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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长耿佃杰先生、财务负责人陈玉顺先生、会计机构负责人李波女士声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本期财务报告未经审计。
第二节公司基本情况
（一）公司法定中文名称:山东大成农药股份有限公司
英文名称：SHANDONG DACHENG PESTICIDE CO.,LTD.
（二）公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：大成股份
股票代码：600882
（三）公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
邮政编码：255009
公司网址：HTTP://WWW.shandongdacheng.com
电子信箱：sdnyl@zb-public.sd.cninfo.net
（四）公司法定代表人：耿佃杰
（五）公司董事会秘书：于宁
联系电话：（0533）2111919
董事会证券事务代表：张国昌
联系电话：（0533）2111999-6502
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
传真：0533-2113511
电子信箱：yn_882@vip.163.com
（六）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
（七）公司变更注册登记日期：2000年9月26日
公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001801569
税务登记号码：370303164102345
公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市威海路755号
文新报业大厦20楼
（八）主要财务数据和指标
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产（元）
631,554,402.82 568,108,757.55
流动负债（元）
532,478,312.83 468,527,898.14
总资产（元）
1,123,626,310.04 1,050,867,138.35
股东权益（不包含少数股
东权益）（元） 498,040,710.86 489,148,770.88
每股净资产（元/股）
2.68 2.63
调整后的每股净资产
（元/股） 2.36 2.30
项目 报告期(1-6月份) 上年同期
净利润（元）
9,209,239.78 6,446,658.90
扣除非经常性损益后的
净利润（元） 9,589,525.08 6,329,584.87
每股收益（元/股）
0.050 0.035
净资产收益率（%） 1.849 1.305
经营活动产生的现金流
量净额（元） 25,790,472.90 6,392,842.63
项目 本报告期末比上年
度期末数增减（%）
流动资产（元）
11.17
流动负债（元）
13.65
总资产（元）
6.92
股东权益（不包含少数股
东权益）（元） 1.82
每股净资产（元/股）
1.90
调整后的每股净资产
（元/股） 2.60
项目 本报告期比上年同
期增减（%）
净利润（元）
42.85
扣除非经常性损益后的
净利润（元） 51.50
每股收益（元/股）
42.86
净资产收益率（%） 41.69
经营活动产生的现金流
量净额（元） 303.43
注:“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及涉及金额：
金额单位：人民币元
项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
值准备后的其他各项营业外收入、支出 -103,000.00
债务重组损益 -277,285.30
合计 -380,285.30
(九)报告期利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.84 9.93
营业利润 2.52 2.54
净利润 1.85 1.87
扣除非经常性损益后的
净利润 1.93 1.94
每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.264 0.264
营业利润 0.068 0.068
净利润 0.050 0.050
扣除非经常性损益后的
净利润 0.052 0.052
第三节股本变动和主要股东持股情况
（一）本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内 期末持股数 比例
增减（股） 量（股） （%）
淄博市国有资产管理局 0 87,739,146 47.210
张店向阳化工厂 0 586,385 0.316
林步清 +131,300 248,800 0.134
罗辉 +5,000 205,000 0.110
鲍秀清 0 203,000 0.109
朱晔 0 192,826 0.104
弋国海 0 176,700 0.095
马锡添 +171,899 171,899 0.092
程德利 0 144,399 0.078
山东省农业生产资料公
司淄博分公司 0 138,000 0.074
报告期末股东总数 55,297个
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股份 质押或冻结 股东性质
类别 的股份数量
淄博市国有资产管理局 未流通 0 国有股东
张店向阳化工厂 未流通 0 法人股东
林步清 已流通 未知 自然人股东
罗辉 已流通 未知 自然人股东
鲍秀清 已流通 未知 自然人股东
朱晔 已流通 未知 自然人股东
弋国海 已流通 未知 自然人股东
马锡添 已流通 未知 自然人股东
程德利 已流通 未知 自然人股东
山东省农业生产资料公 冻结
司淄博分公司 未流通 138,000股 法人股东
前十名流通股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
林步清 248,800 A
罗辉 205,000 A
鲍秀清 203,000 A
朱晔 192,826 A
弋国海 176,700 A
马锡添 171,899 A
程德利 144,399 A
李永德 117,400 A
李兴成 114,800 A
张宝禄 111,800 A
1）国家股股东与其余9
名股东之间不存在关联
关系；
上述股东关联关系或一致行动的说明 2）公司未知其余股东之
间是否存在关联关系，
或是否属于《上
市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定
的一致行动人。
股东名称 约定持股期限
战略投资者或一般法人参与配售新股
约定持股期限的说明 无 无
（二）本报告期内，淄博市国有资产管理局仍是唯一持有本公司5%以上（含5%）股
份的股东，其所持股份在本报告期内未发生变动，也无质押、冻结与托管情况。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
第五节管理层讨论与分析
（一）报告期主要经营成果以及财务状况
1、经营成果分析金额单位：人民币元
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 380,193,264.86 286,719,646.82
主营业务利润 49,022,464.62 43,464,750.49
净利润 9,209,239.78 6,446,658.90
现金及现金等价物净增加额 33,166,736.85 -25,959,590.18
项目 增减（%）
主营业务收入 32.60
主营业务利润 12.78
净利润 42.85
现金及现金等价物净增加额 127.76
变动原因：
1）主营业务收入较去年同期增加，原因是本期农药产品销售量增加，价格上涨；
2）主营业务利润较去年同期增加，原因是本期主营业务收入较去年同期增加；
3）净利润较去年同期增加，原因是本期主营业务利润较去年同期增加；
4）现金及现金等价物净增加额较去年同期增加，原因是经营活动产生的现金流量
增加。
2、财务状况分析金额单位：人民币元
项目 期末数 期初数 增减（%）
总资产 1,123,626,310.04 1,050,867,138.35 6.92
股东权益 498,040,710.86 489,148,770.88 1.82
在建工程 94,836,625.19 72,842,758.60 30.19
预提费用 3,128,052.00 5,858,693.40 -46.61
长期待摊费用 0 1,206,216.44 -
变动原因：
1）在建工程本期增幅较大，原因是公司以自筹资金对部分在建项目追加了投资；
2）预提费用本期降幅较大，主要原因是按有关规定冲回了离子膜费用；
3）长期待摊费用本期为0,原因是公司根据有关规定，将厂容改造费计入了相关成
本。
（二）报告期内经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
1）公司主营化学农药、基本化学原料的生产与销售。
本报告期，公司克服了原料涨价供应困难、生产废水处理压力大等不利因素，抓住
农药市场转暖的有利时机，根据市场需求，合理调度生产作业计划，加大“双敌”等市
场热销产品的产量，加速新建、扩建项目的投入运行，积极开拓销售市场，实现了时间
过半、任务过半，较好的完成了上半年的生产经营目标。
上半年，公司农药销售总量为17,557吨，同比增长13.09%，其中主要产品敌敌畏销
售7,554吨，与去年同期基本持平，单项产品销量国内排名第一，化工产品销售242,90
7吨，同比增长16.65%。上半年实现主营业务收入38,019.33万元，净利润920.92万元。
2）主营业务构成情况：
表一：分行业、分产品
主营业务 主营业务成本 毛利率
收入（元） （元） （%）
分行业
农药 230,995,885.84 200,966,420.68 13.00
化工 144,791,377.40 126,973,116.34 12.31
其他 4,406,001.62 3,040,141.12 31.00
其中：
关联交易 0 0 0
分产品
敌敌畏 96,221,862.34 77,661,004.02 19.29
氧乐果 53,959,774.94 45,595,267.54 15.50
烧碱 54,622,661.64 53,648,010.76 1.78
氯产品 36,769,798.33 28,020,597.30 23.79
其中：
关联交易 0 0 0
主营业务 主营业务 毛利率比
收入比上 成本比上 上年同期
年同期增 年同期增 增减（%）
减（%） 减（%）
分行业
农药 32.29 37.99 -3.59
化工 35.92 36.89 -0.62
其他 -21.10 -38.68 19.78
其中：
关联交易 0 0 0
分产品
敌敌畏 1.54 -1.49 2.48
氧乐果 36.29 48.95 -7.18
烧碱 11.12 12.79 -1.46
氯产品 35.51 79.43 -18.66
其中：
关联交易 0 0 0
关联交易的定价原则其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关
联交易总金额为0元。表二：分地区
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%）
国内 362,713,546.39 32.78
国外 17,479,718.47 29.00
2、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化,产品毛利率受原料
涨价影响,较去年同期有所下降。
3、报告期内公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内公司没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%
）以上的情况。
5、经营中出现的问题与困难：
1）国内能源供应紧张，电力价格进一步上涨，增加了企业的生产成本；
2）今年上半年，化工原料价格持续走高，与之相关的下游农药产品生产成本上涨
，特别是有机磷农药的主要原料黄磷更为紧俏，致使生产成本增加，产品毛利率有所下
降；
3）近几年，山东省掀起一轮扩建、新建氯碱项目的高潮，使得我省离子膜生产能
力增加约60万吨（100%），严重供大于求，导致氯碱价格大幅下滑，竞争激烈。
（三）投资情况
1、报告期内，公司未募集资金，前次募集资金已于2003年度全部按计划使用完毕
，详见公司2003年度报告正文。
2、非募集资金投资情况
1）菊酯工程。报告期内以自筹资金追加投资1498万元，用于菊酯工程的工艺完善
和设备改造，同时增加了功夫菊酯，延伸了菊酯产品链。
2）2000吨/年除草剂百草枯工程。该产品属于灭生性除草剂，适用范围广，项目总
投资373万元，至报告期末，该工程已处于扫尾阶段。
(四)公司管理层对会计师事务所上年度为公司出具非标准无保留意见的审计报告涉
及事项的变化及处理情况的说明
本公司2004年度财务报告经上海上会会计师事务所审计，被出具了带解释性说明的
审计报告，原因是公司控股股东淄博市国有资产管理局1999年以所持有淄博热电股份有
限公司部分国家股折合人民币55,313,798.00元作价参与公司配股，截至审计报告日该
股权过户手续仍在办理之中。
本报告期内，公司董事会再次将该问题及拟定的解决方案以书面形式向淄博市政府
及济南证监局进行了汇报。随着国家以股抵债等金融创新方式试点的推广，公司董事会
认为相关解决办法会得到妥善落实。
第六节重要事项
（一）公司治理结构情况
报告期内，公司严格按照《证券法》、《公司法》、中国证监会《上市公司治理准
则》及《公司章程》等有关规定的要求，不断健全和完善公司法人治理结构,加强信息
披露工作,规范公司运作。
至报告期末，控股股东占用公司资产事项仍未解决完毕。其中公司代垫非经营性支
出及离退休费用问题，淄博市财政局虽以淄财企[2002]65号文予以承诺解决，但是由于
近年来公司效益下滑，不进行利润分配，同时也无其他有效抵减代垫费用措施，因此该
费用本期未减少；公司应享有的淄博热电股权过户问题，相关情况已在本报告第五节第
（四）项进行了表述。
（二）公司没有以前期间拟定在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方
案或发行新股的方案。
公司2004年中期无利润分配及公积金转增股本预案。
（三）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
。
（四）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售
及资产重组事项。
（五）报告期内，公司无重大关联交易事项发生。
（六）重大合同
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包
、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、公司无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事
项。
（七）控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内没有发生控股股东及其子公司占用公司资金情况。截止到2004年6月30日
,公司控股股东及关联方共占用公司资金12155万元，其中公司替控股股东代垫非经营性
支出及离退休人员费用5567万元；公司非控股子公司山东成丰化工有限公司占用资金5
73万元，公司控股子公司淄博合力化工有限公司占用资金304万元，以上两项资金占用
均属企业间正常购销业务往来；公司应享有的淄博热电股份有限公司股权5711万千元，
该项股权控股股东尚未办理过户手续。
（八）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情
况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号文的精神，我们本着实事求是的态度对公司与关
联方资金往来及对外担保情况进行了认真核查。截至2004年6月30日，公司为山东成丰
化工有限公司提供担保450万元，被担保单位系公司控股50%以下的联营企业；为淄博合
力化工有限公司提供担保890万元，被担保单位系公司控股50%以上的控股子公司。公司
累计对外实施担保2499万元，占公司2004半年度合并会计报表净资产的5.02%。公司与
关联方的资金往来主要是正常的商品购销产生的应收款项等，不存在为控股股东及其他
关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和承担成本性及其他支出的行为。我们
认为，上述担保发生金额较小，基本上不存在资金无法收回或承担连带责任担保还款的
风险。
（九）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期，公司联营企业山东成丰化工有限公司合资各方的意见得到统一，在充分肯
定百菌清产品的市场前景下，引进了更先进的生产技术，签订了部分设备订购及工艺制
作合同，对现有的工艺进行了改良，力争在2004年底进行化学投料试车。
（十）已披露临时报告索引
编号 日期 事项名称
临2004-001 2004年4月9日 第五届董事会第四次会议决议公告
临2004-002 2004年4月9日 第五届监事会第二次会议决议公告
临2004-003 2004年6月9日 公司2003年度股东大会决议公告
编号 报纸版面
《上海证券报》
临2004-001 31版
临2004-002 31版
临2004-003 21版
第七节财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
一、公司的基本情况
山东大成农药股份有限公司(以下简称"本公司"系于1988年经山东省体改委鲁体改
生字(1988)第56号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1995年
12月6日在上海证券交易所上市交易。公司属化工行业。
公司营业执照注册号：3700001801569
注册地址：淄博市张店区洪沟路25号
经营范围：化学农药、基本化学原料的生产、销售。
主要产品：敌敌畏、氧化乐果和敌百虫等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关补充规
定。
2、会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。如果以后资产发生减值，则计
提相应的资产减值准备。
5、外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按
期末人民币市场中间汇价进行调整。与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值
；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其它汇兑差额
列作财务费用。(美元、日元、港元、欧元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，
再根据人民币市场中间汇价折合人民币。)
6、外币会计报表的折算方法
外币会计报表的折算采用现行汇率法。
7、现金等价物的确定标准
持有期限短(从购买日起不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股
票、债券、基金等。
(1)短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下
方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金
股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换
入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但
不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的
债券利息。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的
处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市
价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。
B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)坏账损失确认标准：
A、凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；
B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项
；
C、债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收
款项。
(2)坏账核算方法：采用备抵法。
(3)坏账准备计提方法：根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额，按
账龄分析法计提坏账准备，并计入当期管理费用。其中对公司截至2002年12月31日因历
史遗留问题产生的非经营性支出和离退休人员费用挂账公司不再计提坏账准备。
公司坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1～2年 10%
2～3年 20%
3年以上 40%
对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。
10、存货核算方法
(1)存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。
(2)原材料日常以计划成本计价；月份终了，按照发出各种原材料的计划成本计算
应负担的成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本；在产品和产成品按实际成本入
库，发出时按全月一次加权平均法核算；低值易耗品及包装物等按实际成本计价，在领
用或发出时采用一次摊销法核算。
(3)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对存货期末可变现净值低于账面成本
的，按差额计提存货跌价准备。
A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存
货跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法：以取得时支付的全部价款扣除实际支付
的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按
权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
(2)长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资、法人股投
资、其他股权投资和联营投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。
A、股票投资和法人股投资按成本法核算。
B、其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足
20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20%以下，或
虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
C、联营投资按照有关联营合同或协议确认投资收益。
D、长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中
所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊
销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的
股权投资差额，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入"
资本公积-股权投资准备"科目。
(3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
A、长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减
值准备。
B、长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值
的差额，计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
(1)委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷
款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止计息并冲回已计提
的利息。
(2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法：期末按贷款本金与可收回金额孰低
计量。按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产及折旧核算方法
(1)固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
年限超过一年、单位价值较高的有形资产。
(2)固定资产分类：分为房屋及建筑屋、管道设备、机器设备等。
(3)固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定
资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得
的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关
税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性
交易》之相关规定处理。
(4)固定资产折旧：固定资产折旧采用年限平均法计算，并按固定资产原值计算使
用年限和残值率，确定折旧率。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项
固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用
年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在二次装修
期间与固定资产尚可使用年限二者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
固定资产分类及使用年限如下：
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 10-35年 3% 2.77-9.70%
管道设备 5-20年 3% 4.85-19.40%
机器设备及其他 4-18年 3% 5.39-24.25%
固定资产装修 2-5年
- 50.00-20.00%
(5)固定资产减值准备计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可
收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
(1)在建工程核算工程在建过程中实际发生的全部支出。在建工程结转为固定资产
的时点：当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。
如尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工
程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再做调整。
(2)在建工程减值准备的确认标准：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新
开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的
不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准
备。
(3)在建工程减值准备的计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对
可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
15、借款费用核算方法
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用
状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直
接计入当期损益。
16、无形资产核算方法
(1)无形资产计价和摊销：无形资产取得时按实际成本计价，在预计受益期限内平
均摊销。
公司土地使用权和专利技术摊销年限如下：
项目 摊销年限
土地使用权 30-50年
专利技术 10年
(2)无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对
可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用核算方法
(1)长期待摊费用计价：长期待摊费用是指企业已经支出但摊销期限在1年以上(不
含1年)的各项费用。长期待摊费用以实际成本计价。
(2)长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
(3)除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，
待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、应付债券核算方法
公司发行债券，按实际的发行价格总额，作负债处理。债券发行价格总额与债券面
值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间按直线法于计提利息时摊销，并
按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认原则
(1)销售商品的收入确认原则销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认
：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的确认原则
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下，期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则让渡资产使用权收入应当在下列条件均能满足
时予以确认：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法采用应付税款法。
21、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则：根据企业会计准则及财政部财会字[1995]11号文《合并
会计报表暂行规定》之规定，会计报表合并范围的确认原则为对被投资单位的长期股权
投资占该单位有表决权资本总额的50%以上(不含50%)的控股公司，或虽占50%以下(含5
0%)、但实质拥有经营管理控制权的公司。另根据财政部会计司财会二字(1996)2号文规
定，当子公司资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司10%时，根据重要性原则
，该子公司可以不纳入合并范围。(2)合并报表的编制方法：合并报表以母公司和纳入
合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已将内部交易
事项、内部债权债务等合并抵消。
22、会计政策、会计估计变更
(1)会计政策变更说明
公司本期无会计政策变更。
(2)会计估计变更说明
公司本期无会计估计变更。
三、主要税项
1、增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司农药产品销项税率为13%；根
据财税[2001]113号《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》，对公司生产销
售的敌百虫、百菌清、高效氯氰菊酯实行免征增值税优惠；其他产品销项税率17%。
2、所得税
公司本期企业所得税税率为33%。
四、控股子公司情况
1、控股子公司
企业名称 企业性质 注册资本
淄博大成科技发展投资有限公司 投资、 10,000,000.00
服务业
淄博合力化工有限公司*1 制造业 9,000,000.00
淄博鲁和防蛀制品有限公司 制造业 30万美元
淄博鲁祥化工有限公司 制造业 600,000.00
企业名称 企业性质 注册资本
淄博创成工程设计有限公司 制造业 1,000,000.00
山东农药厂劳动服务公司 制造业 1,280,000.00
淄博鲁创化工机械有限公司 有限公司 600,000.00
企业名称 投资成本 股权
比例
淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 90%
淄博合力化工有限公司*1 4,590,000.00 51%
淄博鲁和防蛀制品有限公司 22.5万美元 75%
淄博鲁祥化工有限公司 1,596,864.57 100%
企业名称 投资成本 股权
比例
淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 80%
山东农药厂劳动服务公司 712,341.03 100%
淄博鲁创化工机械有限公司 393,122.18 65%
企业名称 经营范围
淄博大成科技发展投资有限公司 高新技术产业投资、高新技术产品的开
发、转让；信息咨询服务*
淄博合力化工有限公司*1 制造销售丁苯毗乳胶系列产品、精细化工
产品*
淄博鲁和防蛀制品有限公司 生产对位二氯苯防蛀、防霉、清新系列产
品，销售本公司生产的产品(以上经营范
围需经审批或许可经营的，凭审批手续或
许可证经营)
淄博鲁祥化工有限公司 农用乳化剂、塑料制品的生产、加工、销
售*
企业名称 经营范围 是否纳入
合并范围
淄博创成工程设计有限公司 化工工程设计；低压容器、中压容器设计；
技术咨询；化工产品批发零售(不含危险
品)(以上经营范围需经审批或许可经营
的，凭审批手续或许可证经营)；
山东农药厂劳动服务公司 烟酒糖茶、百货、二类机电产品，陶瓷，
加工纸制品，农药器械，普通建材，化工
产品（不含化学危险品）,文化用品，装饰
材料，包装制品
淄博鲁创化工机械有限公司 化工设备及配件制造、销售；化工工程安
装；防腐保温工程等；
企业名称 是否纳入
合并范围
淄博大成科技发展投资有限公司 是
淄博合力化工有限公司*1 否
淄博鲁和防蛀制品有限公司 是
淄博鲁祥化工有限公司 是
企业名称
淄博创成工程设计有限公司 是
山东农药厂劳动服务公司 是
淄博鲁创化工机械有限公司 是
*1：未纳入合并报表范围的原因：
由于资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司合并报表10%，故未予合并。
未纳入合并报表子公司2004年6月30日总资产、净资产和2004年中期净利润列示如下：
子公司名称 2004年6月30日总资产 2004年6月30日净资产
淄博合力化工有限公司 30,524,181.36 8,613,661.04
子公司名称 2004年中期净利
润
淄博合力化工有限公司 241,890.19
2、本期合并报表范围与期初相比增减变动情况说明
公司本期会计报表合并范围未曾发生变化。
五、合并会计报表项目附注(单位：人民币元)
1、货币资金
项目 期末数
外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 - - 479,682.45
小计 - - 479,682.45
银行存款
人民币 - - 111,002,536.58
美元 13,798.51 8.2766 114,204.77
小计 - - 111,116,741.35
其他货币资金
定期存款 3,200,000.00
汇票保证金 - - 15,621,254.24
小计 - - 18,821,254.24
合计 - - 130,417,678.04
项目 期初数
外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 - - 168,541.06
小计 - - 168,541.06
银行存款
人民币 - - 73,294,585.14
美元 224,409.79 8.2767 1,857,372.51
小计 - - 75,151,957.65
其他货币资金
定期存款 3,200,000.00
汇票保证金 - - 18,730,442.48
小计 - - 21,930,442.48
合计
- - 97,250,941.19
2、短期投资
项目 期末数
投资成本 短期投资
跌价准备
股权投资 - -
其中：股票投资 - -
其他股权投资 - -
债券投资 - -
其中：国债投资 - -
金融债券投资 - -
企业债券投资 - -
证券基金投资 1300,000.00 -
其他 - -
合计 1300,000.00 -
项目 期初数
投资成本 短期投资
跌价准备
股权投资 - -
其中：股票投资 - -
其他股权投资 - -
债券投资 - -
其中：国债投资 - -
金融债券投资 - -
企业债券投资 - -
证券基金投资 300,000.00 -
其他 - -
合计 300,000.00 -
期末短期投资明细列示：
品种 数量(份) 投资成本 2004年中期末市值
南方宝元债券基金 198,400.00 200,000.00 212,426.88
南方避险债券基金 99,010.00 100,000.00 104,683.27
中信基金 990,189.10 1,000,000.00 1,000,000.00
3、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,208,600.00 17,899,815.20
商业承兑汇票 - -
合计
5,208,600.00 17,899,815.20
4、应收账款
账面价值
账龄 期末数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 102,194,541.09 89.09% 5.00%
1-2年 2,668,002.54 2.33% 10.00%
2-3年 881,654.65 0.77% 20.00%
3年以上 8,966,319.78 7.82% 40.00%
合计 114,710,518.06 100.00%
期末数
账龄 坏账准备金 账面价值
1年以内 5,109,727.05 97,084,814.04
1-2年 266,800.25 2,401,202.29
2-3年 176,330.93 705,323.72
3年以上 3,586,527.91 5,379,791.87
合计 9,139,386.15 105,571,131.91
账龄 期初数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
68,042,441.39 79.41% 5.00 %
1年以内
4.42% 10.00%
1-2年
3,790,106.06
1.89% 20.00%
2-3年
1,617,759.20
3年以上 12,237,844.57 14.28% 40.00%
合计 85,688,151.22
期初数
账龄 坏账准备金 账面价值
3,402,122.06
1年以内
64,640,319.33
379,010.60
1-2年
3,411,095.46
323,551.84
2-3年
1,294,207.36
3年以上 4,895,137.83 7,342,706.74
合计 8,999,822.33 76,688,328.89
(1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数
金额 比例
应收账款前五名合计 31,615,535.08 29.95%
5、其他应收款
账龄 期末数
金额 占其他应收款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 48,480,632.90 38.40% 5.00%
1-2年 11,623,212.09 9.21% 10.00%
2-3年 10,006,780.43 7.93% 20.00%
3年以上 56,142,761.37 44.47% 40.00%
合计 126,253,386.79 100.00%
期末数
账龄 坏账准备金 账面价值
2,424,031.65 46,056,601.26
1年以内 1,162,321.21 10,460,890.88
1-2年 2,001,356.09 8,005,424.34
2-3年 1,789,608.71 54,353,152.66
3年以上 7,377,317.65 118,876,069.14
合计
账龄 期初数
金额 占其他应收款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 26,258,822.37 25.24% 5.00%
1-2年 11,635,557.34 11.19% 10.00%
2-3年 10,131,358.67 9.74% 20.00%
3年以上 55,996,972.12 53.83% 40.00%
合计
104,022,710.50 100.00%
期初数
账龄 坏账准备金 账面价值
1,288,156.42 24,970,665.95
1年以内 656,897.08 10,978,660.26
1-2年 960,855.96 9,170,502.71
2-3年 4,485,932.24 51,511,039.88
3年以上
合计 7,391,841.70 96,630,868.80
(1)本公司期末应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项列示参见附
注七-1(1)关联方应收应付款项余额。
(2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
期末数
金额 比例
其他应收款前五名合计
70,089,381.19 58.96%
(3)期末金额较大的其他应收款列示如下：
户名或内容 金额 备注
淄博市国有资产管理局(非经 55,671,501.00 *
营性支出及离退休人员费用)
淄博成合川化工有限公司 6,531,683.92 借款
山东大成化工集团有限公司锦纶分 3,000,000.00 借款
公司
山东成丰化工有限公司 2,612,201.53 借款
代垫材料及运费 2,273,994.74 借款
*：公司根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司
离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定和本公司第四届董事会第十四
次会议决议，对剩余的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元不再提取
坏账准备。
6、预付账款
期末数
余额 比例
1年以内 36,818,050.58 92.99%
1-2年 1,393,769.08 3.52%
2-3年 264,980.40 0.67%
3年以上 1,117,049.17 2.82%
合计 39,593,849.23 100.00%
期初数
余额 比例
1年以内 26,071,798.27 87.97%
1-2年 1,924,700.62 6.49%
2-3年 230,716.00 0.78%
3年以上 1,411,293.65 4.76%
合计 29,638,508.54 100.00%
(1)本公司期末无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)期末预付账款1年以上余额2,775,798.65元，主要系部分工程设备预付款尾款尚
未结算。
7、应收补贴款
户名 期末数 期初数
应收返还增值税 - -
应收出口退税 - 2,476,970.57
合计
- 2,476,970.57
户名 依据
应收返还增值税 淄博市国家税务局淄国税流[1998]87号文
应收出口退税
合计
8、存货
项目 期末数
金额 跌价准备 账面价值
原材料 10,162,537.69 350,544.46 9,811,993.23
产成品 165,818,714.91 3,341,412.13 162,477,302.78
在产品 51,678,696.47 - 51,678,696.47
委托加工物资 9,416,171.71 - 9,416,171.71
合计 237,076,120.78 3,691,956.59 233,384,164.19
项目 期初数
金额 跌价准备 账面价值
原材料 11,421,476.09 350,544.46 11,070,931.63
产成品 201,880,602.05 3,341,412.13 198,539,189.92
在产品 37,122,596.34 - 37,122,596.34
委托加工物资 162,179.30 - 162,179.30
合计 250,586,853.78 3,691,956.59 246,894,897.19
存货跌价准备
类别 期初余额 本期增加
原材料 350,544.46 0
产成品 3,341,412.13 0
合计
3,691,956.59 0
类别 本期减少 期末余额
原材料 - 350,544.46
产成品 - 3,341,412.13
合计 - 3,691,956.59
9、待摊费用
类别 期初数 本期增加
保险费 328,427.17 679,056.41
其他 - -
合计
328,427.17 679,056.41
类别 本期摊销 期末数
保险费 1,104,573.27 -97,089.69
其他 - -
合计
1,104,573.27 -97,089.69
10、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额 减值准备
股票(法人股)投资 33,902,000.00 - -
子公司 -498,432.27 0
联营企业 44,891,427.19 0 1,334,120.
94
其他股权投资 70,966,091.89 0 0
合计 149,759,519.08 -498,432.27 1,334,120.
94
项目 期末数 期初数
账面价值 期初余额 股权投资差额
股票(法人股)投资 33,902,000.00 33,902,000.00 -
子公司 -498,432.27 -498,432.27
联营企业 43,557,306.25 44,891,427.19 -
其他股权投资 70,966,091.89 70,523,809.21 -
合计 147,926,965.87 149,317,236.40 -498,432.27
期初数
项目 减值准备 账面价值
股票(法人股)投资 - 33,902,000.00
子公司 - -498,432.27
联营企业 1,334,120.94 43,557,306.25
其他股权投资 - 70,523,809.21
合计 1,334,120.94 147,484,683.19
(2)股票(法人股)投资
公司名称 股份类别 投资金额
天同证券有限责任公司 法人股 28,000,000.00
交通银行股份有限公司 法人股 2,636,000.00
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 法人股 2,496,000.00
山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00
淄博市商业银行 法人股 20,000.00
合计 33,902,000.00
(3)联营企业、其他股权投资
被投资单位名称 投资金额
册资本的比例
联营企业
山东成丰化工有限公司 37,991,427.19
山东大成化工集团有限公司锦纶分公司 6,900,000.00
小计 44,891,427.19
其他股权投资
淄博热电股份有限公司 57,106,361.98
泰安市裕隆宾馆 5,170,567.71
淄博合力化工有限公司 5,145,385.81
江苏世通网络股份有限公司 3,043,776.39
泰安市国色环境工程有限公司 500,000.00
小计 70,966,091.89
合计 115,857,519.08
被投资单位名称 投资到期日 占被投资单位注
册资本的比例
联营企业
山东成丰化工有限公司 2020.06.12 44.43%
山东大成化工集团有限公司锦纶分公司 不约定期限
小计
其他股权投资
淄博热电股份有限公司 * 25.22%
泰安市裕隆宾馆 不约定期限 48.00%
淄博合力化工有限公司 不约定期限 51.00%
江苏世通网络股份有限公司 不约定期限 27.08%
泰安市国色环境工程有限公司 不约定期限 10.00%
小计
合计
*：公司截至2004年6月30日对淄博热电股份有限公司投资余额57,106,361.98元，
其中55,313,798.00元系公司控股股东淄博市国有资产管理局1999年以所持淄博热电股
份有限公司部分国家股进行配股时所折算金额，后公司又追加零星投资1,792,563.98元
。截至2004年6月30日公司对上述股权过户手续尚在办理之中。
(4)长期投资减值准备
公司名称 期初余额 本期增加
山东成丰化工有限公司* 1,334,120.94 -
合计 1,334,120.94 -
公司名称 本期减少 期末余额
山东成丰化工有限公司* - 1,334,120.94
合计 - 1,334,120.94
(5)：合并价差
被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 期初摊余金额
淄博鲁祥化工有限公司 -498,432.27 10 -
合计 -498,432.27 - -
被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
淄博鲁祥化工有限公司 - - -498,432.27
合计 - - -498,432.27
11、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 98,118,792.63 1,579,542.21
项目 期初数 本期增加
管道设备 99,831,640.81 2,219,003.64
机器设备及其它
258,862,813.24 3,281,601.80
合计 456,813,246.68 7,080,147.65
累计折旧
房屋及建筑物 36,018,113.41 2,411,248.25
管道设备 42,530,176.98 7,948,095.11
机器设备及其它 114,428,506.11 3,581,355.78
合计 192,976,796.50 13,940,699.14
净值 263,836,450.18
项目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物
1,478,946.45 98,219,388.39
项目 本期减少 期末数
管道设备 790,902.90 101,259,741.55
机器设备及其它
1,701,346.43 260,443,068.61
合计 3,971,195.78 459,922,198.55
累计折旧
房屋及建筑物 38,429,361.66
管道设备 50,478,272.09
机器设备及其它 121,758.39 117,888,103.50
合计 121,758.39 206,795,737.25
净值 253,126,461.30
12、固定资产减值准备
类别 期初余额 本期增加
机器设备及其它 23,034,317.04 -
合计 23,034,317.04 -
类别 本期减少 期末余额
机器设备及其它 - 23,034,317.04
合计 - 23,034,317.04
本期未发生固定资产减值。
13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产数
菊酯工程 52,054,810.15 14,977,249.01 0.00
2000吨除草剂技改 7,600,139.13 608,777.58 0
氯乙烷、氯苯、生化技改 6,145,025.40 743,518.42 0.00
乙烯利项目 2,806,070.03 0.00 0
三氯杀螨醇厂房及库房改造 1,843,901.54 252,652.50 0.00
三万吨烧碱扩建 1,633,459.12 553,533.86 0.00
农资市场 738,729.35 337,579.26 0
敌敌畏工程 20,623.88 0.00 0.00
百草枯工程 3,732,394.70
三杀提纯 788,161.26
合计 72,842,758.60 21,993,866.59 0.00
工程名称 其他减少 期末数 资金来源
菊酯工程 0 67,032,059.16 配股及自筹
2000吨除草剂技改 0 自筹
8,208,916.71
氯乙烷、氯苯、生化技改 0 自筹
6,888,543.82
乙烯利项目 0 自筹
2,806,070.03
三氯杀螨醇厂房及库房改造 0 自筹
2,096,554.04
三万吨烧碱扩建 0.00 自筹
2,186,992.98
农资市场 0 自筹
1,076,308.61
敌敌畏工程 0 自筹
20,623.88
百草枯工程 自筹
3,732,394.70
三杀提纯 自筹
788,161.26
合计 0.00 94,836,625.19
本期在建工程未发生减值情形。
14、固定资产清理
项目 期末数 期初数
磷酸、甲酸、黄酸等化工专用设备 - -
合计 - -
15、无形资产
类别 取得 原值 期初数
方式
土地使用权 购入 28,250,345.83 20,374,922.51
专利技术 购入 130,000.00 47,666.92
合计 28,380,345.83 20,422,589.43
类别 本期 本期 本期摊销
增加 转出额
土地使用权 0 402,648.36
40,914.00
专利技术 0 6,499.98
-
合计 0 40914.00 409,148.34
类别 累计摊销 期末数 剩余摊销
年限(年)
土地使用权 8,278,071.68 19931360.15 27-41
专利技术 88,833.06 41,166.94 3.2
合计 8,366,904.74 19,972,527.09
16、长期待摊费用
类别 原值 期初数 本期增加
厂容改造费 2,012,858.24 1,206,216.44 -
合计 2,012,858.24 1,206,216.44 -
类别 本期摊销 累计摊销
厂容改造费 1,206,216.44 2,012,858.24
合计 1,206,216.44 2,012,858.24
类别 期末余额 剩余摊销年限
厂容改造费 - 0
合计 -
17、短期借款
类别 期末数 期初数
信用借款 - -
抵押借款 - -
保证借款 372,622,430.00 280,822,430.00
其中：美元借款 USD1,900,000.00 USD1,900,000.00
合计 372,622,430.00 280,822,430.00
18、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 - -
商业承兑汇票 - -
合计 - -
19、应付账款
期末数
余额 比例
1年以内 72,376,468.11 93.85%
1-2年 2,392,135.18 3.10%
2-3年 284,475.35 0.37%
3年以上 2,063,582.04 2.68%
合计 77,116,660.68 100.00%
期初数
余额 比例
1年以内 73,539,373.87 93.39%
1-2年 3,163,624.75 4.03%
2-3年 129,686.10 0.16%
3年以上 1,908,349.55 2.42%
合计 78,741,034.27 100.00%
(1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)期末账龄超过3年的应付账款余额2,063,582.04元，主要系未结算的设备及工程
尾款。
20、预收账款
期末数
余额 比例
1年以内 33,535,861.10 84.79%
1年以上 6,017,538.36 15.21%
合计 39,553,399.46 100.00%
期初数
余额 比例
1年以内 36,907,579.87 90.17%
1年以上 4,025,612.25 9.83%
合计 40,933,192.12 100.00%
(1)期末无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)期末账龄超过1年的预收账款余额6,017,538.36元，主要系尚未结算的货款尾款
。
21、应付工资
期末数 期初数
余额
78,177.11 77,865.11
截至2004年6月30日止，应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
22、应付股利
股份类别 期末数 期初数
国家股股利 2,670,583.23 2,670,583.23
法人股股利 133,649.29 137,549.29
合计 2,804,232.52 2,808,132.52
23、应交税金
税种 法定税率 期末数
营业税 5% 3,934.00
城建税 应交流转税的7% 4,197.17
土地使用税 400,438.15
个人所得税 超额累进税率 3,764.39
企业所得税 33% 4,331,588.90
增值税 详见会计报表附注三、主要税项 448,138.18
其他 642,503.49
合计 5,834,564.28
税种 期初数
营业税 80,612.30
城建税 76,352.46
土地使用税 24,941.36
个人所得税 3,791.03
企业所得税 -337,339.80
增值税 -3,379,444.90
其他 260.00
合计 -3,530,827.55
24、其他应交款
税种 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 应交流转税的3% 1,798.96 24,120.95
合计 1,798.96 24,120.95
25、其他应付款
期末数
余额 比例
1年以内 28,903,701.78 91.25%
1-2年 844,879.57 2.67%
2-3年 778,954.25 2.46%
3年以上 1,147,895.14 3.62%
合计 31,675,430.74 100.00%
期初数
余额 比例
1年以内 37,843,137.26 91.50%
1-2年 909,302.62 2.20%
2-3年 1,121,134.18 2.71%
3年以上 1,486,004.90 3.59%
合计 41,359,578.96 100.00%
(1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)期末其他应付款账龄超过3年余额1,147,895.14元，主要系集资款尾款。
(3)期末其他应付款中金额较大款项列示如下：
户名或内容 期末欠款余额 性质内容 账龄
职工教育基金 2,946,499.70 职工教育基金 1-3年
淄博成合福工贸有限公司 847,140.72 借款 1-3年
山东恒利达有限责任公司 812,000.00 借款 1-3年
职工集资款 670,072.08 应退集资尾款 3年以上
26、预提费用
类别 期初数 本期增加
离子膜更换费 4,599,960.00 -
水电气费 1,077,308.42 18,789,699.44
其他 181,424.98 3,244,722.66
合计 5,858,693.40 22,034,422.10
类别 本期减少 期末数
离子膜更换费 4,599,960.00 -
水电气费 16,934,904.88 2,932,102.98
其他 3,230,198.62 195,949.02
合计 24,765,063.50 3,128,052.00
27、一年内到期的长期借款
类别 期末数 期初数
信用借款 - -
抵押借款 - -
保证借款 - 20,000,000.00
质押借款 - -
合计 - 20,000,000.00
28、长期借款
类别 期末数 期初数
抵押借款* 55,000,000.00 55,000,000.00
保证借款 37,000,000.00 37,000,000.00
信用借款 - -
质押借款 - -
合计 92,000,000.00 92,000,000.00
*：系公司以土地为抵押之借款。
29、股本
本期变动及说明 期初数 本次变动增减(＋、－)
配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 89,019,441.00 - -
其中：国家拥有股份 87,739,146.00 - -
境内法人持有股份 - - -
2、募集法人股 1,280,295.00 - -
3、转配股 - - -
尚未流通股份合计 89,019,441.00 - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 96,829,622.00 - -
已流通股份合计 96,829,622.00 - -
三、股份总数 185,849,063.00 - -
本期变动及说明 本次变动增减(＋、－) 期末数
公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - - 89,019,441.00
其中：国家拥有股份 - - - 87,739,146.00
境内法人持有股份 - - - -
2、募集法人股 - - - 1,280,295.00
3、转配股 - - - -
尚未流通股份合计 - - - 89,019,441.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - - - 96,829,622.00
已流通股份合计 - - - 96,829,622.00
三、股份总数 - - - 185,849,063.00
30、资本公积
项目 期初数 本期增加
股票溢价 259,284,930.04 -
股权投资准备 766,823.81 -
合计 260,051,753.85 -
项目 本期减少 期末数
股票溢价 - 259,284,930.04
股权投资准备 - 766,823.81
合计 - 260,051,753.85
31、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定公积金
24,189,495.37 -
法定公益金 1,944,994.93 -
任意盈余公积 6,871,750.03 -
合计 33,006,240.33 -
项目 本期减少 期末数
法定公积金
- 24,189,495.37
法定公益金 - 1,944,994.93
任意盈余公积 - 6,871,750.03
合计 - 33,006,240.33
32、未分配利润
项目 金额
净利润 9,209,239.78
加：期初未分配利润*1 10,494,933.62
可供分配的利润 19,704,173.40
减：提取法定盈余公积 -
减：提取法定公益金 -
减：分配现金股利 -
期末未分配利润*2 19,704,173.40
33、主营业务收入及主营业务成本
业务分类 本期数
主营业务收入主 营业务成本
农药 230,995,885.84 200,966,420.68
化工 144,791,377.40 126,973,116.34
其他 4,406,001.62 3,040,141.12
合计 380,193,264.86 330,979,678.14
业务分类 上期数
主营业务收入 主营业务成本
农药 174,609,525.11 145,641,306.14
化工 106,525,805.37 92,756,599.53
其他 5,584,316.34 4,957,513.96
合计 286,719,646.82 243,355,419.53
公司本期向前五名客户销售收入（不含税）总额146,821,379.78元，占本期全部销
售收入比例为38.62%。
34、主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数
城建税 138,770.79 -71,988.33
教育费附加 52,351.31 -28,534.87
合计 191,122.10 -100,523.20
35、其他业务利润
项目 本期数
收入 成本 利润
材料销售 13,309,179.23 12,614,954.55 694,224.68
合计 13,309,179.23 12,614,954.55 694,224.68
项目 上期数
收入 成本 利润
材料销售 8,268,586.36 7,837,285.78 431,300.58
合计 8,268,586.36 7,837,285.78 431,300.58
36、财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 7,678,624.92 8,492,671.71
减：利息收入 406,623.30 2,931,731.76
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 73,997.75 -
其他* 95,309.38 401,461.27
合计 7,293,313.25 5,962,401.22
*:其他主要系手续费。
37、投资收益
项目 本期数 上期数
法人股投资分回收益 420,579.85 140,000.00
股权投资差额摊销 264,228.17 626,727.34
期末调整的被投资公司权益净增减额 - 184,032.72
短期投资跌价准备 - -
长期股权投资减值准备 - -
联营公司分配来的利润 -
50,000.00
合计 950,760.06
734,808.02
38、补贴收入
项目 本期数 上期数
2003年度科技三项费用 200,000.00 -
合计
200,000.00 -
39、营业外收入
主要项目类别 本期数 上期数
固定资产清理收益 50,000.30 185,824.60
合计 50,000.30 185,824.60
40、营业外支出
主要项目类别 本期数 上期数
固定资产清理支出 - -
债务重组损失 277,285.30 -
排污费 102,000.00 428,935.88
罚款支出 3,000.00 10,100.00
其他 1,000.00 396,442.03
合计 383,285.30 835,477.91
41、所得税
本期数 上期数
发生额 4,535,894.23 3,187,512.01
其中：
本期公司所得税计提 4,535,894.23
减：所得税减免 -
本期所得税 4,535,894.23
42、未确认投资损失
项目 本期累计数 上期同期数
未确认投资损失* 570,519.72 -
*：未确认投资损失系公司控股子公司淄博鲁和防蛀制品有限公司本期盈利7,656.
58元，淄博鲁创化工机械有限公司本期发生的亏损324,956.38元，2003年12月31日上述
两公司累计发生253,219.92元。
43、本期收到的其他与经营活动有关的现金2,199,605.17元，其中：
项目 金额
技术改造国债贴息资金 200,000.00
淄博鑫胜热电有限公司用电权收回 377,000.00
44、本期支付的其他与经营活动有关的现金11,183,970.66元，其中：
项目 金额
淄博成合福工贸有限公司往来款 1,483,887.13
运费 2,060,540.57
业务提成 2,707,351.55
六、母公司会计报表项目附注
1、应收账款
账面价值
账龄 期末数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 101,440,888.94 88.48% 5.00%
1-2年 3,214,273.45 2.80% 10.00%
2-3年 930,010.59 0.81% 20.00%
3年以上 9,065,444.24 7.91% 40.00%
合计 114,650,617.22 100.00%
期末数
账龄 坏账准备金 账面价值
1年以内 5,072,044.45 96,368,844.49
1-2年 321,427.35 2,892,846.11
2-3年 186,002.12 744,008.47
3年以上 3,626,177.70 5,439,266.54
合计
9,205,651.61 105,444,965.61
账龄 期初数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 67,888,692.36 81.01% 5.00%
1-2年 3,063,894.61 3.66% 10.00%
2-3年 1,584,224.34 1.89% 20.00%
3年以上 11,263,114.10 13.44% 40.00%
合计 83,799,925.41 100.00%
期初数
账龄 坏账准备金 账面价值
3,394,434.62 64,494,257.74
1年以内 306,389.42 2,757,505.19
1-2年 316,844.87 1,267,379.47
2-3年 4,505,245.64 6,757,868.46
3年以上 8,522,914.55 75,277,010.86
合计
(1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数
金额 比例(%)
应收账款前五名合计
31,615,535.08 29.98%
2、其他应收款
账面价值
账龄 期末数
金额 占其他应收款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 55,012,657.23 40.45% 5.00%
1-2年 12,870,972.46 9.46% 10.00%
2-3年 11,305,817.16 8.31% 20.00%
3年以上 56,816,882.34 41.78% 40.00%
合计 136,006,329.19 100.00%
期末数
账龄 坏账准备金 账面价值
1年以内 2,750,632.86 52,262,024.37
1-2年 1,287,097.25 11,583,875.21
2-3年 2,261,163.43 9,044,653.73
3年以上 1,592,486.18 55,224,396.16
合计 7,891,379.72 128,114,949.47
账龄 期初数
金额 占其他应收款
总额的比例
1年以内 33,510,167.88 30.37%
1-2年 12,322,177.22 11.17%
2-3年 10,347,951.92 9.38%
3年以上 54,166,882.34 49.08%
合计 110,347,179.36 100.00%
账龄 期初数
坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 5.00% 1,650,723.70 31,859,444.18
1-2年 10.00% 725,558.96 11,596,618.26
2-3年 20.00% 1,004,174.61 9,343,777.31
3年以上 40.00% 3,753,896.32 50,412,986.02
合计 7,134,353.59 103,212,825.77
(1)本公司期末应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项列示参见附
注七-1(1)关联方应收应付款项余额。
(2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
期末数
金额 比例(%)
其他应收款前五名合计 70,089,381.19 54.71%
(3)期末金额较大的其他应收款列示如下：
户名或内容 金额 备注
淄博市国有资产管理局(非经 55,671,501.00 *
营性支出及离退休人员费用)
淄博成合川化工有限公司 6,531,683.92 借款
山东大成化工集团有限公司锦纶分公司 3,000,000.00 借款
山东成丰化工有限公司 2,612,201.53 借款
代垫材料及运费 2,273,994.74 借款
*：公司根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司
离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定和本公司第四届董事会第十四
次会议决议，对剩余的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元不再提取
坏账准备。
3、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额
股票(法人股) 33,882,000.00 -
投资
子公司 21,185,051.55 -
联营企业 37,991,427.19 -
其他股权投资 62,776,929.69 -
合计 155,835,408.43 - -
期末数
项目 减值准备 账面价值
股票(法人股) - 33,882,000.00
投资
子公司 - 21,185,051.55
联营企业 1,334,120.94 36,657,306.25
其他股权投资 - 62,776,929.69
合计 1,334,120.94 154,501,287.49
项目 期初数
期初余额 股权投资差额
股票(法人股) 33,882,000.00 -
投资
子公司 21,185,051.55 -
联营企业 37,991,427.19 -
其他股权投资 62,776,929.69 -
合计 155,835,408.43 -
期初数
项目 减值准备 账面价值
股票(法人股) - 33,882,000.00
投资
子公司 - 21,185,051.55
联营企业 1,334,120.94 36,657,306.25
其他股权投资 - 62,776,929.69
合计 1,334,120.94 154,501,287.49
(2)股票(法人股)投资
公司名称 股份类别 投资金额
天同证券有限责任公司 法人股 28,000,000.00
交通银行股份有限公司 法人股 2,636,000.00
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 法人股 2,496,000.00
山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00
合计 33,882,000.00
(3)子公司、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资到期日
子公司
淄博大成科技发展投资有限公司 9,624,558.72 2005.12.31
山东农药厂劳动服务公司 6,373,094.05 不约定期限
淄博合力化工有限公司 4,703,103.13 不约定期限
淄博创成工程设计有限公司 484,295.65 2006.05.12
小计 21,185,051.55
联营企业
山东成丰化工有限公司 37,991,427.19 2020.06.20
小计 37,991,427.19
其他股权投资
淄博热电股份有限公司* 57,106,361.98 *
泰安市裕隆宾馆 5,170,567.71 不约定期限
泰安市国色环境工程有限公司 500,000.00 不约定期限
小计 62,776,929.69
合计 121,953,408.43
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本的比例
子公司
淄博大成科技发展投资有限公司 90.00%
山东农药厂劳动服务公司 100.00%
淄博合力化工有限公司 51.00%
淄博创成工程设计有限公司 80.00%
小计
联营企业
山东成丰化工有限公司 44.43%
小计
其他股权投资
淄博热电股份有限公司* 25.22%
泰安市裕隆宾馆 48.00%
泰安市国色环境工程有限公司 10.00%
小计
合计
*：详见附注五-10长期投资之其他股权投资。
(4)长期投资减值准备
公司名称 期初余额 本期增加
山东成丰化工有限公司 - 1,334,120.94
合计
- 1,334,120.94
公司名称 本期减少 期末余额
山东成丰化工有限公司 - 1,334,120.94
合计
- 1,334,120.94
4、主营业务收入及主营业务成本
业务分部 本期数
主营业务收入 主营业务成本
农药收入 230,995,885.84 200,966,420.68
化工收入 138,067,740.06 121,110,983.32
其他收入 - -
合计 369,063,625.90 322,077,404.00
业务分部 上期数
主营业务收入主 营业务成本
农药收入 166,048,853.02 139,895,388.74
化工收入 111,295,485.77 96,169,244.82
其他收入 - -
合计 277,344,338.79 236,064,633.56
公司本期向前五名客户销售收入总额146,821,379.78元，占本期全部销售收入比例
为39.78%。
5、投资收益
项目 本期数 上期数
法人股投资分回收益 420,579.85 140,000.00
股权投资差额摊销 - -
短期投资跌价准备转回 - -
期末调整的被投资公司权益净增减额 - -
长期股权投资减值准备 - -
联营公司分配来的利润 50,000.00
合计 470,579.85 140,000.00
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
控制方
淄博市国有资产管理局
被控制方
淄博大成科技发展投资有限公司 淄博市张店区
淄博合力化工有限公司 淄博市张店区
淄博鲁和防蛀制品有限公司 淄博市张店区
山东农药厂劳动服务公司 淄博市张店区
淄博创成工程设计有限公司 淄博市开发区
淄博鲁祥化工有限公司 淄博市张店区
淄博鲁创化工机械有限公司 淄博市开发区
企业名称 主营业务
控制方
淄博市国有资产管理局
被控制方
淄博大成科技发展投资有限公司 高新技术产业投资、高新技术产品的
开发转让、信息咨询服务
淄博合力化工有限公司 制造销售丁苯毗乳胶系列产品、精细
化工产品
淄博鲁和防蛀制品有限公司 生产及销售对位二氯苯防蛀、防霉、
清新系列产品
山东农药厂劳动服务公司 化工产品销售等
淄博创成工程设计有限公司 化工工程设计；低压高压容器设计；
淄博鲁祥化工有限公司 农用乳化剂、塑料制品的生产销售
淄博鲁创化工机械有限公司 化工设备及配件制造、销售；化工工
程安装；防腐保温工程等；
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
控制方
淄博市国有资产管理局 控股股东
被控制方
淄博大成科技发展投资有限公司 子公司 有限公司
淄博合力化工有限公司 子公司 有限公司
淄博鲁和防蛀制品有限公司 子公司 中外合资公司
山东农药厂劳动服务公司 子公司 集体所有制
淄博创成工程设计有限公司 子公司 有限公司
淄博鲁祥化工有限公司 子公司 有限公司
淄博鲁创化工机械有限公司 子公司 有限公司
企业名称 法定代表人
控制方
淄博市国有资产管理局
被控制方
淄博大成科技发展投资有限公司 高中华
淄博合力化工有限公司 耿佃杰
淄博鲁和防蛀制品有限公司 高中华
山东农药厂劳动服务公司 李杰
淄博创成工程设计有限公司 耿佃杰
淄博鲁祥化工有限公司 李杰
淄博鲁创化工机械有限公司 王登峰
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
淄博大成科技发展投资有限公司 10,000,000.00 -
淄博合力化工有限公司 9,000,000.00 -
淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD300,000.00 -
山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 -
淄博创成工程设计有限公司 1,000,000.00 -
淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 -
淄博鲁创化工机械有限公司
600,000.00 -
企业名称 本期减少 期末数
淄博大成科技发展投资有限公司 - 10,000,000.00
淄博合力化工有限公司 - 9,000,000.00
淄博鲁和防蛀制品有限公司 - USD300,000.00
山东农药厂劳动服务公司 - 1,280,000.00
淄博创成工程设计有限公司 - 1,000,000.00
淄博鲁祥化工有限公司 - 600,000.00
淄博鲁创化工机械有限公司
- 600,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
金额 % 金额 %
淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 90 - -
淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51 - -
淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD225,000.00 75 - -
淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 80 - -
山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 100 - -
淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 100 - -
淄博鲁创化工机械有限公司 390,000.00 65 - -
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
淄博大成科技发展投资有限公司 - - 9,000,000.00 90
淄博合力化工有限公司 - - 4,590,000.00 51
淄博鲁和防蛀制品有限公司 - - USD225,000.00 75
淄博创成工程设计有限公司 - - 800,000.00 80
山东农药厂劳动服务公司 - - 1,280,000.00 100
淄博鲁祥化工有限公司 - - 600,000.00 100
淄博鲁创化工机械有限公司 - - 390,000.00 65
(4)存在控制关系的关联方交易
A、销售商品、提供劳务
关联方 关联事项
淄博合力化工有限公司 销售盐酸、材料、废酸等
关联方 关联交易金额
本期数 上期数
淄博合力化工有限公司
10,291,430.92 11,520,967.85
B、采购商品、接受劳务
关联方 关联事项 关联交易金额
本期数 上期数
淄博合力化工有限公司 采购石灰乳等原料
10,323,202.41 7,138,187.95
C、关联方应收应付款项余额
报表项目 企业名称 期末数 期初数
其他应收款 淄博合力化工有限公司 898,400.03 898,400.03
其他应收款 淄博市国有资产管理局* 55,671,501.00 55,671,501.00
应收账款 淄博合力化工有限公司 2,139,841.97 2,139,841.97
报表项目 企业名称 占全部余额的比例(%)
期末数 期初数
其他应收款 淄博合力化工有限公司 0.76 0.86
其他应收款 淄博市国有资产管理局* 46.83 53.52
应收账款 淄博合力化工有限公司 2.08 2.50
*：根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司离退
休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定，对截至2004年6月30日发生的离
退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元被介定为公司替大股东垫付的非经
营性支出挂账。对上述款项拟通过以后年度国有股分红和企业改制等措施予以解决。
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业的关系
山东成丰化工有限公司 联营企业
(2)关联方交易
A、关联方应收应付款项余额
报表项目 公司名称 期末数 期初数
其他应收款 山东成丰化工有限公司 2,278,871.08 2,278,871.08
应收账款 山东成丰化工有限公司 3,397,966.64 3,397,966.64
应收票据 山东成丰化工有限公司
57,036.01 57,036.01
报表项目 公司名称 占全部余额的比例(%)
期末数 期初数
其他应收款 山东成丰化工有限公司 1.92 2.19
应收账款 山东成丰化工有限公司 3.30 3.97
应收票据 山东成丰化工有限公司
1.10 0.32
(3)、不存在控制关系的关联方交易
A、销售商品、提供劳务
关联方 关联事项 关联交易金额
本期数 上期数
山东成丰化工有限公司 代垫及销售原材料等 14,517,125.98
2,143,735.69
3、其他应披露的事项
(1)关联方为本公司担保
2004年6月30日
担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 20,000,000.00
2003年12月31日
担保单位 担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 淄博合力化工有限公司 20,000,000.00
(2)本公司为关联方担保
2004年6月30日
被担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 8,900,000.00
山东成丰化工有限公司 4,500,000.00
2004年6月30日 2003年12月31日
被担保单位 被担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 淄博合力化工有限公司 8,900,000.00
山东成丰化工有限公司 山东成丰化工有限公司 5,000,000.00
八、或有事项
截止2004年6月30日，本公司尚处于有效期内的担保事项列示如下：
贷款 淄博合力化工有限公司 400,000.00 2003-09-22
贷款 淄博合力化工有限公司 1,000,000.00 2004-03-05
贷款 淄博合力化工有限公司 2,750,000.00 2004-03-06
贷款 淄博合力化工有限公司 1,000,000.00 2004-03-17
贷款 淄博合力化工有限公司 1,500,000.00 2004-04-13
贷款 淄博合力化工有限公司 1,000,000.00 2004-05-14
小计 9,650,000.00
贷款 张店向阳化工厂 3,000,000.00 2003-09-22
贷款 张店向阳化工厂 1,500,000.00 2003-09-22
2004-01-30
贷款 张店向阳化工厂 4,840,000.00
2004-03-26
贷款 张店向阳化工厂 500,000.00
2004-06-17
贷款 张店向阳化工厂 500,000.00
2004-06-17
贷款 张店向阳化工厂 500,000.00
小计 10,840,000.00
2004-06-17
贷款 山东成丰化工有限公司 500,000.00
2004-04-21
贷款 山东成丰化工有限公司 2,000,000.00
2004-03-11
贷款 山东成丰化工有限公司 2,000,000.00
小计 4,500,000.00
合计 24,990,000.00
贷款 淄博合力化工有限公司 2004-09-21 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 2005-01-25 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 2005-03-25 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 2005-03-10 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 2005-04-12 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 2005-05-13 连带责任担保
小计
贷款 张店向阳化工厂 2004-09-16 连带责任担保
贷款 张店向阳化工厂 2004-09-16 连带责任担保
2005-01-14
贷款 张店向阳化工厂 连带责任担保
2005-03-25
贷款 张店向阳化工厂 连带责任担保
2004-11-16
贷款 张店向阳化工厂 连带责任担保
2004-12-17
贷款 张店向阳化工厂 连带责任担保
小计
2004-12-17
贷款 山东成丰化工有限公司 连带责任担保
2005-04-20
贷款 山东成丰化工有限公司 连带责任担保
2005-03-10
贷款 山东成丰化工有限公司 连带责任担保
小计
合计
除上述担保事项外，本报告期内公司无其他重大应披露的的或有事项。
九、重大承诺事项
本报告期内无重大应披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本报告期内无重大应披露的属于资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其它重要事项
本报告期内无其它应披露的重要事项。
第八节备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的2004年半年度报告文本。
（二）载有公司法定代表人、公司财务负责人、财务会计部负责人签名并盖章的财
务报告文本。
（三）报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
。
（四）公司章程文本。
（五）其他有关资料。
山东大成农药股份有限公司董事会
董事长：
2004年7月30日
资产负债表
2004年6月30日
会股地年01表
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位：元
资产 附注 行次
流动资产：
货币资金 五-1 1
短期投资 五-2 2
应收票据 五-3 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 五-4 6
其他应收款 五-5 7
预付账款 五-6 8
应收补贴款 五-7 9
存货 五-8 10
待摊费用 五-9 11
一年内到期的长期债权投资 13
其他流动资产 14
15
流动资产合计 16
长期投资： 17
长期股权投资 五-10 18
长期债权投资 19
长期投资合计 20
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 21
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 22
固定资产： 23
固定资产原值 五-11 24
减：累计折旧 五-11 25
固定资产净值 26
减：固定资产减值准备 五-12 27
固定资产净额 28
工程物资 29
在建工程 五-13 30
固定资产清理 五-14 31
固定资产合计 32
无形资产及其他资产： 33
无形资产 五-15 34
长期待摊费用 五-16 35
其他长期资产 36
无形资产及其他资产合计 37
递延税项： 38
递延税款借项 39
资产总计 40
负债及股东权益 附注 行次
流动负债：
短期借款 五-17 41
应付票据 五-18 42
应付账款 五-19 43
预收账款 五-20 44
应付工资 五-21 45
应付福利费 46
应付股利 47
应交税金 五-23 48
其他应交款 五-24 49
其他应付款 五-25 50
预提费用 五-26 51
预计负债 53
一年内到期的长期负债 五-27 54
其他流动负债 55
流动负债合计 56
长期负债： 57
长期借款 五-28 58
应付债券 59
长期应付款 60
专项应付款 61
其他长期负债 62
长期负债合计 63
递延税款： 64
递延税款贷项 65
负债合计 66
67
少数股东权益(合并报表填列) 68
69
股东权益： 70
股本 五-29 71
资本公积 五-30 72
盈余公积 五-31 73
其中：法定公益金 五-31 74
减：未确认投资损失(合并报表填列) 75
未分配利润 五-32 76
其中：拟分配现金股利 77
外币报表折算差额(合并报表填列) 78
股东权益合计 79
负债和股东权益总计 80
合并
资产 期末数
流动资产：
货币资金 130,417,678.04
短期投资 1,300,000.00
应收票据 5,208,600.00
应收股利
应收利息
应收账款 105,571,131.91
其他应收款 118,876,069.14
预付账款 39,593,849.23
应收补贴款
存货 233,384,164.19
待摊费用 -97,089.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 634,254,402.82
长期投资：
长期股权投资 147,926,965.87
长期债权投资
长期投资合计 147,926,965.87
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -498,432.27
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -498,432.27
固定资产：
固定资产原值 459,922,198.55
减：累计折旧 206,795,737.25
固定资产净值 253,126,461.30
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 230,092,144.26
工程物资
在建工程 94,836,625.19
固定资产清理 -756,355.19
固定资产合计 324,172,414.26
无形资产及其他资产：
无形资产 19,972,527.09
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,972,527.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,126,326,310.04
负债及股东权益 期末数
流动负债：
短期借款 372,622,430.00
应付票据
应付账款 77,116,660.68
预收账款 39,553,399.46
应付工资 78,177.11
应付福利费 2,363,567.08
应付股利 2,804,232.52
应交税金 5,834,564.28
其他应交款 1,798.96
其他应付款 31,675,430.74
预提费用 3,128,052.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 535,178,312.83
长期负债：
长期借款 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 92,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 627,178,312.83
少数股东权益(合并报表填列) 1,107,286.35
股东权益：
股本 185,849,063.00
资本公积 260,051,753.85
盈余公积 33,006,240.33
其中：法定公益金 1,944,994.93
减：未确认投资损失(合并报表填列) 570,519.72
未分配利润 19,704,173.40
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 498,040,710.86
负债和股东权益总计 1,126,326,310.04
合并
资产 期初数
流动资产：
货币资金 97,250,941.19
短期投资 300,000.00
应收票据 17,899,815.20
应收股利
应收利息
应收账款 76,688,328.89
其他应收款 96,630,868.80
预付账款 29,638,508.54
应收补贴款 2,476,970.57
存货 246,894,897.19
待摊费用 328,427.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 568,108,757.55
长期投资：
长期股权投资 147,484,683.19
长期债权投资
长期投资合计 147,484,683.19
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -498,432.27
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -498,432.27
固定资产：
固定资产原值 456,813,246.68
减：累计折旧 192,976,796.50
固定资产净值 263,836,450.18
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 240,802,133.14
工程物资
在建工程 72,842,758.60
固定资产清理
固定资产合计 313,644,891.74
无形资产及其他资产：
无形资产 20,422,589.43
长期待摊费用 1,206,216.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,628,805.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,050,867,138.35
负债及股东权益 期初数
流动负债：
短期借款 280,822,430.00
应付票据
应付账款 78,741,034.27
预收账款 40,933,192.12
应付工资 77,865.11
应付福利费 1,433,678.36
应付股利 2,808,132.52
应交税金 -3,530,827.55
其他应交款 24,120.95
其他应付款 41,359,578.96
预提费用 5,858,693.40
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 468,527,898.14
长期负债：
长期借款 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 92,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 560,527,898.14
少数股东权益(合并报表填列) 1,190,469.33
股东权益：
股本 185,849,063.00
资本公积 260,051,753.85
盈余公积 33,006,240.33
其中：法定公益金 1,944,994.93
减：未确认投资损失(合并报表填列) 253,219.92
未分配利润 10,494,933.62
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 489,148,770.88
负债和股东权益总计 1,050,867,138.35
母公司
资产 期末数
流动资产：
货币资金 127,301,717.77
短期投资 1,300,000.00
应收票据 4,933,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 105,444,965.61
其他应收款 128,114,949.47
预付账款 38,894,935.88
应收补贴款
存货 214,927,431.34
待摊费用 -104,784.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 620,812,215.97
长期投资：
长期股权投资 154,501,287.49
长期债权投资
长期投资合计 154,501,287.49
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 452,422,972.38
减：累计折旧 203,750,088.92
固定资产净值 248,672,883.46
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 225,638,566.42
工程物资
在建工程 94,190,307.74
固定资产清理 -756,355.19
固定资产合计 319,072,518.97
无形资产及其他资产：
无形资产 19,931,360.15
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,931,360.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,114,317,382.58
负债及股东权益 期末数
流动负债：
短期借款 281,322,430.00
应付票据 91,300,000.00
应付账款 67,970,530.47
预收账款 38,033,237.21
应付工资
应付福利费 1,420,304.52
应付股利 2,804,232.52
应交税金 6,077,975.25
其他应交款 1,680.76
其他应付款 31,516,068.94
预提费用 3,128,052.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 523,574,511.67
长期负债：
长期借款 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 92,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 615,574,511.67
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 185,849,063.00
资本公积 260,183,394.17
盈余公积 30,935,905.14
其中：法定公益金 1,281,396.44
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 21,774,508.60
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 498,742,870.91
负债和股东权益总计 1,114,317,382.58
母公司
资产 期初数
流动资产：
货币资金 95,264,791.12
短期投资 300,000.00
应收票据 17,529,815.20
应收股利
应收利息
应收账款 75,277,010.86
其他应收款 103,212,825.77
预付账款 28,912,148.62
应收补贴款 2,476,970.57
存货 232,336,227.59
待摊费用 328,427.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 555,638,216.90
长期投资：
长期股权投资 154,501,287.49
长期债权投资
长期投资合计 154,501,287.49
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 450,909,000.51
减：累计折旧 190,160,550.52
固定资产净值 260,748,449.99
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 237,714,132.95
工程物资
在建工程 72,524,369.95
固定资产清理
固定资产合计 310,238,502.90
无形资产及其他资产：
无形资产 20,374,922.51
长期待摊费用 1,206,216.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,581,138.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,041,959,146.24
负债及股东权益 期初数
流动负债：
短期借款 221,322,430.00
应付票据 59,500,000.00
应付账款 74,121,821.88
预收账款 39,234,962.84
应付工资
应付福利费 633,693.04
应付股利 2,808,132.52
应交税金 -3,372,672.82
其他应交款 23,112.41
其他应付款 40,295,341.85
预提费用 5,858,693.40
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 460,425,515.12
长期负债：
长期借款 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 92,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 552,425,515.12
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 185,849,063.00
资本公积 260,183,394.17
盈余公积 30,935,905.14
其中：法定公益金 1,281,396.44
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 12,565,268.81
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 489,533,631.12
负债和股东权益总计 1,041,959,146.24
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人：李波
利润及利润分配表
2004年1-6月
会股地年02表
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 行次
一、主营业务收入 五-33 1
减：主营业务成本 五-33 2
主营业务税金及附加 五-34 3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五-35 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 五-36 8
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 五-37 10
补贴收入 五-38 11
营业外收入 五-39 12
减：营业外支出 五-40 13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 14
减：所得税 五-41 15
少数股东损益(合并报表填列) 16
加：未确认投资损失(合并报表填列) 五-42 17
18
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 19
加：年初未分配利润 20
其他转入 21
22
23
项目 附注 行次
六、可供分配的利润 24
减：提取法定盈余公积 25
提取法定公益金 26
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 27
提取储备基金 28
提取企业发展基金 29
利润归还投资 30
七、可供股东分配的利润 31
减：应付优先股股利 32
提取任意盈余公积 33
应付普通股股利 34
转作股本的普通股股利 35
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 36
37
补充资料： 38
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 39
2.自然灾害发生的损失 40
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 41
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 42
5.债务重组损失 43
6.其他 44
45
46
合并
项目 本期数
一、主营业务收入 380,193,264.86
减：主营业务成本 330,979,678.14
主营业务税金及附加 191,122.10
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 49,022,464.62
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 694,224.68
减：营业费用 6,943,498.97
管理费用 22,914,803.37
财务费用 7,293,313.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 12,565,073.71
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 734,808.02
补贴收入 200,000.00
营业外收入 50,000.30
减：营业外支出 383,285.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,166,596.73
减：所得税 4,535,894.23
少数股东损益(合并报表填列) -8,017.56
加：未确认投资损失(合并报表填列) 570,519.72
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 9,209,239.78
加：年初未分配利润 10,494,933.62
其他转入
项目 本期数
六、可供分配的利润 19,704,173.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 19,704,173.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 19,704,173.40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失 277,285.30
6.其他
合并
项目 上期数
一、主营业务收入 286,719,646.82
减：主营业务成本 243,355,419.53
主营业务税金及附加 -100,523.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 43,464,750.49
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 431,300.58
减：营业费用 5,800,946.79
管理费用 22,914,388.35
财务费用 5,962,401.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9,218,314.71
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 950,760.06
补贴收入
营业外收入 185,824.60
减：营业外支出 835,477.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,519,421.46
减：所得税 3,187,512.01
少数股东损益(合并报表填列) -114,749.45
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 6,446,658.90
加：年初未分配利润 8,920,192.02
其他转入
项目 上期数
六、可供分配的利润 15,366,850.92
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 15,366,850.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 15,366,850.92
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目 本期数
一、主营业务收入 369,063,625.90
减：主营业务成本 322,077,404.00
主营业务税金及附加 162,624.38
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 46,823,597.52
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 672,499.19
减：营业费用 6,619,716.67
管理费用 20,124,304.52
财务费用 7,294,236.35
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,457,839.17
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 470,579.85
补贴收入 200,000.00
营业外收入 0.30
减：营业外支出 383,285.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,745,134.02
减：所得税 4,535,894.23
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 9,209,239.79
加：年初未分配利润 12,565,268.81
其他转入
项目 本期数
六、可供分配的利润 21,774,508.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 21,774,508.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 21,774,508.60
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失 277,285.30
6.其他
母公司
项目 上期数
一、主营业务收入 277,344,338.79
减：主营业务成本 236,064,633.56
主营业务税金及附加 -117,803.11
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 41,397,508.34
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 428,263.33
减：营业费用 5,405,155.24
管理费用 20,338,577.01
财务费用 5,950,507.15
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,131,532.27
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 140,000.00
补贴收入
营业外收入 185,824.60
减：营业外支出 835,477.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,621,878.96
减：所得税 3,175,220.06
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 6,446,658.90
加：年初未分配利润 10,990,527.21
其他转入
项目 上期数
六、可供分配的利润 17,437,186.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 17,437,186.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 17,437,186.11
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人：李
波
现金流量表
2004年1-6月
会股地年03表
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位：元
项 目 附注 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 五-43 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 五-44 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
其中：出售子公司收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15
收到的其他与投资活动有关的现金 16
投资活动现金流入小计 17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
项 目 附注 行次
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补 充 资 料 附注 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 43
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少(减:增加) 50
预提费用的增加(减:减少) 51
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失(减:收益) 55
递延税款贷项(减:借项) 56
存货的减少(减:增加) 57
经营性应收项目的减少(减:增加) 58
经营性应付项目的增加(减:减少) 59
其他(预计负债的增加) 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项 目 合并本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 422,931,633.09
收到的税费返还 2,476,970.57
收到的其他与经营活动有关的现金 2,199,605.17
经营活动现金流入小计 427,608,208.83
购买商品、接受劳务支付的现金 355,810,712.29
支付给职工以及为职工支付的现金 24,075,489.78
支付的各项税费 10,747,563.20
支付的其他与经营活动有关的现金 11,183,970.66
经营活动现金流出小计 401,817,735.93
经营活动现金流量净额 25,790,472.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 880,466.58
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 470,579.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 806,355.19
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,157,401.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,229,819.82
投资所支付的现金 1,880,010.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,109,829.82
投资活动产生的现金流量净额 -24,952,428.20
项 目 合并本年数
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 147,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 147,000,000.00
偿还债务所支付的现金 107,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,682,975.14
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 114,682,975.14
筹资活动产生的现金流量净额 32,317,024.86
四、汇率变动对现金的影响 11,667.29
五、现金及现金等价物净增加额 33,166,736.85
补 充 资 料 合并本年数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 9,209,239.78
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -8,017.56
减：未确认的投资损失 570,519.72
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 13,818,940.75
无形资产摊销 450,062.34
长期待摊费用摊销 1,206,216.44
待摊费用的减少(减:增加) 425,516.86
预提费用的增加(减:减少) -2,730,641.40
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -806,355.19
固定资产报废损失
财务费用 7,683,941.11
投资损失(减:收益) -734,808.02
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 13,510,733.00
经营性应收项目的减少(减:增加) -34,580,024.93
经营性应付项目的增加(减:减少) 18,916,189.44
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 25,790,472.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 130,417,678.04
减：现金的期初余额 97,250,941.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 33,166,736.85
项 目 母公司本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 402,220,404.18
收到的税费返还 2,476,970.57
收到的其他与经营活动有关的现金 2,184,860.00
经营活动现金流入小计 406,882,234.75
购买商品、接受劳务支付的现金 339,455,758.77
支付给职工以及为职工支付的现金 23,620,121.32
支付的各项税费 10,495,894.23
支付的其他与经营活动有关的现金 10,828,813.43
经营活动现金流出小计 384,400,587.75
经营活动现金流量净额 22,481,647.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 880,466.58
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 470,579.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 756,355.19
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,107,401.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,000,804.12
投资所支付的现金 1,880,010.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,880,814.12
投资活动产生的现金流量净额 -22,773,412.50
项 目 母公司本年数
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 147,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 147,000,000.00
偿还债务所支付的现金 107,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,682,975.14
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 114,682,975.14
筹资活动产生的现金流量净额 32,317,024.86
四、汇率变动对现金的影响 11,667.29
五、现金及现金等价物净增加额 32,036,926.65
补 充 资 料 母公司本年数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 9,209,239.79
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 13,589,538.40
无形资产摊销 443,562.36
长期待摊费用摊销 1,206,216.44
待摊费用的减少(减:增加) 433,211.27
预提费用的增加(减:减少) -2,730,641.40
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -756,355.19
固定资产报废损失
财务费用 7,679,075.14
投资损失(减:收益) -470,579.85
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 17,408,796.25
经营性应收项目的减少(减:增加) -38,794,567.05
经营性应付项目的增加(减:减少) 15,264,150.84
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 22,481,647.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 127,301,717.77
减：现金的期初余额 95,264,791.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,036,926.65
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人：李
波
山东大成农药股份有限公司二OO四年中期会计报表
资产减值准备明细表
2004年6月30日
会股地年01表附表1
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位：元
项目 行次 期初余额
一、坏帐准备合计 1 16,391,664.03
其中：应收帐款 2 8,999,822.33
其他应收款 3 7,391,841.70
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
开放式基金 7
三、存货跌价准备合计 8 3,691,956.59
其中：库存商品 9
在产品
产成品 3,341,412.13
低值易耗品
分期收款发出商品
原材料 10 350,544.46
四、长期投资减值准备合计 11 1,334,120.94
其中：长期股权投资 12 1,334,120.94
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14 23,034,317.04
其中：房屋建筑物 15
机器设备及其他 16 23,034,317.04
运输设备
六、无形资产减值准备 17
其中：土地使用权 18
专利权 19
专有技术
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
项目 本期增加数 本期减少数
一、坏帐准备合计 14,524.03
其中：应收帐款
其他应收款 14,524.03
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
开放式基金
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
在产品
产成品
低值易耗品
分期收款发出商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备及其他
运输设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 16,377,140.00
其中：应收帐款 8,999,822.33
其他应收款 7,377,317.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
开放式基金
三、存货跌价准备合计 3,691,956.59
其中：库存商品
在产品
产成品 3,341,412.13
低值易耗品
分期收款发出商品
原材料 350,544.46
四、长期投资减值准备合计 1,334,120.94
其中：长期股权投资 1,334,120.94
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 23,034,317.04
其中：房屋建筑物
机器设备及其他 23,034,317.04
运输设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人：李
波
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