内蒙古伊利实业集团股份有限公司2006年半年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
1
二、公司基本情况.....................................................................
1
三、股本变动及股东情况...............................................................
2
四、董事、监事和高级管理人员.........................................................
6
五、管理层讨论与分析.................................................................
7
六、重要事项.........................................................................
8
七、财务会计报告(未经审计).......................................................... 13
八、备查文件目录.................................................................... 75
1
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事陈彦先生，因病未能亲自出席本次董事会会议，委托潘刚董事长代为出席并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人潘刚先生，主管会计工作负责人赵成霞女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、
完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：伊利股份
公司法定英文名称：inner mongolia yili industrial group co.,ltd
公司法定英文名称缩写：nmyili
2、 公司a 股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：g伊利
公司a股代码：600887
3、 公司注册地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8 号
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
邮政编码：010080
公司国际互联网网址：http;//www.yili.com
公司电子信箱：info@yili.com
4、 公司法定代表人：潘刚
5、 董事会秘书：胡利平
电话：0471--3350092
传真：0471--3601621
e-mail：huliping@yili.com
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
公司证券事务代表：旭日
电话：0471--3350092
传真：0471--3601621
e-mail：rxu@yili.com
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》和《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号内蒙古伊利实业集团股份有限
公司董事会办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年6月4日
公司首次注册登记地点：内蒙古呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷31号
公司变更注册登记日期：2005年6月30日
公司变更注册登记地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
公司法人营业执照注册号：1500001001176
公司税务登记号码：150105114153937
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街10号长安大厦三层
1
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 3,468,782,077.69 2,932,148,637.64 18.30
流动负债 3,791,410,449.60 2,686,169,819.58 41.15
总资产 6,783,515,960.49 5,450,464,133.95 24.46
股东权益（不含少数股东权益） 2,397,603,917.78 2,270,611,808.32 5.59
每股净资产(元) 4.64 5.80 -20.00
调整后的每股净资产(元) 4.30 5.55 -22.52
报告期
（1－6 月）
上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 201,711,352.07 170,699,883.24 18.17
扣除非经常性损益的净利润 206,088,619.14 176,646,562.81 16.67
每股收益(元) 0.39 0.44 -11.36
净资产收益率(%) 8.41 7.97 增加0.44 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 448,864,373.60 248,445,757.96 80.67
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产
产生的损益
-221,724.02
各种形式的政府补贴 8,197,452.83
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外
收入、支出
-16,653,200.06
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,144,236.81
所得税影响数 2,155,967.37
合计 -4,377,267.07
⑴扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出:主要是
捐赠支出。
⑵以前年度已计提的各项减值准备转回:主要是坏账准备的转回,转回金额为2,129,587.33 元,另
14,649.48元是处置固定资产的转回。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发行新
股
送
股
公积金转
股
其
他
小
计
数量比例
一、有限售条件股份
2
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股145,554,278 28.18 145,554,278 28.18
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计145,554,278 28.18 145,554,278 28.18
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股370,915,506 71.82 370,915,506 71.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
计
370,915,506 71.82 370,915,506 71.82
三、股份总数516,469,784 100 516,469,784 100
股份变动的过户情
况
股份均已过户
。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,930
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股
份数量
呼和浩特投资有
限责任公司
其他 9.97 51,504,813 51,504,813 质押42,000,000
呼和浩特市启元
投资有限公司
其他 3.32 17,156,000 17,156,000 质押17,156,000
北京天驰亿阳投
资咨询有限公司
其他 2.32 12,000,000 12,000,000 托管12,000,000
呼和浩特市华世
商贸有限公司
其他 2.16 11,151,996 11,151,996 质押11,151,996
中国平安人寿保
险股份有限公司
－分红－银保分
红
其他 1.96 10,096,717
内蒙古日信担保
投资（集团）有
限公司
其他 1.91 9,851,200 9,851,200 质押9,851,200
天华证券投资基
金
其他 1.65 8,500,053
博时价值增长证其他 1.55 8,000,000
3
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
券投资基金
普丰证券投资基
金
其他 1.49 7,699,900
中国人寿保险股
份有限公司-分
红-个人分红
005l-fh002 沪
其他 1.13 5,835,297
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-银保分红 10,096,717 人民币普通股
天华证券投资基金 8,500,053 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 8,000,000 人民币普通股
普丰证券投资基金 7,699,900 人民币普通股
招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005l-fh002沪5,835,297 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 5,691,960 人民币普通股
中国建设银行-宝康消费品证券投资基金 5,546,598 人民币普通股
中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 5,182,350 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 5,074,268 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
全国社保基金一零四组合与普丰证券投资基金同属鹏华
基金管理公司。全国社保基金一零二组合与博时价值增
长证券投资基金同属博时基金管理公司。公司其余股东
未知其是否存在关联关系或一致行动的情况
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件
可上
市交
易时
间
新增可上市
交易股份数
量
1
呼和浩特
投资有限
责任公司
51,504,813
2011
年4
月24
日
51,504,813
呼和浩特投资有限责任公司将严格履行《上市公司股权分置
改革管理办法》规定的法定限售承诺事项，即：(一)自改革
方案实施之日起，呼和浩特投资有限责任公司所持公司原非
流通股在十二个月内不得上市交易或者转让；(二)在前项规
定期满后，呼和浩特投资有限责任公司通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例
在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过
百分之十。另外，呼和浩特投资有限责任公司进一步承诺：
所持股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不通过交
易所挂牌交易出售。
2
呼和浩特
市启元投
资有限公
司
17,156,000
2007
年4
月24
日
17,156,000
本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
3
北京天驰
亿阳投资
咨询有限
公司
12,000,000 12,000,000
①如果公司2006、2007年度报告正式公告时，出现下列两
种情形之一：
a、根据公司经审计的财务报告，当年较上年度净利润增长
率低于17%；
b、公司当年年度财务报告被出具除标准无保留意见之外的
审计报告。
4
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
第三方账户中12,000,000 股股票50%部分将在该年度财务
报告经股东大会审议通过后的10 个工作日内，追送给追加
执行对价股权登记日（具体日期将由公司董事会确定并公
告）登记在册的无限售条件的流通股股东。
②如果公司2006、2007年度报告正式公告时，下列两种情
形同时出现：
a、根据公司经审计的财务报告，若当年较上年度净利润增
长率大于或等于17%；
b、公司当年年度财务报告被出具标准无保留意见的审计报
告。
第三方账户中12,000,000 股股票50%部分将在该年度财务
报告经股东大会审议通过后的10 个工作日内转送给公司激
励对象（特指伊利股份经营管理人员、核心技术人员及业务
骨干人员），具体分配办法由公司董事会制定并实施。
本公司未参与股权分置改革之非流通股股东应严格履行《上
4
呼和浩特
市华世商
贸有限公
司
11,151,996
2007
年4
月24
日
11,151,996
市公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项；
上述非流通股股东所应向公司流通股股东支付的股权分置改
革股票、现金对价已由呼和浩特投资有限责任公司垫付。在
此基础之上，若日后上述未参与本次改革之非流通股股东所
持原非流通股份上市流通，须向呼和浩特投资有限责任公司
支付所垫付现金、股份及补偿金，并取得呼和浩特投资有限
责任公司同意后，由本公司董事会向上海证券交易所提出该
等股份的上市流通申请。
内蒙古日2007 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
5
信担保投
资(集团)
9,851,200
年4
月249,851,200
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
有限公司日
内蒙古元2007 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
6
和实业股
份有限公
5,762,000
年4
月245,762,000
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
司日
鄂托克旗2007 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
7
维宝商贸
有限责任
4,000,000
年4
月244,000,000
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
公司日
8
青岛海协
信托投资
有限公司
－上市公
司股权信
托二期
3,051,646
2007
年4
月24
日
3,051,646
本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
9
华宝信托
投资有限
责任公司
3,038,596
2007
年4
月24
日
3,038,596
本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
10
济南普润
投资顾问
有限公司
2,709,080
2007
年4
月24
日
2,709,080
本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
5
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
杨贵 监事会主席 61,776 88,912 27,136
由于2005 年度
公司公积金转增
股本10 转增3.2
股和股改非流通
股股东支付对价
等。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，面对激烈的市场竞争，公司在董事会的领导和公司战略的指引下，本着为全体股东创造
最大效益的目的，围绕主业,通过深化精确管理、加强资源整合、提升企业管理水平和运营效率、加
强奶源基地建设、合理规划生产布局等系列举措，提升企业的竞争力；同时，借助奥运资源，提升企
业的品牌形象和品牌价值，为企业的长远和持续发展奠定了良好的基础。
2006年上半年公司实现主营业务收入79.33亿元,较去年同期增长40.17%；实现净利润2.02亿
元，比去年同期增长18.17%,实现税后每股收益0.39元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年同期增
减（％）
主营业务成
本比上年同
期增减
（％）
主营业务利润
率比上年同期
增减（%）
分行业
液体乳及
乳制品制
造业
7,698,265,185.28 5,619,884,024.02 27.00 40.62 48.35
减少3.80 个百
分点
方便食品
制造业
52,216,641.42 43,363,454.06 16.95 64.71 61.38
增加1.71 个百
分点
混合饲料
制造业
182,233,606.65 160,806,576.55 11.76 18.90 20.10
减少0.88 个百
分点
合计7,932,715,433.35 5,824,054,054.63 26.58 40.17 47.48
减少3.64 个百
分点
分产品
液体乳5,386,087,697.28 3,980,066,277.99 26.10 39.05 49.69
减少5.25 个百
分点
冷饮产品
系列
1,335,610,828.93 974,938,654.41 27.00 44.66 52.42
减少3.72 个百
分点
奶粉及奶
制品
976,566,659.06 664,879,091.61 31.92 44.12 35.75
增加4.20 个百
分点
方便食品52,216,641.42 43,363,454.06 16.95 64.71 61.38
增加1.71 个百
分点
6
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
混合饲料182,233,606.65 160,806,576.55 11.76 18.90 20.10
减少0.88 个百
分点
合计7,932,715,433.35 5,824,054,054.63 26.58 40.17 47.48
减少3.64 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
华北 2,004,668,817.99 17.65
华南 2,020,432,832.49 61.46
其他 3,907,613,782.87 44.51
合计 7,932,715,433.35 40.17
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、液态奶项目
公司出资44,110 万元人民币投资该项目。 项目进度：90%
2)、冷饮项目
公司出资8,716万元人民币投资该项目。 项目进度：95%
3)、酸奶项目
公司出资8,860万元人民币投资该项目。 项目进度：80%
4)、奶粉项目
公司出资11,833 万元人民币投资该项目。 项目进度：98%
5)、奶源项目
公司出资544万元人民币投资该项目。
6)、技术、信息、动力等项目
公司出资678万元人民币投资该项目。
7
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求，不断完善公司的现代企业制度建设和公司治
理结构，公司运作规范。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
（1）2005年度利润分配预案：2005年度公司共实现净利润291,993,665.12元，提取10%的法定
盈余公积金29,199,366.51元，提取10%的法定公益金29,199,366.51元，加年初未分配利润
207,342,409.54元，可供股东分配的利润440,937,341.64元，提取10%的任意盈余公积金
29,199,366.51元。以现有股本391,264,988股为基数拟用派送现金红利的形式进行分红，每10股
派送现金红利2.60元（含税），共计101,728,896.88元。扣除派送的现金红利后的未分配利润为
310,009,078.25元。上述利润分配预案已在公司2005年年度股东大会上获得通过。
（2）公司用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3.2股。此预案于公司2006年第一次临时
股东大会暨相关股东会议审议通过。详见2006年4月7日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的
伊利股份2005年度分红派息及转增股本实施公告。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
8
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东
名称
特殊承诺
承诺
履行
情况
呼和浩特投资有限责任公司将严格履行《上市公司股权分置改革管理办法》规
呼和浩
特投资
有限责
任公司
定的法定限售承诺事项，即：(一)自改革方案实施之日起，呼和浩特投资有限
责任公司所持公司原非流通股在十二个月内不得上市交易或者转让；(二)在前
项规定期满后，呼和浩特投资有限责任公司通过证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之
五，在二十四个月内不得超过百分之十。另，呼和浩特投资有限责任公司进一
步承诺：所持股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不通过交易所挂牌
没有
违反
相关
履行
承诺
交易出售。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及版
面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索
路径
公司五届董事会第五次会议决议公
告公司
《中国证券报》,《上
海证券报》c11版
2006 年2
月10日
http://www.sse.com.cn
公司股权分置改革提示性公告
《中国证券报》,《上
海证券报》c版
2006 年2
月20日
http://www.sse.com.cn
公司召开2005 年年度股东大会和
2006 年第一次临时股东大会及相关
股东会议公告
《中国证券报》,《上
海证券报》c16版
2006 年2
月22日
http://www.sse.com.cn
公司延期披露股权分置改革方案沟
通协商情况和结果的公告
《中国证券报》,《上
海证券报》c11版
2006 年3
月3日
http://www.sse.com.cn
公司2006 年第一次临时股东大会
及相关股东会议延期公告
《中国证券报》a14
版,《上海证券报》
c36 版
2006 年3
月8日
http://www.sse.com.cn
公司股权分置改革沟通情况及调整
股权分置改革方案的公告
《中国证券报》a14
版,《上海证券报》
c36 版
2006 年3
月8日
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公司2006 年第一次临时股东大会
及相关股东会议的第一次催告通知
《中国证券报》a22
版,《上海证券报》
c17 版
2006 年3
月9日
http://www.sse.com.cn
公司五届董事会临时会议决议公告
《中国证券报》c16
版,《上海证券报》
c32 版
2006 年3
月10日
http://www.sse.com.cn
公司2006 年第一次临时股东大会
及相关股东会议的第二次催告通知
《中国证券报》c10
版,《上海证券报》
2006 年3
月16日
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9
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
c30 版
公司清收欠款公告
《中国证券报》,《上
海证券报》c版
2006 年3
月28日
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公司2005 年年度股东大会决议公
告
《中国证券报》,《上
海证券报》c版
2006 年3
月28日
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公司临时公告
《中国证券报》a09
版,《上海证券报》
c16 版
2006 年3
月29日
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公司2006 年第一次临时股东大会
及相关股东会议表决结果的公告
《中国证券报》b08
版,《上海证券报》
c24 版
2006 年4
月4日
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公司聘任证券事务代表的公告
《中国证券报》c13
版,《上海证券报》c2
版
2006 年4
月7日
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公司2005 年年度分红派息及转增
股本实施公告
《中国证券报》c13
版,《上海证券报》c2
版
2006 年4
月7日
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公司五届董事会临时会议决议公告
《中国证券报》,《上
海证券报》c24版
2006 年4
月14日
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公司更正公告
《中国证券报》b24
版,《上海证券报》
c30 版
2006 年4
月17日
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公司五届董事会临时会议决议公告
《中国证券报》b15
版,《上海证券报》
c65 版
2006 年4
月19日
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公司股权分置改革方案实施公告
《中国证券报》b15
版,《上海证券报》
c65 版
2006 年4
月19日
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公司2006 年第一季度报告
《中国证券报》c09
版,《上海证券报》
c27 版
2006 年4
月24日
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公司五届董事会临时会议决议公告
《中国证券报》c09
版,《上海证券报》
c27 版
2006 年4
月24日
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公司更正公告
《中国证券报》,《上
海证券报》b32
2006 年4
月26日
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公司五届董事会临时会议决议公告
《中国证券报》c001
版,《上海证券报》
b145 版
2006 年4
月29日
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公司五届董事会临时会议决议公告
《中国证券报》,《上
海证券报》b19
2006 年5
月18日
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公司五届董事会临时会议决议公告
《中国证券报》c005
版,《上海证券报》
b24 版
2006 年6
月27日
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
10
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金1,191,646,027.25 1,566,956,337.59 604,342,373.73 1,042,167,707.20
短期投资
应收票据36,400,000.00 9,620,000.00 27,900,000.00 4,720,000.00
应收股利11,583,263.76
应收利息
应收账款301,988,581.58 161,344,226.85 563,505,974.21 289,246,521.36
其他应收款102,735,201.99 99,320,139.08 240,197,539.22 207,172,382.42
预付账款279,703,832.51 161,935,330.19 206,491,222.09 129,126,291.20
应收补贴款0 91,853.17
存货1,395,908,841.65 844,561,728.25 710,233,923.63 399,456,158.77
待摊费用160,399,592.71 88,319,022.51 126,926,114.71 74,506,324.57
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计3,468,782,077.69 2,932,148,637.64 2,479,597,147.59 2,157,978,649.28
长期投资：
长期股权投资14,933,194.89 11,643,621.08 1,880,356,201.30 1,371,632,752.94
长期债权投资
长期投资合计14,933,194.89 11,643,621.08 1,880,356,201.30 1,371,632,752.94
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
-7,086,391.53 -7,499,593.35 -3,976,110.61 -4,389,312.43
固定资产：
固定资产原价3,747,805,710.25 2,943,022,638.22 1,523,298,073.39 1,306,929,688.76
减：累计折旧914,362,600.97 813,082,161.16 492,065,694.86 463,788,590.69
固定资产净值2,833,443,109.28 2,129,940,477.06 1,031,232,378.53 843,141,098.07
减：固定资产减值
准备
23,122,935.89 23,137,585.37
固定资产净额2,810,320,173.39 2,106,802,891.69 1,031,232,378.53 843,141,098.07
工程物资81,310,436.51 8,307,446.97
在建工程254,365,783.75 278,211,938.45 72,796,404.53 128,204,519.25
固定资产清理
固定资产合计3,145,996,393.65 2,393,322,277.11 1,104,028,783.06 971,345,617.32
无形资产及其他资
产：
11
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
无形资产141,063,735.27 104,656,364.29 35,258,221.54 35,345,735.66
长期待摊费用12,740,558.99 8,693,233.83 3,729,390.59 4,234,225.51
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
153,804,294.26 113,349,598.12 38,987,612.13 39,579,961.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计6,783,515,960.49 5,450,464,133.95 5,502,969,744.08 4,540,536,980.71
流动负债：
短期借款485,080,000.00 251,600,000.00 230,000,000.00
应付票据233,592,458.43 50,133,080.20 311,864,458.43 45,106,187.20
应付账款2,041,982,972.98 1,306,601,012.59 1,794,615,184.23 1,325,031,209.31
预收账款193,606,769.73 309,752,433.97 174,388,516.42 282,344,799.05
应付工资147,217,980.41 176,124,437.20 113,391,882.75 145,728,454.83
应付福利费86,230,447.69 65,606,151.48 64,916,020.21 51,318,597.37
应付股利14,611,968.01 11,974,950.07 11,957,682.04 10,434,123.00
应交税金-41,276,529.20 -2,998,466.96 -75,430,122.50 -21,876,302.81
其他应交款1,917,613.83 2,213,400.07 706,032.50 1,095,067.89
其他应付款401,596,432.35 477,915,683.72 332,863,677.37 377,622,873.67
预提费用217,868,521.24 23,490.00 101,694,327.32
预计负债
一年内到期的长期
负债
8,981,814.13 37,223,647.24 6,006,507.43 18,008,544.85
其他流动负债
流动负债合计3,791,410,449.60 2,686,169,819.58 3,066,974,166.20 2,234,813,554.36
长期负债：
长期借款34,629,000.00 34,629,000.00 289,000.00 289,000.00
应付债券
长期应付款32,712,695.96 33,032,680.22 13,569,179.39 13,569,179.39
专项应付款162,695,016.43 97,344,279.88 11,850,705.53 12,568,961.88
其他长期负债
长期负债合计230,036,712.39 165,005,960.10 25,708,884.92 26,427,141.27
递延税项：
递延税款贷项1,926,235.02 1,926,235.02 1,926,235.02 1,926,235.02
负债合计4,023,373,397.01 2,853,102,014.70 3,094,609,286.14 2,263,166,930.65
少数股东权益362,538,645.70 326,750,310.93
所有者权益（ 或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
516,469,784.00 391,264,988.00 516,469,784.00 391,264,988.00
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
516,469,784.00 391,264,988.00 516,469,784.00 391,264,988.00
资本公积927,122,977.45 1,021,319,820.76 927,122,977.45 1,021,319,820.76
盈余公积453,047,266.17 453,047,266.17 426,200,606.81 426,200,606.81
12
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
其中：法定公益金147,074,466.03 147,074,466.03 136,915,837.79 136,915,837.79
未分配利润511,720,430.32 411,737,975.13 538,567,089.68 438,584,634.49
拟分配现金股利101,728,896.88 101,728,896.88
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
10,756,540.16 6,758,241.74
所有者权益（或股
东权益）合计
2,397,603,917.78 2,270,611,808.32 2,408,360,457.94 2,277,370,050.06
负债和所有者权益
（或股东权益）总
计
6,783,515,960.49 5,450,464,133.95 5,502,969,744.08 4,540,536,980.71
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
13
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收
入
7,932,715,433.35 5,659,393,507.47 7,439,423,805.91 5,323,133,379.46
减：主营业务成
本
5,824,054,054.63 3,949,118,822.43 6,197,107,222.07 4,234,526,377.32
主营业务税金及
附加
37,544,165.46 26,927,975.12 26,327,256.31 20,427,467.34
二、主营业务利
润（亏损以“-”
号填列）
2,071,117,213.26 1,683,346,709.92 1,215,989,327.53 1,068,179,534.80
加：其他业务利
润（亏损以“-”
号填列）
12,456,582.01 3,391,739.58 5,799,463.04 202,016.94
减: 营业费用1,528,812,490.84 1,207,922,058.35 969,778,144.43 784,943,752.78
管理费用262,026,022.10 196,079,211.12 183,364,411.72 131,581,810.65
财务费用6,842,211.20 601,685.19 -1,924,360.71 -7,158,151.00
三、营业利润
（亏损以“-”号
填列）
285,893,071.13 282,135,494.84 70,570,595.13 159,014,139.31
加：投资收益
（损失以“-”号
填列）
9,868,864.64 1,085,684.60 187,527,902.27 82,996,813.27
补贴收入8,197,452.83 4,176,208.01 3,352,123.90 1,270,439.09
营业外收入3,074,293.33 3,663,227.20 2,693,095.73 2,147,574.96
减：营业外支出19,727,493.39 11,831,164.87 18,875,131.41 11,304,589.85
四、利润总额
（亏损总额以“
”号填列）
287,306,188.54 279,229,449.78 245,268,585.62 234,124,376.78
减：所得税68,560,380.37 79,106,023.72 43,557,233.55 63,424,493.54
减：少数股东损
益
21,035,177.27 30,904,786.93
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
4,000,721.17 1,481,244.11
五、净利润（亏
损以“-”号填
列）
201,711,352.07 170,699,883.24 201,711,352.07 170,699,883.24
加：年初未分配
利润
411,737,975.13 305,158,656.54 438,584,634.49 332,005,315.90
其他转入
六、可供分配的
利润
613,449,327.20 475,858,539.78 640,295,986.56 502,705,199.14
14
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
配的利润
613,449,327.20 475,858,539.78 640,295,986.56 502,705,199.14
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利101,728,896.88 97,816,247.00 101,728,896.88 97,816,247.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以
“-”号填列)
511,720,430.32 378,042,292.78 538,567,089.68 404,888,952.14
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
15
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金8,806,273,175.43 8,121,552,762.90
收到的税费返还8,289,306.00 3,352,123.90
收到的其他与经营活动有关的现金83,426,067.48 12,751,233.72
现金流入小计8,897,988,548.91 8,137,656,120.52
购买商品、接受劳务支付的现金6,080,076,459.95 6,625,905,505.67
支付给职工以及为职工支付的现金337,993,225.42 208,842,948.14
支付的各项税费508,248,848.18 377,098,688.05
支付的其他与经营活动有关的现金1,522,805,641.76 1,026,516,795.39
现金流出小计8,449,124,175.31 8,238,363,937.25
经营活动产生的现金流量净额448,864,373.60 -100,707,816.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金1,390,840.50 22,874,104.26
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
6,002,137.40 5,929,854.07
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计7,392,977.90 28,803,958.33
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
924,749,323.95 185,596,623.13
投资所支付的现金296,472,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计924,749,323.95 482,068,623.13
投资活动产生的现金流量净额-917,356,346.05 -453,264,664.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金377,247,520.00 230,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计377,247,520.00 230,000,000.00
偿还债务所支付的现金172,009,353.11 12,002,037.42
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
112,056,504.78 101,850,814.52
其中：支付少数股东的股利
16
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计284,065,857.89 113,852,851.94
筹资活动产生的现金流量净额93,181,662.11 116,147,148.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-375,310,310.34 -437,825,333.47
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润201,711,352.07 201,711,352.07
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
21,035,177.27
减：未确认的投资损失4,000,721.17
加：计提的资产减值准备14,656,493.23 9,739,906.26
固定资产折旧118,809,600.08 44,865,228.20
无形资产摊销2,724,246.58 1,251,738.52
长期待摊费用摊销6,079,437.14 1,598,744.40
待摊费用减少（减：增加）-72,080,570.20 -52,419,790.14
预提费用增加（减：减少）217,845,031.24 101,694,327.32
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
221,724.02 229,750.03
固定资产报废损失
财务费用10,969,515.46 1,645,476.68
投资损失（减：收益）-9,868,864.64 -187,527,902.27
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-551,347,113.40 -310,777,764.86
经营性应收项目的减少(减：增加)-299,641,662.29 -421,320,530.22
经营性应付项目的增加(减：减少)791,750,728.21 508,601,647.28
其他
经营活动产生的现金流量净额448,864,373.60 -100,707,816.73
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额1,191,646,027.25 604,342,373.73
减：现金的期初余额1,566,956,337.59 1,042,167,707.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-375,310,310.34 -437,825,333.47
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
17
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
因资
产价
值回
升转
回数
其他
原因
转出
数
合计
坏账准备合计39,819,370.07 14,656,493.23 2,129,587.33 52,346,275.97
其中：应收账款18,802,102.45 13,579,533.65 1,349,589.77 31,032,046.33
其他应收款21,017,267.62 1,076,959.58 779,997.56 21,314,229.64
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计4,320,303.27 4,320,303.27
其中：库存商品
原材料1,077,043.27 1,077,043.27
包装材料3,243,260.00 3,243,260.00
长期投资减值准备
合计
350,000.00 350,000.00
其中：长期股权投
资
350,000.00 350,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备
合计
23,137,585.37 14,649.48 23,122,935.89
其中：房屋、建筑
物
3,900,000.00 3,900,000.00
机器设备19,237,585.37 14,649.48 19,222,935.89
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备1,241,030.35 1,241,030.35
委托贷款减值准备
资产减值合计68,868,289.06 14,656,493.23 2,144,236.81 81,380,545.48
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
18
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
因资
产价
值回
升转
回数
其他
原因
转出
数
合计
坏账准备合计27,405,061.48 10,735,481.81 995,575.55 37,144,967.74
其中：应收账款13,302,984.42 10,182,544.92 882,094.52 22,603,434.82
其他应收款14,102,077.06 552,936.89 113,481.03 14,541,532.92
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
包装材料
长期投资减值准备
合计
350,000.00 350,000.00
其中：长期股权投
资
350,000.00 350,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计27,755,061.48 10,735,481.81 995,575.55 37,494,967.74
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
19
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 86.38 88.60 4.01 4.01
营业利润 11.92 12.23 0.55 0.55
净利润 8.41 8.63 0.39 0.39
扣除非经常性损益后的净利润 8.60 8.82 0.40 0.40
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司及控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止
。
3、记账本位币
：
本公司的记账本位币为人民币
。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起人投
入的资产按经评估确认的价值记帐。
5、外币业务核算方法：
本公司发生外币经济业务时，按发生当日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币
记帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，其差
额计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法：
（1）资产负债表
①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位
币。
③“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列。
④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差
额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。
⑤年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。
（2）利润表和利润分配表
①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的市场汇率折
算。
②利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。
③利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”项目期末数填
列。
20
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
④利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确定。
⑤上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续
费等相关费用进行确定；实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚
未领取的债券利息不构成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应
收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资
取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到
时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。
短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，按投资总体计提短期投资跌价准
备。
短期投资处置时，按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回
的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他
应收款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为8％， 对三年以上应收款项进行个
别分析计提，根据债务人的偿债能力单独确定。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类:原材料、包装物、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。
（2）存货的增加按照实际成本核算；存货减少时原材料、库存商品领用或发出采用加权平均法计
价，低值易耗品的领用采用五五摊销法核算。
（3）存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计
入当期损益；其确认的标准为：期末如果由于存货毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本的部分，计提存货跌价准
备。
（4）存货可变现净值按其形态分别确定：
库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；
在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确定；
其他存货，按现行重置成本确定。
（5）存货盘点采取永续盘存制,每年盘点一次。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
①长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确
定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已
宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
②长期股权投资收益的确认方法
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但对被投资单位
不具有重大影响的，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司
21
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但对被投资单位有重大影响
的按权益法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%
但对被投资单位具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行
确认。
③股权投资差额及其摊销方法
本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额
作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有
规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年
的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
（2）长期债权投资的计价及其收益的确认方法
①长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期
但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接
计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
②长期债权投资溢价或折价及其摊销
长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额，作为
债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊
销。
③长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去
摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
（3）长期投资的处
置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益
。
（4）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
①本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期
投资 减值准备。
a、市价持续二年低于账面价值；
b、该项投资暂停交易一年或一年以上；
c、被投资单位当年发生严重亏损；
d、被投资单位持续二年发生亏损；
e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
②无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生
变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财
务状况发生严重恶化；
d、有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于
长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平
均法)提取折旧。
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内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
机器设备 10 年 5 9.5
电子设备 5 年 5 19
运输设备其中:大型运输车辆 10 年 5 9.5
小型货车及轿车 5 年 5 19
房屋及建筑物其中：框架结构 45 年 5 2.11
砖混结构 40 年 5 2.38
附属建筑 8-15 年 5 11.88-6.33
①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装
成本、交纳的有关税金等，作为入帐价值；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价
值；
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立时，发起人投
入的固定资产按经评估确认的价值记帐。
固定资产折旧：采用直线法、分类折旧率计提折旧。净残值为原值的5%。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。对
存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(3) 其他说明
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折
旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已
计提的折旧额不作调整。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态
前发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调
整。
（2）本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准
备：
①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
。
计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备
。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价
值入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用
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内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
入帐；在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的
租金、借款费用等，直接计入当期损益；本公司改制设立时，发起人投入的无形资产按经评估确认的
价值记帐。
（2）无形资产的摊销方法
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限
的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊
销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）以实际发生额核算；
（2）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价
或溢价的摊销等，列入财务费用。
（2）本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态
前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而
发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安
排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。
（3）如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），暂
停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产
达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。
（4）如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且
为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本
化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工
时停止借款费用资本化。
17、收入确认原则：
（1）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系
的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠计
量时，确认营业收入的实现；
（2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；
（3）他人使用本公司资产而发生的收入，①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现
金的时间和适用利率计算确定；②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同协议规
定的收费时间和方法计算确定。
上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收
入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
：
采用应付税款法核算
。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上，
或虽然不足50%，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。
（2）合并采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他
有关资料为依据。根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部
投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。
24
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变
更
无
(2) 会计估计变
更
无
(3) 会计差错更
正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项－当期进项13%、17% 17%、13%
营业税 营业额3%、5% 3%、5%
城建税 当期应交流转税额1%、5%、7% 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额33% 33%
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
单位
名称
注册
地
法
定
代
表
人
注册资本 经营范围 投资额
权益比例(%)
是
否
合
并
直接 间接
包头伊利
乳业有限
责任公司
包头
稀土
开发
区
潘
刚
120,000,000.00 牛奶收购、加工销售 80,000,000.00 66.67 是
杜尔伯特
伊利乳业
有限责任
公司
大庆
市
杨
吉
武
198,940,300.00 奶粉生产 173,898,700.00 87.41 是
呼伦贝尔
伊利乳业
有限责任
牙克
石
陈
彦
11,060,910.00 乳制品生产销售 6,960,630.66 62.93 是
公司
廊坊伊利孙
乳品有限廊坊 东45,000,000.00 液态牛奶生产 33,748,000.00 75.00 是
公司 宏
内蒙古领
鲜食品有
限责任公
呼和
浩特
徐
军
4,880,000.00 速冻食品 4,092,000.00 95.90 是
司
唐山市伊
利芦台乳
业有限责
任公司
唐山
杨
吉
武
9,463,900.00 奶粉生产 4,826,600.00 51.00 是
内蒙古伊
利奶食品
有限责任
公司
呼和
浩特
杨
吉
武
1,000,000.00 奶食品生产 850,000.00 85.00 是
25
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
呼和浩特
市伊利奶
业发展有
限公司
呼和
浩特
韩
玉
堂
11,000,000.00 奶牛饲养 10,000,000.00 90.91 是
内蒙古青
山乳业有
限责任公
司
呼和
浩特
杨
吉
武
8,220,000.00 奶粉生产 7,191,678.00 87.49 是
上海伊利
冷冻食品
有限公司
上海
徐
军
980,000.00 冷饮生产销售 880,000.00 89.80 是
内蒙古牧
泉元兴饲
料饲料有
限责任公
呼和
浩特
韩
玉
堂
4,048,100.00 饲料产销 2,610,200.00 64.50 是
司
天津伊利津南
康业冷冻
食品有限
经济
开发
徐
军
42,006,000.00 冷饮生产销售 23,103,278.65 55.00 是
公司 区
内蒙古伊
利托菲尔
婴儿乳品
有限公司
呼和
浩特
詹
永
宽
360 万德国马克奶粉生产 11,985,001.49 74.51 是
大庆市伊
利乳业有
限责任公
司
大庆
市
杨
吉
武
10,000,000.00 乳制品生产、销售 7,481,000.00 74.81 是
扎兰屯伊
利乳业有
限公司
扎兰
屯
杨
吉
武
19,536,000.00 奶粉生产 11,230,232.00 57.48 是
肇东市伊
利乳品有
限责任公
司
肇东
市宋
站开
发区
孙
东
宏
9,000,000.00 乳制品生产、销售 4,950,000.00 55.00 是
肇东市伊
利乳业有
限责任公
司
肇东
市
孙
东
宏
70,000,000.00 乳制品生产、销售 67,500,000.00 84.26 是
内蒙古伊
利企业发
展有限责
任公司
呼和
浩特
赵
成
霞
5,000,000.00 咨询服务业 4,250,000.00 85.00 是
陕西伊利
食品有限
责任公司
西安
市
徐
军
5,000,000.00 冷食品、乳制品的制造 4,500,000.00 90.00 是
武汉伊利
食品有限
责任公司
武汉
市
徐
军
4,000,000.00 乳制品、冷饮生产销售 3,600,000.00 90.00 是
吉林市伊
利食品有
限责任公
吉林
市
徐
军
6,000,000.00 乳制品、冷饮生产销售 5,400,000.00 90.00 是
司
西安伊利
泰普克饮
品有限公
西安
市
孙
东
宏
1725.37 万美元
奶牛饲养,奶及奶制品生
产、销售
92,690,000.00 65.00 是
26
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
司
朔州伊利
乳业有限
责任公司
山西
山阴
孙
东
宏
8,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、奶及
奶制品生产、销售
4,800,000.00 60.00 是
沈阳伊利
乳业有限
责任公司
沈阳
市
孙
东
宏
15,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、奶及
奶制品生产、销售
8,250,000.00 55.00 是
林甸伊利
乳业有限
责任公司
林甸
县
孙
东
宏
40,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、奶及
奶制品生产、销售
30,000,000.00 75.00 是
齐齐哈尔
伊利乳业
有限责任
公司
齐齐
哈尔
孙
东
宏
15,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、奶及
奶制品生产、销售
9,000,000.00 60.00 是
赤峰伊利
乳业有限
责任公司
赤峰
市
孙
东
宏
30,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、奶及
奶制品生产、销售
18,000,000.00 60.00 是
杜尔伯特
伊利饲料
有限责任
公司
大庆
市
韩
玉
堂
5,400,000.00 加工销售饲料 2,800,000.00 51.85 是
安达伊利
乳业有限
责任公司
安达
市
孙
东
宏
54,727,300.00
牛奶收购、奶及奶制品生
产、销售
30,100,000.00 55.00 是
定州伊利孙乳制品、含乳饮料及其他饮
乳业有限定州 东60,000,000.00 料制造销售、牛奶收购、销58,800,000.00 98.00 是
责任公司 宏 售等
伊利苏州
乳业有限
责任公司
苏州
工业
园区
郝
林
科
75,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、酸
奶、奶酪、液态奶等
73,500,000.00 98.00 是
济南伊利孙乳、乳制品及乳饮料的生产
乳业有限济南 东120,000,000.00 销售、奶牛饲养、牛奶收117,600,000.00 98.00 是
责任公司 宏 购、销售等
内蒙古金
川伊利乳
业有限责
任公司
呼和
浩特
孙
东
宏
130,000,000.00
乳制品、含乳饮料及相关原
辅材料的制造销售、饲养奶
牛、牛奶收购等
128,050,000.00 98.50 是
内蒙古伊
利金山乳
业有限责
任公司
呼和
浩特
杨
吉
武
10,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、酸
奶、奶酪液态奶等的生产与
销售
9,500,000.00 95.00 是
佛山伊利
乳业有限
责任公司
佛山
市
郝
林
科
30,000,000.00
乳及乳制品加工销售、奶牛
饲养、牛奶收购等
28,500,000.00 95.00 是
合肥伊利
乳业有限
责任公司
合肥
市
孙
东
宏
100,000,000.00
奶牛饲养、牛奶收购、乳制
品开发、销售等
98,000,000.00 98.00 是
辽宁伊利
乳业有限
责任公司
沈阳
市
孙
东
宏
50,000,000.00
乳及乳制品、乳饮料的生
产、奶牛饲养、牛奶收购
35,000,000.00 70.00 是
阜新伊利
乳业有限
责任公司
阜新
市
孙
东
宏
40,660,000.00
乳及乳制品、乳饮料的生
产、奶牛饲养、牛奶收购
24,396,000.00 60.00 是
内蒙古华
兴盛业房
呼和
浩特
赵
成
5,000,000.00 房地产开发与经营、咨询 5,000,000.00 100 是
27
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
地产开发霞
有限责任
公司
湖北黄冈
伊利乳业
有限责任
公司
黄冈
市
孙
东
宏
20,000,000.00
乳及乳制品、乳饮料及冰淇
淋的制造及销售、奶牛饲
养、牛奶收购
20,000,000.00 100 是
对本企业资产、对工业、种
内蒙古伊
利投资有
限公司
呼和
浩特
王
瑞
生
100,000,000.00
植业、养殖业、农产品加工
业及其相关行业投资、对企
业投资购并重组提供咨询服
100,000,000.00 100 是
务、财务咨询。
间接控股
子公司
名称
上海伊利
爱贝食品
有限公司
上海
徐
军
750 万美元冷饮产销 2,949,203.80 75.00 是
呼市土左
旗伊利原
奶有限责
任公司
呼和
浩特
韩
玉
堂
2,000,000.00 饲料销售、牛奶收购 2,000,000.00 100.00 是
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 9,886,150.10 3,138,403.74
银行存款： 1,142,204,119.39 1,518,460,185.40
其他货币资金： 39,555,757.76 45,357,748.45
合计 1,191,646,027.25 1,566,956,337.59
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 36,400,000.00 9,620,000.00
合计 36,400,000.00 9,620,000.00
增加原因：本期销售收到的银行承兑汇票增加所致。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
28
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 313,660,628.12 94.19 25,092,850.25 167,498,792.50 92.98 13,399,903.41
一至二年 12,510,365.74 3.76 2,921,217.58 9,031,373.99 5.01 2,642,898.24
二至三年 4,047,764.20 1.21 349,440.22 848,612.26 0.47 93,508.06
三年以上 2,801,869.85 0.84 2,668,538.28 2,767,550.55 1.54 2,665,792.74
合计 333,020,627.91 100 31,032,046.33 180,146,329.30 100 18,802,102.45
①无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。
②应收账款前五名金额为20482787.30 元，占总金额的比例是6.15% 。
③增加原因：主要是货款在途所致。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
合计
应收帐款坏帐准备 18,802,102.45 13,579,533.65 1,349,589.77 31,032,046.33
坏帐准备变动原因：应收帐款的期末余额与期初余额相比增加，相应据公司会计政策计提的坏帐
准备也增加。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合
计及比例
20,482,787.30 6.15 6,186,867.88 3.43
(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
本期无新增全额计提坏帐的应收账款。
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 39,448,997.89 31.80 3,155,919.82 35,738,527.19 29.70 3,590,327.65
一至二年 64,835,992.46 52.27 5,186,879.40 65,775,505.68 54.66 4,674,993.35
二至三年 7,383,707.46 5.95 590,696.60 5,379,117.79 4.47 430,190.37
29
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
三年以上 12,380,733.82 9.98 12,380,733.82 13,444,256.04 11.17 12,321,756.25
合计 124,049,431.63 100 21,314,229.64 120,337,406.70 100 21,017,267.62
①无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位欠款。
②本期末奶户购牛周转金借款合计余额为53,939,278.50元。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
合计
其他应收款坏帐准备 21,017,267.62 1,076,959.58 779,997.56 21,314,229.64
其他应收款坏帐准备变动的说明: 其他应收款期末余额与期初余额相比增加，相应据公司会计政
策计提的坏帐准备也增加。
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
10,211,421.34 8.23 11,574,896.08 9.70
(4) 其他应收款坏帐计提情况
本期无新增的全额坏账。
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 277,767,380.24 99.31 160,998,416.89 99.42
一至二年 1,778,225.76 0.64 800,136.78 0.50
二至三年 27,033.99 0.01 5,584.00 0.00
三年以上 131,192.52 0.05 131,192.52 0.08
合计 279,703,832.51 100 161,935,330.19 100.00
预付帐款增加的主要原因：本期预付材料款增加。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
30
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
出口退税 91,853.17 91,853.17 0
合计 91,853.17 91,853.17 0
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
料
570,389,356.20 1,077,043.27 569,312,312.93 407,702,884.86 1,077,043.27 406,625,841.59
在产
品
30,900,254.88 30,900,254.88 6,309,126.45 6,309,126.45
产成
品
452,402,579.48 452,402,579.48 302,267,873.29 302,267,873.29
包装
物
212,656,183.10 3,243,260.00 209,412,923.10 89,808,706.09 3,243,260.00 86,565,446.09
低值
易耗
品
23,157,381.22 23,157,381.22 15,341,841.58 15,341,841.58
自制
半成
品
49,884,997.43 49,884,997.43 14,423,785.20 14,423,785.20
委托
加工
物资
60,838,392.61 60,838,392.61 13,027,814.05 13,027,814.05
合计 1,400,229,144.92 4,320,303.27 1,395,908,841.65 848,882,031.52 4,320,303.27 844,561,728.25
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数本期摊销数期末数 期末结存原因
保险费 673,387.42 1,045,781.74 2006 年车辆保险费
养路费 179,374.70 322,155.39 2006 年车辆养路费
租赁费 5,139,778.04 9,285,679.51 2006 年厂房、设备租赁费
书报费 40,018.36 22,349.22 2006 年书报费
待抵扣
进项税
81,368,336.03 120,457,425.05 增值税发票未验
其他待摊
费用
918,127.96 29,266,201.80
合计 88,319,022.51 160,399,592.71 /
增加原因：本期期末待抵扣进项税增加所致。
31
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 19,493,214.43 2,876,371.99 22,369,586.42
股权投资差额 -7,499,593.35 5,596.00 -407,605.82 -7,086,391.53
合计 11,993,621.08 2,881,967.99 -407,605.82 15,283,194.89
减：长期股权投资减值准备 350,000.00 350,000.00
长期股权投资净值合计 11,643,621.08 / / 14,933,194.89
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名称与母公司关系占被投资公司注册资本比例(%)投资成本期末余额
呼市商城房地产开发公司对联营企业投资1.37 300,000.00 300,000.00
2)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公司
注册资本比例
(%)
投资成本本期增减额
分得的现金
红利
累计增减额期末余额
呼市驻海口办事
处
50,000.00 50,000.00
内蒙古金宇集团
股份有限公司
1.11 500,000.00 500,000.00
内蒙古时代科技
股份有限公司
0.25 432,000.00 432,000.00
新疆四方实业股
份有限公司
1.91 1,000,000.00 1,000,000.00
内蒙古牛妈妈乳
业有限公司
10.65 800,000.00 800,000.00
爱生雅（呼和浩
特）包装有限公
司
20.00 11,000,000.00 -78,568.10 -568,520.99 10,431,479.01
泰安伊特乳业有
限责任公司
30.00 4,500,000.00 877,783.76 1,190,840.50 1,088,110.58 5,588,110.58
合计18,582,000.00 799,215.66 1,190,840.50 519,589.59 19,101,589.59
3)股权投资减值准备
被投资单位名称
减值准备
期初数期末数
呼市驻海口办事处50,000.00 50,000.00
呼市商城房地产开发公司300,000.00 300,000.00
合计350,000.00 350,000.00
32
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
称
期初金额初始余额本期增加摊销金额期末余额
形成原
因
摊销
年限
杜尔伯特伊利
乳业有限责任
公司
-2,178,061.16 -4,135,261.80 -206,763.1 -1,971,298.06
初始投
资形成
10 年
呼伦贝尔伊利
乳业有限责任
公司
-912,168.05 -1,684,764.49 -84,238.22 -827,929.83
初始投
资形成
10 年
内蒙古领鲜食
品有限责任公
司
-474,182.01 -812,883.48 -40,644.18 -433,537.83
初始投
资形成
10 年
大庆市伊利乳
业有限责任公
司
-812,500.00 -1,500,000.00 -75,000.00 -737,500.00
初始投
资形成
10 年
扎兰屯伊利乳
业有限公司
-12,401.21 -24,802.41 -1,240.12 -11,161.09
初始投
资形成
10 年
上海伊利爱贝
食品有限公司
-3,110,280.92 -7,775,702.35 -3,110,280.92
初始投
资形成
10 年
阜新伊利乳业
有限责任公司
5,596.00 279.80 5,316.20
初始投
资形成
10 年
合计-7,499,593.35 -15,933,414.53 5,596.00 -407,605.82 -7,086,391.53 / /
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,943,022,638.22 825,819,940.29 21,036,868.26 3,747,805,710.25
其中：房屋及建筑物 752,479,552.60 118,936,396.63 871,415,949.23
机器设备 2,097,528,612.40 695,981,441.62 19,170,316.74 2,774,339,737.28
电子设备
运输设备 93,014,473.22 10,902,102.04 1,866,551.52 102,050,023.74
二、累计折旧合计： 813,082,161.16 115,489,619.84 14,209,180.03 914,362,600.97
其中：房屋及建筑物 109,348,583.54 10,967,168.09 120,315,751.63
机器设备 652,293,632.30 98,705,246.23 12,371,949.97 738,626,928.56
电子设备
运输设备 51,439,945.32 5,817,205.52 1,837,230.06 55,419,920.78
三、固定资产净值合计 2,129,940,477.06 710,330,320.45 6,827,688.23 2,833,443,109.28
其中：房屋及建筑物 643,130,969.06 107,969,228.54 0 751,319,719.50
机器设备 1,445,234,980.10 597,276,195.39 6,798,366.77 2,036,530,474.11
电子设备
运输设备 41,574,527.90 5,084,896.52 29,321.46 46,630,103.0
四、减值准备合计 23,137,585.37 14,649.48 23,122,935.89
其中：房屋及建筑物 3,900,000.00 3,900,000.00
机器设备 19,237,585.37 14,649.48 19,222,935.89
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 2,106,802,891.69 703,568,642.08 6,813,038.75 2,810,320,173.39
其中：房屋及建筑物 639,230,969.06 101,207,550.17 0 747,200,197.60
机器设备 1,425,997,394.73 597,276,195.39 6,783,717.29 2,016,489,872.83
33
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
电子设备 0 0 0 0
运输设备 41,574,527.90 5,084,896.52 29,321.46 46,630,103.0
1、抵押资产：见附注十一。
2、增加原因:本期由在建工程转入的固定资产为606,914,139.91元。
3、固定资产减值准备减少原因：本期报废处置机器设备转回已提减值准备。
11、工程物资
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
预付大型设备款 1,351,371.38 77,875,906.64
专用设备 6,956,075.59 1,571,827.53
专用材料 1,777,509.34
其他 85,193.00
合计 8,307,446.97 81,310,436.51
增加原因: 本期新增建设项目预付大型设备款增加所致。
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工
程
255,606,814.10 1,241,030.35 254,365,783.75 279,452,968.80 1,241,030.35 278,211,938.45
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
项
目
名
称
预算数期初数本期增加本期减少转入固定资产
工程
进度
资
金
来
源
期末数
金
川
新
工
业
园
项
目
308,800,000.00 148,146.97 27,793,234.53 14,406,325.33 100%
自
有
资
金
13,535,056.17
无
菌
奶
项
目
360,008,270.00 94,917,754.59 101,142,555.42 169,654,875.55 100%
自
有
资
金
26,405,434.48
冷
饮
项
目
22,540,300.00 1,938,561.36 64,950.16 1,004,890.78 95%
自
有
资
金
998,620.74
34
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
子
公
司
奶
粉
项
目
242,380,000.00 82,733,384.63 1,838,339.04 60,331,311.19 98%
自
有
资
金
24,240,412.48
子
公
司
液
奶
及
合
建
项
目
1,405,723,000.00 58,040,997.15 419,112,235.07 1,865,005.88 349,854,377.23 90%
自
有
资
金
125,433,849.11
子
公
司
冷
饮
项
目
135,072,200.00 2,073,263.95 4,911,919.10 6,935,183.05 95%
自
有
资
金
50,000.00
子
公
司
酸
奶
项
目
172,881,000.00 198,380.23 5,400,722.25 24,450.00 80%
自
有
资
金
5,574,652.48
金
山
新
工
业
园
项
目
86,320,000.00 19,646,451.42 17,517,047.29 100%
自
有
资
金
37,163,498.71
其
他
24,535,600.00 19,756,028.50 7,232,478.23 56,040.00 4,727,176.78
自
有
资
金
22,205,289.95
合
计
279,452,968.80 585,013,481.09 1,945,495.88 606,914,139.91 / / 255,606,814.10
(2) 在建工程减值准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 期末数
1,241,030.35 1,241,030.35
合计 1,241,030.35 1,241,030.35
35
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形
资产
141,063,735.27 141,063,735.27 104,656,364.29 104,656,364.29
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余摊销
期限
土地使用权88,304,783.45 38,039,153.18 1,158,823.54 15,079,258.04 125,185,113.09
19.5-49.5
年
专有技术6,685,006.99 599,640.00 7,567,433.01 6,085,366.99 4.5 年
软件资料及
开发费
8,450,474.60 1,198,224.40 965,695.50 3,792,304.41 8,683,003.50
2 年-6.5
年
商标权1,216,099.25 105,847.56 1,126,700.31 1,110,251.69 0.5-7.5 年
合计104,656,364.29 39,237,377.58 2,830,006.60 27,565,695.77 141,063,735.27 /
增加主要原因:
(1)本期公司控股子公司合肥伊利乳业有限责任公司购得土地使用权19,334,910.00元,经合肥市长丰
县土地管理局计价评估事务所采用基准计价修正法及成本逼近法进行评估。
(2)公司控股子公司佛山伊利乳业有限责任公司本期购得土地使用权2,791,126.75元，经北京中企华
房地产估价有限公司通过基准计价修正法及成本逼近法评估方法进行评估。
(3)公司控股子公司济南伊利乳业有限责任公司本期向平阴县政府协议购得土地使用权 6,437,188.80
元。
(4)公司控股子公司伊利苏州乳业有限责任公司与当地政府协议购得土地使用权6,958,817.71元。
(5)公司控股子公司定州伊利乳业有限责任公司从当地协议购得土地使用权2,517,109.92元。
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类原始金额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余
摊销
期限
电增
容费
5,311,507.32 689,085.32 178,272.98 4,800,694.98 510,812.34
1.5
年
伊利
广场
冠名
费
1,650,000.00 907,500.00 82,500.00 825,000.00 825,000.00 5年
供
暖、
汽入
网费
1,545,613.34 131,972.98 113,120.22 1,526,760.58 18,852.76
1个
月
固定
资产
改良
支出
17,028,543.71 3,989,413.97 3,448,841.84 1,288,497.40 10,878,785.30 6,149,758.41
36
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
开办
费
6,988,401.20 1,016,230.07 5,713,228.20 3,877,839.16 4,136,782.09 2,851,619.11
其他4,514,197.89 1,959,031.49 1,366,601.89 941,117.01 2,129,681.52 2,384,516.37
合计37,038,263.46 8,693,233.83 10,528,671.93 6,481,346.77 24,297,704.47 12,740,558.99 /
增加原因：本期新增子公司开办费增加及固定资产改良支出增加形成。
15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 213,580,000.00 246,100,000.00
担保借款 4,000,000.00
信用借款 271,500,000.00 1,500,000.00
合计 485,080,000.00 251,600,000.00
注:抵押及担保借款见附注十一。
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,728,000.00 4,026,893.00
银行承兑汇票 231,864,458.43 46,106,187.20
合计 233,592,458.43 50,133,080.20
增加说明:本期票据结算的货款增加。
17、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,895,009,038.55 92.80 1,222,596,958.76 93.57
一至二年 74,401,924.08 3.64 20,671,130.62 1.58
二至三年 63,914,067.05 3.13 55,389,855.96 4.24
三年以上 8,657,943.30 0.42 7,943,067.25 0.61
合计 2,041,982,972.98 100 1,306,601,012.59 100.00
（1）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）三年以上大额的应付帐款主要为控股子公司在本公司投资改制前遗留的欠款。
（3）增加原因: 本期产销量增加，相应原辅材料采购量增大，应付款项增加。
18、预收帐款：
37
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 192,919,755.97 99.65 309,072,528.67 99.78
一至二年 549,249.03 0.28 522,407.99 0.17
二至三年 103,325.00 0.05 125,478.23 0.04
三年以上 34,439.73 0.02 32,019.08 0.01
合计 193,606,769.73 100 309,752,433.97 100.00
（1）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）减少原因:本期结转销售收入。
（3）一年以上预收账款结存原因为结算尾差。
19、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
147,217,980.41 176,124,437.20
合计 147,217,980.41 176,124,437.20
本期仍执行工效挂钩办法。
20、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
86,230,447.69 65,606,151.48
合计 86,230,447.69 65,606,151.48
21、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
14,611,968.01 11,974,950.07
合计 14,611,968.01 11,974,950.07
22、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -25,130,635.56 -12,986,070.08 当期销项－当期进项13%、17%
营业税 701,618.58 972,858.65 营业额3%、5%
所得税 -16,809,622.94 -2,447,482.33 应纳税所得额33%
个人所得税 2,605,381.97 10,011,013.64
38
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
城建税 410,514.07 1,257,106.59 当期应交流转税额1%、5%、7%
印花税
土地使用税 246,017.26
房产税 -629,806.88
车船使用税 320.00
其他 -2,670,315.70 194,106.57
合计 -41,276,529.20 -2,998,466.96 /
23、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 358,626.33 1,305,286.36
堤防费 672,663.53 728,841.21
其他 886,323.97 179,272.50
合计 1,917,613.83 2,213,400.07 /
24、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 283,367,025.27 70.56 336,071,548.24 70.32
一至二年 78,805,112.59 19.63 102,641,324.52 21.48
二至三年 32,661,360.21 8.13 28,957,668.65 6.06
三年以上 6,762,934.28 1.68 10,245,142.31 2.14
合计 401,596,432.35 100 477,915,683.72 100
（1）无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
25、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
水电费 10,810,651.73 未结算水电费
利息 23,490.00 未结算利息
运费 21,912,909.84 未结算的运费
租赁费 10,358,529.52 未结算租赁费
广告费 61,833,620.55 未结算的广告费
新产品开发费 40,961,146.10 未发生的新品开发费
大修费 1,448,830.83 未发生的大修费
其他 70,542,832.67
合计 217,868,521.24 23,490.00 /
39
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
26、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数期初数
借款单位
利率本币金额利率本币金额
抵押5.76 0 5.76 13,000,000.00 廊坊市商业银行开发区支行
信用停息挂贷0 停息挂贷220,000.00 工行内蒙分行营业部
信用2.88 0 2.88 10,000,000.00 农行土旗支行金川分理处
信用2.40 4,000,000.00 2.40 4,000,000.00 土左旗农业开发小组办公室
利息0 22,880.00 利息
融资租入固定资产2,975,306.70 5,972,222.39
分期支付设备款2,006,507.43 4,008,544.85
合计/ 8,981,814.13 / 37,223,647.24 /
其中：一年内到期的长期借款为 4,000,000.00元；长期应付款为4,981,814.13 元。
27、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
34,629,000.00 34,629,000.00
合计 34,629,000.00 34,629,000.00
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数期初数
借款单位
利率本币金额利率本币金额
0 264,000.00 0 264,000.00 呼和浩特市财政局
0 25,000.00 0 25,000.00 呼和浩特市科委
0 3,340,000.00 0 3,340,000.00 呼和浩特市财政局
4.80 1,000,000.00 4.80 1,000,000.00 呼和浩特财政局
0 30,000,000.00 0 30,000,000.00 定州市人民政府
合计/ 34,629,000.00 / 34,629,000.00 /
28、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
借款单位 期限 初始金额 期末余额
融资租入固定资产 2004.02-2009.02 25,077,222.74 18,759,516.57
分期支付设备款 2005.12-2010.12 20,042,724.24 16,034,179.39
合计 45,119,946.98 32,712,695.96
40
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
29、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
162,695,016.43 97,344,279.88
合计 162,695,016.43 97,344,279.88
增加原因：主要是本公司控股子公司收到政府配套资金。
30、递延税款贷项：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
1,926,235.02 1,926,235.02
合计 1,926,235.02 1,926,235.02
31、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
股份总数391,264,988 125,204,796 516,469,784
⑴本期以资本公积金转增股本125204796股。
⑵本公司聘请中天华正会计师事务所进行验资，验资报告文号为中天华正（京）验[2006]010号。
32、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 979,440,398.37 125,204,796.00 854,235,602.37
接受捐赠非现金资产
准备
1,467,690.50 1,467,690.50
股权投资准备 35,457,765.66 14,412,790.59 49,870,556.25
拨款转入 3,750,000.00 3,750,000.00
其他资本公积 1,203,966.23 16,595,162.10 17,799,128.33
合计 1,021,319,820.76 31,007,952.69 125,204,796.00 927,122,977.45
变动原因：
⑴股本溢价减少原因:本公司于2006年3月31日召开的2006年第一次临时股东大会暨相关股东
会议审议通过《内蒙古伊利实业集团股份有限公司股权分置改革方案》,其中之一以方案实施股权登
记日总股本为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3.2股,共转增股本125,204,796
股。详见本公司在上交所发布的临2006--24号公告。
⑵股权投资准备增加的主要原因：新增控股子公司投出资产帐面值与投资协议价形成的差额。
⑶本公司向控股子公司阜新伊利乳业有限责任公司投资资产评估增值16,595,162,10元。
41
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
33、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 153,327,110.59 153,327,110.59
法定公益金 147,074,466.03 147,074,466.03
任意盈余公积 152,645,689.55 152,645,689.55
合计 453,047,266.17 453,047,266.17
34、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 201,711,352.07
加：年初未分配利润 411,737,975.13
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 101,728,896.88
未分配利润 511,720,430.32
根据本公司2006年3月24日召开的2005年度股东大会，审议通过公司2005年度利润分配预案，
以现有股本391,264,988股为基数，每10股派送现金红利2.60元（含税），共计101,728,896.88
元。
35、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
10,756,540.16
6,758,241.74
未确认的投资损失
减少原因：本期本公司的控股子公司内蒙古青山乳业有限责任公司实现净利润 -4,671,291.96 元；
内蒙古伊利奶食品有限责任公司本期末净资产为 -207,022.26元。
36、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
液体乳及乳制品制造业 7,698,265,185.28 5,619,884,024.02 5,474,430,644.01 3,788,352,186.53
方便食品制造业 52,216,641.42 43,363,454.06 31,702,104.18 26,870,354.82
混合饲料制造业 182,233,606.65 160,806,576.55 153,260,759.28 133,896,281.08
合计 7,932,715,433.35 5,824,054,054.63 5,659,393,507.47 3,949,118,822.43
42
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
液体乳 5,386,087,697.28 3,980,066,277.99 3,873,576,468.32 2,658,956,594.41
冷饮产品系列 1,335,610,828.93 974,938,654.41 923,245,302.44 639,621,079.26
奶粉及奶制品 976,566,659.06 664,879,091.61 677,608,873.25 489,774,512.86
方便食品 52,216,641.42 43,363,454.06 31,702,104.18 26,870,354.82
混合饲料 182,233,606.65 160,806,576.55 153,260,759.28 133,896,281.08
合计 7,932,715,433.35 5,824,054,054.63 5,659,393,507.47 3,949,118,822.43
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 2,004,668,817.99 1,703,943,235.26
华南 2,020,432,832.49 1,251,384,523.68
其他 3,907,613,782.87 2,704,065,748.53
合计 7,932,715,433.35 5,824,054,054.63 5,659,393,507.47 3,949,118,822.43
①主营业务收入增加原因：本期销量增加所致。
②销售收入前五名客户合计金额496,000,115.45元，占总收入的6.25%。
③主营业务成本增加原因：本期营业收入增加，相应营业成本增加。
37、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 3,744,542.78 3%、5%
城建税 20,880,140.72 16,462,642.73 1%、5%、7%
教育费附加 12,183,855.44 9,498,758.74 应缴流转税的3%
堤防费 488,419.28 414,132.34
其他 247,207.24 552,441.31
合计 37,544,165.46 26,927,975.12 /
增加原因：本期营业收入增长，应交增值税增加,致使城建税、教育费附加相应增加。
38、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
12,456,582.01 3,391,739.59
合计 12,456,582.01 3,391,739.58
增加原因:主要来源于本期出售废料收入的增加。
43
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
39、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 10,969,515.46 7,665,297.67
减：利息收入 5,365,701.42 7,495,804.01
汇兑损失 10,132.19 6,789.81
减：汇兑收益
其他 1,228,264.97 425,401.72
合计 6,842,211.20 601,685.19
增加原因：本期借款增加所致。
40、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益跌价准备 -56,000.00
长期投资收益 9,461,258.82 344,126.48
长期股权投资差额摊销 407,605.82 797,558.12
合计 9,868,864.64 1,085,684.60
41、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
返还增值税 6,886,637.26 3,224,727.01
财政扶持资金 1,310,815.57 951,481.00
合计 8,197,452.83 4,176,208.01
注:
(1) 经北京市密云县人民政府密政发[2002]63号文件批准，本公司所属的北京乳品厂享受密云县人
民政府扶持政策,将该分公司自投产之日起所缴纳的增值税的12.5％返还企业。本期收到增值税返还
1,904,400.00元。
(2) 经肇东市人民政府肇政函[2001]24号文件批准，本公司所属肇东奶粉分公司享受肇东市人民政
府给予的优惠政策，本期收到增值税返还1,240,000元。
(3) 经锡林浩特市人民政府锡市政发[2003]86号文件批准，本公司所属锡林浩特分公司享受锡林浩
特市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 37,723.90元。
(4)本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司享受黑龙江省大庆市杜尔伯特蒙古族自治县的
优惠政策，本期收到增值税奖励 2,000,000.00元。
(5)经齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区人民政府齐梅政发[2005]10号文件批准，本公司控股子公司齐齐
哈尔伊利乳业有限责任公司享受齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区人民政府扶持政策，本期收到增值税返
还50,000.00元。
(6)本公司控股子公司朔州伊利乳业有限责任公司，经山政发[2003]26号文件批准，享受山西省山阴
县人民政府扶持政策，本期朔州伊利乳业有限责任公司收到增值税返还 38,420.09元。
(7)本公司控股子公司赤峰伊利乳业有限责任公司，经赤峰市人民政府赤政字[2003]66号文件批准，
享受赤峰市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 616,093.27元。
(8)本公司控股子公司安达伊利乳业有限责任公司，根据安达市人民政府第六次常务会议纪要，享受
安达市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还1,000,000.00元。
(9)本公司控股子公司林甸伊利乳业有限责任公司享受黑龙江省大庆市林甸县人民政府扶持政策，本
44
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
期收到财政扶持资金36,990.57元。
(10)本公司控股子公司扎兰屯伊利乳业有限责任公司，根据扎兰屯市人民政府扎政字[2001]5号文件
批准，享受扎兰屯市人民政府扶持政策，本期收到财政扶持资金 640,000.00元。
(11)经四川省郫县人民政府郫府函[2004]1号文件批准，本公司所属的成都分公司享受郫县人民政府
扶持优惠政策，本期收到财政扶持资金170,000.00 元。
(12)依据呼和浩特金山经济技术开发区管委会文件（呼金管发[2005]22号）呼和浩特金山经济技术
开发区管委会的通知规定，本公司控股子公司内蒙古伊利奶食品有限责任公司享受金山经济技术开发
区财政扶持政策,本期收到扶持资金160,000.00元。
(13)本公司控股子公司上海伊利爱贝享受上海市闵行区给予新增就业奖励,本期收到资金3,825.00
元。
(14)本公司控股子公司天津市伊利康业冷冻食品有限公司享受天津市津南区人民政府扶持政策，收到
财政扶持款300,000.00元。
42、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 97,954.09 871,729.28
罚款净收入 2,115,191.75 1,988,849.97
其他 861,147.49 802,647.95
合计 3,074,293.33 3,663,227.20
43、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产损失 319,678.11 468,012.51
捐赠支出 18,558,599.38 629,150.70
罚款支出 292,676.96 281,016.05
非常损失 293,340.58 99,393.02
其他 263,198.36 10,353,592.59
合计 19,727,493.39 11,831,164.87
增加原因:本期捐赠支出增加所致。
44、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
68,560,380.37 79,106,023.72
合计 68,560,380.37 79,106,023.72
注：子公司分别交纳所得税,税率按有关规定执行。
45
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
45、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
政府配套资金 61,355,801.60
出售废料收入 6,022,608.77
利息收入 5,365,701.42
其他 10,681,955.69
合 计 83,426,067.48
46、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
广促费 511,170,850.34
装卸运输费 403,895,599.79
其他市场费 348,859,522.28
租赁费 36,282,103.37
差旅费 32,988,779.02
捐赠支出 18,558,599.38
办公费 14,155,869.23
水电费 9,584,362.31
业务费 9,135,705.51
咨询审计费 7,901,740.18
交通费 6,201,436.73
修理费 5,610,415.81
其他 118,460,657.81
合 计 1,522,805,641.76
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 575,610,367.93 98.21 18,554,553.37 295,441,622.70 97.65 9,223,041.70
一至二年 4,686,388.00 0.80 1,601,878.09 4,720,544.80 1.56 1,906,972.10
二至三年 3,445,936.83 0.59 275,674.95 210,584.89 0.07 16,839.24
三年以上 2,366,716.27 0.40 2,171,328.41 2,176,753.39 0.72 2,156,131.38
合计 586,109,409.03 100 22,603,434.82 302,549,505.78 100.00 13,302,984.42
（1）无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。
（2）应收账款100％计提坏帐准备情况：
46
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
本期无新增全额计提的坏账准备。以前年度全额计提原因是三年以上无法收回的应收货款及已无
业务往来、无法收回货款的结算尾差。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
合计
应收帐款坏帐准备 13,302,984.42 10,182,544.92 882,094.52 22,603,434.82
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 129,078,435.12 50.67 2,085,185.90 144,663,459.66 65.38 2,795,318.79
一至二年 108,995,728.48 42.79 5,483,294.23 64,193,821.23 29.01 4,548,458.60
二至三年 9,561,719.33 3.75 764,937.55 5,043,837.39 2.28 403,367.96
三年以上 7,103,189.21 2.79 6,208,115.24 7,373,341.20 3.33 6,354,931.71
合计 254,739,072.14 100 14,541,532.92 221,274,459.48 100 14,102,077.06
（1）无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位欠款；
（2）其他应收款100％计提坏帐准备情况： 本期无新增。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
合计
其他应收款坏帐准备 14,102,077.06 552,936.89 113,481.03 14,541,532.92
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
47
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 1,376,372,065.37 508,310,246.54 1,884,682,311.91
股权投资差额 -4,389,312.43 5,596.00 -407,605.82 -3,976,110.61
合计 1,371,982,752.94 508,315,842.54 -407,605.82 1,880,706,201.30
减：长期股权投资减值准备 350,000.00 350,000.00
长期股权投资净值合计 1,371,632,752.94 / / 1,880,356,201.30
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
被投
资单
位名
称
占被投
资公司
注册资
本比例
(%)
投资
期限
投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 分得的现金红
利
累计增减额 期末余额
呼市
驻海
口办
事处
～ 50,000.00 50,000.00 50,000.00
内蒙
古金
宇集
团股
份有
限公
司
1.11 ～ 500,000.00 500,000.00 500,000.00
内蒙
古时
代科
技股
份有
限公
司
0.25 ～ 432,000.00 432,000.00 432,000.00
呼市
商城
房地
产开
发公
司
1.37 ～ 300,000.00 300,000.00 300,000.00
新疆
四方
实业
股份
有限
公司
1.91 ～ 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
内蒙
古牛
妈妈
乳业
有限
公司
10.65 ～ 800,000.00 800,000.00 800,000.00
爱生
雅
（呼
和浩
特）
20.00 ～ 11,000,000.00 10,510,047.11 -78,568.10 -568,520.99 10,431,479.01
48
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
包装
有限
公司
泰安
伊特
乳业
有限
责任
公司
30.00 ～ 4,500,000.00 5,901,167.32 877,783.76 1,190,840.50 1,088,110.58 5,588,110.58
包头
伊利
乳业
有限
责任
公司
66.67 2001
年10
月23
日～
2031
年10
月23
日
80,000,000.00 111,755,094.24 3,982,287.27 35,737,381.51 115,737,381.51
杜尔
伯特
伊利
乳业
有限
责任
公司
87.41 2000
年5
月8
日～
2020
年3
月20
日
173,898,700.00 215,269,456.83 13,298,135.99 54,668,892.82 228,567,592.82
呼伦
贝尔
伊利
乳业
有限
责任
公司
62.93 2001
年4
月6
日～
2031
年4
月5
日
6,960,630.66 6,899,373.11 -61,257.55 6,899,373.11
廊坊
伊利
乳品
有限
公司
75.00 2002
年3
月20
日～
2022
年3
月19
日
33,748,000.00 60,637,138.57 5,347,178.60 32,236,317.17 65,984,317.17
内蒙
古领
鲜食
品有
限责
任公
司
95.90 2001
年6
月14
日～
2021
年6
月13
日
3,220,000.00 872,000.00 1,281,097.99 660,488.46 -1,278,413.55 1,941,586.45
唐山
市伊
利芦
台乳
业有
限责
任公
司
51.00 2001
年2
月8
日～
2020
年11
月5
日
4,826,600.00 4,709,570.81 -666,520.38 -783,549.57 4,043,050.43
内蒙
古伊
利奶
食品
有限
责任
公司
85.00 2000
年6
月6
日～
2020
年6
月5
日
850,000.00 2,059.34 -847,940.66 2,059.34
呼和
浩特
90.91 1999
年1210,000,000.00 13,931,511.29 1,863,133.50 5,794,644.79 15,794,644.79
49
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
市伊
利奶
业发
展有
限公
司
月28
日～
2009
年12
月27
日
内蒙
古青
山乳
业有
限责
任公
司
87.49 1998
年11
月30
日～
2018
年11
月29
日
7,191,678.00 -7,191,678.00 0
上海
伊利
冷冻
食品
有限
责任
公司
89.80 1998
年1
月23
日～
2007
年1
月22
日
880,000.00 988,320.09 -325,568.93 -217,248.84 662,751.16
内蒙
古牧
泉元
兴饲
料有
限责
任公
司
64.50 2000
年7
月31
日～
2015
年7
月30
日
2,610,200.00 3,395,378.17 193,307.31 978,485.48 3,588,685.48
天津
市伊
利康
业冷
冻食
品有
限公
司
55.00 2001
年9
月20
日～
2021
年9
月19
日
23,103,278.65 31,872,647.92 2,699,096.30 11,468,465.57 34,571,744.22
内蒙
古伊
利托
菲尔
婴儿
乳品
有限
公司
74.51 2000
年9
月7
日～
2015
年9
月6
日
11,985,001.49 10,858,388.91 -248,929.18 -1,375,541.76 10,609,459.73
大庆
市伊
利乳
业有
限责
任责
任公
司
74.81 2001
年3
月2
日～
2031
年3
月1
日
7,481,000.00 2,554,436.39 -1,149,103.38 -6,075,666.99 1,405,333.01
扎兰
屯伊
利乳
业有
限责
任公
司
57.48 1999
年2
月3
日～
2009
年2
月2
日
11,230,232.00 18,020,587.01 609,915.78 7,400,270.79 18,630,502.79
肇东
市伊
利乳
品有
限责
55.00 2001
年11
月1
日～
2021
4,950,000.00 28,564,688.86 4,743,934.76 9,900,000.00 18,458,623.62 23,408,623.62
50
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
任公
司
年11
月1
日
肇东
市伊
利乳
业有
限责
任公
司
76.54 2001
年7
月12
日～
2031
年7
月11
日
7,500,000.00 60,000,000.00 75,691,064.22 77,359,307.46 145,550,371.68 153,050,371.68
内蒙
古伊
利企
业发
展有
限责
任公
司
85.00 1998
年4
月11
日～
2018
年4
月10
日
4,250,000.00 32,262,223.40 10,466,177.98 38,478,401.38 42,728,401.38
陕西
伊利
食品
有限
责任
公司
90.00 2003
年2
月25
日～
2013
年2
月25
日
4,500,000.00 8,589,645.81 833,788.88 4,923,434.69 9,423,434.69
武汉
伊利
食品
有限
责任
公司
90.00 2003
年3
月27
日～
2013
年3
月27
日
3,600,000.00 6,915,124.34 4,325,165.10 7,640,289.44 11,240,289.44
吉林
市伊
利食
品有
限责
任公
司
90.00 2003
年6
月16
日～
2008
年12
月31
日
5,400,000.00 7,289,695.60 -3,025,350.56 -1,135,654.96 4,264,345.04
西安
伊利
泰普
克饮
品有
限公
司
65.00 2003
年1
月28
日～
2023
年1
月28
日
92,690,000.00 99,375,125.10 7,764,022.48 14,449,147.58 107,139,147.58
朔州
伊利
乳业
有限
责任
公司
60.00 2003
年2
月19
日～
2023
年2
月19
日
4,800,000.00 7,717,683.23 -688,526.86 2,229,156.37 7,029,156.37
沈阳
伊利
乳业
有限
责任
公司
55.00 2003
年5
月16
日～
2008
年5
月16
日
8,250,000.00 13,147,339.38 1,964,549.44 6,861,888.82 15,111,888.82
51
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
林甸
伊利
乳业
有限
责任
公司
75.00 2003
年7
月10
日～
30,000,000.00 34,448,040.51 3,911,614.55 8,359,655.06 38,359,655.06
齐齐
哈尔
伊利
乳业
有限
责任
公司
60.00 2003
年7
月28
日～
2023
年7
月28
日
9,000,000.00 54,498,219.00 25,060,053.93 70,558,272.93 79,558,272.93
赤峰
伊利
乳业
有限
责任
公司
60.00 2003
年7
月1
日～
2023
年7
月1
日
18,000,000.00 17,583,140.14 2,074,767.84 1,657,907.98 19,657,907.98
杜尔
伯特
伊利
饲料
有限
责任
公司
51.85 2003
年6
月13
日～
2,800,000.00 4,294,733.65 70,652.08 1,565,385.73 4,365,385.73
安达
伊利
乳业
有限
责任
公司
55.00 2003
年12
月18
日～
2018
年12
月18
日
30,100,000.00 43,183,624.24 2,044,120.03 15,127,744.27 45,227,744.27
定州
伊利
乳业
有限
责任
公司
98.00 2005
年11
月4
日～
2035
年11
月3
日
58,800,000.00 58,800,000.00 0 58,800,000.00
伊利
苏州
乳业
有限
责任
公司
98.00 2005
年10
月10
日～
2035
年10
月10
日
73,500,000.00 73,500,000.00 0 73,500,000.00
济南
伊利
乳业
有限
责任
公司
98.00 2005
年11
月14
日～
58,800,000.00 58,800,000.00 58,800,000.00 64,776,705.94 64,776,705.94 123,576,705.94
内蒙
古金
川伊
利乳
业有
限责
任公
司
98.50 2005
年12
月27
日～
2035
年12
月27
日
128,050,000.00 128,050,000.00 83,956,439.91 83,956,439.91 212,006,439.91
52
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
内蒙95.00 2005 9,500,000.00 9,480,364.45 858,619.34 838,983.79 10,338,983.79
古伊年12
利金月26
山乳日～
业有2055
限责年12
任公月25
司 日
佛山95.00 2005 28,500,000.00 28,515,137.68 -416,977.93 -401,840.25 28,098,159.75
伊利年11
乳业月17
有限日～
责任2025
公司 年11
月16
日
合肥98.00 2005 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 46,861,776.26 46,861,776.26 95,861,776.26
伊利年8
乳业月19
有限日～
责任2035
公司 年12
月31
日
辽宁70.00 2005 35,000,000.00 35,000,000.00 1,244.20 1,244.20 35,001,244.20
伊利年11
乳业月4
有限日～
责任2035
公司 年11
月3
日
阜新60.00 2005 24,396,000.00 34,394,305.87 34,394,305.87 34,394,305.87
伊利年12
乳业月31
有限日～
责任2025
公司 年12
月30
日
内蒙100.00 2006 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
古华年4
兴盛月28
业房日～
地产2016
开发年4
有限月28
责任日
公司
湖北100.00 2006 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
黄冈年6
伊利月14
乳业日～
有限2026
责任年6
公司 月14
日
内蒙100.00 2006 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
古伊年6
利投月29
资有日～
限公2026
司 年6
月29
日
合计 ～ 1,063,557,320.80 318,068,000.00 1,376,372,065.37 519,401,087.04 11,090,840.50 821,124,991.11 1,884,682,311.
91
53
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
2)股权投资减值准备
被投资单位名称
减值准备
期初数期末数
呼市驻海口办事处50,000.00 50,000.00
呼市商城房地产开发公司300,000.00 300,000.00
合计350,000.00 350,000.00
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
称
期初金额初始余额本期增加摊销金额期末余额
形成原
因
摊销
年限
杜尔伯特伊利
乳业有限责任
公司
-2,178,061.16 -4,135,261.80 -206,763.10 -1,971,298.06
初始投
资形成
10 年
呼伦贝尔伊利
乳业有限公司
-912,168.05 -1,684,764.49 -84,238.22 -827,929.83
初始投
资形成
10 年
内蒙古领鲜食
品有限公司
-474,182.01 -812,883.48 -40,644.18 -433,537.83
初始投
资形成
10 年
大庆市伊利乳
业有限公司
-812,500.00 -1,500,000.00 -75,000.00 -737,500.00
初始投
资形成
10 年
扎兰屯伊利乳
业有限公司
-12,401.21 -24,802.41 -1,240.12 -11,161.09
初始投
资形成
10 年
阜新伊利乳业
有限责任公司
5,596.00 279.80 5,316.20
初始投
资形成
10 年
合计-4,389,312.43 -8,175,459.57 5,596.00 -407,605.82 -3,976,110.61 / /
5、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
股份总数391,264,988 125,204,796 516,469,784
6、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 201,711,352.07
加：年初未分配利润 438,584,634.49
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 101,728,896.88
未分配利润 538,567,089.68
54
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
7、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
乳制品系列 7,439,423,805.91 6,197,107,222.07 5,323,133,379.46 4,234,526,377.32
合计 7,439,423,805.91 6,197,107,222.07 5,323,133,379.46 4,234,526,377.32
8、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 2,717,144.13
城建税 14,650,771.57 12,474,859.11
当期应交流转税额的
1%、5%、7%
教育费附加 8,359,584.20 7,525,534.22 应缴流转税的3%
堤防费 265,075.02 176,876.89
其他 334,681.39 250,197.12
合计 26,327,256.31 20,427,467.34 /
增加原因：本期营业收入增长，应交增值税增加,致使城建税、教育费附加相应增加。
9、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,645,476.68 1,235,246.66
减：利息收入 4,501,520.95 8,683,708.64
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 931,683.56 290,310.98
合计 -1,924,360.71 -7,158,151.00
10、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 187,120,296.45 82,588,040.27
长期股权投资差额摊销 407,605.82 408,773.00
合计 187,527,902.27 82,996,813.27
增加原因: 本期子公司利润增加所致。
55
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称
注册地
址
主营业务
与本公
司关系
经济性
质
法人
代表
包头伊利乳业有限
责任公司
包头稀
土开发
区
牛奶收购、加工销售
控股子
公司
有限责
任公司
潘刚
杜尔伯特伊利乳业
有限责任公司
大庆市 乳制品生产
控股子
公司
有限责
任公司
杨吉
武
呼伦贝尔伊利乳业
有限责任公司
牙克石 乳制品生产销售
控股子
公司
有限责
任公司
陈彦
廊坊伊利乳品有限
公司
廊坊 液态牛奶生产
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
内蒙古领鲜食品有
限责任公司
呼和浩
特
速冻食品
控股子
公司
有限责
任公司
徐军
唐山市伊利芦台乳
业有限责任公司
唐山 乳制品生产
控股子
公司
有限责
任公司
杨吉
武
内蒙古伊利奶食品
有限责任公司
呼和浩
特
奶食品生产、销售
控股子
公司
有限责
任公司
杨吉
武
呼和浩特市伊利奶
业发展有限公司
呼和浩
特
奶牛饲养
控股子
公司
有限责
任公司
韩玉
堂
内蒙古青山乳业有
限责任公司
呼和浩
特
奶粉生产
控股子
公司
有限责
任公司
杨吉
武
上海伊利冷冻食品
有限公司
上海 冷饮产销
控股子
公司
有限责
任公司
徐军
内蒙古牧泉元兴饲
料有限责任公司
呼和浩
特
饲料加工
控股子
公司
有限责
任公司
韩玉
堂
天津伊利康业冷冻
食品有限公司
津南经
济开发
区
冷饮产销
控股子
公司
有限责
任公司
徐军
内蒙古伊利托菲尔
婴儿乳品有限公司
呼和浩
特
婴幼儿奶粉生产
控股子
公司
有限责
任公司
詹永
宽
大庆市伊利乳业有
限责任公司
大庆市 乳制品生产销售
控股子
公司
有限责
任公司
杨吉
武
扎兰屯伊利乳业有
限责任公司
扎兰屯 乳制品生产
控股子
公司
有限责
任公司
杨吉
武
肇东市伊利乳品有
限责任公司
肇东市
宋站开
发区
乳制品生产销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
肇东市伊利乳业有
限责任公司
肇东市 乳制品生产销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
内蒙古伊利企业发
展有限责任公司
呼和浩
特
咨询服务业
控股子
公司
有限责
任公司
赵成
霞
陕西伊利食品有限
责任公司
西安市 冷食品、乳制品的制造
控股子
公司
有限责
任公司
徐军
武汉伊利食品有限
责任公司
武汉市 乳制品、冷饮生产销售
控股子
公司
有限责
任公司
徐军
吉林市伊利食品有
限责任公司
吉林市 乳制品、冷饮生产销售
控股子
公司
有限责
任公司
徐军
西安伊利泰普克饮
品有限公司
西安市 奶牛饲养,奶及奶制品生产、销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
朔州伊利乳业有限
责任公司
山西山
阴
奶牛饲养、牛奶收购、奶及奶制品生产、销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
沈阳伊利乳业有限沈阳市 奶牛饲养、牛奶收购、奶及奶制品生产、销售 控股子有限责孙东
56
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
责任公司 公司 任公司宏
林甸伊利乳业有限
责任公司
林甸县 奶牛饲养、牛奶收购、奶及奶制品生产、销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
齐齐哈尔伊利乳业
有限责任公司
齐齐哈
尔
奶牛饲养、牛奶收购、奶及奶制品生产、销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
赤峰伊利乳业有限
责任公司
赤峰市 奶牛饲养、牛奶收购、奶及奶制品生产、销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
杜尔伯特伊利饲料
有限责任公司
大庆市 加工销售饲料
控股子
公司
有限责
任公司
韩玉
堂
安达伊利乳业有限
责任公司
安达市 牛奶收购、奶及奶制品生产、销售
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
定州伊利乳业有限
责任公司
定州
乳制品、含乳饮料及其他饮料制造销售、牛奶收购、销
售等
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
伊利苏州乳业有限
责任公司
苏州工
业园区
奶牛饲养、牛奶收购、酸奶、奶酪、液态奶等
控股子
公司
有限责
任公司
郝林
科
济南伊利乳业有限
责任公司
济南
乳、乳制品及乳饮料的生产销售、奶牛饲养、牛奶收
购、销售等
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
内蒙古金川伊利乳呼和浩乳制品、含乳饮料及相关原辅材料的制造销售、饲养奶控股子有限责孙东
业有限责任公司 特 牛、牛奶收购等 公司 任公司宏
内蒙古伊利金山乳呼和浩奶牛饲养、牛奶收购、酸奶、奶酪液态奶等的生产与销控股子有限责杨吉
业有限责任公司 特 售 公司 任公司武
佛山伊利乳业有限
责任公司
佛山市 乳及乳制品加工销售、奶牛饲养、牛奶收购等
控股子
公司
有限责
任公司
郝林
科
合肥伊利乳业有限
责任公司
合肥市 奶牛饲养、牛奶收购、乳制品开发、销售等
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
辽宁伊利乳业有限
责任公司
沈阳市 乳及乳制品、乳饮料的生产、奶牛饲养、牛奶收购
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
阜新伊利乳业有限
责任公司
阜新市 乳及乳制品、乳饮料的生产、奶牛饲养、牛奶收购
控股子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
内蒙古华兴盛业房
地产开发有限责任
公司
呼和浩
特
房地产开发与经营、咨询
全资子
公司
有限责
任公司
赵成
霞
湖北黄冈伊利乳业
有限责任公司
黄冈市
乳及乳制品、乳饮料及冰淇淋的制造及销售、奶牛饲
养、牛奶收购
全资子
公司
有限责
任公司
孙东
宏
内蒙古伊利投资有
限公司
呼和浩
特
对本企业资产、对工业、种植业、养殖业、农产品加工
业及其相关行业投资、对企业投资购并重组提供咨询服
务；财务咨询。
全资子
公司
有限责
任公司
王瑞
生
上海伊利爱贝食品
有限公司
上海 冷饮产销 其他
有限责
任公司
徐军
呼市土左旗伊利原
奶有限责任公司
呼和浩
特
饲料销售、牛奶收购 其他
有限责
任公司
韩玉
堂
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
包头伊利乳业有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 198,940,300.00 198,940,300.00
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 11,060,910.00 11,060,910.00
廊坊伊利乳品有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
内蒙古领鲜食品有限责任公司 4,880,000.00 4,880,000.00
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 9,463,900.00 9,463,900.00
57
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
内蒙古青山乳业有限责任公司 8,220,000.00 8,220,000.00
上海伊利冷冻食品有限公司 980,000.00 980,000.00
内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 4,048,100.00 4,048,100.00
天津伊利康业冷冻食品有限公司 42,006,000.00 42,006,000.00
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公司 360 万德国马克 360 万德国马克
大庆市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 19,536,000.00 19,536,000.00
肇东市伊利乳品有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00
肇东市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00 60,000,000.00 70,000,000.00
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
陕西伊利食品有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
武汉伊利食品有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00
吉林市伊利食品有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
西安伊利泰普克饮品有限公司 1725.37 万美元 1725.37 万美元
朔州伊利乳业有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00
沈阳伊利乳业有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00
林甸伊利乳业有限责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00
齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00
赤峰伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
杜尔伯特伊利饲料有限责任公司 5,400,000.00 5,400,000.00
安达伊利乳业有限责任公司 54,727,300.00 54,727,300.00
定州伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00
伊利苏州乳业有限责任公司 75,000,000.00 75,000,000.00
济南伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 120,000,000.00
内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 130,000,000.00 130,000,000.00
内蒙古伊利金山乳业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
佛山伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合肥伊利乳业有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00
辽宁伊利乳业有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00
阜新伊利乳业有限责任公司 40,660,000.00 40,660,000.00
内蒙古华兴盛业房地产开发有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
内蒙古伊利投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
上海伊利爱贝食品有限公司 750 万美元 750 万美元
呼市土左旗伊利原奶有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名
称
关联方所持股份
期初数
关联方所持
股份比例期
初数（％）
关联方所持股份
增减
关联方所持
股份增减比
例（％）
关联方所持股份
期末数
关联方所持
股份比例期
末数（％）
包头伊利
乳业有限
80,000,000.00 66.67 80,000,000.00 66.67
58
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
责任公司
杜尔伯特
伊利乳业
有限责任
公司
173,898,700.00 87.41 173,898,700.00 87.41
呼伦贝尔
伊利乳业
有限责任
公司
6,960,630.66 62.93 6,960,630.66 62.93
廊坊伊利
乳品有限
公司
33,748,000.00 75.00 33,748,000.00 75.00
内蒙古领
鲜食品有
限责任公
司
3,220,000.00 65.98 872,000.00 4,092,000.00 95.90
唐山市伊
利芦台乳
业有限责
任公司
4,826,600.00 51.00 4,826,600.00 51.00
内蒙古伊
利奶食品
有限责任
公司
850,000.00 85.00 850,000.00 85.00
呼和浩特
市伊利奶
业发展有
限公司
10,000,000.00 90.91 10,000,000.00 90.91
内蒙古青
山乳业有
限责任公
司
7,191,678.00 87.49 7,191,678.00 87.49
上海伊利
冷冻食品
有限公司
880,000.00 89.80 880,000.00 89.80
内蒙古牧
泉元兴饲
料有限责
任公司
2,610,200.00 64.50 2,610,200.00 64.50
天津伊利
康业冷冻
食品有限
公司
23,103,278.65 55.00 23,103,278.65 55.00
内蒙古伊
利托菲尔
婴儿乳品
有限公司
11,985,001.49 74.51 11,985,001.49 74.51
大庆市伊
利乳业有
限责任公
司
7,481,000.00 74.81 7,481,000.00 74.81
扎兰屯伊
利乳业有
限责任公
司
11,230,232.00 57.48 11,230,232.00 57.48
59
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
肇东市伊
利乳品有
限责任公
司
4,950,000.00 55.00 4,950,000.00 55.00
肇东市伊
利乳业有
限责任公
司
7,500,000.00 75.00 60,000,000.00 67,500,000.00 84.26
内蒙古伊
利企业发
展有限责
任公司
4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00
陕西伊利
食品有限
责任公司
4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00
武汉伊利
食品有限
责任公司
3,600,000.00 90.00 3,600,000.00 90.00
吉林市伊
利食品有
限责任公
司
5,400,000.00 90.00 5,400,000.00 90.00
西安伊利
泰普克饮
品有限公
司
92,690,000.00 65.00 92,690,000.00 65.00
朔州伊利
乳业有限
责任公司
4,800,000.00 60.00 4,800,000.00 60.00
沈阳伊利
乳业有限
责任公司
8,250,000.00 55.00 8,250,000.00 55.00
林甸伊利
乳业有限
责任公司
30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00
齐齐哈尔
伊利乳业
有限责任
公司
9,000,000.00 60.00 9,000,000.00 60.00
赤峰伊利
乳业有限
责任公司
18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00
杜尔伯特
伊利饲料
有限责任
公司
2,800,000.00 51.85 2,800,000.00 51.85
安达伊利
乳业有限
责任公司
30,100,000.00 55.00 30,100,000.00 55.00
定州伊利
乳业有限
责任公司
58,800,000.00 98.00 58,800,000.00 98.00
伊利苏州
乳业有限
责任公司
73,500,000.00 98.00 73,500,000.00 98.00
60
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
济南伊利
乳业有限
责任公司
58,800,000.00 98.00 58,800,000.00 117,600,000.00 98.00
内蒙古金
川伊利乳
业有限责
任公司
128,050,000.00 98.50 128,050,000.00 98.50
内蒙古伊
利金山乳
业有限责
任公司
9,500,000.00 95.00 9,500,000.00 95.00
佛山伊利
乳业有限
责任公司
28,500,000.00 95.00 28,500,000.00 95.00
合肥伊利
乳业有限
责任公司
49,000,000.00 98.00 49,000,000.00 98,000,000.00 98.00
辽宁伊利
乳业有限
责任公司
35,000,000.00 70.00 35,000,000.00 70.00
阜新伊利
乳业有限
责任公司
24,396,000.00 24,396,000.00 60.00
内蒙古华
兴盛业房
地产开发
有限责任
公司
5,000,000.00 5,000,000.00 100.00
湖北黄冈
伊利乳业
有限责任
公司
20,000,000.00 20,000,000.00 100.00
内蒙古伊
利投资有
限公司
100,000,000.00 100,000,000.00 100.00
上海伊利
爱贝食品
有限公司
478.13 万美元 75.00 478.13 万美元 75.00
呼市土左
旗伊利原
奶有限责
任公司
2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
呼和浩特投资有限责任公司 其他
5、本报告期公司无关联交易事项
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应收款 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 2,982,400.00 2,982,400.00
61
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
(八)或有事项
：
无
(九)承诺事项
：
无
(十)资产负债表日后事项
：
无
(十一)其他重要事项
：
抵押资产及担保情
况
(1)本公司控股子公司包头伊利乳业有限责任公司以全部房产作价4814.59万元抵押给中国农业银行
包头市市府支行，借入短期借款1000万元，借款期限2006年2月27日到2007年2月26日；以价
值人民币4106.7 0 万元的机器设备作抵押向中国农业银行包头市市府支行借入短期借款2000 万元，
借款期限2006年1月27日到2007年1月26日；以房地产作价6349.66万元抵押给中国农业银行包
头市市府支行，借入短期借款1000万元，借款期限2005年7月29日至2006年7月28日。
（2）本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司以房屋、土地作价3381万元（评估值）抵押
给中国农业银行杜蒙支行，借入短期借款1500万元，借款期限2005年9月30日至2006年9月30
日；以机器设备作价4056.60万元（评估值）抵押给中国农业银行杜蒙支行，借入短期借款1000万
元，借款期限2005年12月4日至2006年12月2日。
（3）本公司控股子公司扎兰屯伊利乳业有限责任公司以机器设备作价978.58万元抵押给中国农业银
行扎兰屯支行，借入短期借款400万元，借款期限为2005年10月25日至2006年10月24日；以车
间作价336万元抵押给中国农业银行扎兰屯支行，借入短期借款200万元，借款期限为2006年4月
3日至2007年4月2日；以新车间作价700万元抵押给中国农业银行扎兰屯支行，借入短期借款400
万元，其中300万元的借款期限为2005年12月13日至2006年12月12日，另100万元的借款期限
为2005年9月23日至2006年9月22日。
（4）本公司控股子公司西安伊利泰普克饮品有限公司以房产、土地使用权作价7743.62万元，抵押
给中国光大银行西安经济技术开发区支行，借入短期借款3000万元，借款期限为2005年10月13日
至2006年10月12日，以国产设备作价4018.15万元抵押给兴业银行西安分行，借入短期借款1500
万元，借款期限2006年5月24日至2007年5月23日。
（5）本公司控股子公司伊利芦苔乳业有限责任公司以评估值427.07万元的机器设备作为抵押物向中
国工商银行唐山市芦苔支行取得短期借款200万元，期限为2004年7月22日至2005年7月21日，
年利率为6.903%，截止2006年6月31日已归还52万元，其余正在办理其他抵押手续；以评估值
303.12万元的机器设备作为抵押物向农行唐山市芦苔农场支行取得借款210万元，期限为2003年6
月25日至2006年6月25日，年利率为7.137%，正在办理其他抵押手续。
（6）本公司控股子公司天津伊利康业冷冻食品有限责任公司，以6805万元房地产为抵押物从农行津
南支行取得流动资金借款1000万元、2000万元，期限为2005年10月20日至2006年10月19日，
年利率为5.6358%；以4338万元冷食生产线等设备为抵押物从农行津南支行取得流动资金借款2000
万元，期限2006年2月28日至2007年2月27日，年利率为5.6358%。
（7）本公司控股子公司廊坊伊利乳品有限公司以2583.25万元机器设备作抵押,向廊坊建设银行开发
区支行借入短期借款1000万元,合同期限2005年12月31日,但实际到款日为2006年1月5日,到期
日2006年12月20日。
（8）本公司控股子公司合肥伊利乳业有限责任公司以评估价4393.102万元的土地使用权为抵押，向
建设银行合肥市蒙城路支行借入短期借款3000万元，借款期限为2006年4月26日至2007年4月
25日。
（9）公司控股子公司内蒙古领鲜食品有限责任公司，经内蒙古金盛川投资担保有限责任公司担保，
从华夏银行呼和浩特分行取得流动资金借款400万元，同时本公司间接控股子公司上海伊利爱贝食品
有限公司提供反担保，此款已归还。
62
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内，中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
3、其他有关文件。
董事长：潘刚
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
2006年8月28日
63
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006年中期报告
内蒙古伊利实业集团股份有限公司董事和高级管理
人员对公司2006年中期报告的书面确认意见
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号
<半年度报告的内容与格式>》（2003年修订）和《上海证券交易所股票上
市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等有关规定，我们作为公司的
董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2006年中期报告后，认为：公
司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006年中期报告公允地反
映了公司2006年中期的财务状况和经营成果；是实事求是、客观公正的；
我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
与会董事签名：
潘 刚、 李云卿、 富子荣、 潘刚代陈彦、 王宝录、
郭晓川、 王蔚松、 吴邲光、 刘春海、 赵成霞、 胡利平
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
二00六年八月二十八日
64
每日必读
