钢管塔、多边形塔为主，而这正是长
安铁塔的优势。
（4）市场竞争情况。由于铁塔是根据不同的需要专门设计制造，因此铁塔之间的
竞争主要是设计能力和业绩实力的竞争。与国内同行相比，长安铁塔具有规模大、品种
多、装备先进、设计能力强、品牌价值高等优势，在“西电东送”、“全国联网”等大
型高压输电线路项目中，获得较多的合同订单。
2、变压器行业
（1）行业状况。据不完全统计，全国变压器生产厂家近千家左右，其中年生产能
力在50万KVA以上的约有100家左右，其余的厂家规模较小，主要以所在地区域市场为主
。在具备规模的厂家中，生产油浸变压器的厂家占多数，而生产干式变压器的厂家不多
。油浸变压器由于生产成本低，价格低廉，在市场中占有的比重很大，约占总需求量的
88％，而干式变压器由于生产成本高，售价偏高，约占总需求量的12％。作为更新换代
产品，干式变压器有着油浸变压器不可比拟的优势，将随着国民经济的发展，在市场中
的比重越来越高，目前主要应用在经济实力较强的城乡电网和城市建设配套设施以及发
电厂的配电环节，而油浸变压器主要应用在大型变电站的主变压器及经济实力较弱的城
乡配电网环节。
（2）行业地位。电气分公司是国家变压器行业理事单位，拥有当今国际一流的变
压器生产设备和技术，主要生产电压为6KV—35KV，容量为30KVA—20000KVA的SC（B）
10系列环氧树脂浇注薄绝缘干式变压器和DKSC系列干式接地变压器、XHDC干式消弧线圈
、ZTSC系列中压变频整流变压器等特种变压器以及电压10KV容量为30KV-1600KVA的S9系
列油浸变压器，年生产能力已达到100万KVA。公司重点发展的中压变频变压器属国内独
家首创，填补了国内空白，该产品节能效果显著（可达40%）。
（3）行业发展趋势。随着国家对电力投资力度的加大，变压器作为输变电的主要
设备，其需求呈逐年增长趋势。与传统的油浸变压器相比，干式变压器具有体积小、重
量轻、噪音小、损耗低、无油无污染、免维护、可靠性高等优点，随着经济势力的提高
和产品优势逐渐被客户认同，干式变压器的市场份额正呈现稳步上升的态势，尤其是在
大中城市的配电市场中，干式变压器已逐渐占据了主导地位。公司作为生产干式变压器
的专业厂家，迎合了这一发展趋势。
（4）市场竞争情况。公司变压器产品生产能力处于同行业中上游水平。变压器作
为输配电设施中的重要设备，尤其是干式变压器的竞争，主要是设计能力、产品质量、
业绩实力的竞争，与国内竞争对手相比，电气分公司在规模上、品种上、生产装备上、
设计能力上等仍具有比较大的优势。
3、电能表行业
（1）行业状况。全国规模较大、生产经营较规范的电能表生产厂家近百家左右。
目前电能表从结构上分机械式电能表和电子式电能表两种类型，功能复杂的电能表都是
电子式的。作为升级换代的新产品，电子式电能表能够实现机械式电度表所不能达到的
多种功能，除了在单相、三相有功领域机械式电能表仍占统治地位外，在其它领域电子
式电能表已占据绝对优势。机械式电能表主要应用在民用计量领域，而电子式电能表则
分布在民用、工业等各个电能计量领域。电能表是我国电工仪表行业中产量最大的产品
。近几年国家连续出台多项与电能表行业发展相关的经济政策，如“一户一表”工程等
以及房地产业的迅速发展，带动了电能表需求的上升。
（2）行业地位。电气分公司是全国电工仪器仪表标准化技术委员会委员单位。电
子式电能表是电气分公司的主要产品之一，年生产能力已达100万只。公司研发力量雄
厚，拥有两条国际先进水平的SMT生产线，配备了0.05级高精度计量检测装置，主要生
产“浩特”牌单相（三相）有功、预付费、复费率电能表和三相有功、无功、预付费、
复费率、多功能电子式电能表。自主研制生产的CPU卡式预付费电能表是国内首家将CP
U卡技术应用到预付费电能表上的厂家，它采用密钥管理方式，具有极强的保密性和安
全性，有效杜绝了窃电现象，解决了银电联网技术难关，填补了国内空白，并获得了国
家专利，目前技术水平居于国内领先地位。
（3）行业发展趋势。①产品的升级换代节奏加快，电子式电能表将逐渐占据市场
的主导地位。与传统的机械式电能表相比，电子式电能表具有①体积小，节省材料和空
间，便于安装；②精度高，计量准确；③灵敏度高，长期运行性能稳定；④功耗小，降
低线路损耗，节约电能；⑤工作电压范围宽，可靠性高；⑥便于功能扩展，实现网络化
管理等优点。随着电力部门对用电政策的调整，国家逐步推行分时电价政策，传统的机
械式电能表己不能满足需要，机械表被电子表替代是大势所趋。
（4）市场竞争情况。市场的竞争已逐渐转化成为各生产厂家技术实力的竞争，因
此研发实力雄厚的厂家将会占得上风，随着市场的发展，机械式电能表将会逐渐退出，
取而代之的是功能全面的电子电能表。公司作为生产电子电能表的新生力量，市场竞争
比较激烈。但由于公司生产技术处于国内领先水平，研发能力强，能够随时根据客户的
需求调整产品的功能，且拥有独立的知识产权，因此在市场竞争方面仍具有较强的市场
竞争能力。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
2004年，公司实现主营业务收入40,593万元，同比增长708.95%；实现净利润829万
元，同比增加3,689万元。收入增长的主要原因是由于公司完成了资产置换，经营业务
和行业发生了变化，公司收入和净利润大规模增长。净利润增长的主要原因为：
A、总部亏损比上年降低了1099万元，主要原因是：a、2003年度计提各种减值准备
495万，2004年度计提各项减值准备115万元，导致总部亏损比上年降低了380万元；b、
2003年度因资产重组支付职工安置费和置换过程中的交通等费用277万，本年发生101万
元，导致总部亏损比上年降低了176万元；c、2004年度投资收益比2003年度增加了52万
元，其中包含对长安铁塔公司的股权投资差额摊销193万元和北海国发股权转让收益16
8万元；d、2003年发生中介费用163万元，2004年发生中介费用52万元，导致总部亏损
比上年降低了111万元；e、2003年度发生办公费、业务费、诉讼费等费用575万元，20
04年度发生上述费用289万元，导致总部亏损比上年降低了286万元；f、总部办公楼的
租金收益比去年增加91万元；
B、成都喜玛拉雅酒店有限公司（以下简称“喜玛拉雅”）扭亏增盈，比去年增加
利润643万元，主要原因是：a、收入比上年增长189万元，成本比上年度降低了95万元
（含营业费用），使利润增长了284万元；b、管理费用降低使利润增长136万元，主要
是因为2003年度资产重组安置费用造成的；c、由于2003年度对固定资产计提了减值准
备，营业外支出比去年减少了228万元；
C、新置换入我公司的电气分公司实现净利润821万元；
D、新置换入我公司的长安铁塔公司实现净利润1508万元，按股权比例分配到我公
司净利润为1064万元；
E、置换出西藏饭店，比去年减亏53万元；
F、长安铁塔公司计提内部往来坏帐准备而产生的合并价差9万元。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
电气设备制造业 395,698,431.22 97.48
酒店旅游业 10,232,367.10 2.52
其中:关联交易 23,221,511.07 5.72
合计 405,930,798.32 /
内部抵消 /
合计 405,930,798.32 100
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
电气设备制造业 107,979,041.55 94.93
酒店旅游业 5,762,156.59 5.07
其中:关联交易 5,933,946.25 5.22
合计 113,741,198.14 /
内部抵消 /
合计 113,741,198.14 100
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
铁塔 296,135,213.06 72.95
变压器 70,504,220.49 17.37
电能表 29,058,997.66 7.16
客房餐饮 10,232,367.10 2.52
其中:关联交易 23,221,511.07 5.72
合计 405,930,798.32 /
内部抵消 /
合计 405,930,798.32 100
占主营业务利
分产品 主营业务利润
润比例(%)
铁塔 82,389,570.97 72.44
变压器 16,633,487.50 14.62
电能表 8,955,983.08 7.87
客房餐饮 5,762,156.59 5.07
其中:关联交易 5,933,946.25 5.22
合计 113,741,198.14 /
内部抵消 /
合计 113,741,198.14 100
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额23,221,
511.07元。
(4)主营业务分地区情况表
单位:
元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
华东 186,764,565.78 46.00
华北 29,343,407.15 7.23
华南 117,191,356.77 28.87
华中 15,617,734.21 3.85
西南 17,123,266.65 4.22
东北 28,169,588.80 6.94
西北 11,720,878.96 2.89
其中:关联交易 23,221,511.07 5.72
合计 405,930,798.32 /
内部抵消 /
合计 405,930,798.32 100
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
华东 52,331,149.96 46.00
华北 8,221,978.48 7.23
华南 32,836,841.62 28.87
华中 4,376,065.60 3.85
西南 4,797,913.52 4.22
东北 7,893,076.34 6.94
西北 3,284,172.63 2.89
其中:关联交易 5,933,946.25 5.22
合计 113,741,198.14 /
内部抵消 /
合计 113,741,198.14 100
(5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
本公司主营产品市场需求巨大，目前尚无市场占有率方面的权威统计指标，无法做
出准确预测。
(6)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:
元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
电气设备制造业 395,698,431.22 285,339,570.06 27.89
铁塔 296,135,213.06 211,792,985.01 28.48
变压器 70,504,220.49 53,444,272.81 24.20
(7)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
由于资产置换，置换出全资子公司成都西藏饭店，置入潍坊长安铁塔股份有限公司
72.5%的股权、潍坊五洲浩特高科技有限公司和原属山东五洲电气股份有限公司的部分
资产。公司主营业务由酒店旅游业转变为以电力铁塔、电力变压器、电能表的开发、生
产、销售为主的电气设备制造业。
(8)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
由于资产置换，公司的业务范围和经营行业发生了重大转变，主营业务盈利能力与
去年相比发生了重大变化，综合毛利率由去年的86.96%降低为28.75%。
(9)报告期内产品或服务变化情况
新产品或服务 对公司经营及业绩影响
铁塔 增加收入29614万元，净利润1064万元
变压器 增加收入7050万元，净利润581万元
电能表 增加收入2906万元，净利润240万元
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
主要产品
公司名称 业务性质 注册资本
或服务
长安铁塔 电气设备
电力铁塔 23,810,000
公司 制造业
酒店旅游
喜玛拉雅 客房餐饮 30,000,000
服务业
公司名称 资产规模 净利润
长安铁塔
249,974,580.76 15,080,508.69
公司
喜玛拉雅 93,081,941.69 508,711.45
长安铁塔公司是我公司的重要组成部分，其主营业务收入占公司总收入的72.95%；
喜玛拉雅在其成立以来首次实现扭亏为盈。
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 65,738,593.56
前五名销售客户销售金额合计 162,203,604.18
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 27.23
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 39.96
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)经营中存在的问题
尽管公司主营业务已经发生重大转型，但随着市场竞争的日益加剧，2005年公司仍
面临很多经营困难：一是资金形势依然严峻。还贷压力大，2005年初公司贷款总额214
19万元，年内到期贷款18639万元。流动资金短缺，由于公司主营业务增长20%以上，规
模不断扩大，钢材、硅钢片等主要原材料价格上涨过快，使得流动资金短缺问题成为制
约公司发展的瓶颈。二是原材料价格飞涨，企业盈利空间缩小。受市场供求关系和国家
宏观调控因素的影响，公司主营产品所需的原材料价格飞涨，其中长安铁塔主要原材料
钢材的价格比去年同期增长20%以上，铁塔生产成本增加15%左右；浩特分公司变压器主
要原材料硅钢片从去年年初的14000元/吨上涨到41000元/吨，增长192%。而公司产品价
格增长幅度远远小于原材料价格的增长幅度，直接导致公司主营产品盈利能力大幅度下
降。三是产品结构单一，企业发展后劲不足。目前公司的主营业务铁塔、变压器、电能
表属于传统行业，进入门槛较低，在全国范围内三种产品分别集中了1000余家生产企业
，并且产品生命周期已经渡过了成长期，进入了充分竞争的成熟期，市场竞争异常激烈
，产品的毛利率逐年降低。
(2)解决方案
针对上述困难与问题，公司将着眼于以下几方面加以解决：一是克服困难，努力完
成全年经营目标。长安铁塔要继续深化产品结构调整，逐步实施集约化发展战略，以市
场为导向，积极寻找新的项目和利润增长点，重点发展多边形塔、钢管塔、大跨越塔、
钢管组合塔等竞争力相对较强、利润空间大的优势产品；充分利用自主研发和实验设备
等领先优势，积极跟踪先进技术和市场信息，抓好新产品研发；强化财务管理，降低税
负，努力实现全年压缩各项费用开支800万元的目标；抓好职工队伍建设，注重人才引
进和培养，全面提高员工素质，为长安铁塔的可持续发展提供保障。浩特分公司要建立
面向市场的快速反应机制，调整营销策略，创新营销手段，将市场开发的重点从全面多
点开发转移到开辟稳定市场，努力扩大市场占有率；调整产品结构，加大电能表和特种
变压器等高附加值产品的销售比例；加大货款回收力度，加快资金周转速度，提高资金
利用效率；抓好硅钢片等主要原材料的供应渠道，努力降低生产成本；加强与科研机构
的广泛合作，抓好产品的改型和新产品的研发，提高产品的附加值。喜玛拉雅酒店要抓
预算，控制成本，对水电、人工等费用进行科学预测，使万元能耗控制在850元以下；
抓营销，扩大业务量，使客房入住率提高到76%以上，餐饮扭亏为盈，茶府等新上项目
实现利润10万元以上；抓管理，提高服务质量，进一步提升酒店知名度。二是积极推进
融资工作，为企业生产经营提供保障。扩大在西藏的贷款规模的同时，寻找新的担保途
径。采取多种方式，降低融资成本。积极研究金融政策，灵活使用各种金融工具，节约
财务成本。加快公司债权处理，积极探索资本运作新途径。努力盘活存量资产，加大清
欠力度，加快资金回笼；加强资本运作研究，改善现有资产结构，充分挖掘公司内部潜
力，寻找新的利润增长点。三是进一步加强内部管理，提高管理水平。继续完善各项规
章制度，抓好制度的贯彻落实；规范财务管理，努力降低成本费用。切实加强预算管理
，不断完善预算管理体系，严格控制费用支出，加强经营活动分析，及时归结增收节支
因素；完善内部审计，严格履行审计程序，充分发挥审计监督职能，进一步加强对日常
经营管理的审计监督，切实规范经营行为；完善人力资源管理，积极引进人力资源管理
的先进理念和经验，提高人力资源管理的实效，不断增强员工归属意识，促进员工与公
司共同发展。四是加强与西藏政府有关部门联系，用好用活各项优惠政策。充分利用公
司在拉萨注册的有利条件，积极向西藏政府领导汇报工作，加强与西藏政府部门的联系
与沟通，保持信息交流的畅通；积极研究西藏地区的优惠政策，力争在税收、科研立项
、高新技术项目、财政补贴等方面有所突破。五是加强企业文化建设，增强公司凝聚力
。公司目前正处于实现战略发展目标的关键时期，面对严峻的内外部形势，要大力弘扬
“以人为本，永续经营”的经营理念，积极营造团结、向上、奉献、负责的企业文化氛
围，努力提炼形成具有五洲明珠特色的企业文化体系，以共同的企业理念和价值观，引
导激励员工自强不息，开拓进取，努力实现公司发展目标。充分发挥企业文化铸魂、育
人的作用，统一思想，转变观念，增强全体员工的凝聚力和向心力，激发广大员工的团
队精神和责任意识，树立扎实的工作作风，在工作中强化落实、注重实效，使企业文化
真正成为全体员工的精神指引，推动公司持续健康发展。
5、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为350,000,000元人民币，实际完成405,930,798.
32元人民币；
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为11,987,455.98元人民币，比上年增加11,987,455.98元人民
币，增加本年度工程投资为长安铁塔公司新厂区建设工程和喜玛拉雅客房改造工程。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、长安铁塔公司新厂区工程
公司出资6,488,580.81元人民币投资该项目，该项目已完成90%，
2)、喜玛拉雅酒店客房改造工程
公司出资5,498,875.17元人民币投资该项目，该项目已全部完成并投入使用，
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 584,617,218.80 550,982,793.24
主营业务利润 113,741,198.14 41,289,473.77
净利润 8,287,653.33 -28,596,135.25
现金及现金等价物净增加额 -21,548,840.34 -20,769,744.63
股东权益 178,502,710.67 169,136,020.76
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 33,634,425.56 6.10
主营业务利润 72,451,724.37 175.47
净利润 36,883,788.58 128.98
现金及现金等价物净增加额 -779,095.71 -3.75
股东权益 9,366,689.91 5.54
(1)主营业务利润变化的主要原因是合并范围变化。
(2)净利润变化的主要原因是合并范围变化。
1、2004年末公司资产总额58462万元，比上年度的55098万元增加了3364万元，主
要是因为公司生产经营规模扩张所致；负债总额38781万元，比上年度的36755万元增加
了2026万元，主要是因为生产经营规模扩张，流动负债增加所致；股东权益为17850万
元，比上年度的16914万元增加936万元，主要是经营盈利和关联交易增加资本公积所致
。
2、2004年，公司实现主营业务收入40,593万元，同比增长708.95%；实现净利润8
29万元，同比增加3,689万元。收入增长的主要原因是由于公司完成了资产置换，经营
业务和行业发生了变化。
3、本年度公司现金流入为56089万元，其中：经营活动产生的现金流入为42374万
元，投资活动产生的现金流入为5万元，筹资活动产生的现金流入为13710万元。本年度
公司现金流出为58244万元，其中：经营活动产生的现金流出为41787万元，投资活动产
生的现金流出为710万元，筹资活动产生的现金流出为15747万元。本年度公司现金净流
量为-2,155万元，其中：经营活动产生的现金净流量为587万元，投资活动产生的现金
净流量为-705万元，筹资活动产生的现金净流量为-2037万元。从上述现金流量可以看
出：2004年度，公司经营活动有一定的产生现金能力，但是筹资活动产生的净现金流出
远远大于投资和经营活动产生的现金流量，公司将加强筹资活动的管理，合理安排融资
渠道和融资期限，以保证正常的投资和生产经营。
（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
本公司子公司成都喜玛拉雅酒店有限公司的固定资产―消防设备，以前年度按6年
计提折旧，根据该项资产的实际状况，自2004年起改按20年计提折旧。该项设备原值2
,337,779.58元，由于此项会计估计变更增加当年利润总额259,103.90元。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、2004年2月9日于成都市长顺中街88号公司总部804会议室召开三届十六次会议
，审议并通过了《关于申请银行贷款的议案》、《关于同意办理西藏农行康昂东路支行
抵押合同变更的议案》、《关于同意设立公司人力资源部的议案》、《关于聘任陈爱东
先生为公司证券事务代表的议案》、《关于向潍坊长安铁塔股份有限公司委派董事、监
事、财务总监的议案》。
2)、2004年3月2日召开2004年第一次临时会议，审议并通过了《同意为公司控股子
公司潍坊长安铁塔股份有限公司的下列贷款提供一年期信用担保的议案》、《同意向潍
坊渤海实业有限公司请求信用担保，向中国交通银行潍坊市分行开发区支行申请一年期
流动资金贷款1000万元的议案》、《同意按照变更后的公司营业范围对潍坊五洲浩特电
气分公司的经营范围增加登记的议案》。
3)、2004年03月12日召开2004年第二次临时会议，审议并通过了《同意公司向中国
农业银行西藏分行申请授信的议案》、《同意公司向中国建设银行西藏分行申请授信的
议案》、《同意公司向潍坊市商业银行申请授信的议案》、《同意公司向潍坊市商业银
行申请1000万元贷款的议案》、《同意公司向中国建设银行西藏分行申请1000万元贷款
的议案》。
4)、2004年04月21于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲
浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开三届十七次会议，审议并通过了39项议题：1、
《关于董事会2003年度工作报告的议案》；2、《关于2003年度总经理工作报告的议案
》；3、《关于2003年度财务决算报告的议案》；4、《关于2003年度报告及其摘要的议
案》；5、《关于2003年度利润分配预案的议案》；6、《关于2004年度第一季度财务报
告的议案》；7、《关于2004年度经营计划的议案》；8、《关于2004年度财务预算的议
案》；9、《关于续聘四川君和会计师事务所的议案》；10、《关于董事会换届的议案
》；11、《关于解聘何红章先生公司总经理职务的议案》；12、《关于解聘谭朝晖先生
公司公司常务副总经理职务的议案》；13、《关于解聘徐广平先生公司副总经理职务,
改聘其为公司总经理的议案》；14、《关于解聘魏学军先生公司副总经理职务,改聘为
公司常务副总经理的议案》；15、《关于聘任刁培显先生为公司副总经理的议案》；1
6、《关于修改〈公司章程〉的议案》；17、《关于〈股东大会议事规则〉的议案》；
18、《关于〈董事会议事规则〉的议案》；19、《关于〈独立董事工作制度〉的议案》
；20、《关于〈总经理工作细则〉的议案》；21、《关于设立董事会战略委员会的议案
》；22、《关于设立董事会审计委员会的议案》；23、《关于设立董事会薪酬与考核委
员会的议案》；24、《关于〈董事会战略委员会工作细则〉的议案》；25、《关于〈董
事会审计委员会工作细则〉的议案》；26、《关于〈董事会薪酬与考核委员会工作细则
〉的议案》；27、《关于〈信息披露管理办法〉的议案》；28、《关于〈投资者关系管
理制度〉的议案》；29、《关于〈公司财务管理制度〉的议案》；30、《关于〈公司内
部审计管理制度〉的议案》；31、《关于公司办公地址迁移的议案》；32、《关于变更
公司名称的议案》；33、《关于承接四川新明珠实业有限公司部分股权的议案》；34、
《关于公司中国农业银行西藏分行贷款申请展期的议案》；35、《关于公司中国银行西
藏分行贷款申请展期的议案》；36、《关于设立公司审计部的议案》；37、《关于撤销
公司综合部、设立总经理办公室的议案》；38、《关于公司股票暂停上市的议案》；3
9、《关于召开公司2003年度股东大会的议案》。
5)、2004年5月26日于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲
浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开四届一次会议，审议并通过了《关于选举公司董
事长的议案》、《关于选举董事会战略委员会委员及主任委员的议案》、《关于选举董
事会审计委员会委员及主任委员的议案》、《关于选举董事会薪酬与考核委员会委员及
主任委员的议案》。
6)、2004年7月19日于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲
浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开2004年第三次临时会议，审议并通过了《同意由
潍坊长安铁塔股份有限公司提供信用担保，授权五洲浩特电气分公司向潍坊市商业银行
申请一年期流动贷款1000万元的议案》、《为增加在潍坊长安铁塔股份有限公司占有的
权益，提高公司整体盈利能力，同意公司年内以每股2.60元的价格共计990.60万元，收
购山东五洲投资集团有限公司持有的潍坊长安铁塔股份有限公司381万股股权的议案》
。
7)、2004年7月28日于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲
浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开四届二次会议，审议并通过了《关于公司2004年
半年度报告及摘要的议案》、《关于提出公司恢复上市申请书的议案》、《关于公司恢
复上市申报材料的议案》。
8)、2004年8月18日于山东省潍坊市北宫东街191号五洲明珠股份有限公司潍坊浩特
电气分公司办公楼二楼会议室召开2004年第四次临时会议，审议并通过了《关于延长公
司企业法人营业执照中营业期限的议案》、《关于公司〈人力资源管理制度〉的议案》
、《关于〈关联交易原则协议〉的议案》、《关于西藏明珠股份有限公司潍坊五洲浩特
电气分公司更名的议案》、《召开公司2004年度第二次临时股东大会的议案》。
9)、2004年9月20日于山东省潍坊市北宫东街191号五洲明珠股份有限公司潍坊浩特
电气分公司办公楼二楼会议室召开2004年第五次临时会议，审议并通过了《关于〈规范
公司控股股东行为自查报告〉的议案》、《关于公司向农业银行西藏分行申请2000万元
贷款展期的议案》、《关于公司向农业银行西藏分行申请3000万元贷款展期的议案》。
10)、2004年10月21日于山东省潍坊市北宫东街191号五洲明珠股份有限公司潍坊浩
特电气分公司办公楼二楼会议室召开四届三次会议，审议并通过了《关于公司2004年第
三季度报告的议案》、《关于公司向潍坊市坊子区农村信用社申请银行贷款的议案》、
《关于公司向中国工商银行潍坊市东关支行申请贷款授信的议案》、《关于公司投资组
建“西藏明珠卫星通信运用技术有限责任公司”的议案》、《关于选举孙健先生为公司
独立董事候选人的议案》、《关于选举王光顺先生为公司董事候选人的议案》、《关于
修订〈公司章程〉有关条款的议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司召开了2003年度股东大会及2004年度第一次临时股东大会、2004年
度第二次临时股东大会，共对28项议案进行了审议。董事会根据《公司法》、《证券法
》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会决议及授权执行工作，
认真执行股东大会通过的各项决议内容。同时结合公司实际修订完善了相关的实施细则
，建立健全了各项管理制度，确保了公司各项工作的顺利开展。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
不进行（现金或股票）分红，不转增股本。
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:2004年实现净利润820万元，可供
投资者分配利润-11866万元。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，不进行现金
分红。
公司未分配利润的用途和使用计划:用以弥补以前年度亏损。
（八）其他披露事项
关于利润分配方案的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的证监发[2004]118号文《关于加强社会公众股股东权益保护
的若干规定》的要求和《公司章程》及其他文件规定，我们作为五洲明珠股份有限公司
（以下简称“五洲明珠”）的独立董事，对五洲明珠的利润分配方案进行了核查，现就
有关情况说明如下：
1、公司2004年度财务会计报表经四川君和会计师事务所审计，公司2004年度实现
净利润8201911.10元，按《公司章程》的有关规定计提10%的法定盈余公积金0元，计提
5%的法定公益金0元。由于截止2003年度未分配利润-126859097.25元，2004年度可供投
资者分配的利润为-118571443.92元。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，结
合公司资金现状，确定不进行（现金或股票）分红，不转增股本。
2、由于原材料价格的持续上涨，2005年是公司流动资金需求量较大的一年，公司
现有银行贷款万元。为了保证公司持续、健康、快速发展，缓解公司流动资金短缺现状
，2004年度董事会拟定不进行（现金或股票）分红，不转增股本。
综上，我们认为五洲明珠能够严格落实《关于加强社会公众股股东权益保护的若干
规定》精神，切实考虑公司实际，避免加大公司财务风险，维护了投资者的利益。
公司独立董事：王志华、秦学昌
二OO五年三月八日
（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于五洲明珠股份有限公司
控股股东及关联方占用资金情况的专项说明
君和专项（2005）2004号
五洲明珠股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在对五洲明珠股份有限公司（以下简称‘贵公司’）2004年度会计
报表进行审计时，就贵公司控股股东及关联方截止2004年12月31日的资金占用情况进行
了专项检查。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的与控股股东及关联方资金
占用情况相关的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其
他证据，我们的责任是对贵公司控股股东及关联方资金占用情况出具专项说明。我们的
检查是依据证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号《年度报
告的内容与格式》的要求，根据《中国注册会计师独立审计准则》的有关规定进行的。
在检查过程中，我们结合贵公司的实际情况，进行了审慎调查，实施了包括抽查会计记
录、审阅原始书面材料、副本材料等我们认为必要的检查程序。我们出具的专项说明是
根据检查过程中所取得的材料做出的职业判断。现就贵公司控股股东及关联方占用资金
情况专项说明如下：
一、关联方有关情况：
单位名称 主营业务 与本公司关系
山东五洲投资集团有限公司 对外投资、企业管理咨询服务 母公司
山东五洲电气股份有限公司 电力工程设计施工 同受同一公司控制
二、年末关联方占用资金余额：
项 目 年末余额 年初余额
其他应付款：
山东五洲投资集团有限公司[注1] 17,939,876.37 6,236,310.65
山东五洲电气股份有限公司[注2] 3,000,000.00
预收账款：
山东五洲电气股份有限公司 200,000.00
应收账款：
山东五洲电气股份有限公司[注3] 1,542,287.48
预付账款
山东五洲电气股份有限公司[注4] 1,177,689.48
应付账款：
山东五洲电气股份有限公司[注5] 3,014,457.45
注1：其他应付款—山东五洲投资集团有限公司17,939,876.37元，主要系贵公司本
部及贵公司五洲浩特电气分公司欠付山东五洲投资集团有限公司往来款；
注2：其他应付款—山东五洲电气股份有限公司3,000,000.00元，主要系贵公司五
洲浩特电气分公司与山东五洲电气股份有限公司经营性往来款；
注3：应收帐款—山东五洲电气股份有限公司1,542,287.48元，主要系贵公司五洲
浩特电气分公司与向关联方出售商品产生的应收帐款；
注4：预付帐款—山东五洲电气股份有限公司1,177,689.48元，主要系贵公司控股
子公司潍坊长安铁塔股份有限公司向关联方购买原材料的预付帐款；
注5：应付帐款—山东五洲电气股份有限公司3,014,457.45元，主要系贵公司五洲
浩特电气分公司执行《资产置换补充协议》向山东五洲电气股份有限公司购买原材料、
在产品及自制半成品欠付的货款。
三、经检查，未发现贵公司以证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款列举的方式（有偿或无偿地
拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具
没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务）将资金直接或间接地提供给控股股东
及其他关联方使用的情形。
四川君和会计师事务所有限责任公司
报告日期：2005年3月7日
（十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的证监发［2003］56号文《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）的要求和《公司章程》
及其他文件规定，我们作为五洲明珠股份有限公司（以下简称“五洲明珠”）的独立董
事，对五洲明珠的对外担保情况进行了核查，现就有关情况说明如下：
1、五洲明珠对外担保情况。
截止于2004年12月31日，公司对控股子公司潍坊长安铁塔股份有限公司提供担保共
计620万元，长安铁塔对外担保共计2500万元，且均为协议互保。具体列示如下：
担保
担保对象 发生日期 担保类型
金额
安丘市供电公司 2004-05-31 400 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-01-15 300 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-01-11 500 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-10-28 500 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-12-15 200 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-12-15 300 连带责任担保
安丘市热电厂 2004-06-16 200 连带责任担保
安丘市热电厂 2004-06-30 100 连带责任担保
担保是否已 是否为关
担保对象 担保期限
经履行完毕 联方担保
安丘市供电公司 2004-05-31～2005-05-30 否 否
安丘市供电公司 2004-01-15～2005-01-14 是 否
安丘市供电公司 2004-01-11～2005-01-10 是 否
安丘市供电公司 2004-10-28～2005-10-27 否 否
安丘市供电公司 2004-12-15～2005-09-23 否 否
安丘市供电公司 2004-12-15～2005-12-22 否 否
安丘市热电厂 2004-06-16～2005-01-12 是 否
安丘市热电厂 2004-06-30～2005-06-05 否 否
报告期内担保发生额合计 1,922.5
报告期末担保余额合计 1,922.5
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 620
报告期末对控股子公司担保余额合计 620
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,542.5
担保总额占公司净资产的比例 14.24%
2、五洲明珠执行通知规定情况
截止2004年12月31日，五洲明珠没有为控股股东及本公司控股50%以下的其他关联
方、任何非法人单位或个人提供担保事项，也未直接或间接为资产负债率超过70%的被
担保对象提供债务担保；2004年公司董事会严格遵照《公司章程》对外担保的审批程序
、被担保对象的资信标准等规定，没有发生违规担保情形。
综上，我们认为五洲明珠严格落实通知精神，严格规范公司的对外担保行为，有效
控制了公司的财务风险，维护了投资者的利益。
独立董事：王志华、秦学昌
二OO五年三月八日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年2月9日于成都市长顺中街88号公司总部804会议室召开三届十二次会议，
通过关于申请银行贷款的议案。
2、2004年04月21于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲浩
特电气分公司办公楼二楼会议室召开三届十三次会议，通过：1、关于监事会2003年度
工作报告的议案；2、关于2003年度总经理工作报告的议案；3、关于2003年度财务决算
报告的议案；4、关于2003年度报告及其摘要的议案；5、关于2003年度利润分配预案的
议案；6、关于2004年度第一季度财务报告的议案；7、关于2004年度经营计划的议案；
8、关于2004年度财务预算的议案；9、关于续聘四川君和会计师事务所的议案；10、关
于监事会换届的议案；11、关于解聘何红章先生公司总经理职务的议案；12、关于解聘
谭朝晖先生公司公司常务副总经理职务的议案；13、关于解聘徐广平先生公司副总经理
职务,改聘其为公司总经理的议案；14、关于解聘魏学军先生公司副总经理职务,改聘为
公司常务副总经理的议案；15、关于聘任刁培显先生为公司副总经理的议案；16、关于
修改〈公司章程〉的议案；17、关于〈股东大会议事规则〉的议案；18、关于〈监事会
议事规则〉的议案；19、关于〈总经理工作细则〉的议案；20、关于〈信息披露管理办
法〉的议案；21、关于〈投资者关系管理制度〉的议案；22关于〈公司财务管理制度〉
的议案；23、关于〈公司内部审计管理制度〉的议案；24、关于公司办公地址迁移的议
案；25、关于变更公司名称的议案；26、关于承接四川新明珠实业有限公司部分股权的
议案；27、关于公司中国农业银行西藏分行贷款申请展期的议案；28、关于公司中国银
行西藏分行贷款申请展期的议案；29、关于公司股票暂停上市的议案。
3、2004年5月26日于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲
浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开四届一次会议，通过关于选举公司监事会主席的
议案。
4、2004年7月19日于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲
浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开2004年第一次临时会议，通过：1、同意由潍坊
长安铁塔股份有限公司提供信用担保，授权五洲浩特电气分公司向潍坊市商业银行申请
一年期流动贷款1000万元的议案；2、为增加在潍坊长安铁塔股份有限公司占有的权益
，提高公司整体盈利能力，同意公司年内以每股2.60元的价格共计990.60万元，收购山
东五洲投资集团有限公司持有的潍坊长安铁塔股份有限公司381万股股权的议案。
5、2004年7月28日于山东省潍坊市北宫东街191号西藏明珠股份有限公司潍坊五洲
浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开四届二次会议，通过：1、关于公司2004年半年
度报告及摘要的议案；2、关于提出公司恢复上市申请书的议案；3、关于公司恢复上市
申报材料的议案。
6、2004年8月18日于山东省潍坊市北宫东街191号五洲明珠股份有限公司潍坊浩特
电气分公司办公楼二楼会议室召开2004年第二次临时会议，通过：1、关于延长公司企
业法人营业执照中营业期限的议案；2、关于公司《人力资源管理制度》的议案；3、关
于《关联交易原则协议》的议案；4、关于西藏明珠股份有限公司潍坊五洲浩特电气分
公司更名的议案。
2004年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，对公司的业务
经营活动及董事会的运作进行有效监督，忠实地履行了公司章程赋予的职责，为维护公
司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项
、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制
度、关联交易、对外担保的决策审批程序等进行了监督，通过列席历次董事会和股东大
会，履行监督职责。认为公司的决策程序合法，已经建立了较为完善的法人治理结构，
形成了相关内部控制制度，公司董事及高级管理人员勤勉尽责，没有违反法律、法规、
公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会从保证公司规范运作和广大股东合法权益的立场出发，认真审核了四川
君和会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项，认为其真实的反映了公司的财务状况
、经营成果及现金流量，是客观公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告其内公司未有募集资金事项发生，也没有尚未使用的募集资金。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司收购了山东五洲投资集团有限公司所持有的潍坊长安铁塔股份有限公
司16%的股权，收购、出售资产情况均经过公司董事会、股东大会的批准，并及时履行
了信息披露义务。交易价格合理，不存在内幕交易的情形，没有损害部分股东的权益或
造成公司资产流失。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司关联交易累计发生6933万元，其中为执行本公司与五洲电气2003年
9月30日签订的《资产置换补充协议》发生关联交易4994万元，购买原材料、销售商品
、提供劳务发生关联交易948万元，收购潍坊长安铁塔股份有限公司股权991万元。上述
关联交易均按照市场定价原则执行，并与关联方签署了《关联交易原则协议》进一步约
定关联交易的原则，没有损害公司和股东的利益，公司董事会、股东大会在进行有关关
联交易表决时履行了诚信义务。关联交易的进行方式是公平合理的，符合《公司法》、
《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
A、重大诉讼仲裁事项的说明
1、本公司于1996年6月18日向成都兰地房地产公司购买憩园公寓，因开发商“一房
几卖”，于1999年7月被起诉商业诈骗，法定代表人在逃。本期业经成都市中级人民法
院（2002）成民初字第964号判决，其中18套房屋判决属于本公司，但尚未办妥产权证
，另外4套房屋办理产权的诉求法院不予支持，本公司已将相应购房款112.44万元列作
其他应收款并全额计提坏帐准备。此外，黄瓦街51号楼已经成都市中级人民法院（200
2）成民初字第963号判决属于本公司，产权证正在办理之中。
2、本公司向四川精图房地产开发有限公司购买精图大厦12层房屋,购买价格300万
元。因该开发公司资金短缺，大厦停建，本公司所购房屋无法按时交付使用。为确保本
公司的财产权利，本公司已提起诉讼并申请了财产保全。按谨慎性原则，本公司根据该
房屋的状况计提了150万元的资产减值准备。
3、中国银行西藏分行诉西藏饭店经贸部200万元贷款，本公司作为担保人成为第二
被告承担担保责任，本公司诉西藏饭店经贸部追偿担保债务200万元及代其偿付的原担
保债务350万元，上述两案为同一被告，且均已判决，现正在执行过程中。上述两案诉
讼前已经对被告价值1,700万元开发房产进行查封保全。该经贸部本年初结欠本公司款
项共计240.71万元，本年度已收回110万元。余款130.71万元，预计不会产生损失。
4、华西普济医院(原华西医大）欠本公司借款100万元，本公司已向法院提起诉讼
，尚未判决。该款项本公司已按账龄计提了50％的坏账准备。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
A、收购资产情况
1)、内容：2004年10月27日，五洲明珠股份有限公司向公司母公司山东五洲集团有
限公司购买长安铁塔公司16%的股权，该资产的帐面价值为99,060,000元人民币，实际
购买金额为99,060,000元人民币，本次收购价格的确定依据是按历史成本，该事项已于
2004年7月27日刊登在《上海证券报》上。本次收购增强了对长安铁塔公司的控制权，
该项收购对公司财务状况和经营成果无不利影响，本次收购已完成，本公司现持有长安
铁塔公司1831万股，占其总股本的76.9%，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的
净利润为361,504.72元人民币。
B、出售资产情况
1)、2004年3月12日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔股份有限公司向青岛环启汽
车国际贸易有限公司转让安丘市德众汽车销售服务有限责任公司股权，该资产的帐面价
值为2,169,573.20元人民币，实际出售金额为2,170,000元人民币，产生损益426.80元
人民币，本次出售价格的确定依据按帐面价值定价，本次资产出售对公司业务连续性、
管理层稳定性无不利影响，本次资产出售对公司对财务状况和经营成果无不利影响，本
次交易已完成。
2)、2004年5月28日，五洲明珠股份有限公司向西藏净土鲜实业发展有限公司转让
北海国发海洋生物产业股份有限公司股权，该资产的帐面价值为3,290,000.00元人民币
，实际出售金额为5,000,000元人民币，产生损益1,684,280.00元人民币，本次出售价
格的确定依据按市场价值定价，该事项已于2004年7月13日刊登在《上海证券报》上。
本次资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性无不利影响，本次资产出售对公司对财
务状况和经营成果无不利影响，本次交易已完成。
本次资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性无不利影响。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联交易内 关联交易定 关联交易价
关联方 关联交易金额
容 价原则 格
山东五
按《资产置
洲电气 购买变压器
换补充协 31,726,853.48
股份有 及其原材料
议》的规定
限公司
山东五
洲电气 购买角钢等
按市场价格 4,480,291.12
股份有 钢材
限公司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
山东五
洲电气 银行支
17.43 无影响
股份有 票结算
限公司
山东五
洲电气 银行支
2.61 无影响
股份有 票结算
限公司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联交
关联交 关联交易价
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格
原则
按《资
山东五
产置换
洲电气 销售变
补充协 18,217,024.95
股份有 压器
议》的
限公司
规定
潍坊五
洲科技 销售变 按市场
753,418.80
开发有 压器 价格
限公司
山东五
洲电气 提供试 按市场
746,550.00
股份有 验收入 价格
限公司
山东五
洲电气 销售铁 按市场
3,504,517.32
股份有 塔 价格
限公司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
山东五
洲电气 银行支
25.84 无影响
股份有 票结算
限公司
潍坊五
洲科技 银行支
1.07 无影响
开发有 票结算
限公司
山东五
洲电气 银行支
1.06 无影响
股份有 票结算
限公司
山东五
洲电气 银行支
1.18 无影响
股份有 票结算
限公司
潍坊五洲科技开发有限公司和山东五洲电气股份有限公司是我公司控股股东的控股
子公司，其经营范围包括电力设备安装，我公司须长期、持续的为其提供变压器、铁塔
等电气产品。
1、本公司根据《资产置换补充协议》销售给山东五洲电气股份有限公司158台变压
器，价格原则上按照五洲电气对外销售价格扣除五洲电气合理的税费和成本支出来确定
，其中超过五洲电气对外实际销售价格的部份共361,150.22元已计入了资本公积—关联
交易价差。2、其他关联方销售所获毛利中的188,961.00元已按财政部《关联方之间出
售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64号）相关规定计入了资本公积—
关联交易价差。
3、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向母公司山东五洲投资集团有限公司长安铁塔公司16%股权，交易的金
额为9,906,000元人民币，定价的原则是按帐面价值，资产的帐面价值为9,906,000元人
民币，该事项已于2004年7月27日刊登在《上海证券报》上。
4、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
收取的资
关联方 关联关系
发生额 余额 金占用费
的金额
山东五洲投资集团
母公司
有限公司
山东五洲电气股份 母公司的控股
有限公司 子公司
合计 / /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
山东五洲投资集团
11,703,565.72 17,939,876.37
有限公司
山东五洲电气股份
3,094,480.49 3,294,480.49
有限公司
合计
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司
向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务形成原因：由于我公司业务规模的扩展，造成流动资金紧张，部分关
联方的往来未及时付款。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：缓解了我公司流动资金紧张状况
。
5、其他重大关联交易
关于预计2005年度日常关联交易的专项说明及独立意见
根据《上海证券交易所股票上市规则》第10.2.10条等有关规定，本人认真审阅了
《公司2005年度日常关联交易预案》及其相关材料，现就有关情况说明如下：
一、根据历年公司的经营情况和今年的经营计划，公司预计2005年度将发生的各项
日常关联交易金额约为4710万元，其中关联采购共计约为110万元，关联销售共计约为
4600万元（详见下表）。
关联交易类 按产品或劳务
关联人 预计总金额
别 等进一步划分
原材料 不超过100万元 总计
采购原材料 五洲电气
辅助材料 不超过10万元 110万元
变压器 不超过1500万元
总计
电能表 五洲电气 不超过800万元
3300万元
销售产品 铁塔 不超过1000万元
变压器 不超过1000万元 总计
五洲科技
电能表 不超过100万元 1100万元
电气试验 不超过200万元 总计200万
提供劳务 五洲电气
元
合计 4710万元
占同类
关联交易类 去年的总金
交易的
别 额
比例
0.50% 16673202.69
采购原材料
0.50%
21.43% 18217024.95
20.00%
销售产品 2.50% 3504517.32
14.29% 753418.80
2.50%
746550.00
提供劳务
40.00%
合计 39894713.76
二、上述关联交易有利于整合五洲集团内部资源，实现资源优化配置，提升核心竞
争力，形成强有力的市场竞争能力。随着公司治理结构的不断完善，上述关联交易还将
维持，并得到进一步的保障。上述关联交易由于严格按照公平、公正的原则及《关联交
易原则协议》执行，不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生影响。
三、公司相对于控股股东及其他各关联方，在业务、人员、资产、机构、财务等方
面独立，上述关联交易不会对公司的独立性构成影响。
四、同意公司2005年度日常关联交易项目和对关联交易总额的预测，同意将该预案
提交四届四次董事会审议。
独立董事：王志华、秦学昌
2005年3月8日
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
1)、西藏自治区人民政府办公厅将西藏明珠花园酒店委托五洲明珠股份有限公司管
理，托管的期限为2001年6月17日至2005年1月15日，托管费的确定依据是审计后的经营
收入的3%，目前公司应收取的托管收益尚未得到确认，待确认后做收益处理，该事项已
于2004年7月29日刊登在《上海证券报》上。
西藏明珠花园酒店系西藏自治区人民政府办公厅于1987年投资兴建的综合性接待服
务机构，占地面积57,420平方米，总建筑面积4,748平方米，位于拉萨市北京中路67号
，是一座集住宿、餐饮、娱乐、商务和写字楼为一体的庭院式综合型旅游涉外酒店。该
酒店资产隶属于西藏自治区人民政府办公厅，与本公司无任何资本纽带关系。公司按照
与西藏自治区人民政府办公厅于2001年6月17日签订的《西藏大厦委托管理协议书》，
在该大厦改制前，代为管理其全部资产，并按该大厦审计后年度经营收入的3%收取管理
费用。由于该大厦经营困难，一直未向公司支付托管费。资产置换后，由于本公司主营
业务由酒店旅游业转变为电气设备制造业，不适宜继续受托管理该大厦，本公司向西藏
自治区政府提交了终止该托管协议的报告，并于2005年1月15日，与西藏自治区国有资
产监督管理委员会签订了《关于解除西藏明珠花园酒店委托管理的协议》。协议约定：
（1）从2005年1月15日起，解除本公司与西藏自治区人民政府办公厅签订的《西藏大厦
委托管理协议书》，本公司不再受托管理该酒店；（2）以本公司名义向西藏自治区财
政厅所借的716万元借款，已全部拨付该酒店使用，该借款转为由花园酒店向财政借款
；（3）本公司应收该酒店的款项，扣除该酒店归还财政的716万元借款后的差额，由西
藏自治区国有资产监督管理委员会募集资金在对该酒店审计结束后与本公司协商归还。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保
担保对象 发生日期 担保类型
金额
安丘市供电公司 2004-05-31 400 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-01-15 300 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-01-11 500 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-10-28 500 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-12-15 200 连带责任担保
安丘市供电公司 2004-12-15 300 连带责任担保
安丘市热电厂 2004-06-16 200 连带责任担保
安丘市热电厂 2004-06-30 100 连带责任担保
担保是否
是否为关
担保对象 担保期限 已经履行
联方担保
完毕
安丘市供电公司 2004-05-31～2005-05-30 否 否
安丘市供电公司 2004-01-15～2005-01-14 是 否
安丘市供电公司 2004-01-11～2005-01-10 是 否
安丘市供电公司 2004-10-28～2005-10-27 否 否
安丘市供电公司 2004-12-15～2005-09-23 否 否
安丘市供电公司 2004-12-15～2005-12-22 否 否
安丘市热电厂 2004-06-16～2005-01-12 是 否
安丘市热电厂 2004-06-30～2005-06-05 否 否
报告期内担保发生额合计 1,922.5
报告期末担保余额合计 1,922.5
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 620
报告期末对控股子公司担保余额合计 620
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,542.5
担保总额占公司净资产的比例 14.24
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金
0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 0
1)、2004年5月31日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市供电公司提供担
保，担保金额为400,担保期限为2004年5月31日至2005年5月30日，
2)、2004年1月15日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市供电公司提供担
保，担保金额为300,担保期限为2004年1月15日至2005年1月14日，已履行完毕，
3)、2004年1月11日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市供电公司提供担
保，担保金额为500,担保期限为2004年1月11日至2005年1月10日，已履行完毕，
4)、2004年10月28日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市供电公司提供担
保，担保金额为500,担保期限为2004年10月28日至2005年10月27日，
5)、2004年12月15日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市供电公司提供担
保，担保金额为200,担保期限为2004年12月15日至2005年9月23日，
6)、2004年12月15日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市供电公司提供担
保，担保金额为300,担保期限为2004年12月15日至2005年12月22日，
7)、2004年6月16日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市热电厂提供担保
，担保金额为200,担保期限为2004年6月16日至2005年1月12日，已履行完毕，
8)、2004年6月30日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为安丘市热电厂提供担保
，担保金额为100,担保期限为2004年6月30日至2005年6月5日，
9)、2004年10月26日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为集团兄弟公司，电气分
公司提供担保，担保金额为300,担保期限为2004年10月26日至2005年10月20日，
10)、2004年8月31日，本公司控股子公司，长安铁塔公司为集团兄弟公司，电气分
公司提供担保，担保金额为200,担保期限为2004年8月31日至2005年8月30日，
11)、2004年6月14日，潍坊市通用机械有限责任公司为长安铁塔公司提供担保，担
保金额为300,担保期限为2004年6月14日至2005年6月14日，
12)、2004年7月6日，安丘市热电厂为长安铁塔公司提供担保，担保金额为200,担
保期限为2004年7月6日至2005年7月6日，
13)、2001年12月28日，本公司母公司，山东五洲投资集团有限公司为母公司，长
安铁塔公司提供担保，担保金额为1,380,担保期限为2001年12月28日至2004年12月21
日，
14)、2004年2月20日，安丘市供电公司为长安铁塔公司提供担保，担保金额为300
，担保期限为2004年2月20日至2005年2月19日，已履行完毕，
15)、2004年2月20日，安丘市供电公司为长安铁塔公司提供担保，担保金额为200
，担保期限为2004年2月20日至2005年2月11日，
16)、2004年3月16日，安丘市鲁安药业有限责任公司为长安铁塔公司提供担保，担
保金额为200,担保期限为2004年3月16日至2005年3月11日，
17)、2004年3月25日，安丘市鲁安药业有限责任公司为长安铁塔公司提供担保，担
保金额为200,担保期限为2004年3月25日至2005年3月21日，
18)、2004年4月20日，安丘市供电公司为长安铁塔公司提供担保，担保金额为300
，担保期限为2004年4月20日至2005年4月11日，
19)、2004年10月19日，安丘市供电公司为长安铁塔公司提供担保，担保金额为19
0,担保期限为2004年10月19日至2005年10月11日，
20)、2001年9月30日，本公司母公司，山东五洲投资集团有限公司为母公司，长安
铁塔公司提供担保，担保金额为1,000,担保期限为2001年9月30日至2006年7月29日，
21)、2001年9月30日，本公司母公司，山东五洲投资集团有限公司为母公司，长安
铁塔公司提供担保，担保金额为1,000,担保期限为2001年9月30日至2006年9月29日，
22)、2001年11月30日，本公司母公司，山东五洲投资集团有限公司为母公司，长
安铁塔公司提供担保，担保金额为1,000,担保期限为2001年11月30日至2006年9月29日
，
23)、2004年9月24日，安丘市供电公司为长安铁塔公司提供担保，担保金额为1,0
00,担保期限为2004年9月24日至2005年9月23日，
报告期内，长安铁塔公司为安丘供电公司担保2200万元，为安丘热电厂担保300万
元，这两个单位分别也为长安铁塔公司提供了高于上述数额的担保；本公司为长安铁塔
公司提供了620万元的担保。
未发现可能承担连带清偿责任的担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
按本公司与西藏自治区石油公司、西藏自治区信托投资公司、西藏自治区对外贸易
进出口公司、西藏自治区国有资产经营公司1995年12月签订的《上海西藏大厦投资合同
书》和《西藏大厦股份有限公司章程》的规定，西藏大厦股份有限公司注册资本20,00
0.00万元，本公司应向“西藏大厦股份有限公司”投资人民币7,000.00万元，占35.00
%；截止2004年12月31日本公司已投资2,848.00万元。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川君和会计师事务所有限责任
公司为公司的境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了9
年审计服务。公司现聘任四川君和会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，
拟支付其年度审计工作的酬金共约150,000元人民币，截止本报告期末，该会计师事务
所已为本公司提供了10年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
1)、本公司控股子公司喜玛拉雅酒店有33%的股权名义上由本公司原100%控股子公
司成都西藏饭店持有，实际成都西藏饭店并未出资，全部资金由本公司投入。2003年1
2月31日本公司资产置换完成后，本公司不再持有成都西藏饭店股权。按照成都西藏饭
店与本公司及长安铁塔公司签订的股权转让协议规定：鉴于该公司的实际出资人是本公
司，因此成都西藏饭店同意将该公司28%的股权以零价格转让给本公司，5%的股权以15
0万元转让给长安铁塔公司，长安铁塔公司将上述150万元一次性全部支付给本公司。2
004年7月16日，上述股权变更完成了工商变更登记手续。
2)、本公司1994年至1998年期间修建的新明珠广场项目，在办理立项、报建、征地
时，是以成都西藏饭店的名义进行立项、报建的。工程竣工后，产权办在了成都西藏饭
店名下。2003年12月资产置换完成后，为理顺关系本公司与成都西藏饭店签订了《协议
书》，成都西藏饭店同意无偿将该项目产权办理到本公司名下。截止目前，所有产权过
户手续正式办理完毕。
3)、本公司投资的西藏大厦股份有限公司其主要资产系在建的位于上海市徐家汇的
上海西藏大厦；该项目始建于1996年，由于各投资方合作资金不到位，目前工程处于停
工状态。西藏自治区人民政府成立了以西藏自治区财政厅副厅长牵头的专门工作小组；
西藏大厦股份有限公司于2004年7月19日召开了临时股东大会暨第三届董事会第三次会
议，上海西藏大厦建设恢复工作将启动。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
君和审（2005）第2019号
五洲明珠股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的五洲明珠股份有限公司（以下简称“五洲明珠”）2004年12月3
1日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表和2004年度的现
金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是五洲明珠管理当局的责任，我们的
责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了五洲明珠2004年12月31日的财务状况及合并财务状况、
2004年度的经营成果及合并经营成果和2004年度的现金流量及合并现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：王文春、尹淑萍
中国.成都
2005年3月7日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2004年12月31日
单位:元 币种:人民币
合并母公司 合并数
资 产
附注 附注 期初数
流动资产：
5.1 40,285,457.86
货币资金
短期投资
应收票据 5.2 110,000.00
应收股利
应收利息
5.3 65,862,516.85
应收账款
其他应收款 5.4 21,029,000.08
5.5 3,726,167.29
预付账款
应收补贴款
存货 5.6 109,720,491.85
待摊费用 5.7 5,848.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 240,739,482.58
长期投资：
长期股权投资 5.8 53,620,464.52
长期债权投资
53,620,464.52
长期投资合计
其中：合并价差 5.8 19,219,479.62
5.8 19,219,479.62
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 5.9 271,926,170.04
5.9 60,988,008.09
减：累计折旧
固定资产净值 210,938,161.95
5.9 2,772,095.44
减：固定资产减值准备
固定资产净额 208,166,066.51
工程物资
在建工程 5.10 606,719.75
固定资产清理
208,772,786.26
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 5.11 47,850,059.88
长期待摊费用
其他长期资产
47,850,059.88
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 550,982,793.24
合并数 母公司
资 产
期末数 期初数 期末数
流动资产：
18,736,617.52 10,029,717.70 9,025,416.20
货币资金
短期投资
应收票据 80,000.00 110,000.00 80,000.00
应收股利 145,000.00
应收利息
102,290,350.23 13,987,587.19 42,388,963.90
应收账款
其他应收款 20,763,065.84 91,156,628.34 92,990,679.36
14,259,413.85 104,286.46 2,435,912.70
预付账款
应收补贴款
存货 115,912,511.45 27,898,222.06 47,898,652.45
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 272,041,958.89 143,286,441.75 194,964,624.61
长期投资：
长期股权投资 46,257,104.64 97,289,747.82 113,599,529.46
长期债权投资
46,257,104.64 97,289,747.82 113,599,529.46
长期投资合计
其中：合并价差 17,315,692.94
17,315,692.94
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 293,315,830.18 73,779,384.57 74,511,195.99
74,111,793.15 9,499,464.38 14,181,721.45
减：累计折旧
固定资产净值 219,204,037.03 64,279,920.19 60,329,474.54
2,748,859.87 32,272.00
减：固定资产减值准备
固定资产净额 216,455,177.16 64,279,920.19 60,297,202.54
工程物资
在建工程 2,682,725.87
固定资产清理
219,137,903.03 64,279,920.19 60,297,202.54
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 47,180,252.24 23,004,384.17 22,376,652.89
长期待摊费用
其他长期资产
47,180,252.24 23,004,384.17 22,376,652.89
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 584,617,218.80 327,860,493.93 391,238,009.50
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆 会计
机构负责人:朱相国
资产负债表（续）
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2004年12月31日
单位:元 币种:人民币
合并母公司 合并数
资 产
附注 附注 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 5.12 93,757,000.00 111,350,000.00
应付票据
5.13 47,382,091.53 66,462,798.20
应付账款
预收账款 5.14 38,908,258.00 38,788,406.22
118,489.90
应付工资
应付福利费 4,996,205.98 5,746,598.05
应付股利 5.15 3,005,420.67 827,870.43
应交税金 5.16 7,860,234.62 11,191,100.51
其他应交款 5.17 184,423.63 323,174.43
5.18 25,969,078.73 38,330,576.41
其他应付款
预提费用 5.19 1,287,596.32 4,794,027.73
预计负债
一年内到期的长期负债 5.20 83,800,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
307,268,799.38 357,814,551.98
流动负债合计
长期负债：
5.21 59,930,000.00 30,000,000.00
长期借款
应付债券
长期应付款 5.22 351,813.00
专项应付款
其他长期负债
60,281,813.00 30,000,000.00
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 367,550,612.38 387,814,551.98
少数股东权益 14,296,160.10 18,299,956.15
股东权益：
5.23 108,236,603.00 108,236,603.00
股本
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 108,236,603.00 108,236,603.00
资本公积 5.24 177,258,469.92 178,337,506.50
盈余公积 5.25 10,500,045.09 10,500,045.09
其中：法定公益金
未分配利润 5.26 -126,859,097.25 -118,571,443.92
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
股东权益合计 169,136,020.76 178,502,710.67
负债和股东权益总计 550,982,793.24 584,617,218.80
母公司
资 产
期初数 期末数
流动负债：
短期借款 37,160,000.00 44,960,000.00
应付票据
14,838,756.98 39,132,760.91
应付账款
预收账款 477,822.00 16,591,823.66
应付工资
应付福利费 95,905.36 431,066.53
应付股利
应交税金 1,676,754.03 2,056,307.07
其他应交款 32,816.28 116,770.48
14,074,914.89 27,623,050.80
其他应付款
预提费用 367,503.63 851,670.86
预计负债
一年内到期的长期负债 70,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
138,724,473.17 211,763,450.31
流动负债合计
长期负债：
20,000,000.00
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
20,000,000.00
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 158,724,473.17 211,763,450.31
少数股东权益
股东权益：
108,236,603.00 108,236,603.00
股本
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 108,236,603.00 108,236,603.00
资本公积 177,258,469.92 179,395,097.25
盈余公积 10,500,045.09 10,500,045.09
其中：法定公益金
未分配利润 -126,859,097.25 -118,657,186.15
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
股东权益合计 169,136,020.76 179,474,559.19
负债和股东权益总计 327,860,493.93 391,238,009.50
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆 会计
机构负责人:朱相国
利润及利润分配表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
合并 母公司 合并数
项 目
附注 附注 本期数 上期数
一、主营业务收入 5.27 405,930,798.32 50,176,380.38
减:主营业务成本 5.27 289,235,032.17 6,542,221.96
主营业务税金及附加 5.28 2,954,568.01 2,344,684.65
二、主营业务利润 113,741,198.14 41,289,473.77
加：其他业务利润 5.29 9,185,635.74 3,272,803.16
减：营业费用 5.30 47,127,247.73 29,469,763.52
管理费用 5.31 42,541,159.48 34,102,717.31
财务费用 5.32 11,421,401.56 5,719,864.18
三、营业利润 21,837,025.11 -24,730,068.08
加：投资收益 5.33 -254,354.00 -1,480,454.33
补贴收入
营业外收入 5.34 123,195.85 93,275.30
减：营业外支出 5.35 222,737.51 2,478,888.14
四、利润总额 21,483,129.45 -28,596,135.25
减：所得税 8,752,737.66
少数股东损益 4,442,738.46
加：未确认投资损失
五、净利润 8,287,653.33 -28,596,135.25
加：年初未分配利润 -126,859,097.25 -98262962
其他转入
六、可供分配的利润 -118,571,443.92 -126859097.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -118,571,443.92 -126859097.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -118,571,443.92 -126859097.25
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
1,684,706.80 -246,236.93
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
259,103.90
润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司数
项 目
本期数 上期数
一、主营业务收入 99,563,218.16
减:主营业务成本 73,546,585.05
主营业务税金及附加 427,162.53
二、主营业务利润 25,589,470.58
加：其他业务利润 1,024,665.35 568,706.99
减：营业费用 7,011,804.02
管理费用 18,074,441.66 17,391,692.69
财务费用 4,216,079.03 4,413,897.16
三、营业利润 -2,688,188.78 -21,236,882.86
加：投资收益 10,891,700.88 -7,238,752.39
补贴收入
营业外收入 45,250.00 23,500.00
减：营业外支出 46,851.00 144,000.00
四、利润总额 8,201,911.10 -28,596,135.25
减：所得税
少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 8,201,911.10 -28,596,135.25
加：年初未分配利润 -126,859,097.25 -98262962
其他转入
六、可供分配的利润 -118,657,186.15 -126859097.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -118,657,186.15 -126859097.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -118,657,186.15 -126859097.25
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
1,684,280.00 -246,236.93
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆
会计机构负责人:朱相国
现金流量表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项 目 合并数
附注 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 416,456,146.23
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.36 7,288,728.01
现金流入小计 423,744,874.24
购买商品、接受劳务支付的现金 336,486,549.76
支付给职工以及为职工支付的现金 26,187,937.29
支付的各项税费 33,451,877.84
支付的其他与经营活动有关的现金 5.37 21,751,657.41
现金流出小计 417,878,022.30
经营活动产生的现金流量净额 5,866,851.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额 48,825.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 48,825.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 7,100,409.15
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7,100,409.15
投资活动产生的现金流量净额 -7,051,584.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 9,906,000.00
借款所收到的现金 127,190,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 137,096,000.00
偿还债务所支付的现金 143,327,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,133,108.13
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 157,460,108.13
筹资活动产生的现金流量净额 -20,364,108.13
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -21,548,840.34
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,507,196.93
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,288,728.01
现金流入小计 77,795,924.94
购买商品、接受劳务支付的现金 54,332,396.28
支付给职工以及为职工支付的现金 7,267,168.90
支付的各项税费 2,851,868.88
支付的其他与经营活动有关的现金 7,140,464.12
现金流出小计 71,591,898.18
经营活动产生的现金流量净额 6,204,026.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 128,440.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 128,440.00
投资活动产生的现金流量净额 -128,440.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 37,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 37,800,000.00
偿还债务所支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,879,888.26
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 44,879,888.26
筹资活动产生的现金流量净额 -7,079,888.26
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -1,004,301.50
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆
会计机构负责人:朱相国
现金流量表补充资料
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项 目 合并数
附注 附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8,287,653.33
加：少数股东损益 4,442,738.46
加：计提的资产减值准备 3,411,771.63
固定资产折旧 13,123,785.06
无形资产摊销 1,392,034.64
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少(减:增加) 5,848.65
预提费用的增加(减:减少) 3,506,431.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减:收益） 33,807.70
固定资产报废损失
财务费用 11,421,401.56
投资损失（减:收益） 254,354.00
递延税款贷项（减:借项） 0.00
存货的减少（减:增加） -6,192,019.60
经营性应收项目的减少（减:增加） -50,044,645.33
经营性应付项目的增加（减:减少） 16,223,690.43
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 5,866,851.94
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 18,736,617.52
减：现金的期初余额 40,285,457.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,548,840.34
项 目 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8,201,911.10
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 2,778,748.66
固定资产折旧 4,682,257.07
无形资产摊销 627,731.28
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少(减:增加) 0.00
预提费用的增加(减:减少) 484,167.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减:收益） -45,250.00
固定资产报废损失
财务费用 4,216,079.03
投资损失（减:收益） -10,891,700.88
递延税款贷项（减:借项） 0.00
存货的减少（减:增加） -20,000,430.39
经营性应收项目的减少（减:增加） -35,283,530.63
经营性应付项目的增加（减:减少） 51,434,044.29
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 6,204,026.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 9,025,416.20
减：现金的期初余额 10,029,717.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,004,301.50
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆
会计机构负责人:朱相国
资产减值表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
项 目 行次 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 1 11,750,415.25 3,379,499.63
其中：应收账款 2 4,958,404.93 1,768,319.40
其他应收款 3 6,792,010.32 1,611,180.23
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 9,051,693.30
其中：库存商品 8 8,973,888.98
原材料 9 77,804.32
四、长期投资减值准备合计 10 1,700,000.00
其中：长期股权投资 11 1,700,000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 2,772,095.44 32,272.00
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 2,772,095.44 32,272.00
六、无形资产减值准备合计 16 55,507.57
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
资产减值合计 21 25,274,203.99 3,467,279.20
本期减少数
转
项 目 期末余额
转出数 转 合计
回 销
数 数
一、坏账准备合计 15,129,914.88
其中：应收账款 6,726,724.33
其他应收款 8,403,190.55
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 9,051,693.30
其中：库存商品 8,973,888.98
原材料 77,804.32
四、长期投资减值准备合计 1,700,000.00
其中：长期股权投资 1,700,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 55,507.57 55,507.57 2,748,859.87
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 55,507.57 55,507.57 2,748,859.87
六、无形资产减值准备合计 55,507.57
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 55,507.57 55,507.57 28,685,975.62
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆
会计机构负责人:朱相国
股东权益增减变动表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 200
4年 单位:元 币种:人民币
项目 本年数
一、股本：
年初余额 108,236,603.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 108,236,603.00
二、资本公积：
年初余额 177,258,469.92
本年增加数 1,079,036.58
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 528,925.36
关联交易价差 550,111.22
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 178,337,506.50
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 10,500,045.09
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 10,500,045.09
其中：法定盈余公积 6,401,606.57
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额
五、未分配利润：
年初未分配利润 -126,859,097.25
本年净利润 8,287,653.33
本年利润分配
年末未分配利润 -118,571,443.92
项目 上年数
一、股本：
年初余额 108,236,603.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 108,236,603.00
二、资本公积：
年初余额 175,547,675.68
本年增加数 1,710,794.24
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易价差 1,710,794.24
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 177,258,469.92
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 10,500,045.09
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 10,500,045.09
其中：法定盈余公积 6,401,606.57
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额
五、未分配利润：
年初未分配利润 -98,262,962.00
本年净利润 -28,596,135.25
本年利润分配
年末未分配利润 -126,859,097.25
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆
会计机构负责人:朱相国
应交增值税明细表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2004年 单位:
元 币种:人民币
本年累计数
项 目
合并数 母公司
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
2.销项税额 70,816,825.13 17,008,277.97
出口退税
进项税额转出 93,154.49
转出多交增值税
3.进项税额 49,349,839.82 15,996,679.30
已交税金 18,512,891.56 837,116.14
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4.期末未抵扣数(以“-”号填列）
二、未交增值税：
1.年初未交数(多交数以“-”号填列） 3,994,820.54 466,031.88
2.本期转入数(多交数以“-”号填列） 21,560,139.80 1,011,598.67
3.本期已交数 18,512,891.56 837,116.14
4.期末未交数(多交数以“-”号填列） 7,042,068.78 640,514.41
公司法定代表人:郭现东 主管会计工作负责人:马西庆
会计机构负责人:朱相国
五洲明珠股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日-2004年12月31日
一、公司的基本情况
五洲明珠股份有限公司(以下简称“本公司”)原名西藏明珠股份有限公司。是以成
都西藏饭店、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人，于1995年1
月6日向社会公众公开发行股票3,000.00万股，以募集方式设立的股份有限公司；1995
年2月9日，本公司在西藏自治区拉萨市注册登记，营业执照号为5400001000327。同年
2月17日经中国证监会批准本公司社会公众股在上海证交所上市流通。
本公司的总股本为10,823.6603万股，原第一大股东为西藏自治区国有资产经营公
司，持有本公司4,863.8万股，占股本总额的44.94%。2003年5月29日，国务院国有资产
监督管理委员会(以下简称国资委)关于《西藏明珠股份有限公司国有股转让有关问题的
批复》(国资产权函〖2003〗25号)，同意西藏自治区国有资产经营公司将所持有本公司
4,863.8万股国家股分别转让给山东五洲投资集团有限公司（以下简称“五洲投资集团
”）2,710.2445万股、潍坊渤海实业有限公司2,153.5555万股，2003年11月28日在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司完成全部过户手续。以上股份转让完成后，本公
司的总股本仍为10,823.6603万股。其中，五洲投资集团、潍坊渤海实业有限公司分别
持有2,710.2445万股、2,153.5555万股，分别占总股本的25.04%、19.9%，股份性质变
更为社会法人股，五洲投资集团由此成为本公司的第一大股东。
2003年度，经本公司股东大会批准，本公司以合法拥有的全资子公司成都西藏饭店
100%的股权，加上对成都西藏饭店1,000万元的应收款项，合计价值14,969.25万元的资
产与五洲投资集团持有的潍坊长安铁塔股份有限公司（以下简称“长安铁塔公司”）7
2.5%的股权、五洲投资集团持有的潍坊五洲浩特高科技有限公司（以下简称“五洲浩特
”）72.73%的股权、五洲投资集团拥有的供五洲浩特使用的价值391.31万元的土地使用
权和对五洲浩特23,065,413.07元的其他应收款，以及山东五洲电气股份有限公司（以
下简称“五洲电气”）拥有的变压器公司价值30,404,912.00元的经营性资产、五洲电
气的价值1,236.7万元的土地使用权和五洲电气持有的五洲浩特27.27%的股权，合计价
值15,011.26万元的资产进行了置换。上述资产置换已于2003年12月31日完成。
本公司资产置换前是以经营旅游饭店业务为主的旅游企业，营业范围为旅游饭店、
旅游运输业、旅游产品加工、餐饮娱乐业、商品贸易及房地产开发。2003年12月29日，
2003年度第一次临时股东大会会议通过了关于变更公司经营范围的议案，本公司营业范
围变更为：输配电设备、电力变压器、铁塔、电力及电子信息产品的开发、生产及销售
；电气设备的安装、维修及试验；计算机软、硬件开发销售。旅游饭店业、餐饮娱乐业
和商品贸易和房地产开发、自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定
公司的进出口商品以外的其他商品及技术进出口业务、进料加工和“三来一补”业务、
对销贸易和转口贸易、汽车及配件销售。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为
本位币记账，各外币账户期末余额按照中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调
整，差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
本公司短期投资在取得时按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或利
息入账，在处置时按所收到的收入与账面价值的差额作为投资收益入账。短期投资以成
本与市价孰低计量，当市价低于成本时计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的
，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收
款项。
本公司坏账损失采用备抵法核算,对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）
采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准备计提的比例为：
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3年以上 50%
如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比
例，直至100%。
9、存货核算方法
本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、自制半成品、开发产品
及开发成本。存货以取得时的实际成本计价。库存材料采用移动加权平均法计价；低值
易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
存货跌价准备：当单个存货项目的成本高于可变现净值时提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资：以实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用扣除
自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用
直线法摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，
对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下（含20%）或虽20%以上但不具有重
大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认，
而该等现金股利超出投资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资成本；对
外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权
益法核算，对已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的被投资单位，分担权益
减少额以投资账面价值为限；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上（不含5
0%）的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
（3）长期投资股权差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资
成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始
投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投
资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投
资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年期限摊销。
（4）长期投资减值准备：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等
原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来
期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资
减值准备，计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为：使用年限在1年以上，单位价值2,000元以上的房屋建筑物，运输
设备、通用设备等实物资产，不属于主要经营设备的物品，其单位价值在2000元以上，
使用年限超过2年以上的也列入固定资产。固定资产计价方法为：按取得时的实际成本
计价。固定资产折旧采用直线法分类计算，预计残值率为5％。固定资产分类年折旧率
如下：
类 别 预计经济使用年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30—40 3.16－2.375
机器设备 5—20 19.4－4.75
运输设备 6 15.83
电子设备 5 19.40
企业的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于
账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。
12、在建工程核算方法
在建工程按照实际发生的支出确定工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定
可使用状态之前的专门借款所产生的利息及其他费用计入该工程成本。在建工程所建造
的固定资产达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产。在建工程在期末按账面价
值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的计提减值准备。
13、借款费用的核算方法
(1)借款费用确认原则
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，包括利息、折价或溢价的摊
销、汇兑差额以及为专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使
用状态之前发生的，在符合资本化条件的情况下，于发生时计入所购建固定资产的成本
；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期的财务费用；除为购
建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费
用。
(2)借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
(3)借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
14、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权：以取得时的实际成本计价
，在受益期限内平均摊销；对其他无形资产，按有效使用年限平均摊销。
无形资产减值准备：本公司在期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情
况，如市价持续下跌、被新技术替代、超过法律保护期限等，按该项资产的具体情况计
提减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司开办费是以实际发生的支出入账，从开始生产经营的当月起一次摊销；长期
待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期不超过10年期限平均摊销，如果长期待摊费
用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并
且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供、价款已经收到或取得了收款的证据时，确认收入
实现。
（3）、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额
能可靠地计量时确认为收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并报表的编制方法
（1）本公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他
有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成的，子公司的主
要会计政策与母公司一致，纳入合并范围的公司间的重大交易及往来款项余额在合并时
抵销。
（2）少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥
有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公
司投资收益后的余额计算确定。
19、会计政策、会计估计变更及其影响
本公司子公司成都喜玛拉雅酒店有限公司的固定资产―消防设备，以前年度按6年
计提折旧，根据该项资产的实际状况，自2004年起改按20年计提折旧。该项设备原值2
,337,779.58元，由于此项会计估计变更增加当年利润总额259,103.90元。
本年未发生会计政策变更。
三、税项
1、营业税：按应纳税营业额的5％计缴；
2、增值税：按应纳税销售额的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴；
3、城建税及教育费附加：分别按应纳流转税额的7％和3％计缴；
4、所得税：根据西藏自治区人民政府藏政复[1994]39号文关于减征西藏明珠股份
有限公司所得税的批复，本公司自成立之日起，所得税减按15%的税率征收。
本公司控股子公司长安铁塔公司及成都喜玛拉雅酒店有限公司执行33%的企业所得
税率。
5、其他税项：按国家有关规定执行。
四、控股子公司及合营企业
1、本公司的控股子公司概况如下：
子公司名称 注册地 营业范围
建材及装饰材料市场的物业管
成都喜玛拉 理，销售工艺美术品（不含金银
雅酒店有限 成都市 制品）、日用百货、日用化学
公司 品、针纺织品、家用电器，住
宿、饮食服务
成都新明珠 设计、制作、发布代理广告业
广告有限责 成都市 务、室内装饰、装潢，企业形象
任公司 策划
潍坊长安铁
角钢塔、钢管塔、钢结构、输电
塔股份有限 潍坊市
线路金具的生产销售
公司
注册资本 权益 是否合
子公司名称 备注
（万元） 比例 并报表
成都喜玛拉
雅酒店有限 3000 100% 是 注1
公司
成都新明珠
广告有限责 120 100% 是
任公司
潍坊长安铁
76.90
塔股份有限 2,381 是 注2
%
公司
注1：成都喜玛拉雅酒店有限公司（以下简称“喜玛拉雅酒店”）原名四川新明珠
实业有限公司，2004年9月经成都市工商行政管理局核准，其名称已正式变更为“成都
喜玛拉雅酒店有限公司”。
注2：潍坊长安铁塔股份有限公司是1976年由山东省电力局投资兴建的电力修造企
业，1993年经山东省潍坊市经济体制改革委员会潍改发[1993]70号文的批准，在“安丘
电力修造厂”基础上改组设立为定向募集股份有限公司，1996年经山东省体改委以鲁体
改函字[1996]347号文批准设立为募集式股份制企业，注册资本人民币1000万元，注册
地址：安丘市潍徐北路1号，法定代表人：王光顺。2003年12月31日，经山东省体改办
鲁体改企字[2003]111号《关于同意潍坊长安铁塔股份有限公司调整股权结构的批复》
，五洲投资集团将所持长安铁塔公司股份与本公司所持有的成都西藏饭店股权进行置换
，2003年12月31日完成置换交接手续，本公司由此成为长安铁塔公司股东，持有72.5%
的股权。2004年4月30日，公司以资本公积920万元，未分配利润80万元按比例送股（已
经北京永拓会计师事务所有限责任公司山东分公司北永鲁验字[2004]第063号验资报告
验证），转增、送股后股本增加到2000万元；2004年6月22日，五洲投资集团对长安铁
塔公司以货币资金增加投资990.60万元，其中股本381万元、资本公积609.60万元（已
经北京永拓会计师事务所有限责任公司山东分公司北永鲁验字[2004]第075号验资报告
验证）。2004年9月20日，本公司2004年第二次临时股东大会审议通过了收购山东五洲
投资集团有限公司持有的长安铁塔16%的股权的议案。2004年10月26日经山东省发展和
改革委员会[2004]93号文《关于同意确认潍坊长安铁塔股份有限公司股权结构调整的批
复》，在山东省工商行政部门完成变更登记。截止2004年末，长安铁塔公司股本总额为
2381万元，本公司持有1831万股（占总股本的76.90%），安丘市电业公司持有220万股
（占总股本的9.24%）、内部职工持有330万股（占总股本的13.86%）。
2、合并会计报表范围的确定及变化：
本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》将长安铁塔公司、喜玛拉雅酒店、
成都新明珠广告有限责任公司纳入合并报表范围。资产负债表年初数、年末数合并报表
范围未发生变化。
利润表的上年累计数将喜玛拉雅酒店、成都新明珠广告有限责任公司、成都西藏饭
店纳入合并报表范围。利润表本年累计数的合并范围中减少了置换出本公司的成都西藏
饭店，增加了长安铁塔公司。
3、利润表本年累计数与上年累计数由于合并报表范围不一致的影响：
由于资产置换完成，2004年度成都西藏饭店的会计报表不再纳入合并报表范围，成
都西藏饭店的会计报表对上年累计数的影响为：主营业务收入41,829,228.33元、主营
业务成本5,885,381.02元、营业费用23,737,874.27元、管理费用11,515,497.97元、利
润总额-528,696.50元。
由于2003年12月31日完成资产置换手续，2004年度利润表增加了汇表单位潍坊浩特
电气分公司（以下简称“电气分公司”）、合并范围中增加了子公司长安铁塔公司，其
对2004年度利润表影响为：
项 目 电气分公司 长安铁塔公司 合 计
主营业务收入 99,563,218.16 296,135,213.06 395,698,431.22
主营业务成本 73,546,585.05 211,792,985.01 285,339,570.06
营业费用 7,011,804.02 38,571,990.95 45,583,794.97
管理费用 10,266,289.23 20,713,090.99 30,979,380.22
净利润[注] 8,214,243.15 15,080,508.69 18,852,013.38
注：长安铁塔公司净利润为15,080,508.69元，其对合并报表净利润的影响为10,6
37,770.23元。
五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
5.1、货币资金
项 目 年末数 年初数
现 金 74,547.44 128,100.55
银行存款 10,652,904.30 36,266,658.80
其他货币资金 8,009,165.78 3,890,698.51
合 计 18,736,617.52 40,285,457.86
注：货币资金年末数比年初数减少53.49%的主要原因是本年偿还了部分银行借款所
致。
5.2、应收票据
本项目年末余额80,000.00元，全部为银行承兑汇票。
5.3、应收账款
（1）、账龄及坏账准备：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 98,684,431.34 90.52 4,934,221.57
1至2年 7,017,209.68 6.44 701,720.96
2至3年 1,889,783.25 1.73 377,956.65
3年以上 1,425,650.29 1.31 712,825.15
合 计 109,017,074.5 100.00 6,726,724.33
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 60,002,896.7 84.72 3,000,144.84
1至2年 8,094,905.19 11.43 809,490.52
2至3年 713,358.66 1.01 142,671.73
3年以上 2,009,761.16 2.84 1,006,097.84
合 计 70,820,921.7 100.00 4,958,404.93
（2）、应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）、本项目前5名欠款金额合计为30,077,620.75元，占本项目总额的比例为27
.59%。
（4）、本项目年末数较年初数增加53.93%，主要系本年销售规模扩大相应增加应
收款项所致。5.4、其他应收款
（1）、账龄及坏账准备
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 9,172,261.15 31.45 454,865.95
1至2年 1,678,056.25 5.75 1,240,112.57
2至3年 12,559,789.77 43.06 2,505,033.13
3年以上 5,756,149.22 19.74 4,203,178.90
合计 29,166,256.39 100.00 8,403,190.55
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 8,122,645.11 29.20 1,581,860.46
1至2年 13,198,644.8 47.44 1,319,864.48
2至3年 2,121,784.30 7.63 424,356.86
3年以上 4,377,936.15 15.73 3,465,928.52
合计 27,821,010.4 100.0 6,792,010.32
（2）、金额最大前五名情况
欠款单位名称 欠款金额 性质或内容
拉萨西藏大厦 12,823,468.62 为托管单位垫付款项
西藏饭店经贸部 1,307,056.00 代付款项
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00 应退还购房款
四川田力宝有限公司 1,000,000.00 借款
华西医大附三院 1,000,000.00 往来款
合 计 17,254,924.62 占本项目总额的59.16%
（3）、全额计提坏账准备的其他应收账款金额为3,561,537.47元，其中主要单位
如下：
欠款单位名称 金 额 计提坏账金额
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00 1,124,400.00
四川田力宝有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
金马射击场 800,000.00 800,000.00
西藏金驰专用汽车制造公司 500,000.00 500,000.00
欠款单位名称 计提原因
四川兰地房地产开发公司 债务人下落不明
四川田力宝有限公司 该公司已停产
金马射击场 债务人下落不明
西藏金驰专用汽车制造公司 该公司已停产
（4）、其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
5.5、预付账款
（1）、账龄分析
年末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 14,230,211.39 99.79
1至2年 25,200.00 0.18
2至3年 4,002.46 0.03
3年以上
合 计 14,259,413.85 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 3,676,959.07 98.68
1至2年 45,205.76 1.21
2至3年 4,002.46 0.11
3年以上
合 计 3,726,167.29 100.00
（2）、预付账款中无预付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）、账龄超过一年的预付账款共计29,202.46元，系尚未办理结算所致。
（4）、本项目年末数较年初数增加2.83倍，主要是电气分公司及长安铁塔公司受
原材料市场影响增加材料采购预付款所致。
5.6、存货及存货跌价准备
年末数
项 目
金额 跌价准备
原材料 23,198,685.83 77,804.32
在产品 29,994,304.56
自制半成品 2,109,805.93
产成品 48,298,709.78
物料用品 82,367.92
低值易耗品 13,943.00
库存商品 945,935.26
房地产开发成本 3,000,000.00 1,500,000.00
房地产开发产品 17,320,452.47 7,473,888.98
合 计 124,964,204.75
年初数
项 目
金额 跌价准备
原材料 32,128,963.28 77,804.32
在产品 48,319,206.82
自制半成品
产成品 16,941,771.22
物料用品 113,716.10
低值易耗品 2,140.00
库存商品 945,935.26
房地产开发成本 3,000,000.00 1,500,000.00
房地产开发产品 17,320,452.47 7,473,888.98
合 计 118,772,185.15 9,051,693.30
存货跌价准备变动情况如下：
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
原材料 77,804.32
在产品
自制半成品
产成品
物料用品
低值易耗品
库存商品
房地产开发成本 1,500,000.00
房地产开发产品 7,473,888.98
合 计 9,051,693.30
项 目 本年转出数 年末余额
原材料 77,804.32
在产品
自制半成品
产成品
物料用品
低值易耗品
库存商品
房地产开发成本 1,500,000.00
房地产开发产品 7,473,888.98
合 计 9,051,693.30
注1：房地产开发产品中：憩园公寓22套房屋涉及开发商“一房几卖”，业经成都
市中级人民法院（2002）成民初字第964号判决，其中18套房屋判决属于本公司，但尚
未办妥产权证，另外4套房屋办理产权的诉求法院不予支持，本公司已将相应购房款11
2.44万元列作其他应收款并全额计提了坏账准备；海口市华兴花园C座11、12层和7层3
房2厅房1套共计1615.26㎡房产尚未办妥产权证；黄瓦街51号楼已经成都市中级人民法
院（2002）成民初字第963号判决属于本公司，产权证正在办理之中。
注2：房地产开发成本中：成都精图大厦因开发商原因停工未能按期交房，本公司
提起诉讼。2004年7月12日，成都市中级人民法院（2003）成民初字第144号民事判决书
判决四川精图房地产开发有限公司归还本公司300万元购房款及相应的资金利息。四川
精图房地产开发有限公司不服一审判决，已向四川省高级人民法院提起上诉。本公司以
前年度已计提了150万元的资产减值准备。注3：本公司已经根据上述资产的相关状况，
计提了相应的存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以
估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存
货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计。
5.8、长期投资
（1）、长期投资项目
项 目 年初数 本年增加
长期股权投资 55,320,464.52 35,274.12
减：减值准备 1,700,000.00
长期股权投资净额 53,620,464.52
长期债权投资
合 计 53,620,464.52 35,274.12
项 目 本年减少 年末数
长期股权投资 7,398,634.00 47,957,104.64
减：减值准备 1,700,000.00
长期股权投资净额 46,257,104.64
长期债权投资
合 计 7,398,634.00 46,257,104.64
注1:本年减少7,398,634.00元，包括：
①处置北海国发海洋生物产业股份有限公司股权，减少投资3,290,000.00元；
②转让安丘市德众汽车销售服务有限责任公司股权，减少投资2,169,573.20元；
③长安铁塔公司股权投资差额摊销1,939,060.80元。
注2:本年增加35,274.12元，系本公司受让五洲投资集团所持长安铁塔381万股权形
成的股权
投资差额。
（2）、长期股权投资
①长期股权投资类别
股权比例
被投资公司名称 投资金额
（%）
17,315,692.94
对子公司投资
对合营企业投资
28,480,011.70
对联营企业投资
28,480,011.70
其中：西藏大厦股份有限公司 28.14
股票投资 461,400.00
其中：西藏银河科技发展股份有
461,400.00 0.43
限公司
其他股权投资 1,700,000.00
其中：成都五鑫实业开发有限公
1,500,000.00 15.00
司
成都德贝特有限公司 200,000.00
47,957,104.64
合 计
被投资公司名称 减值准备 备注
对子公司投资 注1
对合营企业投资
对联营企业投资
其中：西藏大厦股份有限公司 注2
股票投资
其中：西藏银河科技发展股份有
成本法核算
限公司
其他股权投资
其中：成都五鑫实业开发有限公 1,500,000.00
注3
司
成都德贝特有限公司 注3
200,000.00
1,700,000.00
合 计
注1：对子公司投资项目为股权投资差额，具体情况如下：
被投资公司名
称 初始金额 年初余额 本年增加
潍坊长安铁塔 19,380,987.85 19,219,479.62
35,274.12
股份有限公司
被投资公司名
称 本年摊销 年末余额 期限
潍坊长安铁塔 1,939,060.80 17,315,692.94 10年
股份有限公司
2003年12月31日，置换入本公司的长安铁塔公司形成的投资成本高于应享有被投资
单位净资产的差额19,380,987.85元计入股权投资差额。
注2、西藏大厦股份有限公司因所投资项目上海西藏大厦停建，且本公司对其无控
制和重大影响力，故对该项投资采用成本法核算。由于大厦项目所处地区位置优越，并
且建设恢复工作已经启动，预计不会发生减值。
注3、本公司参与投资的成都五鑫实业开发有限公司，由于该公司起步定位过高，
加上市场环境的变化，其他投资方资金不到位以及管理不善等原因，公司成立后无大宗
业务开展，2001年度该公司涉及数宗诉讼案件，现已经资不抵债，预计投资成本将全部
损失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
注4、本公司参与投资的成都德贝特有限公司，成立后无业务开展，现已经资不抵
债，预计投资成本将全部损失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
②股票投资情况如下
股票数量
被投资公司名称 股份性质 投资金额
（万股）
西藏银河科技发
展股份有限公 461,400.00
司 法人股 74.89
461,400.00
合 计
股权比例 减值准
被投资公司名称 备注
（%） 备
西藏银河科技发
展股份有限公
司 0.43 成本法核算
合 计
5.9、固定资产及累计折旧
1、原 值 年初数 本年增加
143,397,538.27
房屋建筑物 17,661,936.01
117,350,486.20
机器设备 5,299,191.14
运输设备 10,777,439.92 695,810.42
其他设备 400,705.65
271,926,170.04
合计 23,656,937.57
2、累计折旧
房屋建筑物 18,508,429.63 3,329,882.61
机器设备 34,794,197.30 9,719,169.32
运输设备 7,447,005.51 1,505,972.24
其他设备 238,375.65 8,220.67
合计 60,988,008.09 14,563,244.84
210,938,161.95
3、净 值
1、原 值 本年减少 年末数
房屋建筑物 301,330.15 160,758,144.13
机器设备 1,023,179.28 121,626,498.06
运输设备 942,768.00 10,530,482.34
其他设备 400,705.65
合计 2,267,277.43 293,315,830.18
2、累计折旧
房屋建筑物 9,502.76 21,828,809.48
机器设备 623,889.92 43,889,476.70
运输设备 806,067.10 8,146,910.65
其他设备 246,596.32
合计 1,439,459.78 74,111,793.15
3、净 值 219,204,037.03
固定资产减值准备变动情况如下：
项 目 年初数 本年增加数
房屋建筑物
通用设备 2,772,095.44
运输设备 32,272.00
其他设备
合 计 2,772,095.44 32,272.00
项 目 本年转回数 本年转出数 年末数
房屋建筑物
通用设备 55,507.57 2,716,587.87
运输设备 32,272.00
其他设备
合 计 55,507.57 2,748,859.87
注1、本公司以黄瓦街综合楼1-4层、7-9层为抵押物向中国银行西藏分行借款2000
万元。
注2、本公司以成都喜马拉雅酒店地下1－2层、地上1－4层、7－19层为抵押物向中
国农业银行西藏分行借款7000万元。
注3、本公司以潍坊浩特电气分公司的房屋及部分机器设备为抵押物向中国建设银
行西藏分行借款2000万元。
注4、本公司控股子公司长安铁塔公司以原值为15,370,646.33元的机器设备作为抵
押物向中国工商银行安丘支行借款600万元。
注5、本公司控股子公司长安铁塔公司以权证号为市直自管00147号的房产作为抵押
物向中国工商银行安丘支行借款200万元。
注6、房屋建筑物中包含长安铁塔公司职工宿舍原值3,492,161.73元，累计折旧77
2,118.60元，净值2,720,043.13元。
5.10、在建工程
其他
本年
工程名称 年初数 本年增加 减少
转固数
数
长安铁塔公司新
448,000.00 3,884,550.11 4,297,550.11
厂区
长安铁塔公司设
25,000.00
计院办公楼
长安铁塔公司专
659,000.00
家楼
长安铁塔公司宿
809,000.00
舍楼
长安铁塔公司镀
215,294.42
锌防尘大棚扩建
长安铁塔公司除
895,736.28
铁再生设备
喜马拉雅酒店8-
13楼改道消防工 258,500.00 258,500.00
程
喜马拉雅酒店客
4,490,680.00 4,490,680.00
房装修
喜马拉雅酒店中
529,000.00 529,000.00
央空调安装工程
喜马拉雅酒店水
177,000.00 177,000.00
箱改造
其他 158,719.75 43,695.17 158,719.75
合 计 606,719.75 11,987,455.98 9,911,449.86
资金来
工程名称 年末数 项目进度
源
长安铁塔公司新
35,000.00 自筹 75%
厂区
长安铁塔公司设
25,000.00 自筹
计院办公楼
长安铁塔公司专
659,000.00 自筹 95%
家楼
长安铁塔公司宿
809,000.00 自筹 95%
舍楼
长安铁塔公司镀
215,294.42 自筹 95%
锌防尘大棚扩建
长安铁塔公司除
895,736.28 自筹 95%
铁再生设备
喜马拉雅酒店8-
13楼改道消防工 自筹 100%
程
喜马拉雅酒店客
自筹 100%
房装修
喜马拉雅酒店中
自筹 100%
央空调安装工程
喜马拉雅酒店水
自筹 100%
箱改造
其他 43,695.17
合 计 2,682,725.87
注1：上述工程项目均无利息资本化金额。
注2：本项目不需要计提减值准备。
注3：本项目年末数较年初数增加较大主要系长安铁塔公司新厂区建设投入所致。
5.11、无形资产
种 类 原始金额 年初数 本年增加
3,888,807.33 3,717,514.63
11,190,334.84 10,025,166.79
3,649,056.47 3,649,056.47
3,339,973.71 3,339,973.71
土地使用 5,016,746.18 5,016,746.18
权 5,538,939.81 5,538,939.81
814,910.02 651,928.02
8,123,363.16 7,189,675.29
1,226,289.92 1,042,427.16
6,187,766.00 5,659,327.17 500,000.00
专有技术 1,742,153.37 1,742,153.37
病毒防火
66,000.00 45,100.00
墙
电话使用
248,472.00 60,667.94
权
CAERP软
件 180,000.00 135,533.34
远方财务
44,800.00 35,850.00
软件
用友软
件 222,227.00 222,227.00
合计 51,109,859.6 47,850,059.8 722,227.00
其 剩余摊
种 类 本年摊销 年末数
他 销年限
减
少
90,437.40 3,627,077.23 35.41
233,132.04 9,792,034.75 41
74,724.70 3,574,331.77 47.83
69,825.24 3,270,148.47 46.83
土地使用 102,732.00 4,914,014.18 47.83
权 115,796.66 5,423,143.15 46.83
16298.2 635,629.82 39
155,279.89 7,034,395.4 47.5
22,774.78 1,019,652.38 48.5
118,831.46 6,040,495.71 48.75
专有技术 174,215.28 1,567,938.09 2.42
病毒防火
13,192.46 31,907.54 0.52
墙
电话使用
60,667.94 0.00 0
权
CAERP软
17,999.52 117,533.82 7
件
远方财务
4,480.66 31,369.34 2.42
软件
用友软
66,138.84 156,088.16 9.2
件
合计 1,336,527 47,235,759.8
注1：本项目年末账面价值中包括长安铁塔公司职工宿舍占用的属于划拨用地性质
的土地使用权635,629.82元。
注2：除本公司控股子公司长安铁塔公司有243,686.60平方米土地使用权未用作抵
押外，上述土地使用权已用作向银行贷款抵押。
无形资产减值准备变动情况如下：
项 目 年初数 本年增加数 本年转回数 本年转出数 年末数
软件 55,507.57 55,507.57
合 计 55,507.57 55,507.57
5.12、短期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款 50,290,000.00 52,497,000.00
担保借款 53,900,000.00 34,100,000.00
信用借款 7,160,000.00 7,160,000.00
合 计 111,350,000.00 93,757,000.00
注：本项目无逾期借款。
5.13、应付账款
（1）、账龄分析
账 龄 年末数 年初数
3年以内 66,271,274.20 43,123,450.39
3年以上 191,524.00 4,258,641.14
合 计 66,462,798.20 47,382,091.53
（2）、应付账款中无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）、本项目年末数较年初数增加40.27%，主要系本年采购量增加，相应增加应
付账款所致。
（4）、年末账龄3年以上的应付账款共191,524.00元，系未及时结算所致。
5.14、预收账款
（1）、账龄分析
账 龄 年末数 年初数
1年以内 38,755,698.20 38,682,175.54
1年以上 32,708.02 226,082.46
合 计 38,788,406.22 38,908,258.00
（2）、预收账款中无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
5.15、应付股利
本项目年末余额为827,870.43元，系本公司子公司长安铁塔公司应付未付的股东股
利。
5.16、应交税金
项 目 年末数 年初数 执行税率
增值税 7,042,068.78 3,994,820.54 17%
所得税 1,327,722.25 1,342,665.65 15%和33%
营业税 517,302.92 494,382.65 5%
城市维护建设税 714,110.19 385,531.74 7%
房产税 1,230,223.87 975,515.16 1.2%
土地使用税 -159,313.84 192,497.80
代扣个人所得税 518,986.34 474,821.08
合 计 11,191,100.51 7,860,234.62
注：本项目年末数较年初数增加42.38％，主要原因系本年收入增加导致增值税增
加。
5.17、其他应交款
项 目 年末数 年初数 计缴标准
交通建设费附加 6,888.83 6,888.83 4%
教育费附加 304,634.21 164,770.84 3%
副食品调节基金 3,978.05 7,369.50 1‰
个人教育费 7,673.34 5,394.46
合 计 323,174.43 184,423.63
5.18、其他应付款
（1）、本项目年末余额为38,330,576.41元。
（2）、本项目年末数比年初数增加47.60%，主要是欠付五洲投资集团的往来款增
加所致。
（3）、本项目年末余额中欠付本公司第一大股东五洲投资集团往来款17,939,876
.37元。
5.19、预提费用
费用类别 年末数 年初数 结余原因
预提借款利息 135,102.10 948,408.63 银行结息时差
租金 220,050.00
异地销售人员报账
预提销售费用 4,658,925.63 119,137.69
时间差异
合 计 4,794,027.73 1,287,596.32
5.20、一年内到期的长期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款 80,000,000.00 60,000,000.00
保证借款 23,800,000.00
信用借款
合计 80,000,000.00 83,800,000.00
注：本项目无逾期借款。
5.21、长期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款
保证借款 30,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 9,930,000.00
合 计 30,000,000.00 59,930,000.00
5.22、长期应付款
种 类 年末数 年初数
财政贴息改造资金 351,813.00
注：本公司子公司喜玛拉雅酒店已将财政贴息改造资金全部用于酒店更新改造。
5.23、股本
本次变动增减（+、-）
项 目 年初数
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份 56,100,000
外资法人拥有股份
其 他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 56,100,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通 52,136,603
股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 52,136,603
三、股份总额 108,236,603
本次变动增减（+、-）
项 目 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份 56,100,000
外资法人拥有股份
其 他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 56,100,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通 52,136,603
股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 52,136,603
三、股份总额 108,236,603
5.24、资本公积
项 目 年初数 本年增加
股本溢价 175,144,449.38
关联交易价差 1,710,794.24 550,111.22
股权投资准备 528,925.36
其他 403,226.30
合 计 177,258,469.92 1,079,036.58
项 目 本年减少 年末数
股本溢价 175,144,449.38
关联交易价差 2,260,905.46
股权投资准备 528,925.36
其他 403,226.30
合 计 178,337,506.50
注1：关联交易价差：系根据财政部财会[2001]64号《关联方之间出售资产等有关
会计处理问题暂行规定》计算的与关联方交易形成的资本公积。
注2：五洲投资集团对长安铁塔公司以货币资金增资990.60万元，本公司根据所持
股比例增加资本公积25,573.73元。
注3：本公司控股子公司长安铁塔公司因无法支付款项确认资本公积267,529.05元
，本公司按持股比例增加资本公积205,729.84元。
注4：本公司控股子公司长安铁塔公司因债务重组确认资本公积387,024.44元，本
公司按持股比例增加资本公积297,621.79元。
5.25、盈余公积金
项 目 年初数 本年增加
法定盈余公积 6,401606.57
任意盈余公积 4,098,438.52
合 计 10,500,045.09
项 目 本年减少 年末数
法定盈余公积 6,401606.57
任意盈余公积 4,098,438.52
合 计 10,500,045.09
5.26、未分配利润
年初数 本年增加 本年减少 年末数
-126,859,097.25 8,287,653.33 -118,571,443.92
5.27、主营业务收入及成本
主营业务收入
业务种类
2004年度 2003年度
铁塔制造 296,135,213.06
电气产品 99,563,218.16
酒店餐饮 10,232,367.10 50,176,380.38
合 计 405,930,798.32 50,176,380.38
主营业务成本
业务种类
2004年度 2003年度
铁塔制造 211,792,985.01
电气产品 73,546,585.05
酒店餐饮 3,895,462.11 6,542,221.96
合 计 289,235,032.17 6,542,221.96
注：本年度的主营业务收入比上年同期增加7.09倍的主要原因是由于上年末资产置
换后合并报表范围发生变化。
5.28、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2004年度 2003年度
营业税 5% 576,092.59 2,122,318.00
城建税 7% 1,657,891.06 145,998.69
教育费附加 3% 711,089.38 69,606.78
副食品调节基金 0.1% 9,494.98 6,761.18
合 计 2,954,568.01 2,344,684.65
5.29、其他业务利润
（1）、2004年度
业务种类 收 入 成 本 利 润
租金收入 965,400.00 53,097.00 912,303.00
材料销售收入 14,067,650.36 5,968,515.43 8,099,134.93
其他 271,099.42 96,901.61 174,197.81
合 计 15,304,149.78 6,118,514.04 9,185,635.74
（2）、2003年度
业务种类 收 入 成 本 利 润
租金收入 3,594,866.79 43,508.30 3,551,358.49
其它 420,165.92 698,721.25 -278,555.33
合 计 4,015,032.71 742,229.55 3,272,803.16
注1：2004年度材料销售收入主要是长安铁塔公司销售边角余料收入。
注2：本年度其他业务利润比上年同期增长1.46倍，主要原因是由于上年末资产置
换后合并报表范围发生变化。
5.30、营业费用
本项目本年发生数为47,127,247.73元，比上年同期增加59.92%，主要原因是合并
报表范围变化。
5.31、管理费用
本项目本年发生数为42,541,159.48元，比上年同期增加了24.74%，主要原因是合
并报表范围变化。
5.32、财务费用
类 别 2004年度 2003年度
利息支出 12,062,929.41 6,004,672.24
减：利息收入 668,983.78 288,761.55
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 27,455.93 3,953.49
合 计 11,421,401.56 5,719,864.18
注：本项目本年度发生数比上年度增加了99.68%，主要原因是合并报表范围变化。
5.33、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股票投资收益 286,000.00
债权投资收益
股权转让收益 1,684,706.80 -246,236.93
摊销股权投资差额 -1,939,060.80 -186,938.53
联营或合营公司分配来的利润 -672,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -661,278.87
长期投资减值准备
合 计 -254,354.00 -1,480,454.33
注：股权转让收益主要系转让所持北海国发海洋生物产业股份有限公司法人股所获
收益1,684,280.00元。
5.34、营业外收入
类 别 2004年度 2003年度
处理固定资产净收益 61,850.00 53,200.00
其他 61,345.85 40,075.30
合 计 123,195.85 93,275.30
5.35、营业外支出
类 别 2004年度 2003年度
处置固定资产净损失 95,657.70 188,809.82
计提的资产减值准备 32,272.00 2,277,060.96
其他 94,807.81 13,017.36
合 计 222,737.51 2,478,888.14
5.36、收到的其他与经营活动有关的现金
2004年度收到的其他与经营活动有关的现金7,288,728.01元，项目如下：
项 目 金 额
收往来款 6,350,000.00
代收款项 938,728.01
合 计 7,288,728.01
5.37、支付的其他与经营活动有关的现金
2004年度支付的其他与经营活动有关的现金22,935,557.41元，主要项目如下：
项 目 金 额
差旅费 11,768,663.69
办公费 3,491,335.29
会务费 315,983.91
投标保证金 1,866,895.20
投标费 933,597.10
业务招待费 1,500,040.68
其他 3,059,041.54
合 计 22,935,557.41
5.38、非经常性收益主要项目列示：
项 目 金 额
一、非经常性收入
1、处置长期股权投资产生的收益 1,684,280.00
2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
61,345.85
减值准备后的其他各项营业外收入
非经常性收入小计 1,745,625.85
二、非经常性支出
1、处置固定资产产生的损失 33,807.70
2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
94,807.81
减值准备后的其他各项营业外支出
非经常性支出小计 128,615.51
三、非经常性损益 1,617,010.34
减：所得税影响数 -43,201.19
四、非经常性损益净影响额 1,660,211.53
六、母公司会计报表主要项目注释：
6.1、应收账款：
（1）、账龄及坏账准备
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 41,760,905.32 93.10 2,088,045.27
1至2年 2,724,734.05 6.07 272,473.4
2至3年 264,804.00 0.59 52,960.80
3年以上 104,000.00 0.24 52,000.00
合计 44,854,443.37 100.00 2,465,479.47
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 12,355,677.15 83.02 617,783.85
1至2年 2,296,907.50 15.43 229,690.75
2至3年 229,618.00 1.55 47,140.86
3年以上
合计 14,882,202.65 100.00 894,615.46
本项目年末余额比年初余额增加2.01倍，主要是本年销售规模扩大相应增加应收款
项所致。
（2）、应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）、本项目前5名金额合计为7,136,591.48元，占应收账款总额的比例为15.91
%。
6.2、其他应收款：
（1）、账龄及坏账准备
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 83,065,255.84 83.37 190,223.49
1至2年 1,245,150.67 1.25 1,196,822.02
2至3年 11,950,491.92 11.99 2,383,173.56
3年以上 3,370,085.3 3.39 2,870,085.3
合计 99,630,983.73 100.00 6,640,304.37
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 81,329,337.57 84.17 1,262,279.11
1至2年 10,591,261.19 10.96 1,059,126.11
2至3年 1,307,056.00 1.35 261,411.20
3年以上 3,393,665.30 3.52 2,881,875.30
合计 96,621,320.06 100.00 5,464,691.72
（2）、金额最大前五名情况
欠款单位名称 欠款金额 性质或内容
成都喜玛拉雅酒店有限公司 79,060,785.91 往来款
拉萨西藏大厦 12,823,468.62 为托管单位垫付款项
西藏饭店经贸部 1,307,056.00 代付款项
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00 应退还购房款
四川田力宝有限公司 1,000,000.00 借款
合 计 95,315,710.53 占项目总额的95.67%
（3）、个别全额计提坏账准备项目及原因：
单位名称 金 额 计提坏账金额
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00 1,124,400.00
四川田力宝有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
金马射击场 800,000.00 800,000.00
西藏金驰专用汽车制造公司 500,000.00 500,000.00
单位名称 计提原因
四川兰地房地产开发公司 债务人下落不明
四川田力宝有限公司 该公司已停产
金马射击场 债务人下落不明
西藏金驰专用汽车制造公司 该公司已停产
（4）、其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
6.3、长期投资：
（1）、长期投资项目
项 目 年初数 本年增加
长期股权投资 98,989,747.82 22,126,251.69
减：减值准备 1,700,000.00
长期股权投资净额 97,289,747.82
长期债权投资
合 计 97,289,747.82 22,126,251.69
项 目 本年减少 年末数
长期股权投资 5,816,470.05 115,299,529.46
减：减值准备 1,700,000.00
长期股权投资净额 113,599,529.46
长期债权投资
合 计 5,816,470.05 113,599,529.46
注1：本年增加数为22,126,251.69元，包括：
①受让五洲投资集团所持长安铁塔公司股份381万股，增加股权投资成本10,415,5
70.53元，增加股权投资差额35,274.12元；
②长安铁塔公司本期损益调整10,637,770.23元；
③喜玛拉雅酒店本期损益调整508,711.45元；
④因长安铁塔公司溢价增资，本公司形成股权投资准备25,573.73元；
⑤因长安铁塔公司无法支付的款项增加资本公积，本公司形成股权投资准备205,7
29.84元。
⑥因长安铁塔公司债务重组增加资本公积387,024.44元，本公司形成股权投资准备
297,621.79元。
注2：本年减少数为5,816,470.05元，包括：
①处置北海国发海洋生物产业股份有限公司股权，减少投资3,290,000.00元；
②向长安铁塔公司转让喜玛拉雅酒店5％股权，减少投资442,409.25元；
③长安铁塔公司股权投资差额摊销1,939,060.80元；
④长安铁塔公司分配现金股利减少145,000.00元。
（2）、长期股权投资：
①长期股权投资类别
股权比例
被投资公司名称 投资金额
（%）
对子公司投资 84,658,117.76
其中：潍坊长安铁塔股份有限公司 76,442,835.70 76.90
成都喜玛拉雅酒店有限公司 8,215,282.06 95.00
对合营企业投资
对联营企业投资 28,480,011.70
其中：西藏大厦股份有限公司 28,480,011.70 28.14
股票投资 461,400.00
其中：西藏银河科技发展股份有限
461,400.00 0.43
公司
其他股权投资 1,700,000.00
其中：成都五鑫实业开发有限公司 1,500,000.00 15.00
成都德贝特有限公司 200,000.00
合 计 115,299,529.46
被投资公司名称 减值准备 备注
对子公司投资
其中：潍坊长安铁塔股份有限公司 注
成都喜玛拉雅酒店有限公司
对合营企业投资
对联营企业投资
其中：西藏大厦股份有限公司
股票投资
成本
其中：西藏银河科技发展股份有限
法核
公司
算
其他股权投资 1,700,000.00
其中：成都五鑫实业开发有限公司 1,500,000.00
成都德贝特有限公司 200,000.00
合 计 1,700,000.00
注：对子公司长安铁塔公司投资金额76,442,835.70元中包含股权投资差额17,315
,692.94元，具体情况如下：
被投资公司
初始金额 年初余额 本年增加
名称
潍坊长安铁
塔股份有限 19,380,987.85 19,219,479.62 35,274.12
公司
被投资公司
本年摊销 年末余额
名称 期
潍坊长安铁 限
塔股份有限 1,939,060.80 17,315,692.94 10
公司 年
②股票投资情况如下
股票数量
被投资公司名称 股份性质 投资金额
（万股）
西藏银河科技发展股份有限公司 法人股 74.89 461,400.00
合 计 461,400.00
股权比例 减值准
被投资公司名称 备注
（%） 备
西藏银河科技发展股份有限公司 0.43 成本法核算
合 计
③按权益法核算投资单位权益变动情况：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
成都喜玛拉雅酒店有限公司 28,500,000.00
潍坊长安铁塔股份有限公司[注] 37,544,876.64 10,415,570.53
合 计 66,044,876.64
本期
本期被投资单 分回
被投资单位名称 累计增减额
位权益增减额 现金
红利
成都喜玛拉雅酒店有限公司 508,711.45 -20,284,717.94
潍坊长安铁塔股份有限公司[注] 10,637,770.23 10,637,770.23
合 计 11,146,481.68 -9,646,947.71
注：长安铁塔公司本年分配以前年度红利145,000.00元，本公司已按规定冲减该项
目的初始投资额。
6.4、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股票投资收益
债权投资收益
股权转让收益 1,684,280.00
摊销股权投资差额 -1,939,060.80
联营或合营公司分配来的利润 -672,000.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减额 11,146,481.68 -3,034,592.36
长期投资减值准备
合 计 10,891,700.88 -3,706,592.36
七、关联方关系及关联交易
1、关联方关系
（1）、存在控制关系的关联方
单位名称 注册地 主营业务
对外投资、企业管理
山东五洲投资集团有限公司 潍坊市
咨询服务
设计、制作、发布代
理广告业务、室内装
成都新明珠广告有限责任公司 成都市
饰、装潢，企业形象
策划
建材及装饰材料市场
的物业管理，销售工
艺美术品（不含金银
成都喜玛拉雅酒店有限公司 成都市 制品）、日用百货、
日用化学品、针纺织
品、家用电器，住
宿、饮食服务
潍坊长安铁塔股份有限公司 潍坊市 输电铁塔的生产销售
与本公司关
单位名称 经济性质 法定代表人
系
有限责任
山东五洲投资集团有限公司 第一大股东 苏胜新
公司
有限责任
成都新明珠广告有限责任公司 子公司 刁培显
公司
有限责任
成都喜玛拉雅酒店有限公司 子公司 刁培显
公司
股份有限
潍坊长安铁塔股份有限公司 子公司 王光顺
公司
（2）、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
山东五洲投资集团有限公司 70,000,000.00
成都喜玛拉雅酒店有限公司 30,000,000.00
成都新明珠广告有限责任公司 1,200,000.00
潍坊长安铁塔股份有限公司 10,000,000.00 13,810,000.00
企业名称 本年减少 年末数
山东五洲投资集团有限公司 70,000,000.00
成都喜玛拉雅酒店有限公司 30,000,000.00
成都新明珠广告有限责任公司 1,200,000.00
潍坊长安铁塔股份有限公司 23,810,000.00
（3）、存在控制关系关联方所持股份及变化
年初数 本年增加
企业名称
比例 比例
金额 金额
(%) %
山东五洲投资集团
27,102,445.00 25.04
有限公司
四川新明珠实业有
30,000,000.00 100.00
限责任公司
成都新明珠广告有
1,200,000.00 100.00
限责任公司
潍坊长安铁塔股份
7,250,000.00 72.50 11,060,000.00
有限公司[注1]
本年减少 年末数
企业名称
比例
金额 金额 比例(%)
%
山东五洲投资集团
27,102,445.00 25.04
有限公司
四川新明珠实业有
30,000,000.00 100.00
限责任公司
成都新明珠广告有
1,200,000.00 100.00
限责任公司
潍坊长安铁塔股份
18,310,000.00 76.90
有限公司[注1]
注1：本公司持有长安铁塔公司股权比例变化情况：五洲投资集团于2004年6月22日
对长安铁塔公司增资381万股。根据长安铁塔公司股东会决议，向五洲投资集团增发的
381万股不享有长安铁塔公司2004年1-6月利润。本公司于2004年10月受让五洲投资集团
所持的381万股，本公司持股比例由72.50%变为76.90%。
（4）、不存在控制关系的关联企业
单位名称 主营业务
西藏大厦股份有限公司 酒店
拉萨西藏大厦 酒店
山东五洲电气股份有限公司 电力工程设计施工
潍坊渤海实业有限公司 销售电器产品建筑材料电子计算机等
潍坊五洲科技开发有限公司 电力工程设计施工
单位名称 与本公司关系
西藏大厦股份有限公司 联营企业
拉萨西藏大厦 受托管理企业
山东五洲电气股份有限公司 同受同一公司控制
潍坊渤海实业有限公司 本公司第二大股东
潍坊五洲科技开发有限公司 同受同一公司控制
2、关联交易
（1）、受托管理
本年本公司继续履行与西藏自治区政府办公厅签定的拉萨西藏大厦（拉萨明珠花园
酒店）委托管理协议。
（2）采购原材料：
①本公司与山东五洲电气股份有限公司2003年9月30日签订的《资产置换补充协议
》约定：“资产置换实施日后,五洲电气存货中的原材料、按照进货价与市场价孰低原
则确定的交易价格全额转让给西藏明珠；五洲电气存货中的在产品按照账面价格全额转
让给西藏明珠。资产置换实施日后,五洲电气已签订未履行完毕的产品销售合同仍由五
洲电气负责履行完毕。西藏明珠保证按照五洲电气已签订的产品销售合同的要求及时安
排原材料的采购和生产。在扣除五洲电气合理的税费与成本支出后,西藏明珠按照五洲
电气的合同销售价格将产品销售给五洲电气。五洲电气承诺在资产置换实施日后,不再
签订新的变压器产品销售合同，西藏明珠后续销售均由西藏明珠自行签订销售合同。”
根据上述协议，2004年1月本公司电气分公司按照进货价向山东五洲电气股份有限公司
购买了生产变压器原材料12,192,911.57元，按照账面价格购买了变压器在产品243台计
19,167,005.31元，按账面价格购买自制半成品366,936.60元。
②本公司子公司长安铁塔公司向山东五洲电气股份有限公司购买角钢等原材料共4
,480,291.12元。
（2）、销售商品及提供劳务：
本年本公司关联方销售情况如下：
关联单位名称 品种 销售金额
山东五洲电气股份有限公司 变压器 18,217,024.95
潍坊五洲科技开发有限公司 变压器 753,418.80
山东五洲电气股份有限公司 试验收入 746,550.00
山东五洲电气股份有限公司 铁塔 3,504,517.32
合 计 23,221,511.07
关联单位名称 销售成本 销售毛利
山东五洲电气股份有限公司 13,622,380.17 4,594,644.78
潍坊五洲科技开发有限公司 507,589.29 245,829.51
山东五洲电气股份有限公司 610,864.43 135,685.57
山东五洲电气股份有限公司 2,546,730.93 957,786.39
合 计 17,287,564.82 5,933,946.25
注：上述销售毛利包含：①本公司根据《资产置换补充协议》销售给山东五洲电气
股份有限公司158台变压器，价格原则上按照五洲电气对外销售价格扣除五洲电气合理
的税费和成本支出来确定，其中超过五洲电气对外实际销售价格的部份共361,150.22元
已计入了资本公积—关联交易价差；②其他关联方销售所获毛利中的188,961.00元已按
财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64号）相关
规定计入了资本公积—关联交易价差。
（3）、受让股权投资：
2004年10月，本公司以每股2.6元的价格共计990.60万元，收购了五洲投资集团持
有的长安铁塔公司381.00万股股权。收购完成后，本公司持有长安铁塔公司1831万股，
占总股本的76.90%。
（4）、关联方提供担保：
担保企业 承贷企业 贷款行
建行安丘市支行
山东五洲投资集 长安铁塔
团有限公司 公司 工行安丘市支行
担保金额（万
担保企业 担保起始期限
元）
2001.12.28-2005.12.21 1380.00
山东五洲投资集 2001.9.30-2006.7.29 1000.00
团有限公司 2001.9.30-2006.9.29 1000.00
2001.11.30-2006.9.29 1000.00
3、关联方往来款项余额
项 目 年末余额 年初余额
其他应收款：
拉萨西藏大厦 12,823,468.62 11,816,862.66
其他应付款：
拉萨西藏大厦 494,556.16
山东五洲投资集团有限公司 17,939,876.37 6,236,310.65
山东五洲电气股份有限公司 3,000,000.00
预收账款：
山东五洲电气股份有限公司 200,000.00
应收账款：
山东五洲电气股份有限公司 1,542,287.48
预付账款
山东五洲电气股份有限公司 1,177,689.48
应付账款：
山东五洲电气股份有限公司 3,014,457.45
八、或有事项
1、截止2004年12月31日，本公司控股子公司长安铁塔公司对安丘市供电公司贷款
2200万元提供担保，为安丘市热电厂借款300万元提供担保，具体明细列示如下：
被担保企业 担保内容 贷款银行
安丘市供电公司 流动资金贷款担保 农行安丘市支行
安丘市供电公司 流动资金贷款担保 农行安丘市支行
安丘市供电公司 流动资金贷款担保 工行安丘市支行
安丘市供电公司 流动资金贷款担保 工行安丘市支行
安丘市供电公司 流动资金贷款担保 工行安丘市支行
安丘市供电公司 流动资金贷款担保 工行安丘市支行
安丘市热电厂 流动资金贷款担保 工行安丘市支行
安丘市热电厂 流动资金贷款担保 安丘市农村信用社
合 计
被担保企业 担保起始期限 担保金额
安丘市供电公司 2004.5.31-2005.5.30 400万元
安丘市供电公司 2004.1.15-2005.1.14 300万元
安丘市供电公司 2004.1.11-2005.1.10 500万元
安丘市供电公司 2004.10.28-2005.10.27 500万元
安丘市供电公司 2004.12.15-2005.9.23 200万元
安丘市供电公司 2004.12.15-2005.12.22 300万元
安丘市热电厂 2004.6.16-2005.1.12 200万元
安丘市热电厂 2004.6.30-2005.6.5 100万元
合 计 2500万元
2、本公司为控股子公司长安铁塔公司贷款620万元提供了担保。
3、本公司控股子公司长安铁塔公司为本公司电气分公司贷款500万元提供了担保。
九、承诺事项
按本公司与西藏自治区石油公司、西藏自治区信托投资公司、西藏自治区对外贸易
进出口公司、西藏自治区国有资产经营公司1995年12月签订的《上海西藏大厦投资合同
书》和《西藏大厦股份有限公司章程》的规定，西藏大厦股份有限公司注册资本20,00
0.00万元，本公司应向“西藏大厦股份有限公司”投资人民币7,000.00万元，占35.00
%；截止2004年12月31日本公司已投资2,848.00万元。
十、资产负债表日后的非调整事项：
2005年1月15日，本公司与西藏自治区国有资产监督管理委员会签订了《关于解除
西藏明珠花园酒店委托管理的协议》。协议规定：（1）从2005年1月15日起，解除本公
司与西藏自治区人民政府办公厅签订的《西藏大厦委托管理协议书》，本公司不再受托
管理该酒店；（2）以本公司名义向西藏自治区财政厅所借的716万元借款，已全部拨付
该酒店使用，该借款转为由花园酒店向财政借款；（3）本公司应收该酒店的款项，扣
除该酒店归还财政的716万元借款后的余额，由西藏自治区国有资产监督管理委员会募
集资金在对该酒店审计结束后与本公司协商归还。
十一、其他重要事项：
1、本公司控股子公司喜玛拉雅酒店有33%的股权名义上由本公司原100%控股子公司
成都西藏饭店持有，实际成都西藏饭店并未出资，全部资金由本公司投入。2003年12月
31日本公司资产置换完成后，本公司不再持有成都西藏饭店股权。按照成都西藏饭店与
本公司及长安铁塔公司签订的股权转让协议规定：鉴于该公司的实际出资人是本公司，
因此成都西藏饭店同意将该公司28%的股权以零价格转让给本公司，5%的股权以150万元
转让给长安铁塔公司，长安铁塔公司将上述150万元一次性全部支付给本公司。2004年
7月16日，上述股权变更完成了工商变更登记手续。
2、本公司1994年至1998年期间修建的新明珠广场项目，在办理立项、报建、征地
时，是以成都西藏饭店的名义进行立项、报建的。工程竣工后，产权办在了成都西藏饭
店名下。2003年12月资产置换完成后，为理顺关系本公司与成都西藏饭店签订了《协议
书》，成都西藏饭店同意无偿将该项目产权办理到本公司名下。截止目前，所有产权过
户手续正式办理完毕。
3、本公司投资的西藏大厦股份有限公司其主要资产系在建的位于上海市徐家汇的
上海西藏大厦；该项目始建于1996年，由于各投资方合作资金不到位，目前工程处于停
工状态。西藏自治区人民政府成立了以西藏自治区财政厅副厅长牵头的专门工作小组；
西藏大厦股份有限公司于2004年7月19日召开了临时股东大会暨第三届董事会第三次会
议，上海西藏大厦建设恢复工作将启动。
4、本公司于1996年6月18日向成都兰地房地产公司购买憩园公寓，因开发商“一房
几卖”，于1999年7月被起诉商业诈骗，法定代表人在逃。业经成都市中级人民法院（
2002）成民初字第964号判决，其中18套房屋判决属于本公司，但尚未办妥产权证，另
外4套房屋办理产权的诉求法院不予支持，本公司已将相应购房款112.44万元列作其他
应收款并全额计提坏账准备。此外，黄瓦街51号楼已经成都市中级人民法院（2002）成
民初字第963号判决属于本公司，产权证正在办理之中。
5、本公司向四川精图房地产开发有限公司购买精图大厦第12层房屋,购买价格300
万元。因该开发公司资金短缺，大厦停建，本公司所购房屋无法按时交付使用。为确保
本公司的财产权利，本公司提起诉讼。2004年7月12日，成都市中级人民法院（2003）
成民初字第144号民事判决书判决四川精图房地产开发有限公司归还本公司300万元购房
款及相应的资金利息。四川精图房地产开发有限公司不服一审判决，已向四川省高级人
民法院提起上诉。按谨慎性原则，本公司以前年度已计提了150万元的资产减值准备。
6、华西普济医院（原华西医大）欠本公司借款100万元，本公司已向法院提起诉讼
，尚未判决。该款项本公司已按账龄计提了50％的坏账准备。
五洲明珠股份有限公司
2005年3月7日
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报
表。
（二）载有四川君和会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审
计报告正本。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：郭现东
五洲明珠股份有限公司
2005年3月8日
每日必读
