目 录
一 重要提示
二 公司基本情况
三 股本变动及主要股东持股情况
四 董事、监事及高级管理人员情况
五 管理层讨论与分析
六 重要事项
七 财务报告(未经审计)
一 重要提示
1.1 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席了审议本半年度报告的董事会会议。
1.3 公司董事长孙旭军先生、总经理吕公义先生、副总经理兼财务总监徐晓东先
生、财务部部长赵红萍女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
1.4 公司2003年半年度财务报告未经审计。
二 公司基本情况
(一)公司法定中文名称：成都博瑞传播股份有限公司
公司法定英文名称：Chengdu B-ray Media Co.,Ltd(缩写：B-RAY MEDIA)
(二)公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：博瑞传播
公司股票代码：600880
(三)公司注册地址：四川省成都市郫县唐昌镇南外街2号
邮编：611733
公司办公地址：成都市花牌坊街185号
邮编：610031
(四)公司法定代表人：孙旭军
(五)董事会秘书：张跃铭
电话：(028)87651183
传真：(028)87651183
电子信箱：zhangyueming@b-ray.com.cn
证券事务代表：李良
电话：(028)87688313
传真：(028)87688427
电子信箱：liliang@b-ray.com.cn
(六)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室(成都市花牌坊街185号)
(七)其他资料
公司首次登记日期、地点：
1988年12月28日 四川省成都市郫县唐昌镇南外街2号
自成立以来，公司注册地址未发生变化。
企业法人营业执照注册号：5101001803050
税务登记号码：510124202499209
公司聘请的会计师事务所名称：四川华信(集团)会计师事务所
会计师事务所的办公地址：成都市洗面桥街5号
(八)主要财务数据和指标
1 主要财务数据和指标
指标名称 单位 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 元 24,582,515.23 26,070,648.87
扣除非经常性损益的净利润 元 24,551,837.38 26,053,487.66
每股收益(摊薄) 元 0.19 0.20
每股收益(加权) 元 0.19 0.20
净资产收益率(摊薄) % 8.66 10.41
经营活动产生的现金流量净额 元 48,707,776.59 6,881,265.81
指标名称 单位 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 元 119,924,559.33 116,103,101.72
流动负债 元 145,502,780.47 125,779,998.82
股东权益(不含少数股东权益) 元 283,881,529.99 259,299,014.76
总资产 元 460,748,739.66 412,704,930.96
每股净资产 元 2.18 1.99
调整后的每股净资产 元 2.03 1.98
指标名称 本报告期比上年
同期增减(%)
净利润 -5.71
扣除非经常性损益的净利润 -5.76
每股收益(摊薄) -5.00
每股收益(加权) -5.00
净资产收益率(摊薄) -16.81
经营活动产生的现金流量净额 607.83
指标名称 本报告期比年
初数增减(%)
流动资产 3.29
流动负债 15.68
股东权益(不含少数股东权益) 9.48
总资产 11.64
每股净资产 9.55
调整后的每股净资产 2.53
2 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收支净额 30,677.85
三 股本变动及主要股东持股情况
(一)股本变动情况
报告期内公司股份总额及结构没有发生变化，期末公司股份总额为130180050股。
(二)股东情况介绍
1 本报告期末股东总数为6234户。
2 前十名股东持股情况(截止2003年6月30日)
序 股东名称 期末持股数
(股)
1 成都博瑞投资有限责任公司 38,808,000
2 成都新闻宾馆 18,260,406
3 成都新阳实业投资有限公司 6,046,794
4 深圳农村信用合作社联合社 2,340,000
5 深圳市旭能投资有限公司 2,340,000
6 四川雪豪投资咨询有限公司 1,970,000
7 四川省世旗投资管理有限公司 1,702,000
8 上海新元投资有限公司 1,220,000
9 上海中策投资咨询有限公司 1,200,000
10 成都百货(集团)股份有限公司 1,170,000
序 股东名称 报告期 占总股本 股份性质
内增减 比例(%)
1 成都博瑞投资有限责任公司 - 29.81 社会法人股
2 成都新闻宾馆 - 14.03 国有法人股
3 成都新阳实业投资有限公司 - 4.64 社会法人股
4 深圳农村信用合作社联合社 - 1.80 社会法人股
5 深圳市旭能投资有限公司 - 1.80 社会法人股
6 四川雪豪投资咨询有限公司 - 1.51 社会法人股
7 四川省世旗投资管理有限公司 - 1.31 社会法人股
8 上海新元投资有限公司 - 0.94 社会法人股
9 上海中策投资咨询有限公司 - 0.92 社会法人股
10 成都百货(集团)股份有限公司 - 0.90 社会法人股
注：
(1)公司第一大股东成都博瑞投资有限责任公司、第二大股东成都新闻宾馆与前1
0名中的其他股东之间均不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人；公司未知前10名的其余8名股东之间有无关联关系，也
未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
(2)没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前10名股东。
(3)持有公司总股份5%以上的股东所持股份未发生质押、冻结情况。
(4)公司第二大股东成都新闻宾馆与成都金准投资有限公司于2003年7月2日签订股
权转让协议，拟将其所持本公司国有法人股全部转让给成都金准投资有限公司，相关
事项刊登于2003年7月5日的《上海证券报》(第27版)和《中国证券报》(第35版)。
四 董事、监事及高级管理人员情况
(一)公司董事、监事、高级管理人员持股变化情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持公司股份未发生变化。
(二)公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未发生变化。
五 管理层讨论与分析
(一)管理层分析
报告期内公司按照“做大做强传媒产业”的发展战略，确定了“以市场为先导、
财务管理为核心，经济效益为中心、目标管理为主线”的经营管理思想，通过内抓质
量管理、外拓业务市场，建立了较为完善的营销渠道、营销体系和营销网络，稳步推
进技术改造和业务创新，进一步了完善内部组织机构和激励约束机制，保证了公司业
务经营的平稳运行。报告期内公司实现主营业务收入13,794.63万元、主营业务利润7
,658.45万元、利润总额4,799.94万元，分别比上年同期增长16.10% 、18.99%和2.6%
。
报告期内公司完成的主要专项工作：
--针对地区报刊“同质化”现象日趋严重及主要竞争对手低价销售的不利局面，
公司及时调整了报刊发行政策和营销激励机制，通过扩充直销队伍，加快自办发行站
建设，建立了进行全面追踪的营销策划和市场督查机构，报告期内公司超额完成了预
定的发行投递业务计划，确保了公司发行投递市场的地区优势。
--报告期内公司充分依靠利用自身技术力量完成了印务分公司一期扩建工程，通
过规范质量管理的业务流程，建立末位淘汰的激励机制，员工的质量意识进一步增强
，公司还设立专门机构实行大客户跟踪机制，以上措施保证了公司外刷业务市场持续
增长的良好势头。
--公司通过调整经营思路和营运机构设置，充分利用强势媒体的资源优势，公司
的广告业务成功执行了“五一.奇瑞短信夺标”、“三讲一树”等形象工程，同时充分
发挥内部管理的财务预算功能，强化成本费用控制，使经营管理费用比上年同期下降
30%，确保了报告期内公司的广告业务业绩实现了历史同期最高水平。
(二)公司报告期内经营情况
公司主要从事信息传播服务、报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易、电子
商务、内部资料性出版物印刷、销售纸张和印刷器材。公司目前的业务范围主要集中
在西南地区。
1 公司主营业务分行业指标
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(%)
印刷业务 40,904,189.57 11,183,590.69 72.66
广告业务 29,649,982.59 3,137,002.69 89.42
新闻纸销售业务 36,913,459.71 34,761,804.36 5.83
⑿型兜菀滴 29,000,193.10 7,695,844.91 73.46
配送业务 1,428,921.01 917,185.33 35.81
其他 49,580.00 0.00 100.00
合计 137,946,325.98 57,695,427.98 58.18
其中：关联交易
印刷业务 29,698,185.01 9,010,547.84 69.66
新闻纸销售业务 36,913,459.71 34,761,804.36 5.83
发行投递业务 22,258,372.50 5,623,887.61 74.73
分行业 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年
上年同期增加(%) 上年同期增加(%) 同期增加(%)
印刷业务 33.44 29.11 1.28
广告业务 23.20 34.44 -0.97
新闻纸销售业务 0.44 2.58 -25.16
⑿型兜菀滴 10.09 32.18 -5.70
配送业务 42.53 94.74 -32.46
其他
合计 16.10 12.74 2.19
其中：关联交易
印刷业务 29.85 19.27 4.02
新闻纸销售业务 0.44 2.58 -25.16
发行投递业务 10.43 53.44 -8.67
2 报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
3 报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4 报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含
10%)的情况。
(三)报告期投资情况
1 公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内的情况。
2 非募集资金投资情况
(1)印务分公司建设情况
为抓住成都及周边媒体上彩版及扩版发展商机，公司自筹资金完成了印务分公司
一期扩建工程。整个项目共投资5847万元，一座占地60亩、拥有国际先进水平生产线
的现代化印刷企业已初具规模。从德国KBA公司引进的高速轮转胶印机已顺利完成安装
并投入试运行，将在一定程度上缓解公司印力不足的瓶颈制约，同时又从人才、技术
和资源等方面为印务分公司实施下一步的二期扩建工程作好了充分的准备。
(2)信息亭建设情况
报告期内公司投资953万元，继续加大对信息亭项目的建设力度，通过技术合作和
自身开发，已经成功解决了触摸终端的软硬件问题。作为“数字成都”的标志性工程
之一，秉承“一点即通、服务公众”的理念，成都公众多媒体信息亭致力于打造信息
传媒平台、户外广告发布平台和电子商务平台，提供公共信息服务、广告服务和在线
交易服务。到2003年6月底，成都公众多媒体信息亭已建成303台，开通235台，其中：
有人值守175台，无人值守60台。通过与强势媒体的业务合作，成都公众多媒体信息亭
现有栏目20个，涉足多个行业，每天提供各类信息近2万条，目前公司信息亭的日点击
率超过了22万人次。
(3)投资神兵国际广告(北京)有限公司
报告期内公司以自有资金出资480万元向神兵国际广告(北京)有限公司增资扩股，
增资后，神兵国际广告(北京)有限公司注册资本为600万元，公司与自然人傅敏和万荣
分别持有其50%、40%和10%股权。神兵国际广告(北京)有限公司于2003年6月8日与中央
人民广播电台签订了为期四年的《广告总代理协议书》，根据该协议，神兵国际广告
(北京)有限公司拥有中央人民广播电台“都市之声”频道的独家广告代理权。
(四)财务报告审计意见
公司的2003年半年度财务报告未经审计。
六 重要事项
(一)公司治理情况
随着“跨行业跨地区发展，做大做强信息传播业”战略的逐步推进，公司的投资
规模将逐步增加，企业经营模式也必将更加多样化，为进一步明确公司与下属控股子
公司的管理关系，保证股东的合法权益，实现公司发展战略目标，依据《公司法》等
有关法律法规，结合企业实际情况，公司在报告期内重新修订了《控股子公司管理规
定》。
为降低公司经营的市场风险和法律风险，确保公司业务持续稳定发展，更有效地
保护广大投资者的合法权益，经与成都商报社充分协商后，公司相关分(子)公司于报
告期内与成都商报社重新签署了主要业务合同，新合同在保持原合同期限、结算价格
不变的前提下，对原合同中的部分条款进行了修订完善：增加了违约条款，提高了违
约成本，取消了由于发行投递业务、广告业务不能达到规定的增量指标成都商报社有
权单方面终止业务合同的权利。修订后的主要业务合同将更加规范、完善、公正。
(二)报告期实施利润分配方案的执行情况
根据公司2002年度股东大会决议和授权，报告期内董事会实施了2002年度利润分
配方案[按2002年末总股份为基数，向全体股东实施每10股派现金1元(含税)；分红派
息公告刊登在2003年4月30日的《上海证券报》第99版和《中国证券报》第92版] 。
公司2003年中期未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。
(三)报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲
裁事项。
(四)报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购
、出售及资产重组事项。
(五)报告期内发生的重大关联交易
1 销售商品
根据成都英康贸易有限责任公司(下称英康公司)与成都商报社签订的《纸张代理
协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯一纸张
供应商，代理期限为十年，本年度1-6月英康公司参照市面销售价格向成都商报社销售
新闻纸，实现销售收入36,913,459.71元，占公司本期交易总额的100%，上年同期实现
销售收入36,751,593.15元。
2 代理发行
根据成都商报发行投递广告有限公司(下称投递公司)与成都商报社签订的《成都
商报发行代理合同》，成都商报社委托投递公司独家代理发行《成都商报》，代理期
限为十年，本期支付成都商报社首席代理保证金2000万元，期满后退还，不计利息。
成都商报社按照《成都商报》同期发行数量, 根据协议价格结合市场情况向投递公司
支付发行投递费用，本公司本年度1-6月代理发行投递商报取得收入22,258,372.50元
，占公司本期交易总额的76.75%，上年同期为20,155,200.00元。
3 代理《成都商报》的广告业务
根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成都商
报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为十年，从199
9年9月1日至2009年8月31日止,并支付成都商报社首席代理保证金1000万元,期满后退
还,不计利息,在此期间，成都商报社不再确定其他首席代理商。成都博瑞广告有限公
司实现广告业务收入后,根据《首席广告代理协议》，向成都商报社支付广告代理分成
款,本年1-6月共向成都商报社支付广告代理分成款3,653.70万元，上年同期支付分成
款3,047.80万元。
4 代理印刷《成都商报》
根据原成都博瑞传播股份有限公司印务分公司与成都商报社签订的《独家代理协
议书》，该公司以来料加工方式从2000年8月1日起至2010年7月31日止独家代理印刷《
成都商报》,印刷价格参照市场价格计算。本年1-6月实现《成都商报》印刷收入为29
,698,185.01元，占公司本期交易总额的72.60%，上年同期为22,870,277.06元。
5 关联方应收应付款项余额
项 目 期初数 期末数
其他应收款
成都商报社(广告首席代理保证金) 10,000,000.00 10,000,000.00
成都商报社(发行投递独家代理保证金) 20,000,000.00 20,000,000.00
应收帐款
成都商报社(印刷费) 167,614.50
预付帐款
成都商报社(广告款) 21,076.05
应付帐款
成都商报社(广告款) 576,440.71
(六)报告期内重大合同及其履行情况
1 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包
、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。
3 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进
行现金资产管理事项。
(七)公司及控股股东的承诺事项
1 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果
、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
2 为避免形成同业竞争，最大限度维护公司和全体股东的利益，控股股东——成
都博瑞投资有限责任公司和实际控制人成都商报社于报告期内共同承诺现有或将来成
立的全资附属企业、持有51%股权以上的控股子公司和其他受其实际控制的企业将不直
接或间接从事与博瑞传播有实质性竞争的或可能有实质性竞争的业务；不在博瑞传播
业务的目标市场上新建印务、广告、发行投递、新闻纸供应等类型的公司与博瑞传播
进行同业竞争。如果未来可能发生同业竞争行为，遵循博瑞传播优先原则。直至本报
告期末，公司没有发现控股股东有违反上述承诺行为发生。
(八)报告期公司续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司进行财务审计。
(九)报告期内公司没有发生应当而未披露的其他重要事项。
(十)其他重要事项信息索引
公司五届董事会第四次会议审议通过了重新修订公司主要业务合同等议案，该决
议公告刊登于2003年3月15日的《上海证券报》第8版、《中国证券报》第43版。
公司2002年度配股申请未获中国证券监督管理委员会核准，相关内容详见2003年
7月19日《上海证券报》和《中国证券报》。
七 财务报告(未经审计)
资产负债表
编制:成都博瑞传播股份有限公司 2003年6月30日
单位: 人民币元
期末数
项 目 附注
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 五、1 71,869,558.24 40,063,814.48
短期投资 五、2 2,200,000.00 2,200,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五、3 7,049,571.91 3,671,313.58
其他应收款 五、4 34,078,732.14 22,844,366.27
预付账款 五、5 1,196,287.37 418,158.40
应收补贴款
存货 五、6 2,343,158.97 2,192,944.43
待摊费用 五、7 1,187,250.70
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 119,924,559.33 71,390,597.16
长期投资：
长期股权投资 五、8 108,551,038.55 227,852,055.49
长期债权投资
长期投资合计 108,551,038.55 227,852,055.49
固定资产：
固定资产原价 五、9 177,701,129.97 142,741,716.42
减：累计折旧 五、9 22,062,072.80 17,215,440.96
固定资产净值 155,639,057.17 125,526,275.46
固定资产减值准备 五、9 490,293.32 250,847.64
固定资产净额 155,148,763.85 125,275,427.82
工程物资 五、10
在建工程 五、11 16,316,287.65 5,153,451.65
固定资产清理 161,970.64 161,970.64
固定资产合计 171,627,022.14 130,590,850.11
无形资产及其他资产: - -
无形资产 五、12 41,801,365.80 41,624,462.48
长期待摊费用 五、13 18,844,753.84 18,840,143.94
其他长期资产
无形资产及其它资产合计 60,646,119.64 60,464,606.42
递延税项:
递延税款借项
资产总计 460,748,739.66 490,298,109.18
期初数
项 目
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 77,864,534.39 42,162,497.72
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - 33,879,378.14
应收利息 - -
应收账款 1,760,384.30 737,906.20
其他应收款 33,135,606.27 11,937,987.10
预付账款 596,693.83 552,325.00
应收补贴款 - -
存货 1,293,196.63 1,255,684.80
待摊费用 1,452,686.30 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 116,103,101.72 90,525,778.96
长期投资： - -
长期股权投资 113,051,822.47 210,014,002.93
长期债权投资 - -
长期投资合计 113,051,822.47 210,014,002.93
固定资产： - -
固定资产原价 125,561,698.07 94,523,122.28
减：累计折旧 16,737,417.42 13,741,050.25
固定资产净值 108,824,280.65 80,782,072.03
固定资产减值准备 633,210.64 393,764.96
固定资产净额 108,191,070.01 80,388,307.07
工程物资 15,851,295.22 15,851,295.22
在建工程 15,399,518.01 12,273,998.01
固定资产清理 - -
固定资产合计 139,441,883.24 108,513,600.30
无形资产及其他资产: - -
无形资产 44,108,123.53 43,956,498.88
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其它资产合计 44,108,123.53 43,956,498.88
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 412,704,930.96 453,009,881.07
公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会
计机构负责人：赵红萍
资产负债表(续)
编制:成都博瑞传播股份有限公司 2003年6月30日 单位: 人民币
元
项目 附注 期末数
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 五、14 70,000,000.00 70,000,000.00
应付票据 五、15 19,500,000.00 4,000,000.00
应付账款 五、16 22,959,057.26 9,991,707.00
预收账款 五、17 2,186,493.18 100,000.00
应付工资 256,393.31
应付福利费 3,331,678.71 608,622.75
应付股利 五、18 5,855,774.37 3,230,774.38
应交税金 五、19 13,855,901.19 4,062,351.62
其他应交款 五、20 830,134.27 646,376.09
其他应付款 五、21 6,078,576.65 113,279,826.11
预提费用 五、22 648,771.53 514,800.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 145,502,780.47 206,434,457.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、23 10,926,559.00
其他长期负债
长期负债合计 10,926,559.00
递延税项：
递延税款贷项 269,917.87 269,917.87
负债合计 156,699,257.34 206,704,375.82
少数股东权益 20,167,952.33
所有者权益： - -
股本 五、24 130,180,050.00 130,180,050.00
减：已归还投资 - -
股本净额 130,180,050.00 130,180,050.00
资本公积 五、25 33,831,998.21 33,831,998.21
盈余公积 五、26 78,948,522.67 46,976,667.95
其中:法定公益金 五、26 26,675,426.81 12,291,271.51
未分配利润 五、27 40,920,959.11 72,605,017.20
所有者权益合计 283,881,529.99 283,593,733.36
负债及所有者权益合计 460,748,739.66 490,298,109.18
项目 期初数
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 13,888,428.48 2,706,290.36
预收账款 2,831,762.49 52,600.00
应付工资 134,195.31 -
应付福利费 2,623,181.02 573,771.43
应付股利 21,753,944.84 14,802,850.30
应交税金 24,700,353.77 11,251,112.13
其他应交款 1,010,843.83 642,518.66
其他应付款 7,745,531.11 113,237,314.39
预提费用 1,091,757.97 431,400.00
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 125,779,998.82 193,697,857.27
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 10,926,559.00 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 10,926,559.00 -
递延税项： - -
递延税款贷项 269,917.87 269,917.87
负债合计 136,976,475.69 193,967,775.14
少数股东权益 16,429,440.51 -
所有者权益： - -
股本 130,180,050.00 130,180,050.00
减：已归还投资 - -
股本净额 130,180,050.00 130,180,050.00
资本公积 33,831,998.21 33,831,998.21
盈余公积 78,948,522.67 46,976,667.95
其中:法定公益金 26,675,426.81 12,291,271.51
未分配利润 16,338,443.88 48,053,389.77
所有者权益合计 259,299,014.76 259,042,105.93
负债及所有者权益合计 412,704,930.96 453,009,881.07
公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会
计机构负责人：赵红萍
利润及利润分配表
编制:成都博瑞传播股份有限公司 2003年1-6月 单位: 人民币
元
本期数
项 目 附注 合并数 母公司
一、主营业务收入 五、28 137,946,325.98 40,904,189.57
减:主营业务成本 五、29 57,695,427.98 11,183,590.69
主营业务税金及附加 五、30 3,666,431.26 286,329.34
二、主营业务利润
76,584,466.74 29,434,269.54
(亏损以“-”号填列)
加:其他业务利润
五、32 114,512.71 111,718.40
(亏损以“-”号填列)
减:营业费用 4,907,167.00 1,066,193.11
管理费用 14,890,759.12 8,491,069.90
财务费用 五、31 981,590.33 1,032,600.12
三、营业利润
55,919,463.00 18,956,124.81
(亏损以“-”号填列)
加：投资收益
五、33 -7,950,783.92 13,038,052.56
(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入 五、34 65,126.05 51,838.45
减:营业外支出 五、35 34,448.20 20,000.00
四、利润总额
47,999,356.93 32,026,015.82
(亏损总额以“-”号表示)
减： 所得税 五、36 20,378,329.88 7,474,388.39
减：少数股东损益 3,038,511.82
五、净利润 24,582,515.23 24,551,627.43
加：年初未分配利润 16,338,443.88 48,053,389.77
其他转入
六、可供分配的利润 40,920,959.11 72,605,017.20
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 40,920,959.11 72,605,017.20
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 40,920,959.11 72,605,017.20
上年同期数
项 目 合并数 母公司
一、主营业务收入 118,817,247.25 30,654,239.12
减:主营业务成本 51,176,749.27 8,661,943.82
主营业务税金及附加 3,279,134.06 289,273.41
二、主营业务利润
64,361,363.92 21,703,021.89
(亏损以“-”号填列)
加:其他业务利润
118,283.93 118,283.93
(亏损以“-”号填列)
减:营业费用 3,134,405.86 166,517.55
管理费用 10,501,511.34 7,672,621.06
财务费用 407,953.60 285,051.40
三、营业利润
50,435,777.05 13,697,115.81
(亏损以“-”号填列)
加：投资收益
-3,667,661.64 13,217,875.59
(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入 30,915.04 16,534.54
减:营业外支出 13,753.83
四、利润总额
46,785,276.62 26,931,525.94
(亏损总额以“-”号表示)
减： 所得税 18,080,787.49 5,894,598.04
减：少数股东损益 2,633,840.26
五、净利润 26,070,648.87 21,036,927.90
加：年初未分配利润 146,087.17 22,698,262.18
其他转入
六、可供分配的利润 26,216,736.04 43,735,190.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 26,216,736.04 43,735,190.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 26,216,736.04 43,735,190.08
公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会
计机构负责人：赵红萍
现金流量表
编制:成都博瑞传播股份有限公司 2003年1-6月
单位: 人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税收返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、37
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、38
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 160,446,642.48
收到的税收返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,165,737.67
经营活动现金流入小计 162,612,380.15
购买商品、接受劳务支付的现金 53,687,745.47
支付给职工以及为职工支付的现金 11,881,919.36
支付的各项税费 38,549,189.18
支付的其他与经营活动有关的现金 9,785,749.55
经营活动现金流出小计 113,904,603.56
经营活动产生的现金流量净额 48,707,776.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 120,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 120,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,505,749.38
投资所支付的现金 7,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,505,749.38
投资活动产生的现金流量净额 -58,385,149.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 610,000.00
借款所收到的现金 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 79,393.30
筹资活动现金流入小计 90,689,393.30
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,991,285.47
支付的其他与筹资活动有关的现金 15,711.19
筹资活动现金流出小计 87,006,996.66
筹资活动产生的现金流量净额 3,682,396.64
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,994,976.15
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量 -
销售商品、提供劳务收到的现金 40,437,300.00
收到的税收返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16,200,508.21
经营活动现金流入小计 56,637,808.21
购买商品、接受劳务支付的现金 5,513,122.71
支付给职工以及为职工支付的现金 3,653,167.68
支付的各项税费 17,627,311.92
支付的其他与经营活动有关的现金 26,680,239.69
经营活动现金流出小计 53,473,842.00
经营活动产生的现金流量净额 3,163,966.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 33,879,378.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 120,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 33,999,378.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,632,023.12
投资所支付的现金 7,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,632,023.12
投资活动产生的现金流量净额 -12,632,644.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 39,285.73
筹资活动现金流入小计 90,039,285.73
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,665,190.92
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,099.28
筹资活动现金流出小计 82,669,290.20
筹资活动产生的现金流量净额 7,369,995.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,098,683.24
公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东
会计机构负责人：赵红萍
现金流量表(续)
编制:成都博瑞传播股份有限公司 2003年1-6月 单位:
人民币元
项目 附注 合并数
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,582,515.23
加:少数股东损益 3,038,511.82
计提的资产减值准备 446,760.89
固定资产折旧 5,621,627.87
无形资产摊销 2,341,442.73
长期待摊费用摊销 771,031.98
待摊费用减少(减:增加) 265,435.60
预提费用增加(减:减少) -436,386.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -40,238.45
固定资产报废损失 -
财务费用 1,022,832.89
投资损失(减:收益) 7,950,783.92
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -1,058,867.54
经营性应收项目的减少(减:增加) -7,399,937.91
经营性应付项目的增加(减:减少) 11,602,264.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 48,707,776.59
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 71,869,558.24
减：现金的期初余额 77,864,534.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,994,976.15
项目 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,551,627.43
加:少数股东损益
计提的资产减值准备 190,888.34
固定资产折旧 3,771,363.20
无形资产摊销 2,332,036.40
长期待摊费用摊销 771,031.98
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少) 90,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -40,838.45
固定资产报废损失 -
财务费用 1,051,328.55
投资损失(减:收益) -13,038,052.56
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -946,164.83
经营性应收项目的减少(减:增加) -14,017,778.29
经营性应付项目的增加(减:减少) -1,551,475.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,163,966.21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 40,063,814.48
减：现金的期初余额 42,162,497.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,098,683.24
公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东
会计机构负责人：赵红萍
会计报表附注
(一)公司简介
成都博瑞传播股份有限公司(以下简称公司)原名四川电器股份有限公司，系1988
年经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第35号文批准由四川电器厂改制并
向社会企事业单位和社会公众定向募集部分股份成立，1995年11月15日，经中国证监
会批准，公司流通股在上交所正式挂牌上市。1999年7月28日,经国家财政部财管字(1
999)178号文批准,成都博瑞投资有限责任公司正式受让原成都市国有资产管理局持有
公司股份中的27.65％，成为公司的第一大股东。
成都博瑞投资有限责任公司入主公司后，实施了一系列资产重组:1999年8月10日
公司出资成立成都英康贸易有限责任公司； 1999年8月31日，公司收购成都商报发行
投递有限公司93％的股权；2000年7月,公司与成都商报发行投递有限公司、成都激动
网络有限公司共同出资成立成都立即送网络配送有限公司；2000年10月，公司与四川
广播电视报社共同出资组建四川博瑞广播电视广告传播有限公司;2000年12月1日公司
收购成都博瑞广告有限公司35%的股权；2001年4月公司收购成都博瑞广告有限公司6％
的股权；2001年12月20日,公司以所持增资扩股后四川电器有限责任公司82.15%股权与
成都博瑞投资有限责任公司所持成都博瑞广告有限公司39%股权、成都博瑞印务有限公
司85％股权和成都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞印务有限公司15％股权进行
资产置换。资产置换后，公司持有成都博瑞广告有限公司80％股权、 成都博瑞印务有
限公司100％股权和四川电器有限责任公司17.44%的股权，对四川电器有限责任公司的
投资由权益法改按成本法进行核算，成都博瑞印务有限公司注销法人资格， 成为分公
司。2002年3月出资成立成都现代公众多媒体信息亭有限公司； 2002年6月与甘肃日报
社共同出资组建甘肃西部商报传媒发展有限公司；2002年11月出资组建深圳市博瑞创
业广告有限公司;2003年6月出资组建神兵国际广告(北京)有限公司。
经公司1999年第2次临时股东大会通过并经成都市工商行政管理局2000年1月21日
批准，公司更为现名。公司注册资本为13018万元，注册地址: 成都郫县唐昌镇，法定
代表人：孙旭军,企业法人营业执照号:5101001803050。公司经营范围为:信息传播服
务(不含国家限制项目)、报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易(除国家限制和禁
止项目)、电子商务、内部资料性出版物印刷(限分公司经营)、销售纸张和印刷器材。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 会计制度：执行《企业会计制度》及有关补充规定。
2 会计年度：自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3 记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4 记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5 外币业务核算方法：所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日市场
价折合为记帐本位币,期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，差额
按不同对象分别列入相应的科目。
6 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7 坏帐核算方法:
公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按照期末应收款项(包括应收帐款和其他
应收款)帐龄分析计提，计提标准为：逾期1年以内的按5％计提；逾期1－2年的按10％
计提；逾期2－3年的按30%计提；逾期3－4年的按50％计提；逾期4－5年的按80％计提
;逾期5年以上的按100％计提。公司及下属子公司对纳入合并会计报表范围的公司间的
往来款项、支付的代理保证金不计提坏帐准备。
符合下列情况之一者，确认为坏帐：
⑴因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的帐款；
⑵因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的帐款。
8 存货核算方法:
(1)公司存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品等。
(2)各种存货按取得的实际成本记帐；购进存货按照实际成本计价；库存商品、原
材料发出按加权平均法核算。低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。
(3)期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，中期末和年末，当存货可变现净值
低于成本时，将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9 短期投资核算方法:
⑴短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中包含
的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的债券利息不计入短期投资成本
。
⑵短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利
或债券利息外，均直接冲减短期投资的帐面价值。
⑶长期投资转划为短期投资时，按其投资成本与帐面价值孰低确定短期投资成本
。
⑷处理短期投资时，按短期投资帐面价值与实际取得处置收入的差额，确认为当
期投资损益。
⑸中期末和年末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按
单项短期投资市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。
10 长期投资核算方法:
⑴长期股权投资
a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中包含
的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
b.以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非现
金资产的帐面价值确定。
c.短期投资划转为长期股权投资时按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本
。
d.公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采
用成本法核算；公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，对其长期股权
投资采用权益法核算。
e.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位
控制，共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本，长期
股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权
投资差额。股权投资差额应按如下处理：
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额。如差额较小，应采
用一次摊销计入当期损益；如差额较大，于一定期限内平均摊销，计入损益。股权投
资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊；合同没有规定投资期限
的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年
的期限摊销。
初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额应计入资本公积(股权
投资准备)。
长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制
，共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。
f.长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销; 没有约定投资期限的，按不超
过10的期限摊销。
g.处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得处置收入的差额确认为当期投
资损益。
⑵长期债权投资
a.长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中
包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。
b.债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法
摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢折
价摊销后的金额，确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时，投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投
资损益。
⑶长期投资减值准备
期末公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期
间内不可能恢复，则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额提长期投资减值准备
。
11 固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其
他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设
备的物品，单位价值为2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、电子及其他设
备。
(3)固定资产核算：投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐，其他按
取得时的实际成本计价。
(4)期末公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因，导致其可回收金额低于帐面价值，则按可回收金额低于帐面价值
的差额计提固定资产减值准备。
(5)固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限
扣除残值(原值的3%)确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 16—40年 6.06-2.43
专用设备 8-14年 12.13-6.93
通用设备 8-14年 12.13-6.93
运输设备 8-12年 12.13-8.08
电子及其他设备 4-10年 24.5-9.7
12 在建工程核算方法:
(1)在建工程按实际成本计价。
在固定资产达到预定可使用状态之前发生的专门借款费用在满足借款费用资本化
条件时计入在建工程成本，在建工程达到预定可使用状态后，确认为固定资产。
(2)期末公司对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况
a.该工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
b.该工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
c.其他足以证明该工程已经发生减值的情形存在。
则按可回收金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
13 无形资产计价和摊销方法:
⑴无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价;
b.其他单位投入的无形资产按投资各方确认的价值计价;
c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，依法取得时发生的注册费,聘请律
师费等费用计价。
⑵ 无形资产的摊销方法：公司的各项无形资产，如果合同或法律、规章规定了有
限使用期，则按其中较短的有限使用期平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定有
效期的，按不超过10年的期限摊销。
(3)期末公司对无形资产逐项进行检查，如果其预计可回收金额低于其帐面价值的
，则按预计可回收金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
14 开办费、长期待摊费用摊销方法：
⑴ 开办费：在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
⑵ 其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销，摊销方法采用直线法。如果长期待
摊费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该长期待摊费用的摊余价值全部
转入当期损益。
15 借款费用的会计处理方法:借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建
的固定资产达到预定可使用状态前,为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,在
同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时予以资本化：借款利息每一会计期间利息的资本化金额＝至当期
末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。其他借款费用于发生当期确认为
财务费用。
16 收入确认原则：
⑴商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
⑵提供劳务
a.劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
b.劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度
能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发
生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
c.长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结帐时已完成工程进
度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
17 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18 合并会计报表的编制方法
合并的范围及所采用的会计方法:合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司
的会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公
司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的
重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。
19 会计政策、会计估计变更及其累计影响
公司本期无重大会计政策、会计估计变更。
(三)税 项
公司的主要税种、税率如下：
税 种 计税依据 税 率 备注
增值税 当期销项税额-当期进项税额 17%， 6%，4%
营业税 营 业 额 5%
城建税 应纳增值税额+营业税额 7%，5%
所得税 应纳税所得额 33%
(四)控股子公司及合营企业
1 控股子公司及合营企业概况：
注册 注册资本
公司名称
地址 (万元)
成都英康贸易有限责任公司 成都 500
成都商报发行投递广告有限公司 成都 1500
成都博瑞广告有限公司 成都 2000
成都立即送网络配送有限公司 成都 1000
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都 400
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 成都 1000
深圳市博瑞创业广告有限公司 深圳 200
神兵国际广告(北京)有限公司 北京 600
投资额
公司名称 经营范围
(万元)
成都英康贸易有限责任公司 纸张批发 480
成都商报发行投递广告有限公司 发行投递 2622.6
成都博瑞广告有限公司 设计、制作、发布广告 11186.19
成都立即送网络配送有限公司 货运、投送及销售 700
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 影视、文化、广告 204
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 多媒体信息服务 720
深圳市博瑞创业广告有限公司 广告业务 135
神兵国际广告(北京)有限公司 设计、制作、发布广告 480
拥有权益 是否合并
公司名称
比例 会计报表
成都英康贸易有限责任公司 96.00% 是
成都商报发行投递广告有限公司 93.00% 是
成都博瑞广告有限公司 80.00% 是
成都立即送网络配送有限公司 70.00% 是
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 51.00% 是
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 72.00% 是
深圳市博瑞创业广告有限公司 67.50% 是
神兵国际广告(北京)有限公司 50.00% 否
注: 神兵国际广告(北京)有限公司尚处于筹建期,故本期末将其纳入合并会计报表
范围。
2 本期合并范围的变化：
公司2002年年末投资设立的深圳市博瑞创业广告有限公司本期进入正常生产经营
，纳入本次会计报表合并范围。
(五)合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元)
1 货币资金
项 目 2003.06.30 2002.12.31
现 金 91,836.46 170,735.70
银行存款 69,827,721.78 77,693,798.69
其他货币资金 1,950,000.00 -
合 计 71,869,558.24 77,864,534.39
2 短期投资
项 目 2003.06.30 2002.12.31
嘉实基金 2,200,000.00
合 计 2,200,000.00
3 应收帐款
帐 龄 2003.06.30
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 6,900,536.58 88.91% 345,026.83
1-2年 384,229.36 4.95% 38,422.93
2-3年 106,079.62 1.37% 31,823.89
3年以上 370,000.00 4.77% 296,000.00
合计 7,760,845.56 100.00% 711,273.65
帐 龄 2002.12.31
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 1,361,882.55 62.81% 68,094.13
1-2年 436,217.64 20.12% 43,621.76
2-3年 0.00%
3年以上 370,000.00 17.07% 296,000.00
合计 2,168,100.19 100.00% 407,715.89
注1：应收帐款增加主要系本期印务分公司业务扩大，次月结算货款增加所致；
注2：应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
注3：应收帐款2003年6月30日余额中欠款前五名帐户金额为3,436,765.41元，占
应收帐款期末余额比例为44.28％。
4 其他应收款
帐 龄 2003.06.30
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 32,479,631.85 90.42% 123,981.60
1-2年 1,633,742.10 4.55% 163,374.21
2-3年 361,020.00 1.00% 108,306.00
3年以上 1,448,239.68 4.03% 1,448,239.68
合 计 35,922,633.63 100.00% 1,843,901.49
帐 龄 2002.12.31
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 31,726,956.33 91.07% 86,347.82
1-2年 1,661,108.62 4.77% 166,110.86
2-3年 0.00%
3年以上 1,448,239.68 4.16% 1,448,239.68
合 计 34,836,304.63 100.00% 1,700,698.36
注1：其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注2：其他应收款2003年6月30日余额中大额帐户列示如下：
欠款单位 2003.6.30 2002.6.30 欠款原因
成都商报社 10,000,000.00 广告首席代理保证金
成都商报社 20,000,000.00 发行投递独家代理保证金
注3：其他应收款2003年06月30日余额中欠款前五名帐户金额为33,077,165.09元
，占其他应收款期末余额比例为92.08％。
5 预付帐款
帐 龄 2003.06.30 2002.12.31
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 1,187,296.37 99.25% 596,693.83 100.00%
1-2年 8,991.00 0.75% - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
合 计 1,196,287.37 100.00% 596,693.83 100.00%
注：期末预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6 存货
项 目 2003.06.30 2002.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 2,192,944.43 - 1,255,948.30 -
低值易耗品 40,614.22 - 9,656.28 -
库存商品 109,600.32 - 27,592.05 -
合 计 2,343,158.97 - 1,293,196.63 -
注：本期存货不存在减值情况，故本期未计提存货跌价准备。
7 待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加
报刊发行费 1,074,052.80 509,158.50
房租 333,332.00
其他 45,301.50 48,513.98
合 计 1,452,686.30 557,672.48
类 别 本期摊销 期 末 数 结存原因
报刊发行费 537,026.40 1,046,184.90 注1
房租 250,002.00 83,330.00 受益期内
其他 36,079.68 57,735.80 受益期内
合 计 823,108.08 1,187,250.70
注1：报刊发行费系成都商报发行投递广告有限公司征订第二年报刊费用，在受益
期内分12个月平均摊销。
8 长期投资
(1)项 目 期 初 数 本期增加
长期股权投资 117,187,181.40 4,800,000.00
其中:股票投资 7,100,563.05
其他股权投资 37,799,596.97 3,000,000.00
股权投资差额 72,287,021.38 1,800,000.00
减：长期投资减值准备 4,135,358.93 1,232,980.66
其中:股票投资减值准备 593,400.00
其他股权投资减值准备 3,541,958.93 1,232,980.66
长期投资净额 113,051,822.47 3,567,019.34
(1)项 目 本期减少 期 末 数
长期股权投资 8,067,803.26 113,919,378.14
其中:股票投资 7,100,563.05
其他股权投资 3,626,220.94 37,173,376.03
股权投资差额 4,441,582.32 69,645,439.06
减：长期投资减值准备 5,368,339.59
其中:股票投资减值准备 593,400.00
其他股权投资减值准备 4,774,939.59
长期投资净额 8,067,803.26 108,551,038.55
注1：本期增加对神兵国际广告(北京)有限公司投资480万元，其中投资成本300万
元，股权投资差额180万元；
注2：本期按权益法核算对甘肃西部商报传媒发展有限公司投资损失227.62万元；
注3:本期将深圳市博瑞创业广告有限公司纳入合并范围，合并抵减后相应减少长
期股权投资135万元；
注4：本期摊销股权投资差额444.16万元；
(2)长期股权投资
A、 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司
股权比例(%)
贵州万东实业股份有限公司 法人股 1,408,000 2.04
西南化机股份有限公司 法人股 650,000 1
成都量具刃具股份有限公司 法人股 363,000 0.33
成都百货(集团)股份有限公司 法人股 700,000 0.99
成都银河动力股份有限公司 法人股 648,000 0.51
成都兴业股份有限公司 法人股 55,000 0.16
蜀都大厦股份有限公司 法人股 38,082 0.02
成都旭光股份有限公司 法人股 210,000 0.4
天和磷业股份有限公司 法人股 180,000 1.7
合 计 4,252,082
被投资公司名称 投资金额 减值准备
贵州万东实业股份有限公司 1,000,000.00 -
西南化机股份有限公司 1,500,000.00 200,000.00
成都量具刃具股份有限公司 1,162,800.00 182,700.00
成都百货(集团)股份有限公司 1,750,700.00 210,700.00
成都银河动力股份有限公司 1,167,332.05 -
成都兴业股份有限公司 101,000.00 -
蜀都大厦股份有限公司 26,631.00 -
成都旭光股份有限公司 212,100.00 -
天和磷业股份有限公司 180,000.00 -
合 计 7,100,563.05 593,400.00
B、其他股权投资
被投资单位名称 股权 投资 初始投资额
比例 起止期
无锡电工厂招待所 0.2 — 30,000.00
成都市商业银行 0.84 3,000,000.00
四川电器有限责任公司 17.85 29,032,580.82
甘肃西部商报传媒发 2002.7-
49 8,270,000.00
展有限公司 2022.7
深圳市博瑞创业广告有
67.50 1,350,000.00
限公司*
神兵国际广告(北京)有 2002．6
50.00 3,000,000.00
限公司** -2006．6
合 计 44,682,580.82
被投资单位名称 期初数 本期增减
无锡电工厂招待所 30,000.00
成都市商业银行 3,000,000.00
四川电器有限责任公司 29,032,580.82
甘肃西部商报传媒发
4,387,016.15 -2,276,220.94
展有限公司
深圳市博瑞创业广告有
1,350,000.00 -1,350,000.00
限公司*
神兵国际广告(北京)有
3,000,000.00
限公司**
合 计 37,799,596.97 -626,220.94
被投资单位名称 期末数 减值准备
无锡电工厂招待所 30,000.00 30,000.00
成都市商业银行 3,000,000.00
四川电器有限责任公司 29,032,580.82 4,744,939.59
甘肃西部商报传媒发
2,110,795.21
展有限公司
深圳市博瑞创业广告有
限公司*
神兵国际广告(北京)有
3,000,000.00 -
限公司**
合 计 37,173,376.03 4,774,939.59
*深圳市博瑞创业广告有限公司本期纳入合并范围，减少长期股权投资135万元。
**本期新增对神兵国际广告(北京)有限公司投资成本3,000,000.00元；该公司目
前尚处于筹建期，故本期权益无变动。
C、股权投资差额
类 别 初始金额 摊销期限 期 初 数
成都商报发行投递广告 1998年9月
12,083,033.98 8,055,355.98
有限公司股权投资差额 -2008年8月
成都博瑞广告有限公司 2000年12月
75,998,612.41 64,231,665.40
股权投资差额 -2011年11月
神兵国际广告(北京)有 2002年6月
1,800,000.00
限公司股权投资差额 -2006年5月
合 计 89,881,646.39 72,287,021.38
类 别 本期增加 本期摊销 期 末 数
成都商报发行投递广告
604,151.70 7,451,204.28
有限公司股权投资差额
成都博瑞广告有限公司
3,799,930.62 60,431,734.78
股权投资差额
神兵国际广告(北京)有
1,800,000.00 37,500.00 1,762,500.00
限公司股权投资差额
合 计 1,800,000.00 4 ,441,582.32 69,645,439.06
股权投资差额系采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额，按合同规定的投资期限摊销。
9 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
项目 期 初 数 本期增加
原值：
房屋建筑物 37,524,682.76 1,118,896.80
专用设备 72,138,233.27 43,750,442.68
通用设备 1,743,030.43 5,136,227.09
运输设备 10,311,270.26 974,347.78
其他 3,844,481.35 1,841,739.55
合计 125,561,698.07 52,821,653.90
累计折旧:
房屋建筑物 767,843.86 492,727.32
专用设备 12,554,423.52 4,007,988.15
通用设备 56,450.80 227,365.33
运输设备 1,969,850.88 549,290.89
其他 1,388,848.36 344,256.18
合计 16,737,417.42 5,621,627.87
净值 108,824,280.65 47,200,026.03
固定资产减值准备
房屋建筑物 - -
专用设备 115,848.36
通用设备 -
运输设备 384,898.96 -
其他 132,463.32 138,726.88
合计 633,210.64 138,726.88
净额 108,191,070.01 47,061,299.15
项目 本期减少 期 末 数
原值：
房屋建筑物 38,643,579.56
专用设备 1,200.00 115,887,475.95
通用设备 6,879,257.52
运输设备 155,000.00 11,130,618.04
其他 526,022.00 5,160,198.90
合计 682,222.00 177,701,129.97
累计折旧:
房屋建筑物 1,260,571.18
专用设备 16,562,411.67
通用设备 283,816.13
运输设备 10,838.45 2,508,303.32
其他 286,134.04 1,446,970.50
合计 296,972.49 22,062,072.80
净值 385,249.51 155,639,057.17
固定资产减值准备
房屋建筑物 - -
专用设备 115,848.36
通用设备
运输设备 138,726.88 246,172.08
其他 142,917.32 128,272.88
合计 281,644.20 490,293.32
净额 103,605.31 155,148,763.85
注1：固定资产本期增加主要系：1)在建工程转入5071.77万元：其中本公司印务
分公司迁扩建主体工程达到预定可使用状态预转固4791.78万元，本公司下属子公司成
都现代公众多媒体信息亭有限公司营运设备分期投入使用转固279.99万元；
注2：固定资产减值准备期末余额较期初余额减少14.29万元主要系本公司印务分
公司厂房搬迁处置固定资产相应冲减原已计提固定资产减值准备。
10 工程物资
项目 2003.06.30 2002.12.31
预付工程设备款 15,851,295.22
合计 15,851,295.22
注：工程物资期末余额较期初余额减少1585万元，主要原因系本公司印务分
公司一期扩建工程购置设备本期完工转入固定资产。
11 在建工程
预 本期增加(其中: 本期转入固定
工程名称 算 期 初 数 利息资本化金 资产(其中:利
数 额) 息资本化金额)
信息亭公司营
2,830,850.00 10,837,258.68 2,799,942.68
运设备
印务公司迁扩
12,273,998.01 59,845,849.20 47,917,759.14
建工程
发行投递办公
294,670.00
自动化系统
合 计 15,399,518.01 70,683,107.88 50,717,701.82
期 末 数
工程名称 资金 项目
其他减少数 (其中:利息资
来源 进度
信息亭公司营 本化金额)
运设备 10,868,166.00 自筹 96%
印务公司迁扩
建工程 19,048,636.42 5,153,451.65 自筹 98%
发行投递办公
自动化系统 - 294,670.00 自筹 70%
合 计
19,048,636.42 16,316,287.65
注1：在建工程中无资本化利息，期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
注2：在建工程其他减少数1,904.86万元为本期印务分公司发生的装修装饰及园林
绿化费用，本期转入长期待摊费用。
12 无形资产
取得 摊销
种 类 原始金额 期 初 数 本期增加
方式 期限
土地使用权 投入 50年 5,590,946.00 2,783,498.62
股权
商 誉 10年 45,898,579.91 41,173,000.26
置换
软 件 购入 10年 50,000.00 49,583.33
软 件 购入 10年 105,560.00 102,041.32
软 件 购入 10年 8,280.00 8,280.00
软 件 购入 10年 16,905.00 16,905.00
软 件 购入 5年 9,500.00 9,500.00
合 计 51,679,770.914 4,108,123.53 34,685.00
减值
种 类 本期摊销 累计摊销 期 末 数
准备
土地使用权 37,107.38 2,844,554.76 2,746,391.24
商 誉 2,294,929.02 7,020,508.67 38,878,071.24
软 件 2,500.02 2,916.69 47,083.31
软 件 5,278.02 8,796.70 96,763.30
软 件 414.00 414.00 7,866.00
软 件 422.64 422.64 16,482.36
软 件 791.65 791.65 8,708.35
合 计 2,341,442.73 9,878,405.11 41,801,365.80
剩余摊销
种 类
年限
土地使用权 444个月
商 誉 101个月
软 件 113个月
软 件 110个月
软 件 114个月
软 件 117个月
软 件 55个月
合 计
13 长期待摊费用
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
园林绿化 5,000,000.00 5,000,000.00 249,999.99
装饰装修费 13,000,000.00 13,000,000.00 406,250.01
光彩工程 700,000.00 700,000.00 35,000.01
其他 915,785.82 915,785.82 79,781.97
合计 19,615,785.82 19,615,785.82 771,031.98
种类 累计摊销 期末数 剩余摊
销年限
园林绿化 249,999.99 4,750,000.01 57个月
装饰装修费 406,250.01 12,593,749.99 93个月
光彩工程 35,000.01 664,999.99 57个月
其他 79,781.97 836,003.85
合计 771,031.98 18,844,753.84
注1：长期待摊费用增加主要系印务分公司本年度完工的厂房装饰装修等费用 的
转入；
注2：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
14 短期借款
借款类别 2003.06.30 2002.12.31
担保借款 50,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 30,000,000.00
合 计 70,000,000.00 50,000,000.00
注1：短期贷款期末比期初增加2000万元，主要系本年度固定资产投资增加；
注2：截止2003年6月30日，本公司子公司成都商报发行投递广告有限公司分别为
本公司在中信实业银行成都分行和招商银行成都分行通锦桥支行提供担保贷款3000万
元、2000万元。
15 应付票据
项 目 2003.06.30 2002.12.31
银行承兑汇票 19,500,000.00
注1：应付票据增加主要系本期本公司子公司英康公司以银行承兑汇票支付新闻纸
采购款；
注2：应付票据1,950万元为本年度应承兑的银行承兑汇票。
16 应付帐款
项 目 2003.06.30 2002.12.31
应付帐款 22,959,057.26 13,888,428.48
注1：应付帐款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项；
注2：应付帐款增加主要系印务分公司本期应付供应商欠款增加。
17 预收帐款
项 目 2003.06.30 2002.12.31
预收帐款 2,186,493.18 2,831,762.49
注：预收帐款中无预收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
18 应付股利
项 目 欠付金额
国家股股利 1,278,228.42
法人股股利 1,952,545.96
子公司应付少数股东股利 2,624,999.99
合计 5,855,774.37
项 目 备 注
国家股股利 应付以前年度股利
法人股股利 应付2002年股利及以前年度未领取股利
子公司应付少数股东股利 应付2002年股利及以前年度未领取股利
合计
19 应交税金
税种 税率 2003.06.30 2002.12.31
企业所得税 33% 15,951,021.67 22,317,441.19
营业税 5% 983,425.30 3,513,009.47
增值税 17%、6%、4% -4,144,709.80 -2,563,810.65
城市维护建设税 7%、5% 91,377.87 264,248.12
房产税 -9,916.06 13,544.97
土地增值税 124,732.04 124,732.04
个人所得税 超额累进 859,970.16 1,018,416.92
土地使用税 0.01 12,771.71
合 计 13,855,901.19 24,700,353.77
注：应交税金期末余额较期初余额减少1084.45万元， 主要系本年上交税金增加
所致。
20 其他应交款
税 种 2003.06.30 2002.12.31
教育费附加 389,345.29 505,488.69
交通建设费附加 355,860.92 355,860.92
副食品调控基金 48,791.52 133,253.40
职工个人教育费 69,769.23 49,880.41
文化事业建设费 -33,632.69 -33,639.59
合 计 830,134.27 1,010,843.83
21 其他应付款
项 目 2003.06.30 2002.12.31
其他应付款 6,078,576.65 7,745,531.11
注1:其他应付款中无应付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
注2：本期公司下属子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司收到书刊亭保证金
327.5万元。
22 预提费用
项 目 2003.06.30 2002.12.31 结存原因
预提利息 64,800.00 71,400.00
预提房租 469,584.00 360,000.00 未支付
广告项目成本 55,393.84 未支付
预提广告业务员提成费 17,197.50 399,524.58 未支付
其他 97,190.03 205,439.55 未支付
合 计 648,771.53 1,091,757.97
23 专项应付款
借款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 备 注
成都市金牛区财政局 6,126,559.00 无 无 注1
成都市财政局 4,800,000.00 无 无 注2
合 计 10,926,559.00
注1：公司下属子公司成都博瑞广告有限公司根据金牛区委金牛委发(1996)28号文
件，收到金牛区财政局拨入1997年的财政扶持款。
注2：公司下属子公司成都博瑞广告有限公司根据成都市财政局成财预(2001)31号
文件，收到成都市财政局拨入2001年度技改资金。
24 股本
项 目 期初数 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份 - - - - -
1 发起人股份 54,260,406.00 - - - -
其中： - - - - -
国家拥有股份 - - -
境内法人持有股份 54,260,406.00 - -
外资法人持有股份 - - - - -
2 募集法人股 34,042,194.00 - - - -
3 内部职工股 - - - - -
4 优先股或其他 - - - - -
尚未流动股份合计 88,302,600.00 - - - -
二、已流通股份 - - - - -
1 境内上市的人民
41,877,450.00 - - - -
币普通股
2 境内上市外资股 - - - - -
3 境外上市外资股 - - - - -
4 其他 - - - - -
已流通股份合计 41,877,450.00 - - - -
三、股份总数 130,180,050.00
项 目 本次变动增减(+、-)
小计 期末数
一、尚未流通股份 - -
1 发起人股份 - 54,260,406.00
其中： - -
国家拥有股份 -
境内法人持有股份 54,260,406.00
外资法人持有股份 - -
2 募集法人股 - 34,042,194.00
3 内部职工股 - -
4 优先股或其他 - -
尚未流动股份合计 - 88,302,600.00
二、已流通股份 -
1 境内上市的人民
- 41,877,450.00
币普通股
2 境内上市外资股 - -
3 境外上市外资股 - -
4 其他 - -
已流通股份合计 - 41,877,450.00
三、股份总数 130,180,050.00
25 资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 14,397,959.57 - - 14,397,959.57
资产评估增值准备 13,163,345.76 - - 13,163,345.76
股权投资准备 737,283.27 737,283.27
其 他 5,533,409.61 5,533,409.61
合 计 33,831,998.21 - - 33,831,998.21
26 盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 40,766,547.44 40,766,547.44
公益金 26,675,426.81 26,675,426.81
任意盈余公积 11,506,548.42 11,506,548.42
合 计 78,948,522.67 78,948,522.67
27 未分配利润
项 目 金 额
期 初 数 16,338,443.88
本期增加数 24,582,515.23
其中:本年利润转入 24,582,515.23
本期减少数
其中：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
分配普通股股利
期 末 数 40,920,959.11
28 主营业务收入
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
印刷业务 40,904,189.57 30,654,239.12
广告业务 29,649,982.59 24,066,575.52
新闻纸销售业务 36,913,459.71 36,751,593.15
发行及投递业务 29,000,193.10 26,342,308.80
配送业务 1,428,921.01 1,002,530.66
其他 49,580.00
合 计 137,946,325.98 118,817,247.25
注1：本期主营业务收入增加主要系本期报纸发行量增加所致；
注2：前5名客户销售收入总额为96,113,812.55元，占公司全部销售收入的比例为
69.67%。
29 主营业务成本
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
印刷业务 11,183,590.69 8,661,943.82
广告业务 3,137,002.69 2,333,398.83
新闻纸销售业务 34,761,804.36 33,888,302.75
发行及投递业务 7,695,844.91 5,822,126.91
配送业务 917,185.33 470,976.96
其他
合计 57,695,427.98 51,176,749.27
注：主营业务成本增加主要系主营业务收入增加导致成本增加所致。
30 主营业务税金及附加
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
营业税 2,979,028.30 2,538,176.99
城市建设维护税 381,736.85 308,624.87
教育费附加 163,665.23 132,267.81
交通建设附加 176,357.07
副食品调控基金 140,513.48 123,707.32
文化建设附加 1,487.40
合 计 3,666,431.26 3,279,134.06
类 别 计提标准
营业税 营业额的5%
城市建设维护税 营业税及增值税的5%、7%
教育费附加 营业税及增值税的3%
交通建设附加
副食品调控基金 营业额的1%
文化建设附加 营业额的3%
合 计
31 财务费用
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 1,086,515.00 550,941.87
减：利息收入 123,682.51 148,024.49
汇兑损失 -
减：汇兑收益 -
其 他 18,757.84 5,036.22
合 计 981,590.33 407,953.60
注：财务费用本期比上年同期增加57.36万元，主要系本期公司贷款占用时间较长
，增加利息支出所致。
32 其他业务利润
(1) 2002年1-6月
类 别 收入 成本(含税金) 利 润
材料销售收入 126,404.40 8120.47 118,283.93
合 计 126,404.40 8120.47 118,283.93
(2) 2003年1-6月
类 别 收入 成本(含税金) 利 润
边角余料 112,505.94 787.54 111,718.40
其他收入 2,794.31 2,794.31
合计 115,300.25 787.54 114,512.71
33 投资收益
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
联营企业分配来的利润 240,000.00
期末调整被投资公司权益增减 -2,276,220.94
股权投资差额摊销 -4,441,582.32 -4,404,082.32
股权投资转让收益
长期投资减值准备 -1,232,980.66 496,420.68
合 计 -7,950,783.92 -3,667,661.64
注：本期投资收益较上年同期减少428.31万元，主要原因系按权益法核算甘肃西
部商报传媒发展有限公司本年度发生亏损227.62万元及对四川电器有限责任公司计提
长期投资减值准备123.30万元。
34 营业外收入
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
罚款收入 14,100.00
固定资产处置净收益 51,838.45
其 他 13,287.60 16,815.04
合 计 65,126.05 30,915.04
35 营业外支出
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净损失
债务重组损失 -
罚款支出 25,987.20 11,253.83
搬迁损失
计提固定资产减值准备
其 他 8,461.00 2,500.00
合 计 34,448.20 13,753.83
36 所得税
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
企业所得税 20,378,329.88 18,080,787.49
本期所得税增加主要由于本期主营业务收入增加导致利润增加，相应增加所得税
所致。
37 收到的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下:
项 目 本期发生额
成都现代公众多媒体信息亭有限公司收保证金 690,000.00
38 支付的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项 目 本期发生额
运输费 766,065.76
劳动保险金 748,091.20
支付借款 695,950.97
租赁费 343,438.04
差旅费 231,052.85
办公费 716,721.60
配股专项费 491,538.70
业务招待费 206,669.00
审计费及信息批露费 399,500.00
设计费 360,789.25
(六)母公司会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元)
1 应收帐款
2003.06.30
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 3,864,540.61 100% 193,227.03
1-2年
2-3年
3年以上
合计 3,864,540.61 100% 193,227.03
2002.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 776,743.37 100.00% 38,837.17
1-2年
2-3年 - - -
3年以上 - - -
合计 776,743.37 100.00% 38,837.17
注1:应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注2：应收帐款2003年6月30日余额中欠款前五名帐户金额为2,525,084.81元，占
应收帐款期末余额比例为65.34％。
2 其他应收款
2003.06.30
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 21,570,824.61 87.95% 82,511.23
1-2年 1,506,492.10 6.14% 150,649.21
2-3年 300.00 90.00
3年以上 1,448,239.68 5.91% 1,448,239.68
合计 24,525,856.39 100% 1,681,490.12
2002.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 10,834,439.06 79.76% 66,721.96
1-2年 1,300,300.00 9.57% 130,030.00
2-3年 0.00%
3年以上 1,448,239.68 10.66% 1,448,239.68
合计 13,582,978.74 100% 1,644,991.64
注1：其他应收款期末比期初增加1094.29万元，主要系本期应收本公司子公司公
众信息亭公司往来款增加1042万元。
注2：其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注3：其他应收款2003年6月30日余额中欠款前五名帐户金额为22,997,765.09元，
占其他应收款期末余额比例为93.77％。
3 长期投资
(1)项 目 期 初 数 本期增加
长期股权投资 213,756,471.11 27,390,990.03
其中: 股票投资 7,100,563.05
其他股权投资 134,368,886.68 25,590,990.03
股权投资差额 72,287,021.38 1,800,000.00
减：长期投资减值准备 3,742,468.18 1,232,980.66
其中:股票投资减值准备 593,400.00
其他股权投资减值准备 3,149,068.18 1,232,980.66
长期投资净额 210,014,002.93 26,158,009.37
(1)项 目 本期减少 期 末 数
长期股权投资 8,319,956.81 232,827,504.33
其中: 股票投资 7,100,563.05
其他股权投资 3,878,374.49 156,081,502.22
股权投资差额 4,441,582.32 69,645,439.06
减：长期投资减值准备 4,975,448.84
其中:股票投资减值准备 593,400.00
其他股权投资减值准备 4,382,048.84
长期投资净额 8,319,956.81 227,852,055.49
注1：本期新增对神兵国际广告(北京)有限公司投资成本300万元，股权投资差额
180万元；
注2：本期摊销股权投资差额444.16万元；
注3：长期投资减值准备期末余额增加主要系本期计提对四川电器有限责任公司投
资减值准备123.30万元。
(2)长期股权投资
A、股票投资
股票数量
被投资公司名称 股份类别
(股)
贵州万东实业股份有限公司 法人股 1,408,000
西南化机股份有限公司 法人股 650,000
成都量具刃具股份有限公司 法人股 363,000
成都百货(集团)股份有限公司 法人股 700,000
成都银河动力股份有限公司 法人股 648,000
成都兴业股份有限公司 法人股 55,000
蜀都大厦股份有限公司 法人股 38,082
成都旭光股份有限公司 法人股 210,000
天和磷业股份有限公司 法人股 180,000
合 计 4,252,082
占被投资公司股权比
投资金额 减值准备
被投资公司名称 例(%)
2.04 1,000,000.00 -
贵州万东实业股份有限公司 1 1,500,000.00 200,000.00
西南化机股份有限公司 0.33 1,162,800.00 182,700.00
成都量具刃具股份有限公司 0.99 1,750,700.00 210,700.00
成都百货(集团)股份有限公司 0.51 1,167,332.05 -
成都银河动力股份有限公司 0.16 101,000.00 -
成都兴业股份有限公司 0.02 26,631.00 -
蜀都大厦股份有限公司 0.4 212,100.00 -
成都旭光股份有限公司 1.7 180,000.00 -
天和磷业股份有限公司 7,100,563.05 593,400.00
合 计
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期
无锡电工厂招待所 —
成都英康贸易有限责任公司 1999年－2019年
成都商报发行投递广告有限公司 1999年－2017年
四川电器有限责任公司 2000年－永久
成都博瑞广告有限公司 2000年11月－永久
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2000年10月－2020年10月
成都立即送网络配送有限公司 2000年7月－2050年7月
甘肃西部商报传媒发展有限公司 2002年7月－2022年7月
深圳市博瑞创业广告有限公司 2002年12月－2017年12月
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 2002年3月－永久
神兵国际广告(北京)有限公司 2003年6月－2007年6月
合 计
占 被投资单位
被投资单位名称 投资金额
注册资本%
无锡电工厂招待所 30,000.00 0.2
成都英康贸易有限责任公司 12,588,300.33 96
成都商报发行投递广告有限公司 48,030,815.20 93
四川电器有限责任公司 28,032,580.82 17.44
成都博瑞广告有限公司 47,820,665.00 80
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,107,304.05 51
成都立即送网络配送有限公司 7,500,428.94 70
甘肃西部商报传媒发展有限公司 2,110,795.21 49
深圳市博瑞创业广告有限公司 650,156.75 67.5
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 4,210,455.92 72
神兵国际广告(北京)有限公司 3,000,000.00 50
合 计 156,081,502.22
被投资单位名称 减值准备
无锡电工厂招待所 30,000.00
成都英康贸易有限责任公司
成都商报发行投递广告有限公司
四川电器有限责任公司 4,352,048.84
成都博瑞广告有限公司
四川博瑞广播电视广告传播有限公司
成都立即送网络配送有限公司
甘肃西部商报传媒发展有限公司
深圳市博瑞创业广告有限公司
成都现代公众多媒体信息亭有限公司
神兵国际广告(北京)有限公司
合 计 4,382,048.84
按权益法核算的其他股权投资明细如下：
本期被投资单位
被投资单位名称 初始投资额
权益增减额
成都英康贸易有限责任公司 4,800,000.00 797,104.68
成都商报发行投递广告有限公司 26,226,000.00 9,397,000.12
成都博瑞广告有限公司 111,861,915.22 7,903,807.90
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,040,000.00 43,830.22
成都立即送网络配送有限公司 7,000,000.00 45,164.79
甘肃西部商报传媒发展有限公司 8,270,000.00 -2,276,220.94
深圳市博瑞创业广告有限公司 1,350,000.00 -699,843.25
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 7,200,000.00 -902,310.30
神兵国际广告(北京)有限公司 4,800,000.00 -37,500.00
合 计 173,547,915.22 14,271,033.22
本期分回或
被投资单位名称 累计增减额
应收股利
成都英康贸易有限责任公司 7,788,300.33
成都商报发行投递广告有限公司 29,256,019.48
成都博瑞广告有限公司 -3,609,515.44
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 67,304.05
成都立即送网络配送有限公司 500,428.94
甘肃西部商报传媒发展有限公司 -6,159,204.79
深圳市博瑞创业广告有限公司 -699,843.25
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 -2,989,544.08
神兵国际广告(北京)有限公司 -37,500.00
合 计 24,116,445.24
被投资单位名称 期末余额
成都英康贸易有限责任公司 12,588,300.33
成都商报发行投递广告有限公司 55,482,019.48
成都博瑞广告有限公司 108,252,399.78
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,107,304.05
成都立即送网络配送有限公司 7,500,428.94
甘肃西部商报传媒发展有限公司 2,110,795.21
深圳市博瑞创业广告有限公司 650,156.75
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 4,210,455.92
神兵国际广告(北京)有限公司 4,762,500.00
合 计 197,664,360.46
注1 上述期末余额中包含股权投资差额。
注2 神兵国际广告(北京)有限公司目前尚处于筹建期,故截止2003年6月30日，该
单位所有者权益尚无增减变动。
C、股权投资差额
类 别 期 初 数 本期增加
成都商报发行投递广告有限公司股权投资差额 8,055,355.98 -
成都博瑞广告有限公司股权投资差额 64,231,665.40 -
神兵国际广告(北京)有限公司股权投资差额 1,800,000.00
合 计 72,287,021.38 1,800,000.00
类 别 本期摊销 期 末 数
成都商报发行投递广告有限公司股权投资差额 604,151.70 7,451,204.28
成都博瑞广告有限公司股权投资差额 3,799,930.62 60,431,734.78
神兵国际广告(北京)有限公司股权投资差额 37,500.00 1,762,500.00
合 计 4, 441,582.32 69,645,439.06
股权投资差额系采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额，按合同规定的投资期限摊销。
4 主营业务收入
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
印刷业务 40,904,189.57 30,654,239.12
合 计 40,904,189.57 30,654,239.12
印刷业务收入增加主要系本年度报纸发行量增加，以及对外业务的扩张。
5 主营业务成本
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
印刷业务 11,183,590.69 8,661,943.82
合 计 11,183,590.69 8,661,943.82
印刷业务收入增加导致主营业务成本相应增加。
6 投资收益
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
子公司或联营企业分配来的利润
期末调整被投资公司权益增减 18,712,615.54 17,125,537.23
股权投资差额摊销 -4,441,582.32 -4,404,082.32
股权投资转让收益
长期投资减值准备 -1,232,980.66 496,420.68
合 计 13,038,052.56 13,217,875.59
(七)关联方关系及交易
1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
成都英康贸易有限责任公司 成都市花牌坊街187号 纸张批发
成都商报发行投递广告有限公司 成都市花牌坊街187号 发行投递
成都立即送网络配送有限公司 成都市花牌坊街187号 实物投递
四川博瑞广播电视广告传播有限
成都古钟寺街18号 广告代理
公司
成都博瑞广告有限公司 成都市书院西街1号 广告代理
成都现代公众多媒体信息亭有限 多媒体信
成都市东城拐下街6号
公司 息服务
深圳市红荔西路四川大
深圳市博瑞创业广告有限公司 广告代理
厦911号
北京市朝阳区安家楼窑
神兵国际广告(北京)有限公司 广告代理
口亮马名居E座
成都市书院西街1号亚
成都博瑞投资有限责任公司 投资管理
太大厦5楼A座
成都商报社 成都市书院西街1号 新闻传播
企业名称 与本企业 经济性质 法定代表
关系 或类型 人
成都英康贸易有限责任公司 子公司 有限责任公司 吕公义
成都商报发行投递广告有限公司 子公司 有限责任公司 吕公义
成都立即送网络配送有限公司 子公司 有限责任公司 巫绍泉
四川博瑞广播电视广告传播有限
子公司 有限责任公司 姜雪梅
公司
成都博瑞广告有限公司 子公司 有限责任公司 孙旭军
成都现代公众多媒体信息亭有限
子公司 有限责任公司 吕公义
公司
深圳市博瑞创业广告有限公司 子公司 有限责任公司 姜雪梅
神兵国际广告(北京)有限公司 子公司 有限责任公司 吕公义
成都博瑞投资有限责任公司 第一大股东 有限责任公司 孙旭军
成都商报社 间接控制 全民事业法人 陈舒平
2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
成都英康贸易有限责任公司 500万元
成都商报发行投递广告有限公司 1500万元
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 1000万元
成都立即送网络配送有限公司 1000万元
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 400万元
成都博瑞广告有限公司 2000万元
深圳市博瑞创业广告有限公司 200万元
神兵国际广告(北京)有限公司 600万元
成都博瑞投资有限责任公司 12300万元
企业名称 本期减少数 期末数
成都英康贸易有限责任公司 500万元
成都商报发行投递广告有限公司 1500万元
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 1000万元
成都立即送网络配送有限公司 1000万元
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 400万元
成都博瑞广告有限公司 2000万元
深圳市博瑞创业广告有限公司 200万元
神兵国际广告(北京)有限公司 600万元
成都博瑞投资有限责任公司 12300万元
3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
股份 比例% 股份 比例%
成都英康贸易有限责任公司 4,800,000 96
成都商报发行投递广告有限公司 13,950,000 93
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 7,200,000 72
成都立即送网络配送有限公司 7,000,000 70
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,040,000 51
成都博瑞广告有限公司 16,000,000 80
深圳市博瑞创业广告有限公司 1,3500,000 67.5
神兵国际广告(北京)有限公司 3,000,000 50
成都博瑞投资有限责任公司 38,808,000 29.81
企业名称 本期减少数 期末数
股份 比例% 股份 比例%
成都英康贸易有限责任公司 4,800,000 96
成都商报发行投递广告有限公司 13,950,000 93
成都现代公众多媒体信息亭有限公司 7,200,000 72
成都立即送网络配送有限公司 7,000,000 70
四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,040,000 51
成都博瑞广告有限公司 16,000,000 80
深圳市博瑞创业广告有限公司 1,3500,000 67.5
神兵国际广告(北京)有限公司 3,000,000 50
成都博瑞投资有限责任公司 38,808,000 29.81
4 关联交易
(1)销售商品
根据成都英康贸易有限责任公司(下称英康公司)与成都商报社签订的《纸张代理
协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯一纸张
供应商，代理期限为十年，本年度1-6月英康公司参照市面销售价格向成都商报社销售
新闻纸，实现销售收入36,913,459.71元，上年同期实现销售收入36,751,593.15元。
(2)代理发行
根据成都商报发行投递广告有限公司(下称投递公司)与成都商报社签订的《成都
商报发行代理合同》，成都商报社委托投递公司独家代理发行《成都商报》，代理期
限为十年，本期支付成都商报社首席代理保证金2000万元，期满后退还，不计利息。
成都商报社按照《成都商报》同期发行数量, 根据协议价格结合市场情况向投递公司
支付发行投递费用，本公司本年度1-6月代理发行投递商报取得收入22,258,372.50元
，上年同期为20,155,200.00元。
(3)代理《成都商报》的广告业务
根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成都商
报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为十年，从199
9年9月1日至2009年8月31日止,并支付成都商报社首席代理保证金1000万元,期满后退
还,不计利息,在此期间，成都商报社不再确定其他首席代理商。成都博瑞广告有限公
司实现广告业务收入后,根据《首席广告代理协议》，向成都商报社支付广告代理分成
款,本年1-6月共向成都商报社支付广告代理分成款3,653.70万元，上年同期支付分成
款3,047.80万元。
(4)代理印刷《成都商报》
根据原成都博瑞传播股份有限公司印务分公司与成都商报社签订的《独家代理协
议书》，该公司以来料加工方式从2000年8月1日起至2010年7月31日止独家代理印刷《
成都商报》,印刷价格参照市场价格计算。本年1-6月实现《成都商报》印刷收入为29
,698,185.01元，上年同期为22,870,277.06元。
(5)根据本公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》,成都商报社将其位于成都
市花牌坊街187号,建筑面积750平方米的房屋租赁给本公司使用,租赁期限至2004年9月
30日，租金数额为每月人民币20元/平方米，月租金15,000.00元，本期计提房屋租赁
费90,000.00元。
5 关联方应收应付款项余额
项 目 期初数 期末数
其他应收款
成都商报社(广告首席代理保证金) 10,000,000.00 10,000,000.00
成都商报社(发行投递独家代理保证金) 20,000,000.00 20,000,000.00
应收帐款
成都商报社(印刷费) 167,614.50
预付帐款
成都商报社(广告款) 21,076.05
应付帐款
成都商报社(广告款) 576,440.71
(八)或有事项
公司本年度无重大诉讼、仲裁事项及其他需披露的或有事项。
(九)承诺事项
公司本年度无承诺事项。
(十)资产负债表日后事项中的非调整事项
本年度公司不存在需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
(十一)其他重要事项
本公司本期无重大需披露的其他重要事项。
(十二)补充资料
1 利润表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26,98% 28.20% 0.59 0.59
营业利润 19.70% 20.59% 0.43 0.43
净利润 8.66% 9.05% 0.19 0.19
扣除非经营性损益后的净利润 8.65% 9.04% 0.19 0.19
2 资产减值准备明细表
项 目 年初余额 本年增加数
一.坏帐准备合计 2,108,414.25 449,385.89
其中:应收帐款 407,715.89 303,682.76
其他应收款 1,700,698.36 145,703.13
二.短期投资跌价准备合计 0.00
其中:股票投资
债券投资
三.存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四.长期投资减值准备合计 4,135,358.93 1,232,980.66
其中:长期股权投资 4,135,358.93 1,232,980.66
长期债权投资
五.固定资产减值准备合计 633,210.64
其中:房屋建筑物
机器设备 633,210.64
六.无形资产减值准备 4,135,358.93
其中:专利权
商标权
七.在建工程减值准备 0.00
八.委托贷款减值准备 0.00
项 目 本年转回数 年末余额
一.坏帐准备合计 2,625.00 2,555,175.14
其中:应收帐款 125.00 711,273.65
其他应收款 2,500.00 1,843,901.49
二.短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三.存货跌价准备合计 0.00
其中:库存商品
原材料 0.00
四.长期投资减值准备合计 5,368,339.59
其中:长期股权投资 5,368,339.59
长期债权投资
五.固定资产减值准备合计 142,917.32 490,293.32
其中:房屋建筑物
机器设备 142,917.32 490,293.32
六.无形资产减值准备 0.00
其中:专利权
商标权
七.在建工程减值准备 0.00
八.委托贷款减值准备 0.00
成都博瑞传播股份有限公司
董事长：孙旭军
2003年8月4日
每日必读
