重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
。
公司负责人董事长何世斌先生，主管会计工作负责人、会计机构负责人黄经雨先
生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
董事高勇先生、独立董事孙芳城先生因工作原因缺席会议，董事武林先生、靖波
先生因在外学习，未能出席本次会议，均委托副董事长郑代伟女士出席会议并行使表
决权。
二OO二年年度报告目录
章节 标题
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
〈h1〉第一节 公司基本情况简介〈/h1〉
一、公司的法定中文名称：中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
公司的法定英文名称：CHINA JIALING INDUSTRIAL
CO., LTD. (GROUP)
英文缩写：JIALING
二、公司法定代表人：何世斌
三、公司董事会秘书：黄经雨
联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
电话：（023）65194095
传真：（023）65196666
董事会证券事务代表：艾亿春
联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
电话：（023）65194095
传真：（023）65194096
四、公司注册及办公地址：重庆市沙坪坝区双碑
邮政编码：400032
公司国际互联网网址：http://www.jialing.com.cn
公司电子信箱：zqc@jialing.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司财务部
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中国嘉陵
股票代码：600877
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期为1987年11月14日，注册地点：重庆市沙坪坝区双碑。
变更注册登记日期为1997年7月21日，注册地点：重庆市沙坪坝区双碑。
2、企业法人营业执照注册号：渝直注册号20280257—0
3、税务登记号码：510212202802570
4、会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司
5、会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街1号国安大厦12层
〈h1〉第二节 会计数据和业务数据摘要〈/h1〉
一、公司本年度主要会计数据和业务数据（合并报表）
单位：元
项目 2002年
利润总额 -173,291,291.61
净利润 -168,055,138.95
扣除非经常性损益后的净利润 -168,410,219.41
主营业务利润 238,256,257.42
其他业务利润 28,787,942.67
营业利润 -157,965,011.58
投资收益 -19,027,530.18
补贴收入 3,989,311.27
营业外收支净额 -288,061.12
经营活动产生的现金流量净额 140,097,188.27
现金及现金等价物净增加额 -162,860,487.87
扣除非经常性损益的项目及涉及金额：
营业外收支净额 -288,061.12
股权投资差额摊销 -2,143,409.07
转让损益 1,953,117.16
资金占用费收益 5,559,975.81
短期投资跌价准备 -347,229.82
长期投资减值准备 -8,368,623.77
补贴收入 3,989,311.27
二、近三年主要会计数据和财务指标
单位：元
2001年度
项目 2002年 调整后 调整前
主营业务收入 2887332410.14 2590508981.69 2590508981.69
净利润 -168055138.95 8370009.71 9752884.29
总资产 3771828390.01 3999538785.40 3994313443.39
股东权益 1176007537.26 1347802223.91 1355377283.10
每股收益 -0.35 0.02 0.02
每股净资产 2.48 2.84 2.86
调整后的每股净资产 2.33 2.70 2.72
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.30 0.12 0.12
净资产收益率(%) -14.29 0.62 0.72
项目 本年比上 2000年度
主营业务收入 年增减(%) 调整后 调整前
净利润 11.46 2605457880.72 2605457880.72
总资产 -2107.82 19754525.30 19754525.30
股东权益 -5.69 3717145197.36 3711282506.04
每股收益 -12.75 1341440245.86 1348353965.66
每股净资产 -1850 0.04 0.04
调整后的每股净资产 -12.68 2.83 2.85
每股经营活动产生的 -13.70 2.72 2.74
现金流量净额 150 1.66 1.66
净资产收益率(%)
-2404.84 1.47 1.47
三、利润表附表
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.26 18.88 0.50 0.50
营业利润 -13.43 -12.52 -0.33 -0.33
净利润 -14.29 -13.32 -0.35 -0.35
扣除非经常性损益后的净利润 -14.32 -13.35 -0.36 -0.36
四、报告期内股东权益变动情况及变化原因
项目 股本 资本公积
期初数
473,870,840.00 302,145,549.53
本期增加 31,616.38
本期减少
期末数 473,870,840.00 302,177,165.91
本期增加的子公司股权
变动原因 投资准备。
项目 盈余公积 法定公益金
期初数
594,866,213.53 112,348,712.64
本期增加 509,869.34 194,916.52
本期减少
期末数 595,376,082.87 112,543,629.16
变动原因 本期增加系子公司计提法定盈余公积和公益金。
项目 未分配利润 未确认投资损失
期初数 -19,524,150.41 -3,556,273.14
本期增加
本期减少 168,640,558.84 3,683,469.76
期末数 -188,164,709.25 -7,239,742.90
本期减少系本年度
变动原因 亏损，和子公司提取 对子公司香港汇豪公司
法定公积金、法定公 投资未确认的损失。
益金及职工奖福基
金。
项目 外币报表折算差额 股东权益合计
期初数 44.40 1,347,802,223.91
本期增加 541,485.72
本期减少 12,143.77 172,336,172.37
期末数 -12,099.37 1,176,007,537.26
变动原因 并表公司香港汇豪公
司外币报表折算产生。
〈h1〉第三节 股本变动及股东情况〈/h1〉
一、股本变动情况：
（一） 股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
配 送 公积 增 其 小
股 股 金转 发 他 计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 254270840 254270840
其中：
国家持有股份 254270840 254270840
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合 254270840 254270840
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 219600000 219600000
2、境内上市的外资
股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合 219600000 219600000
计
三、股份总数 473870840 473870840
（二）股票发行与上市情况
1、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债
券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总额及结构变
动的情况。
2、公司无现存的内部职工股。
二、股东情况简介：
（一）报告期末股东总数
截止2002年12月31日，本公司股东总数为103197户，其中国家股股东1户，社会公
众股东103196户。
（二） 主要股东持股情况
持股单位 2002年末持股数（股） 占总股本比例（%） 股份性质
中国兵器装备集
254270840 53.66 国家股
团公司
哈里投资 10321866 2.18 流通股
道里投资 4090997 0.86 流通股
连兴电子 2903258 0.61 流通股
哈里实业 2360226 0.50 流通股
哈里基金 2157698 0.46 流通股
新阳菜场 1677733 0.35 流通股
兴云卷烟 1572058 0.33 流通股
许雅琳 1341895 0.28 流通股
铁力证券 1338600 0.28 流通股
注：（1）截止2002年月12月31日，中国兵器装备集团公司持股数量为254270840
股，占公司总股本的53.66%。年度内，其所持股份未发生增减变动情况。
（2）冻结情况：A、根据北京市第一中级人民法院(2001)一中经初字第534、535
号协助执行通知书，冻结本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本公司国家
股共计8368万股，冻结期限为一年，自2001年3月30日起至2002年3月29日止。
B、根据北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字第1589、1590、1591号协助
执行通知书，继续冻结本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本公司国家股
共计10010万股，期限为二年，自2001年5月17日起至2003年5月16日止。
（3）质押情况：本公司第一大股东中国兵器装备集团公司将其持有的本公司国家
股254，270，840股(占本公司总股本的53.66%)中的77，085，420股(占本公司总股本
的16.27%)质押给中国工商银行重庆市双碑分理处，为本公司取得贷款综合授信额度2
3，000万元人民币，质押期限从2002年5月10日起至2008年4月15日止。
（4）公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其他股东之间是
否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
（三）公司控股股东情况
中国兵器装备集团公司是在原中国兵器工业总公司改制的基础上，于一九九九年
成立的国有独资公司。其注册资本为1264521万元，法定代表人为王德臣；主要从事国
有资产投资、经营管理及有关军品和民品的开发、设计、制造、销售等。
〈h1〉第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况〈/h1〉
一、基本情况
增减
性 年 年初持 年末持 变动
姓名 别 龄 任期起止日期 股量 股量 情况
何世斌 男 54 2000.4-2003.4 42230 42230 0
郑代伟 女 56 2000.4-2003.4 31000 31000 0
侯新炽 男 61 2000.4-2003.4 0 0 0
武林 男 51 2000.4-2003.4 0 0 0
李华光 男 37 2002.5-2003.4 1000 1000 0
戴家亮 男 53 2000.4-2003.4 2112 2112 0
赵海强 男 52 2000.4-2003.4 2111 2111 0
靖波 男 39 2000.4-2003.4 16892 16892 0
孙芳城 男 40 2000.4-2003.4 0 0 0
童增 男 46 2002.5-2003.4 0 0 0
王军 男 40 2002.5-2003.4 0 0 0
凤翔 男 45 2000.4-2003.4 0 0 0
陈和平 男 51 2000.4-2003.4 1000 1000 0
周建华 男 42 2000.4-2003.4 1102 1102 0
高勇 男 36 2000.4-2003.4 0 0 0
严明 男 37 2002.5-2003.4 0 0 0
陈卫东 男 34 2002.4-2003.4 1100 1100 0
谢文炳 男 58 2000.4-2003.4 0 0 0
黄艳 男 39 2000.4-2003.4 0 0 0
廖相益 男 56 2000.4-2003.4 0 0 0
黄经雨 男 35 2000.4-2003.4 0 0 0
在股东单位
姓名 任职情况 职务
何世斌 董事长
郑代伟 副董事长
中国兵器装 董事
侯新炽 备集团公司
发展计划部主任
武林 中国兵器装 董事
备集团公司
财务审计部
副主任
李华光 董事、总经理
戴家亮 董事
赵海强 董事
靖波 中国兵器装 董事
备集团公司
西南地区部
副主任
孙芳城 独立董事
童增 独立董事
王军 独立董事
凤翔 董事、副总
陈和平 董事、副总
周建华 董事、副总
高勇 董事
严明 监事会主席
陈卫东 监事会副主席
谢文炳 监事
黄艳 监事
廖相益 监事
董事会秘书、副
黄经雨 总、财务负责人
二、年度报酬情况
1、现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：
2002年公司董事、监事只在本公司领取津贴，其津贴标准根据公司第十一次股东
大会批准的《2002年度董事、监事津贴及购买董事责任保险方案》实施；公司高级管
理人员的年度报酬（含基本工资和绩效奖励）依据公司第五届十二次董事会审议通过
的《2002年度高级管理人员薪酬及激励机制实施方案》的规定发放。
2、报告期内，上述董事、监事、高级管理人员共6人在公司领取报酬，其报酬总
额为291517元，金额最高的前三名董事的报酬总额为154472元，金额最高的前三名高
级管理人员的报酬总额为154472元。
3、独立董事的津贴为人均25000元/年（含税）。报告期内，实际支付了其半年度
津贴计12500元。
4、年度报酬数额区间人数情况：
在5-6万元区间的人数为4人，在4-5万元区间的人数为2人。
5、不在公司领取报酬的董事、监事有何世斌、郑代伟、侯新炽、武林、靖波、赵
海强、戴家亮、孙芳城、王军、童增、严明、陈卫东、谢文炳、黄艳、廖相益等15人
，其中侯新炽、武林、靖波等在股东单位中国兵器装备集团公司领取报酬和津贴，何
世斌、郑代伟、赵海强、戴家亮、严明、陈卫东、谢文炳、廖相益等在关联方嘉陵工
业有限公司领取报酬，孙芳城、王军、童增为独立董事，黄艳在下属合资企业领取报
酬。
三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
1、报告期内，董事王兆泉、覃一知、蒲伟力因工作原因离任。
2、报告期内，监事田发奎、李华光因工作原因离任。
3、报告期内，高级管理人员总经理戴家亮因工作原因离任。
四、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的
情况。
1、报告期内，公司聘任李华光先生为公司总经理。
2、报告期内，公司免去高勇先生公司副总经理及分管的财务工作职务。
3、报告期内，公司聘任黄经雨先生为公司副总经理、分管财务工作。
五、员工情况
截止2002年12月末，公司员工人数4548人，其中生产人员3020人（大专以上学历
132人，高中及中专1949人），销售人员328人（大专以上学历223人，高中及中专100
人），技术人员627人（大专以上学历567人，高中及中专60人），财务人员111人（大
专以上学历111人），行政人员462人（大专以上学历180人，高中及中专182人）。公
司需承担费用的离退休职工人数2700人。
〈h1〉第五节 公司治理情况〈/h1〉
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等有关法律法规的要求，不
断完善公司法人治理结构，建立健全了公司章程等相关管理制度。报告期内，公司修
改了公司《章程》，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露管理办法》、《
内部控制制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》
、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等内部规
章制度；公司还聘请了3名独立董事，并根据以上规章制度设立了董事会战略委员会、
董事会审计委员会、董事会提名委员会和董事会薪酬与考核委员会四个董事会专门委
员会。公司将根据《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，进一步完善公司治
理结构，调整公司董事结构，发挥独立董事的监督作用和专业优势。
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司建立了《股东大会议事规则》。公司能
够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己
的权利；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司能够严格
按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的
选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；关联股东在表
决时放弃了表决权，未进行表决；每次股东大会均聘请律师出席见证，确保股东大会
在程序上合法有效。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接
或间接干预公司决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公
司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的
态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为
董事的权利、义务和责任；公司补充、完善了公司《章程》，建立了《董事会议事规
则》，新增独立董事2名，建立《独立董事制度》和董事会专门委员会，并制订相应的
议事规则。公司监事列席了报告期内的董事会会议和股东大会。公司将修改公司《章
程》，调整董事人数，使独立董事人数达到三分之一的比例。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程
的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财
务进行检查监督，对公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性
进行监督。公司监事会建立了《监事会议事规则》。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行职责绩效挂钩的薪酬考核制度。
公司正积极着手建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人
员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、
消费者等其他利益相关者的合法权益，并提供必要的信息共同推动公司持续、健康发
展。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作；加强与股东
交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地
披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；针对信息披露中的不足，公
司制定了《信息披露管理办法》，以进一步规范公司信息披露工作。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司新增独立董事两名，使公司独立董事达到三名，并建立了《独立
董事制度》。独立董事孙芳城参加了公司2002年度的六次董事会会议，独立董事童增
、王军参加了公司2002年度五次董事会会议，并按照有关法律、法规的规定履行自己
的职责，以认真负责的态度积极参加公司的日常经营活动，维护中小股东的利益。
三、公司与控股股东“五分开”情况
公司已做到与控股股东五分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力，现说明
如下：
1、业务分开方面：本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原料和产品的
采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成，本公司在业务方面独立
于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力；
2、人员分开方面：公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度，建立了独立的劳
动人事职能部门，不存在与控股股东混合经营的情况；
3、资产分开方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生
产系统、采购系统和销售系统、商标权、专利权。
4、机构分开方面：公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行
效率，公司法人治理结构的建立及运作严格按照公司章程执行，生产经营和行政管理
完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构；
5、财务分开方面：公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财
务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策，公司拥有独
立的银行帐户，依法独立纳税。四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖
励制度的建立
本公司作为国有控股企业，所有高级管理人员实行年度经营目标责任制，签订目
标责任书，根据当年各项经济指标完成情况对其实施奖惩。
公司对高级管理人员按照“坚持按劳分配与按管理要素分配相结合、注重工作实
效的原则；坚持责、权、利相统一，收入与风险对等的原则”的要求，制定严格规范
的考评及激励机制，根据考核结果和市场标准综合确定对高级管理人员实施年度奖惩
。
〈h1〉第六节 股东大会情况简介〈/h1〉
一、股东大会情况
1、公司延期召开二OO二年临时股东大会的通知于2001年12月29日在《中国证券报
》和《上海证券报》上公告。本次股东大会由第五届董事会召集，并于2002年2月1日
在嘉陵宾馆召开。出席本次会议的股东共8户，代表股份254366074股，占总股本4738
70840股的53.68%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议以记名投票的方式审
议通过了关于更换为公司审计的会计师事务所的预案。本次股东大会于2002年2月2日
刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
2、公司召开第十一次股东大会的通知于2002年4月20日在《中国证券报》和《上
海证券报》上公告。本次股东大会由第五届董事会召集，并于2002年5月23日在嘉陵宾
馆召开。出席本次会议的股东共11户，代表股份254370387股，占总股本473870840股
的53.68%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议以记名投票的方式审议通过
了2001年度董事会工作报告、2001年监事会工作报告、2001年度财务决算报告、2001
年度利润分配方案、弥补未分配利润预案、公司2001年度续聘2002年度会计师事务所
的方案、解决关联方占用资金的方案、2002年度投资及股权转让方案、调整董事会成
员及聘请独立董事的提案、调整监事会成员的提案、2002年董事、监事津贴及购买董
事责任保险的方案、修改公司章程的预案、股东大会议事规、独立董事制度。本次股
东大会于2002年5月24日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
3、公司召开二OO二年度第二次临时股东大会的通知于2002年8月10日在《中国证
券报》和《上海证券报》上公告。本次股东大会由第五届董事会召集，并于2002年9月
10日在嘉陵宾馆召开。出席本次会议的股东共7户，代表股份254349384股，占总股本
473870840股的53.67%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议以记名投票的方
式审议通过了关于收购嘉陵工业有限公司控股子公司重庆嘉华建设开发有限公司所属
“嘉陵大厦”资产及相互抵偿债权债务的方案、董事会议事规则、监事会议事规则、
董事会战略委员会实施细则、董事会薪酬与考核委员会实施细则、董事会审计委员会
实施细则、董事会提名委员会实施细则、关于成立董事会专门委员会的方案。本次股
东大会于2002年9月11日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
二、选举、更换公司董事、监事情况
公司第十一次股东大会同意王兆泉、覃一知、蒲伟力辞去董事职务；补选李华光
为公司董事，选举王军、童增为公司独立董事。同意田发奎辞去监事职务；补选严明
为公司监事。
〈h1〉第七节 董事会报告〈/h1〉
一、经营情况的讨论与分析
2002年度,在摩托车市场竞争更加激烈的形势下,本公司摩托车产、销量较2001年
有一定幅度的增长，继续保持了行业首位。但由于产品价格下降、产品结构调整未完
全到位、对外投资亏损额加大、处理呆坏帐等原因，公司出现了自开发生产摩托车以
来的首次亏损。
二、报告期内的经营情况
（一） 主营业务的范围及其经营状况
公司以摩托车及其发动机研发、制造、销售为主营业务，是中国最大的摩托车企
业。2002年，公司生产摩托车870,718辆，销售887,444辆，分别比上年增长13.36%和
13.97%；市场占有率为6.92%，再次居全国摩托车行业第一位。
1、2002年度，公司实现主营业务收入288,733.24万元，主营业务利润23,825.63
万元，净利润-16,805.51万元。
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
摩托车 226,724.75 191,936 15.34%
其他 62,008.49 61,899.61 0.18%
合计 288,733.24 253,835.61 12.09%
2、报告期内，公司无占主营业务收入或主营业务利润10%以上的其它业务经营活
动，主营业务及其结构与2001年度相比，未发生大的变化。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、嘉陵摩托美洲有限公司：是本公司在美国的全资子公司，主营业务为摩托车销
售及国际贸易，注册资本40万美元。2002年主营业务收入534万美元，净利润37万元（
人民币）。
2、汇豪香港发展有限公司：是本公司在香港的全资子公司，主营业务为集团内企
业民品的出口及转口贸易，注册资本100万港币。净利润-368万元（人民币）。
3、上海嘉陵车业有限公司：主营业务为生产销售摩托车、助力车及摩托车零部件
，是本公司的踏板摩托车生产基地，注册资本2000万元人民币，总资产9,010万元、净
资产2,081万元。2002年主营业务收入26,046万元，净利润344万元。
4、三水嘉陵摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售，注册资
本1,200万美元，总资产9,732万元（人民币）、净资产2,589万元（人民币）。2002年
主营业务收入15,958万元，净利润-1,184万元。
5、海南嘉泰摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售注册资本
298万美元，总资产4,592万元（人民币）、净资产536万元（人民币）。2002年主营业
务收入1,301万元，净利润-558万元。
6、嘉陵—本田发动机有限公司：中外合资，主营业务为生产销售汽油发动机、摩
托车及零部件，注册资本3,570万美元，总资产40,859万元（人民币）、净资产30,29
8万元（人民币）。2002年主营业务收入30,656万元，净利润302万元。
7、印尼布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司：是本公司在印尼的中外合资摩托车生
产、销售子公司，注册资本248万美元。2002年主营业务收入4,479万元（人民币），
净利润-1,816万元（人民币）。
8、嘉陵集团对外贸易发展有限公司：主营业务为进出口国际贸易，注册资本1,0
00万元，总资产35,445万元。2002年主营业务收入2,613万元，净利润13万元。
9、重庆科瑞实业有限公司：主营业务为摩托车、汽车零部件制造、销售，注册资
本1,320万元，总资产2,513万元、净资产1,166万元。2002年主营业务收入10,736万元
，净利润-162万元。
10、重庆海源摩托车零部件制造有限公司：主营业务为摩托车零部件制造、销售
，注册资本1,779万元，总资产2,735万元、净资产1,784万元。2002年主营业务收入5
,719万元，净利润3万元。
11、重庆卡马机电有限责任公司：主营业务为制造销售汽车摩托车零部件，注册
资本1,425万元，总资产2,520万元、净资产1,483万元。2002年主营业务收入11,082万
元，净利润129万元。
12、重庆九方铸造有限责任公司：主营业务为摩托车压铸零部件制造、销售，注
册资本1,666万元，总资产3,497万元、净资产1,377万元。2002年主营业务收入10,38
0万元，净利润-247万元。
13、重庆浦嘉利发动机有限公司：主营业务为生产销售汽油发动机、摩托车。注
册资本510万美元，总资产2,120万元。2002年主营业务收入2,342万元，净利润-101万
元。
14、重庆宏翔运输有限公司：主营业务为货物运输、汽车大修、商品储运，注册
资本519万元，总资产1,151万元、净资产592万元。2002年主营业务收入1,332万元，
净利润145万元。
15、重庆长江三峡综合市场：主营业务为经营生产资料、生活资料、生产要素，
注册资本1,000万元，总资产5,027万元、净资产1,060万元。2002年主营业务收入7,1
97万元，净利润14万元.
16、厦门嘉瑞塑胶有限公司：经营范围为生产和在国内、外经营摩托车塑料覆盖
件，其他各种高级塑料制品，并从事塑料制品及摩托车零部件的进出口业务生产，销
售自行车、助力车和摩托车及其零配件。注册资本210万美元，总资产2,450万元（人
民币），净资产717万元(人民币).2002年主营业务收入606万元(人民币),净利润-513
万元(人民币).
17、河南嘉陵摩托车销售有限公司:经营范围为摩托车整车及通用机械批发、零售
、零部件供应、维修服务、广告宣传等。公司注册资本200万元，总资产1,567万元,净
资产324万元.2002年实现主营业务收入16,914万元,净利润207万元.
（三）主要供应商、客户情况
本年度公司前五名供应商合计的采购金额为22310万元，占公司主营业务成本的比
例为8.79%；本年前五名客户销售额为24326万元，占公司主营业务收入的8.43%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002年度，全国摩托车市场仍呈现自由竞争状态，竞争依旧惨烈。经过国家对摩
托车行业一系列整顿措施的相继出台和实施，摩托车行业秩序有所规范，主要摩托车
生产企业在采? 暗图劬合钡耐保甲⒅匦录际醯挠τ煤筒氛逯柿康奶岣摺
?
加入WTO后，外国企业更加注重在中国的知识产权保护，国家对摩托车行业的宏观
调控也更加严格。因此，规模较小的企业和非正规企业将会逐步退出，以重庆、广东
、江浙形成的区域板块将展开联合重组，在这种形式下，公司经过缜密分析，加快了
对技术研发中心的改革，加大了对具有自主知识产权产品的开发力度和新技术应用，
同时，通过对公司内部、外部资源的整合，产品结构的调整，营销一体化的实施，以
及对产品目标成本倒推、品质提升等一系列措施的实施，为公司2003年进一步深化改
革、创新机制和提升公司核心竞争力打下了坚实的基? ?
（五）本公司在报告年度内未编制盈利预测报告，亦未公开披露过本年度盈利预
测。
三、报告期内投资情况
（一） 对外投资
2002年度，本公司对外投资情况为：
1、增持重庆康达涂料有限公司8.11%股权
根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，以本公司债权3,919,152.50元受让
由重庆万友经济发展有限责任公司持有的重庆康达涂料有限公司的股权8.11%的股权，
每股价格1.25元人民币。加上本公司原持有该公司5.8%的股份，本公司在该公司的股
份将增加到13.91%。
重庆康达涂料有限公司1993年3月成立，投资总额1,000万美元，注册资本550万美
元，经营范围：生产销售涂料、涂料添加剂、助剂、填料、树脂、溶剂、化工原料和
其他相关化工产品。
2、投资组建河南摩托车销售有限公司
根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，以现金140万元人民币出资组建河南
嘉陵摩托车销售有限公司，占该公司70%的股权份额。
河南摩托车销售有限公司注册资本为200万元人民币，经营范围：摩托车整车及通
用机械批发、零售、零部件供应、维修服务、广告宣传等。
3、投资组建重庆大江摩托车有限公司
根据本公司第五届董事会第十七次会议决议，以现金出资260万元与重庆大江摩托
车发动机制造有限公司共同投资组建重庆大江摩托车有限公司，占该公司股权份额的
52%。
大江摩托车有限公司注册资本为500万元人民币，经营范围：制造销售摩托车以及
摩托车配套产品，维修摩托车。
4、投资组建重庆中摩联科技有限公司
根据本公司第五届董事会第十七次会议决议，与重庆威博科技有限公司、重庆科
技资产控股公司、建设工业（集团）有限责任公司、隆鑫集团有限公司、重庆力帆实
业（集团）有限公司、重庆宗申摩托车科技集团有限公司共同投资组建重庆中摩联科
技有限公司。本公司出资25万元，其中现金20万元，非专利技术5万元，占该公司股权
份额的5.6%。
重庆中摩联科技有限公司注册资本为445万元，经营范围：计算机和工业自动化控
制系统的技术服务、系统集成、软件开发及相关设备和软件的销售、咨询服务。
5、受让兵器财务有限责任公司股权
根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，受让嘉陵工业有限公司持有的兵器
财务有限责任公司6.96%的股权（3,000万股）。根据兵器财务有限责任公司2001年的
年度财务报告，经中天会计师事务所有限责任公司审计后的每股净资产为1.247元，以
此为依据，转让金额为3,741万元。转让后，本公司占兵器财务有限责任公司6.96%的
股权。
兵器财务有限公司成立于1997年，注册资本为4.78亿元人民币，经营范围：经营
人民币及外币业务，经营经中国人民银行批准的其他业务。
6、收购重庆普金软件股份有限公司股权
根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，嘉陵工业有限公司将其持有的重庆
普金软件股份有限公司30.77%的股权（960万股）以921.6万元人民币转让给本公司。
由于嘉陵工业有限公司是重庆普金软件股份有限公司的发起人，按《公司法》规定，
发起人股权自重庆普金软件股份有限公司成立之日起三年内不能转让，因此须到2003
年11月份之后才能办理股份转让的法律手续，双方已签署股份托管协议，由本公司代
为行使重庆普金软件股份有限公司的股东权利。
重庆普金软件股有限公司成立于2000年，注册资本为3120万元人民币，经营范围
：计算机软件的开发及销售（国家有专项管理规定的除外）和技术服务；电子商务的
方案设计；计算机系统集成；销售电子产品、计算机零部件及耗材；企业形象策划。
7、收购“嘉陵大厦”资产
由于经济业务关系，形成了重庆嘉华建设开发有限公司（以下简称“嘉华公司”
）欠嘉陵工业有限公司款项，嘉陵工业有限公司欠本公司款项，为了理清三方债权债
务，切实解决以上三角债务关系，同时解决因关联交易形成的嘉陵工业有限公司占用
本公司资金问题，根据第五届董事会第十六次会议决议，由本公司收购嘉华公司所属
“嘉陵大厦”资产，而嘉华公司则将出售资产后所得收入专用于清偿本公司、嘉陵工
业有限公司和嘉华公司三方之间的债权债务。
收购“嘉陵大厦”及相应土地使用权价格以相关各方共同选定的中介资产评估机
构评估价值为依据，收购价格为40,169.76万元。经以上三方约定，转让价款中34,72
5万元采用三方互相抵款的方式支付，余额5,444.76万元，以现金方式支付。
（二） 对内投资
根据第五届董事会第十二次会议及第十一次股东会精神，公司2002年计划固定资
产投资6,930万元（不含新产品开发4,200万元），截止2002年12月末实际完成投资1,
965万元，项目完成度28%，分布明细如下：
2002年投资明细汇总表
单位：万元
序号 项目名称 02年计划 02年实际 备注
一 零星投资项目 1,100 823 未完部分结转到下年
二 重大技改项目
⑴ 技术中心技术改造项目 4,086 383 在建项目
⑵ 企业信息化建设项目 1,128 536 未完部分结转到下年
⑶ 通用机械项目 616 223 未完部分结转到下年
合计 6,930 1,965 完成度：28%
1、零星投资
全年计划1,100万元，实际完成823万元。其中：投入约200万元完成了对部分房屋
的改造，投入约150万元改造焊接线冷风系统，投入100余万元新建了一条轮辋装配线
，投入近100万元添置了二条摩托车检测线，投资60万元修建摩托车运动场，其它各类
零星设备约110余万元。
投入823万元后，基本达到2002年投资目标，主要表现为：核心产品生产能力得到
进一步扩大，产品检测手段得到进一步完善，部分车间生产条件得到极大改善，同时
安全问题也得到了应有的保障等。
2、技术中心项目
该项目目前累计已投入资金7,220万元。其中：2000年该项目投入资金4,000万元
；2001年完成投资2,837万元；2002年完成投资383万元，主要用于：购置噪声振动测
试分析系统76万元，修建摩托车制动试车道及噪声试验场115万元，购置设计用计算机
40台33万元，购置油泥真空回收机36万元，其它设备购置及安装70余万元。
在建工程，暂无收益。
3、企业信息化建设项目
2002年计划投资1,128万元，实际投入资金536万元，主要用于：投资140万元用于
办公室自动化及情报检索系统，投资150万元用于公司信息化的安全与控制，投资40万
元对主机房进行了改造，投资30万元对S70硬盘进行了扩充，其它如购置计算机、网络
系统的完善和维护等投入资金80万元。
通过二年的持续投入，已投入部分已初见成效，主要体现在：
（1）确立了集团“十五”期间信息化建设和实现CIMS系统集成的总体方案、实施
规划和行动指南；
（2）已基本实现网上公文管理、情报传递；
（3）实现了网站结构的优化，同时完成了页面的改善和内容的充实，大大提高了
网站访问率，而且建成了“采购在线”、“网上订车”两大功能（与ERP系统集成），
为电子商务和供应链管理打下了坚实基础；
（4）完成了防病毒系统，备份系统的实施，漏洞扫描和入侵监测正在实施。为公
司信息系统和网络系统的安全稳定运行，为实施电子商务和供应链管理提供了坚实的
安全保障。
4、通用机械项目
2002年计划投资616万元，根据本田公司通机产品规划方案，本公司采取逐步投入
的方式，2002年实际投资223万元，主要用于：购置高精度数控端面外圆磨床1台40万
元，购置双面卧式精镗机床2台33万元，购置剃齿机1台27万元，购置高效滚齿机一台
60万元，购置射芯机一台30万元，购置数控车床一台12万元，其它零星小设备购置及
安装投入资金20万元。
通过2002年对通用机械项目设备的补充，结合本公司现有设备能力，基本形成通
用机械零部件的试制生产能力，随着2003年进一步投入，公司将形成通机部件15万套
/年的能力，与本田公司要求的进度及设备能力一致。
项目尚未进入生产，暂无收益。
（三）报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期内
使用的情况，上述投资项目资金筹措均由公司融资贷款和自有资金投入。
四、财务状况分析
单位:人民币元
项目 2002年 2001年 增减比率
总资产 3,771,828,390.01 3,999,538,785.40 -5.69%
长期负债 80,651,100.00 53,100,000.00 51.89%
股东权益 1,176,007,537.26 1,347,802,223.91 -12.75%
主营业务利润 238,256,257.42 256,972,266.39 -7.28%
净利润 -168,055,138.95 8,370,009.71 -2,107.83%
1、总资产减少系当年亏损及贷款减少所致.
2、长期负债增加系公司报告期内增加了部分长期借款
3、股东权益减少系公司报告期内亏损所致
4、主营业务利润减少系公司报告期内销售价格降价幅度大于成本降价幅度.
5、净利润降低系公司报告期内主营业务利润下降及三项期间费用增加所致.
五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果产生的
影响
2003年是国内摩托车行业整顿工作推进至关重要的一年，公司将抓住这一契机，
深化改革，以市场为导向，特别是在产品结构、品质和技术方面与同行拉大差距，强
化公司的核心竞争力，进一步发挥品牌和规模优势，提高公司经济运行质量和效益。
目前，从国家宏观政策面分析，公司的发展面临着良好的机遇：
首先，国家将从2003年开始全面推行摩托车生产准入制度，并引导推进摩托车行
业按法规化进入全球性竞争。目前，我公司已通过国家有关部门生产准入认证，成为
全国首家通过生产准入认证的摩托车企业，为公司下一步的发展和参与市场竞争提供
了有力保障。
其次，加入WTO后，外国企业更加注重在中国的知识产权保护，同时，国内企业也
开始举起“维权”旗帜。必将推进行业内部的战略重组的进程，这将给公司的发展创
造更多的机会。
第三、国家在2003年要在高技术产业化、国民经济和社会信息化、重大装备国产
化以及传统工业改组改造方面加大力度，以克服存在的放松结构调整的倾向，这对公
司2003年的改革调整是最大的政策支持。
第四、国家对农业的高度重视和投入，将给摩托车农村市场进一步拓展带来新的
机遇。中央正着力解决“三农”问题，实施小城镇发展战略，将促进农村和城镇经济
发展，农村、城镇人口收入增加将为摩托车消费创造良好条件。
以上经营环境及宏观政策、法规的变化，都为公司进一步发展提供了良好的政策
环境和社会环境。因此，公司将抓住机遇，树立“人才+制度+创新”的理念，从机制
入手，建立责、权、利对等的激励约束机制，提升公司核心竞争力。
六、新年度的经营计划
2003年，公司董事会将以市场为中心，以提高经济运行质量和经济效益为目标，
加强生产经营管理，继续深化结构调整，提升核心竞争力，做大做强摩托车主业，继
续保持嘉陵在行业中的领先优势，以更好的业绩回报股东和社会。
1、加强市场营销，做大经济总量。坚持国内、国际两个市场并重，摩托车整车及
发动机销售、零部件销售并举，千方百计做大产销规模，增加销售收入总量。一是进
一步发展和建设零售终端网点，扩大网络资源，增强市场覆盖面和渗透力；二是加强
网络渠道的管理和维护，实现精耕细作、精细化管理、专业化运作；三是加强对新产
品的营销策划，提升新品销量；四是坚持服务营销战略，进一步完善和扩展服务网络
体系，构建快速服务通道，实行差异化服务营销，以服务拉动销售；五是坚持“内转
外”战略，强力拓展国际市场，扩大出口。
2、加强技术创新，加快开发和培育新产品，进一步调整、优化产品品种结构，提
高摩托车新产品对市场的支撑度和对效益的贡献率，培育新的经济增长点。坚持基干
车型开发与二次开发两条腿走路，整车、发动机、基础技术、关重部品开发协调发展
；在加强整车和发动机开发的同时，加快基础技术的研究和“四新”技术应用，不断
改善产品的性能、功能及配置，增强产品技术含量和自我特色；加强产品的二次开发
，进一步适应细分市场的需要，优化和改善产品结构；进一步转变新产品研发机制，
实行成果市场化运作机制，提高新品开发的质量、效率和效益。
3、坚持市场导向原则，实施产品差异化策略，大力培育嘉陵系列精品。高端产品
做强、增效益，中端产品做大、上规模，重点培育嘉陵的精品系列，提升嘉陵高端产
品的产销比重和规模，提高主营业务收入和利润。
4、加强管理，提升管理效益。一是加强和改善基础管理工作，抓好ERP、办公自
动化等信息化建设，提升管理效率和效能，实现管理升级和管理信息化；二是进行管
理重构，大力增强内部运作对市场需要的敏捷性、适时性和预见性；三是强化中、高
级管理人员目标责任制；四是进一步完善全面预算制，实施好年度预算与季度、月度
预算的滚动平衡，加强全面预算管理和控制；五是坚持成本领先战略，加强成本、费
用管理，降低综合成本。
5、加强对外投资子公司的结构调整和机制改革，提高其经济运行质量和效益，提
高投资收益。
6、加强战略联盟，实施多品牌战略，做大摩托车产销规模。
7、抓好通用机械产品项目和其它项目的建设，形成批量，培育好新的经济增长点
。
七、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
2002年，公司董事会共召开了8次会议。现分述如下：
1、2002年1月18日，公司第五届董事会二OO二年临时会议在嘉陵宾馆召开，决议
如下：会议审议通过了《关于调整公司高级管理人员预案》。由于工作变动原因，经
其本人申请，同意戴家亮先生辞去公司总经理职务；决定聘任李华光先生为公司总经
理。
2、2002年4月18日，公司第五届董事会第十二次会议在嘉陵宾馆召开，决议如下
：（1）审议通过了《2001年度董事会工作报告》；（2）审议通过了《2001年度总经
理业务报告》；（3）审议通过了《2001年度财务决算报告》；（4）审议通过了《20
01年度利润分配预案及预计2002年利润分配政策》；（5）审议通过了《弥补2001年度
未分配利润预案》；（6）审议批准了《会计师事务所报酬的方案》；（7）审议通过
了《续聘会计师事务所的预案》；（8）审议通过了公司《内控制度》；（9）审议通
过了《关于解决关联方占用资金的预案》；（10）审议通过了《2002年度投资及股权
转让预案》；（11）审议通过了《关于调整董事会成员和聘请独立董事的预案》；（
12）审议通过了《关于调整监事会成员的预案》；（13）审议通过了《二００二年度
董事、监事津贴及购买董事责任保险的预案》；（14）审议通过了《2002年高级管理
人员薪酬及激励机制实施方案》；（15）审议通过了《2001年度报告及其摘要》；（
16）审议通过了《修改公司章程的预案》；（17）审议通过了《股东大会议事规则（
草案）》；（18）审议通过了《董事会议事规则》；（19）审议通过了《总经理工作
细则》；（20）审议通过了《独立董事制度（草案）》；（21）审议通过了《信息披
露管理办法》；（22）决定召开公司第十一次股东大会（2001年年度股东大会）。
3、2002年4月28日，公司第五届董事会第十三次会议在嘉陵宾馆召开。决议如下
：（1）审议通过了公司2002年第一季度报告；（2）同意将公司持有的华夏证券有限
公司1000万股股权转让给北京市国有资产经营有限责任公司，经双方协商转让价格为
1.26元/股，转让价格共计1,260万元。
4、2002年5月23日，公司第五届董事会第十四次会议在嘉陵宾馆召开。决议如下
：（1）审议通过了《董事会战略委员会实施细则》；（2）审议通过了《董事会薪酬
与考核委员会实施细则》；（3）审议通过了《董事会审计委员会实施细则》；（4）
审议通过了《董事会提名委员会实施细则》；（5）审议通过了《关于成立董事会专门
委员会的议案》。
5、2002年6月28日，公司第五届董事会第十五次会议在嘉陵宾馆召开。决议如下
：会议审议通过了《公司现代企业制度自查报告》。
6、2002年8月8日，公司第五届董事会第十六次会议在嘉陵宾馆召开。决议如下：
（1）审议通过了《二OO二年半年度报告及其摘要》；（2）审议通过了《上半年总经
理工作报告》；（3）审议通过了《关于收购嘉陵工业有限公司控股子公司重庆嘉华建
设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资产及相互抵偿债权债务的预案》：由于经济业务
关系，形成了重庆嘉华建设开发有限公司（以下称“嘉华公司”）欠嘉陵工业有限公
司款项，嘉陵工业有限公司欠本公司款项，为了理清三方债权债务，切实解决以上三
角债务关系，同时解决因关联交易形成的嘉陵工业有限公司占用本公司资金问题。由
本公司收购嘉华公司所属“嘉陵大厦”资产，而嘉华公司则将出售资产后所得收入专
用于清偿本公司、嘉陵工业有限公司和嘉华公司三方之间的债权债务。收购价格以相
关各方共同选定的中介资产评估机构评估价值为依据，收购价格为 40,169.76 万元。
（4）审议通过了《关于转让公司持有的嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司部分股权
的预案》：同意将本公司所持5.8%的股份转让给重庆陵宏印刷厂，经双方协商转让价
格为30万元。转让后，本公司持有重庆宏翔运输有限责任公司股份240万元，占注册资
本的46.2%。（5）审议通过了《关于转让公司持有的厦门嘉瑞塑胶有限公司股权的预
案》：同意将公司持有的厦门嘉瑞塑胶有限公司的股份转让给厦门市永达利摩托车用
品有限公司。转让价格拟以最近经会计师事务所评估确认的净资产为计价基础，授权
总经理与受让方协商确定。（6）审议通过了《关于转让上海嘉陵车业有限公司股权的
预案》：同意将本公司所持上海嘉陵车业有限公司43%的股份转让给其高级管理人员、
技术骨干及普通员工。转让价格以经审计后的上海嘉陵车业有限公司期末净资产价值
为基础合理定价，具体转让价格授权总经理在不低于每股净资产的基础上与受让方协
商确定。（7）决定召开公司二OO二年度第二次临时股东大会。
7、2002年10月25日，公司第五届董事会第十七次会议在嘉陵宾馆召开。决议如下
：（1）审议通过了《2002年三季度报告》；（2）审议通过了《关于投资组建重庆大
江摩托车有限公司的预案》：本公司拟出资260万元与重庆大江摩托车发动机制造有限
公司共同投资组建重庆大江摩托车有限公司。其中现金200万元，无形资产60万元，占
该公司股权份额的52%。（3）审议通过了《关于投资组建重庆中摩联科技有限公司的
预案》：为建设中国摩托车电子商务平台，本公司拟与重庆威博科技有限公司、重庆
科技资产控股公司、建设工业（集团）有限责任公司、隆鑫集团有限公司、重庆力帆
实业（集团）有限公司、重庆宗申摩托车科技集团有限公司共同投资组建重庆中摩联
科技有限公司。本公司拟出资25万元，其中现金20万元，非专利技术5万元，占该公司
股权份额的5.6%。（4）审议通过了《关于重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司股
份转让的预案》：同意将本公司所持重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司6.63%的
股份转让给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司2002
年9月末帐面每股净资产人民币1.08元进行转让，转让价格为127.38万元。转让后，本
公司占该公司股权份额的71.47%。（5）审议通过了《关于重庆卡马机电有限责任公司
股份转让的预案》：同意将本公司所持重庆卡马机电有限责任公司14.05%的股份转让
给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆卡马机电有限责任公司2002年9月末帐面每股净资产
人民币1.06元进行转让，转让价格为212.23万元。转让后，本公司占该公司股权份额
的46.35%。（6）审议通过了《关于重庆九方铸造有限责任公司股份转让的预案》：同
意将本公司所持重庆九方铸造有限责任公司11.45%的股份转让给重庆陵盾建筑安装公
司。按重庆九方铸造有限责任公司2002年9月末帐面每股净资产人民币0.8元进行转让
，转让价格为152.61万元。转让后，本公司占该公司股权份额的64.75%。（7）审议通
过了《关于重庆科瑞实业有限责任公司股份转让的预案》：同意将本公司所持重庆科
瑞实业有限责任公司16.53%的股份转让给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆科瑞实业有
限责任公司2002年9月末帐面每股净资产人民币0.92元进行转让，转让价格为200.74万
元。转让后，本公司占该公司股权份额的34.87%。（8）审议通过了《关于嘉陵集团重
庆宏翔运输有限责任公司股份转让的预案》：同意将本公司所持重庆宏翔运输有限责
任公司17.12%的股份转让给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆宏翔运输有限责任公司20
02年9月末帐面每股净资产人民币1.05元进行转让，转让价格为93.3万元。转让后，本
公司占该公司股权份额的29.08%。
8、2002年11月14日，公司第五届董事会二OO二年第二次临时会议在嘉陵宾馆召开
。决议如下：（1）决定免去高勇先生公司副总经理及分管的财务工作职务；（2）决
定聘任黄经雨先生为公司副总经理、分管财务工作。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
2002年，董事会按照公司第十一次股东大会决议进行了认真落实，除《二００二
年度董事、监事津贴及购买责任保险的方案》中购买责任保险因条件不成熟未予以实
施外，其余各项决议都得以顺利实施。根据股东大会的授权，董事会负责公司2002年
度投资项目的组织实施，董事会对具体投资项目进行了认真审查，实际投资额未超过
股东大会批准的投资额度；
公司2001年度未分配红利，也未进行资本公积金转增股本。
八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
二OO二年，由于市场竞争激烈，产品价格下降，产品结构调整未完全到位、对外
投资亏损额加大、处理呆坏帐等因素，导致母公司实现净利润为-169,202,640.49元，
本年度可供分配利润为-181,709,138.64元。董事会决定二OO二年度不提取两金，不向
股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。
〈h1〉第八节 监事会报告〈/h1〉
二00二年度，公司监事会认真地履行了自己的职责。在报告期内，召开了三次会
议，即2002年元月18日召开的五届五次会议；2002年4月18日召开的五届六次会议；2
002年5月23日召开的五届七次会议。五届五次会议根据《公司法》的规定，审议通过
了李华光先生辞去监事和监事会副主席职务。五届六次会议审议通过了公司2001年年
度报告；审议通过了2001年度监事会工作报告；审议通过了《监事会议事规则》；审
议通过了调整监事会成员提案。五届七次会议选举严明先生为监事会主席，陈卫东先
生为监事会副主席。2002年度监事会通过出席股东大会、列席董事会，查阅有关资料
，民主评议等形式，对公司的运作情况进行了监督。通过以上工作，监事会认为：
1、公司依法运作情况。公司的决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，尚未
发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益
的行为。
2、检查公司财务情况。公司的财务通过了北京永拓会计师事务所有限责任公司审
计。公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产交易价格合理、没有发现内幕交易和损害部分股东的权益
或造成公司资产流失的情况。
4、关联交易按规定进行，遵循公平、互利互惠，未损害本公司及股东利益。
5、报告期内公司聘请的北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司出具了无保留
意见的审计报告。
〈h1〉第九节 重要事项〈/h1〉
一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项
2002年7月30日，本公司与嘉陵工业有限公司之控股子公司重庆嘉华建设开发有限
公司签订资产收购协议，收购乙方所有的嘉陵大厦及相应的土地使用权。经北京德祥
资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦房产价值为34,445.37万元；经重庆瑞升资产评
估有限责任公司评估，嘉陵大厦相应的土地使用权价值为5,724.39万元。双方同意以
资产评估机构评估价值为收购价格，金额为40,169.76万元。2002年7月31日，本公司
与嘉陵工业有限公司、重庆嘉华建设开发有限公司签订债权债务清偿协议，约定嘉陵
工业有限公司代本公司支付嘉华建设34,725万元，收购资产余款5,444.76万元以现金
支付给嘉华建设。2002年9月10日，本公司2002年度第二次临时股东大会通过了上述关
于收购嘉陵工业控股子公司重庆嘉华建设开发有限公司所属嘉陵大厦资产及相互抵偿
债权债务的议案。（该事项于2002年8月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
）
三、报告期内发生的重大关联交易事项。
（一）公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或低
于公司正常销售或购买价的情况。
（1）2002年度公司向关联企业销售(含提供劳务)明细资料如下：
本年销售金额
企 业 名 称 上年销 售金额(万元)
(万元)
重庆浦嘉利发动机有限公司 214.29 571.01
厦门嘉瑞塑胶有限公司 11.76 43.12
嘉陵工业有限公司 1,154.49 1,154.97
嘉陵集团对外贸易公司（代理及自营出口） 19,719.68 14,785.71
其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 USD251.42万元 USD719万元
嘉陵摩托美洲有限公司 USD259.29万元 USD86.5万元
重庆金仑机械有限公司 1,161.73 693.86
重庆长江活塞工业股份有限公司 13.55 0.86
重庆宏翔运输有限责任公司 45.06 0.61
重庆长江三峡综合市场 3,736.98 3,533.01
山东嘉陵恒兴车业有限公司 614.33
成都华西光学仪器厂 0.20 2.38
嘉陵贝斯特通机有限公司 726.25
重庆嘉茂物业有限公司 5.69
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 4,901.00
重庆天凯机电有限责任公司 17.96
重庆圣尧科技发展有限公司 0.48
合计 32,323.45 20,785.53
（2）2002年度公司向关联企业采购明细资料如下：
企 业 名 称 本 年采购金额(万元) 上年 采购金额(万元)
重庆浦嘉利发动机有限公司 1,903.17 4,093.27
厦门嘉瑞塑胶有限公司 583.13 1,910.88
嘉陵工业有限公司 5,400.41 4,931.52
嘉陵集团对外贸易公司 784.99 745.18
重庆金仑机械有限公司 1,513.88 1,455.24
重庆长江活塞工业股份有限公司 696.76 558.08
重庆康达涂料公司 12.44 33.23
重庆宏翔运输有限责任公司 28.32 12.79
成都华西光学电子仪器厂 716.76 771.10
重庆科瑞实业有限责任公司 9,390.18
重庆卡马机电有限责任公司 11,381.80
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 6,630.23
重庆天凯机电有限责任公司 1,619.27
重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 1,215.83
重庆普金软件股份有限公司 513.75
山东嘉陵恒兴车业有限公司 23.60
合计 42,414.52 14,511.29
（二）2002年公司与关联公司的重大关联交易
1、与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项
①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策
A、代理业务
a.本公司与嘉陵工业有限公司及所属企业员工的劳动保险、失业保险、住房公积
金、工伤保险等费用均由两公司分别按照各自工资总额计提，由本公司统一向社保局
缴纳。
b.双方员工的离退休人员工资按照离退休人员退休时间及退休时所在单位分别承
担。
c.工会经费、教育经费、福利费各自按工资总额及相应比例计提。本公司及所属
子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照与嘉陵工业有限公司的
应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院补贴。
B、综合服务
a.双方相互采购物资，按照调拨计划价或实际采购价执行；
b.双方相互提供劳务，按照嘉陵工业有限公司统一价格执行；
c.双方相互租赁固定资产，按账面计提折旧收取租金，中小维修费由承租方负担
，大宗修理费用由出租方负担；
d.公司从嘉陵工业有限公司购入水电气按照嘉陵工业有限公司统一价格执行；
e.公共维修费用、绿化和环卫费用、公共设施消耗能源各自负担50%。上述定价政
策有效期为2002年1月1日至2002年12月31日
②2002年公司代理嘉陵工业有限公司支付的费用
A、公司本期代理嘉陵工业有限公司支付的养老保险金、失业保险金、工伤保险金
、住房公积金、退休工资等费用总额为1,081.05万元；
B、公司本期负担嘉陵医院医疗经费569.18万元。
③公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产
A、公司本期从嘉陵工业有限公司购入长期资产524.10万元，采购其他物资2,327
.19万元，购入水电气2,549.12万元，获得劳务285.53万元。
B、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产支付租金159.40万元。
④公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资：
A、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租固定资产取得租金收入140.16万元；
B、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资1,154.49万元。
⑤重大资产收购、资产托管及债务抵偿
2002年4月15日，本公司与嘉陵工业有限公司签订协议，嘉陵工业有限公司将其持
有的兵器财务有限公司股份3,000万元转让给本公司，转让价以2001年末经中天银会计
师事务所有限责任公司审计后的每股净资产1.247元为依据，转让价款为3,741万元，
本公司已支付转让价款。截止2002年12月31日，因未获得中国人民银行的批复文件，
尚未完成工商变更登记手续。
2002年4月，本公司与嘉陵工业有限公司签定《股权转让协议》，嘉陵工业有限公
司将其持有的重庆普金软件30.77%股份转让给本公司。根据《公司法》，嘉陵工业有
限公司所持股份须至2003年11月15日后方能转让。双方于2002年6月签订《股权托管协
议》，嘉陵工业有限公司自2002年7月1日至2003年11月15日后双方办妥股权转让手续
期间，由本公司受托管理其股份。
2002年7月30日，本公司与嘉陵工业有限公司之控股子公司重庆嘉华建设开发有限
公司签订“资产收购协议”，收购乙方所有的嘉陵大厦及相应的土地使用权。经北京
德祥资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦房产价值为34,445.37万元；经重庆瑞升资
产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦相应的土地使用权价值为5,724.39万元。双方同
意以资产评估机构评估价值为收购价格，金额为40,169.76万元。2002年7月31日，本
公司与嘉陵工业有限公司、重庆嘉华建设开发有限公司签订“债权债务清偿协议”，
约定嘉陵工业有限公司代本公司支付嘉华建设34,725万元，收购资产余款5,444.76万
元以现金支付给嘉华建设。2002年9月10日，本公司2002年度第二次临时股东大会通过
了上述关于收购嘉陵工业控股子公司重庆嘉华建设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资
产及相互抵偿债权债务的议案。
⑥根据本公司与嘉陵工业有限公司签订的协议，对双方在结算中形成的占用资金
，按照月利率1.65‰收取资金占用费。嘉陵工业有限公司本期累计占用公司资金发生
额为14,290.07万元，各月平均占用公司资金余额为18,288.90万元，年末余额为26.0
2万元。全年累计收取资金占用费金额为397.52万元。
（三）与其他关联公司的关联交易或事项
①公司本期与嘉陵集团对外贸易发展有限公司的关联交易
根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的2.2%、进口物资成交价金额
的0.5‰支付外贸发展公司代理费，协议有效期为2002年1月1日至2002年12月31日。
本期公司通过外贸发展公司出口金额为14,924.39万元，进口金额为1,166.93万元
，公司本期向该公司支付代理费金额合计328.92万元。
2002年，本公司向控股子公司嘉陵集团外贸发展有限公司归还其他资金累计15,0
00万元，提供其他资金67,295.94万元。外贸公司将其中的65,610万元用于信托投资，
当期未取得收益，本公司已于2002年内收回上述资金。
②公司本期代理各子公司支付的养老保险等费用
公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司缴纳
部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分。公司本年度收取各子公司上述费用共计74
4.40万元。
③公司本期接受宏翔运输提供的运输服务金额合计834.73万元，从普金软件购入
长期资产金额合计392.02万元。
④公司本期为成都奥晶科技有限公司代垫业务周转资金14,042.91万元，截止200
2年12月31日，累计代垫资金154,929,067.14元，依据双方协议，未收取利息。
⑤公司2001年与重庆圣尧科技有限公司签订借款协议，本公司提供借款450万元，
期限为3年。依据双方协议，本公司本期应按照月利率1.65‰向该公司收取利息，本期
共收取利息15.59万元。
⑥出租资产
公司本期向关联公司出租固定资产，收取租赁费标准一般为折旧费基础上适当上
浮，本年收取相关公司租赁费主要明细：科瑞实业60.79万元、卡马机电337.21万元、
华西光学14.10万元、皇嘉大酒店136.90万元。
⑦收取商标使用费
公司本期向使用本公司商标的关联公司收取商标使用费，主要明细：成都华西光
学电子仪器厂31.41万元。
关联企业名称 余额
应收账款： 期末余额 期初余额
其中： 嘉陵工业有限公司 8,520.55 50, 032,187.61
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 115,831,385.31 172,223,927.84
成都华西光学仪器厂 119,458.20 115,844.07
重庆天凯实业有限公司 654,425.76 3,610,446.51
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 4,134,480.94 6,659,203.03
嘉陵贝斯特通机有限公司 654,607.30 162,686.34
重庆皇嘉大酒店有限公司 531,434.12 61,001.10
重庆长江三峡综合市场 23,860.10 74,789.75
山东嘉陵恒兴车业有限公司 2,184,484.78 2,581,797.08
其他应收款： 期末余额 期初余额
其中：嘉陵集团对外贸易发展公司 150,848,577.79 146,436,525.82
厦门嘉瑞塑胶有限公司 6,227,214.86 2,072,283.74
嘉陵工业有限公司 261,802.94 350,116,766.13
成都奥晶科技有限公司 154,929,067.14 24,500,000.00
重庆长江三峡综合市场 3,284,809.57 6,171,173.57
重庆圣尧科技发展有限公司 4,655,925.00 4,213,458.97
重庆天凯实业有限公司 43,579.52 --
重庆皇嘉大酒店有限公司 183,754.14 412,005.47
山东嘉陵恒兴车业有限公司 137.49 137.49
西南兵器工业公司 - 2,000,000.00
重庆嘉华建设开发有限公司 - 500,689.59
重庆宏翔运输有限责任公司 - 508,147.80
应付账款： 期末余额 期初余额
其中： 厦门嘉瑞塑胶有限公司 2,535,938.87 734,877.87
重庆科瑞实业有限责任公司 8,182,554.48
重庆卡马机电有限责任公司 5,962,193.92
重庆宏翔运输有限责任公司 5,224,516.08 277,595.02
重庆浦嘉利发动机有限公司 1,817,401.02 1,169,939.45
嘉陵工业有限公司 3,193,827.77
山东嘉陵恒兴车业有限公司 236,000.00
重庆天凯实业有限公司 4,238,966.55
重庆圣尧科技发展有限公司 98,542.31
重庆康达涂料有限公司 23,823.89 189,468.88
重庆金仑机械制造有限公司 47,368.87
重庆嘉南印刷技术开发有限公司 552,324.58
重庆普金软件股份有限公司 1,559,452.77 341,868.09
重庆长江活塞工业股份有限公司 1,804,340.32 1,972,300.36
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 842,224.48
预收账款： 期末余额 期初余额
其中： 嘉陵工业有限公司 1,310,585.98 200,730.22
重庆金仑机械制造有限公司 637,569.08
重庆嘉茂物业管理有限公司 5,825.31
重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 72,460.88
重庆长江三峡综合市场 783,036.33 26,341.10
其他应付款： 期末余额 期初余额
其中： 嘉陵工业有限公司 223,796.19
重庆嘉华建设开发有限公司 434,872.41
重庆嘉陵园林绿化有限公司 59,728.00
重庆宏翔运输有限公司 27,159.98
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 94,500.00
重庆嘉茂物业管理有限公司 90,007.26
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 99,000,000.00 150,000,000.00
预付账款： 期末余额 期初余额
其中：重庆金仑机械制造有限公司 -- 123,180.28
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 29,335.75 1,821,885.75
成都华西光学电子仪器厂 -- 1,100,000.00
四、重大合同及其履行情况。
（一）报告期内公司无托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
（二）报告期内公司未发生重大担保。
（三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
（四）报告期内公司无其他重大合同。
五、报告期内公司或持股5%以上股东未披露承诺事项。
六、报告期内，公司将2001年度审计的会计师事务所由重庆天健会计师事务所。
更换为北京永拓会计师事务所有限责任公司。其2002年年度财务审计报告费为70万元
人民币，相关差旅费由公司具实报销。2002年，本公司共计支付其审计费（2001年年
度财务审计）60万元人民币，相关差旅费由公司具实报销;另支付其为公司提供其他（
关联交易之独立财务报告）中介服务费用12万元人民币。北京永拓会计师事务所有限
责任公司为公司提供审计服务的连续年限为1年。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其他重大事项
（一）本公司第一大股东中国兵器装备集团公司将其持有的本公司国家股254，2
70，840股(占本公司总股本的53.66%)中的77，085，420股(占本公司总股本的16.27%
)质押给中国工商银行重庆市双碑分理处。（该事项于2002年5月11日刊登在《中国证
券报》、《上海证券报》）
（二）山东省诸诚市农村信用合作社联合社诉山东嘉陵恒兴车业有限公司、本公
司抵押借款合同纠纷案。该案涉案标的700万元，2002年11月5日山东省潍坊市中级人
民法院一审判决认定本公司败诉。本公司不服，已于2002年11月21日向山东省高级人
民法院提起上诉，山东高院定于2003年3月11日开庭审理该案。若本公司败诉，将承担
连带责任。
〈h1〉第十节 财务报告〈/h1〉
一、审计报告
公司财务报告经北京永拓会计师事务所有限责任公司徐克美、罗俊注册会计师审
计，并出具标准无保留意见的审计报告[京永证审字（2003）第004号]，其内容如下：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、20
02年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度现金流量表和合并现金
流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结
合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营
成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
〈h1〉第十一节 备查文件目录〈/h1〉
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
董事长：何世斌
二OO三年四月十日
会计报表附注
一、公司基本情况
1、公司的历史沿革
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）[以下简称公司]位于重庆市沙坪坝区双碑，
系经国家经委、国家体改委、国家计委以经计体（1987）576号文和重庆市人民政府重
府发（1987）176号文批准，由原国营嘉陵机器厂民品生产部分改组成立。1999年，经
财政部财管字[1999]377号文及中国证监会证监公司字[1999]145号文批准，中国兵器
装备集团公司将持有的部分国家股向有关投资者配售，配售数量10,000万股，配售价
格4.5元/股。配售后公司总股本仍为473,870,840股，其中：中国兵器装备集团公司代
表国家持有股份254,270,840股，占公司总股本比例为53.66%；投资者持有流通股219
,600,000股，占公司总股本比例为46.34%。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司属机械制造行业，其主要经营范围是：摩托车及摩托车配件制造、销售；出
口所属企业生产的产品；进口所属企业生产所需技术、设备、产品零部件、原辅材料
。
3、主要产品和提供的劳务
公司主要生产和销售嘉陵牌摩托车、踏板车。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础；除特别注明外，所有资产均以历史成本为计
价原则。
5、外币业务核算方法
外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间价折合
人民币记账，期末按资产负债表日人民币市场汇价中间价调整，与经营相关的差额作
为汇兑损益列入当期财务费用。
与公司筹建期间相关的汇兑差额计入长期待摊费用；与固定资产、在建工程等长
期资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额计入相关资产价值。
6、外币会计报表折算方法
以外币列示的子公司会计报表所有资产、负债项目均按期末的市场汇率折算为母
公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的市场汇
率折算为母公司记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表该项目的数
额列示，折算后资产项目与负债和所有者权益项目合计数的差额计入外币报表折算差
额，在“未分配利润”项目后单独列示。利润表所有项目与利润分配表中有关反映发
生额的项目按当期平均汇率折算，平均汇率根据当期期初、期末市场汇率计算确定。
7、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
短期投资以实际支付全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付价款
中包括的宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未兑付的债券利息后的
金额入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投
资收益。
短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并确定所计提的跌价
损失准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值得以恢复后，在原已确
认的投资损失金额内转回。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回的应收
款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账核销。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失，公司于期末根据债务单位的财务状况、现金流量等情
况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入
当年度损益，比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 6%
一至二年 15%
二至三年 25%
三年以上 50%
10、存货核算方法
（1）存货分类
公司存货分为：材料采购、原材料、产成品、自制半成品、在产品、低值易耗品
、委托加工材料、发出商品、包装物。
（2）原材料
原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异，并于中期期末或年末
调整累计材料成本差异。
（3）产成品
产成品按实际成本核算，发出产成品时采用按月加权平均法计价，并于中期期末
或年末调整累计结转金额。
（4）低值易耗品
低值易耗品按实际成本核算，领用时采用分期摊销法摊销。
（5）存货盘存
公司存货采用永续盘存制，于年末(或其他盘点日)对存货进行全面盘点，并将盘
点结果与永续盘存制下的账面记录核对，盘盈或盘亏列入当期损益。
（6）存货跌价准备计提
期末，公司存货按成本与可变现净值孰低计价，按单项认定法计提存货跌价准备
，并列入当期损益。对于经常收发，并可共用，价格变动不太频繁的存货，采用分类
认定法计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法
①公司购入长期债券按取得时的实际成本支付的全部价款扣除支付的税金、手续
费等，以及支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的
余额作为实际成本记账。
②按权责发生制原则计算应计利息，并列入当期损益。
（2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
长期债券投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折
价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，并列入当期损益。
（3）长期股权投资的计价及收益确认方法
①公司对外股权投资按照初始投资成本记账，初始投资成本的的确定方法：
以现金方式取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（含支付的税金、手续
费等相关费用）作为初始投资成本；如实际支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现
金股利，将现金股利扣除后作为初始投资成本；
以非货币交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值加上应付的相关
税费作为初始投资成本。
②对公司持股比例在20%以下或虽持股比例在20%或20%以上，但不具有重大影响的
企业，其投资按成本法核算；持股比例在20%以上或虽持股比例在20%或20%以下，但具
有重大影响的企业，其投资按权益法核算；对合营企业及公司持股比例在50%以上或在
50%以下但系公司实际控股的子公司，编制合并会计报表。
③采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权
益法核算时，按照被投资单位当年净利润金额及公司持股比例计算确认投资收益，并
调整长期投资账面价值。
（4）股权投资差额
采用权益法核算长期投资时，初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占份
额有差异时，将差额作为股权投资差额并分期摊销。
股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，股权投资
借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不少于10 年的期限摊销，并列入当
期损益。
（5）长期投资减值准备
期末，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回
金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，
并列入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准
公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的物品
，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，均为固定资产。
（2）固定资产分类
公司固定资产包括机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、仪器仪表、工业
炉窑、生产器具、化工设备、专用设备、办公及其他设备、房屋、建筑物。
（3）固定资产计价及折旧
固定资产按照取得时的实际成本作为入账价值；除公司在改制时进行评估的固定
资产，按照国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
折旧方法采用平均年限法。初次入账的固定资产折旧采用平均年限法计提，并按
固定资产类别的原值、估计经济使用年限和估计残值计算折旧率。固定资产的分类、
折旧年限及折旧率、残值率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 残值率(%)
机械设备 10 9.50 5.00
动力设备 13 7.30 5.00
传导设备 17 5.59 5.00
运输设备 8 11.88 5.00
仪器仪表 8 11.88 5.00
工业炉窑 9 10.56 5.00
生产器具 10 9.50 5.00
化工设备 9 10.56 5.00
办公及其他设备 5-8 19-11.88 5.00
房屋 25 3.84 4.00
建筑物 24 3.96 5.00
（4）固定资产减值准备
期末，公司对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，并计入当年度
损益。固定资产在实质上已不能为公司带来经济利益时，全额计提减值准备。
已计提减值准备后的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(账面
原值扣除已计提折旧、减值准备和净残值)以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，采
用直线法计提折旧。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照恢复后的账
面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，采用直线法计提折旧。已全额计提减
值准备的固定资产不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程计价
公司在建工程按工程项目核算所发生的实际支出，并以工程达到预定可使用状态
时作为确认固定资产的时点。为购建在建工程所发生的专项借款利息支出及汇兑损益
，在该项资产达到预定可使用状态前，计入该项资产的成本，之后列入当期损益。
（2）在建工程减值准备提取方法
公司期末对在建工程逐项进行检查，如存在以下一项或多项情况时，按其差额计
提在建工程减值准备，并列入本年损益：
①由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工；
②所建项目性能及技术均已落后，对公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。
14、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
公司的借款费用包括因借款而发生的各项支出，包括：利息支出、折价或溢价的
摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑损益。为筹集生产经营所需资金发生的
借款费用均列入当期损益，为固定资产购建而发生的专门借款费用在同时满足以下条
件时予以资本化：
①资本支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态前所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化金额的计算
①专门借款利息费用按照本期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加
权平均利率，在不超过当期专门借款实际利息支出的范围内予以资本化；
②外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按照实际发生额予以资本
化；
（3）借款费用资本化的停止
当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用列入
当期损益。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产计价及其摊销
①无形资产的计价
无形资产取得时，按照实际成本计价。实际成本的确认方法：
购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无
形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；
以非货币交易方式取得的无形资产，以换出资产的账面价值加上应付的相关税费
作为实际成本；
自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师
费等费用，作为实际成本；
②无形资产摊销
无形资产自取得当月起按受益年限采用直线法摊销，列入当期损益。
无形资产摊销期限：合同规定了受益年限但法律没有规定有效期限，在受益年限
内分期平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，在法律规定的有效
年限内分期平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益期限
和有效年限两者之中较短者分期平均摊销；若合同没有规定受益年限，法律也没有规
定有效年限的，按不超过10年分期平均摊销。
（2）无形资产减值准备
期末，公司对无形资产逐项进行检查，如存在以下一种或几种情形，导致其可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年损益：
①无形资产已被其他新技术所代替；②无形资产已超过法律保护期限；③其他足
以表明无形资产可回收金额低于账面价值的情形。
16、长期待摊费用计价和摊销方法
公司长期待摊费用均按照实际成本计价，在受益期限内平均摊销。公司筹建期间
发生的费用先在长期待摊费用中归集，自生产经营当月起一次进入当期损益。如长期
待摊费用项目不能在以后会计期间受益，则将账面价值一次进入当期损益。
17、收入确认原则
（1）商品销售收入在满足以下条件时确认
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权；③与交易相关的经济利益能够流入公司；④相关的收
入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入在满足以下条件时确认
①相关的收入和成本能够可靠地计量；②与交易相关的经济利益能够流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入在满足以下条件时确认
①与交易相关的经济利益能够流入企业；②收入金额能够可靠地计量。
其中：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入
应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入 。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》和财会二字(1996)2号文《关于印发合并会计报表合并请示的复
函》、财政部财会[2002]18号文《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题
解答的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资
料为依据，合并各项目数额予以编制，合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相
互抵销。
如子公司执行与母公司不同的会计制度，将子公司会计报表按照母公司会计制度
进行调整后编制合并会计报表。
20、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
（1）1999年本公司持股90%的子公司嘉陵集团对外贸易发展有限公司在代理公司
出口时，误将代公司支付的外运费12,776,411.12元作为该公司费用入账。本期公司已
作为重大会计差错进行了更正，并追溯调整了期初未分配利润-1,277,641.11元及长期
投资11,498,770.01元、应付账款12,776,411.12元的期初余额。
（2）2001年12月21日～12月31日本公司收取关联方资金占用费高出银行存款利息
部分721,535.19元，原账务处理为冲减当年财务费用。2002年作为重大会计差错进行
了更正，追溯调整了期初未分配利润及资本公积的期初余额。
三、税项
1、流转税及附加
计税基数 税 项 税率
(1)商品销售收入 增值税 17%
(2)材料销售收入 增值税 17%
(3)生产环节的摩托车销售收入 消费税 10%
(4)租赁收入、代理费收入 营业税 5%
(5)应交流转税额 城市维护建设税 7%
(6) 应交流转税额 教育费附加 3%
2、企业所得税
公司企业所得税税率为15%，根据重庆市国家税务局重国税函（1997）121号文件
《重庆市国家税务局关于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）申请执行高新技术企业
所得税税率请示的批复》，从1997年1月1日起按15%的税率计缴企业所得税。
子公司三水嘉陵摩托车有限公司按税法规定，适用24%所得税税率；海南嘉泰摩托
车有限公司、嘉陵-本田发动机有限公司按税法规定，适用15%所得税税率；其余并表
子公司的所得税税率为33%。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和共同控制的合营企业的情况及合并范围如下
：
公司名称 注册地址 法 定 注册资本(元)
代表人
海南嘉泰摩托车有限公司 海南万宁市 郑代伟 USD2,980,000
三水嘉陵摩托车有限公司 广东三水市 郑代伟 USD12,000,000
嘉陵—本田发动机有限公司 重庆南坪 何世斌 USD75,000,000
上海嘉陵车业有限公司 上海青浦区 何世斌 20,000,000
汇豪香港发展公司 中国香港 何世斌 HKD1,000,000
河南嘉陵摩托车销售有限公司 河南郑州 李华光 2,000,000
重庆海源摩托车零部件制造
重庆双碑 周建华 17,790,000
有限责任公司
重庆九方铸造有限责任公司 重庆双碑 周建华 16,660,000
重庆科瑞实业有限责任公司 重庆双碑 周建华 13,200,000
重庆卡马机电有限责任公司 重庆双碑 周建华 14,250,000
重庆长江三峡综合市场 重庆南坪 黄经雨 10,000,000
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 重庆双碑 何世斌 10,000,000
美国佛罗里达
嘉陵摩托美洲有限公司 何世斌 USD400,000
迈阿密市
布原拉嘉陵萨克帝摩托车 印度尼西亚雅
邓江 USD2,480,000
有限公司 加达
重庆宏翔运输有限责任公司 重庆双碑 李华光 5,190,000
公司名称
经营范围 持股比 是否
海南嘉泰摩托车有限公司 例(%) 合并
三水嘉陵摩托车有限公司 生产销售摩托车 60.00 是
生产销售摩托车 67.00 是
嘉陵—本田发动机有限公司 生产销售汽油发动机、摩托
车 50.00 是
及其零部件
上海嘉陵车业有限公司 生产销售自行车、助力车、
93.00 是
汇豪香港发展公司 摩托车及零配件
河南嘉陵摩托车销售有限公司 代理摩托车及原材料进出口 100.00 是
重庆海源摩托车零部件制造 整车销售、零部件供应 70.00 是
有限责任公司 生产销售摩托车零配件 73.26 是
重庆九方铸造有限责任公司
重庆科瑞实业有限责任公司 生产销售摩托车零配件 65.36 是
重庆卡马机电有限责任公司 生产销售摩托车零配件 35.54 否
生产销售摩托车零配件 46.52 否
重庆长江三峡综合市场 信息服务、经营生产资料、
95.00 否
生活资料、生产要素
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 集团所属企业的机电产品、
90.00 否
设备、技术进出口业务等
嘉陵摩托美洲有限公司 经营销售嘉陵摩托车及零配
100.00 否
布原拉嘉陵萨克帝摩托车 件以及售后服务
有限公司 生产销售摩托车及零部件 50.00 否
重庆宏翔运输有限责任公司 提供商品、物资运输服务 31.93 否
公司拥有其过半数以上权益性资本的子公司或公司实际拥有控制权的子公司以及
合营企业的会计报表纳入本期合并会计报表范围。以上未纳入合并范围的子公司，因
其资产总额、销售收入和当期净利润加总数均占合并报表相关数的比例均在10%以下，
根据重要性原则不纳入合并范围。
2、合并报表范围变更情况及影响
①河南嘉陵摩托车销售有限公司为公司控股之子公司，成立于1997年，公司于20
02年内收购该公司70%股权。本期该公司财务指标达到合并的要求，纳入合并范围。
②重庆科瑞实业有限责任公司与重庆卡马机电有限责任公司上年度达到合并的要
求，纳入合并范围。本年公司将持有的上述两公司部分股份转让后，2002年末持股比
例未达到合并的要求。编制合并利润表时，上述公司自期初至出售日的相关收入、成
本及利润均纳入合并范围；合并资产负债表期初数未进行调整，期末数中不包含上述
公司有关数据。在编制会计报表附注时，已将由于合并范围的变化引起的数据变动列
示在本期有关项目的增减变动之中。
③如合并资产负债表的年初数与年末数合并范围调整一致，主要财务数据对比列
示如下（已包含会计政策变更及会计差错更正的影响数）：(金额单位：万元)
合并资产负债表 合并范围调整一致的2002年初数 2001年度公告数追溯调整后
项 目 母公司 合并 母公司 合并
应收款项净额 99,688.71 100,099.60 99,688.71 100,509.86
存货净额 37,988.02 48,824.62 37,988.02 49,657.20
长期股权投资 32,221.33 11,821.64 32,221.33 8,920.08
固定资产 65,160.59 86,496.95 65,160.59 87,934.43
无形及其他资产 2,336.11 4,519.76 2,336.11 4,519.76
资产总计 370,009.19 398,227.42 370,009.19 399,953.88
流动负债 232,786.18 256,473.43 232,786.18 257,564.13
长期负债 2,310.00 5,310.00 2,310.00 5,310.00
未分配利润 -1,250.65 -1,924.01 -1,250.65 -1,952.42
主营业务收入 230,887.22 264,822.82 230,887.22 259,050.90
主营业务成本 204,904.27 229,097.74 204,904.27 222,476.56
五、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
项 目 期末余额 期初余额
库存现金 191,409.64 181,189.92
其中：外币现金
(1)美元 1,000.00美元
(2)欧元 1,266.00欧元
银行存款 1,177,878,382.10 1,332,724,137.73
其中：外币存款
(1)美元 28,397.79美元 5,807,176.89美元
(2)日元 310,363.50日元 103,113.00日元
(3) 港币 0.00港币 50,804.74港币
其他货币资金 7,310,445.33 583,802.29
合计 1,185,380,237.07 1,333,489,129.94
注：（1）2002年12月31日外币折算的汇率为美元1:8.2773，日元1:0.069035，欧
元1:8.636。
（2）银行存款期末余额中有700万元被山东省潍坊市中级人民法院冻结，详见附
注七、1。
（3）在编制现金流量表时，未包含在现金及现金等价物中的定期存款：期初数5
,429.00万元，期末数6,724.16万元。
2、短期投资
项目 期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
基金投资 7,500,030.00 347,229.82 5,000,030.00 --
股票投资（法人股） -- -- 121,000.00 --
合计 7,500,030.00 347,229.82 5,121,030.00 --
注：短期投资中华夏成长基金账面成本为6,500,030.00元，期末市价为6,152,80
0.18元，跌价损失347,229.82元。
3、应收票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 72,162,499.00 44,956,624.60
兵工财务公司内转凭证 2,300,000.00 13,500,000.00
合计 74,462,499.00 58,456,624.60
（1）应收票据期初及期末余额中均无持公司5%或以上股份的股东欠款。
（2）期末余额中，用于质押借款的金额为902.24万元。
4、应收股利
项目 期末余额 期初余额
海南万州福利包装有限公司 -- 265,720.65
重庆宏翔运输有限责任公司 -- 532,905.50
合计 -- 798,626.15
5、应收账款
（1）账龄分析
期末数
坏账
账 龄 准备 坏账准
账面余额 占总额 计提 备金额
比例% 比例
1年以 201,083,560.71 56.29 6% 12,065,013.64
内
1-2年 14,998,358.72 4.20 15% 2,249,753.81
2-3年 20,904,015.49 5.85 25% 5,226,003.87
3年以 120,264,647.35 33.66 50% 60,132,323.68
上
合计 357,250,582.27 100.00 -- 79,673,095.00
期初数
坏
账
准
账 龄 占总额 备 坏账准
账面余额 比例% 计 备金额
提
比
例
1年以 347,410,760.99 67.28 6% 20,844,645.66
内
1-2年 30,059,116.10 5.82 15% 4,508,867.41
2-3年 22,407,452.78 4.34 25% 5,601,863.19
3年以 116,459,247.83 22.56 50% 58,229,623.92
上
合计 516,336,577.70 100.00 -- 89,185,000.18
（2）欠款金额前五位的单位欠款金额合计161,373,114.74元，占应收账款期末余
额比例为45.17%。
（3）期末余额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末数下降的主要原因为采取各种措施，鼓励现金回款。
6、其他应收款
（1）账龄分析
期 末 数
坏
账
准
账 龄 占总额 备 坏账准
账面余额 比例% 计 备金额
提
比
例
1年以内 309,368,905.94 80.76 6% 18,562,134.35
1-2年 24,883,963.77 6.50 15% 3,732,594.57
2-3年 33,900,122.65 8.84 25% 8,475,030.66
3年以上 14,925,083.76 3.90 50% 7,462,541.88
合 计 383,078,076.12 100.00 -- 38,232,301.46
期初数
坏
账
准
账 龄 占总额 备 坏账准
账面余额 比例% 计 备金额
提
比
例
1年以内 570,987,145.92 91.27 6% 34,259,228.76
1-2年 36,573,830.40 5.84 15% 5,486,074.56
2-3年 4,434,634.02 0.71 25% 1,108,658.51
3年以上 13,610,843.70 2.18 50% 6,805,421.85
合 计 625,606,454.04 100.00 -- 47,659,383.68
（2）欠款金 额前五位的单位余额合计326,332,839.02元，占其他应收款期
末余额比例为85. 19%。
（3）期末余 额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。
（4）期末余额较期初余额下降38.76%，其主要原因是收回嘉陵工业有限公司占用
公司资金
7、预付账款
（1）账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
金额 占总额的比例% 金额 占总额的比例%
1年以内 5,774,140.22 75.34 6,636,370.24 71.89
1-2年 1,446,396.93 18.87 2,250,585.74 24.39
2-3年 103,500.00 1.35 3,200.00 0.03
3年以上 339,628.94 4.44 340,798.94 3.69
合 计 7,663,666.09 100.00 9,230,954.92 100.00
（2）期末余额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。
8、应收补贴款
项 目 期末余额 期初余额
应收出口退税 3,456,566.50 4,213,552.69
应收技术创新项目经费 4,300,000.00
合计 3,456,566.50 8,513,552.69
注：应收出口退税为执行先征后退政策的子公司三水嘉陵有限公司应收退税款。
9、存货
期末余额
分类
存货金额 跌价准备
材料采购 41,180,995.15 3,015,663.79
原材料 199,306,900.86 63,900,064.39
在产品 57,098,697.52 12,988,396.83
包装物
-- --
产成品 186,465,381.51 38,431,732.93
发出商品 18,881,037.78 1,074,885.13
委托加工材料 1,809,580.46 172,843.14
低值易耗品 18,562,382.73 3,483,139.78
合计 523,304,976.01 123,066,725.99
期初余额
存货金额 跌价准备
材料采购 30,265,019.07 1,808,632.80
原材料 252,745,082.67 68,853,136.08
在产品 48,053,564.04 9,474,823.30
包装物
711,638.84 460,327.72
产成品 252,349,160.34 38,133,211.73
发出商品 9,839,871.31 90,355.96
委托加工材料 10,800,887.07 1,080,088.71
低值易耗品 14,456,683.22 2,749,377.91
合计 619,221,906.56 122,649,954.21
期末存货较期初数下降，存货跌价准备较期初数略有上升，主要原因为本期根据
各类存货结存的实际情况，相应调整存货跌价准备。
10、待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
保险费 377,995.88 565,707.19 583,403.29 360,299.78
模具费 370,683.90 -- 9,840.00 360,843.90
房租 535,373.49 1,303,107.40 1,404,569.01 433,911.88
工程维修费 -401,441.74 322,760.46 78,681.28
其他 189,599.58 3,650,024.24 2,417,325.42 1,422,298.40
合计 1,473,652.85 5,920,280.57 4,737,898.18 2,656,035.24
11 、长期投资
项目 期初余额 本期增加
长期债权投资
长期股权投资
其中：股票投资 4,630,770.00 121,000.00
其他股权投资
成本法核算 39,673,392.96 41,329,152.50
权益法核算 59,998,844.63 21,583,302.10
其中：投资成本 54,558,714.82 21,614,453.05
损益调整 1,996,833.97 1,837,604.61
股权投资差额 3,443,295.84 -1,895,058.15
股权投资准备 --26,302.59 --26,302.59
减：长期投资减值准备 --8,368,623.77 --8,368,623.77
长期投资合计 104,303,007.59 54,664,830.83
项目 本期减少 期末余额
长期债权投资
长期股权投资
其中：股票投资 -- 4,751,770.00
其他股权投资
成本法核算 10,848,480.00 70,154,065.46
权益法核算 18,592,252.48 62,989,894.25
其中：投资成本 4,358,887.93 71,814,279.94
损益调整 13,826,110.67 -9,991,672.09
股权投资差额 407,253.88 1,140,983.81
股权投资准备
减：长期投资减值准备
长期投资合计 29,440,732.48 129,527,105.94
（1）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 初始投资成本 备注
重庆长江活塞工业股份有限公司 法人股 2,400,000 2,400,000.00
沪宁高速股份有限公司 法人股 100,000 121,000.00
湖南华南光电科技股份有限公司 法人股 1,450,000 2,230,770.00
合计 4,751,770.00
（2）按成本法核算的联营投资（金额单位：元）：
期初数
单位名称
余额 投资
比例
本期增加
华夏证券有限公司 10,000,000.00 1%
新华信托投资股份有限公司 1,000,000.00 1%
重庆康达涂料有限公司 1,651,549.76 5% 3,919,152.50
金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20%
重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2%
交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03%
中国光大银行 6,165,763.20
香港豪义有限公司 848,480.00 100%
重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10%
期末数
单位名称
本期减少
余额 投资比例
华夏证券有限公司 10,000,000.00 --
新华信托投资股份有限公司 1,000,000.00 --
重庆康达涂料有限公司 5,570,702.26 13.91%
金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20%
重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2%
交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03%
中国光大银行 6,165,763.20 --
香港豪义有限公司 848,480.00 ----
重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10%
期初数
单位名称 余额 投资 本期增加
比例
兵器财务有限公司 -- -- 37,410,000.00
合计 39,673,392.96 -- 41,329,152.50
期末数
单位名称 本期减少 余额 投资比例
兵器财务有限公司 37,410,000.00 6.96%
合计 10,848,480.00 70,154,065.46 --
（2）按成本法核算的联营投资（金额单位：元）：
期初数
单位名称 投资 本期增加
余额 比例
华夏证券有限公司 10,000,000.00 1%
新华信托投资股份有限公司 1,000,000.00 1%
重庆康达涂料有限公司 1,651,549.76 5% 3,919,152.50
金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20%
重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2%
交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03%
中国光大银行 6,165,763.20
香港豪义有限公司 848,480.00 100%
重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10%
期末数
单位名称 本期减少
余额 投资比例
华夏证券有限公司 10,000,000.00 --
新华信托投资股份有限公司 1,000,000.00 --
重庆康达涂料有限公司 5,570,702.26 13.91%
金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20%
重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2%
交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03%
中国光大银行 6,165,763.20 --
香港豪义有限公司 848,480.00 -- --
重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10%
期初数
单位名称 投资 本期增加
余额 比例
兵器财务有限公司 -- -- 37,410,000.00
合计 39,673,392.96 -- 41,329,152.50
期末数
单位名称 本期减少
余额 投资比例
兵器财务有限公司 37,410,000.00 6.96%
合计 10,848,480.00 70,154,065.46 --
（2）按权益法核算的联营投资（金额单位：元）：
投资 比
被投资单位 期限 期初余额 例
重庆长江三峡综合市场 1997—2047 9,500,000.00 90%
嘉陵摩托车美洲有限公司 1992—2022 951,144.10 100%
重庆浦嘉利发动机有限公司 1993—20231 5,207,806.15 35%
厦门嘉瑞塑胶有限公司 1992—2022 6,140,628.08 43%
布原拉嘉陵萨克帝摩托车 1998—2017 5,479,280.63 50%
有限公司
嘉陵集团对外贸易发展有限公 1998—2017 9,000,000.00 90%
司
海南万州福利包装有限公司 1994—2010 3,205,776.39 49%
重庆科瑞实业有限责任公司 2000—2020
重庆卡马机电有限责任公司 2001—2020
重庆宏翔运输有限责任公司 2001—2020 2,700,000.00 90%
重庆嘉华建设开发有限公司 2,374,079.47 25%
重庆大江摩托车有限公司 2002－2050
上海润南科技有限公司
合计 54,558,714.82
投资成本
被投资单位 本期 本期
重庆长江三峡综合市场 增加 减少
嘉陵摩托车美洲有限公司
重庆浦嘉利发动机有限公司
厦门嘉瑞塑胶有限公司
布原拉嘉陵萨克帝摩托车
有限公司 6,207,450.00
嘉陵集团对外贸易发展有限公
司
海南万州福利包装有限公司
重庆科瑞实业有限责任公司 3,205,776.39
4,973,652.52
重庆卡马机电有限责任公司
6,770,602.60
重庆宏翔运输有限责任公司
362,747.93 1,153,111.54
重庆嘉华建设开发有限公司
重庆大江摩托车有限公司
上海润南科技有限公司 2,600,000.00
合计 700,000.00
21,614,453.05 4,358,887.93
被投资单位 期末 比
重庆长江三峡综合市场 余额 例
嘉陵摩托车美洲有限公司 9,500,000.00 95%
重庆浦嘉利发动机有限公司 951,144.10 100%
厦门嘉瑞塑胶有限公司 15,207,806.15 35%
布原拉嘉陵萨克帝摩托车 6,140,628.08 43%
有限公司 11,686,730.63 50%
嘉陵集团对外贸易发展有限公
司 9,000,000.00 90%
海南万州福利包装有限公司
重庆科瑞实业有限责任公司 --
4,973,652.5235.54
重庆卡马机电有限责任公司 %
6,770,602.6046.52
重庆宏翔运输有限责任公司 %
1,909,636.3931.93
重庆嘉华建设开发有限公司 %
重庆大江摩托车有限公司 2,374,079.47 25%
上海润南科技有限公司 2,600,000.00 52%
合计 700,000.00 35%
71,814,279.94
②损益调整
本期增加
本期
被投资单位名称 期初余额 其他转
投资 入 小计
收益
重庆长江三峡综 237,762.30 321,736.16 321,736.1
合市场 6
嘉陵摩托车美洲 32,557.96 374,177.98 374,177.9
有限公司 8
重庆浦嘉利发动 -5,626,600.79
机有限公司
厦门嘉瑞塑胶有 -851,273.45
限公司
布原拉嘉陵萨克 6,689,053.02
本期减少
本期 期末
被投资单位名称 其他
投资 小计 余额
损失 转出
重庆长江三峡综 559,498.4
合市场
嘉陵摩托车美洲 406,735.9
有限公司 4
重庆浦嘉利发动 353,323.03 353,323.03 -5.979.92
机有限公司 3.82
厦门嘉瑞塑胶有 2,206,773.86 2,206,773. -3,058,04
限公司 86 7.31
布原拉嘉陵萨克 9,081,317.60 9,081,317. -2,392,26
本期增加
本期
被投资单位名称 期初余额 投资 其他转
投资 收益 入 小 计
帝摩托车有限公
司
嘉陵集团对外贸 3.450.728.58 116,293.84
易发展有限公司
海南万州福利包 580,859.47
装有限公司 16,293.8
重庆科瑞实业有 181,190 4
限责任公司 .32
重庆卡马机电有 181,190.3
限责任公司 781,169.15 2
重庆宏翔运输有 2.95 0
限公司 717,940.1
重庆嘉华建设开 -362,747.93 717,940.11 1
发有限公司
合计 -2,153,505.19
2,311,317. -473,71 1,837,604
1,996,833.97
24 2.63 .61
本期减少
被投资单位名称 本期 期末
投资 投资 其他 小计 余额
帝摩托车有限公 损失 转出
司 60 4.58
嘉陵集团对外贸
易发展有限公司 3,567,022
海南万州福利包 .42
装有限公司 580,85 580,859.47
重庆科瑞实业有 9.47
限责任公司 131,60 1,010,155. -828,965.
重庆卡马机电有 878,550.03 5.64 67 35
限责任公司 126,266.2
重庆宏翔运输有
限公司 0
重庆嘉华建设开 373,10 -17,914.5
发有限公司 6.76 373,106.76 8
合计 -2,374,07
220,574.28 220,574.28 9.47
12,740,538.8 1,085, 13,826,110 -991,67
③股权投资差额
期 初
被投资单位名称 股权 摊销 余 额
比例 年限 初始 累计 摊余
金额 摊销 金额
嘉陵摩托车美洲 100% 10 1,037,78 207,557. 830,228.7
有限公司 5.90 18 2
庆浦嘉利发动 35% 10 108,431. 93,945.9 14,485.68
机有限公司 59 1
厦门嘉瑞塑胶有 10 2,606,21 451,239. 2,154,975
限公司 43% 5.73 85 .88
重庆卡马机电有 46.5 20
限责任公司 2%
布原拉嘉陵萨克 -1,422,8 -213,425 -1,209,40
帝摩托车有限公 50% 20 35.23 .28 9.95
司
重庆宏翔运输 31.9 20 -27,459. -1,372.9 -26,086.6
有限责任公司 3% 60 8 2
重庆嘉华建设开 1,865,66 186,566. 1,679,102
发有限公司 25% 10 9.03 90 .13
4,167,80 724,511. 3,443,295
7.42 58 .84
期未
被投资单位名称 本期 本期 余额
增加 摊销 初始 累计 摊余
金额 摊销 金额
嘉陵摩托车美洲 103,778 1,037,78 311,335. 726,450.
有限公司 .59 5.90 77 13
庆浦嘉利发动 108,431. 108,431.
机有限公司 68 59
厦门嘉瑞塑胶有 260,621 2,606,2 711,861. 1,894,35
限公司 .57 5.73 42 4.31
重庆卡马机电有 -1,935,3 -101,27 -2,025,5 -191,428
限责任公司 63.47 5.80 15.99 .32 -1,138,2
布原拉嘉陵萨克 -- -71,141 -1,422,8 -284,567 87.67
帝摩托车有限公 76 35.23 .04 68.19
司
重庆宏翔运输 40,305.3 14,218. 12,845.7 12,845.7 20
有限责任公司 2 70 2 2
重庆嘉华建设开 -- 186,566 1,865,66 373,133. 1,492,
发有限公司 .90 9.03 80 5.23
-1,895 407,253 2.182,59 1,041,61 1,140,98
58.15 .88 6.75 2.94 3.81
④股权投资准备
项目 持股比例 期初余额(元) 本期增加(元)
重庆浦嘉利发动机有限公司 35% -- 11,254.59
重庆长江三峡综合市场 95% -- 15,048.00
合计 -- 26,302.59
项目 本期减少(元) 期末余额(元)
重庆浦嘉利发动机有限公司 -- 11,254.59
重庆长江三峡综合市场 -- 15,048.00
合计 -- 26,302.59
⑤长期投资减值准备
项目 持股比例 期初余额(元) 本期增加(元)
重庆特殊钢集团有限公司 2% -- 6,000,000.00
重庆浦嘉利发动机有限公司 35% -- 686,000.00
金仑机械制造有限公司 20% -- 1,082,623.77
重庆康达涂料有限公司 13.91% -- 600,000.00
合计 -- 8,368,623.77
项目 本期减少(元) 期末余额(元)
重庆特殊钢集团有限公司 -- 6,000,000.00
重庆浦嘉利发动机有限公司 -- 686,000.00
金仑机械制造有限公司 -- 1,082,623.77
重庆康达涂料有限公司 -- 600,000.00
合计 -- 8,368,623.77
注：1、子公司重庆浦嘉利发动机有限公司已处于停产状态，目前该公司董事会尚
未就清算形成正式决议。
2、子公司布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司位于印尼，香港汇豪发展有限公司位
于香港，本期对上述公司的投资收益依据经境外会计师事务所审计后的会计报表折算
；嘉陵摩托车美洲有限公司位于美国，对其投资收益依据境外会计师事务所提供的会
计报表折算。其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司损益调整金额-908.13万元，主
要原因为印尼盾汇率波动较大形成汇兑损失。
3、对兵器财务有限公司投资系嘉陵工业有限公司转让给本公司，截止2002年12月
31日，因未取得中国人民银行的批复文件，尚未完成工商变更登记手续。
4、合并价差14,219,953.92元系纳入合并范围内公司股权投资差额的摊余金额。
12、固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少
(1)固定资产原值
机械设备 405,083,175.99 15,499,535.52 28,918,279.83
动力设备 37,746,836.70 689,740.25 37,057,096.45
传导设备 5,075,670.08 5,075,670.08
运输设备 27,474,157.58 2,662,277.47 1,018,237.24
仪器仪表 80,403,967.04 13,068,096.16 1,378,197.21
工业炉窑 15,153,567.81 6,500.00 15,160,067.81
生产器具 31,883,207.90 308,072.70 8,529,881.52
化工设备 5,958,193.32 26,000.00 5,546,000.00
房屋及建筑物 430,122,028.08 434,297,353.58 6,482,466.03
办公及其它 594,512,369.47 22,012,017.29 1,748,630.22
合计 1,633,413,173.97 487,879,852.72 54,311,432.30
(2)累计折旧
机械设备 169,826,843.97 34,744,852.60 16,410,851.56
动力设备 12,438,466.66 2,489,941.37 631,205.61
传导设备 1,706,404.26 236,103.48 0.00
(1)固定资产原值 期末余额
机械设备
动力设备 391,664,431.68
传导设备
运输设备
仪器仪表 29,118,197.81
工业炉窑 92,093,865.99
生产器具 23,661,399.08
化工设备 438,193.32
房屋及建筑物 857,936,915.63
办公及其它 614,775,756.54
合计 2.066,981,594.39
(2)累计折旧
机械设备 188,160,845.01
动力设备 14,297,202.42
传导设备 1,942,507.74
项目 期初余额 本期增加 本期减少
运输设备 15,755,177.64 995,514.53 830,018.69
仪器仪表 23,603,741.80 9,232,083.82 1,332,085.64
工业炉窑 6,583,517.96 1,245,305.74 0.00
生产器具 15,161,619.59 1,057,794.92 3,104,907.87
化工设备 2,266,584.66 377,149.96 2,525,503.58
房屋及建筑物 93,262,269.77 17,470,179.83 1,057,728.29
办公及其它 271,569,792.75 31,902,622.79 1,019,266.78
合计 612,174,419.06 99,751,549.04 26,911,568.02
(4)固定资产减值准备
机械设备 31,588,015.03 2,907,896.61 152,363.72
动力设备 3,714,530.30 -- 1,957.17
传导设备 563,955.21 -- --
运输设备 2,077,239.12 263,735.75 1,732.61
仪器仪表 8,248,900.30 -- --
工业炉窑 1,911,946.05 -- --
生产器具 6,855,581.60 -- 1,042,919.37
化工设备 129,880.99 -- --
房屋及建筑物 16,403,712.12 -2,839,972.87 1,193.73
办公及其它 70,400,735.85 435,167.59 75,917.87
合计 141,894,496.57 766,827.08 1,276,084.47
(5)固定资产净额 879,344,258.34 387,361,476.60 26,123,779.81
项目 期末余额
运输设备 15,920,673.48
仪器仪表 31,503,739.98
工业炉窑 7,828,823.70
生产器具 13,114,506.64
化工设备 118,231.04
房屋及建筑物 109,674,721.31
办公及其它 302,453,148.76
合计 685,014,400.08
(4)固定资产减值准备
机械设备 34,343,547.92
动力设备 3,712,573.13
传导设备 563,955.21
运输设备 2,339,242.26
仪器仪表 8,248,900.30
工业炉窑 1,911,946.05
生产器具 5,812,662.23
化工设备 129,880.99
房屋及建筑物 13,562,545.52
办公及其它 70,759,985.57
合计 141,385,239.18
(5)固定资产净额 1,240,581,955.13
注：①固定资产原值本期增加中有5,714.06万元系从在建工程转入；
②截止2001年12月31日，固定资产中包含原值为6,332万元，净值为4,381万元的
封存设备，此部分设备自封存起未计提折旧，2001年末已计提固定资产减值准备。根
据《企业会计准则－固定资产》规定，自2002年1月1日起计提折旧，由于累计影响数
不能合理确定，2002年对此项会计政策变更采用未来适用法，未调整期初留存收益及
累计折旧。
③截止2002年12月31日，有原值为830.15万元，净值为181.29万元的固定资产以
经营租赁方式出租给嘉陵工业有限公司；
④截止2002年12月31日，已设定为借款抵押物的固定资产原值为96,631.35万元。
13、在建工程
期初数 本期增加
工程名称 资本化
余额 金额
利息
建筑物 159,012.70 -- 5,533,425.00
进口设备 5,555,062.41 -- 3,546,556.10
涂装线工程 6,936,369.44 551,745.00 3,851,117.00
零星设备 7,355,672.01 -- 35,486,910.88
上海嘉陵综合楼 12,723,631.67 -- 17,492,207.79
CG车投资 194,783.30
其他零星项目 5,425,402.92 4,302,254.99
合计 42,764,087.67 551,745.00 77,137,751.00
工程名称 本期转入固定资产
资本化 资本化
金额
建筑物 利息 利息
进口设备 -- 5,533,425.00 --
涂装线工程 -- 6,360,822.27 --
零星设备 271,350.00
.上海嘉陵综合楼 -- 21,412,965.34 --
CG车投资 -- 19,674,963.88 --
其他零星项目 -- --
合计 -- 4,158,430.56 --
271,350.00 57,140,607.05 --
其他减少 期末数
工程名称 资本化
金额 金额 资本化利息
利息
建筑物 154,492.70 -- 4,520.00 --
进口设备 -- 2,740,796.24 --
涂装线工程 -- 10,787,486.44 823,095..00
零星设备 275,042.25 -- 21,154,575.30 --
上海嘉陵综合楼 7,309,985.40 -- 3,230,890.18 --
CG车投资 79,288.40 -- 115,494.90
焊接线 10,957,652.20 -- 381,780.26
其他零星项目 258,890.00 -- 5,310,337.35 --
合计: 19,035,350.95 -- 43,725,880.67 823,095.00
工程名称
资金来源 项目进度
建筑物
进口设备 自筹 --
涂装线工程 银行贷款 --
零星设备 自筹 95%
上海嘉陵综合楼 自筹 --
CG车投资 自筹 --
焊接线 自筹
其他零星项目 自筹 99%
合计: 自筹 --
-- --
（1）本期其他转出数中，焊接线为投资转出，上海嘉陵综合楼为调整明细。
（2）本期在建工程利息资本化年利率为6.03%。
（3）在建工程减值准备
项目 期末余额 期初余额
上海嘉陵综合楼 141,194.58 428,481.79
进口设备 2,077,714.84 2,077,714.84
零星设备 3,213,991.66 3,420,391.66
合计 5,432,901.08 5,926,588.29
14、无形资产
种类 取得方式 原始金额 期初余额
母公司土地使用权 出让 24,832,428.73 21,454,745.05
母公司专用技术 购入 5,565,822.37 1,906,362.00
海南嘉泰土地使用权 出让 1,613,184.35 1,168,110.30
三水嘉陵土地使用权 出让 3,189,717.00 2,232,801.90
三水嘉陵专有技术 投入/购入 4,985,910.00 2,492,950.87
JL100T模具技术转让费 购入 3,311,920.00 1,987,151.96
嘉陵-本田土地使用权 购入 11,658,324.00 9,033,691.16
嘉陵-本田专用技术 购入 5,036,803.00 2,589,631.26
上海嘉陵土地使用权 出让 3,735,000.00 3,605,451.21
上海嘉陵专用技术 购入 1,820,630.00 --
上海嘉陵商标权 投入 4,000,000.00 1,842,216.86
合计 69,749,739.45 48,313,112.57
种类 本期增加 本期转出 本期摊销
母公司土地使用权 -- 246,095.25 496,202.00
母公司专用技术 2,695,822.37 -- 287,004.00
海南嘉泰土地使用权 -- -- 54,755.16
三水嘉陵土地使用权 -- -- 106,323.75
三水嘉陵专有技术 -- -- 498,593.96
JL100T模具技术转让费 -- -- 662,384.04
嘉陵-本田土地使用权 -- -- 388,610.82
嘉陵-本田专用技术 -- -- 503,680.31
上海嘉陵土地使用权 -- -- 39,202.92
上海嘉陵专用技术 1,820,630.00 -- 879,971.07
上海嘉陵商标权 -- -- 224,450.04
合计 4,516,452.37 246,095.25 4,141,178.07
种类 期末余额 减值准备 期末净额
母公司土地使用权 20,712,447.80 -- 20,712,447.80
母公司专用技术 4,315,180.37 -- 4,315,180.37
海南嘉泰土地使用权 1,113,355.14 -- 1,113,355.14
三水嘉陵土地使用权 2,126,478.15 -- 2,126,478.15
三水嘉陵专有技术 1,994,356.91 -- 1,994,356.91
JL100T模具技术转让费 1,324,767.92 1,324,767.92 --
嘉陵-本田土地使用权 8,645,080.34 -- 8,645,080.35
嘉陵-本田专用技术 2,085,950.95 -- 2,085,950.94
上海嘉陵土地使用权 3,566,248.29 493,755.77 3,072,492.52
上海嘉陵专用技术 940,658.93 200,000.00 740,658.93
上海嘉陵商标权 1,617,766.82 907,008.53 710,758.29
合计 48,442,291.62 2,925,532.22 45,516,759.40
种类 累计摊销 剩余年限
母公司土地使用权 3,873,885.68 42年
母公司专用技术 1,250,642.00 6-10年
海南嘉泰土地使用权 499,829.21 20.3年
三水嘉陵土地使用权 1,063,238.85 20年
三水嘉陵专有技术 2,991,553.09 4年
JL100T模具技术转让费 1,987,152.08 2年
嘉陵-本田土地使用权 3,013,243.66 22年
嘉陵-本田专用技术 2,950,852.05 4年
上海嘉陵土地使用权 168,751.71 55.5年
上海嘉陵专用技术 879,971.07 1年
上海嘉陵商标权 2,382,233.18 3.2年
合计 21,061,352.58 --
注：截止2002年12月31日，已设定为借款抵押物的土地使用权账面原值为2,619.
63万元。
15、短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 220,230,000.00 289,250,000.00
质押借款 10,600,000.00 33,500,000.00
担保借款 607,690,000.00 577,900,000.00
信用借款 134,040,000.00 243,336,600.00
合计 972,560,000.00 1,143,986,600.00
（1）上述抵押借款的抵押物主要为账面原值96,631.35万元的固定资产及账面原
值2,777.60万元的无形资产；
（2）上述质押借款，其中800万元系以票面价值为902.24万元的银行承兑汇票为
质押物取得，260万元以应收出口退税款作为还款保证取得；
（3）上述担保借款，其中12,609万元系以中国兵器装备集团公司持有的本公司7
7,085,420股国有股权，其余48,160万元均由西南兵器工业公司为公司提供担保。
（4）上述信用借款中，有7,000万元系公司为纳入合并范围的子公司或分公 司提
供担保取得。
16、应付票据
类别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 478,260,000.00 388,100,000.00
商业承兑汇票 115,000,000.00 154,562,620.00
合计 593,260,000.00 542,662,620.00
注：（1）上述银行承兑汇票中，有1,000万元系股份公司为销售分公司提供担保
；9,000.00万元系以6,600.00万元定期存款为质押物开具。
（2）期末银行承兑汇票余额中47,255万元为公司的销售分公司作为出票人开具给
公司。
（3）期初数及期末数中均无应付持公司5%及以上股份的股东单位的款项。
17、应付账款
（1）2002年12月31日余额为441,030,456.12元，2001年12月31日余额为359,873
,634.78元，均为应付购货款。
（2）期初数及期末数中均无应付持公司5%及以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款
（1）2002年12月31日余额为67,712,094.78元，2001年12月31日余额为40,718,0
90.59元，均为预收销货款。期末数较期初数上升66.29%，主要原因为加大促销力度，
鼓励现金回款。
（2）期初数及期末数中均无应付持公司5%及以上股份的股东单位的款项。
19、未交税金
税种 期末余额 期初余额
所得税 3,420,176.70 2,963,879.69
消费税 149,169,407.75 162,482,092.03
增值税 11,459,664.08 33,468,752.60
营业税 197,150.86 167,468.49
城市维护建设税 8,054,239.54 7,923,166.41
个人所得税 1,690.47 3,529.83
其他 4,773.99 4,037.26
合计 172,307,103.39 207,012,926.31
20、其他未交款
项目 期末余额 期初余额
教育费附加 3,907,652.75 3,332,136.73
交通建设附加 -- 13,552.91
其他 230,396.89 329,819.76
合计 4,138,049.64 3,675,509.40
21、其他应付款
（1）2002年12月31日余额为162,153,729.75元，2001年12月31日余额为210,978
,182.01元。期末余额较期初余额下降23.14%，主要系归还暂借款。
（2）期初数及期末数中均无应付持公司5%及以上股份的股东单位的款项。
22、预提费用
种类 期末余额 期初余额 备注
驻外人员经费 1,248,931.47 1,177,199.09 依据合同计提
贷款利息 29,700.00 18,484.65 依据合同计提
运费 1,619,912.91 1,872,300.91 本期负担运费
三包费 436,430.73 758,432.25 依据合同计提
技术提成费 387,023.38 705,785.92 依据合同计提
商标使用费 73,277.49 400,618.49 依据合同计提
工资及福利 -- 85,950.00
大修理费 7,298.30 11,406.30
广告费 -- 360,000.00
促销费 3,099,537.69 依据合同计提
种类 期末余额 期初余额 备注
审计费 700,000.00 依据合同计提
其他 151,597.14 544,006.68
合计 7,753,709.11 5,934,184.29
23、一年内到期的长期负债
均为一年到内到期的长期借款，期末余额为57,000,000.00元，期初余额为41,40
0,000.00元，明细如下：
借款类别 期末余额 借款期限 到期日 年利率
抵押借款 30,000,000.00 2年 2003年11月 7.128%
信用借款 27,000,000.00 3年 2003年8月 5.58--6.03%
合计 57,000,000.00 --- --- ---
抵押借款系并表子公司海南嘉泰摩托车有限公司从万宁市农业银行借入,抵押物为
该公司原值为3,805.42万元的固定资产及原值为161万元的无形资产。
24、长期借款
借款类别 期末余额 借款期限 到期日 年利率
质押借款 10,000,000.00 3年 2005年3月 5.94%--6.588%
担保借款 70,451,100.00 2--3年 2004年5月 3.24--4.7%
合计 80,451,100.00
（1）担保借款中，长安汽车集团有限公司提供担保7,035.11万元，沙坪坝陵宏印
刷厂提供担保10万元；
（2）质押借款质押物为810万元的定期存款。
25、股本
类别 期末余额(股) 比例% 期初余额(股) 比例%
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：⑴国家持有股份 254,270,840 53.66 254,270,840 53.66
⑵境内法人持有股份 -- -- -- --
⑶外资法人持有股份 -- -- -- --
尚未流通股份小计 254,270,840 53.66 254,270,840 53.66
二、已流通股份
境内上市的人民币流通股 219,600,000 46.34 219,600,000 46.34
已流通股份小计 219,600,000 46.34 219,600,000 46.34
三、股份总数 473,870,840 100.00 473,870,840 100.00
26、资本公积
项目 期初余额 本期增加
股本溢价 213,411,272.10
股权投资准备 6,221,579.58 31,616.38
其他资本公积 82,512,697.85
合计 302,145,549.53 31,616.38
项目 本期减少 期末余额
股本溢价 213,411,272.10
股权投资准备 6,253,195.96
其他资本公积 82,512,697.85
合计 302,177,165.91
27、盈余公积
项目 期初余额 本期增加
法定盈余公积 174,316,708.56 314,952.82
公益金 112,348,712.64 194,916.52
任意盈余公积 308,200,792.33
合计 594,866,213.53 509,869.34
项目 本期减少 期末余额
法定盈余公积 174,631,661.38
公益金 112,543,629.16
任意盈余公积 308,200,792.33
合计 595,376,082.87
注： 本期增加数系并表子公司按制度规定计提。
28、未确认的投资损失
2002年12月31日余额为-7,239,742.90元，为纳入合并报表范围的子公司汇豪（香
港）发展有限公司的账面净资产。
29、未分配利润
项目 金额
2002年年初未分配利润数* -19,524,150.41
加：2002年度合并净利润 -168,055,138.95
减：子公司提取法定盈余公积 314,952.82
子公司提取法定公益金 194,916.52
子公司提取奖励福利基金 75,550.55
2002年12月31日可供分配利润 -188,164,709.25
*年初未分配利润调整明细
项目 金额
2001年度披露的合并未分配利润 -10,096,294.74
加：并表子公司会计政策变更追溯调整 -5,636,078.69
子公司追溯调整影响 -661,339.39
重大会计差错更正 -1,999,176.30
并表子公司盈余公积追溯调整 -1,131,261.29
调整后年初未分配利润 -19,524,150.41
30、主营业务收入
（1）类别数据
项目 本年累计 上年累计
摩托车销售收入 2,267,247,522.57 2,089,703,304.67
零件及其他其他收入 620,084,887.57 500,805,677.02
合计 2,887,332,410.14 2,590,508,981.69
（2）分部数据
项目 本年累计 上年累计
国内销售收入 2,732,520,973.04 2,462,965,726.33
国外销售收入 154,811,437.10 127,543,255.36
合计 2,887,332,410.14 2,590,508,981.69
31、主营业务成本
（1）类别数据
项目 本年累计 上年累计
摩托车销售成本 1,919,359,973.76 1,743,245,127.93
零件及其他销售成本 618,996,133.60 418,520,486.66
合计 2,538,356,107.36 2,224,765,614.59
（2）分部数据
项目 本年累计 上年累计
国内销售成本 2,370,015,878.89 2,118,685,615.31
国外销售成本 168,340,228.47 106,079,999.28
合计 2,538,356,107.36 2,224,765,614.59
32、主营业务税金及附加
税种 本年累计 上年累计
消费税 98,823,899.12 99,251,456.40
营业税 5,047.13 148,145.52
城市维护建设税 7,924,143.33 5,955,778.40
教育费附加 3,578,863.83 3,163,827.43
其他 388,091.95 251,892.96
合计 110,720,045.36 108,771,100.71
33、其他业务利润
本年数
业务种类 收入金额 成本金额 利润
摩托车配件 47,264,711.19 37,327,969.14 9,936,742.05
摩托车零件 12,761,183.07 10,577,852.96 2,183,330.11
物资调拨 88,138,572.52 85,093,357.22 3,045,215.30
租赁费 13,698,271.58 11,932,869.34 1,765,402.24
运输及其他 25,632,741.83 13,775,488.86 11,857,252.97
合计 187,495,480.19 158,707,537.52 28,787,942.67
上年数
业务种类 收入金额 成本金额 利润
摩托车配件 83,469,689.79 59,096,026.62 24,373,663.17
摩托车零件 10,702,265.29 11,849,289.57 -1,147,024.28
物资调拨 89,400,647.81 86,896,845.60 2,503,802.21
租赁费 25,397,059.77 18,374,057.52 7,023,002.25
运输及其他 9,339,624.24 7,509,066.30 1,830,557.94
合计 218,309,286.90 183,725,285.61 34,584,001.29
34、财务费用
类别 本年累计 上年累计
利息支出 96,268,584.14 109,275,667.00
减：利息收入 27,388,886.15 70,885,174.08
汇兑损失 498,163.90 157,665.45
减：汇兑收益 135.52 189,263.87
其他 -30,916,011.57 -43,359,771.51
合计 38,461,714.80 -5,000,877.01
注：（1）财务费用上年数中“利息收入”包含收取嘉陵工业有限公司资金占用费
3,575万元，根据有关制度规定，对2001年12月21日至31日期间收取的超过同期银行存
款利率的部分721,535.19元已调入资本公积金。
（2）财务费用中“其他”数，主要是本期支付货款获取的现金折扣。
35、投资收益
项目 本年累计 上年累计
权益法核算损益调整 -10,331,840.68 -1,041,406.27
股权投资差额摊销 -2,143,409.07 -1,269,070.67
联营单位分回股利 210,456.00 1,466,988.88
股份转让收益 1,953,117.16 --
长期投资减值准备 -8,368,623.77 --
短期投资跌价准备 -347,229.82 --
合计 -19,027,530.18 -843,488.06
36、补贴收入
项目 本年累计 上年累计
技术创新项目经费 -- 4,300,000.00
增值税免税 834,811.27 --
财政扶持款 3,154,500.00 410,000.00
合计 3,989,311.27 4,710,000.00
注：财政扶持款为子公司上海嘉陵车业有限公司当年实际收到财政部门奖励款，
增值税免税为子公司海南嘉泰摩托车有限公司根据海南省国家税务局琼国税发〔1996
〕第216号《关于进一步加强地产地销货物税收征收管理问题的通知》，经主管税务机
构批准本年免征的增值税。
37、营业外收入
项目 本年累计 上年累计
处理固定资产净收益 2,825.00 88,577.27
摩托车配件质量扣款及罚款收入 1,598,845.73 2,454,508.00
保险公司赔款 293,997.28 275,747.89
其他 311,150.26 337,055.33
合计 2,206,818.27 3,155,888.49
38、营业外支出
项目 本年累计 上年累计
捐赠及赞助支出 31,260.00 1,269,572.52
固定资产减值准备 479,539.87 -770,653.74
解除劳动合同补偿金 -- 623,388.00
计提无形资产减值准备 -189,962.38 19,871.50
处理固定资产净损失 870,887.49 1,210,687.96
资产评估减值 -- 147,392.75
质量扣款及罚款支出 1,039,847.17 281,751.76
在建工程减值准备 51,600.00
其他 211,707.24 511,252.32
合计 2,494,879.39 3,293,263.07
39、收到的其他与经营活动相关的现金
2002年度收到的其他与经营活动相关的现金为853,777,975.55元。其中：
项目 金额(元)
收回质押定期存款 54,290,000.00
收回外贸公司借款 654,079,136.25
收回嘉陵工业有限公司还款 50,612,954.78
零星往来
其他 94,795,884.52
合计 853,777,975.55
40、支付的其他与经营活动相关的现金
2002年度支付的其他与经营活动相关的现金为1,200,498,636.84元。其中：
项目 金额
支付广告费 19,002,306.48
支付运费 66,547,636.23
支付仓储费 5,892,304.82
定期存款质押 67,241,595.00
各项费用 43,157,661.91
支付嘉陵工业有限公司款 34,530,567.96
支付外贸公司暂借款 810,010,000.00
技术中心费用 12,284,275.99
其他 141,832,288.40
合计 1,200,498,636.84
（二）母公司主要会计报表项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
期末数
账龄 账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例
1年以内 207,166,517.98 60.61 6%
1-2年 14,164,359.89 4.14 15%
2-3年 19,360,908.68 5.66 25%
3年以上 101,146,643.10 29.59 50%
合计 341,838,429.65 100.00
期初数
账龄 坏账准备金额 账面余额 占总额比例%
1年以内 12,429,991.08 341,882,778.87 69.89
1-2年 2,124,653.98 27,525,467.94 5.63
2-3年 4,840,227.17 10,345,608.39 2.11
3年以上 50,573,321.55 109,436,424.00 22.37
合计 69,968,193.78 489,190,279.20 100.00
账龄 坏账准备计提比例 坏账准备金额
1年以内 6% 20,512,966.74
1-2年 15% 4,128,820.19
2-3年 25% 2,586,402.10
3年以上 50% 54,718,212.00
合计 81,946,401.03
（2）欠款金额前五位的单位欠款金额合计161,373,114.74元，占应收账款期末余
额比例为47.21%。
（3）期末余额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
账龄 账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例
1年以内 308,280,633.39 77.52 6%
1-2年 46,157,465.39 11.61 15%
2-3年 31,355,889.60 7.88 25%
3年以上 11,892,667.41 2.99 50%
合计 397,686,655.79 100.00
期初数
账龄 坏账准备金额 账面余额 占总额比例%
1年以内 18,496,838.00 587,895,534.89 92.41
1-2年 6,923,619.81 33,705,510.82 5.30
2-3年 7,838,972.40 4,393,399.52 0.70
3年以上 5,946,333.71 10,153,343.50 1.59
合计 39,205,763.92 636,147,788.73 100.00
账龄 坏账准备计提比例 坏账准备金额
1年以内 6% 35,273,732.09
1-2年 15% 5,055,826.62
2-3年 25% 1,098,349.88
3年以上 50% 5,076,671.75
合计 46,504,580.34
（2）欠款金额前五位的往来款项金额合计326,332,839.02元，占其他应收款期末
余额比例为82.06%。
（3）期末余额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。
3、存货
期末数
分类 金额 跌价准备
材料采购 39,142,564.03 2,207,250.15
原材料 135,613,554.85 54,288,262.68
在产品 48,471,675.54 12,602,635.64
库存商品 152,790,949.08 36,382,305.70
发出商品 18,734,762.67 1,074,885.13
委托加工材料 1,647,282.40 164,728.24
低值易耗品 3,853,346.19 385,334.62
合计 400,254,134.76 107,105,402.16
期初数
分类 金额 跌价准备
材料采购 26,223,552.82 524,471.06
原材料 189,792,699.26 60,871,224.36
在产品 38,200,288.53 8,610,581.47
库存商品 214,486,660.94 35,430,722.43
发出商品 6,893,163.49 --
委托加工材料 10,800,887.07 1,080,088.71
低值易耗品 -- --
合计 486,397,252.11 106,517,088.03
4、长期投资
项目 期初余额 本期增加
长期债权投资
长期股权投资
其中：股票投资 4,630,770.00 121,000.00
其他股权投资
成本法核算 38,824,912.96 41,329,152.50
权益法核算 278,757,618.96 30,698,172.51
其中：投资成本 341,525,843.55 23,930,998.15
损益调整 -62,909,350.72 7,776,739.76
股权投资差额 -685,580.16 -1,041,181.78
股权投资准备 826,706.29 31,616.38
减：长期投资减值准备 -- 8,368,623.77
长期投资合计 322,213,301.92 63,779,701.24
项目 本期减少 期末余额
长期债权投资
长期股权投资
其中：股票投资 -- 4,751,770.00
其他股权投资
成本法核算 10,000,000.00 70,154,065.46
权益法核算 35,099,894.60 274,355,896.87
其中：投资成本 8,101,356.33 357,355,485.37
损益调整 26,889,275.74 -82,021,886.70
股权投资差额 109,262.53 -1,836,024.47
股权投资准备 -- 858,322.67
减：长期投资减值准备 -- 8,368,623.77
长期投资合计 45,099,894.60 340,893,108.56
（1）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股)
重庆长江活塞工业股份有限公司 法人股 2,400,000
沪宁高速股份有限公司 法人股 100,000
湖南华南光电科技股份有限公司 法人股 1,450,000
合计
被投资公司名称 初始投资成本 备注
重庆长江活塞工业股份有限公司 2,400,000.00
沪宁高速股份有限公司 121,000.00
湖南华南光电科技股份有限公司 2,230,770.00
合计 4,751,770.00
（2）按成本法核算的联营投资（金额单位：元）：
期初数
被投资单位 余额 投资比例
华夏证券有限公司 10,000,000.00 1%
新华信托投资股份有限公司 1,000,000.00 1%
重庆康达涂料有限公司 1,651,549.76 5%
金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20%
重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2%
交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03%
中国光大银行 6,165,763.20 ---
重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10%
兵器财务有限公司 -- --
合计 38,824,912.96 --
被投资单位 本期增加 本期减少
华夏证券有限公司 -- 10,000,000.00
新华信托投资股份有限公司 -- --
重庆康达涂料有限公司 3,919,152.50 --
金仑机械制造有限公司 -- --
重庆特殊钢集团公司 -- --
交通银行重庆分行 -- --
中国光大银行 -- --
重庆两江保险代理有限公司 -- --
兵器财务有限公司 37,410,000.00 --
合计 41,329,152.50 10,000,000.00
期末数
被投资单位 余额 投资比例
华夏证券有限公司 -- --
新华信托投资股份有限公司 1,000,000.00 --
重庆康达涂料有限公司 5,570,702.26 13.91%
金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20%
重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2%
交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03%
中国光大银行 6,165,763.20 ---
重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10%
兵器财务有限公司 37,410,000.00 6.96%
合计 70,154,065.46 --
（2）按权益法核算的联营投资（金额单位：元）：
投资成本
被投资单位 投资期限
期初余额 比例
重庆长江三峡综合市场 1997—2047 9,500,000.00 95%
上海嘉陵车业有限公司 1996—2011 18,908,959.74 93%
嘉陵摩托车美洲有限公 1992—2022 951,144.10 100%
司
重庆浦嘉利发动机有限 1993—2023 15,207,806.15 35%
公司
厦门嘉瑞塑胶有限公司 1992—2022 6,140,628.08 43%
布原拉嘉陵萨克帝摩托 1998—2017 5,479,280.63 50%
车有限公司
嘉陵集团对外贸易发展 1998—2017 9,000,000.00 90%
有限公司
三水嘉陵摩托车有限公 1992—2022 66,176,817.11 67%
司
海南嘉泰摩托车有限公 1992—2022 35,378,707.08 60%
司
嘉陵-本田摩托车有限 1993—2023 140,929,685.00 50%
公司
重庆科瑞实业有限责任 2000—2020 7,500,000.00 56.82%
公司
重庆卡马机电有限责任 2001—2020 8,600,000.00 91.49%
公司
重庆海源摩托车零部件 2001—2020 900,000.00 90%
制造有限公司
重庆九方铸造有限责任 2001—2020 13,092,215.66 94.07%
公司
河南嘉陵摩托车销售有 1997-2010 --
限公司
重庆大江摩托车有限公 2002－2050 --
司
重庆宏翔运输有限责任 2001—2020 2,700,000.00 90%
公司
汇豪(香港)发展有限公 -- 1,060,600.00 100%
司
合 计 341,525,843.55
被投资单位 本期 本期
增加 减少
重庆长江三峡综合市场
上海嘉陵车业有限公司
嘉陵摩托车美洲有限公 -- --
司
重庆浦嘉利发动机有限 --
公司
厦门嘉瑞塑胶有限公司 -- --
布原拉嘉陵萨克帝摩托 6,207,450.00 --
车有限公司
嘉陵集团对外贸易发展 -- --
有限公司
三水嘉陵摩托车有限公 -- --
司
海南嘉泰摩托车有限公 -- --
司
嘉陵-本田摩托车有限 -- --
公司
重庆科瑞实业有限责任 -- 2,526,347.48
公司
重庆卡马机电有限责任 222,465.55 2,051,862.95
公司
重庆海源摩托车零部件 12,998,246.82 870,724.92
制造有限公司
重庆九方铸造有限责任 73,944.63 1,499,309.44
公司
河南嘉陵摩托车销售有 1,466,143.22 --
限公司
重庆大江摩托车有限公 2,600,000.00 --
司
重庆宏翔运输有限责任 362,747.93 1,153,111.54
公司
汇豪(香港)发展有限公 -- --
司
合 计 23,930,998.15 8,101,356.33
被投资单位 期末
比例
余额
重庆长江三峡综合市场 9,500,000.00 95%
上海嘉陵车业有限公司 18,908,959.74 93%
嘉陵摩托车美洲有限公 951,144.10 100%
司
重庆浦嘉利发动机有限 15,207,806.15 35%
公司
厦门嘉瑞塑胶有限公司 6,140,628.08 43%
布原拉嘉陵萨克帝摩托 11,686,730.63 50%
车有限公司
嘉陵集团对外贸易发展 9,000,000.00 90%
有限公司
三水嘉陵摩托车有限公 66,176,817.11 67%
司
海南嘉泰摩托车有限公 35,378,707.08 60%
司
嘉陵-本田摩托车有限 140,929,685.00 50%
公司
重庆科瑞实业有限责任 4,973,652.52 35.54%
公司
重庆卡马机电有限责任 6,770,602.60 46.52%
公司
重庆海源摩托车零部件 13,027,521.90 73.26%
制造有限公司
重庆九方铸造有限责任 11,666,850.85 65.36%
公司
河南嘉陵摩托车销售有 1,466,143.22 70%
限公司
重庆大江摩托车有限公 2,600,000.00 52%
司
重庆宏翔运输有限责任 1,909,636.39 31.93%
公司
汇豪(香港)发展有限公 1,060,600.00 100%
司
合 计 357,355,485.37
②损益调整
本期增加
被投资单位名称 期初余额 本期投资收益
重庆长江三峡综合市场 237,762.30 321,736.16
上海嘉陵车业有限公司 -2,764,927.27 3,198,580.92
嘉陵摩托车美洲有限公司 32,557.96 374,177.98
重庆浦嘉利发动机有限公司 -5,626,600.79 --
厦门嘉瑞塑胶有限公司 -851,273.45 --
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 6,689,053.02 --
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 3,450,728.58 116,293.84
三水嘉陵摩托车有限公司 -40,899,375.34 --
海南嘉泰摩托车有限公司 -29,642,716.95 --
嘉陵-本田摩托车有限公司 9,126,240.51 1,435,460.66
重庆科瑞实业有限公司 181,190.32 --
重庆卡马机电有限公司 -654,902.95 781,169.15
重庆海源摩托车零部件制造有限公司 18,109.62 25,947.93
重庆九方铸造有限责任公司 -781,848.35 --
重庆宏翔运输有限责任公司 -362,747.93 717,940.11
河南嘉陵摩托车销售有限公司 805,433.01 805,433.01
汇豪(香港)发展有限公司 -1,060,600.00 --
合计 -62,909,350.72 7,776,739.76
本期减少
被投资单位名称 其他转入 小计 本期投资损失
重庆长江三峡综合市场 321,736.16
上海嘉陵车业有限公司 3,198,580.92
嘉陵摩托车美洲有限公司 374,177.98
重庆浦嘉利发动机有限公司 -- 353,323.03
厦门嘉瑞塑胶有限公司 -- 2,206,773.86
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 -- 9,081,317.60
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 116,293.84 --
三水嘉陵摩托车有限公司 -- 7,930,839.81
海南嘉泰摩托车有限公司 -- 3,347,366.69
嘉陵-本田摩托车有限公司 1,435,460.66 --
重庆科瑞实业有限公司 - 878,550.03
重庆卡马机电有限公司 781,169.15 --
重庆海源摩托车零部件制造有限公司 25,947.93 --
重庆九方铸造有限责任公司 -- 1,886,392.32
重庆宏翔运输有限责任公司 717,940.11 --
河南嘉陵摩托车销售有限公司 -- 700,000.00
汇豪(香港)发展有限公司 -- --
合计 7,776,739.76 25,684,563.34
其他转出 小计
被投资单位名称
重庆长江三峡综合市场
上海嘉陵车业有限公司
嘉陵摩托车美洲有限公司 353,323.03
重庆浦嘉利发动机有限公司 2,206,773.86
厦门嘉瑞塑胶有限公司 9,081,317.60
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 --
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 7,930,839.81
三水嘉陵摩托车有限公司 3,347,366.69
海南嘉泰摩托车有限公司 --
嘉陵-本田摩托车有限公司 131,605.64 1,010,155.67
重庆科瑞实业有限公司 -- --
重庆卡马机电有限公司 -- --
重庆海源摩托车零部件制造有限公 -- 1,886,392.32
重庆九方铸造有限责任公司 373,106.76 373,106.76
重庆宏翔运输有限责任公司 700,000.00 105,433.01
河南嘉陵摩托车销售有限公司 -- --
汇豪(香港)发展有限公司 1,204,712.40 26,889,275.74
合计
被投资单位名称 期末余额
重庆长江三峡综合市场 559,498.46
上海嘉陵车业有限公司 433,653.65
嘉陵摩托车美洲有限公司 406,735.94
重庆浦嘉利发动机有限公司 -5,979,923.82
厦门嘉瑞塑胶有限公司 -3,058,047.31
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 -2,392,264.58
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 3,567,022.42
三水嘉陵摩托车有限公司 -48,830,215.15
海南嘉泰摩托车有限公司 -32,990,083.64
嘉陵-本田摩托车有限公司 10,561,701.17
重庆科瑞实业有限公司 -828,965.35
重庆卡马机电有限公司 126,266.20
重庆海源摩托车零部件制造有限公 44,057.55
重庆九方铸造有限责任公司 -2,668,240.67
重庆宏翔运输有限责任公司 -17,914.58
河南嘉陵摩托车销售有限公司
汇豪(香港)发展有限公司 -1,060,600.00
合计 -82,021,886.70
③股权投资差额
被投 摊 期 初
资单 股权 销 余 额
位名 比例 年 初始 摊余
累计摊销
称 限 金额 金额
上海嘉陵
车业有限 93% 15 -308,959.74 -123,583.89 -185,375.85
公司
重庆浦嘉
利发动机 35% 10 108,431.59 93,945.91 14,485.68
有限公司
厦门嘉瑞
塑胶有限 43% 10 2,606,215.73 451,239.85 2,154,975.88
公司
三水嘉陵
摩托车有 67% 10 -239,900.73 -47,980.15 -191,920.58
限公司
嘉陵摩托
车美洲有 100% 10 1,037,785.90 207,557.18 830,228.72
限公司
重庆卡马
机电有限 46.52% 20 -1,803,050.44 -90,152.52 -1,712,897.92
责任公司
布原拉嘉
陵萨克帝
50% 20 -1,422,835.23 -213,425.28 -1,209,409.95
摩托车有
限公司
重庆九方
铸造有限 65.36% 20 -378,504.76 -18,925.24 -359,579.52
责任公司
重庆宏翔
运输有限 31.93% 20 -27,459.60 -1,372.98 -26,086.62
责任公司
重庆海源
摩托车零 73.26% 20
部件制造
有限公司
河南嘉陵
摩托车销
售有限公 70% 8
司
合 -428,277.28 257,302.88 -685,580.16
计
被投
资单 本期
本期摊销
位名 增加 初始
称 金额
上海嘉陵
车业有限 -20,597.32 -308,959.74
公司
重庆浦嘉
利发动机 14,485.68 108,431.59
有限公司
厦门嘉瑞
塑胶有限 260,621.57 2,606,215.73
公司
三水嘉陵
摩托车有 -23,990.08 -239,900.73
限公司
嘉陵摩托
车美洲有 103,778.59 1,037,785.90
限公司
重庆卡马
机电有限 -222,465.55 -101,275.80 -2,025,515.99
责任公司
布原拉嘉
陵萨克帝
-- -71,141.76 -1,422,835.23
摩托车有
限公司
重庆九方
铸造有限 -73,944.63 -22,622.46 -452,449.39
责任公司
重庆宏翔
运输有限 40,305.32 14,218.70 12,845.72
责任公司
重庆海源
摩托车零 -718,933.70 -35,946.69 -718,933.70
部件制造
有限公司
河南嘉陵
摩托车销
售有限公 -66,143.22 -8,267.90 -66,143.22
司
合 -1,041,181.78 109,262.53 -1,469,459.06
计
被投 期 末
资单 余 额
位名 累计 摊余
称 摊销 金额
上海嘉陵
车业有限 -144,181.21 -164,778.53
公司
重庆浦嘉
利发动机 108,431.59 --
有限公司
厦门嘉瑞
塑胶有限 711,861.42 1,894,354.31
公司
三水嘉陵
摩托车有 -71,970.23 -167,930.50
限公司
嘉陵摩托
车美洲有 311,335.77 726,450.13
限公司
重庆卡马
机电有限 -191,428.32 -1,834,087.67
责任公司
布原拉嘉
陵萨克帝
-284,567.04 -1,138,268.19
摩托车有
限公司
重庆九方
铸造有限 -41,547.70 -410,901.69
责任公司
重庆宏翔
运输有限 12,845.72 --
责任公司
重庆海源
摩托车零 -35,946.69 -682,987.01
部件制造
有限公司
河南嘉陵
摩托车销
售有限公 -8,267.90 -57,875.32
司
合 - 366,565.41 -1,836,024.47
计
④股权投资准备
项 目 持股比例 期初余额(元) 本期增加(元)
海南嘉泰摩托车有限公司 60% 826,706.29 --
重庆浦嘉利发动机有限公司 35% -- 11,254.59
重庆长江三峡综合市场 95% -- 15,048.00
上海嘉陵车业有限公司 93% -- 5,313.79
合 计 826,706.29 31,616.38
本期减
项 目 少(元) 期末余额(元)
海南嘉泰摩托车有限公司 -- 826,706.29
重庆浦嘉利发动机有限公司 -- 11,254.59
重庆长江三峡综合市场 -- 15,048.00
上海嘉陵车业有限公司 -- 5,313.79
合 计 -- 858,322.67
⑤长期投资减值准备
项 目 持股比例 期初余额(元) 本期增加(元)
重庆特殊钢集团有限公司 2% -- 6,000,000.00
重庆浦嘉利发动机有限公司 35% -- 686,000.00
金仑机械制造有限公司 20% -- 1,082,623.77
重庆康达涂料有限公司 13.91% -- 600,000.00
合 计 -- 8,368,623.77
项 目 本期减少(元) 期末余额(元)
重庆特殊钢集团有限公司 -- 6,000,000.00
重庆浦嘉利发动机有限公司 -- 686,000.00
金仑机械制造有限公司 -- 1,082,623.77
重庆康达涂料有限公司 -- 600,000.00
合 计 -- 8,368,623.77
五、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务
中国兵器装备集团公司 北京市 国有资产投资、经营管理、
军品民品销售
海南嘉泰摩托车有限公司 海南万宁 生产销售摩托车
市
嘉陵－本田发动机有限公司 重庆经济 生产销售摩托车、发动机、
技术开发
区
上海嘉陵车业有限公司 上海青浦 生产销售自行车、助力车、
区 摩托车及零配件
重庆长江三峡综合市场 重庆南坪 信息服务、经营生产资料、
生活资料、生产要素
三水嘉陵摩托车有限公司 广东三水 生产销售摩托车
市
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 重庆双碑 经营集团所属企业的机电
产品、设备、技术进出口业
务等
厦门嘉瑞塑胶有限公司 中国厦门 生产销售塑料制品
嘉陵摩托美洲有限公司 美国佛罗 经营销售嘉陵摩托车及零
里达迈阿 配件
密市 以及提供售后服务
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责 印度尼西 经营销售嘉陵摩托车及配
任公司 亚 件
重庆科瑞实业有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件
重庆卡马机电有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件
重庆海源摩托车零部件制造有限 重庆双碑 生产销售摩托车零配件
公司
重庆九方铸造有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件
重庆宏翔运输有限公司 重庆双碑 商品、货物等物资运输
河南嘉陵摩托车销售有限公司 河南郑州 销售摩托车及零配件
汇豪(香港)发展有限公司 中国香港代理摩托车及原材料进出
口
企 业 名 称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国兵器装备集团公司 代表国家 国有独资 王德臣
持有公司股份
海南嘉泰摩托车有限公司 子公司 中外合资企 郑代伟
业
嘉陵－本田发动机有限公司 子公司 中外合资企 何世斌
业
上海嘉陵车业有限公司 子公司 有限责任公 何世斌
司
重庆长江三峡综合市场 子公司 有限责任公 黄经雨
司
三水嘉陵摩托车有限公司 子公司 中外合资企 郑代伟
业
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 子公司 有限责任公 何世斌
司
厦门嘉瑞塑胶有限公司 子公司 有限责任公 程兴明
司
嘉陵摩托美洲有限公司 子公司 有限责任公 何世斌
司
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责 合营公司 有限责任公 邓 江
任公司 司
重庆科瑞实业有限公司 子公司 有限责任公 周建华
司
重庆卡马机电有限公司 子公司 有限责任公
周建华
司
重庆海源摩托车零部件制造有限 子公司 有限责任公
周建华
公司 司
重庆九方铸造有限公司 子公司 有限责任公
周建华
司
重庆宏翔运输有限公司 子公司 有限责任公
周建华
司
河南嘉陵摩托车销售有限公司 子公司 有限责任公 李华光
司
汇豪(香港)发展有限公司 子公司 有限责任公 何世斌
司
注：公司控股之子公司海南嘉泰、嘉陵－本田、三水嘉陵、上海嘉陵、海源零部
件、九方铸造、河南嘉陵、汇豪香港公司已纳入合并范围，其有关资料见“附注四、
控股子公司及合营企业”。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初余额(万 本期增加(万
元) 元)
中国兵器装备集团公司 RMB1,264,521 --
嘉陵-本田发动机有限公司 USD7,500 --
海南嘉泰摩托车有限公司 USD298 --
上海嘉陵车业有限公司 RMB2,000 --
重庆长江三峡综合市场 RMB1,000 --
三水嘉陵摩托车有限公司 USD1,200 --
嘉陵集团对外贸易有限公司 RMB1,000 --
嘉陵摩托美洲有限责任公司 USD40 --
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 USD98 USD150
重庆科瑞实业有限责任公司 RMB1,320 --
重庆卡马机电有限责任公司 RMB940 RMB485
重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司 RMB100 RMB1,679
重庆九方铸造有限公司 RMB1,350 RMB316
重庆宏翔运输有限责任公司 RMB300 RMB219
河南嘉陵摩托车销售有限公司 RMB200 --
汇豪(香港)发展有限公司 HKD100 --
厦门嘉瑞塑胶有限公司 USD210 --
企业名称 本期减少(万 期末余额(万
元) 元)
中国兵器装备集团公司 -- RMB1,264,521
嘉陵-本田发动机有限公司 -- USD7,500
海南嘉泰摩托车有限公司 -- USD298
上海嘉陵车业有限公司 -- RMB2,000
重庆长江三峡综合市场 -- RMB1,000
三水嘉陵摩托车有限公司 -- USD1,200
嘉陵集团对外贸易有限公司 -- RMB1,000
嘉陵摩托美洲有限责任公司 -- USD40
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 USD248
重庆科瑞实业有限责任公司 -- RMB1,320
重庆卡马机电有限责任公司 -- RMB1,425
重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司 -- RMB1,779
重庆九方铸造有限公司 -- RMB1,666
重庆宏翔运输有限责任公司 -- RMB519
河南嘉陵摩托车销售有限公司 -- RMB200
汇豪(香港)发展有限公司 -- HKD100
厦门嘉瑞塑胶有限公司 -- USD210
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加
企业名称
金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例(%)
中国兵器装备集团公司 RMB254,270,840.00 53.66 -- --
海南嘉泰摩托车有限公
USD1,788,000.00 60.00 -- --
司
上海嘉陵车业有限公司 RMB18,600,000.00 93.00 -- --
嘉陵-本田发动机有限公
USD37,500,000.00 50 -- --
司
重庆长江三峡综合市场 RMB9,500,000.00 95.00 -- --
三水嘉陵摩托车有限公
USD8,040,000.00 67.00 -- --
司
嘉陵集团对外贸易发展
RMB9,000,000.00 90.00 -- --
有限公司
嘉陵摩托美洲有限公司
USD400,000.00 100.00 --
布原拉嘉陵萨克帝摩托
USD490,000.00 50.00 USD750,000.00
车有限责任公司
重庆科瑞实业有限公司 RMB7,500,000.00 56.82 -- --
重庆卡马机电有限公司 RMB8,600,000.00 91.49 --
重庆海源摩托车零部件
RMB900,000.00 90.00 12,131,878.00 --
制造有限公司
重庆九方铸造有限公司 RMB12,700,000.00 94.07 -- --
重庆宏翔运输有限公司 RMB2,700,000.00 90.00 -- --
河南嘉陵摩托车销售 RMB1,400,000.0
有限公司 0
厦门嘉瑞塑胶有限公司 USD903,000 43.00 -- --
汇豪(香港)发展有限公
司 HKD1,000,000.00 100.00 -- --
本期减少 期末数
企业名称 比例 比例
金额(元) (%) 金 额(元) (%)
中国兵器装备集团公司 -- -- RMB254,270,840.00 53.66
海南嘉泰摩托车有限公
-- -- USD1,788,000.00 60.00
司
上海嘉陵车业有限公司 -- -- RMB18,600,000.00 93.00
嘉陵-本田发动机有限公
-- -- USD37,500,000.00 50
司
重庆长江三峡综合市场 -- -- RMB9,500,000.00 95.00
三水嘉陵摩托车有限公
-- -- USD8,040,000.00 67.00
司
嘉陵集团对外贸易发展
-- -- RMB9,000,000.00 90.00
有限公司
嘉陵摩托美洲有限公司
-- -- USD400,000.00 100.00
布原拉嘉陵萨克帝摩托
USD1,240,000.00 50.00
车有限责任公司
重庆科瑞实业有限公司 808.960.00 RMB4,691,040.00 35.54
重庆卡马机电有限公司 971,817.00 RMB6,628,183.00 46.52
重庆海源摩托车零部件
-- -- RMB13,031,878.00 73.26
制造有限公司
重庆九方铸造有限公司 813,829.00 -- RMB10,886,171.00 65.36
重庆宏翔运输有限公司 040,552.00 -- RMB1,659,448.00 31.93
河南嘉陵摩托车销售
RMB1,400,000.00 70.00
有限公司
厦门嘉瑞塑胶有限公司 -- -- USD903,000 43.00
汇豪(香港)发展有限公
司 -- -- HKD1,000,000.00 100.00
2、不存在控制关系的关联方的性质：
企业名称 与本企业关系
重庆浦嘉利发动机有限公司 联营企业
重庆金仑机械制造有限公司 联营企业
重庆长江活塞工业股份有限公司 联营企业
重庆康达涂料有限公司 联营企业
重在天凯机电有限责任公司 嘉陵工业有限公司的子公司
嘉陵工业有限公司 中国兵器装备集团公司下属企业
西南兵器工业公司 中国兵器装备集团公司下属企业
重庆普金软件股份有限公司 本公司托管企业
嘉陵贝斯特通机有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 嘉陵工业有限公司的子公司
企业名称 与本企业关系
山东嘉陵恒兴车业有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
成都华西光学仪器厂 嘉陵工业有限公司的子公司
重庆圣尧科技有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
成都奥晶科技有限公司 重庆圣尧科技有限公司的子公司
重庆嘉华建设开发有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
重庆皇嘉大酒店有限公司 嘉华建设开发有限公司的子公司
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 嘉陵工业有限公司的子公司
3、公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或低于公
司正常销售或购买价的情况。
（1）2002年度公司向关联企业销售(含提供劳务)明细资料如下：
企业名称 本年销售金额(万元)
重庆浦嘉利发动机有限公司 214.29
厦门嘉瑞塑胶有限公司 11.76
嘉陵工业有限公司 1,154.49
嘉陵集团对外贸易公司(代理及自营出口) 19,719.68
其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 USD251.42万元
嘉陵摩托美洲有限公司 USD259.29万元
重庆金仑机械有限公司 1,161.73
重庆长江活塞工业股份有限公司 13.55
重庆宏翔运输有限责任公司 45.06
重庆长江三峡综合市场 3,736.98
山东嘉陵恒兴车业有限公司 614.33
成都华西光学仪器厂 0.20
嘉陵贝斯特通机有限公司 726.25
重庆嘉茂物业有限公司 5.69
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 4,901.00
重庆天凯机电有限责任公司 17.96
重庆圣尧科技发展有限公司 0.48
合计 32,323.45
企业名称 上年销售金额(万元)
重庆浦嘉利发动机有限公司 571.01
厦门嘉瑞塑胶有限公司 43.12
嘉陵工业有限公司 1,154.97
嘉陵集团对外贸易公司(代理及自营出口) 14,785.71
其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 USD719万元
嘉陵摩托美洲有限公司 USD86.5万元
重庆金仑机械有限公司 693.86
重庆长江活塞工业股份有限公司 0.86
重庆宏翔运输有限责任公司 0.61
重庆长江三峡综合市场 3,533.01
山东嘉陵恒兴车业有限公司
成都华西光学仪器厂 2.38
嘉陵贝斯特通机有限公司
重庆嘉茂物业有限公司
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部
重庆天凯机电有限责任公司
重庆圣尧科技发展有限公司
合计 20,785.53
（2）2002年度公司向关联企业采购明细资料如下：
企业名称 本年采购金额(万元) 上年采购金额(万元)
重庆浦嘉利发动机有限公司 1,903.17 4,093.27
厦门嘉瑞塑胶有限公司 583.13 1,910.88
嘉陵工业有限公司 5,400.41 4,931.52
嘉陵集团对外贸易公司 784.99 745.18
重庆金仑机械有限公司 1,513.88 1,455.24
重庆长江活塞工业股份有限公司 696.76 558.08
重庆康达涂料公司 12.44 33.23
重庆宏翔运输有限责任公司 28.32 12.79
成都华西光学电子仪器厂 716.76 771.10
重庆科瑞实业有限责任公司 9,390.18
重庆卡马机电有限责任公司 11,381.80
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 6,630.23
重庆天凯机电有限责任公司 1,619.27
重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 1,215.83
重庆普金软件股份有限公司 513.75
山东嘉陵恒兴车业有限公司 23.60
合计 42,414.52 14,511.29
4、2002年公司与关联公司的重大关联交易
（1）与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项
①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策
A、代理业务
a.本公司与嘉陵工业有限公司及所属企业员工的劳动保险、失业保险、住房公积
金、工伤保险等费用均由两公司分别按照各自工资总额计提，由本公司统一向社保局
缴纳。
b.双方员工的离退休人员工资按照离退休人员退休时间及退休时所在单位分别承
担。
c.工会经费、教育经费、福利费各自按工资总额及相应比例计提。本公司及所属
子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照与嘉陵工业有限公司的
应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院补贴。
B、综合服务
a.双方相互采购物资，按照调拨计划价或实际采购价执行；
b.双方相互提供劳务，按照嘉陵工业有限公司统一价格执行；
c.双方相互租赁固定资产，按账面计提折旧收取租金，中小维修费由承租方负担
，大宗修理费用由出租方负担；
d.公司从嘉陵工业有限公司购入水电气按照嘉陵工业有限公司统一价格执行；
e.公共维修费用、绿化和环卫费用、公共设施消耗能源各自负担50%。
上述定价政策有效期为2002年1月1日至2002年12月31日
②2002年公司代理嘉陵工业有限公司支付的费用
A、公司本期代理嘉陵工业有限公司支付的养老保险金、失业保险金、工伤保险金
、住房公积金、退休工资等费用总额为1,081.05万元；
B、公司本期负担嘉陵医院医疗经费569.18万元。
③公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产
A、公司本期从嘉陵工业有限公司购入长期资产524.10万元，采购其他物资2,327
.19万元，购入水电气2,549.12万元，获得劳务285.53万元。
B、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产支付租金159.40万元。
④公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资：
A、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租固定资产取得租金收入140.16万元；
B、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资1,154.49万元。
⑤重大资产收购、资产托管及债务抵偿
2002年4月15日，本公司与嘉陵工业有限公司签订协议，嘉陵工业有限公司将其持
有的兵器财务有限公司股份3,000万元转让给本公司，转让价以2001年末经中天银会计
师事务所有限责任公司审计后的每股净资产1.247元为依据，转让价款为3,741万元，
本公司已支付转让价款。截止2002年12月31日，因未获得中国人民银行的批复文件，
尚未完成工商变更登记手续。
2002年4月，本公司与嘉陵工业有限公司签定《股权转让协议》，嘉陵工业有限公
司将其持有的重庆普金软件30.77%股份转让给本公司。根据《公司法》，嘉陵工业有
限公司所持股份须至2003年11月15日后方能转让。双方于2002年6月签订《股权托管协
议》，嘉陵工业有限公司自2002年7月1日至2003年11月15日后双方办妥股权转让手续
期间，由本公司受托管理其股份。
2002年7月30日，本公司与嘉陵工业有限公司之控股子公司重庆嘉华建设开发有限
公司签订“资产收购协议”，收购乙方所有的嘉陵大厦及相应的土地使用权。经北京
德祥资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦房产价值为34,445.37万元；经重庆瑞升资
产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦相应的土地使用权价值为5,724.39万元。双方同
意以资产评估机构评估价值为收购价格，金额为40,169.76万元。2002年7月31日，本
公司与嘉陵工业有限公司、重庆嘉华建设开发有限公司签订“债权债务清偿协议”，
约定嘉陵工业有限公司代本公司支付嘉华建设34,725万元，收购资产余款5,444.76万
元以现金支付给嘉华建设。2002年9月10日，本公司2002年度第二次临时股东大会通过
了上述关于收购嘉陵工业控股子公司重庆嘉华建设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资
产及相互抵偿债权债务的议案。
⑥根据本公司与嘉陵工业有限公司签订的协议，对双方在结算中形成的占用资金
，按照月利率1.65‰收取资金占用费。嘉陵工业有限公司本期累计占用公司资金发生
额为14,290.07万元，各月平均占用公司资金余额为18,288.90万元，年末余额为26.0
2万元。全年累计收取资金占用费金额为397.52万元。
（3）与其他关联公司的关联交易或事项
①公司本期与嘉陵集团对外贸易发展有限公司的关联交易
根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的2.2%、进口物资成交价金额
的0.5‰支付外贸发展公司代理费，协议有效期为2002年1月1日至2002年12月31日。
本期公司通过外贸发展公司出口金额为14,924.39万元，进口金额为1,166.93万元
，公司本期向该公司支付代理费金额合计328.92万元。
2002年，本公司向控股子公司嘉陵集团外贸发展有限公司归还其他资金累计15,0
00万元，提供其他资金67,295.94万元。外贸公司将其中的65,610万元用于信托投资，
当期未取得收益，本公司已于2002年内收回上述资金。
②公司本期代理各子公司支付的养老保险等费用
公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司缴纳
部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分。公司本年度收取各子公司上述费用共计74
4.40万元。
③公司本期接受宏翔运输提供的运输服务金额合计834.73万元，从普金软件购入
长期资产金额合计392.02万元。
④公司本期为成都奥晶科技有限公司代垫业务周转资金14,042.91万元，截止200
2年12月31日，累计代垫资金154,929,067.14元，依据双方协议，未收取利息。
⑤公司2001年与重庆圣尧科技有限公司签订借款协议，本公司提供借款450万元，
期限为3年。依据双方协议，本公司本期应按照月利率1.65‰向该公司收取利息，本期
共收取利息15.59万元。
⑥出租资产
公司本期向关联公司出租固定资产，收取租赁费标准一般为折旧费基础上适当上
浮，本年收取相关公司租赁费主要明细：科瑞实业60.79万元、卡马机电337.21万元、
华西光学14.10万元、皇嘉大酒店136.90万元。
⑦收取商标使用费
公司本期向使用本公司商标的关联公司收取商标使用费，主要明细：成都华西光
学电子仪器厂31.41万元。
5、关联方应收应付款项余额：
关联企业名称 余 额
应收账款： 期末余额 期初余额
其中：嘉陵工业有限公司 8,520.55 50,032,187.61
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 115,831,385.31 172,223,927.84
成都华西光学仪器厂 119,458.20 115,844.07
重庆天凯实业有限公司 654,425.76 3,610,446.51
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 4,134,480.94 6,659,203.03
嘉陵贝斯特通机有限公司 654,607.30 162,686.34
重庆皇嘉大酒店有限公司 531,434.12 61,001.10
重庆长江三峡综合市场 23,860.10 74,789.75
山东嘉陵恒兴车业有限公司 2,184,484.78 2,581,797.08
其他应收款： 期末余额 期初余额
其中：嘉陵集团对外贸易发展公司 150,848,577.79 146,436,525.82
厦门嘉瑞塑胶有限公司 6,227,214.86 2,072,283.74
嘉陵工业有限公司 261,802.94 350,116,766.13
成都奥晶科技有限公司 154,929,067.14 24,500,000.00
重庆长江三峡综合市场 3,284,809.57 6,171,173.57
重庆圣尧科技发展有限公司 4,655,925.00 4,213,458.97
重庆天凯实业有限公司 43,579.52 --
重庆皇嘉大酒店有限公司 183,754.14 412,005.47
山东嘉陵恒兴车业有限公司 137.49 137.49
西南兵器工业公司 - 2,000,000.00
重庆嘉华建设开发有限公司 - 500,689.59
重庆宏翔运输有限责任公司 - 508,147.80
应付账款： 期末余额 期初余额
其中：厦门嘉瑞塑胶有限公司 2,535,938.87 734,877.87
重庆科瑞实业有限责任公司 8,182,554.48
重庆卡马机电有限责任公司 5,962,193.92
重庆宏翔运输有限责任公司 5,224,516.08 277,595.02
重庆浦嘉利发动机有限公司 1,817,401.02 1,169,939.45
嘉陵工业有限公司 3,193,827.77
山东嘉陵恒兴车业有限公司 236,000.00
重庆天凯实业有限公司 4,238,966.55
重庆圣尧科技发展有限公司 98,542.31
重庆康达涂料有限公司 23,823.89 189,468.88
重庆金仑机械制造有限公司 47,368.87
重庆嘉南印刷技术开发有限公司 552,324.58
重庆普金软件股份有限公司 1,559,452.77 341,868.09
重庆长江活塞工业股份有限公司 1,804,340.32 1,972,300.36
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 842,224.48
预收账款： 期末余额 期初余额
其中：嘉陵工业有限公司 1,310,585.98 200,730.22
重庆金仑机械制造有限公司 637,569.08
重庆嘉茂物业管理有限公司 5,825.31
重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 72,460.88
重庆长江三峡综合市场 783,036.33 26,341.10
其他应付款： 期末余额 期初余额
其中：嘉陵工业有限公司 223,796.19
重庆嘉华建设开发有限公司 434,872.41
重庆嘉陵园林绿化有限公司 59,728.00
重庆宏翔运输有限公司 27,159.98
重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 94,500.00
重庆嘉茂物业管理有限公司 90,007.26
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 99,000,000.00 150,000,000.00
预付账款： 期末余额 期初余额
其中：重庆金仑机械制造有限公司 -- 123,180.28
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 29,335.75 1,821,885.75
成都华西光学电子仪器厂 -- 1,100,000.00
六、承诺事项
截止2002年12月31日，公司无需予披露的重大承诺事项。
七、或有事项
1、重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷
1997年3月，本公司出资1020万元与山东诸城恒兴机器有限公司共同组建山东嘉陵
恒兴车业有限公司，本公司持股51%。同年3月，本公司与山东嘉陵恒兴车业有限公司
签订借款协议，并取得借款700万元。此后，本公司向山东嘉陵恒兴车业有限公司销售
摩托车配件，1998年，双方以摩托车零配件销售款冲抵完700万元借款。1999年，本公
司已将持有山东嘉陵恒兴车业有限公司股权转让。
2002年6月11日，山东嘉陵恒兴车业有限公司向山东省诸城市农村信用合作社联合
社借款530万元，抵押物为价值766.40万元的机器设备，期限为2002年6月11日至2003
年6月10日。2002年7月9日，山东嘉陵恒兴车业有限公司以土地使用权作担保向山东省
诸城市农村信用合作社联合社借款350万元，借款期限为2002年7月9日至2003年7月8日
。2002年9月23日，山东省诸城市农村信用合作社联合社以山东嘉陵恒兴车业有限公司
未按期结息为由，对其提起诉讼，并将本公司作为第二被告。山东省潍坊市中级人民
法院因此冻结本公司银行存款700万元。2002年11月5日山东省潍坊市中级人民法院以
“（2002）潍民二初字第320号”民事判决书一审判决，判定本公司败诉。本公司不服
，已于2002年11月21日向山东省高级人民法院提起上诉，山东高院定于2003年3月11日
开庭审理该案，目前尚未审结。
因本公司已将应付山东诸城恒兴机器有限公司借款与应收山东嘉陵恒兴车业有限
公司销货款抵减，如终审判决为本公司败诉，公司将继续申诉，同时，将调整对山东
嘉陵恒兴车业有限公司应收账款700万元，并相应调整坏账准备。
2、担保事项
2002年7月30日，本公司与重庆嘉华建设开发有限公司（以下简称嘉华建设）签订
《资产收购协议》收购嘉华建设所有的嘉陵大厦及相应的土地使用权。嘉华建设于20
02年4月以嘉陵大厦第10-13层为抵押物为嘉陵工业有限公司取得4900万元借款提供担
保，截止2002年12月31日，此项抵押尚未解除。本公司将督促嘉陵工业有限公司在20
03年9月30日前解除此项抵押担保。
除上述事项外，截止2002年12月31日，本公司无其他需予披露的涉及公司的重大
未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。
3、涉及公司的其他或有事项
截止2002年12月31日，公司纳入合并报表范围的全资子公司汇豪（香港）发展有
限公司的账面净资产为-723.97万元，公司应收该公司款项余额为5,056.27万元，可能
存在或有损失。
4、公司对兵器财务有限公司投资系嘉陵工业有限公司转让给本公司，因未取得中
国人民银行的批复文件，尚未完成工商变更登记手续。
八、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2003年3月31日，未发生对本期财务报告有重大影响的需予披露的事项。
2、资产负债表日后事项中的调整事项
截止2003年3月31日，无对本期财务报告有重大影响需予调整的事项。
合并资产负债表
2002年12月31日
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团)
资 产 注释
行
次
流动资产：
货币资金 注1 1
短期投资 注2 2
应收票据 注3 3
应收股利 注4 4
应收利息 5
应收帐款 注5 6
其他应收款 注6 7
预付帐款 注7 8
应收补贴款 注8 9
存货 注9 10
待摊费用 注10 11
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资： 注11
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
合并价差
固定资产： 注12
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 注13 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 注14 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资产合计 67
资 产 期 末 数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 1,125,675,004.76 1,185,380,237.07
短期投资 7,152,800.18 7,152,800.18
应收票据 33,772,000.00 74,462,499.00
应收股利 4,379,979.77
应收利息
应收帐款 271,870,235.87 277,577,487.27
其他应收款 358,480,891.87 344,845,774.66
预付帐款 3,018,846.35 7,663,666.09
应收补贴款 3,456,566.50
存货 293,148,732.60 400,238,250.02
待摊费用 860,016.61 2,656,035.24
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 2,098,358,508.01 2,303,433,316.03
长期投资：
长期股权投资 340,893,108.56 129,527,105.94
长期债权投资
长期投资合计 340,893,108.56 129,527,105.94
合并价差 14,219,953.92
固定资产：
固定资产原价 1,646,151,356.04 2,066,981,594.39
减：累计折旧 515,517,169.43 685,014,400.08
固定资产净值 1,130,634,186.61 1,381,967,194.31
减：固定资产减值准备 111,791,945.43 141,385,239.18
固定资产净额 1,018,842,241.18 1,240,581,955.13
工程物资
在建工程 25,802,996.34 38,292,979.59
固定资产清理
固定资产合计 1,044,645,237.52 1,278,874,934.72
无形资产及其他资产：
无形资产 25,027,628.17 45,516,759.40
长期待摊费用 256,320.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,027,628.17 45,773,079.40
递延税项：
递延税款借项
资产合计 3,508,924,482.26 3,771,828,390.01
资 产 期 初 数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 1,255,468,059.20 1,333,489,129.94
短期投资 5,121,030.00 5,121,030.00
应收票据 30,956,300.00 58,456,624.60
应收股利 4,315,506.47 798,626.15
应收利息
应收帐款 407,243,878.17 427,151,577.52
其他应收款 589,643,208.39 577,947,070.36
预付帐款 2,720,139.30 9,230,954.92
应收补贴款 4,300,000.00 8,513,552.69
存货 379,880,164.08 496,571,952.35
待摊费用 1,021,319.52 1,473,652.85
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 2,680,669,605.13 2,918,754,171.38
长期投资：
长期股权投资 322,213,301.92 104,303,007.59
长期债权投资
长期投资合计 322,213,301.92 104,303,007.59
合并价差 15,102,232.74
固定资产：
固定资产原价 1,223,512,358.01 1,633,413,173.97
减：累计折旧 459,040,659.54 612,174,419.06
固定资产净值 764,471,698.47 1,021,238,754.91
减：固定资产减值准备 112,865,828.06 141,894,496.57
固定资产净额 651,605,870.41 879,344,258.34
工程物资
在建工程 22,242,044.47 36,837,499.38
固定资产清理
固定资产合计 673,847,914.88 916,181,757.72
无形资产及其他资产：
无形资产 23,361,107.05 45,197,615.97
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23,361,107.05 45,197,615.97
递延税项：
递延税款借项
资产合计 3,700,091,928.98 3,999,538,785.40
法定代表人：财务负责人： 财务主管：
合并资产负债表
2002年12月31日
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团)
负债及股东权益 注释
号 行
次
流动负债：
短期借款 注15 68
应付票据 注16 69
应付帐款 注17 70
预收帐款 注18 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 注19 75
其他未交款 注20 80
其他应付款 注21 81
预提费用 注22 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 注23 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 注24 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益：
股东权益：
股本 注25 115
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 注26 118
盈余公积 注27 119
其中：法定公益金 120
未确认的投资损失 注28 121
未分配利润 注29 121
外币报表折算差额
股东权益合计 122
负债及股东权益总计 135
负债及股东权益 期 末 数
母公司 合并
流动负债：
短期借款 947,960,000.00 972,560,000.00
应付票据 580,550,000.00 593,260,000.00
应付帐款 330,770,907.96 441,030,456.12
预收帐款 51,344,520.43 67,712,094.78
应付工资 -3,532.84 71,898.58
应付福利费 10,468,338.20 15,509,043.17
应付股利 407,205.06
应交税金 158,519,130.23 172,307,103.39
其他未交款 3,938,688.54 4,138,049.64
其他应付款 136,924,872.46 162,153,729.75
预提费用 841,387.30 7,753,709.11
预计负债
一年内到期的长期负债 27,000,000.00 57,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,248,314,312.28 2,493,903,289.60
长期负债：
长期借款 80,451,100.00 80,451,100.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00 200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 80,651,100.00 80,651,100.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,328,965,412.28 2,574,554,389.60
少数股东权益： 21,266,463.15
股东权益：
股本 473,870,840.00 473,870,840.00
减：已归还投资
股本净额 473,870,840.00 473,870,840.00
资本公积 302,177,165.91 302,177,165.91
盈余公积 585,620,202.71 595,376,082.87
其中：法定公益金 111,608,305.09 112,543,629.16
未确认的投资损失 -7,239,742.90
未分配利润 -181,709,138.64 -188,164,709.25
外币报表折算差额 -12,099.37
股东权益合计 1,179,959,069.98 1,176,007,537.26
负债及股东权益总计 3,508,924,482.26 3,771,828,390.01
负债及股东权益 期 初 数
母公司 合并
流动负债：
短期借款 1,083,160,000.00 1,143,986,600.00
应付票据 538,103,000.00 542,662,620.00
应付帐款 260,898,900.46 359,873,634.78
预收帐款 36,242,075.65 40,718,090.59
应付工资 65,103.13 4,178,723.06
应付福利费 11,283,683.62 15,045,774.41
应付股利 175,031.71
应交税金 169,239,920.79 207,012,926.31
其他未交款 3,243,954.21 3,675,509.40
其他应付款 183,963,467.23 210,978,182.01
预提费用 261,729.80 5,934,184.29
预计负债
一年内到期的长期负债 41,400,000.00 41,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,327,861,834.89 2,575,641,276.56
长期负债：
长期借款 23,100,000.00 53,100,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 23,100,000.00 53,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,350,961,834.89 2,628,741,276.56
少数股东权益： 22,995,284.93
股东权益：
股本 473,870,840.00 473,870,840.00
减：已归还投资
股本净额 473,870,840.00 473,870,840.00
资本公积 302,145,549.53 302,145,549.53
盈余公积 585,620,202.71 594,866,213.53
其中：法定公益金 111,608,305.09 112,348,712.64
未确认的投资损失 -3,556,273.14
未分配利润 -12,506,498.15 -19,524,150.41
外币报表折算差额 44.40
股东权益合计 1,349,130,094.09 1,347,802,223.91
负债及股东权益总计 3,700,091,928.98 3,999,538,785.40
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
合并利润表及利润分配表
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2002年 单位：元
项 目 注释 行次
号
一、主营业务收入 注30 1 69
减：主营业务成本 注31 4 59
主营业务税金及附加 注32 5
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注33 11
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 注34 16
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 注35 19
补贴收入 注36 22
营业外收入 注37 23
减：营业外支出 注38 25
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27
减：所得税 28
少数股东损益
未确认的投资损失
五、净利润(亏损以“-”号填列) 30
加：年初未分配利润 2
其他转入 4
六、可供分配的利润 8
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
七、可供投资者分配的利润 16
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
八、未分配利润 25
项 目 本年累计数
母公司 合并
一、主营业务收入 2,453,682,813.67 2,887,332,410.14
减：主营业务成本 2,223,503,476.68 2,538,356,107.36
主营业务税金及附加 76,294,463.42 110,720,045.36
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 153,884,873.57 238,256,257.42
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 23,037,681.14 28,787,942.67
减：营业费用 164,737,633.27 213,260,822.55
管理费用 121,196,768.38 173,286,674.32
财务费用 36,101,236.43 38,461,714.80
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -145,113,083.37 -157,965,011.58
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -23,732,530.03 -19,027,530.18
补贴收入 3,989,311.27
营业外收入 1,068,224.98 2,206,818.27
减：营业外支出 1,251,604.57 2,494,879.39
四、利润总额(亏损以“-”号填列) -169,028,992.99 -173,291,291.61
减：所得税 173,647.50 3,384,384.37
少数股东损益 -4,937,067.27
未确认的投资损失 -3,683,469.76
五、净利润(亏损以“-”号填列) -169,202,640.49 -168,055,138.95
加：年初未分配利润 -12,506,498.15 -19,524,150.41
其他转入
六、可供分配的利润 -181,709,138.64 -187,579,289.36
减：提取法定盈余公积 163,851.70
提取法定公益金 194,916.52
提取职工奖励及福利基金 75,550.55
提取储备基金 151,101.12
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -181,709,138.64 -188,164,709.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -181,709,138.64 -188,164,709.25
项 目 上年累计数
母公司 合并
一、主营业务收入 2,308,872,228.40 2,590,508,981.69
减：主营业务成本 2,049,042,656.51 2,224,765,614.59
主营业务税金及附加 78,232,661.85 108,771,100.71
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 181,596,910.04 256,972,266.39
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 32,114,482.13 34,584,001.29
减：营业费用 151,492,127.93 188,173,792.63
管理费用 58,366,304.34 104,957,365.83
财务费用 -11,696,352.98 -5,000,877.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 15,549,312.88 3,425,986.23
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -4,954,356.84 -843,488.06
补贴收入 4,300,000.00 4,710,000.00
营业外收入 2,345,674.49 3,155,888.49
减：营业外支出 2,243,540.94 3,293,263.07
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 14,997,089.59 7,155,123.59
减：所得税 467,118.30 3,228,050.04
少数股东损益 -886,663.02
未确认的投资损失 -3,556,273.14
五、净利润(亏损以“-”号填列) 14,529,971.29 8,370,009.71
加：年初未分配利润 -77,929,402.74 -78,429,739.91
其他转入 50,892,933.30 50,892,933.30
六、可供分配的利润 -12,506,498.15 -19,166,796.90
减：提取法定盈余公积 95,115.90
提取法定公益金 262,237.61
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -12,506,498.15 -19,524,150.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -12,506,498.15 -19,524,150.41
合并利润表及利润分配表
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2002年单位：元
补充资料：
项 目 本年累计数 上年同期数
母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
合并现金流量表
会企03表
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2002年单位：元
项 目 注释 行次
号
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 注39 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 注40 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响 32
五、合并范围变化对现金流量的影响 33
六、现金及现金等价物净增加额 34
项 目 金 额
母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,250,891,305.89
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 829,612,459.80
现金流入小计 3,080,503,765.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,600,838,878.06
支付给职工以及为职工支付的现金 107,265,910.18
支付的各项税费 145,918,961.79
支付的其他与经营活动有关的现金 1,122,358,093.80
现金流出小计 2,976,381,843.83
经营活动产生的现金流量净额 104,121,921.86
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 17,279,830.00
取得投资收益所收到的现金 210,456.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,285,403.00
收到的其他与投资活动有关的现金 22,240,437.56
现金流入小计 43,016,126.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,095,129.54
投资所支付的现金 7,169,150.00
支付的其他与投资活动有关的现金 140,429,638.34
现金流出小计 224,693,917.88
投资活动产生的现金流量净额 -181,677,791.32
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,041,311,100.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,148,765,143.92
现金流入小计 2,190,076,243.92
偿还债务所支付的现金 1,133,560,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 65,618,991.76
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,057,764,513.85
现金流出小计 2,256,943,505.61
筹资活动产生的现金流量净额 -66,867,261.69
四、汇率变动对现金的影响 -121,518.29
五、合并范围变化对现金流量的影响
六、现金及现金等价物净增加额 -144,544,649.44
项 目 金 额
合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,609,154,981.38
收到的税费返还 5,086,594.91
收到的其他与经营活动有关的现金 853,777,975.55
现金流入小计 3,468,019,551.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,767,676,511.12
支付给职工以及为职工支付的现金 136,045,339.68
支付的各项税费 223,701,875.93
支付的其他与经营活动有关的现金 1,200,498,636.84
现金流出小计 3,327,922,363.57
经营活动产生的现金流量净额 140,097,188.27
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 19,531,617.64
取得投资收益所收到的现金 210,456.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,320,403.00
收到的其他与投资活动有关的现金 22,826,573.90
现金流入小计 45,889,050.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 96,846,776.64
投资所支付的现金 7,869,150.00
支付的其他与投资活动有关的现金 140,429,704.71
现金流出小计 245,145,631.35
投资活动产生的现金流量净额 -199,256,580.81
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 5,445,310.00
借款所收到的现金 1,073,061,550.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,149,113,063.03
现金流入小计 2,227,619,923.03
偿还债务所支付的现金 1,197,655,850.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 69,498,813.09
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,057,844,306.49
现金流出小计 2,324,998,969.58
筹资活动产生的现金流量净额 -97,379,046.55
四、汇率变动对现金的影响 -234,428.11
五、合并范围变化对现金流量的影响 -6,087,620.67
六、现金及现金等价物净增加额 -162,860,487.87
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
合并现金流量 表
会企03表
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2002年 单位：元
项 目 注释 行次
号
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 35
加：少数股东损益 36
未确认的投资损失 37
计提的资产减值准备 38
固定资产折旧 39
无形资产摊销 40
长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少(减：增加) 42
预提费用增加(减：减少) 43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 44
固定资产报废损失 45
财务费用 46
投资损失(减：收益) 47
递延税款贷项(减：借项) 48
存货的减少(减：增加) 49
经营性应收项目的减少(减：增加) 50
经营性应付项目的增加(减：减少) 51
合并范围变化对经营活动现金流量的影响 52
经营活动产生的现金流量净额 53
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54
债务转为资本 55
一年内到期的可转换公司债券 56
融资租入固定资产 57
3.现金及现金等价物净增加情况： 58
现金的期末余额 59
减：现金的期初余额 60
加：现金等价物的期末余额 61
减：现金等价物的期初余额 62
现金及现金等价物净增加额 63
项 目 金 额
母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -169,202,640.49
加：少数股东损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 5,563,890.05
固定资产折旧 62,212,720.56
无形资产摊销 783,206.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 161,302.91
预提费用增加(减：减少) 579,657.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 841,097.22
固定资产报废损失
财务费用 54,128,495.33
投资损失(减：收益) 23,732,530.03
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 86,143,117.35
经营性应收项目的减少(减：增加) -30,492,848.69
经营性应付项目的增加(减：减少) 69,671,394.09
合并范围变化对经营活动现金流量的影响
经营活动产生的现金流量净额 104,121,921.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,058,433,409.76
减：现金的期初余额 1,202,978,059.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -144,544,649.44
项 目 金 额
合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -168,055,138.95
加：少数股东损益 -4,937,067.27
未确认的投资损失 -3,683,469.76
计提的资产减值准备 7,197,784.64
固定资产折旧 92,415,355.77
无形资产摊销 4,141,178.07
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) -1,571,830.01
预提费用增加(减：减少) 1,769,524.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 833,062.22
固定资产报废损失
财务费用 57,311,261.58
投资损失(减：收益) 19,358,034.81
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 96,383,192.22
经营性应收项目的减少(减：增加) -44,779,164.55
经营性应付项目的增加(减：减少) 87,134,995.64
合并范围变化对经营活动现金流量的影响 -3,420,530.96
经营活动产生的现金流量净额 140,097,188.27
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,118,138,642.07
减：现金的期初余额 1,280,999,129.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -162,860,487.87
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
资产减值准备明细表
单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 136,844,383.86 7,305,123.44
其中：应收账款 89,185,000.18 7,305,123.44
其他应收款 47,659,383.68
二、短期投资跌价准备合计 - 347,229.82
其中：股票投资 - -
基金投资 - 347,229.82
三、存货跌价准备合计 122,649,954.21 6,737,416.76
其中：料采购 1,808,632.80 1,207,030.99
原材料 68,853,136.08
在产品 9,474,823.30 3,513,573.53
包装物 460,327.72
产成品 38,133,211.73 298,521.20
发出商品 90,355.96 984,529.17
委托加工材料 1,080,088.71
低值易耗品 2,749,377.91 733,761.87
四、长期投资减值准备合计 - 8,368,623.77
其中：长期股权投资 - 8,368,623.77
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 141,894,496.57 766,827.08
其中：机械设备 31,588,015.03 2,907,896.61
动力设备 3,714,530.30 -
传导设备 563,955.21 -
项 目 本期转回数 年末余额
一、坏账准备合计 26,244,110.85 117,905,396.46
其中：应收账款 16,817,028.63 79,673,095.00
其他应收款 9,427,082.22 38,232,301.46
二、短期投资跌价准备合计 - 347,229.82
其中：股票投资 - -
基金投资 - 347,229.82
三、存货跌价准备合计 6,320,644.98 123,066,725.99
其中：料采购 3,015,663.79
原材料 4,953,071.69 63,900,064.39
在产品 12,988,396.83
包装物 460,327.72 -
产成品 38,431,732.93
发出商品 1,074,885.13
委托加工材料 907,245.57 172,843.14
低值易耗品 3,483,139.78
四、长期投资减值准备合计 - 8,368,623.77
其中：长期股权投资 - 8,368,623.77
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,276,084.47 141,385,239.18
其中：机械设备 152,363.72 34,343,547.92
动力设备 1,957.17 3,712,573.13
传导设备 - 563,955.21
资产减值准备明细表
单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
项 目 年初余额 本期增加数
运输设备 2,077,239.12 263,735.75
仪器仪表 8,248,900.30 -
工业炉窑 1,911,946.05 -
生产器具 6,855,581.60 -
化工设备 129,880.99 -
专用设备 10,641.93 -
房屋及建筑物 16,403,712.12 -2,839,972.87
办公设备及其他 70,390,093.92 435,167.59
六、无形资产减值准备合计 3,115,496.60 710,035.62
1,393,755.77
其中：上海嘉陵土地使用权
上海嘉陵商标权 907,008.53
JL100T模具技术转让费 814,732.30 510,035.62
上海嘉陵专用技术 - 200,000.00
七、在建工程减值准备合计 5,926,588.29 -
其中：上海嘉陵综合楼 428,481.79
进口设备 2,077,714.84
零星设备 3,420,391.66
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 年末余额
运输设备 1,732.61 2,339,242.26
仪器仪表 - 8,248,900.30
工业炉窑 - 1,911,946.05
生产器具 1,042,919.37 5,812,662.23
化工设备 - 129,880.99
专用设备 - 10,641.93
房屋及建筑物 1,193.73 13,562,545.52
办公设备及其他 75,917.87 70,749,343.64
六、无形资产减值准备合计 900,000.00 2,925,532.22
900,000.00 493,755.77
其中：上海嘉陵土地使用权
上海嘉陵商标权 907,008.53
JL100T模具技术转让费 1,324,767.92
上海嘉陵专用技术 200,000.00
七、在建工程减值准备合计 493,687.21 5,432,901.08
其中：上海嘉陵综合楼 287,287.21 141,194.58
进口设备 - 2,077,714.84
零星设备 206,400.00 3,213,991.66
八、委托贷款减值准备
每日必读
