每日必读
WUZHOU MINOVO CO.,LTD.
二○○六年三月二十七日
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人庞培德先生，主管会计工作负责人马西庆先生，会计机构负责人（会
计主管人员）朱相国先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：五洲明珠股份有限公司
公司法定中文名称缩写：五洲明珠
公司英文名称：Wuzhou Minovo co.,Ltd.
公司英文名称缩写：WZM
2、公司法定代表人：庞培德
3、公司董事会秘书：宋绪伟
联系地址：四川省成都市长顺中街88号
电话：028-86600758、0536-8363802
传真：0536-8880295
E-mail：600873@minovo.cn
4、公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京西路224号
公司办公地址：四川省成都市长顺中街88号
邮政编码：610031
公司国际互联网网址：http：//www.minovo.cn
公司电子信箱：minovo@minovo.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：五洲明珠
公司A股代码：600873
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1995年2月9日
公司首次注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年8月17日
公司变更注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：5400001000327
公司税务登记号码：540100219667563
公司聘请的境内会计师事务所名称：山东天恒信有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：临沂市新华一路65号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 18,661,060.01
净利润 6,639,123.88
扣除非经常性损益后的净利润 6,581,506.82
主营业务利润 93,297,021.40
其他业务利润 12,599,450.01
营业利润 20,605,002.34
投资收益 -1,941,946.92
补贴收入
营业外收支净额 -1,995.41
经营活动产生的现金流量净额 44,650,420.77
现金及现金等价物净增加额 39,701,176.99
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 56,
341.83
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收
-58,337.24
入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 77,804.32
所得税影响数 -18,191.85
合计 57,617.06
1、本公司的子公司潍坊长安铁塔股份有限公司（以下简称“长安铁塔公司”或“长
安铁塔”）处理固定资产净收益：55126.83元。
2、长安铁塔公司已提资产减值准备转回：77804.32元。
3、潍坊五洲浩特电气分公司（以下简称“浩特公司”）收取违约金：10650元。
4、成都喜玛拉雅酒店有限公司（以下简称“喜玛拉雅酒店”）处置闲置低值易耗品
75057.54元。
5、长安铁塔公司支付罚款：14856.24元。
6、喜玛拉雅酒店诉讼费117217.10元。
7、喜玛拉雅酒店支付罚款10756.44元。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年
主营业务收入 404,251,708.12
利润总额 18,661,060.01
净利润 6,639,123.88
扣除非经常性损益的
6,581,506.82
净利润
每股收益 0.0613
最新每股收益 0.0613
净资产收益率（%） 3.59
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 3.56
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后
净利润为基础计算的
3.63
加权平均净资产收益
率（%）
经营活动产生的现金
44,650,420.77
流量净额
每股经营活动产生的
0.4125
现金流量净额
2005年末
总资产 671,026,457.38
股东权益（不含少数
184,688,079.74
股东权益）
每股净资产 1.7063
调整后的每股净资产 1.6686
2004年
调整后 调整前
主营业务收入 405,930,798.32 405,930,798.32
利润总额 21,483,129.45 21,483,129.45
净利润 7,833,898.52 8,287,653.33
扣除非经常性损益的
6,173,686.99 6,627,441.80
净利润
每股收益 0.0724 0.0766
最新每股收益
净资产收益率（%） 4.40 4.64
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 3.47 3.71
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后
净利润为基础计算的
3.56 3.81
加权平均净资产收益
率（%）
经营活动产生的现金
5,866,851.94 5,866,851.94
流量净额
每股经营活动产生的
0.0542 0.0542
现金流量净额
2004年末
调整后 调整前
总资产 584,617,218.80 584,617,218.80
股东权益（不含少数
178,048,955.86 178,502,710.67
股东权益）
每股净资产 1.6450 1.6492
调整后的每股净资产 1.6241 1.6283
本年比上年增减
(%)
主营业务收入 -0.41
利润总额 -13.14
净利润 -15.25
扣除非经常性损益的
6.61
净利润
每股收益 -15.33
最新每股收益
净资产收益率（%） 减少0.81个百分点
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 增加0.09个百分点
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后
净利润为基础计算的
增加0.07个百分点
加权平均净资产收益
率（%）
经营活动产生的现金
661.06
流量净额
每股经营活动产生的
661.06
现金流量净额
本年末比上年末
增减(%)
总资产 14.78
股东权益（不含少数
3.73
股东权益）
每股净资产 3.73
调整后的每股净资产 2.74
2003年
主营业务收入 50,176,380.38
利润总额 -28,596,135.25
净利润 -28,596,135.25
扣除非经常性损益的
-28,350,380.92
净利润
每股收益 -0.2642
最新每股收益
净资产收益率（%） -16.91
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 -16.76
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后
净利润为基础计算的
-15.60
加权平均净资产收益
率（%）
经营活动产生的现金
11,898,578.10
流量净额
每股经营活动产生的
0.1099
现金流量净额
2003年末
总资产 550,982,793.24
股东权益（不含少数
169,136,020.76
股东权益）
每股净资产 1.563
调整后的每股净资产 1.545
长安铁塔公司于2004年所得税汇算清缴时发现2004年度应交未提所得税590,058.27
元，应冲减公司2004年度净利润453,754.81元。受该事项影响，公司2005年度合并资产
负债表未分配利润期初数调减了453,754.81元，应交税金期初数调增了590,058.27元，
少数股东权益期初数调减了136,303.46元，合并利润及利润分配表期初未分配利润调减
了453,754.81元；母公司资产负债表未分配利润期初数调减了453,754.81元，长期股权
投资期初数调减了453,754.81元，母公司利润及利润分配表期初未分配利润调减了453,
754.81元。
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 108,236,603 178,337,506.50
本期增加
本期减少 102,499,954.91
期末数 108,236,603 75,837,551.59
法定公
项目 盈余公积
益金
期初数 10,500,045.09
本期增加 92,088.78
本期减少 10,500,045.09
期末数 92,088.78
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -119,025,198.73 178,048,955.86
本期增加 119,639,123.88 119,731,212.66
本期减少 92,088.78 113,092,088.78
期末数 521,836.37 184,688,079.74
（1）资本公积变动原因：资本公积补亏102,499,954.91元
（2）盈余公积变动原因：盈余公积补亏10,500,045.09元
（3）未分配利润变动原因：资本公积补亏102,499,954.91元，盈余公积补亏10,50
0,045.09元
长安铁塔公司于2004年所得税汇算清缴时发现2004年度应交未提所得税590,058.27
元，受该事项影响，公司2005年度合并资产负债表未分配利润期初数调减了453,754.81
元，母公司资产负债表未分配利润期初数调减了453,754.81元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 56,100,000 51.84
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 56,100,000 51.84
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 56,100,000 51.84
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,136,603 48.16
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52,136,603 48.16
三、股份总数 108,236,603 100
本次变动增减（＋，－）
公积
发行
金转 其他 小计
新股 送
股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 56,100,000 51.84
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 56,100,000 51.84
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 56,100,000 51.84
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,136,603 48.16
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52,136,603 48.16
三、股份总数 108,236,603 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股
份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
(3)现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 18,433
前十名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质
例(%)
山东五洲投资集团有限公司 其他 25.04
潍坊渤海实业有限公司 其他 19.90
西藏自治区信托投资公司 国有股东 3.45
西藏兴藏实业开发公司 其他 3.45
董晓霞 其他
中远散货运输有限公司 其他
陈冬林 其他
徐淑敏 其他
孙向东 其他
薛宁 其他
年度内
股东名称 持股总数
增减
山东五洲投资集团有限公司 27,102,445 0
潍坊渤海实业有限公司 21,535,555 0
西藏自治区信托投资公司 3,731,000 0
西藏兴藏实业开发公司 3,731,000 0
董晓霞 610,000
中远散货运输有限公司 569,100
陈冬林 268,658
徐淑敏 210,870
孙向东 210,567
薛宁 208,400
持有非流通股
股东名称 股份类别
数量
山东五洲投资集团有限公司 未流通 27,102,445
潍坊渤海实业有限公司 未流通 21,535,555
西藏自治区信托投资公司 未流通 3,731,000
西藏兴藏实业开发公司 未流通 3,731,000
董晓霞 已流通
中远散货运输有限公司 已流通
陈冬林 已流通
徐淑敏 已流通
孙向东 已流通
薛宁 已流通
质押或冻
股东名称 结的股份
数量
山东五洲投资集团有限公司 无
潍坊渤海实业有限公司 无
西藏自治区信托投资公司 无
西藏兴藏实业开发公司 无
董晓霞 0未知
中远散货运输有限公司 0未知
陈冬林 0未知
徐淑敏 0未知
孙向东 0未知
薛宁 0未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量
董晓霞 610,000
中远散货运输有限公司 569,100
陈冬林 268,658
徐淑敏 210,870
孙向东 210,567
薛宁 208,400
王淑东 196,500
鲍金菊 194,301
广东亿众文化传媒有限公司 185,549
王齐 184,900
股东名称 股份种类
董晓霞 人民币普通股
中远散货运输有限公司 人民币普通股
陈冬林 人民币普通股
徐淑敏 人民币普通股
孙向东 人民币普通股
薛宁 人民币普通股
王淑东 人民币普通股
鲍金菊 人民币普通股
广东亿众文化传媒有限公司 人民币普通股
王齐 其它
上述股东关联 前十大流通股股东之间未知其关联关系；也未知其一致行动人情况。
关系或一致行 前十大流通股股东中的前6名股东与公司前十名股东中的5-10位股东为
同一自然人或法人，未知其
动关系的说明 他关联关系。
公司前十名法人股东之间无关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：山东五洲投资集团有限公司（以下简称“五洲集团”）
法人代表：张宁
注册资本：70,000,000元人民币
成立日期：1992年6月29日
主要经营业务或管理活动：从事对外投资、企业管理咨询服务、生产及销售电力电
气设备、电力电子产品及电子信息技术产品等
（2）自然人实际控制人情况
◆实际控制人姓名：孙连武
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，山东五洲投资集团有限公司常务副总经理
◆实际控制人姓名：谭朝晖
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01-2004.03，山东五洲投资集团有限公司副总经理，
2004.03至今，山东鲁能泰山发展有限公司经理
◆实际控制人姓名：郄兆兴
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，山东五洲投资集团有限公司副总经理，200
4.05-2005.11，五洲明珠股份有限公司监事，2005.11至今，五洲明珠股份有限公司董事
◆实际控制人姓名：郝国梁
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，山东五洲投资集团有限公司副总经理
◆实际控制人姓名：邓虎
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，潍坊五洲运输有限公司经理
◆实际控制人姓名：白伟义
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，山东五洲科技开发有限公司执行董事兼经理
◆实际控制人姓名：刘国杰
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，山东五洲电气股份有限公司潍坊大众自动化
设备分公司经理
◆实际控制人姓名：刘颖华
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，山东五洲投资集团有限公司主任
◆实际控制人姓名：徐振铎
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，潍坊五洲浩特电气分公司副总经理
◆实际控制人姓名：马西庆
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01-2002.09，山东五洲投资集团有限公司财务部副主
任、主任；2002.09-2003.03，潍坊长安铁塔股份有限公司财务总监；2003.03至今，五
洲明珠股份有限公司财务总监
◆实际控制人姓名：孙永华
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业及职务：2000.01至今，山东五洲投资集团有限公司主任
五洲集团由11名自然人共同控制，11名自然人之间没有关联关系。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■表格■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十
以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
单位:股币种:人民币
姓名 职务
性 年 任期终止日
别 龄 期
庞培德 董事长 男 48 2005-11-25
王志华 独立董事 男 46 2004-05-26
秦学昌 独立董事 男 40 2004-05-26
孙健 独立董事 男 47 2005-04-15
孙连武 董事 男 47 2004-05-26
郄兆兴 董事 男 41 2005-11-25
徐广平 董事兼总经理 男 36 2004-05-26
魏学军 董事兼常务副 男 45 2004-05-26
总经理 2005-04-15
王光顺 董事兼副总经 男 46 2004-05-26
理 2005-11-25
匡卫东 监事会主席 男 43 2004-05-26
鞠明江 监事 男 48 2004-05-26
吴金星 监事 男 35 2005-05-26
刁培显 副总经理 男 46 2004-05-26
宋绪伟 董事会秘书 男 39 2004-05-26
马西庆 财务总监 男 37 2004-05-26
合计 / / / /
任期终止日 年 年 股 报告期内以
期 初 末 份 变动 公司领取的
持 持 增 原因 报酬总额
姓名 股 股 减 (万元) (税
数 数 数 后)
2008-11-25 0 0 0
庞培德 2007-05-25 0 0 0 0
王志华 2007-05-25 0 0 0 0
秦学昌 2008-04-15 0 0 0 0
孙健 2007-05-25 0 0 0 0
孙连武 2008-11-25 0 0 0 0
郄兆兴 2007-05-25 0 0 0 0
徐广平 16
2007-05-25 0 0 0
魏学军 14
2008-04-15 0 0 0
王光顺 13
2007-05-25 0 0 0
匡卫东 2008-11-25 0 0 0 0
鞠明江 2007-05-25 0 0 0 0
吴金星 2007-05-25 0 0 0 6
刁培显 2007-05-25 0 0 0 13
宋绪伟 2007-05-25 0 0 0 12
马西庆 / / 12
合计 86
2、董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)庞培德，1997.12-2005.09，滨州供电公司副总经理；2005.09任五洲集团总经理
，2005.11至今，五洲明珠股份有限公司董事长。
(2)王志华，1998.07-2000.02，山东电力研究所经济研究所所长，2000.03至今，山
东鑫源控股公司副总经理
(3)秦学昌，1998.01-2001.01山东正源和信会计师事务所副主任会计师，2001.01至
今，北京永拓会计师事务所副主任会计师
(4)孙健，1993.04至今，历任中国海洋大学副教授、教授、系主任、副院长、院长
、研究生教育中心副主任及应用经济研究中心主任
(5)孙连武，2000.01至今，山东五洲投资集团有限公司副总经理
(6)郄兆兴，2000.01至今，山东五洲投资集团有限公司副总经理，2004.05-2005.1
1，五洲明珠股份有限公司监事，2005.11-2008.11，五洲明珠股份有限公司董事
(7)徐广平，2000.07-2001.09，潍坊五洲鼎嘉维高科技有限公司总经理；2001.09-
2003.12，潍坊五洲浩特高科技有限公司总经理；2003.12至今，五洲明珠股份有限公司
潍坊浩特电气分公司总经理；2003.03-2004.05，五洲明珠股份有限公司副总经理；200
4.05至今，五洲明珠股份有限公司总经理
(8)魏学军，1986.12-2002.02，山东潍坊市经济体制改革委员会科长；2002.02-20
03.03，山东五洲投资集团有限公司总经理助理；2003.03-2004.05，五洲明珠股份有限
公司董事兼副总经理；2004.05至今，五洲明珠股份有限公司董事兼常务副总经理
(9)王光顺，2000.06至今，潍坊长安铁塔股份有限公司董事长；2004.05至今，五洲
明珠股份有限公司副总经理
(10)匡卫东，1995.02-2002.11，天同证券公司潍坊分公司经理；2002.11至今，潍
坊渤海实业有限公司副总经理
(11)鞠明江，1998.02-2003.03，潍坊供电公司生产技术部主任；2003.03—2005.1
1山东五洲投资集团有限公司常务副总经理；2003.03至今山东五洲投资集团有限公司党
委书记
(12)吴金星，2000.06-2004.01，山东五洲浩特高科技有限公司质管部经理；2004.
01至今，五洲明珠股份有限公司潍坊浩特电气分公司副总经理
(13)刁培显，2000.01-2003.3，山东五洲电气股份有限公司副总经理；2003.03-20
04.5，五洲明珠股份有限公司行政总监；2004.5至今，五洲明珠股份有限公司副总经理
兼喜玛拉雅酒店董事长
(14)宋绪伟，2000.06-2000.09，山东五洲投资集团有限公司投资部投资管理；200
0.09-2003.03山东五洲电气股份有限公司财务总监；2000.09-2003.03，山东五洲投资集
团有限公司证券部主任；2003.03至今，五洲明珠股份有限公司董事会秘书
(15)马西庆，2000.01-2002.09，山东五洲投资集团有限公司财务部副主任、主任；
2002.09-2003.03，潍坊长安铁塔股份有限公司财务总监；2003.03至今，五洲明珠股份
有限公司财务总监
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
庞培德 山东五洲投资集团有限公司 总经理
孙连武 山东五洲投资集团有限公司 常务副总经理
郄兆兴 山东五洲投资集团有限公司 副总经理
鞠明江 山东五洲投资集团有限公司 党委书记
匡卫东 潍坊渤海实业有限公司 副总经理
任期终止
姓名 任期起始日期
日期
庞培德 2005-09-01
孙连武 2000-01-01
郄兆兴 2000-01-01
鞠明江 2003-03-01
匡卫东 2002-11-01
是否领取
姓名
报酬津贴
庞培德 是
孙连武 是
郄兆兴 是
鞠明江 是
匡卫东 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
王志华 山东鑫源控股公司 副总经理
秦学昌 北京永拓会计师事务所 副董事长、副主任会计师
孙健 中国海洋大学 经济学院院长
任期起始日 任期终
姓名
期 止日期
王志华 2000-03-01
秦学昌 2001-01-01
孙健 1994-04-01
是否领取
姓名
报酬津贴
王志华 是
秦学昌 是
孙健 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照董事会批准的薪酬制度，根据
有关薪酬标准确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司相关规定执行。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况：无
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
郭现东 董事长 工作变动
陈学先 董事 工作变动
郄兆兴 监事 工作需要
1、报告期内，为进一步完善公司法人治理结构，公司聘任孙健先生为公司独立董事
，王光顺先生为公司董事。任期与董事会任期相同。
2、报告期内，公司原董事长郭现东先生、董事陈学先先生因工作变动原因不再担任
公司董事长、董事职务，郄兆兴先生辞去公司监事职务，选举庞培德、郄兆兴先生为公
司董事，鞠明江先生为公司监事。任期与董事会、监事会任期相同。
以上变更情况已经2005年4月15日公司2004年度股东大会及2005年11月25日公司200
5年度第一次临时股东大会审议通过，并分别于2004年4月16日和11月26日刊登在《上海
证券报》上。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,835人，需承担费用的离退休职工为55人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,379
销售人员 76
技术人员 167
财务人员 27
行政管理人员 186
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
高等教育 409
中等教育 794
初等教育 632
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及证监
会相关法律法规的规定，结合企业发展情况，进一步完善公司法人治理结构，建立现代
企业制度，具体情况如下：
1、根据公司法和公司章程的规定，为进一步完善公司法人治理结构，选举孙健先生
为公司独立董事，王光顺先生为公司董事。公司董事会成员由7名增加到9名。公司原董
事郭现东先生、陈学先先生因工作变动原因不再担任公司董事职务，选举庞培德先生、
郄兆兴先生为公司董事。
2、根据中国证监会西藏监管局《关于贯彻落实〈提高上市公司质量的意见〉的通知
》（藏证监发[2005]30号）要求，董事会对公司法人治理结构、内部控制制度、资金占
用、对外担保、关联交易行为等情况进行了自查工作，并按时向西藏监管局提交了自查
报告。
3、为了进一步保护社会公众股股东的权益，完善公司法人治理结构，我公司根据中
国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《关于督促上市公司修改
公司章程的通知》及《上海证券交易所股票上市规则（2004年修订）》有关规定，对《
公司章程》进行了相应的完善。
4、依据《上市公司治理准则》，公司董事会认为公司法人治理结构较为完善。
（1）关于股东和股东大会：公司按照《股东大会规范意见》要求进一步规范召集、
召开和议事程序，能够确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小股东享有平等
地位，充分行使自己的权利。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会
直接或间接干预公司的决策及经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和
业务方面做到相互独立，各自分开，保证了公司运作的独立性；公司董事会、监事会和
内部机构能够独立运作；
（3）关于董事与董事会：公司严格按照规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会
的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的
态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，行使和履行作为
董事的权利、义务和责任，维护公司利益。
（4）关于监事与监事会：公司监事会《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数
和人员构成符合法律、法规要求；公司监事能够认真履行职责，本着对公司及股东负责
的原则，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监
督检查。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、高
级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开公正。
（6）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东
、员工、用户、社会等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者
来访和咨询，指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照法律法规和《
公司章程》的规定、真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等
的机会获得信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董 本年应参加 亲自出席
事姓名 董事会次数 （次）
王志华 8 6
秦学昌 8 8
孙健 5 5
独立董 委托出席 缺席
事姓名 （次） （次）
王志华 2 0
秦学昌 0 0
孙健 0 0
独立董
备注
事姓名
王志华
秦学昌
经2004年年度股东大会审议通
孙健
过，孙健先生为公司独立董事
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
（1）业务方面：本公司与控股股东在业务方面不存在同业竞争，公司具有独立完整
的业务及自主经营能力。控股股东已作出承诺，不利用其控股地位达成不利于本公司利
益或非关联股东利益的交易和安排，
（2）人员方面：本公司拥有独立的劳动、人事及公司管理体系。公司的董事、监事
和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，公司的人事及
工资管理与控股股东完全分离。所有员工均与本公司签订了劳动合同。公司高管人员均
在本公司领取薪酬，不在股东方兼职。
（3）资产方面：本公司拥有独立的资产结构。具有完整的供应、生产销售系统及工
业产权、非专利技术、土地使用权等无形资产。公司现有资产不存在被控股股东占用的
情况。
（4）机构方面：本公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分离，不存在混合经
营、合署办公的情形。公司自主设置内部机构，独立地运作，不受控股股东及其他单位
或个人的干涉。控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，
公司生产经营活动不受任何单位或个人的干涉。
（5）财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和独立的
财务会计制度。公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
本公司高级管理人员的考评及激励机制依据公司相关规定执行。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年4月15日召开2004年年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在200
5年4月16日的上海证券报。
（二）临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年11月25日召开2005年第一次临时会议临时股东大会，决议公告刊登在
2005年11月26日的上海证券报。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2005年12月30日召开2005年第二次临时会议临时股东大会，决议公告刊登在
2005年12月31日的上海证券报。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况讨论与分析
报告期内，公司实现销售收入40425万元，比去年同期的40593万元减少了168万元，
减幅为0.41%；实现主营业务利润9330万元，比去年同期的11374万元减少了2044万元，
减幅为17.97%；实现净利润664万元，比去年同期的783万元减少了119万元，减幅为15.
20%，扣除非经常性损益后的净利润比去年同期有所增长；收入和主营业务利润降低的主
要原因是2005年度上半年原材料价格上涨，使产品成本升高，压缩了公司产品的毛利空
间。
2、主要产品情况
公司主营业务为电力铁塔、变压器、电能表等电气设备产品生产、销售及酒店餐饮
服务。报告期内，公司的单相智能卡电子式电能表被国家科技部列为国家火炬计划；三
相三线电子式复费率电能表被国家质量监督检验检疫总局认定为优质产品，综合成绩列
行业前六名；承揽加工的西北电网750KV官亭-兰州东输电线路转角塔，首次采用了Q420
高强度钢，该工程是国内第一条最高电压等级的超高压交流输变电线路；承揽加工的马
鞍山大跨越工程是目前全国最高的输电线路钢管跨越塔。在国家电网公司公布的铁塔行
业排名中，长安铁塔公司位居前三名。
3、主要供应商、客户情况
报告期内公司向前五名供应商合计采购金额7445万元，占年度总采购金额的23.73%
，主要供应商简介如下：
（1）日照瑞宝钢材有限公司
日照瑞宝钢材有限公司成立于2003年6月，主要以批发钢材为主，主要经销青钢、济
钢、天钢、莱钢、唐钢、天铁等大中型钢厂产品。客户遍及全国各地。
（2）石家庄市鹿泉钢铁有限责任公司
石家庄市鹿泉钢铁有限责任公司隶属鹿泉市经贸局，是国有中一型冶金企业，资产
总额达到2.5亿元，现有职工1000余人，其中各类工程技术人员300多名。主要产品为普
通碳素结构钢、优质碳素结构钢、低合金结构钢。
（3）潍坊金华通经贸有限公司
潍坊金华通经贸有限公司成立于2003年5月，主要经销包钢、邯钢、济钢生产的热卷
板、中厚板、冷轧卷板等。
（4）鞍山宝得钢铁有限公司
鞍山宝得钢铁有限公司产品主要包括碳素结构钢、低合金结构钢、耐候钢、桥梁钢
、船舶用钢等钢种，品种包括大中型型钢和H型钢等经济断面型材，现年生产能力达40万
吨。
（5）唐山瑞丰钢铁（集团）粤丰钢铁有限公司
唐山粤丰钢铁有限公司是股份制钢铁联合企业。辖烧结、炼铁、炼钢、中型轧钢、
棒材5个分厂，资产总额4.2亿元。年产生铁100万吨，炼钢100万吨，轧钢80万吨。其中
型钢50万吨，棒材30万吨。公司主导产品为14#以上角钢、20#以上槽钢、20#以上工字钢
、Q235、20MnSi连铸钢、生铁、普通碳结钢、HRB335、φ10-25钢筋等其他小型钢。
报告期内公司向前五名客户合计销售额11327万元，占年度总销售金额的28.02%，主
要客户简介如下：
（1）通辽电业局
内蒙古通辽电业局是国家电网公司东北公司直管中型供电企业，担负着通辽市及周
边地区的供电任务，供电半径400公里，电网覆盖面积达12万平方公里，现有职工1200人
，年售电量22亿千瓦时。拥有10千伏及以上配电线路1800公里以上，变电所21座，变电
容量144.4千伏安。
（2）华北电网有限公司
华北电网有限公司成立于2003年11月8日，是国家电网公司的全资子公司，下辖北京
电力公司、天津市电力公司、河北省电力公司、山西省电力公司和山东电力集团公司等
多个企业组成的法人实体，注册资本金600亿元。华北电网有限公司主要经营和管理华北
电网，负责华北电网输电、电力购销及交易服务，培育区域电力市场，管理华北电力调
度交易中心，运行应急调峰电厂及电力设备的维修、基建施工、设备制造、科研、人员
培训等业务。
（3）华东电网有限公司
华东电网有限公司是国家电网公司投资设立的独资有限责任公司，注册资本金为80
0亿元，担负管理上海、江苏、浙江、安徽和福建“四省一市”的电网安全、规划区域电
网发展、培育区域电力市场和管理电力调度交易中心等重要职责。
（4）国家电力公司电网建设分公司
电网建设分公司是国家电网公司直属的管理电网建设的分公司。负责建设国家电网
公司相关输变电和联网工程。
（5）山东鲁能集团上海物贸有限公司
山东鲁能集团上海物贸有限公司系山东鲁能物资集团驻上海子公司，是以电力物资
经营为主，集物资采购供应、设备成套、电力设备制造为一体的大型企业。
4、与上一报告期相比重大变动指标分析
（1）报告期末货币资金帐面价值为5868万元，同比增加3994万元，增幅213.13%，
主要原因是公司期末正在履行的合同较多，预收货款大幅度增加。
（2）报告期末存货帐面价值为15952万元，同比增加4361万元，增幅37.62%，主要
原因是公司期末正在履行的合同增多，公司原材料储备和完工未发出产成品增多。
（3）报告期末短期借款帐面价值为20549万元，同比增加9414万元，增幅84.54%，
主要原因一是报告期内归还长期借款7000万元，续贷款项全部为短期借款；二是下半年
合同量增多，工程任务饱满，为储备原材料增大了贷款规模。
（4）报告期末予收帐款帐面价值为7527万元，同比增加3648万元，增幅94.04%，主
要原因是公司期末正在履行的合同较多，使预收货款大幅度增加。
（5）报告期末长期借款及一年内到期的长期借款为4000万元，同比减少7000万元，
减幅63.64%，主要原因是归还长期借款。
（6）报告期内发生营业费用3248万元，同比减少1464万元，减幅31.07%，主要原因
一是长安铁塔公司根据市场形势，改变了销售政策，使营业费用大幅度降低；二是长安
铁塔公司加强了运输的管理，建立健全了运输招标制度，使运输费用大幅度降低。
（7）报告期内发生财务费用1465万元，同比增加323万元，增幅28.26%，主要原因
是下半年合同量增多，工程任务饱满，为储备原材料增大了贷款规模，使财务费用有一
定幅度的增长。
（8）报告期内经营活动产生的现金净流量为4465万元，同比增加3877万元，增幅为
661.06%，比报告期净利润多3801万元，主要原因是公司正在履行的合同较多，预收货款
大幅度增加。
（9）报告期内投资活动产生的现金净流量为-1996万元，同比减少1291万元，减幅
为183.12%，主要原因是长安铁塔公司新厂区大部分工程去年完工，工程款于本年度结算
。
（10）报告期内筹资活动产生的现金净流量为1501万元，同比增加3537万元，主要
原因是公司下半年合同量增多，工程任务饱满，为补充流动资金，增加了贷款规模。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）潍坊长安铁塔股份有限公司，注册资本3200万元，公司控股76.9%。主要从事
电力铁塔的研发、生产和销售，主要产品为“长安”牌电力铁塔。报告期末，该公司总
资产为34638万元，报告期实现主营业务收入30056万元，实现净利润1581万元。
（2）成都喜玛拉雅酒店有限公司，注册资本3000万元，公司控股95%，长安铁塔公
司持股5%。主要从事酒店旅游餐饮服务，报告期末，该公司总资产为9003万元，报告期
实现主营业务收入1299万元，实现净利润128万元。
6、未来发展的展望
（1）公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
报告期内，公司主营业务为电气设备制造业，主要产品包括铁塔、变压器、电能表
三大类。
A、输变电设备制造业务
2006年将是电力装备制造业供货任务最繁重的一年，机遇大于挑战，特别是随着国
家投资334.2亿元对县城电网建设与改造工程全面启动，输变电设备的需求缺口加大，输
变电设备生产虽然受到原材料价格上涨的冲击，但是仍然有较大的利润空间。电源建设
加快，电网建设适度超前电源建设，将进一步拉动输变电设备制造业的发展。目前中国
人均拥有的装机容量只有0.25W，人均用电只有1064kW.h，平均不到世界人均水平的一半
，仅为发达国家的1/6～1/12，远不能适应我国经济的发展和人民生活水平提高的需要。
相比世界电力工业，中国电力工业正处于持续高速发展时期，未来几年，输配电设备制
造产业将迎来一个前景广阔的市场发展时期。目前公司主营产品正是市场急需的电气设
备，发展前景十分广阔。
B、酒店旅游服务业务
喜玛拉雅酒店目前主营业务为客房、餐饮，是拥有19层188间客房的三星级酒店。酒
店地处天府之国成都。随着国家西北大开发战略的深入推进，成都西部重镇的地位将日
益稳固。四川拥有九寨沟、黄龙、峨眉山、乐山大佛、都江堰、卧龙熊猫等国家级风景
名胜区，旅游资源十分丰富，这些因素都给公司的酒店旅游服务业带来了良好的发展契
机。喜玛拉雅酒店升级改造后，增加了客流量，盈利能力进一步提高。
（2）未来公司发展机遇、战略及经营计划
A、发展机遇
随着国家“十一五”计划的实施，全国联网、西电东输、新电网建设以及国家对基
础设施的大力投资，为电气设备行业的发展奠定了坚实基础。2010年全国跨区输送电能
力将达3000万千瓦，电量达1200亿千瓦时，相应的输变电设备行业在2010年以前将保持
20%左右的长期快速增长。
B、发展战略
面对机遇和挑战，公司全面推进精益运营，提高生产运营水平；培育市场主导能力
、自主创新能力、决策支持能力；深化科技创新机制，完善公司的法人治理结构；优化
人力资源配置，营造以人为本的企业氛围；强化基础管理工作，保持公司的可持续发展
。
C、经营计划
2006年公司力争实现销售收入4.5亿元。长安铁塔公司对镀锌车间实施改造，解决制
约铁塔生产的瓶颈问题，综合实力继续保持行业领先地位；电气分公司以特种变压器、
预付费电能表为突破口，研发具有高利润率和高附加值的系统产品，提高产品竞争能力
；喜玛拉雅酒店进一步加大营销力度，增强盈利能力。
（3）资金需求及来源
根据公司的发展战略和新年度的经营计划，公司资金来源主要通过自有资金和银行
信贷资金解决。
（4）困难及措施
公司在行业地位、技术水平、管理水平和产品竞争力上具有一定优势，但是在公司
发展方面也面临着许多困难，主要表现在如下几个方面：
A、流动资金紧张。
目前，公司对资金的需求得到了暂时缓解，但没有从根本上扭转流动资金短缺的局
面，不能满足企业发展要求。特别是非主营业务资产占用资金比例过大，成为亟待解决
的问题。2006年公司将面临着2.8亿元左右的到期贷款，流动资金紧张依然是公司面临的
重点问题。
B、非主营业务资产过大。
2003年资产置换后，公司的主营业务已经由酒店旅游服务业转变为电气设备制造业
，公司业务已成功实现了转型，但公司其他业务资产占用了公司很大的资源。截止到报
告期末，公司资产总额为6.7亿元，其中非主营业务资产约1.5亿元,占总资产的22.4%，
这部分资产产生的效益很低，直接影响了公司的综合盈利能力和净资产收益率的提高。
C、原材料价格波动过大。
角钢、钢板、锌锭、铜材等主要原材料价格的大幅度波动，不仅影响了生产经营成
本，更重要的是影响了公司对产品和市场的控制力，加大了企业管理调控的难度。
面对上述困难，公司拟采取如下措施：
A、努力扩大市场销售。
要推崇全员营销的观念，整合营销资源，充分调动销售人员的积极性，稳定销售队
伍，不断提高市场占有率，努力追求市场和效益最大化。
长安公司要充分利用品牌优势和市场机遇，全力打造“中国铁塔第一品牌”。要抓
住“十一五规划”的发展机遇，迅速扩大铁塔生产规模，提高市场占有率是公司今后五
年的主要发展目标。一是抓住“西电东送”、“全国联网”等政策实施的机遇，保证生
产能力大幅度提升的角钢塔有足额的市场定单；二是利用公司的技术优势，重点开发钢
管塔和大跨越塔市场，提高高附加值产品的比重和市场占有率；三是积极探索内部扩产
、输出管理、境外建厂等扩张方式，实现企业健康快速发展。
浩特电气分公司要不断塑造品牌优势，按照“努力巩固现有市场，积极开拓外部市
场”的总体思路，建立、健全营销网络。在巩固现有市场的前提下，不断开拓新的市场
。电表销售要提高市场化程度，充分利用单相智能卡电表被列为国家火炬计划项目、三
相三线复费率电能表被国家质检总局认定为优质产品等优势，尽快将信誉优势转化为市
场优势；变压器项目要在巩固现有传统产品的基础上，大力拓展特种变压器等其他相关
电气产品的市场销售空间。
喜玛拉雅酒店要做好形象策划和品牌推广，不断提升酒店的市场形象以及整体认知
度，进一步创新营销理念，拓宽营销渠道，注重宣传方式的多样化，注重网络营销方式
的运用，逐步提高散客入住比例。精心经营好新增客房、圣雅茶府和休闲中心，以取得
更大利润回报。
B、加快资产运营步伐。
要充分挖掘公司内部潜力，全面整合梳理现有资源，搞好资本运作规划。要对现有
的资产结构重新审视，对公司非主营业务资产进行清理，不断提高公司净资产收益水平
。
C、继续加大融资力度。
2006年公司将面临三亿元资金缺口，融资工作仍是2006年工作的重点。我们要进一
步拓宽融资渠道，在加强西藏贷款工作的同时，充分运用好票据等金融工具，切实降低
财务成本。
D、强化公司内部管理。
要加强同业对标，与国内领先同行业进行横向比较，进一步加强生产管理和质量控
制；加强资金使用管理，切实增强预算管理对各项经济行为的规范和约束。通过及时核
算产品成本，定期进行经济分析，严格控制成本费用支出；加强客户信息管理，强化合
同评审，从财务角度审视市场开拓的效果、效益，降低经营风险；强化内部审计监督，
规范原材料采购招投标管理，降低材料成本；加强定额管理，降低成品和原材料库存，
合理利用资源。
完善责、权、利相统一的分配激励政策，积极稳妥地推行绩效管理，逐步构建绩效
与个人薪酬相结合的激励机制。明确绩效目标，层层分解指标，使每个岗位和人员都有
指标、绩效和业绩，充分激发员工工作的主动性和积极性，全面提升公司生产经营效率
。
E、加大科研开发力度。
修订完善研发管理办法，将研发人员业绩、成果与薪酬挂钩，激发研发人员的主动
性和积极性，全面提升公司研发成效。
建立面向市场的快速反应机制，开发适销对路的产品，丰富产品种类，形成主营产
品的系列化。在电度表方面，要充分调研、分析，尽快将2005年的研发成果转化为生产
成果，尽快推向市场，创造效益。关于变压器研发，要重点开发H级绝缘干式变压器，加
快计算机自动绘制软件引进，解决消弧线圈控制系统消化吸收问题，并根据市场需求加
大特种变压器开发力度。同时，抓好产品的技术改型，努力压缩设计成本，降低生产成
本。根据目前国内高强度、高电压等级输电线路的市场需求，长安公司要成立特种钢铁
塔项目攻关小组，投入专项研发资金对Q460特种钢铁塔项目实施重点攻关，确保公司占
据行业技术制高点。
F、搞好股权分置改革。
密切关注证券市场和资本市场发展动态，深入研究证券政策，为公司决策和经营管
理提供科学依据。本着对股东负责，有利于公司发展的原则，积极做好与各股东间的沟
通和协调工作，圆满完成股改计划。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
行业
电气设备制造业 391,256,887.11 303,221,684.34
酒店旅游业 12,994,821.01 4,854,095.95
合计 404,251,708.12 308,075,780.29
产品
铁塔 300,559,931.83 232,169,095.22
变压器 60,358,077.66 49,552,340.53
电能表 30,338,877.62 21,500,248.59
客房餐饮 12,994,821.01 4,854,095.95
合计 404,251,708.12 308,075,780.29
主营业务
主营业务
收入比上
分行业或分产品 利润率
年增减
(%)
（％）
行业
电气设备制造业 21.94 -1.12
酒店旅游业 56.99 27
合计 23.08 -0.41
产品
铁塔 22.32 1.49
变压器 17.2 -14.39
电能表 27.73 4.4
客房餐饮 56.99 27
合计 23.08 -0.41
主营业务
主营业务利润率
成本比上
分行业或分产品 比上年增减
年增减
（%）
（％）
行业
电气设备制造业 6.27 减少5.95个百分点
酒店旅游业 24.61 增加0.68个百分点
合计 6.51 减少4.94个百分点
产品
铁塔 9.62 减少6.16个百分点
变压器 -7.28 减少7个百分点
电能表 6.95 减少3.09个百分点
客房餐饮 24.61 增加0.68个百分点
合计 6.51 减少4.94个百分点
1）分行业：（1）电气设备制造业收入实现39126万元，同比降低1.12%，主营业务
利润率下降5.95%，其主要原因是主要产品铁塔、变压器原材料价格上涨；（2）酒店旅
游业收入实现1299万元，同比增长27%，主营业务利润率与去年相比基本持平。
2）分产品：（1）铁塔收入实现30056万元，同比增长1.49%，主营业务利润率减少
了6.16个百分点，主营业务利润下降的主要原因是产品铁塔原材料价格上涨；(2)变压器
收入实现6036万元，同比降低14.39%，主营业务利润率减少了7个百分点，其主要原因是
变压器原材料价格上涨；(3)电表收入实现3034万元，同比增长4.4%，主营业务利润率增
加了3.09个百分点，其主要原因是产品品种变化的影响；（4）酒店旅游业收入实现129
9万元，同比增长27%，主营业务利润率与去年相比基本持平。
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入
华东 227,931,684.46
华北 51,714,041.47
华南 27,354,147.45
华中 17,953,392.25
西南 14,899,534.68
东北 39,746,414.26
西北 24,652,493.55
其中:关联交易 1,813,531.75
合计 404,251,708.12
地区 主营业务收入比上年增减(％)
华东 22.04
华北 76.24
华南 -76.66
华中 14.96
西南 -12.99
东北 41.10
西北 110.33
其中:关联交易 -92.19
合计 -0.41
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为6,603,711.87元人民币，比上年减少5,383,744.11元人民币
，减少的比例为-44.91％％。本年度增加的工程投资主要为长安铁塔公司新厂区建设工
程。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）长安铁塔公司新厂区工程
长安铁塔公司新厂区工程本报告期内完成投资6,603,711.87元。
（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
长安铁塔公司于2004年所得税汇算清缴时发现2004年度应交未提所得税590,058.27
元，应冲减公司2004年度净利润453,754.81元。受该事项影响，公司2005年度合并资产
负债表未分配利润期初数调减了453,754.81元，应交税金期初数调增了590,058.27元，
少数股东权益期初数调减了136,303.46元，合并利润及利润分配表期初未分配利润调减
了453,754.81元；母公司资产负债表未分配利润期初数调减了453,754.81元，长期股权
投资期初数调减了453,754.81元，母公司利润及利润分配表期初未分配利润调减了453,
754.81元。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2005年2月28日召开2005年第一次临时董事会，决议公告刊登在2005年
3月1日的《上海证券报》上。
（2）公司于2005年3月8日召开第四届第四次董事会，决议公告刊登在2005年3月9日
的《上海证券报》上。
（3）公司于2005年4月1日召开2005年第二次临时董事会，决议公告刊登在2005年4
月2日的《上海证券报》上。
（4）公司于2005年4月15日召开第四届第五次董事会，决议公告刊登在2005年4月1
6日的《上海证券报》上。
（5）公司于2005年8月25日召开第四届第六次董事会，决议公告刊登在2005年8月2
9日的《上海证券报》上。
（6）公司于2005年10月21日召开第四届第七次董事会，决议公告刊登在2005年10月
22日的《上海证券报》上。
（7）公司于2005年11月25日召开第四届第八次董事会，决议公告刊登在2005年11月
26日的《上海证券报》上。
（8）公司于2005年12月30日召开2005年第三次临时董事会，决议公告刊登在2005年
12月31日的《上海证券报》上。
本报告期内，共召开董事会8次，其中2005年第一次临时会议以通讯方式召开，其他
会议均以现场方式召开。
（六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:2005年实现净利润664万元，可供
投资者分配利润52万元，暂不进行现金分红。
公司未分配利润的用途和使用计划:用于补充公司流动资金。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司于2005年3月8日第四届监事会第三次会议在山东省潍坊市北宫东街191号潍
坊浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开，审议通过了公司2004年度监事会工作报告、
公司2004年度报告及其摘要等议案。
2、公司第四届监事会第四次会议于2005年8月25日在山东省潍坊市北宫东街191号潍
坊浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开，审议通过了公司2005年度半年度报告及摘要
、关于公司申请流动资金贷款的议案等议案。
3、公司第四届监事会第五次会议于2005年10月21日在山东省潍坊市北宫东街191号
潍坊浩特电气分公司办公楼二楼会议室召开，审议通过了公司2005年度第三季度报告、
关于郄兆兴先生申请辞去公司监事职务的议案，关于选举鞠明江先生为公司监事候选人
的议案。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
（1）本公司于1996年6月18日向成都兰地房地产公司购买憩园公寓，因开发商“一
房几卖”，于1999年7月被起诉商业诈骗，法定代表人在逃。业经成都市中级人民法院（
2002）成民初字第964号判决，其中18套房屋判决属于本公司，但尚未办妥产权证，另外
4套房屋办理产权的诉求法院不予支持，本公司已将相应购房款112.44万元列作其他应收
款并全额计提坏账准备。此外，黄瓦街51号楼已经成都市中级人民法院（2002）成民初
字第963号判决属于本公司，产权证正在办理之中。
（2）本公司向四川精图房地产开发有限公司购买精图大厦第12层房屋,购买价格30
0万元。因该开发公司资金短缺，大厦停建，本公司所购房屋无法按时交付使用。为确保
本公司的财产权利，本公司提起诉讼。2004年7月12日，成都市中级人民法院（2003）成
民初字第144号民事判决书判决四川精图房地产开发有限公司归还本公司300万元购房款
及相应的资金利息。四川精图房地产开发有限公司不服一审判决，已向四川省高级人民
法院提起上诉。按谨慎性原则，本公司以前年度已计提了150万元的资产减值准备。
（3）华西普济医院（原华西医大）欠本公司借款100万元，本公司已向法院提起诉
讼，尚未判决。该款项本公司已按账龄计提了50％的坏账准备。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易内 关联交易
关联方
容 定价原则
山东五洲电气 公平的市
销售变压器
股份有限公司 场价格
关联交
关联方 关联交易金额
易价格
山东五洲电气
1,813,531.75
股份有限公司
占同类交易额 结算方
关联方
的比重(％) 式
山东五洲电气 银行支
0.45
股份有限公司 票结算
对公司
市场
关联方 利润的
价格
影响
山东五洲电气
股份有限公司
山东五洲电气股份有限公司是我公司控股股东的控股子公司，其经营范围包括电力
设备安装，我公司须长期、持续的为其提供变压器等电气产品。该关联交易有利于公司
实现资源优化配置，提升核心竞争力，形成强有力的市场竞争能力。随着公司治理结构
的不断完善，上述关联交易还将维持，并得到进一步的保障。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
山东五洲投资集团有限公司 母公司
山东五洲电气股份有限公司 母公司的控股子公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
山东五洲投资集团有限公司
山东五洲电气股份有限公司
合计
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
山东五洲投资集团有限公司 0 17,939,876.37
山东五洲电气股份有限公司 23,674,934.05 26,969,414.54
合计 23,674,934.05 44,909,290.91
关联债权债务形成原因：由于我公司主要原材料涨价，造成流动资金紧张，部分关
联方的往来未及时付款。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：缓解了我公司流动资金紧张状况
。
（四）托管情况
2005年1月15日，本公司与西藏自治区国有资产监督管理委员会签订了《关于解除西
藏明珠花园酒店委托管理的协议》。协议约定从2005年1月15日起，解除本公司与西藏自
治区人民政府办公厅订的《西藏大厦委托管理协议书》，本公司不再受托管理该酒店。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保
担保对象 发生日期
金额
安丘市供电公司 2005-09-27 200
安丘市供电公司 2005-01-29 300
安丘市供电公司 2005-06-23 400
安丘市供电公司 2005-11-29 500
安丘市供电公司 2005-12-29 400
安丘市供电公司 2005-10-30 400
安丘热电厂 2005-06-10 100
安丘市外贸食品有限
2005-10-20 1,000
责任公司
担保对象 担保类型 担保期限
安丘市供电公司 连带责任担保 2005-09-27～2006-09-22
安丘市供电公司 连带责任担保 2005-01-29～2006-01-29
安丘市供电公司 连带责任担保 2005-06-23～2006-06-21
安丘市供电公司 连带责任担保 2005-11-29～2066-11-21
安丘市供电公司 连带责任担保 2005-12-29～2006-12-04
安丘市供电公司 连带责任担保 2005-10-30～2006-06-30
安丘热电厂 连带责任担保 2005-06-10～2006-06-06
安丘市外贸食品有限
连带责任担保 2005-10-20～2006-10-19
责任公司
～
担保是否 是否为
担保对象 已经履行 关联方
完毕 担保
安丘市供电公司 否 否
安丘市供电公司 是 否
安丘市供电公司 否 否
安丘市供电公司 否 否
安丘市供电公司 否 否
安丘市供电公司 否 否
安丘热电厂 否 否
安丘市外贸食品有限
否 否
责任公司
报告期内担保发生额合计 2,537.7
报告期末担保余额合计 2,537.7
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,190
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,190
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4,727.7
担保总额占公司净资产的比例(%) 25.59
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
（1）2005年9月27日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘市供电公司提供担保
，担保金额为200万元人民币，担保期限为2005年9月27日至2006年9月22日，
（2）2005年1月29日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘市供电公司提供担保
，担保金额为300万元人民币，担保期限为2005年1月29日至2006年1月29日，已履行完毕
，
（3）2005年6月23日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘市供电公司提供担保
，担保金额为400万元人民币，担保期限为2005年6月23日至2006年6月21日，
（4）2005年11月29日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘市供电公司提供担保
，担保金额为500万元人民币，担保期限为2005年11月29日至2066年11月21日，
（5）2005年12月29日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘市供电公司提供担保
，担保金额为400万元人民币，担保期限为2005年12月29日至2006年12月4日，
（6）2005年10月30日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘市供电公司提供担保
，担保金额为400万元人民币，担保期限为2005年10月30日至2006年6月30日，
（7）2005年6月10日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘热电厂提供担保，担
保金额为100万元人民币，担保期限为2005年6月10日至2006年6月6日，
（8）2005年10月20日，本公司控股子公司潍坊长安铁塔为安丘市外贸食品有限责任
公司提供担保，担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2005年10月20日至2006年10月
19日，
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
1、本公司投资的西藏大厦股份有限公司其主要资产系在建的位于上海市徐家汇的上
海西藏大厦；该项目始建于1996年，由于原各投资方合作资金不到位，工程处于停工状
态。西藏大厦股份有限公司于2004年7月19日召开了临时股东大会暨第三届董事会第三次
会议，重新启动了上海西藏大厦建设工作。2005年6月28日召开临时股东大会通过了新的
章程，该公司注册资本变为200,277,072元，本公司持股28685125股，占总股本的14.32
%，本年增加投资205,125.00元，资金已全部到位。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任四川君和会计师事务所有限责任
公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共计29万元。截止上一报
告期末，该会计师事务所已为本公司提供了7年审计服务。公司现聘任山东天恒信有限责
任会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金约20万元。截止
本报告期末，该会计师事务所为本公司提供1年审计服务。
四川君和会计师事务所有限责任公司自受聘以来，严格遵循独立、客观、公正的执
业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，对公司的规范运作提出了很多卓有成效的
建议。为方便公司业务开展，公司决定改聘山东天恒信有限责任会计师事务所为公司20
05年审计机构，聘期一年。年度审计费用为10万元。审计期间的交通、食宿等费用由公
司承担。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
天恒信审报字【2006】1302号
五洲明珠股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的五洲明珠股份有限公司（以下简称五洲明珠公司）2005年12月31
日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利润表和合并利润表，以及2005年度的
现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是五洲明珠公司管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了五洲明珠公司2005年12月31日的财务状况、2005年度的经
营成果和现金流量。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师李玉明
中国注册会计师王倩
中国 临沂市 二○○六年三月二十六日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2005年12月31日 单位:元 币种:人民
币
附注
项目 合 母公
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收账款 3 1
其他应收款 4 2
预付账款 5
应收补贴款
存货 6
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 7 3
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8
减：累计折旧 8
固定资产净值 8
减：固定资产减值准备 8
固定资产净额 8
工程物资
在建工程 9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 11
应付票据
应付账款 12
预收账款 13
应付工资
应付福利费 14
应付股利 15
应交税金 16
其他应交款 17
其他应付款 18
预提费用 19
预计负债
一年内到期的长期负债 20
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 21
应付债券
长期应付款
专项应付款 22
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益：
实收资本（或股本） 23
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 24
盈余公积 25
其中：法定公益金 25
未分配利润 26
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
合并
项目 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 58,681,046.11 18,736,617.52
短期投资
应收票据 943,000.00 80,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 92,797,419.58 102,290,350.23
其他应收款 19,324,474.32 20,763,065.84
预付账款 26,641,490.84 14,259,413.85
应收补贴款
存货 159,518,407.50 115,912,511.45
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 357,905,838.35 272,041,958.89
长期投资：
长期股权投资 44,520,282.72 46,257,104.64
长期债权投资
长期投资合计 44,520,282.72 46,257,104.64
其中：合并价差 15,373,746.02 17,315,692.94
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 309,477,109.60 293,315,830.18
减：累计折旧 87,440,782.83 74,111,793.15
固定资产净值 222,036,326.77 219,204,037.03
减：固定资产减值准备 2,748,859.87 2,748,859.87
固定资产净额 219,287,466.90 216,455,177.16
工程物资
在建工程 3,359,701.18 2,682,725.87
固定资产清理
固定资产合计 222,647,168.08 219,137,903.03
无形资产及其他资产：
无形资产 45,953,168.23 47,180,252.24
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 45,953,168.23 47,180,252.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 671,026,457.38 584,617,218.80
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 205,490,000.00 111,350,000.00
应付票据
应付账款 61,171,577.26 66,462,798.20
预收账款 75,271,786.43 38,788,406.22
应付工资
应付福利费 4,082,009.28 5,746,598.05
应付股利 827,870.43 827,870.43
应交税金 8,500,678.17 11,781,158.78
其他应交款 465,000.26 323,174.43
其他应付款 60,575,066.66 38,330,576.41
预提费用 862,667.62 4,794,027.73
预计负债
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 457,246,656.11 358,404,610.25
长期负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,439,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,439,000.00 30,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 458,685,656.11 388,404,610.25
少数股东权益 27,652,721.53 18,163,652.69
所有者权益：
实收资本（或股本） 108,236,603.00 108,236,603.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 108,236,603.00 108,236,603.00
资本公积 75,837,551.59 178,337,506.50
盈余公积 92,088.78 10,500,045.09
其中：法定公益金 30,696.26
未分配利润 521,836.37 -119,025,198.73
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 184,688,079.74 178,048,955.86
负债和所有者权益总计 671,026,457.38 584,617,218.80
母公司
项目 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 23,870,155.91 9,025,416.20
短期投资
应收票据 943,000.00 80,000.00
应收股利 145,000.00 145,000.00
应收利息
应收账款 41,516,925.90 42,388,963.90
其他应收款 83,794,525.46 92,990,679.36
预付账款 6,869,142.02 2,435,912.70
应收补贴款
存货 56,723,856.49 47,898,652.45
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 213,862,605.78 194,964,624.61
长期投资：
长期股权投资 144,279,314.07 113,145,774.65
长期债权投资
长期投资合计 144,279,314.07 113,145,774.65
其中：合并价差
其中：股权投资差额 15,373,746.02 17,315,692.94
固定资产：
固定资产原价 75,740,390.99 74,511,195.99
减：累计折旧 19,024,944.03 14,181,721.45
固定资产净值 56,715,446.96 60,329,474.54
减：固定资产减值准备 32,272.00 32,272.00
固定资产净额 56,683,174.96 60,297,202.54
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 56,683,174.96 60,297,202.54
无形资产及其他资产：
无形资产 21,748,921.61 22,376,652.89
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,748,921.61 22,376,652.89
递延税项：
递延税款借项
资产总计 436,574,016.42 390,784,254.69
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 105,100,000.00 44,960,000.00
应付票据
应付账款 28,990,771.36 39,132,760.91
预收账款 21,564,599.10 16,591,823.66
应付工资
应付福利费 733,282.65 431,066.53
应付股利
应交税金 -67,369.22 2,056,307.07
其他应交款 245,496.83 116,770.48
其他应付款 74,049,070.61 27,623,050.80
预提费用 212,494.60 851,670.86
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 250,828,345.93 211,763,450.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 250,828,345.93 211,763,450.31
少数股东权益
所有者权益：
实收资本（或股本） 108,236,603.00 108,236,603.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 108,236,603.00 108,236,603.00
资本公积 76,895,142.34 179,395,097.25
盈余公积 92,088.78 10,500,045.09
其中：法定公益金 30,696.26
未分配利润 521,836.37 -119,110,940.96
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 185,745,670.49 179,020,804.38
负债和所有者权益总计 436,574,016.42 390,784,254.69
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相
国
利润及利润分配表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币
种:人民币
附注
母
项目 合
并 公
一、主营业务收入 27 4司
减：主营业务成本 27 4
主营业务税金及附加 28
二、主营业务利润（亏损以“-”
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
29
号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用 30
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
31 5
列）
补贴收入
营业外收入 32
减：营业外支出 33
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填
列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 404,251,708.12 405,930,798.32
减：主营业务成本 308,075,780.29 289,235,032.17
主营业务税金及附加 2,878,906.43 2,954,568.01
二、主营业务利润（亏损以“-”
93,297,021.40 113,741,198.14
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
12,599,450.01 9,185,635.74
号填列）
减:营业费用 32,484,778.22 47,127,247.73
管理费用 38,157,448.33 42,541,159.48
财务费用 14,649,242.52 11,421,401.56
三、营业利润（亏损以“-”号填
20,605,002.34 21,837,025.11
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
-1,941,946.92 -254,354.00
列）
补贴收入
营业外收入 140,834.37 123,195.85
减：营业外支出 142,829.78 222,737.51
四、利润总额（亏损总额以“-”
18,661,060.01 21,483,129.45
号填列）
减：所得税 8,369,058.69 9,342,795.93
减：少数股东损益 3,652,877.44 4,306,435.00
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填
6,639,123.88 7,833,898.52
列）
加：年初未分配利润 -119,025,198.73 -126,859,097.25
其他转入 113,000,000.00
六、可供分配的利润 613,925.15 -119,025,198.73
减：提取法定盈余公积 61,392.52
提取法定公益金 30,696.26
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 521,836.37 -119,025,198.73
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
521,836.37 -119,025,198.73
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
1,684,706.80
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
259,193.90
润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 90,696,955.28 99,563,218.16
减：主营业务成本 71,052,589.12 73,546,585.05
主营业务税金及附加 852,724.21 427,162.53
二、主营业务利润（亏损以“-”
18,791,641.95 25,589,470.58
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
2,378,737.82 1,024,665.35
号填列）
减:营业费用 5,656,551.64 7,011,804.02
管理费用 14,767,994.96 18,074,441.66
财务费用 5,531,322.88 4,216,079.03
三、营业利润（亏损以“-”号填
-4,785,489.71 -2,688,188.78
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
11,499,705.82 10,437,946.07
列）
补贴收入
营业外收入 10,650.00 45,250.00
减：营业外支出 46,851.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
6,724,866.11 7,748,156.29
号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填
6,724,866.11 7,748,156.29
列）
加：年初未分配利润 - 119,110,940.96 -126,859,097.25
其他转入 113,000,000.00
六、可供分配的利润 613,925.15 -119,110,940.96
减：提取法定盈余公积 61,392.52
提取法定公益金 30,696.26
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 521,836.37 -119,110,940.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
521,836.37 -119,110,940.96
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
1,684,706.80
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱
相国
现金流量表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民
币
合并
项 目
注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 35
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
母公司
项 目
注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 517,454,762.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36,541,729.92
经营活动现金流入小计 553,996,492.80
购买商品、接受劳务支付的现金 408,566,152.93
支付给职工以及为职工支付的现金 30,968,603.01
支付的各项税费 31,469,604.77
支付的其他与经营活动有关的现金 38,341,711.32
经营活动现金流出小计 509,346,072.03
经营活动现金流量净额 44,650,420.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 46,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,802,355.82
投资所支付的现金 205,125.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,007,480.82
投资活动产生的现金流量净额 -19,961,280.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 6,716,209.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 255,490,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 262,206,209.00
偿还债务所支付的现金 231,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,844,171.96
其中：支付少数股东的股利 880,017.60
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 247,194,171.96
筹资活动产生的现金流量净额 15,012,037.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 39,701,176.99
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,639,123.88
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,652,877.44
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -549,546.42
固定资产折旧 13,683,529.51
无形资产摊销 1,282,084.01
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -3,931,360.11
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -56,341.83
固定资产报废损失
财务费用 14,753,564.13
投资损失（减：收益） 1,941,946.92
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -43,528,091.73
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,623,728.20
经营性应付项目的增加(减：减少) 72,386,363.17
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 44,650,420.77
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 50,428,628.73
减：现金的期初余额 10,727,451.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 39,701,176.99
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 97,837,539.28
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 57,049,023.81
经营活动现金流入小计 154,886,563.09
购买商品、接受劳务支付的现金 96,285,821.41
支付给职工以及为职工支付的现金 6,915,499.12
支付的各项税费 5,754,781.63
支付的其他与经营活动有关的现金 8,678,248.04
经营活动现金流出小计 117,634,350.20
经营活动现金流量净额 37,252,212.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,929,582.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,929,582.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 558,363.40
投资所支付的现金 22,563,416.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,121,779.40
投资活动产生的现金流量净额 -20,192,197.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 145,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 145,100,000.00
偿还债务所支付的现金 144,960,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,695,276.18
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 150,655,276.18
筹资活动产生的现金流量净额 -5,555,276.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,504,739.71
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,724,866.11
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -905,155.86
固定资产折旧 4,843,222.58
无形资产摊销 627,731.28
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -639,176.26
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,695,276.18
投资损失（减：收益） -11,499,705.82
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,825,204.04
经营性应收项目的减少(减：增加) 5,677,118.44
经营性应付项目的增加(减：减少) 35,553,240.28
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 37,252,212.89
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 20,530,155.91
减：现金的期初余额 9,025,416.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,504,739.71
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱
相国
合并资产减值准备明细表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2005年度 单位:元 币种:人民
币
项目 行
次
一、坏账准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备
4
合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备
10
合计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备
13
合计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备
16
合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备
19
合计
八、委托贷款减值准备
20
合计
九、总计 21
项目 年初余额
一、坏账准备合计 15,129,914.88
其中：应收账款 6,726,724.33
其他应收款 8,403,190.55
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 9,051,693.30
其中：库存商品 7,473,888.98
原材料 77,804.32
四、长期投资减值准备
1,700,000.00
合计
其中：长期股权投资 1,700,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备
2,748,859.87
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,716,587.87
六、无形资产减值准备
55,507.57
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
合计
八、委托贷款减值准备
合计
九、总计 28,685,975.62
本年
项目
增加数
一、坏账准备合计 91,940.11
其中：应收账款 91,940.11
其他应收款
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
合计
八、委托贷款减值准备
合计
九、总计 91,940.11
本年减少数
因资产
项目 价值回 其他原因
合计
升转回 转出数
数
一、坏账准备合计 / / 563,682.21
其中：应收账款 / / 0.00
其他应收款 / / 563,682.21
二、短期投资跌价准备
0.00
合计
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 77,804.32 77,804.32
其中：库存商品 0.00
原材料 77,804.32 77,804.32
四、长期投资减值准备
0.00
合计
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备
0.00
合计
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备
六、无形资产减值准备
0.00
合计
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备
0.00
合计
八、委托贷款减值准备
合计
九、总计 0.00 641,486.53 641,486.53
项目 年末余额
一、坏账准备合计 14,658,172.78
其中：应收账款 6,818,664.44
其他应收款 7,839,508.34
二、短期投资跌价准备
0.00
合计
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 8,973,888.98
其中：库存商品 7,473,888.98
原材料 0.00
四、长期投资减值准备
1,700,000.00
合计
其中：长期股权投资 1,700,000.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备
2,748,859.87
合计
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 2,716,587.87
六、无形资产减值准备
55,507.57
合计
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备
0.00
合计
八、委托贷款减值准备
0.00
合计
九、总计 28,136,429.20
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱
相国
母公司资产减值准备明细表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2005年度 单位:元 币种:人民
币
项目 行
次
一、坏账准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21
项目 年初余额
一、坏账准备合计 9,105,783.84
其中：应收账款 2,465,479.47
其他应收款 6,640,304.37
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,973,888.98
其中：库存商品 7,473,888.98
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,700,000.00
其中：长期股权投资 1,700,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 32,272.00
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 19,811,944.82
本年
项目
增加数
一、坏账准备合计 323,955.09
其中：应收账款 323,955.09
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 323,955.09
本年减少数
因资产
项目 价值回 其他原因转
合计
升转回 出数
数
一、坏账准备合计 / / 1,229,110.95
其中：应收账款 / / 0.00
其他应收款 / / 1,229,110.95
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备合计 0.00
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 0.00 1,229,110.95 1,229,110.95
项目 年末余额
一、坏账准备合计 8,200,627.98
其中：应收账款 2,789,434.56
其他应收款 5,411,193.42
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 8,973,888.98
其中：库存商品 7,473,888.98
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 1,700,000.00
其中：长期股权投资 1,700,000.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 32,272.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备合计 0.00
八、委托贷款减值准备合计 0.00
九、总计 18,906,788.96
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱
相国
股东权益变动表
编制单位:五洲明珠股份有限公司 2005年度 单位:元 币种:人民币
2005年度
项 目
合并
一、股本
年初余额 108,236,603.00
本年增加数
其中：资本公积转入
利润分配转入
本年减少数
年末余额 108,236,603.00
二、资本公积
年初余额 178,337,506.50
本年增加数
其中：股本溢价
股权投资准备
关联交易差价
本年减少数 102,499,954.91
其中：弥补亏损 102,499,954.91
年末余额 75,837,551.59
三、法定和任意盈余公积
年初余额 10,500,045.09
本年增加数 61,392.52
其中：从净利润中提取 61,392.52
其中：法定盈余公积 61,392.52
本年减少数 10,500,045.09
其中：弥补亏损 10,500,045.09
年末余额 61,392.52
其中：法定盈余公积 61,392.52
任意盈余公积
四、法定公益金
年初余额
本年增加数 30,696.26
其中：从净利润中提取 30,696.26
本年减少数
年末余额 30,696.26
五、未分配利润
年初未分配利润 -119,025,198.73
本年增加数 119,639,123.88
其中：本年净利润 6,639,123.88
其他转入 113,000,000.00
本年利润分配 92,088.78
年末未分配利润 521,836.37
其中：现金股利
2004年度
项 目 母公司
一、股本 108,236,603.00
年初余额
本年增加数
其中：资本公积转入
利润分配转入
本年减少数 108,236,603.00
年末余额
二、资本公积 179,395,097.25
年初余额
本年增加数
其中：股本溢价
股权投资准备
关联交易差价 102,499,954.91
本年减少数 102,499,954.91
其中：弥补亏损 76,895,142.34
年末余额
三、法定和任意盈余公积 10,500,045.09
年初余额 61,392.52
本年增加数 61,392.52
其中：从净利润中提取 61,392.52
其中：法定盈余公积 10,500,045.09
本年减少数 10,500,045.09
其中：弥补亏损 61,392.52
年末余额 61,392.52
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
四、法定公益金
年初余额 30,696.26
本年增加数 30,696.26
其中：从净利润中提取
本年减少数 30,696.26
年末余额
五、未分配利润 -119,110,940.96
年初未分配利润 119,724,866.11
本年增加数 6,724,866.11
其中：本年净利润 113,000,000.00
其他转入 92,088.78
本年利润分配 521,836.37
年末未分配利润
其中：现金股利
2004年度
项 目 合并
一、股本 108,236,603.00
年初余额
本年增加数
其中：资本公积转入
利润分配转入
本年减少数 108,236,603.00
年末余额
二、资本公积 177,258,469.92
年初余额 1,079,036.58
本年增加数
其中：股本溢价 528,925.36
股权投资准备 550,111.22
关联交易差价
本年减少数
其中：弥补亏损 178,337,506.50
年末余额
三、法定和任意盈余公积 10,500,045.09
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取
其中：法定盈余公积
本年减少数
其中：弥补亏损 10,500,045.09
年末余额 6,401,606.57
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
四、法定公益金
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取
本年减少数
年末余额
五、未分配利润 -126,859,097.25
年初未分配利润 7,833,898.52
本年增加数 7,833,898.52
其中：本年净利润
其他转入
本年利润分配 -119,025,198.73
年末未分配利润
其中：现金股利
母公司
项 目
108,236,603.00
一、股本
年初余额
本年增加数
其中：资本公积转入
利润分配转入 108,236,603.00
本年减少数
年末余额 177,258,469.92
二、资本公积 2,136,627.33
年初余额
本年增加数 528,925.36
其中：股本溢价 1,607,701.97
股权投资准备
关联交易差价
本年减少数 179,395,097.25
其中：弥补亏损
年末余额 10,500,045.09
三、法定和任意盈余公积
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取
其中：法定盈余公积
本年减少数 10,500,045.09
其中：弥补亏损 6,401,606.57
年末余额
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
四、法定公益金
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取
本年减少数
年末余额 -126,859,097.25
五、未分配利润 7,748,156.29
年初未分配利润 7,748,156.29
本年增加数
其中：本年净利润
其他转入 -119,110,940.96
本年利润分配
年末未分配利润
其中：现金股利
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负
责人:朱相国
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 50.52 51.44
营业利润 11.16 11.36
净利润 3.59 3.66
扣除非经常性损益后的净利润 3.63 3.69
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.8620 0.8620
营业利润 0.1900 0.1900
净利润 0.0610 0.0610
扣除非经常性损益后的净利润 0.0620 0.0620
五洲明珠股份有限公司会计报表附注
2005年1月1日-2005年12月31日
一、公司简介
五洲明珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是以成都西藏饭店、西藏自治区信托
投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人，于1995年1月6日向社会公众公开发行股票
3,000.00万股，以募集方式设立的股份有限公司；1995年2月9日，本公司在西藏自治区
拉萨市注册登记，营业执照号为5400001000327。同年2月17日经中国证监会批准本公司
社会公众股在上海证交所上市流通。
本公司的总股本为10,823.6603万股。2003年西藏自治区国有资产经营公司将所持有
本公司股权别转让给山东五洲投资集团有限公司（以下简称“五洲投资集团”）2,710.
2445万股、潍坊渤海实业有限公司2,153.5555万股，五洲投资集团由此成为本公司的第
一大股东。
2003年公司与五洲投资集团实施了资产置换，实施资产置换后营业范围为：输配电
设备、电力变压器、铁塔、电力及电子信息产品的开发、生产及销售；电气设备的安装
、维修及试验；计算机软、硬件开发销售。旅游饭店业、餐饮娱乐业和商品贸易和房地
产开发、自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司的进出口商品
以外的其他商品及技术进出口业务、进料加工和“三来一补”业务、对销贸易和转口贸
易、汽车及配件销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，各项资产以取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为
本位币记账，各外币账户期末余额按照中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调
整，差额计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
对发生的外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为
本位币记账，各外币账户期末余额按照中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调
整，差额计入当期损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或利
息入账，在处置时按所收到的收入与账面价值的差额作为投资收益入账。短期投资以成
本与市价孰低计量，当市价低于成本时计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清
偿后，仍不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征
表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 20
3－4年 50
4－5年 50
5年以上 50
帐龄 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 20
3－4年 50
4－5年 50
5年以上 50
如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比
例，直至100%。
10、存货核算方法
本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、自制半成品、开发产品
及开发成本。存货以取得时的实际成本计价。库存材料采用移动加权平均法计价；低值
易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
存货跌价准备：当单个存货项目的成本高于可变现净值时提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债券投资：以实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用扣除自
发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直
线法摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对
外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下（含20%）或虽20%以上但不具有重大
影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认，而
该等现金股利超出投资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资成本；对外
投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益
法核算，对已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的被投资单位，分担权益减
少额以投资账面价值为限；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上（不含50%）
的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
（3）长期投资股权差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成
本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投
资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资
成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投资
期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年期限摊销。
（4）长期投资减值准备：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原
因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期
间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备，计入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法
（年限平均法）提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年）
房屋及建筑物 30-40
机器设备 5-20
电子设备 5
运输设备 6
类别 残值率（%）
房屋及建筑物 5%
机器设备 5%
电子设备 5%
运输设备 5%
类别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3.16-2.375
机器设备 19.4-4.75
电子设备 19.40
运输设备 15.83
固定资产标准为：使用年限在1年以上，单位价值2,000元以上的房屋建筑物，运输
设备、通用设备等实物资产，不属于主要经营设备的物品，其单位价值在2000元以上，
使用年限超过2年以上的也列入固定资产。固定资产计价方法为：按取得时的实际成本计
价。
（2）减值准备的计提方法：
企业的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于
账面价值的差额，计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提
减值准备：(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资
产；(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；(三)虽然固定资产尚可使用，
但使用后产生大量不合格品的固定资产；(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转
让价值的固定资产；(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全
额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。本公司固定资产减值准备按个别计提法进
行计提。
13、在建工程核算方法
在建工程按照实际发生的支出确定工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定
可使用状态之前的专门借款所产生的利息及其他费用计入该工程成本。在建工程所建造
的固定资产达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产。在建工程在期末按账面价
值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的计提减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权：以取得时的实际成本计价
，在受益期限内平均摊销；对其他无形资产，按有效使用年限平均摊销。
无形资产减值准备：本公司在期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情
况，如市价持续下跌、被新技术替代、超过法律保护期限等，按该项资产的具体情况计
提减值准备。
15、开办费长期待摊费用摊销方法
本公司开办费是以实际发生的支出入账，从开始生产经营的当月起一次摊销；长期
待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期不超过10年期限平均摊销，如果长期待摊费
用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用确认原则为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，包括利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及为专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固
定资产达到预定可使用状态之前发生的，在符合资本化条件的情况下，于发生时计入所
购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期
的财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生
当期直接计入财务费用。
(2)借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
(3)借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供、价款已经收到或取得了收款的证据时，确认收入实
现。
（3）他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可
靠地计量时确认为收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）本公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有
关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成的，子公司的主要
会计政策与母公司一致，纳入合并范围的公司间的重大交易及往来款项余额在合并时抵
销。
（2）少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有
的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司
投资收益后的余额计算确定。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
（1）本公司的子公司潍坊长安铁塔股份有限公司于2004年所得税汇算清缴时发现2
004年应交未提所得税，本公司的子公司潍坊长安铁塔股份有限公司于2004年所得税汇算
清缴时发现2004年度应交未提所得税590,058.27元，应冲减公司2004年度净利润453,75
4.81元，受该事项影响，公司2005年度合并资产负债表未分配利润期初数调减了453,75
4.81元，应交税金期初数调增了590,058.27元，少数股东权益期初数调减了136,303.46
元，合并利润及利润分配表期初未分配利润调减了453,754.81元；母公司资产负债表未
分配利润期初数调减了453,754.81元，长期股权投资期初数调减了453,754.81元，母公
司利润及利润分配表期初未分配利润调减了453,754.81元。。
三、税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据
增值税 应纳税额
营业税 应纳税营业额
城建税 应纳流转税额
企业所得税 应纳税所得额
税种 税率
增值税 17%
营业税 5%
城建税 7%
企业所得税 15%
2、优惠税负及批文：
根据西藏自治区人民政府藏政复[1994]39号文关于减征西藏明珠股份有限公司所得
税的批复，本公司自成立之日起，所得税减按15%的税率征收。本公司控股子公司潍坊长
安铁塔股份有限公司及成都喜玛拉雅酒店有限公司的企业所得税率为33%。
四、控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称 注册地 法定代表人
成都喜玛拉雅酒
成都市 刁培显
店有限公司
成都新明珠广告
成都市 刁培显
有限责任公司
潍坊长安铁塔股
潍坊市 王光顺
份有限公司
注册
单位名称 经营范围
资本
建材及装饰材料市场的物业
管理，销售工艺美术品（不
成都喜玛拉雅酒
3,000 含金银制品）、日用百货、
店有限公司
日用化学品、针纺织品、家
用电器，住宿、饮食服务
设计、制作、发布代理广告
成都新明珠广告
120 业务、室内装饰、装潢，企
有限责任公司
业形象策划
潍坊长安铁塔股 角钢塔、钢管塔、钢结构、
3,200
份有限公司 输电线路金具的生产销售
投资
单位名称
额
成都喜玛拉雅酒
3,000
店有限公司
成都新明珠广告
120
有限责任公司
潍坊长安铁塔股
份有限公司
权益比例(%)
单位名称
直接 间接
成都喜玛拉雅酒
95 5
店有限公司
成都新明珠广告
100
有限责任公司
潍坊长安铁塔股
76.90
份有限公司
是否
单位名称
合并
成都喜玛拉雅酒
是
店有限公司
成都新明珠广告
是
有限责任公司
潍坊长安铁塔股
是
份有限公司
注1：成都喜玛拉雅酒店有限公司由公司与潍坊长安铁塔股份有限公司共同持有，公
司持有95%的股权，潍坊长安铁塔股份有限公司持有5%股权，上述权益比例根据公司直接
持有与间接持有比例加总得出。
注2：成都新明珠广告有限公司为成都喜玛拉雅酒店有限公司的全资子公司，为公司
间接控股子公司。
注3：2005年初，潍坊长安铁塔股份有限公司股本总额为2381万元，其中本公司持有
1831万股（占总股本76.9%），安丘市电业公司持有220万股（占总股本的9.24%），内部
职工持有330万股（占总股本的13.86%）。2005年12月15日，长安铁塔公司增加注册资本
819万元，注册资本变为3,200万元。截止2005年末，长安铁塔公司股本总额为3,200万元
，本公司持有2,460.811万股（占总股本的76.90%），安丘市电业公司持有220万股（占
总股本的6.88%），潍坊鸢洲投资有限公司持有189.189万股（占总股本的5.91%），内部
职工持有330万股（占总股本的10.31%）。
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因
本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》将长安铁塔公司、喜玛拉雅酒店、
成都新明珠广告有限责任公司纳入合并报表范围，本期合并范围未发生变化。
五、合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数
项目
人民币金额
现金：
人民币 75,043.72
银行存款：
人民币 50,353,585.01
其他货币资金： 8,252,417.38
合计 58,681,046.11
期初数
项目
人民币金额
现金：
人民币 74,547.44
银行存款：
人民币 10,652,904.30
其他货币资金： 8,009,165.78
合计 18,736,617.52
货币资金期末较期初增加213.19%，主要是因为期末铁塔预收款增加所致。
2、应收票据：
（1）应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 943,000.00 80,000.00
合计 943,000.00 80,000.00
应收票据中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 85630860.34 85.97 4281543.02
一至二年 9298884.40 9.33 929888.44
二至三年 2453122.20 2.46 490624.44
三年以上 2233217.08 2.24 1116608.54
合计 99616084.02 100 6818664.44
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 98684431.34 90.52 4934221.57
一至二年 7017209.68 6.44 701720.96
二至三年 1889783.25 1.73 377956.65
三年以上 1425650.29 1.31 712825.15
合计 109017074.56 100 6726724.33
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数
合计
应收帐款坏帐准备 6,726,724.33 91,940.11 0
项目 期末余额
应收帐款坏帐准备 6,818,664.44
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 28,637,955.34 28.75
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 30,077,620.75 27.59
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额
内蒙古超高压供电局 9,217,032.24
通辽电业局 6,674,520.65
山东鲁能物资烟台供电物资分公司 5,364,176.66
烟台五洲电气器材有限公司 4,870,296.00
上海浦新送变电物资有限公司 2,511,929.79
合计
单位名称 欠款时间 欠款原因
内蒙古超高压供电局
通辽电业局
山东鲁能物资烟台供电物资分公司
烟台五洲电气器材有限公司
上海浦新送变电物资有限公司
合计 / /
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款应
收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
4、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 13,713,290.92 50.49 685,664.54
一至二年 1,847,404.77 6.8 184,740.48
二至三年 2,266,541.76 8.34 597,511.17
三年以上 9,336,745.21 34.37 6,371,592.15
合计 27,163,982.66 100 7,839,508.34
期初数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 9,172,261.15 31.45 454,865.95
一至二年 1,678,056.25 5.75 1,240,112.57
二至三年 12,559,789.77 43.06 2,505,033.13
三年以上 5,756,149.22 19.74 4,203,178.90
合计 29,166,256.39 100 8,403,190.55
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 8,403,190.55 563,682.21 563,682.21
项目 期末余额
其他应收款坏帐准备 7,839,508.34
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 13,114,891.92 48.28
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 17,254,924.62 59.16
（4）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00
四川田力宝有限公司 1,000,000.00
金马射击场 800,000.00
西藏金驰专用汽车制造公司 500,000.00
合计
单位名称 计提坏帐金额
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00
四川田力宝有限公司 1,000,000.00
金马射击场 800,000.00
西藏金驰专用汽车制造公司 500,000.00
合计
单位名称 计提坏帐比例(%)
四川兰地房地产开发公司 100
四川田力宝有限公司 100
金马射击场 100
西藏金驰专用汽车制造公司 100
合计 /
单位名称 计提坏帐原因
四川兰地房地产开发公司 债务人下落不明
四川田力宝有限公司 该公司已停产
金马射击场 债务人下落不明
西藏金驰专用汽车制造公司 该公司已停产
合计 /
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
5、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 26,345,699.61 98.89
一至二年 295,791.23 1.11
二至三年
三年以上
合计 26,641,490.84 100
期初数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 14,230,211.39 99.79
一至二年 25,200.00 0.18
二至三年 4,002.46 0.03
三年以上
合计 14,259,413.85 100
1、预付账款期末较期初增加86.83%，主要原因系本期原材料价格上涨、供应紧缺，
公司为保证生产所需充足的材料，增加了购买原材料的预付款。
2、期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。
3、账龄1年以上的预付账款系少量的采购尾款。
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备
原材料 43,102,394.60
库存商品 69,908,938.45
在产品 35,146,582.96
低值易耗品 13,928.00
房地产开发成本 3,000,000.00 1,500,000.00
房地产开发产品 17,320,452.47 7,473,888.98
合计 168,492,296.48 8,973,888.98
期末数
项目
账面价值
原材料 43,102,394.60
库存商品 69,908,938.45
在产品 35,146,582.96
低值易耗品 13,928.00
房地产开发成本 1,500,000.00
房地产开发产品 9,846,563.49
合计 159,518,407.50
期初数
项目
账面余额 跌价准备
原材料 23,281,053.75 77,804.32
库存商品 49,244,645.04
在产品 32,104,110.49
低值易耗品 13,943.00
房地产开发成本 3,000,000.00 1,500,000.00
房地产开发产品 17,320,452.47 7,473,888.98
合计 124,964,204.75 9,051,693.30
期初数
项目
账面价值
原材料 23,203,249.43
库存商品 49,244,645.04
在产品 32,104,110.49
低值易耗品 13,943.00
房地产开发成本 1,500,000.00
房地产开发产品 9,846,563.49
合计 115,912,511.45
（1）房地产开发产品中：憩园公寓22套房屋涉及开发商“一房几卖”，业经成都市
中级人民法院（2002）成民初字第964号判决，其中18套房屋判决属于本公司，但尚未办
妥产权证，另外4套房屋办理产权的诉求法院不予支持，本公司已将相应购房款112.44万
元列作其他应收款并全额计提了坏账准备；海口市华兴花园C座11、12层和7层3房2厅房
1套共计1615.26㎡房产尚未办妥产权证；黄瓦街51号楼已经成都市中级人民法院（2002
）成民初字第963号判决属于本公司，产权证正在办理之中。
（2）房地产开发成本中：成都精图大厦因开发商原因停工未能按期交房，本公司提
起诉讼。2004年7月12日，成都市中级人民法院（2003）成民初字第144号民事判决书判
决四川精图房地产开发有限公司归还本公司300万元购房款及相应的资金利息。四川精图
房地产开发有限公司不服一审判决，已向四川省高级人民法院提起上诉。本公司以前年
度已计提了150万元的资产减值准备。
（3）本公司已经根据上述资产的相关状况，计提了相应的存货跌价准备。存货可变
现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必
须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价
并考虑相关费用进行预计。
7、长期投资：
（1）长期股票投资
单位:元 币种:人民币
股份类 股票数
被投资公司名称
别 量
西藏银河科技发
法人股 748,900
展股份有限公司
合计 / 748,900
占被投资公司注 初始投资
被投资公司名称
册资本比例(%) 成本
西藏银河科技发
0.43 461,400
展股份有限公司
合计 / 461,400
投资金 帐面净
被投资公司名称
额 额
西藏银河科技发
461,400 461,400
展股份有限公司
合计 461,400 461,400
期末
被投资公司名称
市价
西藏银河科技发
展股份有限公司
合计 /
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投资
公司注册
被投资单位名称 投资成本
资本比例
(%)
成都五鑫实业开发有限公司 15.00 1,500,000.00
成都德贝特有限公司 200,000.00
被投资单位名称 期末余额 核算方法
成都五鑫实业开发有限公司 1,500,000.00 成本法
成都德贝特有限公司 200,000.00 成本法
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
成都五鑫实业开发有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
成都德贝特有限公司 200,000.00 200,000.00
注1：本公司参与投资的成都五鑫实业开发有限公司，由于该公司起步定位过高，加
上市场环境的变化，其他投资方资金不到位以及管理不善等原因，公司成立后无大宗业
务开展，2001年度该公司涉及数宗诉讼案件，现已资不抵债，预计投资成本将全部损失
，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
注2：本公司参与投资的成都德贝特有限公司，成立后无业务开展，现已资不抵债，
预计投资成本将全部损失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
（3）合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
初始余额 期初金额
称
潍坊长安铁塔
19,380,987.85 17,315,692.94
股份有限公司
合计
被投资单位名
摊销金额 期末余额
称
潍坊长安铁塔
1,941,946.42 15,373,746.02
股份有限公司
合计
被投资单位名 形成 摊销
称 原因 年限
潍坊长安铁塔
注1 10
股份有限公司
合计 / /
注1：合并价差期末余额为15,373,746.02元，系对潍坊长安铁塔股份有限公司股权
投资差额的摊销余额。2003年12月31日，置换入本公司的长安铁塔公司形成的投资成本
高于应享有被投资单位净资产的差额19,380,987.85元计入股权投资差额，该差额按10年
平均摊销。
注1：本公司参与投资的成都五鑫实业开发有限公司，由于该公司起步定位过高，
加上市场环境的变化，其他投资方资金不到位以及管理不善等原因，公司成立后无大宗
业务开展，2001年度该公司涉及数宗诉讼案件，现已资不抵债，预计投资成本将全部损
失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
注2：本公司参与投资的成都德贝特有限公司，成立后无业务开展，现已资不抵债
，预计投资成本将全部损失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
2、合并价差期末余额为15,373,746.02元，系对潍坊长安铁塔股份有限公司股权投
资差额的摊销余额。2003年12月31日，置换入本公司的长安铁塔公司形成的投资成本高
于应享有被投资单位净资产的差额19,380,987.85元计入股权投资差额，该差额按10年平
均摊销。
8、固定资产：
(1)公司固定资产部分已作了抵押，包括公司之子公司潍坊长安铁塔股份有限公司房
产证号为市直自管字第00035号房产证中西办公楼、铁三厂房等房产；老办公楼、车库等
地上附属物；折弯机、角钢生产线等部分机器；公司之浩特分公司部分机器设备、电度
表及变压器厂房及公司房产；喜玛拉雅酒店1、5、7-19层房产等。
上述已抵押的固定资产原值117,440,336.20元，占固定资产期末原值的37.95%；净
值99,541,033.86元，占固定资产期末净值的44.83%。
(2)公司期末对固定资产进行逐项检查，未发现可收回金额低于账面价值的情况，故
未计提固定资产减值准备。
9、在建工程：
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加
长安铁塔新厂区 35,000.00
长安铁塔办公楼 25,000.00 61,144.00
长安铁塔专家楼 659,000.00 608,000.00
长安铁塔宿舍楼 809,000.00 50,000.00
镀锌车间 215,294.42 3,144,406.76
除铁再生设备 895,736.28 18,787.91
成品库 1,350,000.00
设备 982,505.08
其他 43,695.17 388,868.12
合计 2,682,725.87 6,603,711.87
项目名称 转入固定资产 资金来源
长安铁塔新厂区 35,000.00
长安铁塔办公楼 86,144.00
长安铁塔专家楼 1,267,000.00
长安铁塔宿舍楼 859,000.00
镀锌车间 自筹
除铁再生设备 914,524.19
成品库 1,350,000.00
设备 982,505.08
其他 432,563.29
合计 5,926,736.56 /
项目名称 期末数
长安铁塔新厂区
长安铁塔办公楼
长安铁塔专家楼
长安铁塔宿舍楼
镀锌车间 3,359,701.18
除铁再生设备
成品库
设备
其他
合计 3,359,701.18
1、在建工程中无资本化利息。
2、本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
10、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形
46,008,675.80 55,507.57 45,953,168.23
资产
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形
47,235,759.81 55,507.57 47,180,252.24
资产
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
种类 实际成本 期初数
土地使用权 814,910.02 635,629.82
土地使用权 6,175,550.56 5,347,694.50
土地使用权 1,947,812.60 1,686,700.90
土地使用权 1,226,289.92 1,019,652.38
土地使用权 6,187,766.00 6,040,495.71
土地使用权 3,888,807.33 3,627,077.23
土地使用权 3,339,973.71 3,270,148.47
土地使用权 5,016,746.18 4,914,014.18
土地使用权 5,538,939.81 5,423,143.17
土地使用权 3,649,056.47 3,574,331.75
土地使用权 11,190,334.84 9,731,451.61
病毒防火墙 66,000.00 31,907.54
CAERP 180,000.00 117,533.82
软件
远方财务软件 44,800.00 31,369.34
揭阳CAD2003 15,000.00
钢管杆设计
40,000.00
系统
专有技术 1,742,153.37 1,567,938.09
用友软件 222,227.00 216,671.30
合计 51,286,367.81 47,235,759.81
种类 本期增加 本期摊销
土地使用权 16,298.20
土地使用权 120,266.63
土地使用权 27,825.89
土地使用权 21,023.76
土地使用权 123,907.60
土地使用权 90,437.40
土地使用权 69,825.24
土地使用权 102,732.00
土地使用权 115,796.64
土地使用权 74,724.72
土地使用权 279,758.37
病毒防火墙 13,184.92
CAERP 17,999.04
软件
远方财务软件 4,481.32
揭阳CAD2003 15,000.00 500
钢管杆设计
40,000.00 1,333.34
系统
专有技术 174,215.28
用友软件 27,773.66
合计 55,000.00 1,282,084.01
种类 累计摊销 期末数
土地使用权 195,578.40 619,331.62
土地使用权 948,122.69 5,227,427.87
土地使用权 288,937.59 1,658,875.01
土地使用权 227,661.30 998,628.62
土地使用权 271,177.89 5,916,588.11
土地使用权 352,167.50 3,536,639.83
土地使用权 139,650.48 3,200,323.23
土地使用权 205,464.00 4,811,282.18
土地使用权 231,593.28 5,307,346.53
土地使用权 149,449.44 3,499,607.03
土地使用权 1,738,641.60 9,451,693.24
病毒防火墙 47,277.38 18,722.62
CAERP 80,465.22 99,534.78
软件
远方财务软件 17,911.98 26,888.02
揭阳CAD2003 500 14,500.00
钢管杆设计
1,333.34 38,666.66
系统
专有技术 348,430.56 1,393,722.81
用友软件 33,329.36 188,897.64
合计 5,277,692.01 46,008,675.80
剩
余
种类 摊
销
期
限
土地使用权 455
土地使用权 477
土地使用权 717
土地使用权 455
土地使用权 573
土地使用权 413
土地使用权 455
土地使用权 477
土地使用权 717
土地使用权 455
土地使用权 372
病毒防火墙 17
CAERP 53
软件
远方财务软件 57
揭阳CAD2003 56
钢管杆设计
58
系统
专有技术 17
用友软件 105
合计 /
1、本项目期末账面价值中包括长安铁塔公司职工宿舍占用的属于划拨用地性质的土
地使用权619,331.62元。
2、公司的大部分土地使用权作了抵押，其账面净值32,177,133.63元，占无形资产
期末余额的69.93%。
（2）无形资产减值准备：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
用友软件 55,507.57
合计 55,507.57
项目 本期减少数 期末数
用友软件 55,507.57
合计 55,507.57
1）本项目期末账面价值中包括长安铁塔公司职工宿舍占用的属于划拨用地性质的土
地使用权619,331.62元。
2）公司的大部分土地使用权作了抵押，其账面净值32,177,133.63元，占无形资产
期末余额的69.93%。
11、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 86,590,000.00 50,290,000.00
担保借款 118,900,000.00 53,900,000.00
信用借款 7,160,000.00
合计 205,490,000.00 111,350,000.00
1）短期借款期末较期初增加84.54%，主要是因为本期原材料价格上涨，资金需求量
增加，相应借款增加。
2）短期借款期末余额中无逾期借款。
12、应付帐款：
1、应付账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
2、期末余额中超过3年的应付款项523,387.39元系应付的少量尾款。
13、预收帐款：
1、预收账款期末较期初增加94.06%，主要原因系公司子公司潍坊长安铁塔股份有限
公司预收国家电力公司电网建设分公司和广东电网公司广州供电局铁塔款30,597,089.9
8元。
2、期末余额中超过1年的预收款项150,452.45元系未及时结算的少量尾款。
3、预收账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
14、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 4,082,009.28 5,746,598.05
合计 4,082,009.28 5,746,598.05
15、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付股利 827,870.43 827,870.43
合计 827,870.43 827,870.43
应付股利期末余额为本公司子公司潍坊长安铁塔股份有限公司应付未付的股东股利
。
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
增值税 3,208,950.85
营业税 570,981.16
所得税 1,956,745.45
个人所得税 777,763.66
城建税 791,304.03
房产税 950,470.80
土地使用税 244,462.22
合计 8,500,678.17
项目 期初数 计缴标准
增值税 7,334,178.02 17%
营业税 517,302.92 5%
所得税 1,596,460.35 33%
个人所得税 518,986.34 超额累进税率
城建税 743,321.12 7%
房产税 1,230,223.87 1.20%
土地使用税 -159,313.84
合计 11,781,158.78 /
17、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
教育费附加 345,949.24
地方教育费附加 106,646.95
交通建设费附加 6,888.83
副食品调节基金 5,515.24
合计 465,000.26
项目 期初数
教育费附加 312,307.55
地方教育费附加
交通建设费附加 6,888.83
副食品调节基金 3,978.05
合计 323,174.43
项目 费率说明
教育费附加 按应交增值税、营业税的3%计缴
地方教育费附加 按应交增值税、营业税的1%计缴
交通建设费附加
副食品调节基金 按营业收入的1‰计缴
合计
18、其他应付款：
（1）其他应付款的说明：
1）其他应付款期末较期初增加58.03%，主要系本期欠付山东五洲电气股份有限公司
的往来款增加所致。
2）其他应付款期末余额中欠持股5%（含5%）以上股东的款项17,939,876.37元，详
见“七、关联方关系及其交易(三)关联方应收应付款项”。
3）其他应付款期末余额中超过3年的款项为3,111,695.95元，系暂未支付的部分材
料款。
19、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
借款利息 212,494.60 135,102.10
销售费用 650,173.02 4,658,925.63
合计 862,667.62 4,794,027.73
20、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
期末数
种类
币种 本币金额
抵押借款 人民币 40,000,000.00
合计 / 40,000,000.00
期初数
种类
币种 本币金额
抵押借款 人民币 80,000,000.00
合计 / 80,000,000.00
一年内到期的长期负债期末余额40,000,000.00元，其中向西藏农行借款20,000,00
0.00元，合同约定还款日期为2005年10月26日。西藏农行已根据国务院国有资产监督管
理委员会《关于西藏自治区14户国有企业实施债转股有关问题的通知》（国资改组[200
5]594号）的精神，于2005年5月27日起对此贷款停收利息。
21、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 30,000,000.00
合计 0.00 30,000,000.00
22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
技改资金 499,000.00
科技三项资金 940,000.00
合计 1,439,000.00 0.00
专项应付款余额1,439,000.00元，其中499,000.00元系安丘市财政局拨入的技改资
金，940,000.00元系安丘市科委拨入的科技三项资金。
23、股本：
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 56,100,000 51.83
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 56,100,000 51.83
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 56,100,000 51.83
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,136,603 48.17
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52,136,603 48.17
三、股份总数 108,236,603 100
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 56,100,000 51.83
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 56,100,000 51.83
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 56,100,000 51.83
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,136,603 48.17
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52,136,603 48.17
三、股份总数 108,236,603 100
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 175,144,449.38
股权投资准备 528,925.36
关联交易差价 2,260,905.46
其他资本公积 403,226.30
合计 178,337,506.50
项目 本期减少 期末数
股本溢价 102,499,954.91 72,644,494.47
股权投资准备 528,925.36
关联交易差价 2,260,905.46
其他资本公积 403,226.30
合计 102,499,954.91 75,837,551.59
根据2005年12月30日召开的第二次临时股东大会决议，2005年度以任意盈余公积金
4,098,438.52元、法定盈余公积金6,401,606.57元、资本公积金（股本溢价）102,499,
954.91元弥补公司亏损113,000,000.00元。
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 6,401,606.57 61,392.52
任意盈余公积 4,098,438.52 30,696.26
合计 10,500,045.09 92,088.78
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,401,606.57 61,392.52
任意盈余公积 4,098,438.52 30,696.26
合计 10,500,045.09 92,088.78
盈余公积本期减少原因详见“注释24、资本公积说明”。
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 6,639,123.88
加：年初未分配利润 -119,025,198.73
其他转入 113,000,000.00
减：提取法定盈余公积 61,392.52
提取法定公益金 30,696.26
未分配利润 521,836.37
项目 期初数
净利润 7,833,898.52
加：年初未分配利润 -126,859,097.25
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -119,025,198.73
说明：其他转入详见“注释24、资本公积说明”。
27、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
铁塔制造 300,559,931.83 232,169,095.22
电气产品 90,696,955.28 71,052,589.12
酒店餐饮 12,994,821.01 4,854,095.95
合计 404,251,708.12 308,075,780.29
抵消后合计 404,251,708.12 308,075,780.29
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
铁塔制造 296,135,213.06 211,792,985.01
电气产品 99,563,218.16 73,546,585.05
酒店餐饮 10,232,367.10 3,895,462.11
合计 405,930,798.32 289,235,032.17
抵消后合计 405,930,798.32 289,235,032.17
铁塔制造、电气产品本年毛利率分别为22.75%、21.66%，上年毛利率为28.48%、26
.13%，本期比上年有所降低，主要原因为本期原材料价格上涨造成成本增加。
28、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
营业税 730,735.18 576,092.59
城建税 1,357,727.19 1,657,891.06
教育费附加 585,871.59 711,089.38
地方教育费附加 191,430.30
副食品调节基金 13,142.18 9,494.98
合计 2,878,906.43 2,954,568.01
项目 计缴标准
营业税 按营业收入的5%计缴
城建税 按已交增值税、营业税的7%计缴
教育费附加 按已交增值税、营业税的3%计缴
地方教育费附加 按已交增值税、营业税的1%计缴
副食品调节基金 按营业收入的1‰计缴
合计 /
29、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 14,966,058.73 12,062,929.41
减：利息收入 541,344.09 668,983.78
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 224,527.88 27,455.93
合计 14,649,242.52 11,421,401.56
30、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -1,941,946.92 -1,939,060.80
股权投资转让收益 1,684,706.80
合计 -1,941,946.92 -254,354.00
31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
罚款及赔偿收入 13,803.44
固定资产清理净收益 57,241.83 61,850.00
其他 69,789.10 61,345.85
合计 140,834.37 123,195.85
32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
赔偿及罚款支出 19,221.20
资产减值准备 32,272.00
固定资产清理损失 900.00 95,657.70
其他 122,708.58 94,807.81
合计 142,829.78 222,737.51
六、公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 36203997.93 81.71 1810199.90
一至二年 7069779.01 15.96 706977.90
二至三年 813450.00 1.84 162690.00
三年以上 219133.52 0.49 109566.76
合计 44306360.46 100 2789434.56
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 41760905.32 93.1 2088045.27
一至二年 2724734.05 6.07 272473.40
二至三年 264804.00 0.59 52960.80
三年以上 104000.00 0.24 52000.00
合计 44854443.37 100 2465479.47
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数
合计
应收帐款坏帐准备 2,465,479.47 323,955.09 0.00
项目 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,789,434.56
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 9,406,505.50 21.23
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 7,136,591.48 15.91
（4）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款期
末余额中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 79,474,367.15 89.09 85,715.22
一至二年 1,064,273.39 1.19 106,427.34
二至三年 1,701,327.56 1.91 340,265.51
三年以上 6,965,750.78 7.81 4,878,785.35
合计 89,205,718.88 100 5,411,193.42
期初数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 83,065,255.84 83.37 190,223.49
一至二年 1,245,150.67 1.25 1,196,822.02
二至三年 11,950,491.92 11.99 2,383,173.56
三年以上 3,370,085.30 3.39 2,870,085.30
合计 99,630,983.73 100 6,640,304.37
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 6,640,304.37 1,229,110.95 1,229,110.95
项目 期末余额
其他应收款坏帐准备 5,411,193.42
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 84,874,954.63 95.15
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 95,315,710.53 95.67
（4）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
与本公
单位名称 欠款金额
司关系
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00
四川田力宝有限公司 1,000,000.00
金马射击场 800,000.00
西藏金驰专用汽车制造公司 500,000.00
合计 /
欠款 欠款
单位名称
时间 原因
四川兰地房地产开发公司
四川田力宝有限公司
金马射击场
西藏金驰专用汽车制造公司
合计 / /
计提坏帐
单位名称 计提坏帐金额
比例(%)
四川兰地房地产开发公司 1,124,400.00 100
四川田力宝有限公司 1,000,000.00 100
金马射击场 800,000.00 100
西藏金驰专用汽车制造公司 500,000.00 100
合计 /
单位名称 计提坏帐原因
四川兰地房地产开发公司 债务人下落不明
四川田力宝有限公司 该公司已停产
金马射击场 债务人下落不明
西藏金驰专用汽车制造公司 该公司已停产
合计 /
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠
款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
3、长期投资：
（1）长期股票投资
单位:元 币种:人民币
股份类 股票数
被投资公司名称
别 量
西藏银河科技发展股份有
法人股 748,900
限公司
合计 /
占被投资公司注册资本比 初始投资成
被投资公司名称
例(%) 本
西藏银河科技发展股份有
0.43 461,400
限公司
合计 /
投资金 帐面净
被投资公司名称
额 额
西藏银河科技发展股份有
461,400 461,400
限公司
合计 /
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投资
公司注册
被投资单位名称 投资成本
资本比例
(%)
成都五鑫实业开发有限公司 15 1,500,000
成都德贝特有限公司 200,000
分得的现
被投资单位名称 期初余额
金红利
成都五鑫实业开发有限公司
成都德贝特有限公司
被投资单位名称 期末余额 核算方法
成都五鑫实业开发有限公司 1,500,000 成本法
成都德贝特有限公司 200,000 成本法
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
成都五鑫实业开发有限公司 1,500,000 1,500,000
成都德贝特有限公司 200,000 200,000
注1：本公司参与投资的成都五鑫实业开发有限公司，由于该公司起步定位过高，加
上市场环境的变化，其他投资方资金不到位以及管理不善等原因，公司成立后无大宗业
务开展，2001年度该公司涉及数宗诉讼案件，现已资不抵债，预计投资成本将全部损失
，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
注2：本公司参与投资的成都德贝特有限公司，成立后无业务开展，现已资不抵债，
预计投资成本将全部损失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
（3）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
期初金额 初始余额
称
潍坊长安铁塔
17,315,692.94 19,380,987.85
股份有限公司
合计 17,315,692.94 19,380,987.85
被投资单位名 本期 本期
称 增加 减少
潍坊长安铁塔
股份有限公司
合计
被投资单位名
摊销金额 期末余额
称
潍坊长安铁塔
1,941,946.92 15,373,746.02
股份有限公司
合计 1,941,946.92 15,373,746.02
被投资单位名 形成 摊销
称 原因 年限
潍坊长安铁塔
10
股份有限公司
合计 / /
1.长期股权投资本期增加36,005,068.74元，包括：
（1）对上海西藏大厦股份有限公司投资增加205,125.00元；
（2）对潍坊长安铁塔股份有限公司投资增加22,358,291.00元；
（3）长安铁塔公司本期损益调整12,160,444.80元；
（4）喜玛拉雅酒店本期损益调整1,281,207.94元。
2.长期股权投资本期减少2,929,582.40元为子公司潍坊长安铁塔股份有限公司分配
股利。
3.长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
电度表 30,338,877.62 21,500,248.59
变压器 60,358,077.66 49,552,340.53
合计 90,696,955.28 71,052,589.12
抵消后合计 90,696,955.28 71,052,589.12
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
电度表 29,058,997.66 20,103,014.58
变压器 70,504,220.50 53,870,732.99
合计 99,563,218.16 73,973,747.57
抵消后合计 99,563,218.16 73,973,747.57
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -1,941,946.92 -1,939,060.80
期末调整被投资公司所有者权
13,441,652.74 10,692,726.87
益增减金额
股权投资转让收益 1,684,280.00
合计 11,499,705.82 10,437,946.07
七、关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
山东五洲投资集
潍坊市 对外投资、企业管理咨询服务
团有限公司
成都新明珠广告 设计、制作、发布代理广告业务、室
成都市
有限责任公司 内装饰、装潢，企业形象策划
建材及装饰材料市场的物业管理，销
成都喜玛拉雅酒 售工艺美术品（不含金银制品）、日
成都市
店有限公司 用百货、日用化学品、针纺织品、家
用电器，住宿、饮食服务
潍坊长安铁塔股
潍坊市 输电铁塔的生产销售
份有限公司
关联方名称 与本公司关系 经济性质
山东五洲投资集
母公司 有限责任公司
团有限公司
成都新明珠广告 控股子公司的
有限责任公司
有限责任公司 控股子公司
成都喜玛拉雅酒
控股子公司 有限责任公司
店有限公司
潍坊长安铁塔股
控股子公司 有限责任公司
份有限公司
关联方名称 法人代表
山东五洲投资集
张宁
团有限公司
成都新明珠广告
刁培显
有限责任公司
成都喜玛拉雅酒
刁培显
店有限公司
潍坊长安铁塔股
王光顺
份有限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数
山东五洲投资集团有限公司 70,000,000
成都新明珠广告有限责任公司 1,200,000
成都喜玛拉雅酒店有限公司 30,000,000
潍坊长安铁塔股份有限公司 23,810,000
关联方名称 注册资本增减
山东五洲投资集团有限公司
成都新明珠广告有限责任公司
成都喜玛拉雅酒店有限公司
潍坊长安铁塔股份有限公司 8,190,000
关联方名称 注册资本期末数
山东五洲投资集团有限公司 70,000,000
成都新明珠广告有限责任公司 1,200,000
成都喜玛拉雅酒店有限公司 30,000,000
潍坊长安铁塔股份有限公司 32,000,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方所持
关联方所持股
关联方名称 股份比例期
份期初数
初数（％）
山东五洲投资集团有限公司 27,102,445 25.04
成都新明珠广告有限责任公司 1,200,000 100
成都喜玛拉雅酒店有限公司 30,000,000 100
潍坊长安铁塔股份有限公司 1,831 76.90
关联方所持
关联方所持股
关联方名称 股份增减比
份增减
例（％）
山东五洲投资集团有限公司
成都新明珠广告有限责任公司
成都喜玛拉雅酒店有限公司
潍坊长安铁塔股份有限公司 6,298,100
关联方所持
关联方所持
关联方名称 股份比例期
股份期末数
末数（％）
山东五洲投资集团有限公司 25.04
成都新明珠广告有限责任公司 100
成都喜玛拉雅酒店有限公司 100
潍坊长安铁塔股份有限公司 24,608,100 76.90
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
西藏大厦股份有限公司 联营公司
山东五洲电气股份有限公司 母公司的控股子公司
潍坊渤海实业有限公司 参股股东
潍坊五洲科技开发有限公司 母公司的控股子公司
5、关联交易情况
（1）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易 关联交易定
关联方
事项 价原则
山东五洲电气 采用公平的
销售商品
股份有限公司 市场价格
潍坊五洲科技 采用公平的
销售商品
开发有限公司 市场价格
本期数
关联方 占同类交易金额
金额
的比例(%)
山东五洲电气
1,813,531.75 0.45
股份有限公司
潍坊五洲科技
开发有限公司
上年同期数
关联方 占同类交易金额
金额
的比例(%)
山东五洲电气
22,468,092.27 5
.53
股份有限公司
潍坊五洲科技
753,418.80 0.19
开发有限公司
（2）关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额
山东五洲投资集团有限公司 长安铁塔股份有限公司 1,380.00
山东五洲投资集团有限公司 长安铁塔股份有限公司 1,000.00
山东五洲投资集团有限公司 长安铁塔股份有限公司 1,000.00
山东五洲投资集团有限公司 长安铁塔股份有限公司 1,000.00
山东五洲投资集团有限公司 本公司 2,000.00
潍坊渤海实业有限公司 本公司 1,000.00
是否履
担保方 担保期限
行完毕
山东五洲投资集团有限公司 2004-12-31～2005-10-30 是
山东五洲投资集团有限公司 2001-09-30～2006-07-29 否
山东五洲投资集团有限公司 2001-09-30～2005-12-31 是
山东五洲投资集团有限公司 2001-11-30～2006-09-29 否
山东五洲投资集团有限公司 2005-03-01～2006-02-21 否
潍坊渤海实业有限公司 2005-08-18～2006-08-17 否
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方
应收帐款 山东五洲电气股份有限公司
预付帐款 山东五洲电气股份有限公司
应付帐款 山东五洲电气股份有限公司
其他应付款 山东五洲投资集团有限公司
其他应付款 山东五洲电气股份有限公司
应收应付款项名称 期初金额
应收帐款 1,542,287.48
预付帐款 1,177,689.48
应付帐款 3,014,457.45
其他应付款 17,939,876.37
其他应付款 3,000,000.00
应收应付款项名称 期末金额
应收帐款
预付帐款
应付帐款 969,414.54
其他应付款 17,939,876.37
其他应付款 26,000,000.00
八、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止2005年12月31日，本公司控股子公司长安铁塔公司对安丘市供电公司、安丘热
电厂及安丘市外贸食品有限责任公司公司贷款提供担保，具体明细列示如下：
单位:万元 币种:人民币
被担保企业 担保方式 贷款银行
安丘市供电公司 保证 中国工商银行安丘支行
安丘市供电公司 保证 中国农业银行安丘支行
安丘市供电公司 保证 中国农业银行安丘支行
安丘市供电公司 保证 中国农业银行安丘支行
安丘市供电公司 保证 中国农业银行安丘支行
安丘市供电公司 保证 中国农业银行安丘支行
安丘热电厂 保证 安丘市农村信用社
安丘市外贸食品 保证 安丘市农业发展银行
有限责任公司
合 计
被担保企业 担保起始期限 担保金额
安丘市供电公司 2005.09.27-006.09.22 200
安丘市供电公司 2005.01.29-006.01.29 300
安丘市供电公司 2005.06.23-006.06.21 400
安丘市供电公司 2005.11.29-006.11.21 500
安丘市供电公司 2005.12.29-2006.12.4 400
安丘市供电公司 2005.10.30-2006.6.30 400
安丘热电厂 2005.06.10-006.06.06 100
安丘市外贸食品 2005.10.20-006.10.19 1,000
有限责任公司
合 计 3,300
九、承诺事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、本公司投资的西藏大厦股份有限公司其主要资产系在建的位于上海市徐家汇的上
海西藏大厦；该项目始建于1996年，由于原各投资方合作资金不到位，工程处于停工状
态。西藏大厦股份有限公司于2004年7月19日召开了临时股东大会暨第三届董事会第三次
会议，重新启动了上海西藏大厦建设工作。2005年6月28日召开临时股东大会通过了新的
章程，该公司注册资本变为200,277,072元，本公司认股28685125股，占总股本的14.32
%，本年增加投资205,125.00元，资金已全部到位。 2、本公司于1996年6月18日向成
都兰地房地产公司购买憩园公寓，因开发商“一房几卖”，于1999年7月被起诉商业诈骗
，法定代表人在逃。业经成都市中级人民法院（2002）成民初字第964号判决，其中18套
房屋判决属于本公司，但尚未办妥产权证，另外4套房屋办理产权的诉求法院不予支持，
本公司已将相应购房款112.44万元列作其他应收款并全额计提坏账准备。此外，黄瓦街
51号楼已经成都市中级人民法院（2002）成民初字第963号判决属于本公司，产权证正在
办理之中。
3、本公司向四川精图房地产开发有限公司购买精图大厦第12层房屋,购买价格300万
元。因该开发公司资金短缺，大厦停建，本公司所购房屋无法按时交付使用。为确保本
公司的财产权利，本公司提起诉讼。2004年7月12日，成都市中级人民法院（2003）成民
初字第144号民事判决书判决四川精图房地产开发有限公司归还本公司300万元购房款及
相应的资金利息。四川精图房地产开发有限公司不服一审判决，已向四川省高级人民法
院提起上诉。按谨慎性原则，本公司以前年度已计提了150万元的资产减值准备。
4、华西普济医院（原华西医大）欠本公司借款100万元，本公司已向法院提起诉讼
，尚未判决。该款项本公司已按账龄计提了50％的坏账准备。
5、2005年1月15日，本公司与西藏自治区国有资产监督管理委员会签订了《关于解
除西藏明珠花园酒店委托管理的协议》。协议规定：（1）从2005年1月15日起，解除本
公司与西藏自治区人民政府办公厅签订的《西藏大厦委托管理协议书》，本公司不再受
托管理该酒店；（2）以本公司名义向西藏自治区财政厅所借的716万元借款，已全部拨
付该酒店使用，该借款转为由花园酒店向财政借款；（3）本公司应收该酒店的款项，扣
除该酒店归还财政的716万元借款后的余额，由西藏自治区国有资产监督管理委员会募集
资金在对该酒店审计结束后与本公司协商归还。现公司已进行了相应的账务处理，将西
藏自治区财政厅借款716万元转给西藏明珠花园酒店。
6、本公司2001年6月17日托管西藏大厦，在托管期间，根据托管协议，需对西藏大
厦进行改造，由于当时大厦无能力再进行贷款改造，因此本公司在西藏农行贷款2000万
元对西藏大厦进行改造。该贷款合同约定还款日期为2005年10月26日。西藏农行已根据
国务院国有资产监督管理委员会《关于西藏自治区14户国有企业实施债转股有关问题的
通知》（国资改组[2005]594号）的精神，于2005年5月27日起对此贷款停收利息。
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报
表。
（二）载有山东天恒信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计
报告正本。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：庞培德
五洲明珠股份有限公司
2006年3月27日
五洲明珠股份有限公司董事、监事、高级管理人员对公司2005年年度报告的书面确
认意见
根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
2号〈年度报告的内容与格式〉》（2005年修订）的有关要求，公司董事、监事和高级管
理人员，在全面了解和审核了公司2005年年度报告后，保证：本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司董事签名：庞培德、王志华、秦学昌、孙健、孙连武、郄兆兴、徐
广平、魏学军、王光顺
公司监事签名：鞠明江、吴金星
公司高级管理人员签名：刁培显、马西庆、宋绪伟
五洲明珠股份有限公司
2006年3月27日
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