内蒙古伊利实业集团股份有限公司2006年年度报告
目 录 
一、重要提示 ......................................................................... 3 
二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 
三、主要财务数据和指标 ............................................................... 4 
四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 
五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 10 
六、公司治理结构 .................................................................... 12 
七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 
八、董事会报告 ...................................................................... 13 
九、监事会报告 ...................................................................... 19 
十、重要事项 ........................................................................ 20 
十一、财务会计报告 .................................................................. 21 
十二、备查文件目录 .................................................................. 63 

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
3 
一、重要提示 
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
2、董事李云卿未出席董事会。本次会议董事李云卿因事未能亲自出席,委托潘刚董事长代为出席 
并行使表决权。 
3、北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
4、公司负责人潘刚，主管会计工作负责人赵成霞，会计机构负责人（会计主管人员）王瑞生声明： 
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 
二、公司基本情况简介 
1、公司法定中文名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：伊利股份 
公司英文名称：inner mongolia yili industril group co.,ltd. 
公司英文名称缩写：nmyili 
2、公司法定代表人：潘刚 
3、公司董事会秘书：胡利平 
电话：0471-3350092 
传真：0471-3601621 
e-mail：huliping@yili.com 
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8 号 
公司证券事务代表：旭 日 
电话：0471-3350092 
传真：0471-3601621 
e-mail：rxu@yili.com 
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8 号 
4、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8 号 
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8 号 
邮政编码：010080 
公司国际互联网网址：http://www.yili.com 
公司电子信箱：info@yili.com 
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8 号内蒙古伊利实业集团股份有限 
公司董事会办公室 
6、公司股上市交易所：上海证券交易所 
公司股简称：伊利股份 
公司股代码：600887 
7、其他有关资料 
公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 4 日 
公司首次注册登记地点：内蒙古呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷 31 号 
公司法人营业执照注册号：1500001001176 
公司税务登记号码：150105114153937 
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京立信会计师事务所有限公司 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街 10 号长安大厦三层 

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
4 
三、主要财务数据和指标 
(一)本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 
项目 金额 
利润总额 561,778,884.27 
净利润 344,588,760.44 
扣除非经常性损益后的净利润 346,570,682.03 
主营业务利润 4,454,781,952.94 
其他业务利润 21,904,915.75 
营业利润 557,357,236.21 
投资收益 7,080,492.27 
补贴收入 30,974,272.92 
营业外收支净额 -33,633,117.13 
经营活动产生的现金流量净额 495,375,350.11 
现金及现金等价物净增加额 -554,867,681.67 
(二)扣除非经常性损益项目和金额 
单位:元 币种:人民币 
非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 
产产生的损益 
-11,240,484.8 
各种形式的政府补贴 30,974,272.92 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,697,714.60 
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 
金融机构获得的短期投资收益） 
223,000.00 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 
各项营业外收入、支出 
-21,068,526.28 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,655,718.78 
债务重组损益 -324,106.05 
所得税影响数 3,899,510.76 
合计 -1,981,921.59 
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
单位:元 币种:人民币 
主要会计数据 2006 年 2005 年 
本年比上年增减 
(%) 
2004 年 
主营业务收入 16,338,985,866.15 12,175,264,123.61 34.20 8,734,990,975.36 
利润总额 561,778,884.27 491,611,392.29 14.27 378,878,640.56 
净利润 344,588,760.44 293,386,132.45 17.45 239,129,041.85 
扣除非经常性损益的净利润 346,570,682.03 269,533,125.06 28.58 216,477,377.28 
每股收益 0.67 0.75 -10.67 0.61 
最新每股收益 
净资产收益率（%） 13.20 12.92 11.57 
扣除非经常性损益的净利润为基础 
计算的净资产收益率（%） 13.27 11.87 10.47 
扣除非经常性损益后净利润为基础 
计算的加权平均净资产收益率（%） 14.10 12.44 10.78 
经营活动产生的现金流量净额 495,375,350.11 670,001,448.97 -26.06 1,261,801,254.88 
每股经营活动产生的现金流量净额 0.96 1.71 3.22 
2006 年末 2005 年末 
本年末比上年末 
增减(%) 
2004 年末 
总资产 7,524,759,121.70 5,450,464,133.95 38.06 4,850,390,712.96
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
5 
股东权益（不含少数股东权益） 2,611,148,796.54 2,270,611,808.32 15.00 2,067,450,117.66 
每股净资产 5.06 5.80 -12.76 5.28 
调整后的每股净资产 4.67 5.55 -15.86 5.16 
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 
单位:元 币种:人民币 
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 
期初数 391,264,988.00 1,021,319,820.76 453,047,266.17 147,074,466.03 411,737,975.13 2,270,611,808.32 
本期增加 125,204,796.00 108,091,526.43 215,680,382.73 344,588,760.44 784,710,240.73 
本期减少 125,204,796.00 147,074,466.03 147,074,466.03 171,893,990.48 444,173,252.51 
期末数 516,469,784.00 1,004,206,551.19 521,653,182.87 0 584,432,745.09 2,611,148,796.54 
四、股本变动及股东情况 
(一)股本变动情况 
1、股份变动情况表 
单位:股 
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 
一、有限售条件股份 
1、国家持股 
2、国有法人持 
股 
3、其他内资持 
股 
其中： 
境内法人持股 145,554,278 28.18 145,554,278 28.18 
境内自然人持 
股 
4、外资持股 
其中： 
境外法人持股 
境外自然人持 
股 
有限售条件股 
份合计 
145,554,278 28.18 145,554,278 28.18 
二、无限售条件流通股份 
1、人民币普通 
股 
370,915,506 71.82 370,915,506 71.82 
2、境内上市的 
外资股 
3、境外上市的 
外资股 
4、其他 
无限售条件流 
通股份合计 
370,915,506 71.82 370,915,506 71.82 
三、股份总数 516,469,784 100 516,469,784 100 
有限售条件股份可上市交易时间 
单位:股 
时 间 
限售期满新增可上市 
交易股份数量 
有限售条件股份 
数量余额 
无限售条件股份 
数量余额 
说明 
2007 年 4 月 24 日 63,269,686 82,284,592 370,915,506 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
6 
2、股票发行与上市情况 
(1) 前三年历次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 
(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
报告期，根据公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议通过的股权分置改革方案,公司实 
施 10 送 3.2 的公积金转增股本方案，方案实施后，公司总股本由 391,264,988 股增至 516,469,784 
股，其中:有限售条件的流通股数量为 145,554,278 股，占总股本的比例为 28.18%；无限售条件的流 
通股数量为 370,915,506 股，占总股本的比例为 71.82%。 
(3) 现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股。 
(二)股东情况 
1、股东数量和持股情况 
单位:股 
报告期末股东总数 20,316 
前十名股东持股情况 
股东名称 
股东 
性质 
持股比例 
(%) 
持股总数 
年度内 
增减 
持有有限售条件 
股份数量 
质押或冻结的股 
份数量 
呼和浩特投资有限责任公司 其他 9.97 51,504,813 51,504,813 冻结 48,080,000 
呼和浩特市启元投资有限公司 其他 3.32 17,156,000 17,156,000 冻结 17,000,000 
中国人寿保险股份有限公司－分 
红－个人分红－005l－fh002 沪 
其他 2.74 14,146,662 
北京天驰亿阳投资咨询有限公司 其他 2.32 12,000,000 12,000,000 托管 12,000,000 
呼和浩特市华世商贸有限公司 其他 2.16 11,151,996 11,151,996 冻结 11,149,282 
中国平安人寿保险股份有限公司 
－分红－银保分红 
其他 2.12 10,970,930 
内蒙古日信担保投资(集团)有限 
公司 
其他 1.91 9,851,200 9,851,200 冻结 9,851,200 
中国农业银行－交银施罗德成长 
股票证券投资基金 
其他 1.69 8,721,027 
中国农业银行－泰达荷银首选企 
业股票型证券投资基金 
其他 1.55 8,010,388 
中国工商银行－汇添富均衡增长 
股票型证券投资基金 
其他 1.39 7,200,000 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005l－fh002 沪 14,146,662 人民币普通股 
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 10,970,930 人民币普通股 
中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金 8,721,027 人民币普通股 
中国农业银行－泰达荷银首选企业股票型证券投资基金 8,010,388 人民币普通股 
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 7,200,000 人民币普通股 
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 7,067,185 人民币普通股 
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 7,021,484 人民币普通股 
中国工商银行－融通动力先锋股票型证券投资基金 5,500,510 人民币普通股 
鸿阳证券投资基金 5,320,353 人民币普通股 
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 5,080,157 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005l－fh002 沪 14,146,662 人民币普通股 
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 10,970,930 人民币普通股 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
7 
中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金 8,721,027 人民币普通股 
中国农业银行－泰达荷银首选企业股票型证券投资基金 8,010,388 人民币普通股 
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 7,200,000 人民币普通股 
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 7,067,185 人民币普通股 
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 7,021,484 人民币普通股 
中国工商银行－融通动力先锋股票型证券投资基金 5,500,510 人民币普通股 
鸿阳证券投资基金 5,320,353 人民币普通股 
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 5,080,157 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
单位:股 
有限售条件股份可上市交 
易情况 
序
号 
有限售条件股东名称 
持有的有限 
售条件股份 
数量 可上市交 
易时间 
新增可上市 
交易股份数 
量 
限售条件 
1 呼和浩特投资有限责任公司 51,504,813 
2011 年 
4 月 24 日 
51,504,813 
呼和浩特投资有限责任公司将严格履 
行《上市公司股权分置改革管理办法》 
规定的法定限售承诺事项，即：(一) 
自改革方案实施之日起，呼和浩特投 
资有限责任公司所持公司原非流通股 
在十二个月内不得上市交易或者转 
让；(二)在前项规定期满后，呼和浩 
特投资有限责任公司通过证券交易所 
挂牌交易出售原非流通股股份，出售 
数量占公司股份总数的比例在十二个 
月内不得超过百分之五，在二十四个 
月内不得超过百分之十。另外，呼和 
浩特投资有限责任公司进一步承诺： 
所持股份自获得上市流通权之日起， 
在六十个月内不通过交易所挂牌交易 
出售。 
2 
呼和浩特市启元投资有限公 
司 
17,156,000 
2007 年 
4 月 24 日 
17,156,000 
本公司参与股权分置改革之非流通股 
股东将严格履行《上市公司股权分置 
改革管理办法》规定的法定限售承诺 
事项。 
3 
北京天驰亿阳投资咨询有限 
公司 
12,000,000 12,000,000 
①如果公司 2006、2007 年度报告正式 
公告时，出现下列两种情形之一： 
a、根据公司经审计的财务报告，当年 
较上年度净利润增长率低于 17%； 
b、公司当年年度财务报告被出具除标 
准无保留意见之外的审计报告。 
第三方账户中 12,000,000 股股票 50% 
部分将在该年度财务报告经股东大会 
审议通过后的 10 个工作日内，追送给 
追加执行对价股权登记日（具体日期 
将由公司董事会确定并公告）登记在 
册的无限售条件的流通股股东。 
②如果公司 2006、2007 年度报告正式 
公告时，下列两种情形同时出现： 
、根据公司经审计的财务报告，若当 
年较上年度净利润增长率大于或等于 
17%； 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
8 
b、公司当年年度财务报告被出具标准 
无保留意见的审计报告。 
第三方账户中 12,000,000 股股票 50% 
部分将在该年度财务报告经股东大会 
审议通过后的 10 个工作日内转送给公 
司激励对象（特指伊利股份经营管理 
人员、核心技术人员及业务骨干人 
员），具体分配办法由公司董事会制 
定并实施。 
4 
呼和浩特市华世商贸有限公 
司 
11,151,996 
2007 年 
4 月 24 日 
11,151,996 
本公司未参与股权分置改革之非流通 
股股东应严格履行《上市公司股权分 
置改革管理办法》规定的法定限售承 
诺事项；上述非流通股股东所应向公 
司流通股股东支付的股权分置改革股 
票、现金对价已由呼和浩特投资有限 
责任公司垫付。在此基础之上，若日 
后上述未参与本次改革之非流通股股 
东所持原非流通股份上市流通，须向 
呼和浩特投资有限责任公司支付所垫 
付现金、股份及补偿金，并取得呼和 
浩特投资有限责任公司同意后，由本 
公司董事会向上海证券交易所提出该 
等股份的上市流通申请。 
5 
内蒙古日信担保投资(集团) 
有限公司 
9,851,200 
2007 年 
4 月 24 日 
9,851,200 
本公司参与股权分置改革之非流通股 
股东将严格履行《上市公司股权分置 
改革管理办法》规定的法定限售承诺 
事项。 
6 
内蒙古元和实业股份有限公 
司 
5,762,000 
2007 年 
4 月 24 日 
5,762,000 
本公司参与股权分置改革之非流通股 
股东将严格履行《上市公司股权分置 
改革管理办法》规定的法定限售承诺 
事项。 
7 
鄂托克旗维宝商贸有限责任 
公司 
4,000,000 
2007 年 
4 月 24 日 
4,000,000 
本公司参与股权分置改革之非流通股 
股东将严格履行《上市公司股权分置 
改革管理办法》规定的法定限售承诺 
事项。 
8 
青岛海协信托投资有限公司 
－上市公司股权信托二期 
3,051,646 
2007 年 4 月 
24 日 
3,051,646 
本公司参与股权分置改革之非流通股 
股东将严格履行《上市公司股权分置 
改革管理办法》规定的法定限售承诺 
事项。 
9 华宝信托投资有限责任公司 3,038,596 
2007 年 
4 月 24 日 
3,038,596 
本公司参与股权分置改革之非流通股 
股东将严格履行《上市公司股权分置 
改革管理办法》规定的法定限售承诺 
事项。 
10 济南普润投资顾问有限公司 2,709,080 
2007 年 
4 月 24 日 
2,709,080 
本公司参与股权分置改革之非流通股 
股东将严格履行《上市公司股权分置 
改革管理办法》规定的法定限售承诺 
事项。 
2、控股股东及实际控制人简介 
(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：呼和浩特投资有限责任公司 
法人代表：王振坤 
注册资本：312,000,000 元 
成立日期：2001 年 4 月 23 日 
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9 
主要经营业务或管理活动：自有房屋出租、资产经营；资产投资收益；国有资产管理部门委托的 
产权管理、企业托管、对外投资。 
(2) 控股股东及实际控制人变更情况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
五、董事、监事和高级管理人员 
(一)董事、监事、高级管理人员情况 
单位:股 币种:人民币 
姓名 职务 
性
别 
年
龄 
任期起始 
日期 
任期终止 
日期 
年初持 
股数 
年末持 
股数 
股份增 
减数 
变动原因 
报告期 
内从公 
司领取 
的报酬 
总额 
(万元) 
税后 
潘 刚 董事长兼总裁 男 36 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 87.40 
李云卿 副董事长 女 59 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 0 
王宝录 董事 男 50 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 7.50 
刘春海 董事 男 43 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 27.86 
赵成霞 
董事兼财务负 
责人 
女 36 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 30.32 
胡利平 
董事兼董事会 
秘书 
男 36 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 28.87 
王瑞生 董事 男 42 
2006 年 12 
月 28 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 6.29 
郭晓川 独立董事 男 41 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 10.90 
王蔚松 独立董事 男 47 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 10.90
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
10 
吴邲光 独立董事 男 50 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 10.90 
姚树堂 独立董事 男 55 
2006 年 12 
月 28 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 0 
杨 贵 监事会主席 男 50 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
61,776 88,912 27,136 
由于 2005 
年度公司 
公积金转 
增股本 10 
转增 3.2 
股和股改 
非流通股 
股东支付 
对价等。 
11.42 
王绥银 监事 男 51 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 4.00 
刘忠元 监事 男 45 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 4.00 
钱 芳 监事 女 32 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 8.99 
张利民 监事 男 34 
2005 年 6 月 
20 日 
2008 年 6 月 
19 日 
0 0 0 9.36 
合计 / / / / / 61,776 88,912 27,136 / 258.71 
董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 
(1)潘 刚,历任伊利集团公司总裁助理兼液态奶事业部总经理、伊利集团公司总裁，现任伊利集团 
公司董事长兼总裁。 
(2)李云卿,历任呼市国资局局长，现任伊利集团公司副董事长。 
(3)王宝录,历任内蒙古日信担保投资（集团）有限公司董事、副总裁，现任伊利集团公司董事。 
(4)刘春海,历任伊利集团公司液态奶事业部党总支副书记、行政部总监、伊利集团公司行政部总 
经理，现任伊利集团公司执行董事兼总裁助理。 
(5)赵成霞,历任伊利集团公司财务管理部总经理，现任伊利集团公司执行董事兼总裁助理、财务 
负责人。 
(6)胡利平,历任伊利集团公司结算中心总经理，现任伊利集团公司执行董事兼总裁助理、董事会 
秘书。 
(7)王瑞生,历任内蒙古中小企业投资发展有限公司副总经理、内蒙古产权交易中心副总经理、内 
蒙古国有资产经营公司审计部副总经理、内蒙古伊利实业集团股份有限公司财务管理部副总经理，现 
任内蒙古伊利实业集团股份有限公司董事兼财务管理部总经理。 
(8)郭晓川,现任伊利集团公司独立董事、内蒙古大学经济管理学院院长。 
(9)王蔚松,现任伊利集团公司独立董事、上海财经大学会计学院副院长。 
(10)吴邲光,现任伊利集团公司独立董事、北方工业大学法学学科（法律系）主任。 
(11)姚树堂,现任伊利集团公司独立董事、内蒙古农业大学副教授、硕士生导师。 
(12)杨 贵,现任伊利集团公司监事会主席、党委副书记。 
(13)王绥银,现任伊利集团公司监事、历任中国银河证券公司包头营业部总经理。 
(14)刘忠元,现任伊利集团公司监事、内蒙古托县振兴建筑公司总经理、内蒙古元和建筑总公司董 
事长兼总经理。 
(15)钱 芳,历任伊利集团公司资产管理部审计员、集团公司审计部副总经理、集团公司经营管理 
部副总经理。现任伊利集团公司监事兼冷饮事业部财务总监。 
(16)张利民,历任伊利集团公司工会办公室主任。现任伊利集团公司监事、工会副主席。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
11 
(二)在股东单位任职情况 
姓名 股东单位名称 担任的职务 
任期起始 
日期 
任期终止 
日期 
是否领取 
报酬津贴 
王宝录 内蒙古日信担保投资（集团）有限公司 董事、副总裁 是 
刘忠元 内蒙古元和实业股份有限公司 董事长兼总经理 是 
在其他单位任职情况 
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 
是否领取 
报酬津贴 
李云卿 呼和浩特市国有资产管理局 局长 否 
郭晓川 内蒙古大学经济管理学院 院长 是 
王蔚松 上海财经大学会计学院 副院长 是 
吴邲光 北方工业大学法学学科（法律系） 主任 是 
姚树堂 内蒙古农业大学 副教授、硕士生导师 是 
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬实施方案由公司分别报送董事 
会和股东大会批准确定。 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据“效益、激励、公平”原则，按照 2004 年度 
股东大会审议通过的《公司第五届董事会董事津贴议案》和《公司第五届监事会监事津贴议案》确定。 
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
李云卿 否 
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
姓名 担任的职务 离任原因 
陈 彦 董事 个人辞职 
富子荣 董事 个人辞职 
因陈彦先生、富子荣先生辞去公司董事职务，在 2006 年 12 月 28 日公司召开的 2006 年第二次临 
时股东大会上，会议选举王瑞生先生为公司董事，姚树堂先生为公司独立董事。 
(五)公司员工情况 
截止报告期末,公司在职员工为 15,709 人, 
员工的结构如下： 
1、专业构成情况 
专业类别 人数 
生产人员 5,652 
技术人员 1,935 
销售人员 5,231 
财务人员 631 
管理人员 718 
其他人员 1,542 
2、教育程度情况 
教育类别 人数 
研究生 43 
本科 2,073 
大中专 7,621 
中专以下 5,972 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
12 
六、公司治理结构 
(一)公司治理的情况 
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家的有关法律、 
法规的要求，结合企业发展情况，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构。 
1、2006 年， 公司修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事 
会议事规则》，并认真贯彻执行，保证了公司的健康规范运作。 
2、公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会， 
2006 年，公司第五届董事会对各专门委员会组成人员进行了调整，使公司的决策运作更具科学规范性。 
3、根据《公司法》、《公司章程》的规定，因陈彦先生、富子荣先生辞去公司董事职务，在 2006 
年 12 月 28 日公司召开的 2006 年第二次临时股东大会上，会议选举王瑞生先生为公司董事，姚树堂先 
生为公司独立董事。 
4、依照《上市公司治理准则》，公司董事会认为公司法人治理结构完善。 
（1）关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范召集、召开和议事程序，能够确保 
股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权益。 
（2）关于第一大股东与上市公司之间的关系：第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 
接干预公司经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”， 
公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 
（3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，各 
位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，行使和履行作为董事的权 
利、义务和责任。 
（4）关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监 
事，各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司 
高级管理人员履行职责的合法和合规性进行监督。 
（5）关于绩效评估和激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员的 
绩效评价标准与激励约束机制。 
（6）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指 
定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真 
实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 
（7）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会 
等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 
公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律法规的要求规范运作， 
增强企业竞争力，进一步提高公司的盈利水平，切实维护广大投资者的利益。 
(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 
郭晓川 16 16 
王蔚松 16 16 
吴邲光 16 16 
姚树堂 0 0 
报告期内，公司独立董事本着对全体股东高度负责的态度，认真履行了相关法律、法规和《公司 
章程》赋予的职责，积极参加报告期内的董事会和股东大会。 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
13 
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：本公司在业务方面与第一大股东不存在同业竞争情况，拥有独立的产、供、销系统， 
独立开展业务。本公司主营业务与第一大股东业务完全不同，且无替代关系。本公司的生产经营活动 
不依赖于第一大股东。 
2、人员方面：本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司的人事及工资管理与第一大股 
东完全分离。公司高级管理人员均在本单位领取薪酬，不在股东单位兼职。 
3、资产方面：本公司拥有独立的、完整的供应、生产、销售系统,工业产权、非专利技术、房屋 
所有权、土地使用权等有形和无形资产均由公司拥有，产权界定清晰。 
4、机构方面：公司的生产经营和办公机构与第一大股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的 
情形。公司自主设置内部机构，独立地运行，不受第一大股东及其他单位或个人的干涉。第一大股东 
及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，公司的生产经营活动不受任何单位或个 
人的干涉。 
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制度。 
公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。 
(四)高级管理人员的考评及激励情况 
公司建立了一套完整的目标、责任、业绩考核系统。在每个经营年度末，对高级管理人员的工作 
业绩进行评估,在绩效评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。此外,公司将进一步完善考评、 
激励机制，严格执行相关激励制度，以对高级管理人员起到更好的激励作用。 
七、股东大会情况简介 
(一)年度股东大会情况 
1、公司于 2006 年 3 月 24 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 3 月 28 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
(二)临时股东大会情况 
1、第 1 次临时股东大会情况： 
公司于 2006 年 3 月 31 日召开 2006 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 4 月 4 日的 
《中国证券报》、《上海证券报》。 
2、第 2 次临时股东大会情况： 
公司于 2006 年 12 月 28 日召开 2006 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 12 月 29 
日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
八、董事会报告 
(一)管理层讨论与分析 
1、报告期内公司经营情况的回顾 
１）公司报告期内总体经营情况 
2006 年度，公司秉承 2005 年的良好发展势头，继续领跑中国乳业。面对国内乳品行业日趋激烈 
的多元化市场竞争环境，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公 
司章程》的相关规定，审时度势，规范运作。本着对股东负责、对公司负责的态度，公司董事会认真 
履行股东大会赋予的各项职责，通过进一步整合资源、改善产业基地布局、深化精确化管理、强化品 
牌建设、深化奥运营销等一系列强有力的举措，极大地提升了企业的核心竞争力，圆满地完成了公司 
2005 年度股东大会制定的各项经营目标。2006 年公司实现主营业务收入 163.39 亿元,实现利润总额 
5.62 亿元，实现净利润 3.45 亿元，实现每股收益 0.67 元。 
２）公司主营业务及其经营情况 
报告期公司主要经营范围：乳制品制造、方便食品、混合饲料 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
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报告期经营成果分析： 单位：元 
项目名称 本年发生数 上年发生数 增减幅度 
主营业务收入 16,338,985,866.15 12,175,264,123.61 34.20% 
主营业务利润 4,454,781,952.94 3,479,489,718.19 28.03% 
净利润 344,588,760.44 293,386,132.45 17.45% 
３）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 单位：元 
子公司全称 经营范围 注册资本 资产规模 净利润 
包头伊利乳业有限责任公司 牛奶收购、加工销售 120,000,000.00 273,780,296.87 17,001,098.10 
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 奶粉生产 198,940,300.00 380,800,087.54 38,304,953.87 
廊坊伊利乳品有限公司 液态牛奶生产 45,000,000.00 141,478,549.64 16,325,658.23 
天津伊利康业冷冻食品有限公司 冷饮生产销售 42,006,000.00 162,179,755.19 10,541,789.78 
肇东市伊利乳业有限责任公司 乳制品生产、销售 10,000,000.00 
333,482,257.02 
29,931,417.12 
西安伊利泰普克饮品有限公司 
奶牛饲养,奶及奶制 
品生产、销售 
142,600,000.00 284,655,423.42 15,591,768.98 
安达伊利乳业有限责任公司 
牛奶收购、奶及奶制 
品生产、销售 
54,727,300.00 113,460,051.88 13,310,503.86 
合肥伊利乳业有限责任公司 
奶牛饲养、牛奶收购、 
乳制品开发、销售等 
50,000,000.00 355,475,731.35 8,030,332.98 
４）主要供应商及客户情况 单位：万元 
前 5 名供应商采购金额合计 229,712.00 占采购总额比重 19.45% 
前 5 名客户销售金额合计 117,525.77 占销售总额比重 7.19% 
５）公司现金流量分析 
报告期现金及现金等价物净增加额较同期减少-520,736,798.35 元的主要原因是，投资活动现金 
流出较同期增加 924,173,360.75 元。报告期经营活动现金流量净额与净利润无重大差异。 
6 ）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 
报告期资产构成同比无重大变动 
7 ）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 
报告期公司主要财务数据同比无重大变动 
2、对公司未来发展的展望 
1）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 
国际乳品企业纷纷进入我国乳品市场，使得中国乳业的竞争态势空前激烈。同时，竞争也带来机 
遇和动力。随着人们生活水平的不断提高，消费者的消费习惯和营养结构正在逐步改变，人们对乳制 
品的消费需求也随之不断增大，从而使得乳品行业的发展蕴含着巨大的潜力，所以，公司将不断扩充 
自己的实力，力争在乳业市场中占据越来越大的市场份额。 
2）未来公司发展机遇和挑战 
（1）机遇 
国内乳制品市场已经逐渐进入成熟时期，行业呈现全国性品牌和区域性品牌共存的局面。同时， 
行业规范化程度和集中度也有明显提高，行业内大企业的市场份额逐年提高，骨干企业在行业中的龙 
头地位和导向作用越来越突出，发展速度还是远高于行业平均水平，规模经济效益更加明显。 
（2）挑战 
2006 年，国内乳品行业的市场竞争持续加剧，原料成本上升，乳制品主流产品利润率降低，行业 
平均利润率逐渐趋薄，对企业的主业发展构成了巨大的压力。 
国际乳品企业纷纷进入我国乳品市场,推动了国内乳品行业技术水平的大大提高。并且，随着居民 
生活水平的提高,我国消费者对乳品的质量、功能、口味方面的要求也会不断提高，各类乳品的更新换
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
15 
代速度将明显加快,产品的生命周期会不断缩短。因此，公司面临着技术更新频率加快和产品生命周期 
不断缩短的压力。 
国内乳品行业的大型企业除伊利外其他为外资、中外合资乳品企业，因外资、中外合资乳品企业 
所享受税收优惠政策等因素而形成的巨大税收减免大大降低了该类企业的纳税支出，使其能够具有更 
巨大的税收减免资金用于加大在促销、广告宣传等方面的投入，从而给公司带来了巨大的压力。 
（3）2007 年工作计划 
2007 年，公司将根据乳业市场的发展状况，结合公司战略发展目标，扩大市场份额，增强获利能 
力，提高核心竞争力，保持企业持续、健康、稳定的发展。 
a、加强奶源基地建设。2007 年，公司将根据整体战略布局，继续加强奶源基地建设。将不断加 
大在奶站建设、原奶质量提升、奶牛小区和牧场建设等方面的工作力度，以保证为公司生产提供充足、 
优质的奶源。 
b、继续推进精确化管理。要将精确化管理在 2006 年取得成绩的基础上深入推进。以继续提高公 
司的经营管理水平和整体运营效率。 
c、推进资源的整合。公司的各项业务经历了近几年的快速发展，业务规模迅速扩大。资源整合已 
经成为企业不断提高经营管理水平和盈利能力的重要工作之一。2007 年，公司将进一步整合资源，优 
化资源配置，不断地提高集团的整体竞争能力。 
d、加强品牌建设。品牌是公司长期发展的战略资源之一。2007 年，公司将继续强化品牌建设， 
以保证行业品牌优势。 
e、强化奥运营销。奥运带给公司的不仅仅是一个营销的机会，更是一个提升伊利品牌形象、体现 
伊利责任、展现伊利风采的舞台。2007 年，进一步借助北京奥运的影响力，秉承健康中国的理念，加 
大、加快伊利品牌建设的步伐，依靠优质的产品、完善的服务、精确化的营销管理来领跑乳业，赢得 
消费者的信赖，建立牢固的品牌根基，搭建完美的品牌大厦。 
f、大力培养和引进人才。根据行业发展变化和公司实际需求，提高企业的整体人力资源水平，充 
实公司各方面人才，为公司健康稳定地发展提供坚实的人才保障。 
此外，公司还将继续推进信息网络、物流管理等支持体系工程的建设，为公司的持续、健康、稳健发 
展提供有力的保障。 
3）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取的对策和 
措施 
（1）市场风险 
国内乳品行业的多元化竞争，进一步加剧了市场竞争的激烈程度，这就势必导致乳品企业的营业 
费用不断上涨、行业平均利润日趋微薄。为此，公司将进一步强化内部管理、降低成本费用，推进主 
业扩张、发挥规模优势，以及大力拓展二、三级市场等措施，化解经营风险，扩大企业的生存空间。 
（2）投资风险 
2006 年，公司仍将保持较稳定的发展速度，因此，资金投入也将进一步增加。为此，公司将进一 
步加强投资决策的管理，建立风险预警机制，加强事前调研、事中监控、事后评估的管理，化解投资 
风险，保障广大股东的合法权益。 
（3）产品质量风险 
公司采用国际领先的技术和设备，技术成熟，工艺合理。公司历来高度重视产品质量，目前公司 
执行的产品质量标准，高于国家和国际标准。但乳制品的质量与人民生活和身体健康息息相关，在生 
产过程中一旦出现问题，就会给人们的健康带来危害。为此，公司将始终不懈地严格质量管理，建立 
质量预警机制，完善质量控制体系，确保产品质量万无一失。 
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 
的影响情况 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
16 
根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企 
业会计准则。执行新会计准则后，我公司发生的会计政策、会计估计变更包括以下项目： 
（1）根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定，对控股子公司的权益法核算变更为 
成本法核算，由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响。但是本事项不影响公司合并 
报表； 
（2）根据《企业会计准则第 3 号——投资性房地产》规定，公司将符合投资性房地产确认条件的 
用于出租的房产，从固定资产转到投资性房地产核算，对这部分投资性房地产将采用成本核算模式进 
行计量。本事项不影响公司利润及股东权益； 
（3）根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定，公司发生的研发费用将由全部费用化计 
入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的利润 
和股东权益； 
（4）根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，政府补助变更为与资产相关的政府补 
助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，与收益相关的政 
府补助直接计入当期收益。因此有可能影响公司的当期利润和股东权益； 
（5）根据《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，在借款费用资本化的期间内，为购建 
或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款利息应予以资本化。此项政策的变化有可 
能增加公司的当期利润和股东权益； 
（6）根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司所得税的会计处理将由原采用应付 
税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算，并核算相应的递延所得税负债或递延所得税资产。由 
此可能影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益； 
（7）根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，交易性金融资产（负债） 
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）取得按照公允价值计量，将 
可能影响公司的利润和股东权益； 
（8）根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，少数股东权益由原来的单独列示 
变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此变化将影响公司的股东 
权益。 
上述变更事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。 
(二)公司主营业务及其经营状况 
1、主营业务分行业、产品情况表 
单位:元 币种:人民币 
分行业或分产 
品 
主营业务收入 主营业务成本 
主营业 
务利润 
率(%) 
主营业务 
收入比上 
年增减(%) 
主营业务 
成本比上 
年增减(%) 
主营业务利润 
率比上年增减 
(%) 
分行业 
液体乳及乳制 
品制造业 
15,939,488,342.39 11,461,169,430.69 28.10 34.64 38.16 
减少 1.84 个百 
分点 
混合饲料制造 
业 
399,497,523.76 350,772,039.71 12.20 18.80 -4.55 
增加 6.67 个百 
分点 
分产品 
液体乳 11,650,134,624.19 8,502,832,713.35 27.02 30.17 35.92 
减少 2.38 个百 
分点 
冷饮产品系列 2,280,834,646.11 1,569,934,382.04 31.17 46.94 39.31 
增加 2.71 个百 
分点 
奶粉及奶制品 2,008,519,072.09 1,388,402,335.30 30.87 50.22 52.2 
减少 0.9 个百 
分点 
混合饲料 399,497,523.76 350,772,039.71 12.20 18.8 -4.55 
增加 6.67 个百 
分点 

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
17 
2、主营业务分地区情况 
单位:元 币种:人民币 
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 
华北 4,189,315,976.08 29.94 
华南 4,172,976,990.21 30.19 
其他 7,976,692,899.85 38.82 
合计 16,338,985,866.15 34.20 
(三)公司投资情况 
报告期内公司投资额为 177,220 万元，比上年增加 87,509 万元，增加的比例为 97.55%。 
1、募集资金使用情况 
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
2、非募集资金项目情况 
1)液态奶项目 
公司出资 116,290 万元投资该项目，项目进度 70% 
2)冷饮项目 
公司出资 28,350 万元投资该项目，项目进度 60% 
3)奶粉项目 
公司出资 11,581 万元投资该项目，项目进度 85% 
4)酸奶项目 
公司出资 19,498 万元投资该项目，项目进度 75% 
5)奶源项目 
公司出资 1,001 万元投资该项目，项目进度 95% 
6)技术\信息\物流等项目 
公司出资 500 万元投资该项目 
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 
(五)董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
（1）公司于 2006 年 2 月 8 日召开五届五次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 2 月 10 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（2）公司于 2006 年 2 月 17 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 2 月 22 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（3）公司于 2006 年 3 月 9 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 3 月 10 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（4）公司于 2006 年 4 月 7 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 14 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（5）公司于 2006 年 4 月 17 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 19 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（6）公司于 2006 年 4 月 20 日召开五届六次董事会会议，审议通过了《公司 2006 年第一季度季 
度报告》的议案。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
18 
（7）公司于 2006 年 4 月 20 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 24 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（8）公司于 2006 年 4 月 27 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（9）公司于 2006 年 5 月 17 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 5 月 18 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（10）公司于 2006 年 6 月 20 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 6 月 27 日的 
《中国证券报》、《上海证券报》。 
（11）公司于 2006 年 8 月 4 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 8 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（12）公司于 2006 年 8 月 28 日召开五届七次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 30 日的 
《中国证券报》、《上海证券报》。 
（13）公司于 2006 年 8 月 31 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 9 月 6 日的《中 
国证券报》、《上海证券报》。 
（14）公司于 2006 年 10 月 19 日召开五届八次董事会会议，审议通过了《公司 2006 年第三季度 
季度报告》的议案。 
（15）公司于 2006 年 11 月 27 日召开五届九次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 11 月 28 日 
的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（16）公司于 2006 年 11 月 30 日召开五届临时董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 7 日的 
《中国证券报》、《上海证券报》。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
1）2006 年公司董事会领导经营班子，带领全体员工奋发努力，克服困难，圆满地完成了股东大 
会提出的 2006 年度预算目标，实现了收入与利润的稳定增长，保持了企业良好的发展态势。 
2）公司董事会根据 2005 年度股东大会和 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议批准的 
2005 年度利润分配及公积金转增股本方案，公司于 2006 年 4 月 7 日在《中国证券报》、《上海证券 
报》上刊登分红派息公告，每 10 股转增 3.2 股并派现 2.60 元(含税)。且已通过中国证券登记结算公 
司上海分公司清算系统完成了该项工作。 
3）公司董事会根据 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议批准的股权分置改革方案，顺利 
完成了股权分置改革工作，改善了公司股权结构，实现了全体股东价值取向的一致性，形成了更加规 
范有效的公司治理结构。 
4）为促进公司的未来发展，确保公司发展战略的顺利实现。2006 年，公司董事会根据股东大会 
的决议，进行了认股权证发行工作和股票期权计划工作。 
5）2006 年，公司董事会根据 2005 年度股东大会批准的投资计划，结合公司发展战略，及时把 
握市场需求变化和行业发展趋势，进行了一系列项目投资，有力地支撑了公司主业的发展。 
(六)利润分配或资本公积金转增预案 
2006 年度公司共实现净利润 343,029,583.54 元，提取 10%的法定盈余公积金 34,302,958.35 元， 
提取 10%的任意盈余公积金 34,302,958.35 元，加年初未分配利润 336,855,737.61 元, 可供股东分配 
的利润 611,279,404.45 元。以现有股本股为基数拟用派送现金红利的形式进行分红，每 10 股派送现 
金红利 1.00 元（含税），共计 51,646,978.4 元。扣除派送的现金红利后的未分配利润为 559,632,426.05 
元。 

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
19 
九、监事会报告 
(一)监事会的工作情况 
1、内蒙古伊利实业集团股份有限公司于 2006 年 2 月 8 日召开五届二次监事会，会议审议通过如 
下决议： 
1) 审议通过了《公司监事会 2005 年度工作报告》； 
2) 审议通过了《公司 2005 年度报告及摘要》； 
3) 审议通过了《公司 2005 年度利润分配预案》。 
2、内蒙古伊利实业集团股份有限公司于 2006 年 2 月 18 日召开五届三次监事会。会议审议通过如 
下决议： 
1）审议通过了《公司公积金转增股本的议案》； 
2）审议通过了《公司发行认股权证的议案》； 
3）审议通过了《公司关于投资项目的议案》。 
3、内蒙古伊利实业集团股份有限公司于 2006 年 4 月 20 日召开五届四次监事会，会议审议通过如 
下决议： 
审议通过了《公司 2006 年第一季度报告》。 
4、内蒙古伊利实业集团股份有限公司于 2006 年 8 月 28 日召开五届五次监事会，会议审议通过如 
下决议： 
1）审议通过了《公司 2006 年半年度报告及其摘要》； 
2）聘任赵成霞为公司财务负责人。 
5、内蒙古伊利实业集团股份有限公司于 2006 年 10 月 29 日召开五届六次监事会，会议审议通过 
如下决议： 
审议通过了《公司 2006 年第三季度报告及摘要》。 
6、内蒙古伊利实业集团股份有限公司于 2006 年 11 月 27 日召开五届七次监事会，会议审议通过 
如下决议： 
审议通过了修改《监事会议事规则》的议案。 
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 
2006 年公司董事会和经营班子严格根据《公司法》、《证券法》 和中国证监会有关法律法规的 
要求及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法规范运作，决策程序符合《公司章程》的有关规 
定。公司的董事、监事以及高级管理人员在执行公司职务时无违反法律法规、《公司章程》或损害公 
司利益的行为。 
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 
公司 2006 年年度会计报表公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。经北京立信会计师事 
务所有限公司审计的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年度财务报告》是实事求是、客观公正 
的。 
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
报告期内，公司募集资金投入项目和承诺项目基本一致。 
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 
公司未发生收购或出售资产的交易，未发现内幕交易，也不存在损害股东权益或造成公司资产流 
失的情况。 
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
公司的关联交易合法、公平、公开、公正，关联交易价格合理，没有损害公司利益的情况。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
20 
十、重要事项 
(一)重大诉讼仲裁事项 
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、关联债权债务往来 
2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 
大股东及其附属企业非经营性占 
用上市公司资金的余额（万元） 
期初 期末 
报告期清欠总额 （万元） 清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间(月份) 
462,46 0 462,46 现金清偿 462,46 2006 年 3 月 
大股东及其附属企业非经营性占 
用上市公司资金及清欠情况的具 
体说明 
本公司于 2006 年 3 月 23 日全部收回呼和浩特市启元投资有限公司所欠款项 
4,624,610.61 元,截至 3 月 23 日,本公司已不存在股东占用上市公司资金情况。 
(四)托管情况 
本年度公司无托管事项。 
(五)承包情况 
本年度公司无承包事项。 
(六)租赁情况 
本年度公司无租赁事项。 
(七)担保情况 
本年度公司无担保事项。 
(八)委托理财 
本年度公司无委托理财事项。 
(九)其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。 
(十)承诺事项履行情况 
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 
呼和浩特 
投资有限 
责任公司 
呼和浩特投资有限责任公司将严格履行《上市公司股权分置改 
革管理办法》规定的法定限售承诺事项，即：(一)自改革方案 
实施之日起，呼和浩特投资有限责任公司所持公司原非流通股 
在十二个月内不得上市交易或者转让；(二)在前项规定期满后， 
呼和浩特投资有限责任公司通过证券交易所挂牌交易出售原非 
流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 
得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。另外， 
呼和浩特投资有限责任公司进一步承诺：所持股份自获得上市 
流通权之日起，在六十个月内不通过交易所挂牌交易出售。 
未违反 
相关承诺 
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京立信会计师事务所有限公司为公司的境内 
审计机构。 
本公司审计机构北京中天华正会计师事务所有限公司经北京市工商局核准,名称更名为“北京立信 
会计师事务所有限公司”。 本次变更不属于公司更换会计师事务所。 
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
(十三)其它重大事项 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
21 
报告期内公司无其它重大事项。 
(十四)公司内部控制制度的建设情况 
公司为保证经营业务活动的正常进行，结合自身的具体情况制定了较为完整的企业管理内部控制 
制度，经实践证明，公司内部控制制度具备了完整性、合理性、有效性。 
公司管理层认为：公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合公司自身特 
点，目前已基本覆盖公司经营管理各方面。公司在所有重大方面已建立了较为健全的、合理的内部控 
制制度，并得到了有效遵循。这些内控制度保证了公司的经营管理的正常进行，对经营风险可以起到 
有效的控制作用，是完整有效的体系。随着公司的发展，公司将对内控制度作进一步修改完善，使之 
始终适应公司发展需要。 
(十五)公司股权激励的实施情况及其影响 
为了进一步建立、健全公司的激励、约束机制，提高公司的可持续发展能力，依据《中华人民共 
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》及其他有关法 
律、行政法规，公司制定了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司股票期权激励计划（草案）》。此激 
励计划已经获得证监会审核无异议,并于公司 2006 年第二次临时股东大会获得审议通过． 
十一、财务会计报告 
公司年度财务报告已经北京立信会计师事务所有限公司注册会计师管建新、杨和平审计，并出具 
了标准无保留意见的审计报告。 
(一)审计报告 
审计报告 
京信审字[2007]661 号 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司全体股东：： 
我们审计了后附的内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 
2006 年 12 月 31 日合并资产负债表及资产负债表、2006 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表 
及现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 
一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 
括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 
导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
二、注册会计师的责任 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 
价财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
三、审计意见 
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 
方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 
北京立信会计师事务所有限公司 
中国注册会计师：管建新、杨和平 
中国 ● 北京 
二○○七年四月二十六日 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
22 
(二)财务报表 
资产负债表 
2006 年 12 月 31 日 
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 
附注 合并 母公司 
项目 合
并 
母
公
司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产： 
货币资金 1,012,088,655.92 1,566,956,337.59 468,034,923.46 1,042,167,707.2 
短期投资 
应收票据 86,701,760.59 9,620,000.00 61,701,760.59 4,720,000.00 
应收股利 25,881,537.71 11,583,263.76 
应收利息 
应收账款 343,155,905.68 161,344,226.85 492,779,321.17 289,246,521.36 
其他应收款 103,639,431.82 99,320,139.08 163,437,889.08 207,172,382.42 
预付账款 337,711,781.83 161,935,330.19 301,159,764.49 129,126,291.20 
应收补贴款 91,853.17 
存货 1,504,742,540.24 844,561,728.25 712,463,292.55 399,456,158.77 
待摊费用 184,639,385.38 88,319,022.51 161,841,036.85 74,506,324.57 
一年内到期的长期债 
权投资 
其他流动资产 
流动资产合计 3,572,679,461.46 2,932,148,637.64 2,387,299,525.90 2,157,978,649.28 
长期投资： 
长期股权投资 19,244,889.65 11,643,621.08 2,798,221,267.06 1,371,632,752.94 
长期债权投资 
长期投资合计 19,244,889.65 11,643,621.08 2,798,221,267.06 1,371,632,752.94 
其中：合并价差(贷差 
以“-”号表示，合并 
报表填列) 
其中：股权投资差额 
(贷差以“-”号表示， 
合并报表填列) 
固定资产： 
固定资产原价 4,519,733,857.53 2,943,022,638.22 1,644,500,106.02 1,306,929,688.76 
减：累计折旧 1,047,421,739.77 813,082,161.16 552,248,849.19 463,788,590.69 
固定资产净值 3,472,312,117.76 2,129,940,477.06 1,092,251,256.83 843,141,098.07 
减：固定资产减值准 
备 
19,683,307.07 23,137,585.37 
固定资产净额 3,452,628,810.69 2,106,802,891.69 1,092,251,256.83 843,141,098.07 
工程物资 6,163,675.32 8,307,446.97 16,000.00 
在建工程 321,684,370.51 278,211,938.45 47,744,236.12 128,204,519.25 
固定资产清理 
固定资产合计 3,780,476,856.52 2,393,322,277.11 1,140,011,492.95 971,345,617.32 
无形资产及其他资 
产： 
无形资产 139,707,415.70 104,656,364.29 34,145,288.50 35,345,735.66 
长期待摊费用 12,650,498.37 8,693,233.83 4,362,638.41 4,234,225.51 
其他长期资产 
无形资产及其他资产 152,357,914.07 113,349,598.12 38,507,926.91 39,579,961.17
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
23 
合计 
递延税项： 
递延税款借项 
资产总计 7,524,759,121.70 5,450,464,133.95 6,364,040,212.82 4,540,536,980.71 
负债及股东权益： 
流动负债： 
短期借款 856,904,693.87 251,600,000.00 568,000,000.00 
应付票据 245,100,000.00 50,133,080.20 232,000,000.00 45,106,187.20 
应付账款 1,960,348,522.21 1,306,601,012.59 1,617,337,968.57 1,325,031,209.31 
预收账款 390,234,265.96 309,752,433.97 372,651,328.28 282,344,799.05 
应付工资 196,926,286.46 176,124,437.20 156,377,911.20 145,728,454.83 
应付福利费 90,920,704.48 65,606,151.48 69,044,723.81 51,318,597.37 
应付股利 13,255,337.00 11,974,950.07 11,957,682.04 10,434,123.00 
应交税金 17,504,750.33 -2,998,466.96 13,475,965.34 -21,876,302.81 
其他应交款 2,457,728.58 2,213,400.07 1,386,200.30 1,095,067.89 
其他应付款 564,600,399.23 477,915,683.72 566,335,278.37 377,622,873.67 
预提费用 23,490.00 
预计负债 
一年内到期的长期负 
债 
22,582,242.04 37,223,647.24 14,883,535.38 18,008,544.85 
其他流动负债 
流动负债合计 4,360,834,930.16 2,686,169,819.58 3,623,450,593.29 2,234,813,554.36 
长期负债： 
长期借款 35,629,000.00 34,629,000.00 289,000.00 289,000.00 
应付债券 
长期应付款 64,313,325.97 33,032,680.22 44,650,606.15 13,569,179.39 
专项应付款 106,537,060.66 97,344,279.88 42,616,740.99 12,568,961.88 
其他长期负债 
长期负债合计 206,479,386.63 165,005,960.10 87,556,347.14 26,427,141.27 
递延税项： 
递延税款贷项 10,176,235.02 1,926,235.02 1,926,235.02 1,926,235.02 
负债合计 4,577,490,551.81 2,853,102,014.70 3,712,933,175.45 2,263,166,930.65 
少数股东权益(合并 
报表填列) 
336,119,773.35 326,750,310.93 
所有者权益（或股东 
权益）： 
实收资本（或股本） 516,469,784.00 391,264,988.00 516,469,784.00 391,264,988.00 
减：已归还投资 
实收资本（或股本） 
净额 
516,469,784.00 391,264,988.00 516,469,784.00 391,264,988.00 
资本公积 1,004,206,551.19 1,021,319,820.76 1,028,551,325.41 1,021,319,820.76 
盈余公积 521,653,182.87 453,047,266.17 494,806,523.51 426,200,606.81 
其中：法定公益金 0 147,074,466.03 136,915,837.79 
减：未确认投资损失 
(合并报表填列) 
15,613,466.61 6,758,241.74 
未分配利润 584,432,745.09 411,737,975.13 611,279,404.45 438,584,634.49 
拟分配现金股利 51,646,978.40 101,728,896.88 51,646,978.4 101,728,896.88 
外币报表折算差额 
(合并报表填列) 
股东权益合计 2,611,148,796.54 2,270,611,808.32 2,651,107,037.37 2,277,370,050.06 
负债和股东权益总计 7,524,759,121.70 5,450,464,133.95 6,364,040,212.82 4,540,536,980.71 
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:王瑞生 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
24 
利润及利润分配表 
2006 年 1-12 月 
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 
附注 合并 母公司 
项目 
合
并 
母
公
司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务 
收入 
16,338,985,866.15 12,175,264,123.61 16,190,341,272.19 11,686,242,487.44 
减：主营业务 
成本 
11,811,941,470.40 8,641,079,629.26 13,736,172,792.90 9,606,246,557.57 
主营业务税金 
及附加 
72,262,442.81 54,694,776.16 47,923,660.50 39,419,158.77 
二、主营业务 
利润（亏损以 
“-”号填列） 
4,454,781,952.94 3,479,489,718.19 2,406,244,818.79 2,040,576,771.10 
加：其他业务 
利润（亏损以 
“-”号填列） 
21,904,915.75 8,856,627.41 331,855,669.27 274,739,015.82 
减: 营业费用 3,387,200,372.93 2,596,514,433.91 2,255,699,720.62 1,791,536,177.53 
管理费用 516,926,807.03 417,351,298.18 364,458,516.72 306,242,676.32 
财务费用 15,202,452.52 -2,302,728.88 -2,845,294.76 -14,963,940.97 
三、营业利润 
（亏损以“-” 
号填列） 
557,357,236.21 476,783,342.39 120,787,545.48 232,500,874.04 
加：投资收益 
（损失以“-” 
号填列） 
7,080,492.27 4,120,741.75 349,929,171.43 159,374,192.98 
补贴收入 30,974,272.92 23,362,612.63 10,095,677.40 12,434,372.95 
营业外收入 4,769,650.67 12,668,344.70 3,805,838.75 9,430,022.58 
减：营业外支 
出 
38,402,767.80 25,323,649.18 24,893,903.66 14,257,807.09 
四、利润总额 
（亏损总额以 
“-”号填列） 
561,778,884.27 491,611,392.29 459,724,329.40 399,481,655.46 
减：所得税 177,617,999.00 152,145,916.97 116,694,745.86 107,487,990.34 
减：少数股东 
损益(合并报 
表填列) 
48,427,349.7 45,219,827.89 
加：未确认投 
资损失(合并 
报表填列) 
8,855,224.87 -859,514.98 
五、净利润（亏 
损以“-”号填 
列） 
344,588,760.44 293,386,132.45 343,029,583.54 291,993,665.12
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
25 
加：年初未分 
配利润 
411,737,975.13 305,158,656.54 438,584,634.49 332,005,315.90 
其他转入 
六、可供分配 
的利润 
756,326,735.57 598,544,788.99 781,614,218.03 623,998,981.02 
减：提取法定 
盈余公积 
34,302,958.35 29,199,366.51 34,302,958.35 29,199,366.51 
提取法定公益 
金 
29,199,366.51 29,199,366.51 
提取职工奖励 
及福利基金 
(合并报表填 
列) 
1,559,176.90 1,392,467.33 
提取储备基金 
提取企业发展 
基金 
利润归还投资 
七、可供股东 
分配的利润 
720,464,600.32 538,753,588.64 747,311,259.68 565,600,248.00 
减：应付优先 
股股利 
提取任意盈余 
公积 
34,302,958.35 29,199,366.51 34,302,958.35 29,199,366.51 
应付普通股股 
利 
101,728,896.88 97,816,247.00 101,728,896.88 97,816,247.00 
转作股本的普 
通股股利 
八、未分配利 
润(未弥补亏 
损以“-”号填 
列) 
584,432,745.09 411,737,975.13 611,279,404.45 438,584,634.49 
补充资料： 
1.出售、处置 
部门或被投资 
单位所得收益 
2.自然灾害发 
生的损失 
3.会计政策变 
更增加(或减 
少)利润总额 
4.会计估计变 
更增加(或减 
少)利润总额 
5.债务重组损 
失 
6.其他 
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:王瑞生 

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
26 
现金流量表 
2006 年 1-12 月 
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 
附注 
项目 
合并 
母公 
司 
合并数 母公司数 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金 19,102,167,738.60 21,285,401,504.24 
收到的税费返还 30,682,602.85 10,095,677.40 
收到的其他与经营活动有关的现金 62,536,241.04 62,700,436.44 
经营活动现金流入小计 19,195,386,582.49 21,358,197,618.08 
购买商品、接受劳务支付的现金 13,721,747,521.62 17,985,733,064.27 
支付给职工以及为职工支付的现金 768,086,065.22 506,169,698.13 
支付的各项税费 976,073,141.92 600,739,909.86 
支付的其他与经营活动有关的现金 3,234,104,503.62 2,059,899,453.96 
经营活动现金流出小计 18,700,011,232.38 21,152,542,126.22 
经营活动产生的现金流量净额 495,375,350.11 205,655,491.86 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 
其中：出售子公司收到的现金 4,679,886.50 
取得投资收益所收到的现金 2,380,479.49 55,778,493.14 
处置固定资产、无形资产和其他长期 
资产而收回的现金 
14,487,750.75 5,515,740.50 
收到的其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计 17,868,230.24 62,294,233.64 
购建固定资产、无形资产和其他长期 
资产所支付的现金 
1,572,414,302.33 291,366,757.38 
投资所支付的现金 56,945,000.00 1,026,910,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计 1,629,359,302.33 1,318,276,757.38 
投资活动产生的现金流量净额 -1,611,491,072.09 -1,255,982,523.74 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金 19,153,269.37 
其中：子公司吸收少数股东权益性投 
资收到的现金 
19,153,269.37 
借款所收到的现金 1,084,000,000.00 768,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 125,983,274.30 30,420,000.00 
筹资活动现金流入小计 1,229,136,543.67 798,420,000.00 
偿还债务所支付的现金 503,695,306.13 214,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的 
现金 
152,900,205.46 104,217,207.01 
其中：支付少数股东的股利 18,196,882.17 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
27 
支付的其他与筹资活动有关的现金 11,292,991.77 4,008,544.85 
其中：子公司依法减资支付给少数股 
东的现金 
筹资活动现金流出小计 667,888,503.36 322,225,751.86 
筹资活动产生的现金流量净额 561,248,040.31 476,194,248.14 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额 -554,867,681.67 -574,132,783.74 
补充材料 
1、将净利润调节为经营活动现金流 
量： 
净利润 344,588,760.44 343,029,583.54 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 
列) 
48,427,349.70 
减：未确认的投资损失 8,855,224.87 
加：计提的资产减值准备 30,645,183.72 19,349,891.80 
固定资产折旧 311,141,561.69 139,558,780.47 
无形资产摊销 6,491,294.69 2,519,671.56 
长期待摊费用摊销 9,879,355.24 3,210,992.13 
待摊费用减少（减：增加） -96,320,362.87 -87,334,712.28 
预提费用增加（减：减少） -23,490.00 
处理固定资产、无形资产和其他长期 
资产的损失(减:收益) 
2,463,224.41 1,888,837.45 
固定资产报废损失 9,689,116.44 
财务费用 18,530,558.09 2,136,737.92 
投资损失（减：收益） -7,080,492.27 -349,929,171.43 
递延税款贷项（减：借项） 
存货的减少（减：增加） -662,222,628.16 -313,007,133.78 
经营性应收项目的减少(减：增加) -455,836,125.40 -408,163,432.15 
经营性应付项目的增加(减：减少) 943,857,269.26 852,395,446.63 
其他(预计负债的增加) 
经营活动产生的现金流量净额 495,375,350.11 205,655,491.86 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活 
动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额 1,012,088,655.92 468,034,923.46 
减：现金的期初余额 1,566,956,337.59 1,042,167,707.20 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额 -554,867,681.67 -574,132,783.74 
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:王瑞生 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
28 
合并资产减值准备明细表 
2006 年 1-12 月 
编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 
本期减少数 
项目 
行
次 
期初余额 本期增加数 
因资 
产价 
值回 
升转 
回数 
其
他
原
因
转
出
数 
合计 
期末余额 
一、坏账准备合计 1 39,819,370.07 25,869,447.42 9,022,505.82 56,666,311.67 
其中：应收账款 2 18,802,102.45 23,018,889.44 7,111,228.11 34,709,763.78 
其他应收款 3 21,017,267.62 2,850,557.98 1,911,277.71 21,956,547.89 
二、短期投资跌价准备合计 4 
其中：股票投资 5 
债券投资 6 
三、存货跌价准备合计 7 4,320,303.27 6,431,455.08 4,389,638.91 6,362,119.44 
其中：库存商品 8 3,243,260.00 4,330,449.58 3,596,701.05 3,977,008.53 
原材料 9 1,077,043.27 2,101,005.50 792,937.86 2,385,110.91 
四、长期投资减值准备合计 10 350,000.00 350,000.00 
其中：长期股权投资 11 350,000.00 350,000.00 
长期债权投资 12 
五、固定资产减值准备合计 13 23,137,585.37 4,349,691.39 19,683,307.07 
其中：房屋、建筑物 14 6,691,839.81 6,691,839.81 
机器设备 15 17,341,158.65 4,349,691.39 12,991,467.26 
六、无形资产减值准备合计 16 
其中：专利权 17 
商标权 18 
七、在建工程减值准备合计 19 1,241,030.35 1,241,030.35 
八、委托贷款减值准备合计 20 
九、总 计 21 
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:王瑞生 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
29 
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 
及每股收益： 
单位:元 币种:人民币 
净资产收益率（%） 每股收益 
报告期利润 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 170.61 181.24 8.63 9.38 
营业利润 21.35 22.68 1.08 1.17 
净利润 13.20 14.02 0.67 0.73 
扣除非经常性损益后的净利润 13.27 14.10 0.67 0.73 
新旧会计准则股东权益差异调节表 
重要提示 
本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 
的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 
关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 
准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。 
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 
关于内蒙古伊利实业集团股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 
京信核字[2007]403 号 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司全体股东： 
我们审阅了后附的内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东 
权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准 
则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简 
称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基 
础上对差异调节表出具审阅报告。 
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规 
定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 
限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 
表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 
序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号— 
首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所 
列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在 
差异。 
本报告仅供贵公司在年报中披露新旧会计准则股东权益差异调节表之用，不得用作其他目的。为 
了更好地理解差异调节表，后附差异调节表应当与贵公司已审财务报表一并阅读。 
北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：管建新 
中国注册会计师：杨和平 
中国 ● 北京 二○○七年四月二十六日 

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
30 
股东权益调节表 
单位:元 币种:人民币 
项
目 
注
释 
项目名称 金额 
2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 2,611,148,796.54 
1 长期股权投资差额 2,332,710.68 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 2,332,710.68 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 
供出售金融资产 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的收益 
11 衍生金融工具 
12 所得税 16,696,429.55 
14 少数股东权益 336,119,773.35 
13 其他 
2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2,966,297,710.11 
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:王瑞生 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
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编制目的 
本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财 
务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会 
计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准 
则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料” 
部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 
编制基础 
差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通 
知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要 
性原则编制。 
对于《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本 
差异调节表依据如下原则进行编制： 
（1）子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五 
条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净 
资产份额的事项，公司应根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 
（2）对各级公司的合并财务报表的影响，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调 
节表中单列项目反映。 
主要项目附注 
2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行《企业会计准则》和《企 
业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经 
北京立信会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 26 日出具了“京信审字[2007]661 号”的无 
保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 
本公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》规定对 2006 年 12 月 31 日的股东 
权益进行调整，将导致本公司 2006 年 12 月 31 日的股东权益增加 355,148,913.58 元，其中增加未分 
配利润 16,106,655.51 元，增加少数股东权益 339,042,258.07 元。 
以下具体影响项目金额，正数为增加股东权益，负数为减少股东权益。 
1. 长期股权投资差额 
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 
按照新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销 
完毕的股权投资贷方差额应全额冲销，并调整留存收益，导致增加所有者权益 2,332,710.68 元，其中 
归属于母公司所有者权益为 2,332,710.68 元。 
被投资单位名称 初始金额 累计摊销额 摊余价值 调整所有者权益 
上海伊利爱贝食品有限公司 -7,775,702.35 -5,442,991.67 -2,332,710.68 2,332,710.68 
合 计 -7,775,702.35 -5,442,991.67 -2,332,710.68 2,332,710.68 
2. 所得税 
按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的帐 
面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产，并将影响金额 
调整留存收益，导致增加所有者权益 16,696,429.54 元，其中归属于母公司所有者权益为 
13,773,944.82 元，归属于少数股东权益为 2,922,484.72 元。按下列项目具体说明如下： 
调整项目 可抵扣差异 应纳税差异 对所有者权益影响 
（一）根据账面价值与计税基础确定的暂时性差 
异 
坏账准备-应收账款 34,709,763.78 8,805,042.92 8,805,042.92 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
32 
坏账准备-其他应收款 21,956,547.89 5,197,168.37 5,197,168.37 
固定资产减值准备 19,683,307.07 3,891,245.67 3,891,245.67 
存货跌价准备 6,362,119.44 1,923,959.80 1,923,959.80 
长期投资减值准备 350,000.00 52,500.00 52,500.00 
在建工程减值准备 1,241,030.35 204,770.01 204,770.01 
合 计 84,302,768.53 20,074,686.77 20,074,686.77 
其中：未来有足够应纳税所得额支撑的可抵扣暂 
时性差异 
61,857,013.09 12,667,587.47 12,667,587.47 
税 率 15%,33% 
应确认递延所得税资产 61,857,013.09 12,667,587.47 12,667,587.47 
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 22,445,755.44 
（二）分公司可抵扣的经营亏损 377,398,770.48 
已确认递延所得税资产 
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 377,398,770.48 
（三）子公司可抵扣的经营亏损 52,921,423.07 
已确认递延所得税资产 12,208,612.34 4,028,842.07 4,028,842.07 
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 40,712,810.73 
（四）合营企业可抵扣的经营亏损 
已确认递延所得税资产 
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 
合 计 74,065,625.43 16,696,429.54 16,696,429.54 
3．2006 年 12 月 31 日现行会计准则下少数股东权益的余额的归入新会计准则下的股东权益 
按照新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，本公司 2006 年 12 月 31 日按照现行会计准则编制的合并 
财务报表中的少数股东权益应转列为所有者权益，导致所有者权益增加 336,119,773.35 元。 
本公司 2006 年 12 月 31 日按照现行会计准则编制的合并财务报表中少数股东权益为 336,119,773.35 
元，在 2007 年 1 月 1 日，按照新会计准则纳入合并财务报表范围的子公司少数股东权益增加 
2,922,484.72 元，导致合并财务报表中的少数股东权益应为 339,042,258.07 元。 
公司概况 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”），于 1995 年经内蒙古自治区证券委员 
会“内证券委字[1995]第 9 号”文批准，并经中国证监会复审批准于 1996 年 1 月向社会首次公开发行 
人民币普通股 1715 万股，股票于 1996 年 3 月在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为“600887”。 
本公司 1996 年、1997 年度股东大会决议通过两次增资配股方案，分别经中国证券监督管理委员会“证 
监上字[1997]15 号”和“证监上字[1998]132 号”文批准，两次配股比例均为 10:3。本公司 2002 年 
度股东大会决议通过增资方案，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]45 号”文批准，增发 
人民币普通股 48,961,424 股，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司总股本为 195,632,494 股。本公司经 
2003 年第四届五次董事会决议及股东大会决议批准，以 2002 年 12 月 31 日末总股本数为基数，按 10： 
10 的比例进行资本公积转增股本。转增后，公司总股本数为 391,264,988 股，本公司经 2006 年第一 
次临时股东大会暨相关股东会议决议批准，以 2005 年 12 月 31 日末总股本数为基数，按 10:3.2 的比 
例进行资本公积转增股本，转增后，公司总股本数为 516,469,784 股，变更后的营业执照号码为 
1500001001176(1-1)。公司注册地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 8 号。法定代表人：潘刚。 
经营范围：乳制品制造,食品、饮料加工；农畜产品及饲料加工。本公司主要产品为乳制品及其深加工 
产品，包括雪糕冰淇淋、奶粉、无菌牛奶、以及各种鲜牛奶和牛奶饮料，其生产主要产品的企业全部 
通过 iso9002 国际质量体系认证。 
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 
1、会计准则和会计制度： 
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定 
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2、会计年度： 
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 
3、记账本位币： 
本公司的记账本位币为人民币。 
4、编制基础记账基础和计价原则： 
本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起人投 
入的资产按经评估确认的价值记帐。 
5、外币业务核算方法： 
本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价（中间价）将外币金额折合为人民币金额记 
账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价（中间价）折合为人民币金额。 
外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定 
予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 
算差额，均计入财务费用。 
6、外币会计报表的折算方法： 
按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类 
项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类 
项目均以合并财务报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负 
债表中单独列示。 
7、现金及现金等价物的确定标准： 
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转 
换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 
8、短期投资核算方法： 
1）取得的计价方法 
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税 
费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 
非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 
2）短期投资跌价准备的计提 
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 
按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。 
3）短期投资收益的确认 
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 
9、应收款项坏账损失核算方法 
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 
债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿 
债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。 
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 
按余额百分比法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 8％。公司根据债务人单位的财务状况及现金 
流量情况以及公司以前年度的经验作出估计，按应收账款和其他应收款期末余额的８％并结合债务人 
的尝债能力分析计提。 
10、存货核算方法： 
1）存货分类为 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
34 
存货的分类:原材料、包装物、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。 
2）取得和发出的计价方法 
存货的增加按照实际成本核算；存货减少时原材料、库存商品领用或发出采用加权平均法计价， 
低值易耗品的领用采用五·五摊销法核算。 
3）存货跌价准备的计提方法 
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当 
期损益；其确认的标准为：期末如果由于存货毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 
使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本的部分，计提存货跌价准备。 
4）存货的盘存制度 
采用永续盘存制。 
5）存货可变现净值按其形态分别确定 
库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定； 
在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确定； 
其他存货，按现行重置成本确定。 
11、长期投资核算方法： 
1）取得的计价方法 
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵 
债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换 
出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 
2）长期债权投资的核算方法 
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券 
日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债券存 
续期内于确认相关利息收入时摊销。 
3）长期股权投资的核算方法 
按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，投资占被投资单位有表决权资本总额 20% 以下，或 
虽占 20%以上（含 20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 
20%以上（含 20%）或虽不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算，投资占被投资单位有表决权资本 
总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 
根据财政部财会[2003]10 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解答(二)》的规定： 
采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投资差 
额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按 10 年分期 
平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对 
本公司 2003 年 3 月 17 日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余 
期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。 
4）长期投资减值准备的计提 
确认标准:对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期股 
权投资的账面价值,并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时,按其预计未来可收回金额 
低于账面价值可能发生的损失,逐项提取长期投资减值准备,损失计入当期损益。 
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： 
(1) 固定资产计价和折旧方法： 
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 
较高的有形资产。 
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 
法)提取折旧。 
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物 8-45 年 5% 11.88%-2.11% 
机器设备 10 年 5% 9.5% 
电子设备 5 年 5% 19% 
运输设备 10 年 5% 9.5% 
a、本公司将单位价值较高，使用年限在一年以上的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 
持有的有形资产。 
b、本公司采用直线法、分类折旧率计提折旧。净残值为原值的 5%。 
(2) 减值准备的计提方法： 
本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 
致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： 
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 
和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以 
及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此 
前已计提的折旧额不作调整。 
13、在建工程核算方法： 
1）取得的计价方法 
在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前发 
生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚未办 
理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 
2）在建工程减值准备的计提 
本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 
①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 
定性； 
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 
14、无形资产计价及摊销方法： 
1）取得的计价方法 
购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入 
帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入帐；
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在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、 
借款费用等，直接计入当期损益；本公司改制设立时，发起人投入的无形资产按经评估确认的价值记 
帐。 
2）无形资产的摊销方法 
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的， 
按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销； 
合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 
3）无形资产减值准备 
①本公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准 
备： 
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： 
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 
b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 
c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 
15、开办费、长期待摊费用摊销方法： 
1）开办费转销方法 
本公司开办费以实际发生额入账，自经营开始当月起一次性计入当期损益。 
2）其他长期待摊费用摊销方法 
长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 
16、借款费用的会计处理方法： 
1）借款费用资本化的确认原则 
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入 
当期损益。 
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发 
生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到 
预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 
2）借款费用资本化期间 
按季度计算借款费用资本化金额。 
3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均 
利率。 
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 
17、预计负债的确认原则： 
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 
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1）该义务是企业承担的现时义务； 
2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 
3）该义务金额能够可靠地计量。 
18、收入确认原则： 
1）销售商品 
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际 
控制权；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收 
入实现。 
2）提供劳务 
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入 
的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 
在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 
3）让渡资产使用权 
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收 
入。 
19、所得税的会计处理方法： 
本公司的企业所得税采用应付税款法核算 
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 
1）合并范围的确定原则 
公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%或 50%以上，或虽然不足 50%，但具有实际控 
制权的，列入合并财务报表范围。 
2）合并采用的会计方法 
合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他有关资料为依据。根据财政 
部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债 
务等内部会计事项后编制而成。 
21、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: 
本期本公司没有会计政策变更事项。 
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 
(1) 会计政策变更：无 
(2) 会计估计变更：无 
(3) 会计差错更正：无 
(四)税项： 
1、主要税种及税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 当期销项-当期进项 13%、17% 
营业税 营业额 3%、5% 
城建税 按当期应交流转税税额 7%、5% 
企业所得税 西部大开发政策 15% 
2、优惠税负及批文 
（1） 根据内蒙古自治区地方税务局内地税[2007]115 号“内蒙古自治区地方税务局关于内蒙古伊 
利实业集团股份有限公司享受西部大开发鼓励类产业税收优惠问题的批复，允许企业在 2006 年度减按 
15%的税率征收企业所得税。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
38 
（2）本公司控股子公司肇东市伊利乳品有限责任公司，根据肇东市地方税务局肇地税发[2004]21 
号文件，纯奶符合企业所得税减免优惠政策，减免 2006 年度企业所得税。 
(3） 本公司控股子公司包头伊利乳业有限责任公司于 2003 年被内蒙古自治区科学技术厅评为高 
新技术企业，享受包头稀土高新技术产业开发区管委会税收优惠政策，地方所得税全部免征，企业所 
得税减半征收。 
（4）根据辽宁省国家税务局辽国税函[2004]326 号文件、沈阳市国家税务局东陵区分局东陵国税 
登字（2004）第 0151 号“减、免税批准通知书”，本公司控股子公司沈阳伊利乳业有限责任公司 2005 
年 1 月 1 日至 2008 年 5 月 16 日免征牛奶初加工产品企业所得税。 
(5) 根据西安市国家税务局临潼分局市国税临发[2003]121 号文件，本公司所属西安伊利泰普克 
饮品有限责任公司享受外商投资企业优惠政策，从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税， 
第三年至第五年减半征收企业所得税。本期为第三个获利年度。 
(6) 根据内蒙古国家税务局内国税所函[2006]68 号文件，本公司控股子公司内蒙古金川伊利乳业 
有限责任公司属于国家重点龙头企业控股子公司，从 2006 年起享受暂免征收企业所得税的优惠政策。 
(7) 根据内蒙古国家税务局内国税所函[2006]69 号文件，本公司控股子公司内蒙古金山伊利乳业 
有限责任公司属于自治区新建的农畜产品加工企业，从 2006年起享受 5 年免征企业所得税的优惠政策。 
(8) 经齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区人民政府齐梅政发[2005]10 号文件批准，本公司控股子公司 
齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司享受“老、少、边、穷”企业所得税优惠政策，免交三年企业所得税。 
(9) 根据陕西省发展和改革委员会陕发改产业确认函[2006]31 号文件，本公司控股子公司陕西伊 
利食品有限责任公司属于国家鼓励类产业的企业，享受西部大开发税收优惠政策。 
(五)控股子公司及合营企业 
单位:元 币种:人民币 
权益比例 
(%) 
单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资额 
直接 
间
接 
是
否
合
并 
包头伊利乳 
业有限责任 
公司 
包头稀土 
开发区 
孙东宏 120,000,000 
牛奶收购、加工销 
售 
120,000,000.00 100 
杜尔伯特伊 
利乳业有限 
责任公司 
大庆市 杨吉武 198,940,300 奶粉生产 173,898,700.00 87.41 
呼伦贝尔伊 
利乳业有限 
责任公司 
牙克石 杨吉武 11,060,900 乳制品生产销售 6,960,630.66 62.93 
廊坊伊利乳 
品有限公司 
廊坊 孙东宏 45,000,000 液态牛奶生产 33,748,000.00 75.00 
内蒙古领鲜 
食品有限责 
任公司 
呼和浩特 徐军 4,880,000 速冻食品 4,680,000.00 95.90 
唐山市伊利 
芦台乳业有 
限责任公司 
河北芦台 杨吉武 9,463,900 奶粉生产 4,826,600.00 51 
内蒙古伊利 
奶食品有限 
责任公司 
呼和浩特 杨吉武 1,000,000 奶食品生产 850,000.00 85 
呼和浩特市 
伊利奶业发 
呼和浩特 韩玉堂 11,000,000 奶牛饲养 10,000,000.00 90.91 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
39 
展有限公司 
内蒙古青山 
乳业有限责 
任公司 
呼和浩特 杨吉武 8,220,000 奶粉生产 7,191,678.00 87.49 
上海伊利冷 
冻食品有限 
公司 
上海 徐军 980,000 冷饮生产销售 880,000.00 89.8 
内蒙古牧泉 
元兴饲料有 
限责任公司 
呼和浩特 韩玉堂 4,048,100 饲料产销 2,610,200.00 64.5 
天津伊利康 
业冷冻食品 
有限公司 
津南经济 
开发区 
徐军 42,006,000 冷饮生产销售 23,103,278.65 55 
内蒙古伊利 
托菲尔婴儿 
乳品有限公 
司 
呼和浩特 杨吉武 360 万德马 奶粉生产 11,985,001.49 74.51 
大庆市伊利 
乳业有限责 
任公司 
让湖路区 杨吉武 10,000,000 乳制品生产、销售 7,481,000.00 74.81 
扎兰屯伊利 
乳业有限公 
司 
扎兰屯 杨吉武 19,536,300 奶粉生产 11,230,232.00 57.48 
肇东市伊利 
乳品有限责 
任公司 
肇东市宋 
站开发区 
孙东宏 9,000,000 乳制品生产、销售 4,950,000.00 55 
肇东市伊利 
乳业有限责 
任公司 
肇东市 孙东宏 130,000,000 乳制品生产、销售 127,500,000.00 98.08 
内蒙古伊利 
企业发展有 
限责任公司 
呼和浩特 赵成霞 5,000,000 咨询服务业 4,250,000.00 85 
陕西伊利食 
品有限责任 
公司 
西安市 徐军 5,000,000 
冷食品、乳制品的 
制造 
4,500,000.00 90 
武汉伊利食 
品有限责任 
公司 
武汉市 徐军 4,000,000 
乳制品、冷饮生产 
销售 
3,600,000.00 90 
吉林市伊利 
食品有限责 
任公司 
吉林市 徐军 6,000,000 
乳制品、冷饮生产 
销售 
6,000,000.00 100 
西安伊利泰 
普克饮品有 
限公司 
西安市 孙东宏 
1725.37 万 
美元 
奶牛饲养,奶及奶 
制品生产、销售 
92,690,000.00 65 
朔州伊利乳 
业有限责任 
公司 
山西山阴 孙东宏 8,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、奶及奶制品生 
产、销售 
4,800,000.00 60 
沈阳伊利乳 
业有限责任 
公司 
沈阳市 孙东宏 15,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、奶及奶制品生 
产、销售 
8,250,000.00 55 
林甸伊利乳 
业有限责任 
公司 
林甸县 孙东宏 40,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、奶及奶制品生 
产、销售 
30,000,000.00 75 
齐齐哈尔伊 齐齐哈尔 孙东宏 15,000,000 奶牛饲养、牛奶收 9,000,000.00 60 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
40 
利乳业有限 
责任公司 
购、奶及奶制品生 
产、销售 
赤峰伊利乳 
业有限责任 
公司 
赤峰市 孙东宏 30,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、奶及奶制品生 
产、销售 
18,000,000.00 60 
杜尔伯特伊 
利饲料有限 
责任公司 
大庆市 韩玉堂 5,400,000 加工销售饲料 2,800,000.00 51.85 
安达伊利乳 
业有限责任 
公司 
安达市 孙东宏 54,727,300 
牛奶收购、奶及奶 
制品生产、销售 
30,100,000.00 55 
定州伊利乳 
业有限责任 
公司 
定州市东 
丈村 
孙东宏 155,000,000 
乳制品、含乳饮料 
及其他饮料制造销 
售、牛奶收购、销 
售等 
151,900,000.00 98 
伊利苏州乳 
业有限责任 
公司 
苏州工业 
园区 
郝林科 120,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、酸奶、奶酪、 
液态奶等 
120,000,000.00 100 
济南伊利乳 
业有限责任 
公司 
平阴县 孙东宏 190,000,000 
乳、乳制品及乳饮 
料的生产销售、奶 
牛饲养、牛奶收购、 
销售等 
186,200,000.00 98 
内蒙古金川 
伊利乳业有 
限责任公司 
呼和浩特 孙东宏 130,000,000 
乳制品、含乳饮料 
及相关原辅材料的 
制造销售、饲养奶 
牛、牛奶收购等 
128,050,000.00 98.5 
内蒙古伊利 
金山乳业有 
限责任公司 
呼和浩特 杨吉武 60,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、酸奶、奶酪液 
态奶等的生产与销 
售 
59,500,000.00 99.17 
佛山伊利乳 
业有限责任 
公司 
佛山市 郝林科 90,000,000 
乳及乳制品加工销 
售、奶牛饲养、牛 
奶收购等 
87,500,000.00 97.2 
合肥伊利乳 
业有限责任 
公司 
合肥市 孙东宏 150,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、乳制品开发、 
销售等 
147,000,000.00 98 
辽宁伊利乳 
业有限责任 
公司 
沈阳市 孙东宏 50,000,000 
乳及乳制品、乳饮 
料的生产、奶牛饲 
养、牛奶收购 
35,000,000.00 70 
湖北黄冈伊 
利乳业有限 
责任公司 
黄冈 孙东宏 130,000,000 
乳及乳制品、乳饮 
料及冰淇淋制造及 
销售、牛奶收购销 
售、奶牛饲养等 
130,000,000.00 100 
内蒙古伊利 
投资有限公 
司 
呼和浩特 王瑞生 100,000,000 
管理本企业资产、 
对工业、种植业、 
养殖业、农产品加 
工工业及其相关行 
业投资等 
100,000,000.00 100 
成都伊利乳 
业有限责任 
公司 
成都邛崃 孙东宏 30,000,000 
奶牛饲养、牛奶收 
购、乳及乳制品、 
乳饮料及冷冻饮品 
的生产、销售等 
30,000,000.00 100 
乌鲁木齐伊 
利食品有限 
乌鲁木齐 徐军 90,000,000 
奶牛饲养、农副产 
品购销等 
90,000,000.00 100 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
41 
责任公司 
河南伊利乳 
业有限公司 
平顶山市 郝林科 21,666,700 
牛奶收购、乳及乳 
制品的生产、销售 
11,050,000.00 51 
锡林浩特伊 
利乳业有限 
责任公司 
锡林浩特 
市 
孙东宏 4,000,000 
生产(加工)销售灭 
菌奶、乳制品、饮 
料、牛奶等 
4,000,000.00 100 
阜新伊利乳 
业有限责任 
公司 
阜新市 孙东宏 40,660,000 
牛奶收购、乳、乳 
制品及乳饮料的生 
产、销售、奶牛饲 
养等 
24,396,000.00 60 
内蒙古华兴 
盛业房地产 
开发有限责 
任公司 
呼和浩特 赵成霞 5,000,000 
房地产开发与经 
营、房地产咨询 
5,000,000.00 100 
上海伊利爱 
贝食品有限 
公司 
上海 徐军 750 万美元 冷饮生产销售 2,949,203.80 75 
呼市土左旗 
伊利原奶有 
限责任公司 
呼和浩特 韩玉堂 2,000,000 
饲料销售、牛奶收 
购 
2,000,000.00 100 
1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 
(六)合并会计报表附注 
1、货币资金 
单位:元 
期初数 
项目 
折算率 人民币金额 人民币金额 
人民币 / 2,877,529.66 3,138,403.74 
人民币 / 975,417,966.95 1,518,460,185.40 
美元 7.8087 51,498.69 353,642.87 
其他货币资金： / 33,793,159.31 45,357,748.45 
合计 / 1,012,088,655.92 1,566,956,337.59 
减少原因：本期投资新设子公司增加，基建投资增加，导致期末存款余额减少。 
2、应收票据 
(1) 应收票据分类 
单位:元 币种:人民币 
种类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 86,701,760.59 9,620,000.00 
合计 86,701,760.59 9,620,000.00 
增加原因：本期货款结算时票据结算增加所致。 
3、应收账款 
(1) 应收账款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账面余额 账龄 账面余额 
金额 比例(%) 
坏账准备 
金额 比例(%) 
坏账准备 
一年以内 366,948,276.82 97.11 29,355,862.34 167,498,792.50 92.98 13,399,903.41 
一至二年 3,128,727.55 0.83 250,298.20 9,031,373.99 5.01 2,642,898.24 
二至三年 4,157,749.75 1.10 1,861,948.30 848,612.26 0.47 93,508.06 
三年以上 3,630,915.34 0.96 3,241,654.94 2,767,550.55 1.54 2,665,792.74 
合计 377,865,669.46 34,709,763.78 180,146,329.30 18,802,102.45
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
42 
a、年末应收账款中前 5 名客户的欠款金额合计 115,796,877.78 元，占应收账款总额的 30.65%。 
b、年末应收账款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 
本期减少数 
项目 期初余额 本期增加数 
转回数 转出数 合计 
期末余额 
应收帐款坏 
帐准备 
18,802,102.45 23,018,889.44 7,111,228.11 34,709,763.78 
以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回 
(3) 应收账款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位合 
计及比例 
115,796,877.78 30.65 6,186,867.88 3.43 
(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 
单位:元 币种:人民币 
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 
4,870,119.80 
合计 / 
以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回 
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
a、应收账款年末数比年初数增加 197,719,340.16 元，增加比例为 109.75%，增加原因为：本公 
司为扩大液体乳产品的市场占有率，增加了对信誉较好的经销液体乳产品客户的赊销以及直营销售的 
比重增加所致。 
b、年末应收账款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 
4、其他应收款 
(1) 其他应收款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账面余额 账龄 账面余额 
金额 比例(%) 
坏账准备 
金额 比例(%) 
坏账准备 
一年以内 55,938,539.80 44.54 5,569,548.20 35,738,527.19 29.70 3,590,327.65 
一至二年 49,431,159.23 39.36 3,366,992.59 65,775,505.68 54.66 4,674,993.35 
二至三年 7,411,761.86 5.90 359,199.37 5,379,117.79 4.47 430,190.37 
三年以上 12,814,518.82 10.20 12,660,807.73 13,444,256.04 11.17 12,321,756.25 
合计 125,595,979.71 21,956,547.89 120,337,406.70 21,017,267.62 
年末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 
本期减少数 
项目 期初余额 本期增加数 
转回数 转出数 合计 
期末余额 
其他应收款坏 
帐准备 
21,017,267.62 2,850,557.98 1,911,277.71 21,956,547.89
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
43 
以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回 
(3) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 
单位:元 币种:人民币 
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 
12,944,423.39 
合计 / 
以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回 
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
1) 年末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 
2) 其他应收款年末数比年初数增加 5,258,573.01 元，增加比例为 4.37%。 
5、预付帐款 
(1) 预付帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账龄 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 322,049,000.21 95.37 160,998,416.89 99.42 
一至二年 15,065,319.64 4.46 800,136.78 0.50 
二至三年 481,269.46 0.14 5,584.00 
三年以上 116,192.52 0.03 131,192.52 0.08 
合计 337,711,781.83 161,935,330.19 
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
1) 年末预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 
2) 预付帐款年末数比年初数增加 175,776,451.64 元，增加比例为 108.55％，增加原因为：随 
着本公司生产规模的扩大，预付生产所需的原材料、包装材料的款项相应增加所致。 
6、存货 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
项目 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 658,784,277.70 2,385,110.91 407,702,884.86 1,077,043.27 
库存商品 497,672,912.10 3,977,008.53 302,267,873.29 3,243,260.00 
在产品 10,278,431.94 6,309,126.45 
包装物 188,550,560.89 3,977,008.53 89,808,706.09 3,243,260.00 
低值易耗品 28,484,641.21 15,341,841.58 
委托加工物资 64,140,549.74 13,027,814.05 
自制半成品 63,193,286.10 14,423,785.20 
合计 1,511,104,659.68 6,362,119.44 1,504,742,540.24 848,882,031.52 4,320,303.27 844,561,728.25 
存货年末数比年初数增加 662,222,628.16 元，增加比例为 78.01％，增加原因为：随着本公司生 
产规模的扩大，为生产而储备的原材料、包装材料增加所致。 
7、待摊费用 
单位:元 币种:人民币 
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 
保险费 673,387.42 
养路费 179,374.70 
租赁费 5,139,778.04 
书报费 40,018.36 
待抵扣进项税 81,368,336.03 184,639,385.38 
其他待摊费用 918,127.96 
合计 88,319,022.51 184,639,385.38
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
44 
待摊费用年末数比年初增加数 96,320,362.87 元，增加比例为 109.06%，增加原因为：期末待抵 
扣进项税（尚未认证的进项税额）增加所致。 
8、长期投资 
(1) 长期股权投资分类 
单位:元 币种:人民币 
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
其他股权投资 11,993,621.08 7,601,268.57 19,594,889.65 
合计 
减：长期股权投资减值准备 350,000.00 350,000.00 
长期股权投资净值合计 11,643,621.08 / / 19,244,889.65 
(2) 股权投资差额 
单位:元 币种:人民币 
被投资单位名称 初始余额 期初金额 摊销金额 期末余额 
上海伊利爱贝食品有限公司 -7,775,702.35 3,110,280.92 -777,570.24 -2,332,710.68 
合计 
9、固定资产 
单位:元 币种:人民币 
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
一、原价合计： 2,943,022,638.22 1,725,176,488.68 148,465,269.37 4,519,733,857.53 
其中：房屋及建筑物 752,825,660.16 396,386,866.18 30,112,751.77 1,119,099,774.57 
机器设备 2,093,291,774.83 1,306,328,508.56 113,595,323.87 3,286,024,959.52 
电子设备 
运输设备 96,905,203.23 22,461,113.94 4,757,193.73 114,609,123.44 
二、累计折旧合计： 813,082,161.16 311,141,561.69 76,801,983.08 1,047,421,739.77 
其中：房屋及建筑物 109,348,583.54 30,372,053.61 9,432,322.09 130,288,315.06 
机器设备 652,293,632.30 268,371,715.30 64,761,173.63 855,904,173.97 
电子设备 
运输设备 51,439,945.32 12,397,792.78 2,608,487.36 61,229,250.74 
三、固定资产净值合计 2,129,940,477.06 1,414,034,926.99 71,663,286.29 3,472,312,117.76 
其中：房屋及建筑物 643,477,076.62 366,014,812.57 20,680,429.68 988,811,459.51 
机器设备 1,440,998,142.53 1,037,956,793.26 48,834,150.24 2,430,120,785.55 
电子设备 
运输设备 701,385,714.84 10,063,321.16 2,148,706.37 53,379,872.7 
四、减值准备合计 23,137,585.37 4,349,691.39 19,683,307.07 
其中：房屋及建筑物 6,691,839.81 6,691,839.81 
机器设备 17,341,158.65 4,349,691.39 12,991,467.26 
电子设备 
运输设备 
五、固定资产净额合计 2,106,802,891.69 1,414,034,926.99 68,209,007.99 3,452,628,810.69 
其中：房屋及建筑物 639,577,076.62 366,014,812.57 20,680,429.68 984,911,459.51 
机器设备 1,421,760,557.16 1,037,956,793.26 45,379,871.94 2,414,337,478.48 
电子设备 
运输设备 701,385,714.84 10,063,321.16 2,148,706.37 53,379,872.7 
本公司控股子公司西安泰普克饮品有限公司将以前年度已计提减值准备的闲置设备进行处理，同 
时转销减值准备 3,454,278.30 元。 
10、工程物资 
单位:元 币种:人民币 
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
预付大型设备款 1,351,371.38 55,200.00 
专用设备 6,956,075.59 6,108,475.32 
合计 8,307,446.97 6,163,675.32
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
45 
工程物资年末数比年初数减少 2,143,771.65 元，减少比例为 25.81%％，减少原因为：本期专用 
设备陆续使用所致。 
11、在建工程 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
项目 
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 
在建工 
程 
322,925,400.86 1,241,030.35 321,684,370.51 279,452,968.80 1,241,030.35 278,211,938.45 
(1) 在建工程项目变动情况 
单位:元 币种:人民币 
项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 
无菌奶项目 631,854,300.00 95,065,901.56 188,322,207.41 30,120.00 268,413,660.23 14,944,328.74 
奶粉项目 22,540,300.00 26,744,646.38 26,744,646.38 
冷饮项目 73,600,000.00 1,938,561.36 1,938,561.36 
子公司奶粉项目 242,380,000.00 82,733,384.63 28,176,771.51 242,171.00 109,823,548.16 844,436.98 
子公司液奶项目 2,092,868,000.00 40,507,842.11 674,634,836.89 844,301.82 497,965,419.23 216,332,957.95 
子公司冷饮项目 135,072,200.00 17,841,907.55 78,123,806.90 66,057,120.20 29,908,594.25 
子公司酸奶项目 147,037,200.00 1,962,891.67 123,077,231.70 625,798.56 108,708,525.15 15,705,799.66 
物流配送建设项 
目工程 15,250,000.00 4,251,647.00 4,251,647.00 
金山乳业项目 86,320,000.00 19,646,451.42 48,377,459.27 4,900.00 62,629,627.66 5,389,383.03 
其 他 24,535,600.00 19,756,028.50 29,134,299.43 1,810,152.04 38,276,569.02 8,803,606.87 
合计 3,471,457,600.00 279,452,968.80 1,200,842,906.49 3,557,443.42 1,153,813,031.01 322,925,400.86 
在建工程年末数比年初数增加 43,472,432.06 元，增加比例为 15.56％，增加原因为：本公司为 
扩大生产规模而投资建设的工程增加所致。 
(2) 在建工程减值准备 
单位:元 币种:人民币 
项目 期初数 期末数 
房屋建筑物 1,241,030.35 1,241,030.35 
合计 1,241,030.35 1,241,030.35 
12、无形资产 
(1) 无形资产变动情况 
单位:元 币种:人民币 
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 
土地 
使用权 
88,304,783.45 65,287,130.09 25,008,008.39 3,161,621.81 16,065,807.29 125,422,283.34 
专有技术 6,685,006.99 1,199,279.96 8,167,072.97 5,485,727.03 
软件资料 
及开发费 
8,450,474.60 1,263,224.40 1,918,697.80 3,657,948.92 7,795,001.20 
商标权 1,216,099.25 211,695.12 1,212,547.87 1,004,404.13 
合计 104,656,364.29 66,550,354.49 25,008,008.39 6,491,294.69 29,103,377.05 139,707,415.70 
本期转出为返还的土地出让金。 
无形资产年末数比年初数增加 35,051,051.41 元，增加比例为 33.49％，增加原因为：本公司新 
设子公司生产经营用地增加所致。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
46 
13、长期待摊费用 
单位:元 币种:人民币 
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 
电增容费 4,538,812.35 689,085.32 1,106,194.69 370,816.70 3,114,349.04 1,424,463.31 
伊利广场冠 
名费 
1,650,000.00 907,500.00 0 165,000.00 907,500.00 742,500.00 
供暖、汽入网 
费 
1,442,438.67 131,972.98 664,725.07 153,950.81 799,691.43 642,747.24 
固定资产改 
良支出 
14,874,646.46 3,989,413.97 6,691,859.82 2,811,850.45 7,005,223.12 7,869,423.34 
其 他 11,943,564.56 2,975,261.56 7,591,591.81 8,595,488.89 9,972,200.08 1,971,364.48 
合计 34,449,462.04 8,693,233.83 16,054,371.39 12,097,106.85 21,798,963.67 12,650,498.37 
长期待摊费用年末数比年初数增加 3,957,264.54 元，增加比例为 45.52％。 
14、短期借款 
(1) 短期借款分类： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
抵押借款 124,404,693.87 246,100,000.00 
担保借款 84,000,000.00 4,000,000.00 
信用借款 648,500,000.00 1,500,000.00 
合计 856,904,693.87 251,600,000.00 
15、应付票据 
单位:元 币种:人民币 
种类 期末数 期初数 
商业承兑汇票 1,900,000.00 4,026,893.00 
银行承兑汇票 243,200,000.00 46,106,187.20 
合计 245,100,000.00 50,133,080.20 
16、应付帐款： 
(1) 应付帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账龄 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 1,828,171,589.08 1,222,596,958.76 
一至二年 62,144,918.98 20,671,130.62 
二至三年 8,416,090.01 55,389,855.96 
三年以上 61,615,924.14 7,943,067.25 
合计 1,960,348,522.21 1,306,601,012.59 
(2) 应付帐款主要单位 
单位:元 币种:人民币 
单位名称 欠款金额 
合计 54,835,572.76 
应付账款年末数比年初数增加 653,747,509.62 元，增加比例为 50.03%，增加原因为：年末集中 
采购原材料和包装材料相应增加应付购货款 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
47 
17、预收帐款： 
(1) 预收帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账龄 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 389,130,522.66 309,072,528.67 
一至二年 927,710.30 522,407.99 
二至三年 141,736.85 125,478.23 
三年以上 34,296.15 32,019.08 
合计 390,234,265.96 309,752,433.97 
1）年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。 
2）预收账款年末数比年初数增加 80,481,831.99 元，增加比例为 25.98%。 
18、应付工资： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
196,926,286.46 176,124,437.20 
合计 196,926,286.46 176,124,437.20 
19、应付福利费： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
90,920,704.48 65,606,151.48 
合计 90,920,704.48 65,606,151.48 
20、应付股利： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
13,255,337.00 11,974,950.07 
合计 13,255,337.00 11,974,950.07 
应付股利年末数比年初数增加 1,280,386.93 元，增加比例为 10.69％。 
21、应交税金： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 计缴标准 
增值税 -26,695,141.97 -12,986,070.08 当期销项-当期进项 
营业税 795,000.86 972,858.65 营业额 
所得税 39,725,938.04 -2,447,482.33 西部大开发政策 
个人所得税 409,225.85 10,011,013.64 
城建税 1,824,872.60 1,257,106.59 按当期应交流转税税额 
印花税 877,321.37 194,106.57 
土地使用税 158,880.75 
房产税 408,652.83 
合计 17,504,750.33 -2,998,466.96 / 
22、其他应交款： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 费率说明 
教育费附加 1,400,906.61 1,305,286.36 
堤防费 690,369.80 728,841.21 
其 他 366,452.17 179,272.50 
合计 2,457,728.58 2,213,400.07 / 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
48 
23、其他应付款： 
(1) 其他应付款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账龄 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 367,787,877.05 336,071,548.24 
一至二年 132,241,165.29 102,641,324.52 
二至三年 48,910,864.32 28,957,668.65 
三年以上 15,660,492.57 10,245,142.31 
合计 564,600,399.23 477,915,683.72 
a、年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 
b、其他应付款年末数比年初数增加 86,684,715.51 元，增加比例为 18.14％。 
24、一年到期的长期负债： 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
种类 
本币金额 本币金额 
22,582,242.04 37,223,647.24 
合计 22,582,242.04 37,223,647.24 
25、长期借款： 
(1) 长期借款分类 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
抵押借款 1,000,000.00 
信用借款 34,629,000.00 34,629,000.00 
合计 35,629,000.00 34,629,000.00 
(2) 长期借款情况： 
长期借款年末数比年初数增加 1,000,000.00 元，增加比例为 2.89％。 
26、长期应付款： 
单位:元 币种:人民币 
借款单位 期末余额 
融资租入固定资产 12,942,708.78 
分期支付设备款 51,370,617.19 
合计 64,313,325.97 
长期应付款年末数比年初数增加 31,280,645.75 元，增加比例为 94.70％，增加原因为：乌兰察 
布乳品厂分期付款购建固定资产增加所致。 
27、专项应付款： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
政府配套资金 94,940,408.00 68,414,910.00 
奶源基地建设资金 3,336,684.30 2,000,000.00 
其 他 8,259,968.26 26,929,369.88 
合计 106,537,060.66 97,344,279.88 
专项应付款年末数比年初数增加 9,192,780.78 元，增加比例为 9.44％。 
28、递延税款贷项： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
接受非现金捐赠未来应交所得税 1,926,235.02 1,926,235.02 
政府配套资金形成的固定资产未来应交所得税 8,250,000.00 
合计 10,176,235.02 1,926,235.02
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
49 
29、股本： 
股份变动情况表 
单位:股 
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 
股份总数 391,264,988 125,204,796 516,469,784 100 
报告期，根据公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议通过的股权分置改革方案,公司实 
施 10 送 3.2 的公积金转增股本方案，方案实施后，公司总股本由 391,264,988 股增至 516,469,784 
股，其中:有限售条件的流通股数量为 145,554,278 股，占总股本的比例为 28.18%；无限售条件的流 
通股数量为 370,915,506 股，占总股本的比例为 71.82%。 
30、资本公积： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
股本溢价 979,440,398.37 125,204,796.00 854,235,602.37 
接受捐赠非现金 
资产准备 
1,467,690.50 1,467,690.50 
股权投资准备 35,457,765.66 108,091,526.43 143,549,292.09 
拨款转入 3,750,000.00 3,750,000.00 
其他资本公积 1,203,966.23 1,203,966.23 
合计 1,021,319,820.76 108,091,526.43 125,204,796.00 1,004,206,551.19 
用资本公积转增股本、弥补亏损的法定程序及有关决议： 
本公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议通过的股权分置改革方案规定，以 2006 年 4 
月 10 日为资本公积转增股份股权登记日，向该日登记在册的公司全体股东实施资本公积转增股本，每 
10 股转增 3.2 股。共计将资本公积 125,204,796.00 元转增股本。 
31、盈余公积： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 153,327,110.59 181,377,424.38 334,704,534.97 
法定公益金 147,074,466.03 147,074,466.03 0 
任意盈余公积 152,645,689.55 34,302,958.35 186,948,647.90 
合计 453,047,266.17 215,680,382.73 147,074,466.03 521,653,182.87 
、盈余公积年末数比年初数增加 68,605,916.70 元，增加比例为 15.14％，增加原因为：根据本 
公司五届十次董事会关于 2006 年度利润分配预案的决议，对本公司母体 2006 年度实现的净利润提取 
10%法定盈余公积金和 10%任意盈余公积。 
b、本年根据《公司法》和财政部财企[2006]67 号文件规定，不再计提公益金，同时将 2005 年 12 
月 31 日公益金的余额转入法定盈余公积金。 
32、未分配利润： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 
净利润 344,588,760.44 
加：年初未分配利润 411,737,975.13 
其他转入 
减：提取法定盈余公积 34,302,958.35 
提取法定公益金 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
50 
提取职工奖励及福利基金 1,559,176.90 
提取任意盈余公积 34,302,958.35 
应付普通股股利 101,728,896.88 
未分配利润 584,432,745.09 
33、未确认的投资损失： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
未确认的投资损失 15,613,466.61 6,758,241.74 
34、主营业务收入及主营业务成本： 
(1) 分产品主营业务 
单位:元 币种:人民币 
本期数 上年同期数 
产品名称 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
液体乳 11,650,134,624.19 8,588,604,904.00 8,949,724,165.12 6,318,692,213.25 
冷饮产品系列 2,280,834,646.11 1,552,932,543.05 1,552,207,141.80 1,114,725,374.26 
奶粉及奶制品 2,008,519,072.09 1,388,402,335.36 1,337,066,523.48 912,211,161.73 
混合饲料 399,497,523.76 282,001,687.99 336,266,293.21 295,450,880.02 
合计 16,338,985,866.15 11,811,941,470.40 12,175,264,123.61 8,641,079,629.26 
抵消后合计 16,338,985,866.15 11,811,941,470.40 12,175,264,123.61 8,641,079,629.26 
公司向前五名客户销售总额为 1,175,257,719.16 元，占公司本年全部主营业务收入的 7.19 %。 
主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 4,163,721,742.54 元，增加比例为 34.20％，主要原 
因为：本年新增分、子公司，销售市场扩大，各产品的销售较上年都有所增加。 
35、主营业务税金及附加： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 计缴标准 
营业税 250.00 1,288,156.16 营业额 
城建税 44,240,553.09 34,801,838.10 
按当期应交流转税税 
额 
教育费附加 25,894,423.18 16,934,146.03 
堤防费 1,205,907.64 583,320.53 
其他 921,308.90 1,087,315.34 
合计 72,262,442.81 54,694,776.16 / 
主营业务税金及附加本年发生数比上年发生数增加 17,567,666.65 元，增加比例为 32.12％，增 
加原因为：本期销售收入增长，应交增值税增加,致使城建税、教育费附加相应增加。 
36、其他业务利润： 
单位:元 币种:人民币 
本期数 上年同期数 
项目 
收入 成本 利润 收入 成本 利润 
废旧物资销售 14,680,340.02 7,849,578.76 
加工费 1,720,328.06 -31,947.45 
运费 -14,142.99 493,250.17 
租赁费 4,195,730.84 3,542,816.56 
材料物资销售 0 -251,947.21 
品牌使用费 0 -2,141,472.42 
咨询费 168,705.67 
其他 1,153,954.34 -603,651.00 
合计 21,904,915.75 8,856,627.41
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
51 
其他业务利润本年发生数比上年发生数增加 13,048,648.34 元，增加比例为 147.33％，增加原因 
为：废旧物资销售增加及出租固定资产租金收入增加所致。 
37、财务费用： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
利息支出 19,461,249.88 14,762,075.01 
减：利息收入 11,647,340.86 18,886,660.04 
汇兑损失 1,289,327.58 27,757.68 
减：汇兑收益 2,220,019.37 755,870.20 
其他 8,319,235.29 2,549,968.67 
合计 15,202,452.52 -2,302,728.88 
财务费用本年数比上年数增加 17,505,181.40 元，增加比例为 760.19％，增加原因为： 
借款利息增加，银行存款减少，存款利息下降。 
38、投资收益： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
短期投资收益 12,234.00 
其他短期投资收益 12,234.00 
长期投资收益 1,625,226.40 686,186.62 
其中：按权益法确认收益 1,625,226.40 686,186.62 
按成本法核算的被投资单位分派利润 223,000.00 
长期股权投资差额摊销 4,232,265.87 1,594,672.53 
股权投资转让收益 1,000,000.00 1,827,648.60 
合计 7,080,492.27 4,120,741.75 
投资收益本年发生数比上年发生数增加 2,959,750.52 元，增加比例为 71.83％，主要原因为：上 
年已将股权投资借方差额全部摊销。 
39、补贴收入： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
贴息 1,825,168.11 
返还增值税 22,225,011.90 19,641,459.23 
财政扶持资金 6,924,092.91 3,721,153.40 
合计 30,974,272.92 23,362,612.63 
补贴收入本年数比上年数增加 7,611,660.29 元，增加比例为 32.58％，主要原因为： 
(1) 本公司所属冷饮事业部的郫县生产厂经四川省郫县人民政府郫府函[2004]1 号文件批准，享 
受郫县人民政府扶持优惠政策，本期收到财政扶持资金 750,000.00 元。 
(2) 本公司所属液态奶部的锡林浩特分公司根据锡林浩特市人民政府锡市政发[2003]86 号文件， 
享受锡林浩特市人民政府扶持政策，本期收到财政贴息 1,594,200.00 元。 
(3)本公司所属液态奶部的巴彦淖尔分公司厂享受巴彦淖尔盟人民政府扶持政策，本期收到增值税 
返还 1,077,046.18 元。 
(4)本公司所属包头原奶分公司本期收到包头稀土高新技术产业开发区财政局财政扶持资金 
267,630.00 元。 
(5) 本公司所属的酸奶事业部经北京市密云县工业开发区密开管字[2006]1 号文件批准，享受密 
云县工业开发区管理委员会扶持政策。本期收到返还上缴财政收入 3,031,700.00 元。 
(6) 本公司所属的乌兰察布乳品厂根据乌兰察布市人民政府乌政字[2005]10 号文件批准，享受乌 
兰察布市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 1,992,459.83 元。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
52 
(7) 本公司所属肇东奶粉分公司经肇东市人民政府肇政函[2001]24 号文件批准，享受肇东市人民 
政府给予的优惠政策，本期收到所得税返还 883,811.39 元。 
(8) 本公司所属的杜尔伯特伊利原奶分公司经杜尔伯特蒙古族自治县人民政府杜政发[2001]4 号 
文件批准，享受杜尔伯特蒙古族自治县人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 236,667.00 元。 
(9) 本公司所属的成都分公司收到政府扶持款 69,010.00 元，沙河分公司收到增值税返还 
183,153.00 元，天津乳品厂政府补贴款 10,000.00 元。 
(10) 本公司控股子公司齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司经齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区人民政 
府齐梅政发[2005]10 号文件批准，享受齐齐哈尔市梅里斯达翰尔族区人民政府扶持政策，本期收到增 
值税返还 1,067,500.00 元。 
(11) 本公司控股子公司朔州伊利乳业有限责任公司 经山西省山阴县人民政府山政发[2003]26 号 
文件批准，享受山西省山阴县人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 110,209.17 元。 
（12）本公司控股子公司天津康业冷冻食品有限责任公司经天津市政府津南政发[2004]3 号文件批 
准，享受天津市人民政府优惠政策，本年收到增值税返还 1,727,105.87 元。 
(13)本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司享受黑龙江省大庆市杜尔伯特蒙古族自治 
县的优惠政策，本期收到增值税返还 7,644,460.46 元。 
(14) 经赤峰市人民政府赤政字[2003]66 号文件批准，本公司控股子公司赤峰伊利乳业有限责任 
公司享受赤峰市人民政府扶持政策，本期收到增值税返还 616,093.27 元。 
(15) 根据安达市人民政府第六次常务会议纪要，本公司控股子公司安达伊利乳业有限责任公司享 
受安达市人民政府扶持政策，本期收到税收返还 2,800,000.00 元。 
（16）经肇东市人民政府肇政发[2001]15 号文件批准，本公司控投子公司肇东市伊利乳业有限责 
任公司享受肇东市人民政府扶持政策，本期收到财政扶持资金 467,770.72 元。 
（17）根据伊利集团、绿洲乳业和肇东市人民政府三方于 2001 年 8 月 6 日签订的《协议书》第十 
七条“政府给予的优惠政策”，本公司控股子公司肇东市伊利乳品有限责任公司享受肇东市人民政府 
的优惠政策，本期收到财政扶持资金 1,061,657.62 元。 
(18) 根据扎兰屯市人民政府扎政字[2001]5 号文件批准，本公司控股子公司扎兰屯伊利乳业有限 
责任公司享受扎兰屯市人民政府扶持政策，本期收到财政扶持资金 2,340,000.00 元。 
(19)本公司控股子公司林甸伊利乳业有限责任公司享受黑龙江省大庆市林甸县人民政府扶持政 
策，本期收到财政贴息 1,525,168.11 元。 
(20)本公司控股子公司上海爱贝乳业有限责任公司享受上海市人民政府扶持政策，本期收到财政 
扶持资金 203,825.00 元。 
(21)本公司控股子公司合肥伊利乳业有限责任公司享受安徽省人民政府扶持政策，本期收到增值 
税返还 1,314,805.30 元。 
40、营业外收入： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
处理固定资产收益 1,271,589.75 5,532,387.07 
罚款净收入 2,680,627.74 4,850,523.76 
固定资产盘盈 191,521.35 1,358,476.74 
其他 625,911.83 926,957.13 
合计 4,769,650.67 12,668,344.70 
营业外收入本年发生数比上年发生数减少 7,898,694.03 元，减少比例为 62.35%％，主要原因 
为： 
处理固定资产收益减少。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
53 
41、营业外支出： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
固定资产盘亏 39,643.17 
处理固定资产损失 13,512,074.55 4,145,799.15 
固定资产盘亏 103,377.40 
捐赠支出 20,095,671.38 941,674.66 
支付赔偿金 42,500.00 1,800.00 
罚款支出 2,339,666.63 1,145,248.39 
固定资产减值准备 6,564,906.17 
计提在建工程减值准备 1,241,030.35 
非常损失 1,732,005.11 423,503.65 
奶牛风险金 10,000,000.00 
债务重组损失 324,106.05 
其他 253,366.68 820,043.64 
合计 38,402,767.80 25,323,649.18 
营业外支出本年数比上年数增加 13,079,118.62 元，增加比例为 51.65 ％，增加原因为： 
对呼和浩特市昭君墓捐赠支出增加所致。 
42、所得税： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
177,617,999.00 152,145,916.97 
合计 177,617,999.00 152,145,916.97 
43、收到的其他与经营活动有关的现金： 
单位:元 币种:人民币 
项目 金额 
利息收入 11,647,340.86 
罚款收入 2,680,627.74 
收回的奶户购牛周转金借款 1,695,198.12 
其 他 46,513,074.32 
合计 62,536,241.04 
44、支付的其他与经营活动有关的现金： 
单位:元 币种:人民币 
项目 金额 
奶站管理费 50,083,219.7 
差旅费 77,383,345.90 
修理费 10,982,855.75 
广促费 60,576,559.09 
业务费 128,333,160.55 
广告费 766,323,611.01 
水电费 25,286,373.30 
装卸运输费 951,004,330.11 
办公费 31,582,989.86
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
54 
交通费 18,386,944.06 
促销费 710,315,060.00 
租赁费 74,153,272.25 
其 他 329,692,782.04 
合计 3,234,104,503.62 
45、收到的其他与筹资活动有关的现金： 
单位:元 币种:人民币 
项目 金额 
土地出让金返还 35,125,950.4 
地方配套资金 89,833,498.90 
十五课题经费 620,000.00 
技改拨款 403,825.00 
合计 125,983,274.30 
46、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 
项目 金额 
捐 赠 1,283,303.00 
分期付款购建固定资产 10,009,688.77 
合计 11,292,991.77 
(七)母公司会计报表附注 
1、应收账款： 
(1) 应收账款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账面余额 账龄 账面余额 
金额 比例(%) 
坏账准备 
金额 比例(%) 
坏账准备 
一年以内 516,151,579.84 99.14 25,952,409.40 295,441,622.70 97.65 9,223,041.70 
一至二年 1,557,506.80 0.30 124,600.55 4,720,544.80 1.56 1,906,972.10 
二至三年 2,486,209.13 0.48 1,728,225.05 210,584.89 0.07 16,839.24 
三年以上 423,109.14 0.08 33,848.74 2,176,753.39 0.72 2,156,131.38 
合计 520,618,404.91 100.00 27,839,083.74 302,549,505.78 100.00 13,302,984.42 
(2) 应收账款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位合计及比例 115,796,877.78 22.24 
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
应收账款年末数比年初数增加 203,532,799.81 元，增加比例 39.09%为，增加原因为：应收控股 
子公司销货款增加。 
2、其他应收款： 
(1) 其他应收款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
账龄 账面余额 账面余额 
金额 比例(%) 
坏账准备 
金额 比例(%) 
坏账准备 
一年以内 116,121,943.30 65.12 4,114,727.66 144,663,459.66 65.38 
一至二年 47,591,689.84 26.69 3,219,835.04 64,193,821.23 29.01 2,795,318.79 
二至三年 7,341,299.36 4.12 348,502.37 5,043,837.39 2.28 4,548,458.60 
三年以上 7,264,179.05 4.07 7,198,157.40 7,373,341.20 3.33 403,367.96 
合计 178,319,111.55 100.00 14,881,222.47 221,274,459.48 100.00 6,354,931.71
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
55 
年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 54,204,058.00 元，占其他应收款总金额 
的比例为 30.40%。 
(2) 其他应收款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位合计及比例 54,204,058.00 30.40 
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
3、预付帐款： 
本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
4、长期投资： 
(1)长期股权投资分类 
单位:元 币种:人民币 
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
合计 1,371,982,752.94 2,798,571,267.06 
减：长期股权投资减值准备 350,000.00 350,000.00 
长期股权投资净值合计 1,371,632,752.94 / / 2,798,221,267.06 
(2) 其他股权投资 
5、未分配利润： 
单位: 币种: 
项目 期末数 
净利润 343,029,583.54 
加：年初未分配利润 438,584,634.49 
其他转入 
减：提取法定盈余公积 34,302,958.35 
提取法定公益金 
提取任意盈余公积 34,302,958.35 
应付普通股股利 101,728,896.88 
未分配利润 611,279,404.45 
6、主营业务收入及主营业务成本： 
(1) 分行业主营业务 
单位:元 币种:人民币 
本期数 上年同期数 
行业名称 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
乳制品系列 16,190,341,272.19 13,736,172,792.90 11,686,242,487.44 9,606,246,557.57 
合计 16,190,341,272.19 13,736,172,792.90 11,686,242,487.44 9,606,246,557.57 
抵消后合计 16,190,341,272.19 13,736,172,792.90 11,686,242,487.44 9,606,246,557.57 
公司向前五名客户销售总额为 1,175,257,719.16 元，占公司本年全部主营业务收入的 7.26%。 
主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 4,504,098,784.75 元，增加比例为 38.54％，主要原 
因为本期销量增大，致使销售收入、成本大幅度增长。 
7、主营业务税金及附加： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 计缴标准 
营业税 1,288,156.16 
城建税 29,291,246.57 25,022,329.66 
教育费附加 17,563,629.97 12,049,784.85 
堤防费 706,707.72 265,200.46 
其他 362,076.24 793,687.64 
合计 47,923,660.50 39,419,158.77 / 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
56 
营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 8,504,501.73 元，增加比例为 21.57％，增加原因 
为：本期销售收入增长，应交增值税增加,致使城建税、教育费附加相应增加。 
8、投资收益： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
长期投资收益 349,929,171.43 159,374,192.98 
其中：按权益法确认收益 345,251,475.79 156,813,326.00 
按成本法核算的被投资单位分派利润 223,000.00 
长期股权投资差额摊销 3,454,695.64 817,102.29 
股权投资转让收益 1,000,000.00 1,743,764.69 
合计 349,929,171.43 159,374,192.98 
9、营业外收入： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
3,805,838.75 9,430,022.58 
合计 3,805,838.75 9,430,022.58 
10、营业外支出： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
24,893,903.66 14,257,807.09 
合计 24,893,903.66 14,257,807.09 
11、所得税： 
单位:元 币种:人民币 
项目 本期数 上年同期数 
116,694,745.86 107,487,990.34 
合计 116,694,745.86 107,487,990.34 
(八)关联方及关联交易： 
1、存在控制关系关联方的基本情况 
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 
包头伊利乳业有限责任公司 
包头稀土 
开发区 
牛奶收购、加工销售 控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
杜尔伯特伊利乳业有限责任 
公司 
大庆市 乳制品生产 控股子公司 有限责任公司 杨吉武 
呼伦贝尔伊利乳业有限责任 
公司 
牙克石 乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 陈 彦 
廊坊伊利乳品有限公司 廊坊 液态牛奶生产 控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
内蒙古领鲜食品有限责任公 
司 
呼和浩特 速冻食品 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
唐山市伊利芦台乳业有限责 
任公司 
河北芦台 乳制品生产 控股子公司 有限责任公司 杨吉武 
内蒙古伊利奶食品有限责任 
公司 
呼和浩特 奶食品生产、销售 控股子公司 有限责任公司 杨吉武 
呼和浩特市伊利奶业发展有 
限公司 
呼和浩特 奶牛饲养 控股子公司 有限责任公司 韩玉堂 
内蒙古青山乳业有限责任公 
司 
呼和浩特 奶粉生产 控股子公司 有限责任公司 杨吉武 
上海伊利冷冻食品有限公司 上海 冷饮产销 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
57 
内蒙古牧泉元兴饲料有限责 
任公司 
呼和浩特 饲料加工 控股子公司 有限责任公司 韩玉堂 
天津伊利康业冷冻食品有限 
公司 
津南经济 
开发区 
冷饮产销 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品 
有限公司 
呼和浩特 婴幼儿奶粉生产 控股子公司 有限责任公司 詹永宽 
大庆市伊利乳业有限责任公 
司 
让湖路区 乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 宋显和 
扎兰屯伊利乳业有限责任公 
司 
扎兰屯 乳制品生产 控股子公司 有限责任公司 张学利 
肇东市伊利乳品有限责任公 
司 
肇东市宋 
站开发区 
乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
肇东市伊利乳业有限责任公 
司 
肇东市 乳制品生产销售 控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
内蒙古伊利企业发展有限责 
任公司 
呼和浩特 咨询服务业 控股子公司 有限责任公司 赵成霞 
陕西伊利食品有限责任公司 西安市 冷食品、乳制品的制造 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
武汉伊利食品有限责任公司 武汉市 乳制品、冷饮生产销售 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
吉林市伊利食品有限责任公 
司 
吉林市 乳制品、冷饮生产销售 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
西安伊利泰普克饮品有限公 
司 
西安市 
奶牛饲养,奶及奶制品生产、 
销售 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
朔州伊利乳业有限责任公司 山西山阴 
奶牛饲养、牛奶收购、奶及 
奶制品生产、销售 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
沈阳伊利乳业有限责任公司 沈阳市 
奶牛饲养、牛奶收购、奶及 
奶制品生产、销售 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
林甸伊利乳业有限责任公司 林甸县 
奶牛饲养、牛奶收购、奶及 
奶制品生产、销售 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
齐齐哈尔伊利乳业有限责任 
公司 
齐齐哈尔 
奶牛饲养、牛奶收购、奶及 
奶制品生产、销售 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
赤峰伊利乳业有限责任公司 赤峰市 
奶牛饲养、牛奶收购、奶及 
奶制品生产、销售 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
杜尔伯特伊利饲料有限责任 
公司 
大庆市 加工销售饲料 控股子公司 有限责任公司 韩玉堂 
安达伊利乳业有限责任公司 安达市 
牛奶收购、奶及奶制品生产、 
销售 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
定州伊利乳业有限责任公司 
定州市东 
丈村 
乳制品、含乳饮料及其他饮 
料制造销售、牛奶收购、销 
售等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
伊利苏州乳业有限责任公司 
苏州工业 
园区 
奶牛饲养、牛奶收购、酸奶、 
奶酪、液态奶等 
控股子公司 有限责任公司 郝林科 
济南伊利乳业有限责任公司 平阴县 
乳、乳制品及乳饮料的生产 
销售、奶牛饲养、牛奶收购、 
销售等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
内蒙古金川伊利乳业有限责 
任公司 
呼和浩特 
乳制品、含乳饮料及相关原 
辅材料的制造销售、饲养奶 
牛、牛奶收购等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
内蒙古伊利金山乳业有限责 
任公司 
呼和浩特 
奶牛饲养、牛奶收购、酸奶、 
奶酪液态奶等的生产与销售 
控股子公司 有限责任公司 郝林科 
佛山伊利乳业有限责任公司 佛山市 
乳及乳制品加工销售、奶牛 
饲养、牛奶收购等 
控股子公司 有限责任公司 郝林科 
合肥伊利乳业有限责任公司 合肥市 
奶牛饲养、牛奶收购、乳制 
品开发、销售等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
58 
辽宁伊利乳业有限责任公司 沈阳市 
乳及乳制品、乳饮料的生产、 
奶牛饲养、牛奶收购 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
湖北黄冈伊利乳业有限责任 
公司 
湖北黄冈 
乳及乳制品、乳饮料及冰淇 
淋制造及销售、牛奶收购销 
售、奶牛饲养等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
内蒙古伊利投资有限公司 呼和浩特 
管理本企业资产、对工业、 
种植业、养殖业、农产品加 
工工业及其相关行业投资等 
控股子公司 有限责任公司 王瑞生 
成都伊利乳业有限责任公司 成 都 
奶牛饲养、牛奶收购、乳及 
乳制品、乳饮料及冷冻饮品 
的生产、销售等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
乌鲁木齐伊利食品有限责任 
公司 
乌鲁木齐 奶牛饲养、农副产品购销等 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
河南伊利乳业有限公司 河 南 
牛奶收购、乳及乳制品的生 
产、销售 
控股子公司 有限责任公司 郝林科 
锡林浩特伊利乳业有限责任 
公司 
锡林浩特 
生产(加工)销售灭菌奶、乳 
制品、饮料、牛奶等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
阜新伊利乳业有限责任公司 辽 宁 
牛奶收购、乳、乳制品及乳 
饮料的生产、销售、奶牛饲 
养等 
控股子公司 有限责任公司 孙东宏 
内蒙古华兴盛业房地产开发 
有限责任公司 
呼和浩特 
房地产开发与经营、房地产 
咨询 
控股子公司 有限责任公司 赵成霞 
上海伊利爱贝食品有限公司 上 海 冷饮产销 控股子公司 有限责任公司 徐 军 
呼市土左旗伊利原奶有限责 
任公司 
呼和浩特 饲料销售、牛奶收购 控股子公司 有限责任公司 韩玉堂 
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 
单位:元 币种:人民币 
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 
包头伊利乳业有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 198,940,300.00 198,940,300.00 
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 11,060,910.00 11,060,910.00 
廊坊伊利乳品有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 
内蒙古领鲜食品有限责任公司 4,880,000.00 4,880,000.00 
唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 9,463,900.00 9,463,900.00 
内蒙古伊利奶食品有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 
呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 
内蒙古青山乳业有限责任公司 8,219,986.70 8,220,000.00 
上海伊利冷冻食品有限公司 980,000.00 980,000.00 
内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 4,048,100.00 4,048,100.00 
天津伊利康业冷冻食品有限公司 42,005,961.17 42,005,961.17 
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公司 360 万德国马克 360 万德国马克 
大庆市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 19,536,346.72 19,536,346.72 
肇东市伊利乳品有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 
肇东市伊利乳业有限责任公司 10,000,000.00 120,000,000.00 130,000,000.00 
内蒙古伊利企业发展有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 
陕西伊利食品有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 
武汉伊利食品有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 
吉林市伊利食品有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 
西安伊利泰普克饮品有限公司 142,600,000.00 142,600,000.00 
朔州伊利乳业有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 
沈阳伊利乳业有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
59 
林甸伊利乳业有限责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00 
齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00 
赤峰伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 
杜尔伯特伊利饲料有限责任公司 5,400,000.00 5,400,000.00 
安达伊利乳业有限责任公司 54,727,300.00 54,727,300.00 
定州伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00 95,000,000.00 155,000,000.00 
伊利苏州乳业有限责任公司 75,000,000.00 45,000,000.00 120,000,000.00 
济南伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00 130,000,000.00 190,000,000.00 
内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 
内蒙古伊利金山乳业有限责任公司 10,000,000.00 50,000,000.00 60,000,000.00 
佛山伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 60,000,000.00 90,000,000.00 
合肥伊利乳业有限责任公司 50,000,000.00 100,000,000.00 150,000,000.00 
辽宁伊利乳业有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 
湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 
内蒙古伊利投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 
成都伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 
乌鲁木齐伊利食品有限责任公司 90,000,000.00 90,000,000.00 
河南伊利乳业有限公司 21,666,700.00 21,666,700.00 
锡林浩特伊利乳业有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 
阜新伊利乳业有限责任公司 40,660,000.00 40,660,000.00 
内蒙古华兴盛业房地产开发有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 
上海伊利爱贝食品有限公司 750 万美元 750 万美元 
呼市土左旗伊利原奶有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 
关联方名称 所持股份期初数 
所持股 
份比例 
期初数 
（％） 
所持股份增减 
所持股 
份增减 
比例 
（％） 
所持股份期末数 
所持股 
份比例 
期末数 
（％） 
包头伊利乳业有限责任公司 80,000,000.00 66.67 40,000,000.00 120,000,000.00 100.00 
杜尔伯特伊利乳业有限责任 
公司 
173,898,700.00 87.41 173,898,700.00 87.41 
呼伦贝尔伊利乳业有限责任 
公司 
6,960,630.66 62.93 6,960,630.66 62.93 
廊坊伊利乳品有限公司 33,748,000.00 75.00 33,748,000.00 75.00 
内蒙古领鲜食品有限责任公 
司 
3,220,000.00 65.98 1,460,000.00 4,680,000.00 95.90 
唐山市伊利芦台乳业有限责 
任公司 
4,826,600.00 51.00 4,826,600.00 51.00 
内蒙古伊利奶食品有限责任 
公司 
850,000.00 85.00 850,000.00 85.00 
呼和浩特市伊利奶业发展有 
限公司 
10,000,000.00 90.91 10,000,000.00 90.91 
内蒙古青山乳业有限责任公 
司 
7,191,678.00 87.49 7,191,678.00 87.49 
上海伊利冷冻食品有限公司 880,000.00 89.80 880,000.00 89.80 
内蒙古牧泉元兴饲料有限责 
任公司 
2,610,200.00 64.50 2,610,200.00 64.50 
天津伊利康业冷冻食品有限 
公司 
23,103,278.65 55.00 23,103,278.65 55.00 
内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品 
有限公司 
11,985,001.49 74.51 11,985,001.49 74.51
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
60 
大庆市伊利乳业有限责任公 
司 
7,481,000.00 74.81 7,481,000.00 74.81 
扎兰屯伊利乳业有限责任公 
司 
11,230,232.00 57.48 11,230,232.00 57.48 
肇东市伊利乳品有限责任公 
司 
4,950,000.00 55.00 4,950,000.00 55.00 
肇东市伊利乳业有限责任公 
司 
7,500,000.00 75.00 
120,000,000.0
0 
127,500,000.00 98.08 
内蒙古伊利企业发展有限责 
任公司 
4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00 
陕西伊利食品有限责任公司 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00 
武汉伊利食品有限责任公司 3,600,000.00 90.00 3,600,000.00 90.00 
吉林市伊利食品有限责任公 
司 
5,400,000.00 90.00 600,000.00 6,000,000.00 100.00 
西安伊利泰普克饮品有限公 
司 
92,690,000.00 65.00 92,690,000.00 65.00 
朔州伊利乳业有限责任公司 4,800,000.00 60.00 4,800,000.00 60.00 
沈阳伊利乳业有限责任公司 8,250,000.00 55.00 8,250,000.00 55.00 
林甸伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00 
齐齐哈尔伊利乳业有限责任 
公司 
9,000,000.00 60.00 9,000,000.00 60.00 
赤峰伊利乳业有限责任公司 18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00 
杜尔伯特伊利饲料有限责任 
公司 
2,800,000.00 51.85 2,800,000.00 51.85 
安达伊利乳业有限责任公司 30,100,000.00 55.00 30,100,000.00 55.00 
定州伊利乳业有限责任公司 58,800,000.00 98.00 93,100,000.00 151,900,000.00 98.00 
伊利苏州乳业有限责任公司 73,500,000.00 98.00 46,500,000.00 120,000,000.00 100.00 
济南伊利乳业有限责任公司 58,800,000.00 98.00 
127,400,000.0
0 
186,200,000.00 98.00 
内蒙古金川伊利乳业有限责 
任公司 
128,050,000.00 98.50 128,050,000.00 98.50 
内蒙古伊利金山乳业有限责 
任公司 
9,500,000.00 95.00 50,000,000.00 59,500,000.00 99.17 
佛山伊利乳业有限责任公司 28,500,000.00 95.00 59,000,000.00 87,500,000.00 97.22 
合肥伊利乳业有限责任公司 49,000,000.00 98.00 98,000,000.00 147,000,000.00 98.00 
辽宁伊利乳业有限责任公司 35,000,000.00 70.00 35,000,000.00 70.00 
湖北黄冈伊利乳业有限责任 
公司 
130,000,000.0
0 
130,000,000.00 100.00 
内蒙古伊利投资有限公司 
100,000,000.0
0 
100,000,000.00 100.00 
成都伊利乳业有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 
乌鲁木齐伊利食品有限责任 
公司 
90,000,000.00 90,000,000.00 100.00 
河南伊利乳业有限公司 11,050,000.00 11,050,000.00 51.00 
锡林浩特伊利乳业有限责任 
公司 
4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 
阜新伊利乳业有限责任公司 24,396,000.00 24,396,000.00 60.00 
内蒙古华兴盛业房地产开发 
有限责任公司 
5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 
上海伊利爱贝食品有限公司 478.13 万美元 75.00 478.13 万美元 75.00 
呼市土左旗伊利原奶有限责 
任公司 
2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
61 
4、不存在控制关系关联方的基本情况 
关联方名称 与本公司关系 
呼和浩特市启元投资有限公司 其它关联关系 
呼和浩特投资有限责任公司 其它关联关系 
深圳市财信德实业发展有限公司 其他关联人 
注：深圳市财信德实业发展有限公司 2006 年法定代表人变更为刘海坛。 
5、关联交易情况: 
本年度公司无关联交易事项。 
6、关联方应收应付款项: 
单位:元 币种:人民币 
项目名称 关联方 期末金额 期初金额 
其他应收款 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 2,982,400.00 2,982,400.00 
其他应收款 呼和浩特市启元投资有限公司 4,624,610.61 
预收账款 深圳市财信德实业发展有限公司 6,319,703.79 
(九)或有事项 
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 
（1）本公司的控股子公司廊坊伊利乳品有限公司，分别于 2002 年 4 月和 2002 年 6 月由本公司与法 
国帝梦尼公司签订了合同号为 nmyl/2002006、nmyl/2002013 号的购货合同，合同总金额分别为 602,830 
美元和 849,930 美元，实际已支付设备款 1,307,484 美元，由于收到的设备未达到合同约定的质量标 
准，本公司已于 2003 年向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请。经中国国际经济贸易仲裁委员 
会 (2005)中国贸中京字第 002285 号裁决书裁决如下: 
1）法国帝梦尼公司返还本公司货款 1,307,484.00 美元，并自付费用将已提供的设备取回； 
2）法国帝梦尼公司支付本公司违约金 217,914.00 美元； 
3）法国帝梦尼公司支付本公司垫付的仲裁费人民币 247,110.40 元。 
本公司及控股子公司廊坊伊利乳品有限公司尚未收到法国帝梦尼公司支付的上述款项。 
2、呼和浩特市粮食局诉内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司、本公司买卖合同纠纷一案，原告呼和 
浩特市粮食局于 2005 年 5 月 25 日提出撤诉，并就此事项呼和浩特市粮食局和内蒙古牧泉元兴饲料有 
限责任公司于 2005 年 5 月 25 日达成如下协议： 
内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司应支付呼和浩特市粮食局及其所属企业的货款余额 
4,807,156.89 元，自协议生效后三年内还清，具体如下： 
（1）协议生效后 15 日内，呼和浩特市粮食局提供协议约定的其所属企业的授权书原件后内蒙古 
牧泉元兴饲料有限责任公司向呼和浩特市粮食局支付 20 万元； 
（2）2005 年 9 月底之前，内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司还款 60 万元； 
（3）2005 年 12 月底之前，内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司还款 80 万元； 
（4）2007 年 5 月 25 日之前，内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司还款 160 万元； 
（5）2008 年 5 月 25 日之前，内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司还款 1,607,156.89 元。 
截止 2006 年 12 月 31 日内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司累计支付 160 万元，2007 年 4 月 16 日 
支付 50 万元。 
(十)承诺事项：无 
(十一)资产负债表日后事项 
根据本公司 2007 年 4 月 26 日第五届十次董事会 2006 年度利润分配预案，以本公司母公司 2006 
年度实现净利润 343,029,583.54 元，提取 10％的法定盈余公积金 34,302,958.35 元，加年初未分配
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
62 
利润 438,584,634.49 元，可供股东分配的利润 747,311,259.68 元，提取 10%的任意盈余公积金 
34,302,958.35 元，减 2006 年已分配的 2005 年度现金红利 101,728,896.88 元后，以现有股本 
516,469,784 股为基数拟用派送现金红利的形式进行分红，每 10 股派送现金红利 1.00 元(含税)，共 
计 51,646,978.40 元。 
(十二)其他重要事项： 
1、抵押资产及担保情况 
(1)本公司控股子公司包头伊利乳业有限责任公司以机器设备作价 4106.7 万元抵押给中国农业银 
行包头市市府支行，借入短期借款 2000 万元，借款期限 2006 年 1 月 27 日到 2007 年 1 月 26 日，年利 
率为 5.58%；以房地产作价 6349.66 万元抵押给中国农业银行包头市市府支行，借入短期借款 1000 万 
元，借款期限 2006 年 2 月 27 日到 2007 年 2 月 26 日，年利率为 5.58%。 
（2）本公司控股子公司辽宁伊利乳业有限责任公司，经本公司控股子公司沈阳伊利乳业有限公司 
担保，从招商银行沈阳分行借入短期借款 3000 万元，借款期限为 2006 年 7 月 12 日至 2007 年 7 月 12 
日，年利率为 5.265%；经本公司控股子公司林甸伊利乳业有限责任公司担保，从中信银行沈阳分行借 
入短期借款 2500 万元，借款期限为 2006 年 10 月 20 日至 2007 年 10 月 20 日，年利率为 5.508%；以 
房产、土地使用权作价 6061.99 万元（评估值）抵押给交通银行沈阳分行，签订 3000 万元的长期借款 
合同，于 2006 年 12 月 29 日借入金额 100 万元，于期后 2007 年 1 月 5 日借入金额 2900 万元，借款期 
限为 2006 年 10 月 19 日至 2009 年 10 月 19 日，年利率为 5.76%。 
（3）本公司控股子公司扎兰屯伊利乳业有限责任公司以机器设备作价 978.58 万元抵押给中国农业 
银行扎兰屯支行，借入短期借款 200 万元，借款期限为 2006 年 4 月 5 日至 2007 年 4 月 4 日,年利率为 
7.254%；以新车间作价 700 万元抵押给中国农业扎兰屯支行，借入短期借款 400 万元，其中 300 万元 
的借款期限为 2006 年 12 月 18 日至 2007 年 12 月 12 日，年利率为 6.12%，另 100 万元的借款期限为 
2006 年 9 月 29 日至 2007 年 9 月 28 日，年利率为 7.344%。 
（4）本公司控股子公司西安伊利泰普克饮品有限公司以房产、土地使用权作价 10502.4 万元，抵 
押给招商银行股份有限公司西安城南支行，借入短期借款 3500 万元，借款期限为 2006 年 10 月 16 日 
至 2007 年 10 月 12 日，年利率为 5.508%；以机器设备评估作价 4018.15 万元抵押给兴业银行西安分 
行，借入短期借款 1500 万元，借款期限 2006 年 5 月 23 日到 2007 年 5 月 23 日,年利率为 5.5575%。 
（5）本公司间接控股子公司上海爱贝食品有限公司以房地产作价 2100 万元抵押给中国建设银行上 
海市闵行支行，借入短期借款 1300 万元，借款期限为 2006 年 9 月 29 日至 2007 年 9 月 27 日，年利率 
为 5.508%；以机器设备作价 663 万元抵押给中国建设银行上海市闵行支行，借入短期借款 200 万元， 
借款期限为 2006 年 11 月 08 日至 2007 年 4 月 10 日，年利率为 5.022%。 
（6）本公司控股子公司牧泉元兴饲料有限责任公司以土地使用权、仓库、厂房、办公楼作价 2706.11 
万元抵押给中国农业发展银行武川县支行，借入短期借款 2500 万元，借款期限为 2006 年 11 月 29 日 
至 2007 年 11 月 28 日，年利率为 6.12%。 
（7）本公司控股子公司伊利芦苔乳业有限责任公司，以评估值 427.07 万元的机器设备作为抵押物 
向中国工商银行唐山市芦苔支行取得短期借款 200 万元，期限为 2004 年 7 月 22 日至 2005 年 7 月 21 
日，年利率为 6.903%，截止 2006 年 12 月 31 日已归还 62 万元；以评估值 303.12 万元的机器设备作 
为抵押物向农行唐山市芦苔农场支行取得借款 210 万元，期限为 2003 年 6 月 25 日至 2006 年 6 月 25 
日，年利率为 11.7585%，截止 2006 年 12 月 31 日已归还 75306.13 万元；以信用借款向农行唐山市芦 
苔农场支行取得借款 50 万元。 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2006 年年度报告 
63 
（8）本公司控股子公司天津伊利康业冷冻食品有限责任公司，以评估值 4150 万元的机器设备作为 
抵押物向中国农业银行天津津南支行取得短期借款 2000 万元，期限为 2006 年 2 月 27 日至 2007 年 2 
月 26 日，年利率为 5.6358%。 
（9）本公司控股子公司内蒙古领鲜食品有限责任公司，经本公司间接控股子公司上海伊利爱贝食 
品有限公司提供担保，从交通银行呼和浩特分行取得流动资金借款 400 万元，借款期限为 2006 年 11 
月 3 日至 2007 年 10 月 29 日，年利率为 6.12%。 
十二、备查文件目录 
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 
4、其他有关文件。 
董事长：潘刚 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 
2007 年 4 月 30 日 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 
董事和高级管理人员对公司 2006 年年度报告的书面确认意见 
根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内 
容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（2005 年修订）的有关 
要求，我们作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司 2006 
年年度报告后，认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公 
司 2006 年年度报告公允地反映了公司该年度的财务状况和经营成果。 
经北京立信会计师事务所有限公司注册会计师出具的《内蒙古伊利 
实业集团股份有限公司 2006 年年度审计报告》是实事求是、客观公正的。 
我们保证公司 2006 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其 
中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 
董事和高级管理人员: 
潘 刚 潘刚代李云卿 王宝录 郭晓川 
王蔚松 吴邲光 姚树堂 刘春海 
赵成霞 胡利平 王瑞生 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 
二 00 七年四月二十六日 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司独立董事 
关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资 
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和中国证监会证监发 
[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》。作为内蒙古伊 
利实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对广大 
股东负责的态度，我们对公司对外担保情况进行了仔细的核查，现就相 
关情况作如下说明： 
报告期内，公司没有发生对外担保的事项。 
作为公司独立董事，我们就公司对外担保事项，发表如下独立意见： 
截至 2006 年 12 月 31 日，内蒙古伊利实业集团股份有限公司没有为 
本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50% 
以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，不存在与“证监 
发[2003]56 号”文件和“证监发[2005]120 号”文件规定相违背的情形， 
也不存在以前年度发生并累计至 2006 年 12 月 31 日的对外担保、违规对 
外担保、关联方占用资金等情况。 
独立董事： 郭晓川 王蔚松 吴邲光 姚树堂 
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 
二 oo 七年四月二十六日