`或有事项、承诺事项
1、抵押资产
（1）本公司控股子公司肇东乳业以房屋、土地、设备评估值27，211，880.00 元
向中国农业银行杜蒙支行抵押借款20,000,000.00 元，年末余额为3,500,000.00 元。
（2）本公司控股子公司廊坊乳品以灌装设备及无菌处理设备24,063,288.00 元,抵
押给廊坊市商业银行开发区支行借入短期借款7,000,000.00 元；将房屋及其附属资产1
0,520,220.00 元及土地使用权8,316,000.00 元抵押给廊坊市商业银行开发区支行,借
入长期借款13,000,000.00 元；
（3）本公司控股子公司扎兰屯乳业以新车间作价7,000,000.00 元抵押给中国农业
银行扎兰屯市支行借入短期借款6,000,000.00 元；以机器设备作价6,330,000.00 元抵
押给中国农业银行扎兰屯市支行借入短期借款2,000,000.00 元；
（4）本公司控股子公司芦台乳业以锅炉、制冷机组、双效降膜蒸发器、室外奶仓
、干燥塔等奶粉炼制设备作价4,382,250.00 元向中国工商银行芦台农场支行借入2,700
,000.00 元；
（5）本公司控股子公司杜尔伯特乳业以房屋、土地、设备评估值27，211，880.00
元向中国农业银行杜蒙支行抵押借款20,000,000.00 元；
（6）本公司控股子公司领鲜食品以账面原值2,460,000.00 元的设备、车辆抵押作
价1,000,000.00元向中国银行呼和浩特市玉泉支行借款1,000,000.00 元；
（7）本公司控股子公司饲料公司以饲料生产线抵押向中国农业银行呼和浩特新城
营业部借款80 万元、向中国工商银行内蒙古分行营业部借款142 万元、向中国银行内
蒙古分行借款30 万元。
2、担保事项
本公司间接控股子公司上海伊利爱贝食品有限公司为本公司控股子公司天津伊利康
业冷冻食品有限公司提供担保,向中国农业银行天津津南区支行借入10,000,000.00 元
。
`审计报告
公司2002 年度财务报告经北京中天华正会计师事务所中国注册会计师张占强、苏
云审计，并出具了标准无保留意见的审计报告[中天华正(蒙)审（2003）009 号]。
`会计报表主要项目注释
注:以下会计项目中期末数为2002 年12 月31 日数，期初数为2001 年12 月31 日
数。
`会计政策、会计估计变更及其影响
本期无重大会计政策及会计估计变更事项。
`外币财务报表的折算
（1）资产负债表
①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐
本位币。
②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母
公司记帐本位币。
③“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列。
④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会
计报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。
⑤年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。
（2）利润表和利润分配表
①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的
市场汇率折算。
②利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。
③利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”
项目期末数填列。
④利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确
定。
⑤上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。
`关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 与本企
业
关系
内蒙古伊利饲料有限责任公司 呼和浩特 饲料加工 子公司
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 呼和浩特 奶食品生产、销售 子公司
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 呼和浩特 奶牛饲养 子公司
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 呼和浩特 矿泉水产销 子公司
内蒙古青山乳业有限责任公司 呼和浩特 奶粉生产 子公司
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 扎兰屯 乳制品生产 子公司
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 大庆市 乳制品生产 子公司
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 呼和浩特 婴幼儿奶粉生产 子公司
司
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 呼和浩特 咨询服务业 子公司
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 河北芦台 乳制品生产 子公司
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 牙克石 乳制品生产销售 子公司
大庆市伊利乳业有限责任公司 让胡路区 乳制品生产销售 子公司
上海伊利冷冻食品有限公司 上海 冷饮产销 子公司
内蒙古领鲜食品有限责任公司 呼和浩特 速冻食品 子公司
内蒙古家园食品有限责任公司 呼和浩特 面包 子公司
肇东市伊利乳品有限责任公司 肇东市宋 乳制品生产销售 子公司
站开发区
肇东市伊利乳业有限责任公司 肇东市乳 制品生产销售 子公司
包头伊利乳业有限责任公司 包头稀土 牛奶收购、加工销售 子公司
开发区
天津伊利康业冷冻食品有限公司 津南区 冷饮产销 子公司
廊坊伊利乳品有限公司 廊坊 液态牛奶生产 子公司
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 呼和浩特 奶及奶制品生产、销售 子公司
上海伊利爱贝食品有限公司 上海 冷饮产销 子公司
公司名称 经济性质或类型 法人代表
内蒙古伊利饲料有限责任公司 有限责任 郭顺喜
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 有限责任 李效
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 有限责任 郭顺喜
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 有限责任 温润月
内蒙古青山乳业有限责任公司 有限责任 陈彦
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 有限责任 陈彦
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 有限责任 陈彦
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 有限责任 詹永宽
司
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 有限责任 杨桂琴
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 有限责任 陈彦
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 有限责任 陈彦
大庆市伊利乳业有限责任公司 有限责任 詹永宽
上海伊利冷冻食品有限公司 有限责任 郭天俊
内蒙古领鲜食品有限责任公司 有限责任 王征涛
内蒙古家园食品有限责任公司 有限责任 魏学增
肇东市伊利乳品有限责任公司 有限责任 潘刚
肇东市伊利乳业有限责任公司 有限责任 潘刚
包头伊利乳业有限责任公司 有限责任 潘刚
天津伊利康业冷冻食品有限公司 有限责任 吴建国
廊坊伊利乳品有限公司 有限责任 潘刚
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 有限责任 詹永宽
上海伊利爱贝食品有限公司 有限责任 吴建国
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
内蒙古伊利饲料有限责任公司 4,048,100.00
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 1,000,000.00
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 11,000,000.00
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 6,700,000.00
内蒙古青山乳业有限责任公司 8,220,000.00
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 17,576,346.72
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 75,170,000.00 13,770,300.00
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 360万德国马克
司
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 5,000,000.00
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 9,463,900.00
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 11,060,000.00
大庆市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00
上海伊利冷冻食品有限公司 980,000.00
内蒙古领鲜食品有限责任公司 4,880,000.00
内蒙古家园食品有限责任公司 500,000.00
肇东市伊利乳品有限责任公司 9,000,000.00
肇东市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00
包头伊利乳业有限责任公司 40,000,000.00 20,000,000.00
天津伊利康业冷冻食品有限公司 10,000,000.00
廊坊伊利乳品有限公司 45,000,000.00
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 600,000.00
上海伊利爱贝食品有限公司 750 万美元
企业名称 本年减少数 年末数
内蒙古伊利饲料有限责任公司 4,048,100.00
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 1,000,000.00
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 11,000,000.00
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 6,700,000.00
内蒙古青山乳业有限责任公司 8,220,000.00
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 17,576,346.72
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 88,940,300.00
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 360万德国马克
司
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 5,000,000.00
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 9,463,900.00
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 11,060,000.00
大庆市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00
上海伊利冷冻食品有限公司 980,000.00
内蒙古领鲜食品有限责任公司 4,880,000.00
内蒙古家园食品有限责任公司 500,000.00
肇东市伊利乳品有限责任公司 9,000,000.00
肇东市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00
包头伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00
天津伊利康业冷冻食品有限公司 10,000,000.00
廊坊伊利乳品有限公司 45,000,000.00
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 600,000.00
上海伊利爱贝食品有限公司 750 万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加
企业名称 金额 比例%
内蒙古伊利饲料有限责任公司 2,606,000.00 64.38
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 850,000.00 85.00
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 10,000,000.00 90.91
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 4,500,000.00 67.16
内蒙古青山乳业有限责任公司 6,162,800.00 74.97
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 10,100,232.00 57.46
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 50,128,400.00 66.69 13,770,300.00
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 11,985,001.49 74.51
司
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 4,250,000.00 85.00
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 4,826,600.00 51.00
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 6,960,000.00 62.92
大庆市伊利乳业有限责任公司 7,481,331.39 74.81
上海伊利冷冻食品有限公司 880,000.00 89.80
内蒙古领鲜食品有限责任公司 3,220,000.00 65.98
内蒙古家园食品有限责任公司 300,000.00 60.00
肇东市伊利乳品有限责任公司 4,950,000.00 55.00
肇东市伊利乳业有限责任公司 7,500,000.00 75.00
包头伊利乳业有限责任公司 37,500,000.00 93.75
天津伊利康业冷冻食品有限公司 5,500,000.00 55.00
廊坊伊利乳品有限公司 33,748,000.00 75.00
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 480,000.00 80.00
间接控股子公司：
上海伊利爱贝食品有限公司 478.13 万美元 63.75
本年减少 年末数
企业名称 金额 比例%
内蒙古伊利饲料有限责任公司 2,606,000.00 64.38
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 850,000.00 85.00
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 10,000,000.00 90.91
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 4,500,000.00 67.16
内蒙古青山乳业有限责任公司 6,162,800.00 74.97
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 10,100,232.00 57.46
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 63,898,700.00 71.84%
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 11,985,001.49 74.51
司
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 4,250,000.00 85.00
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 4,826,600.00 51.00
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 6,960,000.00 62.92
大庆市伊利乳业有限责任公司 7,481,331.39 74.81
上海伊利冷冻食品有限公司 880,000.00 89.80
内蒙古领鲜食品有限责任公司 3,220,000.00 65.98
内蒙古家园食品有限责任公司 300,000.00 60.00
肇东市伊利乳品有限责任公司 4,950,000.00 55.00
肇东市伊利乳业有限责任公司 7,500,000.00 75.00
包头伊利乳业有限责任公司 37,500,000.00 62.50
天津伊利康业冷冻食品有限公司 5,500,000.00 55.00
廊坊伊利乳品有限公司 33,748,000.00 75.00
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 480,000.00 80.00
间接控股子公司：
上海伊利爱贝食品有限公司 478.13 万美元 63.75
4、不存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系
呼和浩特市启元 呼和浩特市 投资管理、代理投资 关键管理人员
投资有限公司 资产管理咨询、投资咨询 持股的公司
公司名称 经济性质 法人代表
呼和浩特市启元 有限责任 潘刚
投资有限公司 公司
5、关联方往来
科目 关联方名称 2002 年12 月31 日
金额 比例%
其他应收款 内蒙古伊利矿泉饮 2,735,000.00 1.29
料有限责任公司
科目 关联方名称 2001 年12 月31 日
金额 比例%
其他应收款 内蒙古伊利矿泉饮 2,465,000.00 3.85
料有限责任公司
`合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%
或50%以上，或虽然不足50%，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。
（2）合并采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会
计报表以及其他有关资料为依据。根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行
规定》的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而
成。
`外币业务的折算
本公司发生外币经济业务时，按发生当日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价
）折合人民币记帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价
（中间价）进行调整，其差额计入当期损益。
`记帐基础
本公司的记帐基础为权责发生制
`记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
`现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
`计价原则
资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确
认的价值记帐。
`会计制度
本公司及控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
`控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况
子公司全称 注册资本
(万元) 经营范围
内蒙古伊利饲料有限责任公司 404.81 饲料产销
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 100.00 奶食品生产
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 1100.00 奶牛饲养
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 670.00 矿泉水产销
内蒙古青山乳业有限责任公司 822.00 奶粉生产
扎兰屯伊利乳业有限公司 1757.63 奶粉生产
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 8894.03 奶粉生产
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公司 360万马克 奶粉生产
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 500.00 咨询服务业
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 946.39 奶粉生产
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 1106.00 乳制品生产
销售
大庆市伊利乳业有限责任公司 1000.00 乳制品生产
销售
上海伊利冷冻食品有限公司 98.00 冷饮生产销售
内蒙古领鲜食品有限责任公司 488.00 速冻食品
内蒙古家园食品有限责任公司 50.00 面包
肇东市伊利乳品有限责任公司 900.00 乳制品生产
销售
肇东市伊利乳业有限责任公司 1000.00 乳制品生产
销售
包头伊利乳业有限责任公司 6000.00 牛奶收购、加
工销售
天津伊利康业冷冻食品有限公司 1000.00 冷饮生产销售
廊坊伊利乳品有限公司 4500.00 液态牛奶生产
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 60.00 奶及奶制品生
产、销售
本公司实际投 占权益
资额（元） 比例
（%）
内蒙古伊利饲料有限责任公司 2,606,000.00 64.38
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 850,000.00 85.00
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 10,000,000.00 90.91
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 4,500,000.00 67.16
内蒙古青山乳业有限责任公司 6,162,800.00 74.97
扎兰屯伊利乳业有限公司 10,100,232.00 57.46
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 63,898,700.00 71.84
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公司 11,985,001.49 74.51
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 4,250,000.00 85.00
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 4,826,600.00 51.00
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司
6,960,000.00 62.92
大庆市伊利乳业有限责任公司
7,481,331.39 74.81
上海伊利冷冻食品有限公司 880,000.00 89.80
内蒙古领鲜食品有限责任公司 3,220,000.00 65.98
内蒙古家园食品有限责任公司 300,000.00 60.00
肇东市伊利乳品有限责任公司
4,950,000.00 55.00
肇东市伊利乳业有限责任公司
7,500,000.00 75.00
包头伊利乳业有限责任公司
37,500,000.00 62.50
天津伊利康业冷冻食品有限公司 5,500,000.00 55.00
廊坊伊利乳品有限公司 33,748,000.00 75.00
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司
480,000.00 80.00
间接控股子公司名称 注册资本 经营范围 企业发展公司 占权益比
投资额 例（%）
上海伊利爱贝食品有限公司 750万美元 冷饮生产销售 2,949,203.80 75.00
2、本期合并报表范围新增控股子公司及合并原因
控股子公司名称 增加合并原因
廊坊伊利乳业有限责任公司 新设
呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 新设
（1）根据本公司三届董事会临时会议决议及本公司与杨协成华北饮料有限公司双
方签定的《出资协议书》及其《补充协议》，本期本公司出资3374.80万元，杨协成华
北饮料有限公司出资1125.20万元，设立廊坊伊利乳业有限责任公司，公司注册资本450
0万元，本公司占其注册资本的75%，对其具有实质控制权，纳入合并报表范围。
（2）根据本公司与呼和浩特市伊利奶业发展公司双方签定《出资协议书》本期本
公司出资48万元，呼和浩特市伊利奶业发展公司出资12万元，设立呼和浩特市伊赛鑫乳
业有限公司，本公司占其注册资本的80%，对其具有实质控制权，纳入合并报表范围。
3、本期合并报表范围减少控股子公司
控股子公司名称 减少合并原因
内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 已宣告破产
内蒙古伊利房地产开发有限责任公司 已清算完毕
（1）依据内蒙古伊利房地产开发有限责任公司股东会决议，内蒙古伊利房地产开
发有限责任公司成立了清算组并于2002年12月18日清算完毕，已取得呼和浩特市工商行
政管理局企业注册管理科出具的《注销证明》。
（2）根据呼和浩特市中级人民法院于二○○二年十二月二十日出具的（2002）呼
破字第3号《民事裁定书》，宣告内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司破产，截止报告日
尚未清算完毕。
`会计年度
公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
`或有事项、承诺事项
1、抵押资产
（1）本公司控股子公司肇东乳业以房屋、土地、设备评估值27，211，880.00 元
向中国农业银行杜蒙支行抵押借款20,000,000.00 元，年末余额为3,500,000.00 元。
（2）本公司控股子公司廊坊乳品以灌装设备及无菌处理设备24,063,288.00 元,抵
押给廊坊市商业银行开发区支行借入短期借款7,000,000.00 元；将房屋及其附属资产1
0,520,220.00 元及土地使用权8,316,000.00 元抵押给廊坊市商业银行开发区支行,借
入长期借款13,000,000.00 元；
（3）本公司控股子公司扎兰屯乳业以新车间作价7,000,000.00 元抵押给中国农业
银行扎兰屯市支行借入短期借款6,000,000.00 元；以机器设备作价6,330,000.00 元抵
押给中国农业银行扎兰屯市支行借入短期借款2,000,000.00 元；
（4）本公司控股子公司芦台乳业以锅炉、制冷机组、双效降膜蒸发器、室外奶仓
、干燥塔等奶粉炼制设备作价4,382,250.00 元向中国工商银行芦台农场支行借入2,700
,000.00 元；
（5）本公司控股子公司杜尔伯特乳业以房屋、土地、设备评估值27，211，880.00
元向中国农业银行杜蒙支行抵押借款20,000,000.00 元；
（6）本公司控股子公司领鲜食品以账面原值2,460,000.00 元的设备、车辆抵押作
价1,000,000.00元向中国银行呼和浩特市玉泉支行借款1,000,000.00 元；
（7）本公司控股子公司饲料公司以饲料生产线抵押向中国农业银行呼和浩特新城
营业部借款80 万元、向中国工商银行内蒙古分行营业部借款142 万元、向中国银行内
蒙古分行借款30 万元。
2、担保事项
本公司间接控股子公司上海伊利爱贝食品有限公司为本公司控股子公司天津伊利康
业冷冻食品有限公司提供担保,向中国农业银行天津津南区支行借入10,000,000.00 元
。
|
每日必读