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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事尹应武先生因公在北京组织召开会议,无法亲自参加本次董事会会议,
委托董事许伟先生按其本人意愿代为投票。
3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公
司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人耿佃杰先生，主管会计工作负责人陈玉顺先生，会计主管李波女士
声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东大成农药股份有限公司
公司英文名称：SHANDONG DACHENG PESTICIDE CO.,LTD.
2、公司法定代表人：耿佃杰
3、公司董事会秘书：于宁
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
电话：0533-2111919
传真：0533-2113511
E-mail：yn_882@vip.163.com
公司证券事务代表：张国昌
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
电话：0533-2111999-6502
传真：0533-2113511
E-mail：yn_882@vip.163.com
4、公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
邮政编码：255009
公司国际互联网网址：http://www.shandongdacheng.com
公司电子信箱：sdnyl@zb-public.sd.cninfo.net
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大成股份
公司A股代码：600882
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1988年11月29日
公司首次注册登记地点：淄博市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年3月12日
公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3700001801569
公司税务登记号码：370303164102345
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 1,646,225.30
净利润 2,384,604.11
扣除非经常性损益后的净利润 -1,002,871.61
主营业务利润 96,315,597.30
其他业务利润 -1,429,094.42
营业利润 7,284,539.74
投资收益 -5,569,017.41
补贴收入 647,480.00
营业外收支净额 -716,777.03
经营活动产生的现金流量净额 -128,609,435.06
现金及现金等价物净增加额 6,000,068.24
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -332,015.07
各种形式的政府补贴 700,480.00
债务重组损益 -377,562.26
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,968,349.00
短期投资收益 579.85
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -7,199.70
以前年度已经计提各项减值准备的转回 482,573.32
所得税影响数 -47,729.42
合计 3,387,475.72
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 630,055,488.62 464,787,214.81
净利润 2,384,604.11 2,258,120.24
2004年末 2003年末
总资产 1,303,074,765.57 1,050,867,138.35
股东权益（不含少数股东
489,512,268.95 489,148,770.88
权益）
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.0128 0.012
净资产收益率（全面摊
0.49 0.46
薄）（%）
每股经营活动产生的现金
-0.69 0.08
流量净额
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（加权 -0.20 -1.16
平均）（%）
2004年末 2003年末
每股净资产 2.63 2.63
调整后的每股净资产 2.28 2.30
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 446,487,521.37 446,487,521.37
净利润 4,115,019.51 4,404,712.77
2002年末
调整后 调整前
总资产 1,046,685,240.23 1,046,974,933.49
股东权益（不含少数股东
487,141,433.36 487,431,126.62
权益）
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.022 0.024
净资产收益率（全面摊
0.84 0.90
薄）（%）
每股经营活动产生的现金
0.16 0.16
流量净额
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（加权 0.33 0.39
平均）（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 2.62 2.62
调整后的每股净资产 2.55 2.55
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.68 19.64
营业利润 1.49 1.49
净利润 0.49 0.49
扣除非经常性损益后的净利润 -0.20 -0.20
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.5182 0.5182
营业利润 0.0392 0.0392
净利润 0.0128 0.0128
扣除非经常性损益后的净利润 -0.0054 -0.0054
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 185,849,063.00 260,051,753.85 33,006,240.33
本期增
65,261.30 300,371.02
加
本期减
少
期末数 185,849,063.00 260,117,015.15 33,306,611.35
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1,944,994.93 10,494,933.62 489,148,770.88
本期增
150,185.51 2,449,865.41
加 2,084,233.09
本期减
2,086,367.34
少
期末数 2,095,180.44 12,579,166.71 489,512,268.95
变动原因：
1、盈余公积增加是因为本年度根据利润分配预案提取了法定盈余公积金、法定公
益金。
2、法定公益金增加是因为本年度根据利润分配预案提取了法定公益金。
3、未分配利润增加数是因为本年度未分配利润转入。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 87,739,146
其中：
国家持有股份 87,739,146
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 1,280,295
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 89,019,441
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 96,829,622
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 96,829,622
三、股份总数 185,849,063
本次变动增减（＋，－）
期末值
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 87,739,146
其中：
国家持有股份 87,739,146
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 1,280,295
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 89,019,441
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 96,829,622
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 96,829,622
三、股份总数 185,849,063
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
至报告期末为止前三年，公司没有新的股份发行事宜。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
(3)现存的内部职工股情况
公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末公司股东总数为53,961户,其中非流通股股东16户，流通A股股东53,9
45户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减 比例(%)
况
淄博市国有资产管理局 0 87,739,146 47.210
张店向阳化工厂 0 586,385 0.316
李兴成 349,232 349,232 0.188
林步清 131,300 248,800 0.134
罗辉 5,000 205,000 0.110
鲍秀清 0 203,000 0.109
朱晔 0 192,826 0.104
弋国海 0 176,700 0.095
陈卫 146,300 146,300 0.079
程德利 0 144,399 0.078
股份类别（已流 质押或冻 股东性质（国有股
股东名称(全称)
通或未流通） 结情况 东或外资股东）
淄博市国有资产管理局 未流通 无 国有股东
张店向阳化工厂 未流通 未知 法人股东
李兴成 已流通 未知 社会公众股东
林步清 已流通 未知 社会公众股东
罗辉 已流通 未知 社会公众股东
鲍秀清 已流通 未知 社会公众股东
朱晔 已流通 未知 社会公众股东
弋国海 已流通 未知 社会公众股东
陈卫 已流通 未知 社会公众股东
程德利 已流通 未知 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
前10名股东中，国家股股东与其余9名股东之间不存在关联关系。公司未知后9名股
东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
报告期内，本公司控股股东未发生变更，淄博市国有资产管理局仍是唯一持有本公
司5%以上（含5%）股份的股东，其所持股份在本报告期内未发生变动，也无质押或冻结
情况。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
本公司控股股东为淄博市国有资产管理局，属于国家行政机关。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在10%以上的法人股东
公司无其他持股在10%以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
种类（A、B、H股或其
股东名称 年末持有流通股的数量
它）
李兴成 349,232 A股
林步清 248,800 A股
罗辉 205,000 A股
鲍秀清 203,000 A股
朱晔 192,826 A股
弋国海 176,700 A股
陈卫 146,300 A股
程德利 144,399 A股
李永德 119,800 A股
陈丹艳 115,384 A股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前十名流通股股东与前十名股东中，淄博市国有资产管理局与其余股东之间不存在
关联关系或为一致行动人，公司未知除淄博市国有资产管理局外的其余股东之间是否存
在关联关系或为一致行动人。
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日 任期终止日
姓名 职务
别 龄 期 期
耿佃杰 董事长 男 51 2003-06-24 2006-06-23
副董事
许才本 男 53 2003-06-24 2006-06-23
长
副董事
高中华 男 46 2003-06-24 2006-06-23
长
董事、
许伟 男 47 2003-06-24 2006-06-23
总经理
董事、
王志毅 副总经 男 45 2003-06-24 2006-06-23
理
董事、
陈玉顺 总会计 男 40 2003-06-24 2006-06-23
师
李波 董事 女 38 2003-06-24 2006-06-23
独立董
尹应武 男 42 2003-06-24 2006-06-23
事
独立董
崔友堂 男 55 2003-06-24 2006-06-23
事
独立董
黄兆良 男 40 2003-06-24 2006-06-23
事
独立董
许海峰 男 35 2003-06-24 2006-06-23
事
唐勇 监事长 男 41 2003-06-24 2006-06-23
杜晓云 监事 女 40 2003-06-24 2006-06-23
林文 监事 男 36 2003-06-24 2006-06-23
田民 监事 男 39 2003-06-24 2006-06-23
许照亮 监事 男 42 2003-06-24 2006-06-23
副总经
陈勇 男 44 2003-06-24 2006-06-23
理
副总经
郑茜 男 41 2003-06-24 2006-06-23
理
总工程
邢兆武 男 37 2003-06-24 2006-06-23
师
总经济
杨德江 男 44 2003-06-24 2006-06-23
师
董事会
于宁 女 35 2003-06-24 2006-06-23
秘书
姓名 年初持股 年末持股 股份增减
变动原因
耿佃杰 数 数 数
许才本
7,540 7,540
高中华
10,933 10,933
许伟
7,729 7,729
王志毅
陈玉顺
李波
尹应武
崔友堂
黄兆良
许海峰
唐勇
杜晓云
林文
田民
许照亮
陈勇
郑茜
邢兆武
杨德江
于宁
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)耿佃杰，1972年参加工作，曾任海军航空兵12师军械师，南京海军学院航空兵
教研室正连职教官，淄博市化工公司团委副书记，山东张店化工厂工会主席、常务副厂
长，山东东大化学工业（集团）公司董事长、总经理兼党委副书记，淄博市电子工业公
司党委书记兼经理，现任本公司董事长、党委书记。
(2)许才本，1970年参加工作，曾任本公司综合计划科副科长，党办主任、纪委书
记，现任本公司副董事长、党委副书记。
(3)高中华，1975年参加工作，曾任本公司计划处处长，公司副总经理，现任本公
司副董事长。
(4)许 伟，1974年参加工作，曾任本公司办公室主任，公司副总经理，现任本
公司董事、总经理。
(5)王志毅，1976年参加工作，曾任本公司车间副主任，生产调度处处长，淄博有
机胺厂副厂长，安全环保处处长，总经理助理，现任本公司董事、副总经理。
(6)陈玉顺，1988年参加工作，曾任本公司财务处副处长，证券投资部副经理，财
务会计部经理，总经理助理，现任本公司董事、总会计师。
(7)李 波，1984年参加工作，曾任本公司审计处处长助理，审计法规处处长，
现任公司董事、财务管理中心经理。
(8)尹应武，曾任四川师范大学化学系助教，北京市科委科技开发中心副总工，清
华紫光（集团）总公司部门经理，清华紫光英力公司董事长、总经理、总工，现任本公
司独立董事，北京清华紫光英力化工技术有限公司董事长、总经理，北京英力科技发展
有限公司董事长。
(9)崔友堂，1970年参加工作，曾任山东沂蒙新华制药厂设备动力科科长兼支部书
记、工会主席，淄博市体改委副主任，现任本公司独立董事，山东省资产管理公司总经
理助理，山东博汇实业股份有限公司董事，山东鲁中房地产股份有限公司独立董事，山
东万杰高科技股份有限公司独立董事。
(10)黄兆良，曾任山东省水利厅计财处主管会计、中国农村发展信托投资公司山东
分公司财务部主管会计、中国联通山东分公司财务负责人，现任本公司独立董事，中国
联通审计部山东分部经理。
(11)许海峰，曾担任山东德衡律师事务所济南分所律师、金融证券法部副主任。现
任本公司独立董事，济南社科院法学研究所所长，山东舜天律师事务所执业律师，济南
仲裁委员会仲裁员，泰安鲁润股份有限公司独立董事。
(12)唐 勇，1982年参加工作，曾任本公司团委书记，公司一车间党支部书记
，总经理办公室主任，现任本公司监事长、纪委书记、工会主席。
(13)杜晓云，1983年参加工作，曾任本公司财务会计部副经理，审计法规处处长，
现任本公司监事。
(14)林 文，1984年参加工作，曾任本公司销售部副经理，农药销售部副经理
，现任本公司监事、农药销售部经理。
(15)田 民，1981年参加工作，曾任本公司二车间副主任、党支部副书记，现
任本公司职工监事、农药三厂厂长兼党支部书记。
(16)许照亮，1980年参加工作，曾任公司农药一厂车间主任，现为本公司职工监事
。
(17)陈 勇，1978年参加工作，曾任本公司生产调度处处长，总经理助理，现
任本公司副总经理。
(18)郑 茜，1981年参加工作，曾任本公司劳动服务公司经理兼党支部书记，
本公司办公室主任，总经理助理，现任本公司副总经理。
(19)邢兆武，1990年参加工作，曾任本公司技术处处长兼科协副主席，公司研究所
所长兼党支部书记，总经理助理，现任本公司总工程师。
(20)杨德江，1975年参加工作，曾任本公司供销处处长，供销公司经理，销售部经
理，总经理助理，现任本公司总经济师。
(21)于 宁，1991年参加工作，曾任本公司证券投资部副经理，现任本公司董
事会秘书兼证券投资部经理。
2、在股东单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高级管理人员在股东单位任职。
（二）董事在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
山东万杰高科技股份
独立董事
有限公司
淄博鲁中房地产开发
独立董事
股份有限公司
崔友堂
山东省资产管理有限
总经理助理
公司
山东博汇实业股份有
董事
限公司
北京清华紫光英力化
董事长、总经理
工技术有限公司
尹应武 北京英力科技发展有
董事长
限公司
济南社会科学院 研究员
许海峰 泰安鲁润股份有限公
独立董事
司
中国联通审计部山东
黄兆良 经理
分部
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
是
是
崔友堂
是
是
否
尹应武
是
是
许海峰
是
黄兆良 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的
报酬系根据淄博市政府有关文件精神和公司制定的年度绩效考核实施方案，结合公司本
年度经济效益及相关指标完成情况，本着激励与约束相结合的原则来确定。
2、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 978,271
金额最高的前三名董事的报酬总额 263,600
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 226,563
独立董事的津贴 20,000元/人
3、报酬区间
报酬数额区间 人数
80000-100000 3
40000-80000 8
10000-40000 10
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期，公司董事、监事及高级管理人员未发生变动。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为3,331人，需承担费用的离退休职工为953人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
销售人员 160
财务人员 83
政工人员 68
工程技术人员 431
其他各类专业技术人员 238
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科 248
专科 382
中专 176
高中及以下 2,525
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
本报告期,公司依据《公司法》、《证券法》及国家证券监督管理部门的相关规定
，努力完善公司法人治理结构，健全现代企业制度，规范公司运作。公司按照中国证监
会《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，修
订完善了《公司章程》，明确规定了公司对外担保程序。同时，公司提高了对投资者关
系管理工作重要性的认识，制定了《公司投资者关系管理制度》，在投资者与公司之间
建立起良好的双向互动渠道，对提高公司规范运作透明度将会起到积极的促进作用。
目前，公司董事会中独立董事的人数及专业构成均已到位，但各专业委员会尚未设
立。下一步，公司将依据中国证监会有关规定，结合企业发展需要，逐步落实该项工作
。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席
名 次数 （次） （次）（次） 备
注
尹应武 5 3 2
崔友堂 5 5
许海峰 5 5
黄兆良 5 5
报告期内,公司四名独立董事认真履行国家有关法律、法规和本公司章程赋予的职
责，出席董事会和股东大会，认真审议会议议案并发表独立意见，努力发挥各自专业所
长，检查和指导公司的生产经营工作，促进公司规范运作，维护公司及股东的合法权益
，做到了勤勉尽职。
本报告期，独立董事尹应武先生因公在外地出差，2次（非连续）未亲自出席董事
会会议，委托公司董事长耿佃杰先生按其本人意愿代为投票。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出反对意见。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司能够独立从事化学农药、化工产品的生产与销售等经营与管理
业务，产、供、销系统健全、完备。
2、人员方面：公司拥有独立的人事、劳动和工资管理职能，公司经理及其他高级
管理人员均在公司领取报酬，未在股东单位任职。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、
商标、非专利技术等无形资产完全由本公司拥有。公司在资产完整性方面存在的问题如
下：
1）控股股东淄博市国有资产管理局以其持有的淄博热电股份有限公司25.22%的国
有股股权参加公司1999年度配股，股权过户手续仍未办妥。
2）公司替控股股东代垫的离退休人员费用、尚未剥离的非经营性资产仍未解决完
毕。控股股东以淄财企[2002]65号文对公司承诺，未解决完毕的挂账余额在以后年度通
过国有股分红、企业改制等措施予以解决。但由于公司近两年来国家股分红利较少，因
而以其冲减上述费用的进程较慢。
对于上述资产遗留问题,公司根据国家证券监管部门“以股抵债”试点工作精神，
结合公司实际，制定了相应解决方案，并报当地政府有关部门及上级证券监管部门，目
前正在等待国家有关政策的出台，以便尽快落实该项工作。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有自主的经营能力
和管理能力，办公地点与控股股东分开，不存在合署办公的情况。
5、财务方面：公司设立独立的财务管理中心，配备专职财务人员，按照企业会计
制度的要求，建立了一套行之有效的会计制度和财务管理制度，在银行独立开户，独立
依法纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
为促进企业良性发展,增强高管人员的使命感与责任心,公司在制定年度经济责任制
实施方案时,将各项考核指标与高管人员的总收入挂钩,按照规定的考核标准及考核办法
认真组织实施。年终时，根据公司全年经济效益及考核指标完成情况对高管人员予以奖
罚。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年4月9日，公司在《上海证券报》刊登了召开2003年度股东大会的公告。200
4年6月8日，公司在三楼会议室召开了此次年度股东大会，出席会议的股东及股东代理
人共11人，代表股份87,778,770股，占公司有表决权总股份的47.23%，符合《公司法》
及《公司章程》的有关规定。
大会审议并以记名投票表决的方式通过了如下决议：
1）审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》；
2）审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》；
3）审议通过了《公司2003年财务决算报告》；
4）审议通过了《公司2004年财务计划报告》；
5）审议通过了《公司2003年度利润分配预案》；
经上海上会会计师事务所审计，本公司2003年度实现净利润2,258,120.24元，按1
0%分别提取法定盈余公积金225,812.02元，法定公益金225,812.02元，加年初未分配利
润8,688,437.42元，合计可供股东分配的利润为10,494,933.62元。董事会决定本年度
不进行利润分配，也不实施公积金转增股本，未分配利润转入下一年度分配。
6）审议通过了《关于续聘会计师事务所及支付其2003年度审计报酬的议案》；
7）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》。
本次年度股东大会决议已于2004年6月9日刊登在《上海证券报》上，公告编号为临
2004-003。
（二）选举更换公司董事监事情况：
报告期内,公司无选举、更换公司董事、监事情况。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，是公司发展史上取得阶段性成果的一年。在国家加强宏观调控的大背景下
，公司董事会及经营班子率领全体员工，围绕本年度经营目标，克服了能源、原材料价
格大幅上涨，生产污水处理任务重等不利因素的影响，深入贯彻“一个中心，两个重点
，五个突破”的工作方针，立足主业，抢抓机遇，迎难而上，扎实工作，创新发展。在
化工行业相对景气的氛围下，公司产品的产量、销量均比去年增长10%以上，产品价格
同比也有所回升，产销率达102%，呈现出近年来少有的产销联动的良好态势。“双敌”
、菊酯系列农药及氯碱等产品技改项目的实施，已成为拉动企业发展的重要增长点。2
004年，公司实现主营业务收入63006万元，主营业务利润9632万元，净利润238万元，
分别比上年度增长35.56%、57.34%、5.60%。
1、在生产工作中，公司坚持以销定产，努力减少产成品资金占用。对原盐、黄磷
等物资采取境内外期货式大宗采购，确保了原料供应，同时也将价格锁定在预期区间。
严格生产操作规程，提高了产品收率。合理调配生产作业计划，实现资源最佳组合，满
足了销售一线的需要。全年化学农药生产总量（折百）1.86万吨，同比增长11%；化工
产品生产总量50万吨，同比增长17%。
2、在销售工作中，公司不断创新营销手段，扩大市场份额。及时掌握宏观政策、
市场资源、客户需求等市场信息，准确把握市场动向，果断决策。因时制宜、因地制宜
地调整产品价格，改善产品包装，提高客户对公司产品的满意度。加强货款催收，加快
了营运资金的周转。全年销售农药总量2.8万吨，同比增长17%，其中敌敌畏销售1.26万
吨，连续5年国内市场排名榜首；化工产品销售45.5万吨，同比增长12%。
3、在技改工作中，公司坚持技术创新，加快产品结构的战略布局。2004年，公司
共安排技改资金6517万元，实施技改项目17项，其中投资1094万元实施了2000吨/年百
草枯技改项目、乙草胺技改项目，提高了除草剂产品在公司农药产品中的比重；投资2
407万元完成了氰戊菊酯中试、功夫菊酯及菊酸技改、甲氰菊酯再扩建等项目，使菊酯
系列农药的产品链得到了进一步完善和延伸。上述项目的实施，巩固了公司在国内除草
剂和高效替代农药中的基础地位。
4、在企业管理工作中，公司全面实施了ISO9001质量管理体系认证工作，推进企业
各项工作的科学化、标准化。广泛开展安全生产责任达标工作，加强现场管理，确保生
产的安全运转。强化以财务管理为中心的各项基础工作，完善内部控制制度，进一步加
强了费用控制和预算管理，巩固和提高企业的资信等级，公司连续多年被评为“AAA”
级信用企业。加大内部审计力度，堵塞资金、物资管理等环节上的漏洞。稳步推进内部
改革，健全激励机制，培养员工的敬业意识，提高了企业的凝聚力。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营化学农药、基本化学原料的生产与销售，产品以国内销售为主。
(1)公司主营业务经营情况
表一：按行业划分
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
农药 382,073,332.42 341,143,430.06 10.71
241,005,296.13 186,254,385.01 22.72
化工
6,976,860.07 5,576,042.15 20.08
其他
630,055,488.62 532,973,857.22
合计
表二：按地区划分
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
山东省内 366,735,251.33 303,048,879.47 17.37
山东省外 263,320,237.29 229,924,977.75 12.68
合计 630,055,488.62 532,973,857.22
表三：按产品划分
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
166,233,906.69 139,432,421.57 16.12
敌敌畏
氧乐果 69,256,209.24 61,359,244.27 11.40
烧碱 119,542,257.11 111,701,422.05 6.56
氯产品 57,769,321.27 30,949,412.64 46.43
2、主要控股及参股子公司的经营情况及业绩
主要参股公司
1）天同证券有限责任公司，注册资本20.48亿元，公司持有2800万股，占其总股本
的1.38%。该公司主要从事证券承销、投资银行、证券投资、资产委托、行业研究等业
务，报告期公司未取得长期股权投资收益。根据该公司2004年经营状况，公司计提了1
120万元的长期投资减值准备。
3、主要供应商、客户情况
2004年，公司向前五名客户合计销售金额占公司全年销售总额的34.18%；向前五名
供应商合计采购金额占全年采购金额的37.17%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
当前，能源已成为制约公司发展的瓶颈问题，电、蒸汽价格的上涨使得企业生产成
本居高不下。同时，化工市场部分原料的短缺及价格的大幅波动也给公司的生产经营带
来诸多困难。对此，公司将在今后的发展中，一方面加强对国际、国内宏观形势的追踪
分析，深入开展前瞻性研究工作，充分利用国际国内各种资源，努力降低不确定因素产
生的影响。另一方面，公司将继续与当地热电企业开展多种形式的合作，形成资源的优
势互补，确保本公司生产所需的蒸汽、电力供应，降低生产成本。
（三）公司投资情况
1、延续至报告期内募集资金使用情况
本报告期，公司未募集资金。前次募集资金已于2003年度前按承诺全部使用完毕。
2、非募集资金项目情况
1）投资1094万元实施了2000吨/年百草枯技改项目，提高了除草剂产品在公司农药
产品中的比重，未单独核算其收益情况；
2）投资2407万元完成了氰戊菊酯中试、功夫菊酯及菊酸技改、甲氰菊酯再扩建等
项目，使菊酯系列农药的产品链得到了进一步完善和延伸，未单独核算其收益情况。
（四）报告期内公司财务状况及经营成果分析
单位:元 币种:人民币
增减幅
项目名称 期末数 期初数
总资产 1,303,074,765.57 1,050,867,138.35
主营业务收入 630,055,488.62 464,787,214.81
主营业务利润 96,315,597.30 61,215,673.86
净利润 2,384,604.11 2,258,120.24
管理费用 62,863,726.68 35,453,587.17
现金及现金等价物
6,000,068.24 14,806,785.18
净增加额
应收账款 76,688,328.89
109,197,005.18
其他应收款 96,630,868.80
271,916,714.74
预付账款 29,638,508.54
53,345,096.42
在建工程 72,842,758.60
128,078,855.36
短期借款 280,822,430.00
497,231,435.00
应付账款
122,801,240.25 78,741,034.27
股东权益 489,512,268.95 489,148,770.88
项目名称 增减额
（％）度
总资产 252,207,627.22 24.00
主营业务收入 165,268,273.81 35.56
主营业务利润 35,099,923.44 57.34
净利润 126,483.87 5.60
管理费用 27,410,139.51 77.31
现金及现金等价物
-8,806,716.94 -59.48
净增加额
应收账款 32,508,676.29 42.39
其他应收款 175,285,845.94 181.40
预付账款 23,706,587.88 80.00
在建工程 55,236,096.76 75.83
短期借款 216,409,005.00 77.06
应付账款 44,060,205.98 55.96
股东权益 363,498.07 0.07
主要财务数据变动情况说明如下：
1）总资产增加主要系本期增加了短期借款。
2）主营业务收入增加主要系本期产品销售价格、销量均比去年上升。
3）主营业务利润增加主要系本期主营业务收入增加，同时部分产品毛利率提高。
4）净利润比去年增加，但低于主营业务收入及主营业务利润的增长幅度，主要系
本期管理费用增长过快。
5)管理费用增加主要系本期计提应收账款坏账准备及大修理费用增加。
6）应收账款增加主要系本期主营业务收入增加。
7）其他应收款增加主要系本期公司支付给山东大成化工集团有限公司的款项，用
于在建的热电工程项目。
8）预付账款增加主要系本期预付原料货款。
9）在建工程增加主要系本期投资进行内部项目技改。
10）应付账款增加主要系本期赊购部分原料。
（五）董事会关于公司2004年度审计报告的说明
本公司2004年度财务报告经上海上会会计师事务所审计，被出具了带说明段审计意
见的审计报告，原因是公司控股股东淄博市国有资产管理局1999年以所持有淄博热电股
份有限公司部分国家股折合人民币55,313,798元作价参与公司配股，截至审计报告日该
股权过户手续仍在办理之中。
公司董事会认为，股权过户手续长期无法办妥是由于各种客观原因造成的，公司在
以前年度的报告中对该问题多次做过详细披露。本报告期，公司根据国家“以股抵债”
工作试点精神，结合公司实际情况，制定了相应的解决方案，并上报淄博市政府及上级
证券监管部门，目前尚未得到明确答复。控股股东长期占用上市公司资产，降低了公司
资产质量及收益，损害了公司及中小股东的合法权益，董事会将随时关注国家出台的相
关政策，积极动员各方面力量，加快解决上述问题的进程。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
本报告期，公司董事会共召开了5次会议。
1) 2004年4月7日，公司第五届董事会在公司三楼会议室召开了第四次会议，应到
董事11人，实到董事10人，独立董事尹应武先生因公在异地出差,无法出席本次会议，
委托董事长耿佃杰先生代其出席会议并行使独立董事权力。监事长列席了本次会议，符
合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议经过充分讨论，形成如下决议：
①审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》；
②审议通过了《公司2003年年度报告正本及报告摘要》；
③审议通过了《公司2003年财务决算和2004年财务计划的报告》；
④审议通过了《公司2003年度利润分配预案》；
⑤审议通过了《关于聘任会计师事务所及支付其2003年度审计报酬的议案》；
⑥审议通过了《关于公司会计政策、会计估计变更的议案》；
⑦审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》；
⑧审议通过了《公司投资者关系管理制度》；
⑨审议通过了《关于公司2003年度审计报告的专项说明》；
⑩审议通过了《关于召开公司2003年度股东大会的议案》。
2) 2004年4月22日，公司第五届董事会在公司三楼会议室召开了第五次会议，应到
董事11人，实到董事11人，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的
有关规定。本次会议审议通过了《公司2004年第一季度报告》。
3) 2004年7月30日，公司第五届董事会在公司三楼会议室召开了第六次会议，应到
董事11人，实到董事11人，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的
有关规定。本次会议审议通过了《公司2004年半年度报告及其摘要》。
4) 2004年10月20日，公司第五届董事会在公司三楼会议室召开了第七次会议，应
到董事11人，实到董事11人，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定。本次会议审议通过了《公司2004年第三季度报告》。
5) 2004年11月22日，公司第五届董事会在公司三楼会议室召开了第八次会议，应
到董事11人，实到董事9人，董事许伟先生、独立董事尹应武先生因公在外地出差无法
参议，分别委托董事长耿佃杰先生代行表决权。监事长唐勇先生列席了本次会议，符合
《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议：
①审议通过了《关于向大成化工集团有限公司提供借款的议案》；
②审议通过了《关于固定资产报废的申请报告》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2004年，公司按照2003年度股东大会通过的《公司2004年财务计划报告》，认真组
织落实各项经营工作，较好地完成了全年的经营计划。同时，根据股东大会的决定，公
司未进行2003年度利润分配。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经上海上会会计师事务所审计，本公司2004年度实现净利润2,384,604.11元（其
中：母公司实现净利润1,501,855.13元），母公司按净利润的10%分别提取法定盈余
公积金150,185.51元，法定公益金150,185.51元，加年初未分配利润10,494,933.62
元，合计可供股东分配的利润为12,579,166.71元。公司董事会考虑到本年度实现利润
较少，公司发展又需要资金支持，因此决定2004年度不进行利润分配，也不进行盈余公
积转增，可供股东分配的全部利润滚存至下一年度分配。该部分资金计划用于补充公司
2005年度流动资金。
（七）其他事项
1、公司关于关联方资金占用及对外担保情况的自查说明
1）注册会计师对公司与控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会颁布的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号
)的文件要求，公司审计机构上海上会会计师事务所对2004年度本公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保的情况进行了复核。现将有关情况报告如下：
①上市公司与关联方资金往来情况 单位：元 币种：人民币
资金占
用方与
资金占用方 上市公 相对应的会计报表科目
司的关
系
C D F1 G1
淄博市国有资产 控股股 其他应收
管理局 东 款
山东大成化工集 非控股 其他应收
团有限公司 关联方 款
山东成丰化工有 非控股
限公司 关联方 其他应收款
山东成丰化工有 非控股
限公司 关联方 应收账款
山东成丰化工有 非控股
限公司 关联方 应收票据
淄博合力化工有 控股子
限公司 公司 其他应收款
淄博合力化工有 控股子
限公司 公司 应收账款
淄博鲁和防蛀制 控股子
品有限公司 公司 应收账款
淄博鲁和防蛀制 控股子
品有限公司 公司 其他应收款
山东农药厂劳动 控股子
服务公司 公司 应收账款
淄博鲁创化工机 控股子
械有限公司 公司 其他应收款
合计
资金占用方 资金占用期末时点 资金占用期初时点金额
金额(万元) (万元)
C F2 G2 F3 G3
淄博市国有资产 5,567.15 5,567.15
管理局
山东大成化工集 13,026.51 468.68
团有限公司
山东成丰化工有
限公司 2,189.50 227.89
山东成丰化工有 373.94 339.80
限公司
山东成丰化工有
限公司 5.70
淄博合力化工有
限公司 89.84
淄博合力化工有
限公司 2,214.88 213.98
淄博鲁和防蛀制
品有限公司 0.79 0.79
淄博鲁和防蛀制
品有限公司 357.32 350.10
山东农药厂劳动
服务公司 30.00
淄博鲁创化工机
械有限公司 379.70 323.16
21,520.18 2,589.61 7,026.82 590.27
合计
资金占用方 资金占用借方累计发生 金额资金占用贷方累计发
(万元) 生金额(万元)
C F4 G4 F5 G5
淄博市国有资产
管理局
山东大成化工集 24,954.22 12,396.39
团有限公司
山东成丰化工有
限公司 1,968.09 6.48
山东成丰化工有 44.14 10.00
限公司
山东成丰化工有
限公司 5.70
淄博合力化工有
限公司 89.84
淄博合力化工有
限公司 2,044.17 43.27
淄博鲁和防蛀制
品有限公司 12.00 12.00
淄博鲁和防蛀制
品有限公司 130.86 123.64
山东农药厂劳动
服务公司 20.11 50.11
淄博鲁创化工机
械有限公司 624.04 567.50
27,677.21 2,120.42 13,183.85 121.08
合计
资金占用方
占用方式 占用原因 备注
C H I J
淄博市国有资产 垫付非经营性
管理局 垫付 费用支出
山东大成化工集
团有限公司 拆借 用于热电工程
项目建设
山东成丰化工有
限公司 垫付 资金周转
山东成丰化工有
限公司 采购 生产周转
山东成丰化工有
限公司 采购 生产周转
淄博合力化工有
限公司 垫付 资金周转
淄博合力化工有
限公司 采购 生产周转
淄博鲁和防蛀制
品有限公司 采购 生产周转
淄博鲁和防蛀制
品有限公司 垫付 资金周转
山东农药厂劳动 其他应付款余
服务公司 采购 生产周转 额301.11万元
淄博鲁创化工机
械有限公司 垫付 资金周转
合计
②上市公司违规担保情况 单位：元 币种：人民币
担保人(上市公司
/ 被担保对象与上
担保
上市公司子公 被担保对象名称 金额(万元) 担保开始日
司) 市公司的关系
C D E F G
50%
山东大成农药股 山东成丰化工有持股 以下的 200.00 2004-4-21
份有限公司 限公司 非控股关联方
200.00
合计
担保人(上市公司
/
目前是否仍存
上市公司子公 担保结束日 备注
司) 在担保责任
C H I J
上市公司为本公司
山东大成农药股 2005-4-20
是 持股50%以下的其
份有限公司
他关联方担保
合计
担保金额占
担保人(上市公司 2004
/ 年合并
担保方式
上市公司子公 会计报表净
司) 资产的比例
K
C
连带责任保证担
山东大成农药股
保
份有限公司
0.41%
合计
2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号文的精神，作为公司独立董事，我们本着实事求
是的态度对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真核查。截至2004年底，公
司尚处于有效期的对外担保累计金额1325万元，占本公司2004年度合并会计报表净资产
的2.71%。其中，公司为山东成丰化工有限公司提供担保200万元，占本公司2004年度合
并会计报表净资产的0.41%，被担保单位系公司控股50%以下的联营企业，该担保事项发
生于2003年以前并延续至本报告期，发生金额较小。公司与控股子公司的资金往来主要
是正常的商品购销产生的应收款项等，与非控股关联方的资金往来主要是出资与山东大
成化工集团有限公司共同建设热电项目，不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福
利、保险、广告等期间费用和承担成本性及其他支出的行为。详见上海上会会计师事务
所出具的上会师报字(2005)第779号《关于山东大成农药股份有限公司与关联方资金往
来及对外担保情况的专项审计报告》。我们认为，上述资金往来行为从实质上讲有利于
公司的长远发展，基本上不存在资金无法收回或承担连带责任担保还款的风险。
（八）报告期内，公司继续选定《上海证券报》为信息披露报纸，未发生变化。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
2004年度，监事会共召开了2次会议，会议情况如下：
1、2004年4月7日，公司第五届监事会在公司三楼会议室召开了第二次会议，应到
监事5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了
如下决议：
（1）审议通过了公司《2003年度监事会工作报告》；
（2）审议通过了公司《2003年年度报告和报告摘要》；
（3）审议通过了公司《2003年财务决算报告》；
（4）审议通过了公司《2004年财务计划报告》；
（5）审议通过了《董事会关于公司2003年度审计报告中解释性字段的专项说明》
的专项意见；
（6）审议通过了公司《会计政策、会计估计变更的议案》。
2、2004年7月30日，公司第五届监事会在公司三楼会议室召开了第三次会议，应到
监事5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议通
过了《公司2004年半年度报告及其摘要》。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作情况
本报告期，公司董事会能够较好地履行职责，各项重大决策科学合理，符合公司实
际情况，各项管理制度进一步完善，有效地防范了在人、财、物等各项管理工作中的经
营风险。公司董事、总经理及高管人员遵照法律法规和公司章程执行职责，没有给公司
和股东利益造成实质损害的行为。2004年董事会在与山东大成集团化工有限公司合作建
设热电项目上未能严格履行相关程序，及时披露相关信息，应在以后的工作中予以纠正
，应在以后的工作中予以纠正，组织加强对国家相关法规的学习与贯彻，使公司运作进
一步规范。
2、公司2004年度财务报告及公司财务状况
公司各期财务报告均能真实、准确地反映公司当期财务状况与经营成果。本年度，
上海上会会计师事务所为本公司出具了带有强调事项的审计报告，原因依然是公司控股
股东配股资金不到位的问题。对此，董事会抓住国家“以股抵债”工作试点的有利时机
，结合公司实际，已制定出相关解决方案，并上报当地市政府有关部门及证券监管机构
，请求予以解决。监事会将继续密切关注该问题，敦促董事会尽快予以落实。
3、公司募集资金情况
公司本年度未募集资金。最近一次配股募集资金已于2003年度前按承诺投入使用完
毕。经过检查，监事会认为目前募集资金投资项目运行良好，对公司的可持续发展起到
了积极的促进作用。
4、公司收购出售资产情况
报告期内公司无重大的收购、出售资产事项。
5、公司关联交易情况
报告期内，为解决公司发展所需的能源供应问题，公司与关联企业山东大成化工集
团有限公司共同投资热电项目。监事会认为，上述投资行为符合公司的长远发展利益，
交易行为公平合理，不会实质损害公司和股东利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本报告期，为解决公司生产所需的能源供应问题，促进公司健康发展，提高获利能
力，更好地回报股东，公司与关联方山东大成化工集团有限公司共同建设热电项目，本
公司主要负责投资，大成集团负责承建，该项目总投资约3亿元。至本报告期末，热电
项目已累计完成投资1.9亿元，其中本公司投资1.19亿元。上述事项公司已在2005年4月
15日的《上海证券报》进行了披露（公告编号：临2005-001）。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司未托管其他公司资产，本公司资产也未被其他公司托管。
2、承包情况
本年度公司未承包其他公司资产，本公司资产也未被其他公司承包。
3、租赁情况
本年度公司未租赁其他公司资产，本公司资产也未被其他公司租赁。
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
名称 (协议签署 完毕 联方担保
日) (是或否)
山东成丰化 2004-04-21 2,000,000.00 连带责任担 1年 否 是
工有限公司 保
张店向阳化 2004-09-17 1,500,000.00 连带责任担 1年 否 否
工厂 保
张店向阳化 2004-03-26 500,000.00 连带责任担 1年 否 否
工厂 保
张店向阳化 2004-12-10 500,000.00 连带责任担保 6个月 否 否
工厂
报告期内担保发生额合计 4,500,000.00
报告期末担保余额合计 4,500,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合 8,750,000.00
计
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,750,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 13,250,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.71
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其 2,000,000.00
他关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的 0.00
被担保对象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50%(是/ 否
否)
违规担保总额 2,000,000.00
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（五）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
至本年度末，公司替控股股东代垫的离退休人员费用、尚未剥离的非经营性资产等
款项仍未解决完毕。控股股东曾以淄财企[2002]65号文对公司承诺，未解决完毕的挂账
余额在以后年度通过国有股分红、企业改制等措施予以解决。因近两年来公司未实施利
润分配，所以解决被占用资产的进程较慢。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期，公司继续聘任上海上会会计师事务所有限公司为本公司审计机构，公司
支付给该事务所2003年度审计费29万元（不含差旅费）。
截止本报告期末，该会计师事务所已连续9年为本公司提供审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚
、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务报告
（一）审计报告
上会师报字(2005)第778号
山东大成农药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东大成农药股份有限公司(以下简称“公司”)2004年12月31日
的资产负债表以及2004年1月1日至2004年12月31日期间的利润及利润分配表和现金流量
表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础
上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了公司2004年12月31日的财务状况以及2004年1月1日至200
4年12月31日期间的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注五-10所述，淄博市国有资
产管理局1999年以所持淄博热电股份有限公司部分国家股折合人民币55,313,798.00元
作价入股，截至审计报告日上述股权过户手续仍在办理之中。本段内容并不影响已发表
的审计意见。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 耿磊
中国注册会计师李波
中国 上海 二○○五年四月二十五日
（二）会计报表
1、比较式资产负债表（附后）
2、比较式利润表及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
（三）会计报告附注
一、公司的基本情况
山东大成农药股份有限公司(以下简称“公司”)系于1988年经山东省体改委鲁体改
生字(1988)第56号
文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1995年12月6日在上海
证券交易所上市
交易。公司属化工行业。
公司营业执照注册号：3700001801569
注册地址：淄博市张店区洪沟路25号
经营范围：化学农药、基本化学原料的生产、销售；公路货物运输；批准范围的进
出口业务等。
主要产品：敌敌畏、氧化乐果、敌百虫、烧碱及液氯等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关补充规
定。
2、会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。如果以后财产发生减值，则计
提相应的资产减值准备。
5、外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按
期末人民币市场中间汇价进行调整。与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值
；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其它汇兑差额
列作财务费用。(美元、日元、港元、欧元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，
再根据人民币市场中间汇价折合人民币。)
6、外币会计报表的折算方法
外币会计报表的折算采用现行汇率法。
7、现金等价物的确定标准持有期限短(从购买日起不超过三个月)、流动性强、易
于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含
一年)的投资，包括股票、债券、基金等。
(1)短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下
方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金
股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换
入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但
不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的
债券利息。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的
处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市
价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。
B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)坏账损失确认标准：
A、凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；
B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项
；
C、债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收
款项。
(2)坏账核算方法：采用备抵法。
(3)坏账准备计提方法：根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额，按
账龄分析法计提坏账准备，并计入当期管理费用。其中对公司截至2002年12月31日因历
史遗留问题产生的非经营性支出和离退休人员费用挂账公司不再计提坏账准备。公司坏
账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1～2年 10%
2～3年 20%
3年以上 40%
对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。
10、存货核算方法
(1)存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。
(2)原材料日常以计划成本计价；月份终了，按照发出各种原材料的计划成本计算
应负担的成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本；在产品和产成品按实际成本入
库，发出时按全月一次加权平均法核算；低值易耗品及包装物等按实际成本计价，在领
用或发出时采用一次摊销法核算。
(3)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对存货期末可变现净值低于账面成本
的，按差额计提存货跌价准备。
A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存
货跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法：以取得时支付的全部价款扣除实际支付
的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按
权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
(2)长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资、法人股投
资、其他股权投资和联营投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。
A、股票投资和法人股投资按成本法核算。
B、其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足
20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20%以下，或
虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
C、联营投资按照有关联营合同或协议确认投资收益。
D、长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中
所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊
销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的
股权投资差额，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“
资本公积-股权投资准备”科目。
(3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
A、长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减
值准备。
B、长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值
的差额，计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
(1)委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷
款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止计息并冲回已计提
的利息。
(2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法：期末按贷款本金与可收回金额孰低
计量。按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产及折旧核算方法
(1)固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
年限超过一年、单位价值较高的有形资产。
(2)固定资产分类：分为房屋及建筑屋、管道设备、机器设备等。
(3)固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定
资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得
的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关
税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性
交易》之相关规定处理。
(4)固定资产折旧：固定资产折旧采用年限平均法计算，并按固定资产原值计算使
用年限和残值率，确定折旧率。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项
固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用
年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在二次装修
期间与固定资产尚可使用年限二者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
固定资产分类及使用年限如下：
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 10-35年 3% 2.77-9.70%
管道设备 5-20年 3% 4.85-19.40%
机器设备及其他 4-18年 3% 5.39-24.25%
固定资产装修 2-5年 - 50.00-20.00%
(5)固定资产减值准备计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可
收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
(1)在建工程核算工程在建过程中实际发生的全部支出。在建工程结转为固定资产
的时点：当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。
如尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工
程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再做调整。
(2)在建工程减值准备的确认标准：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新
开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的
不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准
备。
(3)在建工程减值准备的计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对
可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
15、借款费用核算方法为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定
资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时按资本化原则计入所购建的固定资产成本
；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他
借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期损益。
16、无形资产核算方法
(1)无形资产计价和摊销：无形资产取得时按实际成本计价，在预计受益期限内平
均摊销。
公司土地使用权和专利技术摊销年限如下：
项目 摊销年限
土地使用权 30-50年
专利技术 10年
(2)无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对
可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用核算方法
(1)长期待摊费用计价：长期待摊费用是指企业已经支出但摊销期限在1年以上(不
含1年)的各项费用。长期待摊费用以实际成本计价。
(2)长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
(3)除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，
待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、应付债券核算方法
公司发行债券，按实际的发行价格总额，作负债处理。债券发行价格总额与债券面
值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间按直线法于计提利息时摊销，并
按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认原则
(1)销售商品的收入确认原则
销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的确认原则
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下，期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入应当在下列条件均能满足时予以确认：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
21、重要会计政策、会计估计变更
本期无重要会计政策、会计估计变更。
22、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则：根据企业会计准则及财政部财会字[1995]11号文《合并
会计报表暂行规定》之规定，会计报表合并范围的确认原则为对被投资单位的长期股权
投资占该单位有表决权资本总额的50%以上(不含50%)的控股公司，或虽占50%以下(含5
0%)、但实质拥有经营管理控制权的公司。另根据财政部会计司财会二字(1996)2号文规
定，当子公司资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司10%时，根据重要性原则
，该子公司可以不纳入合并范围。
(2)合并报表的编制方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务
报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵
消。
三、主要税项
1、增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司农药产品销项税率为13%，其
他产品销项税率
17%。
2、所得税
公司本期企业所得税税率为33%。
四、控股子公司情况表
1、控股子公司
企业名称 所属行业 注册资本 投资成本
淄博大成科技发展投资有限公司 投资、 10,000,000.00 9,000,000.00
服务业
司*1 制造业 9,000,000.00 4,590,000.00
淄博合力化工有限公
淄博鲁和防蛀制品有限公司 制造业 30万美元 22.5万美元
淄博鲁祥化工有限公司 制造业 600,000.00 1,596,864.57
淄博创成工程设计有限公司 设计 1,000,000.00 800,000.00
服务业
山东农药厂劳动服务公司 制造业 1,280,000.00 712,341.03
淄博鲁创化工机械有限公司 制造业 600,000.00 393,122.18
企业名称 股权 经营范围
比例
淄博大成科技发展投资有限公司 90% 高新技术产业投资、高新技术产品的开
发、转让；信息咨询服务*
司*1 51%
淄博合力化工有限公 制造销售丁苯毗乳胶系列产品、精细化
工产品*
淄博鲁和防蛀制品有限公司 75% 生产对位二氯苯防蛀、防霉、清新系列
产品，销售本公司生产的产品(以上经营
范围需经审批或许可经营的，凭审批手
续或许可证经营)
淄博鲁祥化工有限公司 100% 农用乳化剂、塑料制品的生产、加工、
销售*
淄博创成工程设计有限公司 80% 化工工程设计；低压容器、中压容器设
计；技术咨询；化工产品批发零售(不含
危险品) (以上经营范围需经审批或许可
经营的，凭审批手续或许可证经营)；
山东农药厂劳动服务公司 100% 烟酒糖茶、百货、二类机电产品，陶
瓷，加工纸制品，农药器械，普通建
材，化工产品（不含化学危险品）,文化
用品，装饰材料，包装制品
淄博鲁创化工机械有限公司 65% 化工设备及配件制造、销售；化工工程
企业名称 是否纳入
合并范围
淄博大成科技发展投资有限公司 是
司*1
淄博合力化工有限公 否
淄博鲁和防蛀制品有限公司 是
淄博鲁祥化工有限公司 是
淄博创成工程设计有限公司 是
山东农药厂劳动服务公司 是
淄博鲁创化工机械有限公司 是
安装；防腐保温工程等；
*1：未纳入合并报表子公司2004年12月31日总资产、净资产和2004年度净利润列示
如下：
子公司名称 2004年12月31日总资产 2004年12月31日净资产
淄博合力化工有限公司 41,395,817.18 18,869,132.37
子公司名称 2004年净利润
淄博合力化工有限公司 9,647,361.54
五、合并会计报表项目附注(单位：人民币元)
1、货币资金
项目 期末数
外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 238,854.39
小计 238,854.39
银行存款
人民币 47,328,013.45
美元 504,369.71 8.2765 4,174,415.90
小计 51,502,429.35
其他货币资金
定期存款 300,000.00
汇票保证金 51,209,725.69
小计 51,509,725.69
合计 103,251,009.43
项目 期初数
外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 - - 168,541.06
小计 168,541.06
银行存款
人民币 - - 73,294,585.14
美元 224,409.79 8.2767 1,857,372.51
小计 75,151,957.65
其他货币资金
定期存款 - - 3,200,000.00
汇票保证金 18,730,442.48
小计 21,930,442.48
合计 97,250,941.19
2、短期投资
项目 期末数
投资成本 短期投资
跌价准备
股权投资 - -
其中：股票投资 - -
其他股权投资 - -
债券投资 -
其中：国债投资 - -
金融债券投资 - -
企业债券投资 - -
证券基金投资 1,300,000.00 64,300.95
其他 - -
合计 1,300,000.00 64,300.95
项目 期初数
投资成本 短期投资
跌价准备
股权投资 - -
其中：股票投资 - -
其他股权投资 - -
债券投资 - -
其中：国债投资 - -
金融债券投资 - -
企业债券投资 - -
证券基金投资 300,000.00 -
其他 - -
合计 300,000.00 -
期末短期投资明细列示：
品种 数量(份) 投资成本 2004年期末市值
中信经典配置基金 990,189.01 1,000,000.00 936,124.69
南方宝元债券基金 198,400.00 200,000.00 203,617.92
南方避险增值基金 99,010.00 100,000.00 99,574.36
3、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,625,794.00 17,899,815.20
商业承兑汇票 - -
合计 5,625,794.00 17,899,815.20
4、应收账款
账龄 期末数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 100,443,597.71 83.46% 5.00%
1-2年 5,319,702.72 4.42% 10.00%
2-3年 1,167,902.69 0.97% 20.00%
3年以上 13,422,554.61 11.15% 40.00%
合计 120,353,757.73 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金 账面价值
1年以内 5,022,179.90 95,421,417.81
1-2年 531,970.27 4,787,732.45
2-3年 233,580.54 934,322.15
3年以上 5,369,021.84 8,053,532.77
合计 11,156,752.55 109,197,005.18
账龄 期初数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
1年 以内 68,042,441.39 79.41% 5.00%
1-2年 3,790,106.06 4.42% 10.00%
2-3年 1,617,759.20 1.89% 20.00%
3年以上 12,237,844.57 14.28% 40.00%
合计 85,688,151.22 100.00%
期初数
坏账准备金 账面价值
1年以内 3,402,122.06 64,640,319.33
1-2年 379,010.60 3,411,095.46
2-3年 323,551.84 1,294,207.36
3年以上 4,895,137.83 7,342,706.74
合计 8,999,822.33 76,688,328.89
(1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份倒啥目钕睢?
(2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总侗壤缦拢?
期末数
金额 比例
应收账款前五名合计 87,177,399.76 72.43%
期初数
金额 比例
应收账款前五名合计 47,447,165.87 55.37%
5、其他应收款
账龄 期末数
金额 占其他应收款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 209,944,685.60 72.38% 5.00%
1-2年 4,898,100.81 1.69% 10.00%
2-3年 10,924,633.45 3.77% 20.00%
3年以上 64,255,606.44 22.16% 40.00%
合计 290,023,026.30 100.00%
账 龄 期末数
坏账准备金 账面价值
1年以内 10,497,234.28 199,447,451.32
1-2年 489,810.08 4,408,290.73
2-3年 1,063,609.37 9,861,024.08
3年以上 6,055,657.83 58,199,948.61
合计 18,106,311.56 271,916,714.74
账龄 期初数
金额 占其他应收款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 26,258,822.37 25.24% 5.00%
1-2年 11,635,557.34 11.19% 10.00%
2-3年 10,131,358.67 9.74% 20.00%
3年以上 55,996,972.12 53.83% 40.00%
合计 104,022,710.50 100.00%
账龄 期初数
坏账准备金 账面价值
1年以内 1,288,156.42 24,970,665.95
1-2年 656,897.08 10,978,660.26
2-3年 960,855.96 9,170,502.71
3年以上 4,485,932.24 51,511,039.88
合计 7,391,841.70 96,630,868.80
(1)本公司期末应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项列示参见附
注七-1(4)关联方应收应付款项余额。
(2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
期末数
金额 比例
其他应收款前五名合计 232,127,658.59 80.04%
期初数
金额 比例
??他应收款前五名合计 68,175,918.49 65.54%
(3)期末金额较大的其他应收款列示如下：
户名或内容 金额
山东大成化工集团有限公司 130,265,073.70
淄博市国有资产管理局(非经营性支出及离退休人员费用) 55,671,501.00
山东成丰化工有限公司 21,894,977.81
山东大成化工集团有限公司腈纶分公司 14,950,000.00
外购材料户 9,346,106.08
户名或内容 备注
山东大成化工集团有限公司 *1
淄博市国有资产管理局(非经营性支出及离退休人员费用) *2
山东成丰化工有限公司 借款
山东大成化工集团有限公司腈纶分公司 借款
外购材料户 预付原料款
*1：系公司支付给山东大成化工集团有限公司之款项，用于在建的热电工程项目。
*2：公司根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司
离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定和本公司第四届董事会第十四
次会议决议，对剩余的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元不再提取
坏账准备。
6、预付账款
账龄 期末数
余额 比例
1年以内 51,392,171.79 96.34%
1-2年 863,501.73 1.62%
2-3年 157,005.40 0.29%
3年以上 932,417.50 1.75%
合计 53,345,096.42 100.00%
账龄 期初数
余额 比例
1年以内 26,071,798.27 87.97%
1-2年 1,924,700.62 6.49%
2-3年 230,716.00 0.78%
3年以上 1,411,293.65 4.76%
合计 29,638,508.54 100.00%
(1)本公司期末无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)期末预付账款1年以上余额1,952,924.63元，主要系部分工程设备预付款尾款尚
未结算。
7、应收补贴款
类别 期末数 期初数
应收出口退税 - 2,476,970.57
合计 - 2,476,970.57
8、存货
(1)存货原值
项目 期末数
金额 跌价准备 账面价值
原材料 26,560,231.67 79,400.43 26,480,831.24
产成品 147,644,769.69 4,295,590.80 143,349,178.89
在产品 69,568,633.68 - 69,568,633.68
委托加工物资 9,026,654.34 - 9,026,654.34
合计 252,800,289.38 4,374,991.23 248,425,298.15
项目 期初数
金额 跌价准备 账面价值
原材料 11,421,476.09 350,544.46 11,070,931.63
产成品 201,880,602.05 3,341,412.13 198,539,189.92
在产品 37,122,596.34 - 37,122,596.34
委托加工物资 162,179.30 - 162,179.30
合计 250,586,853.78 3,691,956.59 246,894,897.19
(2)存货跌价准备
类别 期初余额 本期增加
原材料 350,544.46 -
产成品 3,341,412.13 1,165,607.96
合计 3,691,956.59 1,165,607.96
类别 本期减少 期末余额
原材料 271,144.03 79,400.43
产成品 211,429.29 4,295,590.80
合计 482,573.32 4,374,991.23
9、待摊费用
类别 期初数 本期增加
保险费 328,427.17 1,354,120.22
制版费 - 10,256.41
合计 328,427.17 1,364,376.63
类别 本期摊销 期末数
保险费 1,461,660.69 220,886.7
制版费 7,686.00 2,570.41
合计 1,469,346.69 223,457.11
10、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投
资差额
股票(法人股) 36,902,000.00 -
投资
子公司 9,623,257.51 -398,745.81
联营企业 103,373,487.50 -
其他股权投资 500,000.00 -
合计 150,398,745.01 -398,745.81
项目 期末数
减值准备 账面价值
股票(法人股) -11,200,000.00 25,702,000.00
投资
子公司 - 9,224,511.70
联营企业 -1,334,120.94 102,039,366.56
其他股权投资 - 500,000.00
合计 -12,534,120.94 137,465,878.26
项目 期初数
期初余额 股权投
资差额
股票(法人股) 33,902,000.00 -
投资
子公司 4,703,103.13 -498,432.27
联营企业 110,212,133.27 -
其他股权投资 500,000.00 -
合计 149,317,236.40 -498,432.27
项目 期初数
减值 账面价值
准备
股票(法人股) - 33,902,000.00
投资
子公司 - 4,204,670.86
联营企业 -1,334,120.94 108,878,012.33
其他股权投资 - 500,000.00
合计 -1,334,120.94 147,484,683.19
(2)股票(法人股)投资
公司名称 股份类别 投资金额
天同证券有限责任公司 法人股 28,000,000.00
交通银行股份有限公司 法人股 2,636,000.00
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 法人股 2,496,000.00
山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00
淄博市商业银行 法人股 3,020,000.00
合计 36,902,000.00
(3)子公司、联营企业、其他股权投资
被投资单位名称 投资金额
子公司
淄博合力化工有限公司 9,623,257.51
小计 9,623,257.51
联营企业
山东成丰化工有限公司 37,991,427.19
淄博热电股份有限公司*1 57,106,361.98
泰安市裕隆宾馆 5,231,921.94
江苏世通网络股份有限公司*2 3,043,776.39
小计 103,373,487.50
其他股权投资
泰安市国色环境工程有限公司 500,000.00
小计 500,000.00
合计 113,496,745.01
被投资单位名称 投资到期日 占被投资单位注
册资本的比例
子公司
淄博合力化工有限公司 不约定期限 51.00%
小计
联营企业
山东成丰化工有限公司 2020.06.12 44.43%
淄博热电股份有限公司*1 不约定期限 25.22%
泰安市裕隆宾馆 不约定期限 48.00%
江苏世通网络股份有限公司*2 不约定期限 27.08%
小计
其他股权投资
泰安市国色环境工程有限公司 不约定期限 10.00%
小计
合计
*1：公司截至2004年12月31日对淄博热电股份有限公司投资余额57,106,361.98元
，其中55,313,798.00元系公司控股股东淄博市国有资产管理局1999年以所持淄博热电
股份有限公司部分国家股进行配股时所折算金额，后公司又追加零星投资1,792,563.9
8元。截至2004年12月31日上述股权过户手续尚在办理之中。
*2：本期公司对被投资公司江苏世通网络股份有限公司不再具有重大影响，故不再
采用权益法核算。根据初步股权转让协议，公司预计于2005年收回对其投资。
(4)长期投资减值准备
公司名称 期初余额 本期增加
天同证券有限责任公司 - 11,200,000.00
山东成丰化工有限公司 1,334,120.94 -
合计 1,334,120.94 11,200,000.00
公司名称 本期减少 期末余额
天同证券有限责任公司 - 11,200,000.00
山东成丰化工有限公司 - 1,334,120.94
合计 - 12,534,120.94
(5)采用权益法核算的子公司投资变动情况列示如下：
A、本期变动
被投资单位名称 期初余额 本期增 本期投
加投资 资差额
泰安市裕隆宾馆 5,170,567.71 - -
淄博合力化工有限公司 4,703,103.13 - -
合计 9,873,670.84 - -
被投资单位名称 本期被投资单 本期分得
位权益增减额 现金红利
泰安市裕隆宾馆 111,354.23 -50,000.00
淄博合力化工有限公司 4,920,154.38 -
合计 5,031,508.61 -50,000.00
被投资单位名称 本期股权投 期末余额
资差额摊销
泰安市裕隆宾馆 - 5,231,921.94
淄博合力化工有限公司 - 9,623,257.51
合计 - 14,855,179.45
B、累计变动
被投资单位名称 初始投 累计增 投资差额
资成本 加投资
泰安市裕隆宾馆 5,000,000.00 - -
淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 - -
合计 9,590,000.00 - -
被投资单位名称 被投资单位权 累计分得
益累计增减额 现金红利
泰安市裕隆宾馆 281,921.94 -50,000.00
淄博合力化工有限公司 5,033,257.51 -
合计 5,315,179.45 -50,000.00
被投资单位名称 股权投资差 期末余额
额摊余金额
泰安市裕隆宾馆 - 5,231,921.94
淄博合力化工有限公司 - 9,623,257.51
合计 - 14,855,179.45
C、合并价差
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初摊余金额
淄博鲁祥化工有限公司 -996,864.57 10年 -498,432.27
合计 -996,864.57 -498,432.27
被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
淄博鲁祥化工有限公司 -99,686.46 -598,118.76 -398,745.81
合计 -99,686.46 -598,118.76 -398,745.81
11、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 98,118,792.63 5,479,890.96
管道设备 99,831,640.81 23,666,963.10
机器设备及其它 258,862,813.24 5,155,160.63
固定资产装修 - 1,896,525.70
合计 456,813,246.68 36,198,540.39
累计折旧
房屋及建筑物 36,018,113.41 2,769,041.33
管道设备 42,530,176.98 10,513,545.95
机器设备及其它 114,428,506.11 15,480,096.97
固定资产装修 - -
合计 192,976,796.50 28,762,684.25
净值 263,836,450.18
项目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 1,005,895.38 102,592,788.21
管道设备 111,597.20 123,387,006.71
机器设备及其它 42,016,197.06 222,001,776.81
固定资产装修 - 1,896,525.70
合计 43,133,689.64 449,878,097.43
累计折旧
房屋及建筑物 945,541.66 37,841,613.08
管道设备 92,283.81 52,951,439.12
机器设备及其它 17,438,588.75 112,470,014.33
固定资产装修 - -
合计 18,476,414.22 203,263,066.53
净值 246,615,030.90
本期在建工程完工转入9,935,830.53元。
12、固定资产减值准备
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机器设备及其它 23,034,317.04 - - 23,034,317.04
合计 23,034,317.04 - - 23,034,317.04
13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
菊酯生物农药工程 52,054,810.15 24,066,128.35
百草枯工程 - 10,940,466.86
2000吨除草剂技改 7,600,139.13 2,551,633.05
苯胺项目 - 8,691,716.60
氯乙烷、氯苯、生化技改 6,145,025.40 2,451,351.08
乙烯利项目 2,806,070.03 98,786.01
三氯杀螨醇厂房及库房改造 1,843,901.54 466,503.77
敌敌畏工程 20,623.88 1,980,154.50
三氯杀螨醇提纯改造 - 1,561,539.45
三万吨烧碱扩建 1,633,459.12 6,609,321.30
农资市场 738,729.35 383,948.13
其他 - 5,370,378.19
合计 72,842,758.60 65,171,927.29
工程名称 本期转入 其他减
固定资产数 少
菊酯生物农药工程 788,522.28 -
百草枯工程 - -
2000吨除草剂技改 - -
苯胺项目 - -
氯乙烷、氯苯、生化技改 - -
乙烯利项目 - -
三氯杀螨醇厂房及库房改造 - -
敌敌畏工程 - -
三氯杀螨醇提纯改造 - -
三万吨烧碱扩建 7,158,515.23 -
农资市场 1,122,677.48 -
其他 866,115.54 -
合计 9,935,830.53 -
工程名称 期末数 资金来源
菊酯生物农药工程 75,332,416.22 配股及自筹
百草枯工程 10,940,466.86 自筹
2000吨除草剂技改 10,151,772.18 自筹
苯胺项目 8,691,716.60 自筹
氯乙烷、氯苯、生化技改 8,596,376.48 自筹
乙烯利项目 2,904,856.04 自筹
三氯杀螨醇厂房及库房改造 2,310,405.31 自筹
敌敌畏工程 2,000,778.38 自筹
三氯杀螨醇提纯改造 1,561,539.45 自筹
三万吨烧碱扩建 1,084,265.19 自筹
农资市场 - 自筹
其他 4,504,262.65 自筹
合计 128,078,855.36
本期利息资本化金额列示：
工程名称 期初数 本期增加数
菊酯生物农药工程 1,528,320.05 2,733,629.30
2000吨除草剂技改 1,130,747.96 321,728.25
氯乙烷、氯苯、生化技改 827,069.02 274,378.24
百草枯工程 - 426,722.24
合计 3,486,137.03 3,756,458.03
工程名称 本期转入固定资产 期末数
菊酯生物农药工程 44,148.72 4,217,800.63
2000吨除草剂技改 - 1,452,476.21
氯乙烷、氯苯、生化技改 - 1,101,447.26
百草枯工程 31,694.81 395,027.43
合计 75,843.53 7,166,751.53
①本期在建工程利息资本化率分别为年利率6.138%和7.128%。
②本期在建工程未发生减值情形。
14、固定资产清理
项目 期末数 期初数
烧碱化工专用设备 931,979.26 -
合计 931,979.26 -
期末固定资产清理余额931,979.26元，主要系一批到期拟处理的烧碱化工专用设备
的账面净值。该批资产截至2004年12月31日公司仍与买方处于洽谈之中。
15、无形资产
类别 取得 原值 期初数 本期
方式 增加
土地使用权 购入 28,250,345.83 20,374,922.51 -
专利技术 购入 130,000.00 47,666.92 -
合计 28,380,345.83 20,422,589.43 -
类别 本期 本期摊销 累计摊销
转出额
土地使用权 - 612,324.72 8,487,748.04
专利技术 - 12,999.96 95,333.04
合计 - 625,324.68 8,583,081.08
类别 期末数 剩余摊销
年限(年)
土地使用权 19,762,597.79 27-41
专利技术 34,666.96 2.7
合计 19,797,264.75
截止期末，公司土地使用权(淄地项(2003)第A00089号)用于抵押借款之原值19,45
2,574.96元，净值13,331,414.49元。
16、长期待摊费用
类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销
厂容改造费 2,012,858.24 1,206,216.44 - 1,206,216.44
合计 2,012,858.24 1,206,216.44 - 1,206,216.44
类别 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
厂容改造费 2,012,858.24 - -
合计 2,012,858.24 -
17、短期借款
类别 期末数 期初数
信用借款 - -
抵押借款 - -
保证借款 372,531,435.00 221,322,430.00
其中：美元借款 美元2,790,000.00 美元1,900,000.00
票据贴现 124,700,000.00 59,500,000.00
合计 497,231,435.00 280,822,430.00
18、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,400,000.00 -
商业承兑汇票 - -
合计 4,400,000.00 -
19、应付账款
账龄 期末数 期初数
余额 比例 余额 比例
1年以内 109,539,663.58 89.20% 73,539,373.87 93.39%
1-2年 12,278,134.61 10.00% 3,163,624.75 4.03%
2-3年 253,345.01 0.21% 129,686.10 0.16%
3年以上 730,097.05 0.59% 1,908,349.55 2.42%
合计 122,801,240.25 100.00% 78,741,034.27 100.00%
(1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)期末账龄超过3年的应付账款余额730,097.05元，主要系未结算的设备及工程尾
款。
20、预收账款
账龄 期末数 期初数
余额 比例 余额 比例
1年以内 59,158,853.77 95.21% 36,907,579.87 90.17%
1年以上 2,975,327.06 4.79% 4,025,612.25 9.83%
合计 62,134,180.83 100.00% 40,933,192.12 100.00%
(1)期末无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)期末账龄超过1年的预收账款余额2,975,327.06元，主要系尚未结算的货款尾款
。
21、应付工资
期末数 期初数
余额 78,177.11 77,865.11
截至2004年12月31日止，应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
22、应付股利
股份类别 期末数 期初数
国家股股利 2,670,583.23 2,670,583.23
法人股股利 133,649.29 137,549.29
合计 2,804,232.52 2,808,132.52
23、应交税金
税种 法定税率
土地使用税
房产税
营业税 5%
城建税 应交流转税的7%
个人所得税 超额累进税率
企业所得税 33%
增值税 详见会计报表附注三、主要税项
合计
税种 期末数 期初数
土地使用税 381,732.13 24,941.36
房产税 112,414.19 260.00
营业税 38,197.45 80,612.30
城建税 14,971.05 76,352.46
个人所得税 3,763.24 3,791.03
企业所得税 -968,962.72 -337,339.80
增值税 -5,442,704.91 -3,379,444.90
合计 -5,860,589.57 -3,530,827.55
24、其他应交款
税种 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 应交流转税的3% 7,804.63 24,120.95
合计 7,804.63 24,120.95
25、其他应付款
账龄 期末数 期初数
余额 比例 余额 比例
1年以内 27,320,018.00 78.53% 37,843,137.26 91.50%
1-2年 5,554,255.69 15.96% 909,302.62 2.20%
2-3年 924,998.00 2.66% 1,121,134.18 2.71%
3年以上 989,910.77 2.85% 1,486,004.90 3.59%
合计 34,789,182.46 100.00% 41,359,578.96 100.00%
(1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)期末其他应付款账龄超过3年余额989,910.77元，主要系应付职工集资款尾款。
(3)期末其他应付款中金额较大款项列示如下：
户名或内容 期末余额 性质内容 账龄
预收购房款 4,650,000.00 处置固定资产收入 1年以内
暂收款 4,206,636.43 预收购材料款 1年以内
职工教育基金 3,063,604.34 职工教育基金 1-3年
淄博成合福工贸有限公司 847,140.72 借款 2-3年
山东恒利达有限责任公司 812,000.00 借款 2-3年
26、预提费用
类别 期末数 期初数
离子膜更换费 - 4,599,960.00
水电气费 - 1,077,308.42
其他 - 181,424.98
合计 - 5,858,693.40
27、一年内到期的长期负债
类别 期末数 期初数
保证借款 7,000,000.00 20,000,000.00
合计 7,000,000.00 20,000,000.00
截止2004年12月31日公司一年内到期的长期负债明细如下：
借款单位 金额 借款起止日期
中国工商银行淄博市分行张店区支行 7,000,000.00 2003/09/3-2005/03/01
借款单位 年利率 借款条件
中国工商银行淄博市分行张店区支行 5.76% 保证
28、长期借款
类别 期末数 期初数
抵押借款* 55,000,000.00 55,000,000.00
保证借款 30,000,000.00 37,000,000.00
信用借款 - -
质押借款 - -
合计 85,000,000.00 92,000,000.00
*：抵押物状况参见附注15。
29、股本
本期变动及说明 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 89,019,441.00
其中：国家拥有股份 87,739,146.00
境内法人持有股份 -
2、募集法人股 1,280,295.00
3、转配股 -
尚未流通股份合计 89,019,441.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 96,829,622.00
已流通股份合计 96,829,622.00
三、股份总数 185,849,063.00
本期变动及说明 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - -
其中：国家拥有股份 - - -
境内法人持有股份 - - -
2、募集法人股 - - -
3、转配股 - - -
尚未流通股份合计 - - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - - -
已流通股份合计 - - -
三、股份总数 - - -
本期变动及说明 本次变动增减(＋、－) 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - 89,019,441.00
其中：国家拥有股份 - - 87,739,146.00
境内法人持有股份 - - -
2、募集法人股 - - 1,280,295.00
3、转配股 - - -
尚未流通股份合计 - - 89,019,441.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - - 96,829,622.00
已流通股份合计 - - 96,829,622.00
三、股份总数 - - 185,849,063.00
30、资本公积
项目 期初数 本期增加* 本期减 期末数
股票溢价 259,284,930.04 - - 259,284,930.04
股权投资准备 766,823.81 65,261.30 - 832,085.11
合计 260,051,753.85 65,261.30 - 260,117,015.15
*：分别系下属子公司山东农药厂劳动服务公司及淄博鲁祥化工有限公司本期之债
务重组收益15,261.30元、50,000.00元。
31、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 24,189,495.37 150,185.51 - 24,339,680.88
法定公益金 1,944,994.93 150,185.51 - 2,095,180.44
任意盈余公积 6,871,750.03 - - 6,871,750.03
合计 33,006,240.33 300,371.02 - 33,306,611.35
32、未分配利润
项目 金额
净利润 2,384,604.11
加：期初未分配利润 10,494,933.62
可供分配的利润 12,879,537.73
减：提取法定盈余公积 150,185.51
减：提取法定公益金 150,185.51
期末未分配利润 12,579,166.71
33、主营业务收入及主营业务成本
业务分类 本期数
主营业务收入 主营业务成本
农药 382,073,332.42 341,143,430.06
化工 241,005,296.13 186,254,385.01
其他 6,976,860.07 5,576,042.15
合计 630,055,488.62 532,973,857.22
地区分类 本期数
主营业务收入 主营业务成本
山东省内 366,735,251.33 303,048,879.47
山东省外 263,320,237.29 229,924,977.75
合计 630,055,488.62 532,973,857.22
业务分类 上期数
主营业务收入 主营业务成本
农药 271,063,156.54 245,446,385.38
化工 186,344,465.42 152,871,003.70
其他 7,379,592.85 5,093,883.63
合计 464,787,214.81 403,411,272.71
地区分类 上期数
主营业务收入 主营业务成本
山东省内 261,587,134.88 221,239,345.70
山东省外 203,200,079.93 182,171,927.01
合计 464,787,214.81 403,411,272.71
公司本期向前五名客户销售收入总额215,341,835.50元，占本期全部销售收入比例
为34.18%。
34、主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数
营业税 86,409.50 39,732.93
城建税 334,336.70 81,505.32
教育费附加 345,287.90 39,029.99
合计 766,034.10 160,268.24
35、其他业务利润
项目 本期数
收入 成本 利润
材料销售 23,743,803.95 25,172,898.37 -1,429,094.42
合计 23,743,803.95 25,172,898.37 -1,429,094.42
项目 上期数
收入 成本 利润
材料销售 30,691,683.91 28,288,734.99 2,402,948.92
合计 30,691,683.91 28,288,734.99 2,402,948.92
36、财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 15,348,481.28 11,660,423.93
减：利息收入 4,031,782.09 787,710.58
其中：收取资金占用费*1 2,968,349.00 -
汇兑损失 111,439.19 30,285.36
减：汇兑收益 69,941.17 -
其他*2 179,004.72 107,132.34
合计 11,537,201.93 11,010,131.05
*1：主要系公司本期收取的山东大成化工集团有限公司按同期银行存款利率所拆借
资金之占用费。该资金用于热电工程项目。
*2：主要系手续费。
37、投资收益
项目 本期数 上期数
期末调整的权益法下被投资公司权益净增减额 5,031,508.61 *1 93,801.32
法人股投资分回收益 563,508.62 *2 223,563.85
股权投资差额摊销 99,686.46 *3 215,090.83
短期投资转让收益 579.85 -
短期投资跌价准备计提(转回) -64,300.95 588.16
长期股权投资减值准备 -11,200,000.00 *4 -1,334,120.94
合计 -5,569,017.41
-801,076.78
*1：本期权益法核算年末调整的被投资公司权益净增加额5,031,508.61元，详见会
计报表附注五-10长期股权投资。
*2：本期公司法人股投资分回收益563,508.62元，系分得中国太平洋保险(集团)股
份有限公司红利140,000.00元、淄博市商业银行红利423,508.62元。
*3：股权投资差额摊销99,686.46元，详见会计报表附注五-10(5)长期股权投资之
合并价差。
*4：长期投资减值准备-11,200,000.00元，详见会计报表附注五-10(4)长期股权投
资之减值准备。
38、补贴收入
项目 本期数 上期数
科技三项经费补贴 630,000.00 -
增值税返还 17,480.00 -
合计 647,480.00 -
本期补贴收入647,480.00元系公司本期收到的科技三项经费补助630,000.00元及下
属子公司淄博鲁创化工机械有限公司增值税返还17,480.00元。
39、营业外收入
主要项目类别 本期数 上期数
固定资产清理收益 299,387.02 96,833.48
其他 800.30 -
合计 300,187.32 96,833.48
40、营业外支出
主要项目类别 本期数 上期数
固定资产清理支出 631,402.09 1,522,674.96
债务重组损失 377,562.26 836,442.03
罚款支出 6,000.00 11,487.00
排污费 - 401,769.00
其他 2,000.00 14,000.00
合计 1,016,964.35 2,786,372.99
41、所得税
本期数 上期数
发生额 1,398,918.57 938,324.26
其中：
本期公司所得税计提 1,398,918.57 1,328,571.88
减：所得税减免 - 390,247.62
本期所得税 1,398,918.57 938,324.26
42、未确认投资损失
项目 本期累计数 上期同期数
未确认投资损失* 2,086,367.34 253,219.92
*：未确认投资损失系公司控股子公司淄博鲁和防蛀制品有限公司本期发生的超额
亏损1,109,675.02元，淄博鲁创化工机械有限公司本期发生的超额亏损976,692.32元。
43、本期收到的其他与经营活动有关的现金5,359,954.78元，其中金额较大款项列
示如下：
项目 金额
利息收入 4,031,782.09
补贴收入 700,480.00
44、本期支付的其他与经营活动有关的现金199,205,276.57元，其中金额较大款项
列示如下：
项目 金额
山东大成化工集团有限公司借款 125,578,289.00
山东成丰化工有限公司借款 19,616,106.73
山东大成化工集团有限公司腈纶分公司借款 12,950,000.00
运输费 5,296,795.30
业务提成 3,504,001.01
技术开发费 2,207,522.13
45、本期收到的其他与筹资活动有关的现金65,200,000.00元，其中金额较大款项
列示如下：
项目 金额
票据贴现融资 65,200,000.00
六、母公司会计报表项目附注
1、应收账款
账龄 期末数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 99,642,482.13 84.39% 5.00%
1-2年 5,286,098.30 4.48% 10.00%
2-3年 352,309.51 0.29% 20.00%
3年以上 12,796,313.40 10.84% 40.00%
合计 118,077,203.34 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金 账面价值
1年以内 4,982,124.11 94,660,358.02
1-2年 528,609.83 4,757,488.47
2-3年 70,461.90 281,847.61
3年以上 5,118,525.37 7,677,788.03
合计 10,699,721.21 107,377,482.13
账龄 期初数
金额 占应收账款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 67,888,692.36 81.01% 5.00%
1-2年 3,063,894.61 3.66% 10.00%
2-3年 1,584,224.34 1.89% 20.00%
3年以上 11,263,114.10 13.44% 40.00%
合计 83,799,925.41 100.00%
账龄 期初数
坏账准备金 账面价值
1年以内 3,394,434.62 64,494,257.74
1-2年 306,389.42 2,757,505.19
2-3年 316,844.87 1,267,379.47
3年以上 4,505,245.64 6,757,868.46
合计 8,522,914.55 75,277,010.86
(1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计 87,177,399.76 73.83% 47,447,165.87 56.62%
2、其他应收款
账龄 期末数
金额 占其他应收款
总额的比例
1年以内 215,018,225.81 73.13%
1-2年 4,746,353.13 1.61%
2-3年 11,275,688.33 3.83%
3年以上 63,002,642.23 21.43%
合计 294,042,909.50 100.00%
账龄 期末数
坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 5.00% 10,712,221.21 204,306,004.60
1-2年 10.00% 423,544.69 4,322,808.44
2-3年 20.00% 1,133,820.35 10,141,867.98
3年以上 40.00% 5,554,472.15 57,448,170.08
合计 17,824,058.40 276,218,851.10
账龄 期初数
金额 占其他应收款 坏账计提比例
总额的比例
1年以内 33,510,167.88 30.37% 5.00%
1-2年 12,322,177.22 11.17% 10.00%
2-3年 10,347,951.92 9.38% 20.00%
3年以上 54,166,882.34 49.08% 40.00%
合计 110,347,179.36 100.00%
账龄 期初数
坏账准备金 账面价值
1年以内 1,650,723.70 31,859,444.18
1-2年 725,558.96 11,596,618.26
2-3年 1,004,174.61 9,343,777.31
3年以上 3,753,896.32 50,412,986.02
合计 7,134,353.59 103,212,825.77
(1)本公司期末应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项列示参见附
注七-1(4)关联方应收应付款项余额。
(2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合计 232,127,658.59 78.94% 68,175,918.49 61.78%
(3)期末金额较大的其他应收款列示如下：
户名或内容 金额
山东大成化工集团有限公司 130,265,073.70
淄博市国有资产管理局(非经营性支出及离退休人员费用) 55,671,501.00
山东成丰化工有限公司 21,894,977.81
山东大成化工集团有限公司腈纶分公司 14,950,000.00
外购材料户 9,346,106.08
户名或内容 备注
山东大成化工集团有限公司 *1
淄博市国有资产管理局(非经营性支出及离退休人员费用) *2
山东成丰化工有限公司 借款
山东大成化工集团有限公司腈纶分公司 借款
外购材料户 预付原料款
*1：系公司本期支付给山东大成化工集团有限公司之款项，用于在建的热电工程项
目。
*2：公司根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司
离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定和本公司第四届董事会第十四
次会议决议，对剩余的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元不再提取
坏账准备。
3、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投 减值准备
资差额
股票(法人股) 36,882,000.00 - -11,200,000.00
投资
子公司 25,226,465.72 - -
联营企业 100,329,711.11 - -1,334,120.94
其他股权投资 500,000.00 - -
合计 162,938,176.83 - -12,534,120.94
项目
账面价值 期初余额
股票(法人股) 25,682,000.00 33,882,000.00
投资
子公司 25,226,465.72 21,185,051.55
联营企业 98,995,590.17 100,268,356.88
其他股权投资 500,000.00 500,000.00
合计 150,404,055.89 155,835,408.43
项目 期初数
股权投 减值 账面价值
资差额 准备
股票(法人股) - - 33,882,000.00
投资
子公司 - - 21,185,051.55
联营企业 - -1,334,120.94 98,934,235.94
其他股权投资 - - 500,000.00
合计 - -1,334,120.94 154,501,287.49
(2)股票(法人股)投资
公司名称 股份类别 投资金额
天同证券有限责任公司 法人股 28,000,000.00
淄博市商业银行 法人股 3,000,000.00
交通银行股份有限公司 法人股 2,636,000.00
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 法人股 2,496,000.00
山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00
合计 36,882,000.00
(3)子公司、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资到期日
子公司
淄博大成科技发展投资有限公司 9,250,289.50 2005.12.31
山东农药厂劳动服务公司 5,906,001.32 不约定期限
淄博合力化工有限公司 9,623,257.51 不约定期限
淄博创成工程设计有限公司 446,917.39 2006.05.12
小计 25,226,465.72
联营企业
山东成丰化工有限公司 37,991,427.19 2020.06.12
淄博热电股份有限公司* 57,106,361.98 不约定期限
泰安市裕隆宾馆 5,231,921.94 不约定期限
小计 100,329,711.11
其他股权投资
泰安市国色环境工程有限公司 500,000.00 不约定期限
小计 500,000.00
被投资单位名称 投资金额 投资到期日
合计 126,056,176.83
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本的比例
子公司
淄博大成科技发展投资有限公司 90.00%
山东农药厂劳动服务公司 100.00%
淄博合力化工有限公司 51.00%
淄博创成工程设计有限公司 80.00%
小计
联营企业
山东成丰化工有限公司 44.43%
淄博热电股份有限公司* 25.22%
泰安市裕隆宾馆 48.00%
小计
其他股权投资
泰安市国色环境工程有限公司 10.00%
小计
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本的比例
合计
*：详见附注五-10长期投资之其他股权投资。
(4)长期投资减值准备
公司名称 期初余额 本期增加
天同证券有限责任公司 - 11,200,000.00
山东成丰化工有限公司 1,334,120.94 -
合计 1,334,120.94 11,200,000.00
公司名称 本期减少 期末余额
天同证券有限责任公司 - 11,200,000.00
山东成丰化工有限公司 - 1,334,120.94
合计 - 12,534,120.94
(5)本期采用权益法核算的子公司投资变动情况列示如下：
A、本期变动
被投资单位名称 期初余额 本期投
资增加
淄博大成科技发展投资有限公司 9,624,558.72 -
山东农药厂劳动服务公司 6,373,094.05 -
泰安市裕隆宾馆 5,170,567.71 -
淄博合力化工有限公司 4,703,103.13 -
淄博创成工程设计有限公司 484,295.65 -
合计 26,355,619.26 -
被投资单位名称 本期投资 本期被投资单
差额增加 位权益增减额
淄博大成科技发展投资有限公司 - -374,269.22
山东农药厂劳动服务公司 - -467,092.73
泰安市裕隆宾馆 - 111,354.23
淄博合力化工有限公司 - 4,920,154.38
淄博创成工程设计有限公司 - -37,378.26
合计 - 4,152,768.40
被投资单位名称 本期分得 本期股权投 期末余额
现金红利 资差额摊销
淄博大成科技发展投资有限公司 - - 9,250,289.50
山东农药厂劳动服务公司 - - 5,906,001.32
泰安市裕隆宾馆 -50,000.00 - 5,231,921.94
淄博合力化工有限公司 - - 9,623,257.51
淄博创成工程设计有限公司 - - 446,917.39
合计 -50,000.00 - 30,458,387.66
B、累计变动
被投资单位名称 初始投资成本
淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00
山东农药厂劳动服务公司 712,341.03
泰安市裕隆宾馆 5,000,000.00
淄博合力化工有限公司 4,590,000.00
淄博创成工程设计有限公司 800,000.00
淄博鲁创化工机械有限公司 277,717.81
淄博鲁和防蛀制品有限公司 1,601,403.00
合计 21,981,461.84
被投资单位名称 被投资单位权 累计分得
益累计增减额 现金红利
淄博大成科技发展投资有限公司 250,289.50 -
山东农药厂劳动服务公司 5,193,660.29 -
泰安市裕隆宾馆 281,921.94 -50,000.00
淄博合力化工有限公司 5,033,257.51 -
淄博创成工程设计有限公司 -353,082.61 -
淄博鲁创化工机械有限公司 -277,717.81 -
淄博鲁和防蛀制品有限公司 -1,601,403.00 -
合计 8,526,925.82 -50,000.00
被投资单位名称 股权投资 期末余额
差额摊销额
淄博大成科技发展投资有限公司 - 9,250,289.50
山东农药厂劳动服务公司 - 5,906,001.32
泰安市裕隆宾馆 - 5,231,921.94
淄博合力化工有限公司 - 9,623,257.51
淄博创成工程设计有限公司 - 446,917.39
淄博鲁创化工机械有限公司 -128,227.08 -
淄博鲁和防蛀制品有限公司 - -
合计 -128,227.08 30,458,387.66
4、未分配利润
项目 金额
净利润 1,501,855.13
加：期初未分配利润 12,565,268.81
可供分配的利润 14,067,123.94
减：提取法定盈余公积 150,185.51
减：提取法定公益金 150,185.51
期末未分配利润 13,766,752.92
根据2005年4月25日公司董事会第五届九次会议通过的2004年度利润分配预案，公
司本期不实施利润分配和转增。
5、主营业务收入及主营业务成本
业务分部 本期数
主营业务收入 主营业务成本
农药收入 382,073,332.42 341,143,430.06
化工收入 240,801,094.51 190,108,354.22
其他收入 - -
合计 622,874,426.93 531,251,784.28
业务分部 上期数
主营业务收入 主营业务成本
农药收入 271,004,001.64 245,446,385.38
化工收入 186,786,879.59 154,928,821.56
其他收入 31,659.18 28,779.76
合计 457,822,540.41 400,403,986.70
公司本期向前五名客户销售收入总额215,341,835.50元，占本期全部销售收入比例
为34.57%。
6、投资收益
项目 本期数 上期数
法人股投资分回收益 560,000.00 220,640.00
股权投资差额摊销 - 115,404.37
短期投资跌价准备转回(计提) -64,300.95 588.16
短期投资转让收益 579.85 -
期末调整的权益法下被投资公司权益净增减额 4,087,507.10 -909,300.84
长期股权投资减值准备 -11,200,000.00 -1,334,120.94
合计 -6,616,214.00 -1,906,789.25
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
淄博合力化工有限公司 淄博市张店区
淄博鲁和防蛀制品有限公司 淄博市张店区
山东农药厂劳动服务公司 淄博市张店区
淄博创成工程设计有限公司 淄博市开发区
淄博鲁祥化工有限公司 淄博市张店区
淄博鲁创化工机械有限公司 淄博市开发区
企业名称 主营业务 与本企业关系
淄博合力化工有限公司 制造销售丁苯毗乳胶系列产品、精 子公司
细化工产品
淄博鲁和防蛀制品有限公司 生产及销售对位二氯苯防蛀、防 子公司
霉、清新系列产品
山东农药厂劳动服务公司 化工产品销售等 子公司
淄博创成工程设计有限公司 化工工程设计；低压高压容器设 子公司
计；
淄博鲁祥化工有限公司 农用乳化剂、塑料制品的生产销售 子公司
淄博鲁创化工机械有限公司 化工设备及配件制造、销售；化工 子公司
工程安装；防腐保温工程等；
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
淄博合力化工有限公司 有限公司 耿佃杰
淄博鲁和防蛀制品有限公司 中外合资公司 高中华
山东农药厂劳动服务公司 集体所有制 薛勇
淄博创成工程设计有限公司 有限公司 耿佃杰
淄博鲁祥化工有限公司 有限公司 薛勇
淄博鲁创化工机械有限公司 有限公司 王登峰
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
淄博大成科技发展投资有限公司 10,000,000.00 -
淄博合力化工有限公司 9,000,000.00 -
淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD 300,000.00 -
山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 -
淄博创成工程设计有限公司 1,000,000.00 -
淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 -
淄博鲁创化工机械有限公司 600,000.00 -
企业名称 本期减少 期末数
淄博大成科技发展投资有限公司 - 10,000,000.00
淄博合力化工有限公司 - 9,000,000.00
淄博鲁和防蛀制品有限公司 - USD 300,000.00
山东农药厂劳动服务公司 - 1,280,000.00
淄博创成工程设计有限公司 - 1,000,000.00
淄博鲁祥化工有限公司 - 600,000.00
淄博鲁创化工机械有限公司 - 600,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数
金额 %
淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 90
淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51
淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD225,000.00 75
淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 80
山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 100
淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 100
淄博鲁创化工机械有限公司 390,000.00 65
企业名称 本期增加数
金额 %
淄博大成科技发展投资有限公司 - -
淄博合力化工有限公司 - -
淄博鲁和防蛀制品有限公司 - -
淄博创成工程设计有限公司 - -
山东农药厂劳动服务公司 - -
淄博鲁祥化工有限公司 - -
淄博鲁创化工机械有限公司 - -
企业名称 本期减少
金额 %
淄博大成科技发展投资有限公司 - -
淄博合力化工有限公司 - -
淄博鲁和防蛀制品有限公司 - -
淄博创成工程设计有限公司 - -
山东农药厂劳动服务公司 - -
淄博鲁祥化工有限公司 - -
淄博鲁创化工机械有限公司 - -
企业名称 期末数
金额 %
淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 90
淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51
淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD225,000.00 75
淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 80
山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 100
淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 100
淄博鲁创化工机械有限公司 390,000.00 65
(4)存在控制关系的关联方交易
A、销售商品、提供劳务
关联方 关联事项 关联交易金额
本期数 上期数
淄博合力化工有限公司 销售盐酸、材料、废酸等 22,740,751.37 30,630,009.71
B、采购商品、接受劳务
关联方 关联事项
山东大成农药股份有限公司2004年年度报告
淄博合力化工有限公司 采购甲脂、石灰乳等原料
关联方 关联交易金额
山东大成农药股份有限公司2004年年度报告
本期数 上期数
淄博合力化工有限公司 13,391,208.00 11,331,150.10
C、关联方应收应付款项余额
报表项目 企业名称 期末数
其他应收款 淄博合力化工有限公司 -
其他应收款 淄博市国有资产管理局* 55,671,501.00
应收账款 淄博合力化工有限公司 22,148,844.52
报表项目 期初数 占全部余额的比例(%)
期末数 期初数
其他应收款 898,400.03 - 0.86
其他应收款 55,671,501.00 19.20 53.52
应收账款 2,139,841.97 18.40 2.50
*：根据淄博市财政局淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司离退
休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定，对截至2002年12月31日发生的离
退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00元被介定为公司替大股东垫付的非经
营性支出挂账。对上述款项拟通过以后年度国有股分红和企业改制等措施予以解决。
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业的关系
山东大成化工集团有限公司 同一法定代表人
山东成丰化工有限公司 联营企业
(2)不存在控制关系的关联方交易
A、销售商品、提供劳务
关联方 关联事项 关联交易金额
本期数 上期数
山东成丰化工有限公司 代垫及销售原材料等 441,458.95 4,565,002.65
B、收取资金占用费
关联方 关联事项 关联交易金额
本期数 上期数
山东大成化工集团有限公司 收取资金占用费 2,837,900.00 -
C、关联方应收应付款项余额
报表项目 公司名称 期末数
其他应收款 山东大成化工集团有限公司 130,265,073.70
其他应收款 山东成丰化工有限公司 21,894,977.81
应收账款 山东成丰化工有限公司 3,739,425.59
应收票据 山东成丰化工有限公司 -
报表项目 期初数 占全部余额的比例(%)
期末数 期初数
其他应收款 4,686,784.70 44.92 4.51
其他应收款 2,278,871.08 7.55 2.19
应收账款 3,397,966.64 3.11 3.97
应收票据 57,036.01 - 0.32
3、其他事项
(1)关联方为本公司担保
2004年12月31日
担保单位 担保金额
山东大成化工集团有限公司 392,531,435.00
淄博合力化工有限公司 -
2004年12月31日 2003年12月31日
担保单位 担保单位 担保金额
山东大成化工集团有限公司 山东大成化工集团有限公司 258,322,430.00
淄博合力化工有限公司 淄博合力化工有限公司 20,000,000.00
(2)本公司为关联方担保
2004年12月31日
被担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 8,750,000.00
山东成丰化工有限公司 2,000,000.00
2004年12月31日 2003年12月31日
被担保单位 被担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 淄博合力化工有限公司 8,900,000.00
山东成丰化工有限公司 淄博鲁和防蛀制品有限公司 5,000,000.00
八、或有事项
截止2004年12月31日，本公司尚处于有效期内的担保事项列示如下：
担保业务种类 被担保人 担保金额
贷款 山东成丰化工有限公司 2,000,000.00
小计 2,000,000.00
贷款 淄博合力化工有限公司 2,750,000.00
贷款 淄博合力化工有限公司 1,500,000.00
贷款 淄博合力化工有限公司 1,000,000.00
贷款 淄博合力化工有限公司 1,000,000.00
贷款 淄博合力化工有限公司 1,000,000.00
贷款 淄博合力化工有限公司 1,000,000.00
承兑汇票 淄博合力化工有限公司 500,000.00
小计 8,750,000.00
贷款 张店向阳化工厂 1,500,000.00
贷款 张店向阳化工厂 500,000.00
承兑汇票 张店向阳化工厂 500,000.00
担保业务种类 被担保人 担保金额
小计 2,500,000.00
合计 13,250,000.00
担保业务种类 担保开始日 担保到期日 担保方式
贷款 2004-04-21 2005-04-20 连带责任担保
小计
贷款 2004-03-26 2005-03-25 连带责任担保
贷款 2004-04-13 2005-04-12 连带责任担保
贷款 2004-03-17 2005-03-10 连带责任担保
贷款 2004-05-14 2005-05-13 连带责任担保
贷款 2004-08-30 2005-08-28 连带责任担保
贷款 2004-11-02 2005-11-01 连带责任担保
承兑汇票 2004-10-11 2005-04-11 连带责任担保
小计
贷款 2004-09-17 2005-09-14 连带责任担保
贷款 2004-03-26 2005-03-25 连带责任担保
承兑汇票 2004-12-10 2005-06-10 连带责任担保
担保业务种类 担保开始日 担保到期日 担保方式
小计
合计
九、重大承诺事项
本报告期内无重大应披露的承诺事项。
十、其它重要事项
(一)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息批露规范问
答第1号―非经常性损益》(2004年修订)的规定，公司报告期内非经常性损益情况如下
：
项 目 2004年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期
资产产生的损益 332,015.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
各种形式的政府补贴 -700,480.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -2,968,349.00
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构
获得的短期 -579.85
投资损益除外
委托投资损益 -
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外收 7,199.70
入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
以前年度已经计提各项减值准备的转回 -482,573.32
债务重组损益 377,562.26
资产置换损益 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 -
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 -
小计 -3,435,205.14
加：少数股东损益收益影响数 -
加：企业所得税影响数 47,729.42
非经常性损益净额 -3,387,475.72
(二)公司报告期内全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益情况如下：
2004年
项目 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.68% 19.64%
营业利润 1.49% 1.49%
净利润 0.49% 0.49%
扣除非经常性损益后的净利润 -0.20% -0.20%
2003年
项目 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.51% 12.54%
营业利润 1.26% 1.26%
净利润 0.46% 0.46%
扣除非经常性损益后的净利润 -1.15% -1.15%
2004年
每股收益(元)
项目 全面摊薄 加权平均
0.5182 0.5182
主营业务利润 0.0392 0.0392
营业利润 0.0128 0.0128
净利润 -0.0054 -0.0054
扣除非经常性损益后的净利润
2003年
项目 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.3294 0.3294
营业利润 0.0332 0.0332
净利润 0.0122 0.0122
扣除非经常性损益后的净利润 -0.0304 -0.0304
(三)公司报告期内资产减值准备明细表如下：
2004年
项目
期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 16,391,664.03 12,871,400.08
其中：应收账款 8,999,822.33 2,156,930.22
其他应收款 7,391,841.70 10,714,469.86
二、短期投资跌价准备合计 64,300.95
其中：股票投资
债券投资
开放式基金 64,300.95
三、存货跌价准备合计 3,691,956.59 1,165,607.96
其中：库存商品
在产品
产成品 3,341,412.13 1,165,607.96
低值易耗品
分期收款发出商品
原材料 350,544.46
四、长期投资减值准备合计 1,334,120.94 11,200,000.00
其中：长期股权投资 1,334,120.94 11,200,000.00
长期债权投资
2004年
项目 本期减少数
本期转回数 本期转出数 本期转销数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 482,573.32
其中：股票投资
债券投资
开放式基金 211,429.29
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
在产品 271,144.03
产成品
低值易耗品
分期收款发出商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
2004年
项目
期末余额
一、坏账准备合计 29,263,064.11
其中：应收账款 11,156,752.55
其他应收款 18,106,311.56
二、短期投资跌价准备合计 64,300.95
其中：股票投资
债券投资
开放式基金 64,300.95
三、存货跌价准备合计 4,374,991.23
其中：库存商品
在产品
产成品 4,295,590.80
低值易耗品
分期收款发出商品
原材料 79,400.43
四、长期投资减值准备合计 12,534,120.94
其中：长期股权投资 12,534,120.94
长期债权投资
2004
项目
期初余额 本期增加数
五、固定资产减值准备合计 23,034,317.04
其中：房屋建筑物
机器设备及其他 23,034,317.04
运输设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
2004年
项目 本期减少数
期末余额
本期转回数 本期转出数 本期转销数
五、固定资产减值准备合计 23,034,317.04
其中：房屋建筑物
机器设备及其他 23,034,317.04
运输设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表。
（二）载有上海上会会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
山东大成农药股份有限公司
董事长：耿佃杰
2005年4月25日
山东大成农药股份有限公司二OO四年年度会计报表
资产负债表
2004年12月31日
会股地年01表
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位：元
资产 附注 行次
流动资产：
货币资金 五-1 1
短期投资 五-2 2
应收票据 五-3 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 五-4/六-1 6
其他应收款 五-5/六-2 7
预付账款 五-6 8
应收补贴款 五-7 9
存货 五-8 10
待摊费用 五-9 11
一年内到期的长期债权投资 13
其他流动资产 14
15
流动资产合计 16
长期投资： 17
长期股权投资 五-10/六-3 18
长期债权投资 19
长期投资合计 20
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 五-10 21
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 五-10 22
固定资产： 23
固定资产原值 五-11 24
减：累计折旧 五-11 25
固定资产净值 26
减：固定资产减值准备 五-12 27
固定资产净额 28
工程物资 29
在建工程 五-13 30
固定资产清理 五-14 31
固定资产合计 32
无形资产及其他资产： 33
无形资产 五-15 34
长期待摊费用 五-16 35
其他长期资产 36
无形资产及其他资产合计 37
递延税项： 38
递延税款借项 39
资产总计 40
资产 合并年末数
流动资产：
货币资金 103,251,009.43
短期投资 1,235,699.05
应收票据 5,625,794.00
应收股利
应收利息
应收账款 109,197,005.18
其他应收款 271,916,714.74
预付账款 53,345,096.42
应收补贴款
存货 248,425,298.15
待摊费用 223,457.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 793,220,074.08
长期投资：
长期股权投资 137,465,878.26
长期债权投资
长期投资合计 137,465,878.26
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -398,745.81
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -398,745.81
固定资产：
固定资产原值 449,878,097.43
减：累计折旧 203,263,066.53
固定资产净值 246,615,030.90
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 223,580,713.86
工程物资
在建工程 128,078,855.36
固定资产清理 931,979.26
固定资产合计 352,591,548.48
无形资产及其他资产：
无形资产 19,797,264.75
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,797,264.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,303,074,765.57
资产 合并年初数
流动资产：
货币资金 97,250,941.19
短期投资 300,000.00
应收票据 17,899,815.20
应收股利
应收利息
应收账款 76,688,328.89
其他应收款 96,630,868.80
预付账款 29,638,508.54
应收补贴款 2,476,970.57
存货 246,894,897.19
待摊费用 328,427.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 568,108,757.55
长期投资：
长期股权投资 147,484,683.19
长期债权投资
长期投资合计 147,484,683.19
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -498,432.27
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -498,432.27
固定资产：
固定资产原值 456,813,246.68
减：累计折旧 192,976,796.50
固定资产净值 263,836,450.18
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 240,802,133.14
工程物资
在建工程 72,842,758.60
固定资产清理
固定资产合计 313,644,891.74
无形资产及其他资产：
无形资产 20,422,589.43
长期待摊费用 1,206,216.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,628,805.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,050,867,138.35
资产 母公司年末数
流动资产：
货币资金 101,296,410.38
短期投资 1,235,699.05
应收票据 5,412,794.00
应收股利
应收利息
应收账款 107,377,482.13
其他应收款 276,218,851.10
预付账款 53,043,787.97
应收补贴款
存货 232,945,463.89
待摊费用 220,886.70
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 777,751,375.22
长期投资：
长期股权投资 150,404,055.89
长期债权投资
长期投资合计 150,404,055.89
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 440,751,582.37
减：累计折旧 199,799,728.02
固定资产净值 240,951,854.35
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 217,917,537.31
工程物资
在建工程 128,078,855.36
固定资产清理 931,979.26
固定资产合计 346,928,371.93
无形资产及其他资产：
无形资产 19,762,597.79
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,762,597.79
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,294,846,400.83
资产 母公司年初数
流动资产：
货币资金 95,264,791.12
短期投资 300,000.00
应收票据 17,529,815.20
应收股利
应收利息
应收账款 75,277,010.86
其他应收款 103,212,825.77
预付账款 28,912,148.62
应收补贴款 2,476,970.57
存货 232,336,227.59
待摊费用 328,427.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 555,638,216.90
长期投资：
长期股权投资 154,501,287.49
长期债权投资
长期投资合计 154,501,287.49
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 450,909,000.51
减：累计折旧 190,160,550.52
固定资产净值 260,748,449.99
减：固定资产减值准备 23,034,317.04
固定资产净额 237,714,132.95
工程物资
在建工程 72,524,369.95
固定资产清理
固定资产合计 310,238,502.90
无形资产及其他资产：
无形资产 20,374,922.51
长期待摊费用 1,206,216.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,581,138.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,041,959,146.24
负债及股东权益 附注 行次
流动负债：
短期借款 五-17 41
应付票据 五-18 42
应付账款 五-19 43
预收账款 五-20 44
应付工资 五-21 45
应付福利费 46
应付股利 五-22 47
应交税金 五-23 48
其他应交款 五-24 49
其他应付款 五-25 50
预提费用 五-26 51
预计负债 53
一年内到期的长期负债 五-27 54
其他流动负债 55
流动负债合计 56
长期负债： 57
长期借款 五-28 58
应付债券 59
长期应付款 60
专项应付款 61
其他长期负债 62
长期负债合计 63
递延税款： 64
递延税款贷项 65
负债合计 66
67
少数股东权益(合并报表填列) 68
69
股东权益： 70
股本 五-29 71
资本公积 五-30 72
盈余公积 五-31 73
其中：法定公益金 74
减：未确认投资损失(合并报表填列) 75
未分配利润 五-32 76
其中：拟分配现金股利 77
外币报表折算差额(合并报表填列) 78
股东权益合计 79
负债和股东权益总计 80
负债及股东权益 合并年末数 合并年初数
流动负债：
短期借款 497,231,435.00 280,822,430.00
应付票据 4,400,000.00
应付账款 122,801,240.25 78,741,034.27
预收账款 62,134,180.83 40,933,192.12
应付工资 78,177.11 77,865.11
应付福利费 2,037,294.11 1,433,678.36
应付股利 2,804,232.52 2,808,132.52
应交税金 -5,860,589.57 -3,530,827.55
其他应交款 7,804.63 24,120.95
其他应付款 34,789,182.46 41,359,578.96
预提费用 5,858,693.40
预计负债
一年内到期的长期负债 7,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 727,422,957.34 468,527,898.14
长期负债：
长期借款 85,000,000.00 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 85,000,000.00 92,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 812,422,957.34 560,527,898.14
少数股东权益(合并报表填列) 1,139,539.28 1,190,469.33
股东权益：
股本 185,849,063.00 185,849,063.00
资本公积 260,117,015.15 260,051,753.85
盈余公积 33,306,611.35 33,006,240.33
其中：法定公益金 2,095,180.44 1,944,994.93
减：未确认投资损失(合并报表填列) 2,339,587.26 253,219.92
未分配利润 12,579,166.71 10,494,933.62
其中：拟分配现金股利 2,787,735.95
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 489,512,268.95 489,148,770.88
负债和股东权益总计 1,303,074,765.57 1,050,867,138.35
负债及股东权益 母公司年末数 母公司年初数
流动负债：
短期借款 372,531,435.00 221,322,430.00
应付票据 129,100,000.00 59,500,000.00
应付账款 112,434,003.23 74,121,821.88
预收账款 58,393,368.18 39,234,962.84
应付工资
应付福利费 1,068,801.03 633,693.04
应付股利 2,804,232.52 2,808,132.52
应交税金 -6,036,134.78 -3,372,672.82
其他应交款 2,249.18 23,112.41
其他应付款 41,447,698.92 40,295,341.85
预提费用 5,858,693.40
预计负债
一年内到期的长期负债 7,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 718,745,653.28 460,425,515.12
长期负债：
长期借款 85,000,000.00 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 85,000,000.00 92,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 803,745,653.28 552,425,515.12
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 185,849,063.00 185,849,063.00
资本公积 260,248,655.47 260,183,394.17
盈余公积 31,236,276.16 30,935,905.14
其中：法定公益金 1,431,581.95 1,281,396.44
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 13,766,752.92 12,565,268.81
其中：拟分配现金股利 2,787,735.95
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 491,100,747.55 489,533,631.12
负债和股东权益总计 1,294,846,400.83 1,041,959,146.24
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构
负责人：李波
山东大成农药股份有限公司二OO四年年度会计报表
利润及利润分配表
2004年度
会股地年02表
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 行次
一、主营业务收入 五-33/六-4 1
减：主营业务成本 五-33/六-4 2
主营业务税金及附加 五-34 3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五-35 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 五-36/六-5 8
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 五-37/六-5 10
补贴收入 五-38 11
营业外收入 五-39 12
减：营业外支出 五-40 13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 14
减：所得税 五-41 15
少数股东损益(合并报表填列) 16
加：未确认投资损失(合并报表填列) 五-42 17
18
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 19
加：年初未分配利润 20
其他转入 21
22
23
项 目 合并本年数
一、主营业务收入 630,055,488.62
减：主营业务成本 532,973,857.22
主营业务税金及附加 766,034.10
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 96,315,597.30
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -1,429,094.42
减：营业费用 13,201,034.53
管理费用 62,863,726.68
财务费用 11,537,201.93
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,284,539.74
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -5,569,017.41
补贴收入 647,480.00
营业外收入 300,187.32
减：营业外支出 1,016,964.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,646,225.30
减：所得税 1,398,918.57
少数股东损益(合并报表填列) -50,930.04
加：未确认投资损失(合并报表填列) 2,086,367.34
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 2,384,604.11
加：年初未分配利润 10,494,933.62
其他转入
项 目 合并上年数 母公司本年数
一、主营业务收入 464,787,214.81 622,874,426.93
减：主营业务成本 403,411,272.71 531,251,784.28
主营业务税金及附加 160,268.24 606,184.67
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 61,215,673.86 91,016,457.98
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,402,948.92 -1,426,608.94
减：营业费用 10,992,307.43 12,625,015.64
管理费用 35,453,587.17 55,842,479.53
财务费用 11,010,131.05 11,558,168.55
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,162,597.13 9,564,185.32
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -801,076.78 -6,616,214.00
补贴收入 630,000.00
营业外收入 96,833.48 300,187.32
减：营业外支出 2,786,372.99 1,006,210.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,671,980.84 2,871,947.68
减：所得税 938,324.26 1,370,092.55
少数股东损益(合并报表填列) -271,243.74
加：未确认投资损失(合并报表填列) 253,219.92
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 2,258,120.24 1,501,855.13
加：年初未分配利润 8,688,437.42 12,565,268.81
其他转入
母公司上年数
项 目 457,822,540.4
一、主营业务收入 400,403,986.70
减：主营业务成本 63,653.90
主营业务税金及附加 57,354,899.81
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 2,488,867.89
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 10,326,723.00
减：营业费用 30,561,047.30
管理费用 10,989,339.93
财务费用 7,966,657.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,906,789.25
加：投资收益(亏损以“-”号填列)
补贴收入 96,833.48
营业外收入 2,786,372.99
减：营业外支出 3,370,328.71
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,112,208.47
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
2,258,120.24
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 10,758,772.61
加：年初未分配利润
其他转入
项 目 附注 行次 合并本年数
1六、可供分配的利润 24 12,879,537.73
减：提取法定盈余公积 25 150,185.51
提取法定公益金 26 150,185.51
提取职工奖励及福利基金(合并报表填? 27
28
29
30
七、可供股东分配的利润 31 12,579,166.71
减：应付优先股股利 32
提取任意盈余公积 33
应付普通股股利 34
转作股本的普通股股利 35
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 29 36 12,579,166.71
37
补充资料： 38
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 39
2.自然灾害发生的损失 40
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 41
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 42
5.债务重组损失 43 377,562.26
6.其他 44
45
46
项 目 合并上年数
1六、可供分配的利润 10,946,557.66
减：提取法定盈余公积 225,812.02
提取法定公益金 225,812.02
提取职工奖励及福利基金(合并报表填?
七、可供股东分配的利润 10,494,933.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 10,494,933.62
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失 836,442.03
6.其他
项 目 母公司本年数 母公司上年数
1六、可供分配的利润 14,067,123.94 13,016,892.85
减：提取法定盈余公积 150,185.51 225,812.02
提取法定公益金 150,185.51 225,812.02
提取职工奖励及福利基金(合并报表填?
七、可供股东分配的利润 13,766,752.92 12,565,268.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 13,766,752.92 12,565,268.81
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失 377,562.26 836,442.03
6.其他
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人
：李波
山东大成农药股份有限公司二OO四年年度会计报表
现金流量表
2004年度
会股地年03表
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 行次 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 五-43 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 五-44 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
其中：出售子公司收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15
收到的其他与投资活动有关的现金 16
投资活动现金流入小计 17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
项目 合并本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 742,149,930.58
收到的税费返还 4,309,790.96
收到的其他与经营活动有关的现金 5,359,954.78
经营活动现金流入小计 751,819,676.32
购买商品、接受劳务支付的现金 611,693,551.03
支付给职工以及为职工支付的现金 54,002,902.50
支付的各项税费 15,527,381.28
支付的其他与经营活动有关的现金 199,205,276.57
经营活动现金流出小计 880,429,111.38
经营活动现金流量净额 -128,609,435.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,216,770.04
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 613,508.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 6,600,006.02
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,430,284.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,199,439.05
投资所支付的现金 1,880,010.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,079,449.05
投资活动产生的现金流量净额 -42,649,164.37
项目 司本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 728,497,680.44
收到的税费返还 4,292,310.96
收到的其他与经营活动有关的现金 5,005,525.42
经营活动现金流入小计 737,795,516.82
购买商品、接受劳务支付的现金 547,542,356.67
支付给职工以及为职工支付的现金 49,538,218.79
支付的各项税费 14,798,666.14
支付的其他与经营活动有关的现金 183,143,765.34
经营活动现金流出小计 795,023,006.94
经营活动现金流量净额 -57,227,490.12 12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 880,589.85
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 610,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 6,600,006.02
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,090,595.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,010,144.16
投资所支付的现金 1,880,010.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,890,154.16
投资活动产生的现金流量净额 -48,799,558.29
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人：
李波
项 目 附注 行次 合并本年数
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 388,146,065.00
收到其他与筹资活动有关的现金 五-45 29 65,200,000.00
筹资活动现金流入小计 30 453,346,065.00
偿还债务所支付的现金 31 256,937,060.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 19,108,839.31
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 276,045,899.31
筹资活动产生的现金流量净额 40 177,300,165.69
四、汇率变动对现金的影响 41 -41,498.02
五、现金及现金等价物净增加额 42 6,000,068.24
三、筹资活动产生的现金流量： 母公司本年数
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 388,146,065.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 388,146,065.00
偿还债务所支付的现金 256,937,060.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,108,839.31
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 276,045,899.3
筹资活动产生的现金流量净额 112,100,165.69
四、汇率变动对现金的影响 -41,498.0
五、现金及现金等价物净增加额 6,031,619.26
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人：
李波
补充资料 附注五 行次 合并本年数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 43
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少(减:增加) 50
预提费用的增加(减:减少) 51
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失(减:收益) 55
递延税款贷项(减:借项) 56
存货的减少(减:增加) 57
经营性应收项目的减少(减:增加) 58
经营性应付项目的增加(减:减少) 59
其他(预计负债的增加) 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 母公司本年数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 2,384,604.11
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -50,930.04
减：未确认的投资损失 2,086,367.34
加：计提的资产减值准备 25,301,308.99
固定资产折旧 28,764,684.25
无形资产摊销 625,324.68
长期待摊费用摊销 1,206,216.44
待摊费用的减少(减:增加) 104,970.06
预提费用的增加(减:减少) -5,858,693.40
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 332,015.07
财务费用 15,348,481.28
投资损失(减:收益) -5,695,283.54
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -2,213,435.60
经营性应收项目的减少(减:增加) -243,720,977.63
经营性应付项目的增加(减:减少) 56,948,647.61
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -128,609,435.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 103,251,009.43
减：现金的期初余额 97,250,941.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,000,068.24
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 1,501,855.13
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 24,751,694.55
固定资产折旧 26,776,987.03
无形资产摊销 612,324.72
长期待摊费用摊销 1,206,216.44
待摊费用的减少(减:增加) 107,540.47
预提费用的增加(减:减少) -5,858,693.40
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 325,261.68
财务费用 15,348,481.28
投资损失(减:收益) -4,648,086.95
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -609,236.30
经营性应收项目的减少(减:增加) -241,344,437.34
经营性应付项目的增加(减:减少) 124,602,602.57
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -57,227,490.12
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 101,296,410.38
减：现金的期初余额 95,264,791.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,031,619.26
公司负责人：耿佃杰 主管会计工作负责人：陈玉顺 会计机构负责人：
李波
资产减值准备明细表
2004年12月31日
会股地年01表附表1
编制单位：山东大成农药股份有限公司 金额单位： 元
项 目 行次 期初余额
一、坏账准备合计 1 16,391,664.03
其中：应收账款 2 8,999,822.33
其他应收款 3 7,391,841.70
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
开放式基金 7
三、存货跌价准备合计 8 3,691,956.59
其中：库存商品 9
在产品 10
产成品 11 3,341,412.13
低值易耗品 12
分期收款发出商品 13
原材料 14 350,544.46
四、长期投资减值准备合计 15 1,334,120.94
其中：长期股权投资 16 1,334,120.94
长期债权投资 17
五、固定资产减值准备合计 18 23,034,317.04
其中：房屋建筑物 19
机器设备 20 23,034,317.04
运输设备 21
其他设备 22
六、无形资产减值准备 23
其中：土地使用权 24
专利权 25
专有技术 26
七、在建工程减值准备 27
八、委托贷款减值准备 28
项 目
本期增加数
一、坏账准备合计
其中：应收账款 12,871,400.08
其他应收款 2,156,930.22
二、短期投资跌价准备合计 10,714,469.86
其中：股票投资 64,300.95
债券投资
开放式基金
三、存货跌价准备合计 64,300.95
其中：库存商品 1,165,607.96
在产品
产成品
低值易耗品 1,165,607.96
分期收款发出商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资 11,200,000.00
长期债权投资 11,200,000.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目
一、坏账准备合计 转回 转出 转销
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
开放式基金
三、存货跌价准备合计 211,429.29
其中：库存商品
在产品
产成品 271,144.03
低值易耗品
分期收款发出商品
原材料 271,144.03
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目
期末余额
一、坏账准备合计 合计
其中：应收账款 29,263,064.11
其他应收款 11,156,752.55
二、短期投资跌价准备合计 18,106,311.56
其中：股票投资 64,300.95
债券投资
开放式基金
三、存货跌价准备合计 482,573.32 64,300.95
其中：库存商品 4,374,991.23
在产品
产成品 211,429.29
低值易耗品 4,295,590.80
分期收款发出商品
原材料 271,144.03
四、长期投资减值准备合计 79,400.43
其中：长期股权投资 12,534,120.94
长期债权投资 12,534,120.94
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物 23,034,317.04
机器设备
运输设备 23,034,317.04
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表附表
2004年度
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.68% 19.64%
营业利润 1.49% 1.49%
净利润 0.49% 0.49%
扣除非经常性损益后的
-0.20% -0.20%
净利润
报告期利润 2004年度
每股收益(元）
主营业务利润 全面摊薄 加权平均
营业利润 0.5182 0.5182
净利润 0.0392 0.0392
扣除非经常性损益后的 0.0128 0.0128
净利润 -0.0054 -0.0054
2003年度
报告期利润
净资产收益率(%)
主营业务利润 全面摊薄 加权平均
营业利润 12.51% 12.54%
净利润 1.26% 1.26%
扣除非经常性损益后的 0.46% 0.46%
净利润 -1.15% -1.15%
2003年度
报告期利润
每股收益(元）
主营业务利润 全面摊薄 加权平均
营业利润 0.3294 0.3294
净利润 0.0332 0.0332
扣除非经常性损益后的 0.0122 0.0122
净利润 -0.0304 -0.0304
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位： 2004年度 单位：人民币元
项 目 行次 本期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 1 185,849,063.00
本期增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本期减少数 7
期末余额 8 185,849,063.00
二、资本公积： 9
期初余额 10 260,051,753.85
本期增加数 11
其中：资本（或股本）溢价 12
接受损赠非现金资产准备 13
接受现金捐赠 14
股权投资准备 15 65,261.30
拨款转入 16
外币资本折算差额 17
资本评估增值准备 18
其他资本公积 19
本期减少数 20
其中：转增资本（或股本） 21
期末余额 22 260,117,015.15
三、法定和任意盈余公积： 23
期初余额 24 31,061,245.40
本期增加数 25 150,185.51
其中：从净利润中提取数 26
其中：法定盈余公积 27 150,185.51
任意盈余公积 28
储备基金 29
企业发展基金 30
法定公益金转入数 31
本期减少数 32
其中：弥补亏损 33
转增资本（或股本） 34
分派现金股利或利润 35
分派股票股利 36
期末余额 37 31,211,430.91
其中：法定盈余公积 38 24,339,680.88
任意盈余公积 39 6,871,750.03
储备基金 40
企业发展基金 41
四、法定公益金 42
期初余额 43 1,944,994.93
本期增加数 44 150,185.51
其中：从净利润中提取数 45
本期减少数 46
其中：集体福利支出 47
期末余额 48 2,095,180.44
五、未分配利润： 49
期初未分配利润 50 10,494,933.62
本期净利润 51 2,384,604.11
本期利润分配 52
期末未分配利润 53 12,879,537.73
项 目 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 185,849,063.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 185,849,063.00
二、资本公积：
期初余额 260,051,753.85
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 260,051,753.85
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 30,835,433.38
本期增加数 225,812.02
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 225,812.02
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 31,061,245.40
其中：法定盈余公积 24,189,495.37
任意盈余公积 6,871,750.03
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 1,719,182.91
本期增加数 225,812.02
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 1,944,994.93
五、未分配利润：
期初未分配利润 8,688,437.42
本期净利润 2,258,120.24
本期利润分配 451,624.04
期末未分配利润 10,494,933.62
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管：
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