每日必读四川华信(集团)会计师事务所审计报告
SICHUAN HUAXIN GROUP CPA FIRM
川华信审[2001]综字243号
成都博瑞传播股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了成都博瑞印务有限公司 以下称″该公司″ 2000年12 月 31日、2001年10月31日的资产负债表和2000年3-12月、2001年1-10月的利润及利润 分配表及现金流量表。这些会计报表由该公司负责, 我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中,我们结合该公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《工业企业会计制度》的规 定,在所有重大方面公允地反映了该公司2000年12月31日、2001年10月31 日的财务 状况和2000年3-12月、2001年1-10月的经营成果及现金流量情况, 会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司
中国·成都 中国注册会计师:
2001年11月8日
四川华信(集团)会计师事务所审计报告
SICHUAN HUAXIN GROUP CPA FIRM
川华信审[2001]综字245号
成都博瑞传播股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了成都博瑞广告有限公司（以下简称该公司）1999年12 月 31日、2000年12月31日、2001年10月31日的资产负债表、1999年度、 2000 年度、 2001年1-10月的利润及利润分配表和2000年度、2001年1-10月的现金流量表。这些 会计报表由该公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合该公司 实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《旅游、 饮食服务企业会计 制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了该公司1999年12月31日、2000 年 12月31日、2001年10月31日的财务状况及1999年度、2000年度、2001年1-10月的经 营成果和2000年度、2001年1-10月的现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:
有限责任公司
中国·成都 中国注册会计师:
二零零一年十一月七日
四川华信(集团)会计师事务所审计报告
SICHUAN HUAXIN GROUP CPA FIRM
川华信审[2001]综字244号
成都博瑞传播股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了四川电器有限责任公司(下称″该公司″)2000年12月 31 日、2001年10月31日的母公司资产负债表和合并资产负债表,2000年度、 2001年1 -10月的母公司利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2000年、2001年1-10月 的母公司现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中,我们结合该公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了该公司2000年12月31日、2001年10月31 日的财务 状况及2000年度、2001年1至10月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:
有限责任公司
中国 · 成都 中国注册会计师:
二OO一年十一月十二日
资产负债表
会服01表
编制单位：成都博瑞广告有限公司 单位：人民币元
项目 1999.12.31 2000.12.31 2001.10.31
流动资产：
货币资金 13,587,572.80 28,269,937.48 7,365,268.85
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 7,971,392.28 10,040,267.30 9,176,330.30
其他应收款 88,451,755.70 42,184,666.83 39,028,263.00
预付帐款 412,559.00 411,985.40 10,689,290.36
应收补贴款 - -
存货 1,310.00 61,518.00 48,518.00
待摊费用 292,528.00 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 110,717,117.78 80,968,375.01 66,307,670.51
长期投资： - -
长期股权投资 6,580,000.00 8,259,433.44 8,779,969.79
长期债权投资 - -
长期投资合计 6,580,000.00 8,259,433.44 8,779,969.79
固定资产： - -
固定资产原价 906,178.00 1,205,464.53 4,214,224.41
减：累计折旧 272,253.00 421,577.23 651,498.35
固定资产净值 633,925.00 783,887.30 3,562,726.06
固定资产减值准备 - -
固定资产净额 633,925.00 783,887.30 3,562,726.06
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 633,925.00 783,887.30 3,562,726.06
无形资产及其他资产: - -
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其它资产合计 - -
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 117,931,042.78 90,011,695.75 78,650,366.36
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 - -
应付票据 - -
应付帐款 9,829,130.20 18,886,797.06 1,349,641.50
预收帐款 189,076.00 5,316,277.50 1,465,926.58
应付工资 - 124,834.00
应付福利费 59,451.10 142,891.24 198,761.89
应付股利 23,938,230.88 - 15,533,877.88
应交税金 2,527,103.61 2,960,670.22 13,679,326.73
其他未交款 47,100.07 167,298.88 314,965.28
其他应付款 13,076,638.00 263,159.26 573,395.52
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 89,666,729.86 27,737,094.16 33,240,729.38
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 6,126,559.00 6,126,559.00 6,126,559.00
长期负债合计 6,126,559.00 6,126,559.00 6,126,559.00
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 95,793,288.86 33,863,653.16 39,367,288.38
所有者权益： - -
实收资本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
减：已归还投资 - - -
实收资本净额 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
资本公积 - 8,700,000.00 8,710,000.00
盈余公积 1,627,550.78 6,689,608.52 10,573,077.98
其中:法定公益金 - - -
未分配利润 510,203.14 20,758,434.07 -
所有者权益合计 22,137,753.92 56,148,042.59 39,283,077.98
负债及所有者权益合计 117,931,042.78 90,011,695.75 78,650,366.36
资产负债表
会企01表
编制单位：成都博瑞印务有限公司 单位：人民币元
项目 2000-12-31 2001-10-31
流动资产：
货币资金 326,690.82 417,122.40
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 5,836,691.00 8,830,330.59
其他应收款 61,332.78 112,320.44
预付账款 5,012.30 3,140,050.00
应收补贴款 - -
存货 390,024.26 841,258.55
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 6,619,751.16 13,341,081.98
长期投资： - -
长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 - -
其中:合并价差 - -
股权投资差额 - -
固定资产： - -
固定资产原价 51,833,252.58 58,980,392.26
减：累计折旧 3,535,454.29 7,253,933.46
固定资产净值 48,297,798.29 51,726,458.80
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 48,297,798.29 51,726,458.80
工程物资 - -
在建工程 20,800.00 11,600.00
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 48,318,598.29 51,738,058.80
无形及其他资产: - -
无形资产 - -
长期待摊费用 2,161,983.72 1,265,914.52
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 2,161,983.72 1,265,914.52
递延税款： - -
递延税款借项 - -
资产总计 57,100,333.17 66,345,055.30
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 - -
应付账款 1,049,803.60 2,820,406.43
预收账款 3,100.00 -
代销商品款 - -
应付工资 - 345,713.30
应付福利费 163,762.20 364,139.00
应付股利 - 35,818,802.20
应交税金 195,868.91 386,061.68
其他应交款 16,387.57 31,247.30
其他应付款 19,478,892.73 150,792.29
预提费用 2,106,400.00 106,928.00
预计负债 - -
一年内到期长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 23,014,215.01 40,024,090.20
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 23,014,215.01 40,024,090.20
少数股东权益 - -
股东权益： - -
股本 20,000,000.00 20,000,000.00
减:已归还投资 - -
股本净额 20,000,000.00 20,000,000.00
资本公积 - -
盈余公积 2,112,917.73 6,320,965.10
其中：公益金 704,305.91 2,106,988.37
未分配利润 11,973,200.43 -
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 34,086,118.16 26,320,965.10
负债及股东权益合计 57,100,333.17 66,345,055.30
资产负债表
2001年10月31日
编制单位：四川电器有限责任公司 单位：人民币元
资产 年初数
合并数 母公司
流动资产
货币资金 5,351,437.10 5,351,437.10
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 97,775,230.64 97,775,230.64
其他应收款 16,017,470.14 16,017,470.14
预付账款 9,334,758.19 9,334,758.19
应收补贴款 - -
存货 38,113,539.88 38,113,539.88
待摊费用 46,353.76 46,353.76
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 166,638,789.71 166,638,789.71
长期投资： - -
长期股权投资 359,361.95 359,361.95
长期债权投资 - -
长期投资合计 359,361.95 359,361.95
固定资产： - -
固定资产原价 106,523,244.51 106,523,244.51
减：累计折旧 43,406,771.48 43,406,771.48
固定资产净值 63,116,473.03 63,116,473.03
固定资产减值准备 1,398,028.90 1,398,028.90
固定资产净额 61,718,444.13 61,718,444.13
工程物资 - -
在建工程 112,456.31 112,456.31
固定资产清理 1,181.63 1,181.63
固定资产合计 61,832,082.07 61,832,082.07
无形资产及其他资产: - -
无形资产 2,058,014.03 2,058,014.03
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其它资产合计 2,058,014.03 2,058,014.03
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 230,888,247.76 230,888,247.76
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 - -
应付账款 39,263,507.70 39,263,507.70
预收账款 10,028,497.36 10,028,497.36
应付工资 66,355.57 66,355.57
应付福利费 2,314,751.14 2,314,751.14
应付股利 - -
应交税金 909,585.10 909,585.10
其他未交款 9,217.80 9,217.80
其他应付款 112,411,170.53 112,411,170.53
预提费用 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债
流动负债合计 165,003,085.20 165,003,085.20
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 2,905.89 2,905.89
负债合计 165,005,991.09 165,005,991.09
少数股东权益 - -
所有者权益： - -
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 34,053.57 34,053.57
盈余公积 - -
其中:法定公益金 - -
未分配利润 -14,151,796.90 -14,151,796.90
所有者权益合计 65,882,256.67 65,882,256.67
负债及所有者权益合计 230,888,247.76 230,888,247.76
资产 期末数
合并数 母公司
流动资产
货币资金 3,886,307.91 3,468,261.91
短期投资 - -
应收票据 400,000.00 400,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 109,109,877.85 107,248,697.67
其他应收款 17,566,663.00 16,407,842.76
预付账款 12,250,140.62 11,279,845.99
应收补贴款 - -
存货 35,976,618.87 32,210,459.04
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 179,189,608.25 171,015,107.37
长期投资： - -
长期股权投资 369,992.21 5,097,582.32
长期债权投资 - -
长期投资合计 369,992.21 5,097,582.32
固定资产： - -
固定资产原价 118,653,025.08 111,509,483.36
减：累计折旧 49,628,886.25 47,210,330.19
固定资产净值 69,024,138.83 64,299,153.17
固定资产减值准备 1,410,125.26 1,396,394.51
固定资产净额 67,614,013.57 62,902,758.66
工程物资 - -
在建工程 303,034.71 303,034.71
固定资产清理 138,636.96 4,986.66
固定资产合计 68,055,685.24 63,210,780.03
无形资产及其他资产: - -
无形资产 2,638,823.22 2,633,822.44
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其它资产合计 2,638,823.22 2,633,822.44
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 250,254,108.92 241,957,292.16
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 600,000.00 600,000.00
应付账款 43,113,953.89 39,343,412.25
预收账款 12,653,046.23 10,428,331.90
应付工资 2,163,751.74 2,163,751.74
应付福利费 1,761,405.79 1,554,630.80
应付股利 - -
应交税金 -2,862.90 -84,239.33
其他未交款 108,500.67 103,522.72
其他应付款 138,373,796.08 136,852,873.46
预提费用 56,480.00 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债
流动负债合计 198,828,071.50 190,962,283.54
长期负债： - -
长期借款 300,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 300,000.00 -
递延税项： - -
递延税款贷项 2,905.89 2,905.89
负债合计 199,130,977.39 190,965,189.43
少数股东权益 46,912.68 -
所有者权益： - -
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 193,639.51 193,639.51
盈余公积 - -
其中:法定公益金 -
未分配利润 -29,117,420.66 -29,201,536.78
所有者权益合计 51,076,218.85 50,992,102.73
负债及所有者权益合计 250,254,108.92 241,957,292.16
利润及利润分配表
会服02表
编制单位：成都博瑞广告有限公司 金额单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度 2001年1-10月
一、主营业务收入 33,326,686.34 48,290,268.64 38,960,302.56
减:主营业务成本 3,154,883.00 5,767,183.81 6,019,204.71
主营业务税金及附加 1,932,947.81 2,752,545.28 2,236,327.99
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列) 28,238,855.53 39,770,539.55 30,704,769.86
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填列) - -
减:营业费用 1,536,403.17 451,220.57 1,353,048.43
管理费用 1,033,006.62 1,161,046.19 1,675,403.57
财务费用 2,263,595.82 1,911,828.42 -104,454.08
三、营业利润
(亏损以“-”号填列) 23,405,849.92 36,246,444.37 27,780,771.94
加:投资收益
(损失以“-”号填列) 3,246,000.00 1,044,433.44 760,536.35
补贴收入 10,084,200.00 - -
营业外收入 38,131.77 9,030.00 23,581.70
减:营业外支出 53,192.18 25,312.60 -
四、利润总额
(亏损总额以“-”号表示) 36,720,989.51 37,274,595.21 28,564,889.99
减：所得税 8,572,340.54 11,964,306.54 9,147,542.65
减：少数股东损益 - -
五、净利润 28,148,648.97 25,310,288.67 19,417,347.34
加：年初未分配利润 18,550,557.40 510,203.14 -
其他转入 - -
六、可供分配的利润 46,699,206.37 25,820,491.81 19,417,347.34
减：提取法定盈余公积 813,775.39 2,531,028.87 1,941,734.73
提取法定公益金 813,775.39 2,531,028.87 1,941,734.73
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 45,071,655.59 20,758,434.07 15,533,877.88
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 44,561,452.45 - 15,533,877.88
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 510,203.14 20,758,434.07 -
利润及利润分配表
会企02表
被审计单位：成都博瑞印务有限公司 单位：元
项目 2000年3－12月 2001年1－10月
一、主营业务收入 27,488,441.88 42,941,342.48
减：主营业务成本 10,156,220.76 12,527,553.91
主营业务税金及附加 362,379.65 405,856.02
二、主营业务利润 16,969,841.47 30,007,932.55
加：其他业务利润 161,660.65 235,651.60
营业费用 105,346.80 88,998.68
管理费用 1,471,351.51 1,777,824.85
财务费用 1,468,685.65 323,111.48
三、营业利润 14,086,118.16 28,053,649.14
加：投资收益 - -
补贴收入 - -
营业外收入 - -
减：营业外支出 - -
加:以前年度损溢调整 - -
四、利润总额 14,086,118.16 28,053,649.14
减：所得税 - -
少数股东本期收益 - -
五、净利润 14,086,118.16 28,053,649.14
加：年初未分配利润 - 11,973,200.43
其他转入 - -
六、可供分配的利润 14,086,118.16 40,026,849.57
减：提取法定盈余公积 1,408,611.82 2,805,364.91
提取法定公益金 704,305.91 1,402,682.46
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
七、可供股东分配的利润 11,973,200.43 35,818,802.20
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - 35,818,802.20
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 11,973,200.43 0
利润及利润分配表
编制单位：四川电器有限责任公司 单位:人民币元
项目 2000年度
合并数 母公司
一、主营业务收入 96,550,525.88 96,550,525.88
减:主营业务成本 76,374,421.15 76,374,421.15
主营业务税金及附加 559,112.80 559,112.80
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列) 19,616,991.93 19,616,991.93
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填列) 1,544,276.69 1,544,276.69
减:营业费用 10,982,784.94 10,982,784.94
管理费用 22,392,095.80 22,392,095.80
财务费用 273,268.24 273,268.24
三、营业利润
(亏损以“-”号填列) -12,486,880.36 -12,486,880.36
加:投资收益
(损失以“-”号填列) 19,361.95 19,361.95
补贴收入 - -
营业外收入 133,606.04 133,606.04
减:营业外支出 1,817,884.53 1,817,884.53
四、利润总额
(亏损总额以“-”号表示) -14,151,796.90 -14,151,796.90
减：所得税 - -
减：少数股东损益 - -
五、净利润 -14,151,796.90 -14,151,796.90
加：年初未分配利润 - -
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -14,151,796.90 -14,151,796.90
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 -14,151,796.90 -14,151,796.90
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -14,151,796.90 -14,151,796.90
项目 2001年1－10月
合并数 母公司
一、主营业务收入 94,068,752.85 96,260,408.18
减:主营业务成本 76,023,373.25 78,215,028.58
主营业务税金及附加 688,947.77 688,947.77
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列) 17,356,431.83 17,356,431.83
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填列) 923,389.78 923,389.78
减:营业费用 14,420,365.82 14,420,365.82
管理费用 18,877,140.96 18,961,257.08
财务费用 46,315.02 46,315.02
三、营业利润
(亏损以“-”号填列) -15,064,000.19 -15,148,116.31
加:投资收益
(损失以“-”号填列) 5,630.26 5,630.26
补贴收入 - -
营业外收入 177,501.60 177,501.60
减:营业外支出 84,755.43 84,755.43
四、利润总额
(亏损总额以“-”号表示) -14,965,623.76 -15,049,739.88
减：所得税 - -
减：少数股东损益 - -
五、净利润 -14,965,623.76 -15,049,739.88
加：年初未分配利润 -14,151,796.90 -14,151,796.90
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -29,117,420.66 -29,201,536.78
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 -29,117,420.66 -29,201,536.78
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -29,117,420.66 -29,201,536.78
现金流量表
编制单位:成都博瑞广告有限公司 单位:人民币元
项目 2000年度 2001年1－10月
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 51,348,595.12 35,973,888.64
收到的租金 -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 -
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 63,817,501.93 3,670,012.56
现金流入小计 115,166,097.05 39,643,901.20
购买商品、接受劳务支付的现金 4,922,257.59 33,820,665.23
经营租赁所支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 702,765.95 1,211,715.99
支付的增值税款 -
支付的所得税款 12,716,010.69 -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,565,862.86 1,245,162.67
支付的其他与经营活动有关的现金 13,792,489.45 753,831.99
现金流出小计 33,699,386.54 37,031,375.88
经营活动产生的现金流量净额 81,466,710.51 2,612,525.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
分得股利或利润所收到的现金 210,000.00 240,000.00
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 210,000.00 240,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 299,286.53 2,998,759.88
权益性投资所支付的现金 845,000.00 -
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,144,286.53 2,998,759.88
投资活动产生的现金流量净额 -934,286.53 -2,758,759.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 30,000,000.00 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 95,437.48 -
现金流入小计 30,095,437.48 -
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 -
发生筹资费用所支付的现金 1,143.40 -
分配股利或利润所支付的现金 23,938,230.88 20,758,434.07
偿付利息所支付的现金 2,006,122.50 -
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 95,945,496.78 20,758,434.07
筹资活动产生的现金流量净额 -65,850,059.30 -20,758,434.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,682,364.68 -20,904,668.63
现金流量表
编制单位：四川电器有限责任公司 2001年1-10月 单位:人民币元
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 108,746,683.26 110,181,293.52
收到的税收返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 25,861,890.98 25,861,890.98
现金流入小计 134,608,574.24 136,043,184.50
购买商品、接受劳务支付的现金 74,429,700.07 75,864,310.33
支付给职工以及为职工支付的现金 18,291,902.17 18,291,902.17
支付的各项税费 8,109,146.05 8,109,146.05
支付的其他与经营活动有关的现金 24,090,329.22 24,283,778.42
现金流出小计 124,921,077.51 126,549,136.97
经营活动产生的现金流量净额 9,687,496.73 9,494,047.53
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额 30,341.50 30,341.50
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 30,341.50 30,341.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 11,477,967.42 6,674,974.11
投资所支付的现金 5,000.00 4,732,590.11
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 11,482,967.42 11,407,564.22
投资活动产生的现金流量净额 -11,452,625.92 -11,377,222.72
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 300,000.00 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 300,000.00 -
偿还债务所支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 300,000.00 -
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -1,465,129.19 -1,883,175.19
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -14,965,623.76 -15,049,739.88
加:少数股东损益 - -
加：计提的资产减值准备 1,012,707.46 1,096,823.59
固定资产折旧 4,472,802.92 4,472,802.92
无形资产摊销 383,863.44 383,863.44
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用减少(减:增加) 46,353.76 46,353.76
预提费用增加(减:减少) - -
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) 29,951.72 29,951.72
固定资产报废损失 - -
财务费用 - -
投资损失(减:收益) -5,630.26 -5,630.26
递延税款贷项(减:借项) - -
存货的减少(减:增加) 5,900,605.04 5,900,605.04
经营性应收项目的减少(减:增加) -11,586,727.83 -11,586,727.83
经营性应付项目的增加(减:减少) 24,399,194.24 24,205,745.03
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 9,687,496.73 9,494,047.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： - -
现金的期末余额 3,886,307.91 3,468,261.91
减:现金的期初余额 5,351,437.10 5,351,437.10
加:现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -1,465,129.19 -1,883,175.19
现金流量表
编制单位：成都博瑞印务有限公司
项目 2000年3－12月 2001年1－10月
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 26,853,655.39 42,769,970.53
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 51,342.33 10,430.95
现金流入小计 26,904,997.72 42,780,401.48
购入商品、接受劳务支付的现金 4,133,327.55 5,048,394.37
支付给职工以及为职工支付的现金 1,986,448.27 2,319,769.20
支付的各项税费 2,623,228.81 2,892,709.51
支付的其他与经营活动有关的现金 1,024,045.87 1,605,950.68
现金流出小计 9,767,050.50 11,866,823.76
经营活动产生的现金流量净额 17,137,947.22 30,913,577.72
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 9,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净 -
收到的其他与投资活动有关的现金 1,203,000.00
现金流入小计 10,203,000.00 -
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1,060,203.40 9,468,377.15
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 1,203,000.00
现金流出小计 2,263,203.40 9,468,377.15
投资活动产生的现金流量净额 7,939,796.60 -9,468,377.15
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 11,899,714.50
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 - 14,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,019,680.98
现金流入小计 12,919,395.48 14,000,000.00
偿还债务所支付的现金 37,700,000.00 33,422,909.11
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 1,931,859.88
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 37,700,000.00 35,354,768.99
筹资活动产生的现金净额 -24,780,604.52 -21,354,768.99
四.汇率变动的现金的影响 29,551.52
五.现金及现金等价物净增加额 326,690.82 90,431.58
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 14,086,118.16 28,053,649.14
加:少数股东损益 -
加:计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 3,535,454.29 3,718,479.17
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 230,616.54 896,069.20
待摊费用的减少(减:增加) -
预提费用的增加(减:减少) 2,106,400.00 -166,570.67
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 -29,551.52
投资损失（减：收益） -
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -390,024.26 -451,234.29
经营性应收项目的减少（减：增加） -5,857,536.08 -3,041,014.95
经营性应付项目的增加（减：减少） 797,916.76 1,904,200.12
其他(试生产收入) 2,658,553.33
经营活动产生的现金流量净额 17,137,947.22 30,913,577.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
3.现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 326,690.82 417,122.40
减：货币资金的期初余额 - 326,690.82
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及等价物净增加额 326,690.82 90,431.58
