每日必读本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年 度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司
INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD.
英文缩写：NMYILI
2、注册及办公地址：内蒙古呼和浩特市石西路泉源巷31号
邮政编码：010031
3、公司法定代表人：董事长 郑俊怀
4、公司信息披露事务人员：董事会秘书 杨桂琴
公司咨询服务机构：公司证券部
联系地址：内蒙古呼和浩特市石西路泉源巷31号
电 话：(0471)5961457 5963816
传 真：(0471)5961457 5971600
5、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：伊利股份
股票代码：600887
二、会计数据和业务数据摘要
1、97年共实现利润总额及其构成：
利润总额： 76,777,687.17
其 中：主营业务利润： 74,964,242.67
其他业务利润： 245,915.62
投资收益： 2,101,810.02
营业外收支净额 ： -586,683.54
2、会计数据及财务指标（合并报表）：
全面摊薄计算：
项 目 97年 96年 95年
主营业务收入(元): 853,643,063.77 354,984,140.57 209,115,249.74
净利润（元）： 65,718,335.49 33,390,751.93 16,137,148.48
总资产（元）： 594,096,396.67 276,013,421.75 149,399,775.30
股东权益（元）： 402,971,364.74 167,479,766.11 49,623,197.07
每股收益（元/股）： 0.50 0.67 0.49
每股净资产（元/股）： 3.09 3.34 1.50
净资产收益率（%）： 16.31 19.94 32.52
调整后的每股净资产（元）： 3.01 3.25 1.41
97年调整后的净资产=402971364.74-3254040.56-5328347.38-2122707.04=392, 266,269.76
加权平均计算：加权平均股本=(50163429+100326858×6+130424913×5)÷12
=108,687,428.50
每股收益（元/股）： 0.60 0.69 0.57
每股净资产（元/股）： 3.71 3.44 1.74
净资产收益率（%）： 23.04 30.76 37.62
调整后的每股净资产（元）： 3.61 3.34 1.64
注：主要财务指标计算方法：
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股数
净资产收益率=净利润／年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=（年末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理财产损失－递延资产）／年末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
95年加权平均股本=（年初股本×7＋年末股本×5）÷12
96年加权平均股本=（年初股本＋年末股本×11）÷12
97年加权平均股本=（年初股本＋中期末股本×5＋年末股本×6）÷12
各年每股收益=各年净利润／各年加权平均股本
各年每股净资产=各年年度末股东权益／各年加权平均股本
各年净资产收益率=各年净利润／（年初股东权益＋年末股东权益）÷2
各年调整后的每股净资产=（年末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用
－待处理财产损失－递延资产）／加权平均股本
3、报告期内股东权益变动情况：（单位：元）
项 目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 50,163,429.00 83,944,875.42 19,335,751.42
本期增加 80,261,484.00 168,368,689.00 23,001,417.42
本期减少 50,163,429.00
期末数 130,424,913.00 202,150,135.42 42,337,168.84
项 目 其中公益金 未分配利润
期初数 5,573,934.07 14,035,710.27
本期增加 6,571,833.55 65,718,335.49
本期减少 51,694,898.28
期末数 12,145,767.62 28,059,147.48
（一）股本结构情况
年 度 公 司 股 份 变 动 情 况
数量单位：股
股份类别 期初数 本次变动增减（+，－）
公积金转股 配 股 小 计
(一)尚未流通股份
其中：
1、国家拥有股份 12,703,363 12,703,363 7,622,017 20,325,380
2、境内法人持有股份 16,874,198 16,874,198 16,874,198 33,748,396
3、内部职工股 2,585,868 2,585,868 1,551,520 4,137,388
4、其他（转配）法人股转配 10,124,518 10,124,518 10,124,518
尚未流通股合计 32,163,429 32,163,429 19,298,055 51,461,484
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股18,000,000 18,000,000 10,800,000 28,800,000
已流通股份合计 18,000,000 18,000,000 10,800,000 28,800,000
(三)股份总数 50,163,429 50,163,429 30,098,055 80,261,484
股份类别 期末数
(一)尚未流通股份
其中：
1、国家拥有股份 33,028,743
2、境内法人持有股份
3、内部职工股 6,723,256
4、其他（转配）法人股转配
尚未流通股合计 83,624,913
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股 46,800,000
已流通股份合计 46,800,000
(三)股份总数 130,424,913
（二）股东情况介绍
1、截止1997年12月31日股东总数为39777户，其中内部职工股东为943户。
2、前十名大股东情况：
股 东 持股数(万股) 占总股本(%)
呼和浩特市国有资产管理局(持国家股) 3302.87 25.32
呼和浩特立鑫实业开发公司 393.00 3.01
呼和浩特生华联合公司 393.00 3.01
内蒙古元和建筑集团公司 288.10 2.21
包头市桂圆实业(集团)有限公司 262.00 2.01
内蒙古财信实业有限公司 262.00 2.01
内蒙古富源经贸公司 230.56 1.77
呼市恒信信息咨询有限责任公司 227.94 1.76
内蒙古桂圆大洒店有限公司 170.30 1.31
内蒙古贵兔皮革有限公司 157.20 1.21
（三）、公司现任董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 公积金转股 配股 年末持股数
郑俊怀 董事长兼总经理 9366 9366 5620 24352
李云卿 副董事长 0 0
苏玉红 副董事长 0 0
母剑明 副董事长 0 0
杨桂琴 董事、副总经理 6901 6901 4141 17943
旭日干 董事 0 0
潘照东 董事 0 0
张一军 董事 0 0
牛根生 董事、副总经理 8873 8873 5324 23070
杨 贵 董事、副总经理 8380 8380 5028 21788
王淑珍 监事会主席 7403 7403 4723 19529
富子荣 监事 0 0
王发兴 监事 0 0
张文善 监事 0 0
郭爱春 监事 2959 2959 1774 7692
胡苏东 总经理助理 6901 6901 4141 17943
四、募集资金使用情况
经公司九六年度股东大会决议通过，获内蒙古自治区证券监督管理委员会内证 监发字[1997]43号文同意及中国证券监督管理委员会证监上字[1997]15号文批准， 公司按10:3的比例向全体股东实施配股，企业共募集资金 19847 万元。 按照公司 1996年度股东大会决议，公司用所募集到的资金，在企业内部进行大规模技术改造、 开发适销对路的新产品，将资金主要用于企业的综合技改项目及乳业工程系列项目：
（单位：万元）
承诺投资项目 承诺投资总额 实际投资项目 实际投资金额
1购并青山乳业公司 2080 1购并青山乳业公司 880
2奶粉生产线技改 2610 2奶粉生产线技改 730
3扩建奶源基地 4130 3扩建奶源基地 625
4无菌奶生产线 8718 4无菌奶生产线 2170
5速冻食品生产线 2050 5速冻食品生产线 353
6矿泉水生产线 3348 6矿泉水生产线 450
7销售网络建设及 4000 7销售网络建设及 2300
办公条件改善 办公条件改善
注：由于公司配股资金到位时间为97年8月， 报告期末资金的使用期限不足半 年，项目正在进行中，因此实际支出与承诺投入有差别。
1、购并内蒙古青山乳业公司项目
内蒙古青山乳业公司是呼和浩特地区的国营老厂,部分设备陈旧,经营管理水平 不高,成本连年增加,企业效益增速缓慢。为了进一步扩大伊利集团的生产经营规模， 公司拟投资2080万元购并青山公司并对该公司奶粉生产线进行技术改造。报告期内 伊利公司投入资金880万元已将其收购并控股经营， 现正对企业进行规范和改造， 以提高公司产品的市场占有率和市场竞争能力，进一步带动地方经济的发展。
2、奶粉生产线技改项目
该项目预计总投资2610万元，分二年逐步实施。前期公司共投入730 万元进行 了先期技术改造和购置工业用地，1998年公司将根据股东大会通过的乳业工程系列 项目的总体要求和市场的发展变化继续投入。该项目的建设会进一步提高公司奶粉 系列产品的生产档次并新增5000吨的奶粉奶茶粉的生产能力，以满足市场的需求， 市场预期效益良好。
3、奶源基地扩建及配套项目
由于公司的生产经营规模的日益扩大，鲜奶需求量不断增加，扩建奶源基地势 在必行。该项目预计总投资4130万元，分三年逐步实施。具体办法是在收购青山公 司的基础上，调整公司现有奶源供应状况，建立示范奶牛基地，搞好饲料、育种、 防疫等服务项目，进一步培植乡村奶牛户，采取“分散饲养，集中挤奶，统一收购” 的方式，在互惠互利的原则基础上与奶户充分建立利益共同体关系，进一步稳定公 司的奶源供应，为公司的日常生产提供可靠的保障。目前该项目已投入625 万元， 剩余资金将按计划分步投入，该项目正在建设中。该项目是乳业工程系列的配套项 目，项目的建成会给公司带来可观的潜在效益。
4、无菌奶生产线项目
公司现有一条保鲜奶的生产线，年生产能力近3000吨，但由于设备、工艺等原 因，加之市场容量的进一步扩大，现有的生产能力已满足不了不断增长的消费需求。 根据股东大会决议，公司对现有保鲜奶生产线进行大规模的技术改造，其中包括引 进两条先进无菌奶生产线，计划总投资8718万元，该项目分两年实施，目前公司已 投入资金2170万元进行了技术改造，一期工程已于1997年8月进入试生产， 剩余资 金将按计划逐步投入。项目建成后可成为公司新的利润增长点。
5、速冻食品生产线项目
随着人们生活水平的提高及生活节奏的加快，速冻方便食品作为一种新型食品 越来越受到人们的青睐。为了满足这种日益增长的消费需求，公司对现有的速冻食 品生产线进行扩建，提高生产能力，改变产品供不应求的局面。该项目计划总投资 2050万元，分二年投入，一期工程投入353万元，产品已开始批量生产， 销售状况 看好，其余资金将在98年继续投入。项目建成后预计年利润可达950万元。
6、矿泉水生产线项目
根据公司前期对矿泉水市场的调查和研究认为，矿泉水的市场发展仍极具潜力， 且目前多数矿泉水生产厂家规模偏小，产品质量不稳定。公司决定新建矿泉水生产 线，该项目厂区选址靠近优质水源，无污染且水源丰富。项目总投资3348万元, 分 三年实施,一期工程投入450万元。目前矿泉水生产能力为1万吨， 销售势头良好， 受到广大消费者的普遍认同。项目建成后将成为公司新的利润增长点。
7、销售网络及改善办公条件项目
公司经过多年的探索与努力，目前已初步建立了全国性特别是东北、西北、华 北的销售网络，但随着企业规模的不断壮大和业务的深入拓展，公司的销售网络急 需完善和扩展；为了进一步提高公司的管理水平，创造更好的工作环境和塑造良好 的公司形象，公司现有的办公条件亟待改善。
该项目预计总投资4000万元，分二年逐步实施。公司前期投入2300万元，选择 市内黄金地段原呼和浩特市政府招待所及其周围用地，建设销售中心和改善公司办 公条件。这是公司向现代化企业管理迈进的又一新举措。
五、重要事项
（一）报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1、股东大会情况：
(1)经公司二届四次董事会决议通过1997年1月8 日在内蒙古政府礼堂召开公司 1996年临时股东大会，公告刊登于1996年11月30日的上海证券报。
公司1996年临时股东大会于1997年1月8日上午在内蒙古政府礼堂如期召开，出 席会议的股东代表共167人，代表股份43867918股，占公司总股本的87.45%， 符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定。
大会审议并通过了董事会提交的《关于用资本公积金转增股本的议案》。按总 股本50163429股为基数，以10:10的比例向全体股东转增股份50163429股， 转增后 公司总股本为100326858股；同时授权公司董事会全权办理此次转增股本事宜， 并 根据方案的实施时间适当修改>有关条款，变更工商登记。
(2)、经公司二届七次董事会审议通过并决定于1997年4月12日在内蒙古政府礼 堂召开1996年度股东大会，公告刊登于1997年3月12日的《上海证券报》。
公司一九九六年度股东大会于1997年4月12 日在呼和浩特市自治区政府礼堂如期召 开，出席会议的股东代表296人，代表股份70,788,846股，占公司总股本的70.55%， 符合《公司法》与公司章程规定的比例。经大会审议批准，表决通过了如下决议:
1）审议并通过了1996年度董事会工作报告；
2）审议并通过了1996年度监事会工作报告；
3）审议并通过了1996年度财务决算及1997年度财务预算方案；
4）审议并通过了公司1996年度利润分配方案；
5）审议并通过了公司1997年配股方案；
在1997年适当时候以现股本10032.69万股为基数向全体股东每10股配3 股实施 配股，募集资金将用于公司综合技改项目。
配股价格浮动的幅度5.5--7.5元/股，此次配股决议的有效期为一年。
6）审议并通过了公司1997年经营方针和投资计划；
7）审议并通过了修改公司《章程》的报告；
8）审议并通过了《关于对公司高级管理人员的经济补偿和奖励办法》；
9）审议并否决了关于投资内蒙古乌兰水泥有限责任公司的议案；
10）同意卢俊女士因工作变动辞去公司董事一职，同意朱新德、鄂云龙先生辞 去监事一职。
2、报告年度内董事会情况：
(1)、公司二届董事会第六次会议于一九九七年一月二十日召开， 会议审议并 通过了：①关于内蒙古伊利实业股份有限公司购买内蒙古青山乳业股份有限公司国 家股股权的有关事宜；②“呼和浩特市人民政府关于授予内蒙古伊利实业股份有限 公司总经理郑俊怀股票上市特别奖的决定”（呼政发（1996）121 号文件）的有关 事宜。
(2)、公司二届七次董事会于1997年3月10日召开. 会议经充分讨论审议通过如 下议项:
①1996年度董事会工作报告;
②1996年度财务决算和1997年度财务预算方案;
③1997年度经营方针和投资计划;
④修改公司章程及公司更名的议案;
⑤1996年度利润分红预案；
⑥1997年配股预案；
⑦1997年4月12日召开内蒙古伊利实业股份有限公司1996 年度股东大会的有关 事项。
(3)、公司二届八次董事会于1997年4月10日召开，会议审议并通过了以下事项：
①关于实施1997年度配股事项；
②公司董事守则;
③关于公司1997年投资计划中增加有关项目的事项；
④关于呼市配合饮料厂加入内蒙古伊利集团的有关事项;
(4)、公司二届董事会第九次会议于一九九七年六月三日召开， 会议审议并通 过了以下事项：
①关于托管并重组呼盟有关企业的事宜;
②关于托管并兼并呼市配合饮料厂的有关事项;
③关于租赁内蒙古供销社冷库并技改扩建冷冻食品生产项目的事项;
(5)、公司二届十次董事会于1997年8月13日召开，会议审议并通过了以下事项：
①关于股东大会投资计划执行情况的汇报;
②关于公司对部分企业进行托管、租赁等资本经营情况的汇报；
③关于公司1997年度中期报告的事项;
④关于公司1997年度配股情况的汇报.
(6)、公司二届董事会第十一次会议于一九九七年十一月二日召开， 会议审议 并通过了以下事项：
①审议关于冷冻食品企业(雪糕、 冰淇淋等项目）技改资金投入及投资计划调 整方案的情况汇报；
②审议关于矿泉水项目投资新建生产线的报告;
③审议集团公司房地产开发项目情况的汇报；
④审议关于在外埠设立有限责任公司等机构的报告；
(7)、公司二届董事会第十二次会议于一九九七年十二月五日召开， 会议审议 并通过了以下事项：
①《内蒙古伊利集团生产经营组织体系调整方案（草案）》；
②《关于投资组建外埠冷冻食品企业进展情况的汇报》；
③《关于聘任公司副总裁的议案》。
3、在报告期内公司监事会分别于1997年1月8日和1997年3月31日召开了两次会 议。
会议内容包括：核对董事会提交临时股东大会的议案材料，审议并接受鄂云龙 监事、朱新德监事辞职的请求；核对董事会提交股东大会的报告材料，审议并通过 了九六年度监事会工作报告，对公司九六年财务年度报告进行了检查，传达了上市 公司规范管理会议精神和文件。
（二）、报告期内发生的增资扩股事项简介
经公司九六年度股东大会决议通过，获内蒙古自治区证券监督管理委员会内证 监发字[1997]43号文同意及中国证券监督管理委员会证监上字[1997]15号文批准， 公司按10:3的比例向全体股东实施配股（社会公众股东可自愿以每10股转配2.8 股 受让法人股股东的全部配股权），配股说明书刊登于1997年6月12日的上海证券报。 此次配股所募集资金用于公司综合技改项目和乳业系列工程项目。配股后公司总股 本达13042万股，股份变动公告刊登于1997年8月18日上海证券报。
（三）、报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
1、购并内蒙古青山乳业公司
内蒙古青山乳业公司是呼和浩特地区乳品行业的国营老厂，是全国十大乳品企 业之一。兼并前其帐面总资产5185万元，净资产1720万元，总股本832万。
1997年5 月伊利公司与青山公司国家股持有者呼市国资局达成股权转让协议， 受让内蒙古青山乳业公司国家股，占青山公司总股本的61%，转让金额880万元，目 前青山公司运转正常。
2、组建内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司
伊利公司与呼市自来水公司下属的矿泉水厂合资组建了内蒙古伊利矿泉饮料有 限责任公司。伊利公司投资450万元，占67%的股权；呼市自来水公司矿泉水厂作价 投资220万元，占33%的股权。伊利矿泉饮料有限责任公司一期工程，已于 1997年7 月建成并试投产，初步形成了年产1万吨的能力，产品投放市场后， 颇受消费者的 青睐。
上述购并或重组事项的有关信息在公司1997年度配股说明书中作了说明, 详见 1997年6月12日《上海证券报》。
（四）、公司董事、监事变动情况简介
经1997年4月12日召开的公司1996年度股东大会决意通过， 同意卢俊女士因工 作变动辞去公司董事一职，同意朱新德、鄂云龙先生辞去监事一职。
（五）、本年度利润分配预案：
经公司董事会审议通过并经内蒙古会计师事务所审核。1997 年度利润分配预 案:1997年共实现净利润65718335.49元,提取10%的法定盈余公积金、10% 的法定公 益金、提取15%的任意盈余公积金，加年初未分配利润14035710.27元，1997年度可 供股东分配的利润为56752628.34元。 公司以现有股本为基数拟用派送现金红利的 形式进行分红,每10股送红利2.20元(含税),共计28693480.86元,其余28059147. 48 元列入未分配利润.
此预案须经公司股东大会审议通过后再行实施。
（六）、报告期内公司没有变更会计师事务所
（七）公司报告期内无重大关联交易
（八）公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项
（九）公司报告期内无重大合同的抵押、担保等事项。
六、财务报告
(一)审计意见：
公司财务报告经内蒙古会计师事务所中国注册会计师付丽君、王爱华审计，并 出具了无保留意见的审计报告[内会审字（1998）第98号]
(二)会计报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)、会 计 报 表 附 注
一、公司简介
内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称公司）是于1993年2 月由原回民 奶食品总厂等单位改组并发起设立的工业制企业。经批准，1996年3 月在上交所上 市。股票代号为(600887)。97年正式控股内蒙古青山乳业股份有限公司 ， 伊利集 团宣告成立。几年来，公司主营业务收入、利润均以80%以上的速度增长。 特别是 股票上市以来，公司如虎添翼 ，发展更为迅速 。公司主营乳制品生产销售 。 雪 糕、冰淇淋等冷冻食品行销全国，奶粉等乳制品和速冻食品、饮料、面食等也深受 消费者喜爱 。由于拥有得天独厚的内蒙古大草原乳业资源，公司的发展如日中天 。 97年被列为内蒙古重点企业。
二、主要会计政策
1、公司执行《会计准则》、《股份制(试点)企业会计制度》
2、会计期间:当年公历元月1日至12月31日
3、合并会计报表编制方法和范围
并表原则方法和范围按财政部财会字[1995]11号《财政部关于印发〈合并会计 报表暂行规定〉的通知》和财会工字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的 复函》等文件的规定办理。以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其 他有关资料为依据，按规定方法编制而成。合并时，纳入合并范围的重大内部交易 和资金往来均互相抵销。母公司和纳入合并范围子公司所采用的会计政策和会计处 理方法一致。
4、记帐原则：权责发生制
计价基础：历史成本（实际成本）
5、记帐本位币：人民币
6、外币折算方法
按外币业务发生当月１日的汇率（中间价）折算，企业在1997年只发生出国差 旅费极少量外币业务。
7、坏帐准备
公司采用备抵法对坏帐损失进行核算，按期末应收帐款余额的5 ‰提取坏帐准 备。
8、存货核算方法
存货按原材料、包装材料、其他材料、低值易耗品、产成品、半成品、开发成 本等分类，入库均以实际成本计价，存货的发出均采用移动平均法计价，低值易耗 品领用时采用“五五”摊销法。
存货盘查采用永续盘存制。
9、长期投资核算方法
按股权投资、债券投资、其他投资分类核算。
A、股权投资。如投资低于被投资企业权益的20％，按成本法核算。超过20％， 按权益法核算。超过50％或实质上对被投资企业有控制权的按权益法核算并按规定 合并报表。
B、债券投资。按实际支付的价款入帐，按权责发生制原则计算利息。
C、其他投资。有小金额联营投资，按成本法核算。
10、 合并价差
收购价低于净资产的差额。
11、固定资产及折旧
固定资产标准：按《会计准则》，使用年限一年以上、单位价值在2000元以上 的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子仪器设备以及其他与生产经营有关的设 备、器具、工具等；使用期限超过两年，并且单位价值在2000元以上的非生产经营 使用物品。
固定资产计价：购建按实际成本计价，经评估按评估确认的重置完全价计价。
固定资产折旧：采用直线法、分类折旧率提取折旧。各类固定资产原值扣除5% 的残值后按使用年限平均制定折旧率。明细如下：
固定资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物
其中:框架结构 45年 5％ 2.11％
砖混结构 40年 5％ 2.38％
附属建筑 8--15年 5％ 11.88％－6.33％
机器设备 10年 5％ 9.5％
电子设备 5年 5％ 19％
其他工器具 5年 5％ 19％
大型运输车辆 10年 5％ 9.5％
小型货车及轿车 5年 5％ 19％
12、在建工程核算方法
在建工程是指正在兴建中的资本性资产，均以实际成本入帐。在建成未办竣工 决算，交付使用时暂估入帐，并于次月开始计提折旧。办理竣工决算后，按决算价 格调整帐面值和相应折旧额。
13、无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价入帐。采用直线法摊销，规定有使用年限的按规定使 用年限摊销，无规定使用年限的按不少于10年的期限摊销。
14、递延资产核算方法
递延资产按实际成本计价入帐。采用直线法按受益期摊销。
15、收入确认原则
以产品所有权已转移，收回价款或取得收取价款的凭据为收入确认。
16、税项
税种 税率 计税基数
增殖税 17％ 当期销项税-当期进项税
城建税 1％、5％、7％ 当期应交增殖税
农业特产税 8％ 当期牛奶收购金额
土地使用税：5元／平方米 拥有土地总面积
房产税：全年按占有房产总值90％的1.2％计征
所得税：内蒙古自治区人民政府以“内政函1995（ 83 ）号文件批准母公司从 1995年1月1日至1997年底执行15％税率 。 1998 年将根据内蒙古自治区内政发（ 1997）45号文继续执行15%税率。子公司分别交纳所得税， 税率按《中华人民共和 国企业所得税暂行条例》执行。
17、利润分配
利润分配根据《公司法》及公司《章程》规定，净利润的分配顺序如下：
（1） 弥补亏损(2)提取10％法定盈余公积 (3)提取5--10％公益金 (4) 提 取任意公积金 (5)支付股利
三、 合并报表范围及其变化
被投资 注册 法定 经营 注册资本 母公司持
单位全称 地址 代表人 范围 （万元） 股比例
内蒙古伊利房
地产开发公司 呼市 郑俊怀 房地产开发 500 100％
伊利集团青山
乳业有限公司 呼市 郑俊怀 奶粉产销 832 61.43％
内蒙古矿泉饮料
有限责任公司 呼市 潘 刚 矿泉水产销 670 67％
注：1、均合并报表。
2、 比96年增加内蒙古青山乳业有限公司和伊利矿泉饮料有限责任公司两个 合并报表子公司。
四、合并会计报表项目注释 金额单位:人民币元
1、 货币资金 138,827,453.67
项 目 期初数 期末数
现 金 24,455.30 152,439.21
银行存款 23,193,114.32 138,675,014.46
合 计 23,217,569.62 138,827,453.67
比期初增长4.98倍，主要原因一是97年利润待分配；二是部分配股资金尚未支 付或投入。
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
股票投资 2,582,160.64 0.00
债券投资 8,925,000.00 0.00
期初数11,507,160.64，期末数为零，原因是在年内收回所有的投资。
3、应收帐款 35,492,213.73
帐 龄 期 初 期 末
户数 金 额 比 例(%) 户数 金 额 比例(%)
一年以内 348 8,117,115.22 98.99 613 32,993,168.71 92.96
一至二年 9 944,379.38 2.67
二至三年 3 3,344.00 0.01
三年以上 7 82,566.68 1.01 17 1,551,321.64 4.36
合 计 355 8,199,681.90 100 642 35,492,213.73 100
应收帐款增加3.33倍，一是因新产品液体奶大量开辟新市场,经营增加； 二是 12月赊销元旦、春节两大节日1600万元产品，货款于2月底前收回（期后已收回)。 三是购并青山乳业有限公司，带入一年以上债权200多万元。无持股5%（含5% ）以 上股东欠款。
4、预付货款 19,148,123.32
项目 期初数 期末数
预付货款 16,412,041.94 19,148,123.32
比上期增长0.17倍,主要一是奶源统一后预付的奶款； 二是预付部分其他材料 物资款；三是预付中央电视台98年广告款。
5、其他应收款 31,395,591.90
帐 龄 期 初 期 末
户 数 金 额 比例(%) 户数 金 额 比例(%)
一年以内 260 7,234,462.63 84.17 260 26,767,913.26 85.26
一至二年 7 825,210.12 9.60 13 3,926,653.37 12.51
二至三年 1 130,139.87 0.41
三年以上 1 535,802.10 6.23 2 571,385.40 1.82
合 计 268 8,595,474.85 100.00 276 31,395,591.90 100.00
比期初增长2.65倍，主要原因一是由于发货频繁，代垫集列运费，已于次月收 回；二是购并青山乳业有限公司带入部分其他应收款，其中1年帐龄的就有392万元； 三是正在办理的全国销售网络建设周转用款。无持股5%（含5%）以上股东欠款。无 10%以上的非关联单位欠款。
6、存货 128,345,302.01
项 目 期初数 期末数
原材料 11,813,116.90 38,802,501.02
包装材料 17,998,998.44 12,844,329.08
其他材料 1,125,572.00 1,282,351.30
低值易耗品 2,104,344.33 4,078,876.66
产成品 27,770,042.41 70,632,707.94
在产品 4,766.90 380,077.11
开发成本 0.00 324,458.90
合 计 60,816,840.98 128,345,302.01
存货升高1.11倍，主要原因一是市场扩大产量增高；二是为了不受生产旺季材 料价格影响，而储备了部分原材料及包装材料；三是储备部分产品以备春节旺季销 售。
7、待摊费用 3,254,040.56
类 别 金 额
98年上半年保险费 469,340.32
期初进项税 881,058.61
待摊租入厂房租金 7,500.00
书报费 21,421.00
广告费（97年合同98年摊销） 1,760,000.00
其他待摊费用 114,720.63
合 计 3,254,040.56
待摊费用增高1.41倍。原因是增加98年待摊广告费。
8、待处理财产损溢
本报告期内未发生。
9、长期投资 1,278,460.00
股权投资：
被投资单位 金 额 占被投资公司股数比例 备注
内蒙古金宇（集团）
股份有限公司 500,000.00 1.11％ 未上市
内蒙古民族商场
股份有限公司 360,000.00 0.34％ 未流通
呼市商城房地产
开发公司 300,000.00 1.37％ 未上市
债券投资：
国库券 18,460.00
其他投资：
被投资单位 金 额
呼市驻深圳办事处 50,000.00
呼市驻海口办事处 50,000.00
合 计 1,278,460.00
对民族商场的投资比期初增加16万元，为该公司转增股本在本公司形成的投资； 收回4,500.00元国库券。
10、合并价差 2,024,431.76
系对内蒙古青山乳业有限公司收购价低于净资产的差额。
11、固定资产 136,087,494.16
资产项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值
房屋建筑 45,399,887.06 7,831,590.45 691,584.10 52,539,893.41
机器设备 65,553,012.48 37,390,746.05 1,400,656.08 101,543,102.45
运输设备 18,029,080.22 6,645,524.18 143,950.00 24,530,654.40
合 计 128,981,979.76 51,867,860.68 2,236,190.18 178,613,650.26
累计折旧
房屋建筑 5,959,389.05 726,298.56 179,308.86 6,506,378.75
机器设备 11,054,235.93 17,715,958.83 224,263.82 28,545,930.94
运输设备 3,981,367.83 3,624,192.57 131,713.99 7,473,846.41
合 计 20,994,992.81 22,066,449.96 535,286.67 42,526,156.10
固定资产净值:
房屋建筑 39,440,498.01 7,105,291.89 512,275.24 46,033,514.66
机器设备 54,498,776.55 19,674,787.22 1,176,392.26 72,997,171.51
运输设备 14,047,712.39 3,021,331.61 12,236.01 17,056,807.99
合 计 107,986,986.95 29,801,410.72 1,700,903.51 136,087,494.16
本年结转固定资产均使用股票资金，未包含资本化利息；共有27121 平方米房 屋作2,000万元短期借款抵押；本年由在建工程转入固定资产金额为13,594,815.79 元。
12、在建工程 51,051,408.87
工 程 原预算数 期初数 本期增加 本期减少
名 称
奶粉项目
一期工程 7,500,000.00 4,521,405.40 487,183.06 5,008,588.46
无菌奶项目
一期工程 31,000,000.00 1,216,284.10 20,481,244.26 0.00
冰淇淋技术
改造 14,500,000.00 7,510,891.53 9,626,991.52 7,407,286.39
微机工程 3,800,000.00 2.287,798.17 342,487.93 0.00
奶源基地及配套
一期工程 5,000,000.00 2,014,153.61 5,414,495.28 1,178,940.94
速冻食品项目
一期工程 5,140,000.00 0.00 3,528,443.20 0.00
包装设备
更 新 1,240,000.00 0.00 817,356.00 0.00
矿泉水项目
一期工程 1,700,000.00 0.00 1,289,974.00 0.00
合 计 69,880,000.00 17,550,532.81 41,988,175.25 13,594,815.79
工 程 期末数 工程进 资金
名 称 度(％) 来源
奶粉项目
一期工程 0.00 已完工 股票筹资
无菌奶项目
一期工程 21,697,528.36 69.99 股票筹资
冰淇淋技术
改造 9,730,596.66 已完工 股票筹资
微机工程 2,630,286.10 69.22 股票筹资
奶源基地及配套
一期工程 6,249,707.95 已完工 股票筹资
速冻食品项目
一期工程 3,528,443.20 68.65 股票筹资
包装设备
更 新 817,356.00 65.92 自筹资金
矿泉水项目
一期工程 1,289,974.00 75.88 股票筹资
合 计 45,943,892.27
(以上项目均经股东大会批准或股东大会授权，董事会批准， 在建工程无资本 化利息。)
青山公司5000吨
奶粉改造 3,550,000.00 0.00 3,495,706.83 0.00
零星工程 10,657.70 1,601,152.07 0.00
总 计73,430,000.00 17,561,190.51 47,085,034.15 13,594,815.79
奶粉改造 3,495,706.83 已完工 自筹及借款
零星工程 1,611,809.77 自筹资金
总 计 51,051,408.87
内蒙古青山乳业有限公司项目根据呼经技字[1995]第5 号《关于内蒙古青山乳 业股份有限公司年产5000吨奶粉生产线技改项目立项的批复》和内青乳[ 1995]第1 号《关于年产5000吨奶粉生产线技改项目立项申请报告》。未含资本化利息。
13、无形资产 40,051,073.30
种 类 期初数 新增数 本期摊销数 期末数
土地使用权 12,515,042.31 24,761,496.95 392,033.43 36.884.505.83
产品专有技术 570,880.65 0.00 66,283.44 504597.21
商 标 1,462,416.89 37,398.50 214,679.13 1,285,136.26
商 誉 1,575,455.80 0.00 198,621.80 1,376,834.00
合 计 16,123,795.65 24,798,895.45 871,617.80 40,051,073.30
种 类 摊余年限
土地使用权 46年
产品专有技术 7.5年
商 标 7.5年
商 誉 7.5年
合 计 --
土地使用权增长1.91倍，主要是购建奶粉项目用地， 建立销售网络和改善办 公条件用地。
14、递延资产 5,328,347.38
种类 期初数 新增数 减少数 摊销数
开办费 25,168.25 303,491.93 35,876.70
租入资产改良支出 76,400.00 780,130.93 271,645.18
候车亭广告使用权 437,074.00 76,344.00
待抵扣进项税 459,189.05
电增容使用权 1,737,918.00
电话初装费 1,886,232.28 617,601.98
质量认证费 271,127.08 43,425.36
其它 454,384.15 57,875.07
合计 3,150,385.76 3,280,729.91 1,102,768.29
种类 期末数
开办费 292,783.48
租入资产改良支出 584,885.75
候车亭广告使用权 360,730.00
待抵扣进项税 459,189.05
电增容使用权 1,737,918.00
电话初装费 1,268,630.30
质量认证费 227,701.72
其它 396,509.08
合计 5,328,347.38
递延资产增加的原因主要是增加电增容使用权和租入资产改良支出。
15、其它业务利润 245,915.62
主要是残料销售形成的利润,占利润总额1%以下。
16、投资收益 2,101,810.02
项 目 去年同期数 本年数
股票投资收益 1,342,978.39
股权投资收益 136,434.50 434,966.22
债券投资收益 1,123,264.00 323,865.41
其 它 87,975.80
合 计 1,347,674.30 2,101,810.02
股票投资收益为5月份以前实现。
17、营业外收入 680,966.33
主要是罚没收入及少量无法付出的应付帐款。占利润总额1%以下。
18、营业外支出 1,267,649.87
项 目 去年同期数 本年数
捐赠支出 175,627.90 114,809.60
固定资产清理损失 311,947.40 942,303.77
其它支出 103,085.65 210,536.50
合 计 590,660.95 1,267,649.87
捐赠支出是对内蒙古和林县希望小学的扶贫赞助。
固定资产清理损失主要是因为内蒙古自治区成立50周年大庆,呼市规范城建,部 分建筑物拆毁造成。
19、以前年度损益调整 52,402.40
系包头分公司96年度未入帐费用。占96年利润总额的0.1% 。
五、 分行业资料
公司经营虽涉及不同行业的业务，但其收入占主营业务收入10%以下。
六、 关联方关系及其交易
1、存在控制关系关联方:
关联单位 注册 法定 经营 注册资本 母公司持
全 称 地址 代表人 范围 （万元） 股比例
内蒙古伊利房
地产开发公司 呼市 郑俊怀 房地产开发 500 100％
伊利集团青山
乳业有限公司 呼市 郑俊怀 奶粉产销 832 61.43％
内蒙古矿泉饮料
有限责任公司 呼市 潘 刚 矿泉水产销 670 67％
以上关联单位均为本公司的子公司。
2、 存在控制关系关联方本年注册资金无变化。本公司对其持股数本年无变 化。
3、无非控制关系关联方。
4、互相交易事项及效益和资金往来已全部合并报表。
七、承诺事项
无承诺事项
八、 或有事项
根据呼和浩特市中级人民法院裁决书[1994]呼经终字第118号， 伊利公司对呼 和浩特市北方饮料厂其他应收款566,903.47元(其中帐面金额535,802.10元)正在诉 讼。该事项是由公司设立前原回民奶食品总厂上级主管部门行政行为导致的。
九、期后事项
无需要披露的期后事项
十、其他需要披露的事项
1、 按协议转让方式，以880万元收购内蒙古青山乳业有限公司61.43% 的股 权。其应得净资产大于购置成本880万元。有关会计事项也均按财会字（1997） 30 号文的有关规定作了处理。
2、 按照呼市国资局呼国资企1997（2）号文件， 将原自来水矿泉公司资产 折股220万元，伊利公司出资450万元共同组建内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司。
以上两公司均已合并报表。
七、备查文件
1、一九九七年年度报告正本；
2、公司1997年度财务报告原件；
3、 内蒙古会计师事务所《内蒙古伊利实业集团股份有限公司审计报告》内会 审字(1998)第98号；
4、公司1997年配股说明书；
5、经最近一次股东大会通过的公司章程；
6、其他有关文件。
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
董 事 会
一九九八年三月五日
