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一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事孙文博先生、林庆灯先生未亲自出席会议，书面委托董事长蒋贤云先生
代为行使表决权。孙文博先生对本报告投弃权票，弃权原因：鉴于公司上半年调整后的
每股净资产下降较多，每股下降0.40元；公司半年度亏损额达到2,040.87万元，亏损额
大幅上升；所收到公司半年度报告未附会计报表及附注等原因，对半年度报告无法进行
实质分析及判断。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人蒋贤云先生，主管会计工作负责人吴纯家先生，会计机构负责人（会
计主管人员）刘广耀先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：哈尔滨秋林集团股份有限公司
公司英文名称：HARBIN CHURIN GROUP JOINTSTOCK CO.,LTD.
公司英文名称缩写：HQL
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST秋林
公司A股代码：600891
3、公司注册地址：哈尔滨市南岗区东大直街319号
公司办公地址：哈尔滨市南岗区东大直街319号
邮政编码：150001
公司国际互联网网址：http://WWW.qlgroup.com.cn
公司电子信箱：churin@ihw.com.cn
4、公司法定代表人：蒋贤云
5、公司董事会秘书：张景瑞
电话：0451-53644632 0451-85938188
传真：0451-53649282
E-mail：mj28341@yahoo.com.cn
联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街319号
公司证券事务代表：衣国强
电话：0451-53644632
传真：0451-53649282
E-mail：yiguoqiang88＠yahoo.com.cn
联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街319号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人
民币
本报告期末
流动资产 286,026,820.80
流动负债 612,390,683.65
总资产 874,512,781.92
股东权益(不含少数股东权益) 262,057,176.74
每股净资产 1.08
调整后的每股净资产 0.60
报告期(1－6月)
净利润 -20,408,705.67
扣除非经常性损益后的净利润 -11,753,449.53
每股收益 -0.08
净资产收益率（%） -7.79
经营活动产生的现金流量净额 -2,399,541.30
上年度期末
流动资产 271,003,228.92
流动负债 585,968,769.35
总资产 869,689,404.80
股东权益(不含少数股东权益) 283,650,796.42
每股净资产 1.16
调整后的每股净资产 1.00
上年同期
净利润 7,019,060.45
扣除非经常性损益后的净利润 -49,147,985.06
每股收益 0.029
净资产收益率（%） 2.93
经营活动产生的现金流量净额 84,462,879.14
本报告期末比上年
度期末增减(％)
流动资产 5.54
流动负债 4.51
总资产 0.55
股东权益(不含少数股东权益) -7.61
每股净资产 -6.90
调整后的每股净资产 -40.00
本报告期比上年同
期增减(％)
净利润 -390.76
扣除非经常性损益后的净利润 76.09
每股收益 -375.86
净资产收益率（%） 减少10.72个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -102.84
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人
民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.78 12.28
营业利润 -7.53 -7.23
净利润 -7.79 -7.48
扣除非经常性损益后的净利润 -4.49 -4.31
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.14 0.14
营业利润 -0.08 -0.08
净利润 -0.08 -0.08
扣除非经常性损益后的净利润 -0.05 -0.05
3、非经常性损益项目
单位:元 币种:人民
币
非经常性损益项目 金额
坏帐准备 -8,053,200.74
计入当期损益的对非金融收取的资金占用费 206,092.60
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -612,285.93
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -195,862.07
合 计 -8,655,256.14
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 3,695
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 54,231,105
3、内部职工股
4、优先股或其他 59,910,000
未上市流通股份合计 114,144,800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 129,419,334
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 129,419,334
三、股份总数 243,564,134
本次变动增减（＋，－）
公积金
配股 送股 增发 其他
转股 小
计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 -3,695
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 3,695
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 54,231,105
3、内部职工股
4、优先股或其他 59,913,695
未上市流通股份合计 114,144,800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 129,419,334
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 129,419,334
三、股份总数 243,564,134
报告期内公司股份总数没有发生变化。公司原第一大股东哈尔滨市国有资产管理局
于2004年2月27日与黑龙江奔马实业集团有限公司签订了关于转让所持有本公司之国家股
的《股权转让协议》，转让股数为5,991.3695万股。其中5,991万股于2004年6月21日在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权过户手续，余股0.3695万股于
2005年1月办理完毕股权过户手续。至此，股份转让之过户手续已全部完成，公司总股本
仍为24,356.4134万股，黑龙江奔马实业集团有限公司持有5,991.3695万股，占公司总股
本的24.6％，股份性质为法人股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为31,834户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告
报告期末
股东名称(全称) 期内
持股数量
增减
黑龙江奔马实业集团有限公司 3,695 59,913,695
康佳集团股份有限公司 9,350,000
海南银江实业投资有限公司 9,150,000
秋林公司食品厂 3,974,200
联合证券有限责任公司 3,740,000
黑龙江天成物业有限公司 3,740,000
上海彭家灯火酒家 2,927,000
深圳港京裘革厂有限公司 2,805,000
哈尔滨医药集团公司 1,870,000
天润集团有限公司 1,402,500
股份类别股份
比例
股东名称(全称) 类别（已流通
(%)
或未流通）
黑龙江奔马实业集团有限公司 24.6 未流通
康佳集团股份有限公司 3.84 未流通
海南银江实业投资有限公司 3.76 未流通
秋林公司食品厂 1.63 未流通
联合证券有限责任公司 1.54 未流通
黑龙江天成物业有限公司 1.54 未流通
上海彭家灯火酒家 1.20 未流通
深圳港京裘革厂有限公司 1.15 未流通
哈尔滨医药集团公司 0.77 未流通
天润集团有限公司 0.58 未流通
股东性质
质押或冻结
股东名称(全称) （国有股东或
情况
外资股东）
冻结
黑龙江奔马实业集团有限公司 法人股东
59,910,000
康佳集团股份有限公司 未知 法人股东
海南银江实业投资有限公司 未知 法人股东
秋林公司食品厂 未知 国有股东
联合证券有限责任公司 未知 法人股东
黑龙江天成物业有限公司 未知 法人股东
上海彭家灯火酒家 未知 法人股东
深圳港京裘革厂有限公司 未知 法人股东
哈尔滨医药集团公司 未知 法人股东
天润集团有限公司 未知 法人股东
前十名股东中不存在关联关系,也不是一致行动人。
3、前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的
股东名称
数 量
孟繁旭 1,069,900
宁波奥迪不锈钢制品总厂 984,300
谭其国 620,076
张月丽 553,200
冯剑 510,000
杜龙海 504,846
张宝珠 458,400
曹法彦 444,600
杨天雁 411,533
胡明忠 402,100
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
孟繁旭 A股
宁波奥迪不锈钢制品总厂 A股
谭其国 A股
张月丽 A股
冯剑 A股
杜龙海 A股
张宝珠 A股
曹法彦 A股
杨天雁 A股
胡明忠 A股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。
4、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）报告期内未发生董事、监事、高级管理人员持有的公司股票的变动情况。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
1、报告期内公司第四届董事会任期届满，2005年6月30日召开的公司2004年度股东
大会进行了董事会换届选举，选举产生了由蒋贤云先生、张云琦先生、吴敏一先生、徐
戎先生、刘公平先生、孙洪志先生、郑彦章先生、林庆灯先生、孙文博先生九位董事组
成的公司第五届董事会。第四届董事会董事许震鸣先生、叶向阳先生不再担任董事职务
。
2、报告期内公司第四届监事会任期届满，2005年6月30日召开的公司2004年度股东
大会进行了监事会换届选举，选举产生了赵新民先生、陈鸿仁先生两位监事。由职工代
表联席会推荐的职工代表监事崔丽华女士与新当选的两位监事共同组成公司第五届监事
会。
3、2005年6月30日召开的公司第五届董事会第一次会议聘任张景瑞先生为公司董事
会秘书（连任）。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
本公司属商业类上市公司，公司主营业务范围：零售兼批发百货、食品、副食品、
纺织品、节目录像带、五金交电、日杂用品、家具、狩猎用具、工艺美术品、絮棉，零
售化学药制剂、中成药；从事对俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商品的进出口业
务；接受本系统单位的委托代理出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、
来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务，柜台租赁。
本公司老营业楼于去年11月底重新营业，公司所属秋林商厦（现秋林时代购物广场
）于今年1月底重新营业，由于以上两处经营场所于去年5月份同时停业装修，停业时间
较长，公司新业后较此前的业态及经营定位发生了较大变化，造成公司原有消费者群体
的部分流失，公司经营定位的调整和消费者的认知也需要一定的时间，且公司主营业务
经营能力尚处于恢复之中，故报告期内公司主营业务经营成果未达到理想程度。
2、公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
单位:元 币种:人
民币
毛利
主营业务收入 主营业务成本
率(%)
商业零售业 89,947,879.30 55,964,020.79 37.78
其中:关联交易 15,707,316.42 13,458,551.12 14.32
关联交易的定价原则 按照市场公允价格定价
主营业务收入 主营业务成本 毛利率比
比上年同期增 比上年同期增 上年同期
减（％） 减（％） 增减(%)
商业零售业 117.95 81.24 12.60
其中:关联交易 / / /
关联交易的定价原则
3、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人
民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(%)
哈尔滨地区 89,947,879.30 117.95
4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
报告期内公司改变主营业务范围，采用以联营和租赁为主的经营方式，将租金收入
列入主营业务收入，使主营业务及其结构发生变化。
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
报告期内综合毛利率37.78％，较前一报告期上升13.39％，主要是报告期内公司主
营业务结构发生变化所致。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
去年同期利润构成主要为非经常性损益；本报告期公司利润构成主要为营业利润。
7、公司经营中的问题、困难及对策
（1）客户群体有待恢复。公司由于2004年停业装修达半年之久，使客户群体大量流
失，开业以来公司采取了“105周年店庆”、“俄罗斯风情展”等多种促销形式，但客户
群体的恢复还有待多方面努力。
（2）品牌商品结构有待调整。公司开业以来，一直在致力于调整品牌商品结构，使
其满足消费者的需求。在加大招商力度的推动下，近来充分调整了化妆品、鞋类、男装
、女装、内衣、休闲品、婴童品、皮具等八大类50多种品牌商品结构有了较明显的改善
。
（3）员工的积极性有待增强。为了缩短公司国有股权转让给民营企业而带来的管理
层和员工思想感情的磨合期，除了大量思想工作外，公司实行了岗位责任制和绩效考核
制度，进一步明确了责、权、利的关系。
（二）公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金使用情况，亦无以前年度募集资金延续到本报告期使用
情况。
2、报告期内公司无重大非募集资金投资情况。
（三）预亏警示
由于公司主营业务经营能力尚在恢复之中，预计2005年第三季度公司仍将亏损，具
体亏损数额将在公司第三季度报告中披露。
六、重要事项
（一）公司治理实际状况与中国证监会有关文件要求存在的差异：
关于绩效评价与激励约束机制：报告期内尚未建立董事、监事和经理人员的绩效评
价与激励约束机制。
对存在的以上差异，公司将组织专门人员，尽快完成相关工作，达到中国证监会有
关要求，不断完善公司治理结构。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2004年度公司的利润分配方案为：不分配也不进行资本公积金转增股本。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2005年半年度，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
1、2004年年报披露、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
原告哈尔滨秋林集团股份有限公司于2000年12月25日向深圳市罗湖区人民法院起诉
深圳市铂得珠宝首饰有限公司，请求判令被告立即给付融资借款8,000,000.00元，并支
付尚欠利息111,600.00元。
2001年6月11日，经深圳市罗湖区人民法院民事判决书“（2001）深罗法经二初字第
336、337、338号”判决，被告深圳市铂得珠宝首饰有限公司应于本判决生效之日起十日
内偿还原告借款人民币748.55万元(利息预先在本金扣除的51.45万元不予确认)并按中国
人民银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止，已支付的利息人民币
346.96万元从中扣除。原告预交的本案受理费共计70,590.00元，其中被告承担65,570.
00元，原告承担5,020.00元。
原告于2001年11月21日向深圳市罗湖区人民法院递交《延期执行申请书》称：贵院
执行厅已受理哈尔滨秋林集团股份有限公司对深圳铂得珠宝首饰有限公司的执行申请，
现由于对方当事人涉嫌走私被海关审查，故申请暂缓执行。对此，2001年12月20日“深
圳市罗湖区人民法院民事裁定书”（2001）深罗法执行字第3883号、3884号、3885号裁
定如下：中止执行（2001）深罗法经二初字第336号、337号、338号民事判决书。待中止
执行情形消失后，可向本院申请执行。报告期内上述案件无新的进展，仍处于2004年年
报披露状况。
2、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
2005年6月21日，本公司接到哈尔滨市中级人民法院（以下称“哈中院”）发来的《
举证通知书》两份（[2005]哈民二初字第89号）及中国冶金建设工程承包公司（以下称
“京冶公司”）2005年5月20日之《诉状》和2005年6月1日之《关于追加被告及第三人的
申请》各一份。《诉状》的主要内容如下：
原告：京冶公司
被告：哈尔滨秋林百货有限公司（以下称“秋林百货”）
实事与理由：2004年5月被告将其位于哈尔滨市东大直街的秋林百货结构改造工程的
设计、施工委托原告完成。双方于2004年5月10日至2004年7月20日就工程的设计、施工
分别订立了九份合同（补充合同），工程总金额10,625,475元。后因工程内容多次变化
，双方先后订立了六份补充合同增加工程量1,980,475元。原告所承担的工程于2004年9
月6日全部完成。依约被告应于2005年元月6日前支付全部工程价款，但至今尚欠5,566,
000元未能支付，为此原告多次催讨，不能如愿，不得不诉诸法律，请求贵院依法支持原
告上述之各项诉请。
《关于追加被告及第三人的申请》的主要内容如下：
申请人诉秋林百货工程款纠纷案业经贵院受理立案。经查：秋林百货系由哈尔滨秋
林集团股份有限公司（以下称“秋林集团”）与成都人民百货连锁有限公司合资成立旨
在经营本案所涉构筑的有限公司。本案构筑物建成竣工后，秋林集团依自己的名义对外
招租，收取租金。有鉴于此，我们请求贵院追加秋林集团为本案第二被告，要求其与被
告承担连带赔偿责任。
至报告期末，以上诉讼事项仍在审理中，尚无判决、仲裁结果。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、报告期内公司出售或置出资产情况：
单位:元 币种
:人民币
本年初起至出
交易对方及被出售或 售日该出售资
出售日 交易价格
置出资产 产为上市公司
贡献的净利润
黑龙江兴财建筑工程
公司，哈尔滨天宝房
地产 公 司股 权 2005-01-28 950,000.00 -301,743.61
2,590,000元
是否为关联
交易对方及被出售或 出售产生的 交易（如
置出资产 损益 是，说明定
价原则）
黑龙江兴财建筑工程
公司，哈尔滨天宝房
地产 公 司股 权 否
2,590,000元
所涉及的 所涉及的
交易对方及被出售或 资产产权 债权债务
置出资产 是否已全 是否已全
部过户 部转移
黑龙江兴财建筑工程
公司，哈尔滨天宝房
地产 公 司股 权 是 是
2,590,000元
2、以前年度持续到报告期的出售资产情况
（1）2004年6月22日，本公司向温州市覇力锁具有限公司转让哈尔滨市汉阳街、清
明六道街19,743.91平方米房产，该资产的帐面价值为11,066,000.00元，评估价值为19
,540,000.00元，实际出售金额为20,000,000.00元，产生损益8,064,363.16元，本次出
售价格的确定依据是在评估基础上，双方协商确定。该事项已于2004年5月21日刊登在《
上海证券报》上，资产出售金额2004年已到帐。
（2）2004年9月30日，本公司向哈尔滨盛永经贸有限公司转让哈尔滨市东大直街、
阿什河街4,564.94平方米房产，该资产的帐面价值为2,703,500.00元，评估价值为16,0
61,000.00元，实际出售金额为17,000,000.00元，产生损益13,378,769.03元，本次出售
价格的确定依据是在评估基础上，双方协商确定。该事项已于2004年9月22日刊登在《上
海证券报》上，资产出售金额2004年已到帐。
（3）以上两项资产出售对公司2004年度扭亏起到重要作用，出售资产所涉及房屋产
权过户事宜尚在办理之中。
3、报告期内公司无收购资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
关联债权、债务往来情况
单位:万元 币种:人
民币
关联方名称 与上市公司的关系
哈尔滨秋林服装厂 受托管的国有企业
哈尔滨秋林糖果厂 受托管的国有企业
哈尔滨秋林食品厂 受托管的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 受托管的国有企业
黑龙江奔马实业集团公司 控股股东
哈尔滨秋林百货公司 子公司
合计
关联方名称 上市公司向关联方提供资金
发生额 余额
哈尔滨秋林服装厂 32.50 363.65
哈尔滨秋林糖果厂 -1.42 1,239.04
哈尔滨秋林食品厂 - 555.88
哈尔滨秋林国际商城 2,018.19 5,062.22
黑龙江奔马实业集团公司 1,133.50 1,131.54
哈尔滨秋林百货公司 745.75 730.89
合计 3,928.52 9,083.22
关联方名称 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
哈尔滨秋林服装厂
哈尔滨秋林糖果厂
哈尔滨秋林食品厂
哈尔滨秋林国际商城
黑龙江奔马实业集团公司
哈尔滨秋林百货公司
合计
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公
司资产事项。
2、其他公司租赁本公司资产情况
2005年4月30日，本公司（甲方）与黑龙江跨越贸易有限公司（乙方）签订租赁合同
，主要内容如下：
（1）甲方向乙方出租哈尔滨市南岗区东大直街319号原友谊商店1－4层、建筑面积
3,134.64平方米的房屋。
(2)租赁期三年，自2005年6月1日起至2008年5月31日止。
(3)租金：自2005年6月1日--2007年5月31日，租金为700万元整（即350万元/年）；
2007年6月1日--2008年5月31日，租金为400万元整。
3、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额
哈尔滨秋林糖果厂 2003-10-10 100
哈尔滨秋林糖果厂 2003-04-08 100
小计 200
哈尔滨秋林国际商城 1999-08-26 285
哈尔滨秋林国际商城 1999-09-28 300
哈尔滨秋林国际商城 2000-06-29 100
哈尔滨秋林国际商城 2000-06-30 100
哈尔滨秋林国际商城 2000-07-31 125
哈尔滨秋林国际商城 2000-07-28 110
哈尔滨秋林国际商城 2000-07-27 65
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-30 200
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-28 200
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-30 200
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-29 200
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-29 200
哈尔滨秋林国际商城 2000-06-28 100
小计 2,185
黑龙江北方华旭金卡
2002-09-15 700
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭金卡
2001-12-10 400
电子股份有限公司
小计 1,100
黑龙江国光建筑壮实
2002-11-26 200
工程有限公司
哈尔滨第一百货商店
1997-11-24 2,500
股份有限公司
哈尔滨向阳专业商厦 1999-12-01 229
哈尔滨商业贸易发展
1998-03-10 68.01
公司
总计 6,482.01
担保对象 担保类型
哈尔滨秋林糖果厂 保 证
哈尔滨秋林糖果厂 保 证
小计
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
哈尔滨秋林国际商城 保 证
小计
黑龙江北方华旭金卡
保 证
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭金卡
保 证
电子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑壮实
信用担保
工程有限公司
哈尔滨第一百货商店
信用担保
股份有限公司
哈尔滨向阳专业商厦 信用担保
哈尔滨商业贸易发展
保 证
公司
总计
担保对象 担保期限
哈尔滨秋林糖果厂 2003-10-10～2006-09-15
哈尔滨秋林糖果厂 2003-04-08～2006-04-06
小计
哈尔滨秋林国际商城 1999-08-26～2003-07-06
哈尔滨秋林国际商城 1999-09-28～2002-09-11
哈尔滨秋林国际商城 2000-06-29～2003-05-11
哈尔滨秋林国际商城 2000-06-30～2003-06-11
哈尔滨秋林国际商城 2000-07-31～2003-07-19
哈尔滨秋林国际商城 2000-07-28～2003-07-19
哈尔滨秋林国际商城 2000-07-27～2003-07-19
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-30～2004-03-14
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-28～2004-03-11
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-30～2004-03-16
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-29～2004-03-16
哈尔滨秋林国际商城 2001-03-29～2004-03-11
哈尔滨秋林国际商城 2000-06-28～2003-04-11
小计
黑龙江北方华旭金卡
2002-09-15～2006-02-23
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭金卡
2001-12-10～2004-12-18
电子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑壮实
2002-11-26～2005-05-31
工程有限公司
哈尔滨第一百货商店
1997-11-24～2004-12-30
股份有限公司
哈尔滨向阳专业商厦 1999-12-01～2005-12-31
哈尔滨商业贸易发展
1998-03-10-1999-06-19
公司
总计
担保是否 是否为
担保对象 已经履行 关联方
完毕 担保
哈尔滨秋林糖果厂 否 是
哈尔滨秋林糖果厂 否 是
小计
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
哈尔滨秋林国际商城 否 是
小计
黑龙江北方华旭金卡
否 是
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭金卡
否 是
电子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑壮实
否 否
工程有限公司
哈尔滨第一百货商店
否 否
股份有限公司
哈尔滨向阳专业商厦 否 否
哈尔滨商业贸易发展
否 否
公司
总计
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 6,482.01
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6,482.01
担保总额占公司净资产的比例（％） 24.74
公司违规担保情况
违规担保总额 0
4、本报告期公司无委托理财事项。
（八）报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所，经公司2004年度股东大会审议通过《关于续聘会计师事
务所并决定其审计报酬的议案》：
1、续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司2005年度审计机构，聘期为一
年。
2、支付给利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司2004年度财务审计费用人民
币32万元。
（十）报告期内公司、公司董事会及董事均无受中国证监会的稽查、行政处罚、通
报批评及证券交易所公开谴责的情况。
（十一）信息披露索引
事 项 刊载的报刊名称及版面
1、《哈尔滨秋林集团股份有限公司关于公
司所属秋林商厦(现秋林时代购物广场)恢 《上海证券报》第C3版
复营业的公告》
2、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
《上海证券报》第21版
董事会第十九次会议决议公告》
3、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
《上海证券报》第21版
监事会第八次会议决议公告》
4、《哈尔滨秋林集团股份有限公司2004
《上海证券报》第C47版
年度报告补充说明公告》
5、《哈尔滨秋林集团股份有限公司关于公
《上海证券报》第C57版
司股票交易撤销"退市风险警示"的公告》
6、《哈尔滨秋林集团股份有限公司股价异
《上海证券报》第C8版
常波动公告》
7、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
《上海证券报》第C3版
董事会第二十一次会议决议公告》
8、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
《上海证券报》第C3版
监事会第九次会议决议公告》
9、《哈尔滨秋林集团股份有限公司召开
《上海证券报》第C3版
2004年度股东大会的通知》
事 项
刊载日期
1、《哈尔滨秋林集团股份有限公司关于公
司所属秋林商厦(现秋林时代购物广场)恢
复营业的公告》 2005-01-27
2、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
董事会第十九次会议决议公告》 2005-04-08
3、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
监事会第八次会议决议公告》 2005-04-08
4、《哈尔滨秋林集团股份有限公司2004
年度报告补充说明公告》 2005-04-19
5、《哈尔滨秋林集团股份有限公司关于公
司股票交易撤销"退市风险警示"的公告》 2005-04-28
6、《哈尔滨秋林集团股份有限公司股价异
常波动公告》 2005-05-12
7、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
董事会第二十一次会议决议公告》 2005-05-31
8、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
监事会第九次会议决议公告》 2005-05-31
9、《哈尔滨秋林集团股份有限公司召开
2004年度股东大会的通知》 2005-05-31
事 项 刊载的互联网网
1、《哈尔滨秋林集团股份有限公司关于公 站及检索路径
司所属秋林商厦(现秋林时代购物广场)恢
复营业的公告》 www.sse.com.cn
2、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
董事会第十九次会议决议公告》 www.sse.com.cn
3、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
监事会第八次会议决议公告》 www.sse.com.cn
4、《哈尔滨秋林集团股份有限公司2004
年度报告补充说明公告》 www.sse.com.cn
5、《哈尔滨秋林集团股份有限公司关于公
司股票交易撤销"退市风险警示"的公告》 www.sse.com.cn
6、《哈尔滨秋林集团股份有限公司股价异
常波动公告》 www.sse.com.cn
7、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
董事会第二十一次会议决议公告》 www.sse.com.cn
8、《哈尔滨秋林集团股份有限公司第四届
监事会第九次会议决议公告》 www.sse.com.cn
9、《哈尔滨秋林集团股份有限公司召开
2004年度股东大会的通知》 www.sse.com.cn
七、财务会计报告
（一）本公司半年度财务报告未经审计；
（二）会计报表（附后）；
（三）会计报表附注（附后）。
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
以上备查文件完整备置于公司证券部。
董事长：蒋贤云
哈尔滨秋林集团股份有限公司董事会
2005-08-24
资产负债表
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位：人民
币元
资 产 附注
流动资产
货币资金 五、1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五、2
其他应收款 五、3
预付账款 五、4
应收补贴款
存货 五、5
待摊费用 五、6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 五、7
长期债权投资
长期投资合计
固定资产 五、8
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 五、9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 五、10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计
2005.6.30
资 产
合并
流动资产
货币资金 592,163.48
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 18,729.46
其他应收款 236,647,930.10
预付账款 303,270.26
应收补贴款
存货 48,402,964.50
待摊费用 61,763.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 286,026,820.80
长期投资
长期股权投资 18,684,094.75
长期债权投资
长期投资合计 18,684,094.75
固定资产
固定资产原价 641,748,097.71
减:累计折旧 215,545,538.17
固定资产净值 426,202,559.54
减:固定资产减值准备
固定资产净额 426,202,559.54
工程物资 -
在建工程 15,671,077.41
固定资产清理
固定资产合计 441,873,636.95
无形资产及其他资产
无形资产 127,928,229.42
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 127,928,229.42
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 874,512,781.92
2005.6.30
资 产
母公司
流动资产
货币资金 521,666.80
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 -
其他应收款 238,698,576.77
预付账款 303,270.26
应收补贴款
存货 47,870,115.48
待摊费用 61,763.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 287,455,392.31
长期投资
长期股权投资 18,995,655.42
长期债权投资
长期投资合计 18,995,655.42
固定资产
固定资产原价 641,733,597.71
减:累计折旧 215,541,291.12
固定资产净值 426,192,306.59
减:固定资产减值准备
固定资产净额 426,192,306.59
工程物资 -
在建工程 15,671,077.41
固定资产清理
固定资产合计 441,863,384.00
无形资产及其他资产
无形资产 127,928,229.42
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 127,928,229.42
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 876,242,661.15
2004.12.31
资 产
合并
流动资产
货币资金 16,873,632.26
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 18,729.46
其他应收款 203,153,677.25
预付账款 303,180.26
应收补贴款
存货 50,497,202.19
待摊费用 154,407.50
一年内到期的长期债权投资 2,400.00
其他流动资产
流动资产合计 271,003,228.92
长期投资
长期股权投资 20,525,838.36
长期债权投资
长期投资合计 20,525,838.36
固定资产
固定资产原价 642,191,589.71
减:累计折旧 201,786,973.13
固定资产净值 440,404,616.58
减:固定资产减值准备
固定资产净额 440,404,616.58
工程物资 -
在建工程 8,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 448,404,616.58
无形资产及其他资产
无形资产 129,755,720.94
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 129,755,720.94
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 869,689,404.80
2004.12.31
资 产
母公司
流动资产
货币资金 16,817,070.72
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 205,151,028.08
预付账款 303,180.26
应收补贴款
存货 49,591,304.03
待摊费用 154,407.50
一年内到期的长期债权投资 2,400.00
其他流动资产
流动资产合计 272,019,390.59
长期投资
长期股权投资 20,861,005.30
长期债权投资
长期投资合计 20,861,005.30
固定资产
固定资产原价 642,177,089.71
减:累计折旧 201,783,604.78
固定资产净值 440,393,484.93
减:固定资产减值准备
固定资产净额 440,393,484.93
工程物资 -
在建工程 8,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 448,393,484.93
无形资产及其他资产
无形资产 129,755,720.94
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 129,755,720.94
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 871,029,601.76
单位负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
(所附附注系会计报表组成部分)
资产负债表（续）
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位：人民
币元
负债及股东权益 附注
流动负债
短期借款 五、11
应付票据
应付账款 五、12
预收账款
应付工资 五、13
应付福利费 五、14
应付股利 五、15
应交税金 五、16
其他应交款 五、17
其他应付款 五、18
预提费用 五、19
预计负债 五、20
一年内到期的长期负债 五、21
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 五、22
减:已归还投资
股本净额
资本公积 五、23
盈余公积 五、24
其中:公益金
未分配利润 五、25
未确认的投资损失（“-”填列） 五、26
股东权益合计
负债及股东权益合计
2005.6.30
负债及股东权益
合并
流动负债
短期借款 136,690,000.00
应付票据
应付账款 32,775,707.02
预收账款
应付工资 1,192,000.00
应付福利费 30,276.47
应付股利 793,750.00
应交税金 4,718,574.62
其他应交款 187,056.06
其他应付款 384,711,500.40
预提费用 13,812,685.24
预计负债 17,479,133.84
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 612,390,683.65
长期负债
长期借款
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 612,390,683.65
少数股东权益 64,921.53
股东权益
股本 243,564,134.00
减:已归还投资 -
股本净额 243,564,134.00
资本公积 336,475,965.34
盈余公积 42,716,142.75
其中:公益金 6,095,810.36
未分配利润 -355,606,428.30
未确认的投资损失（“-”填列） -5,092,637.05
股东权益合计 262,057,176.74
负债及股东权益合计 874,512,781.92
2005.6.30
负债及股东权益
母公司
流动负债
短期借款 136,690,000.00
应付票据
应付账款 32,775,707.02
预收账款
应付工资 1,192,000.00
应付福利费 30,276.47
应付股利 793,750.00
应交税金 4,963,786.61
其他应交款 187,056.06
其他应付款 384,758,069.61
预提费用 13,812,685.24
预计负债 17,479,133.84
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 612,682,464.85
长期负债
长期借款
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 612,682,464.85
少数股东权益
股东权益
股本 243,564,134.00
减:已归还投资 -
股本净额 243,564,134.00
资本公积 336,475,965.34
盈余公积 42,716,142.75
其中:公益金 6,095,810.36
未分配利润 -359,196,045.79
未确认的投资损失（“-”填列）
股东权益合计 263,560,196.30
负债及股东权益合计 876,242,661.15
2004.12.31
负债及股东权益
合并
流动负债
短期借款 136,690,000.00
应付票据
应付账款 43,874,307.96
预收账款
应付工资 1,374,553.90
应付福利费 196,886.57
应付股利 793,750.00
应交税金 8,136,696.91
其他应交款 354,684.18
其他应付款 348,856,516.82
预提费用 13,952,754.17
预计负债 11,738,618.84
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 585,968,769.35
长期负债
长期借款
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 585,968,769.35
少数股东权益 69,839.03
股东权益
股本 243,564,134.00
减:已归还投资 -
股本净额 243,564,134.00
资本公积 337,529,565.96
盈余公积 42,716,142.75
其中:公益金 6,095,810.36
未分配利润 -335,197,722.63
未确认的投资损失（“-”填列） -4,961,323.66
股东权益合计 283,650,796.42
负债及股东权益合计 869,689,404.80
2004.12.31
负债及股东权益
母公司
流动负债
短期借款 136,690,000.00
应付票据
应付账款 43,874,307.96
预收账款
应付工资 1,374,553.90
应付福利费 196,886.57
应付股利 793,750.00
应交税金 8,429,626.73
其他应交款 354,684.18
其他应付款 348,601,916.82
预提费用 13,952,754.17
预计负债 11,738,618.84
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 586,007,099.17
长期负债
长期借款
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 586,007,099.17
少数股东权益
股东权益
股本 243,564,134.00
减:已归还投资
股本净额 243,564,134.00
资本公积 337,529,565.96
盈余公积 42,716,142.75
其中:公益金 6,095,810.36
未分配利润 -338,787,340.12
未确认的投资损失（“-”填列）
股东权益合计 285,022,502.59
负债及股东权益合计 871,029,601.76
单位负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
(所附附注系会计报表组成部分)
利润及利润分配表
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单
位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 五、27
减：主营业务成本 五、27
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列)
减：营业费用
管理费用 五、28
财务费用 五、29
三、营业利润(亏损以“—”号填列)
加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、30
补贴收入
营业外收入 五、31
减：营业外支出 五、32
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润(净亏损以“—”号填列)
加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列)
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
2005年1月1日至6月30日
项 目
合并
一、主营业务收入 89,947,879.30
减：主营业务成本 55,964,020.79
主营业务税金及附加 488,821.37
二、主营业务利润 33,495,037.14
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) -
减：营业费用 2,672,470.56
管理费用 39,391,139.32
财务费用 11,168,215.82
三、营业利润(亏损以“—”号填列) -19,736,788.56
加：投资收益(损失以“—”号填列)
补贴收入
营业外收入 179,105.11
减：营业外支出 987,253.11
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) -20,544,936.56
减：所得税
减：少数股东损益 -4,917.50
加：未确认的投资损失 131,313.39
五、净利润(净亏损以“—”号填列) -20,408,705.67
加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -335,197,722.63
其他转入
六、可供分配的利润 -355,606,428.30
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -355,606,428.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 -355,606,428.30
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
2005年1月1日至6月30日
项 目
母公司
一、主营业务收入 89,667,186.13
减：主营业务成本 55,590,971.65
主营业务税金及附加 488,821.37
二、主营业务利润 33,587,393.11
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) -
减：营业费用 2,613,863.72
管理费用 39,384,184.14
财务费用 11,166,296.65
三、营业利润(亏损以“—”号填列) -19,576,951.40
加：投资收益(损失以“—”号填列) -23,606.27
补贴收入
营业外收入 179,105.11
减：营业外支出 987,253.11
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) -20,408,705.67
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润(净亏损以“—”号填列) -20,408,705.67
加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -338,787,340.12
其他转入
六、可供分配的利润 -359,196,045.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -359,196,045.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 -359,196,045.79
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
2004年1月1日至6月30日
项 目
合并
一、主营业务收入 41,270,751.27
减：主营业务成本 30,877,638.28
主营业务税金及附加 248,422.13
二、主营业务利润 10,144,690.86
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 6,455,044.41
减：营业费用 9,902,398.38
管理费用 -5,198,046.45
财务费用 15,886,669.71
三、营业利润(亏损以“—”号填列) -3,991,286.37
加：投资收益(损失以“—”号填列) 4,920,288.71
补贴收入
营业外收入 8,069,990.16
减：营业外支出 2,062,808.37
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 6,936,184.13
减：所得税
减：少数股东损益 -12,924.11
加：未确认的投资损失 69,952.21
五、净利润(净亏损以“—”号填列) 7,019,060.45
加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -344,398,489.66
其他转入
六、可供分配的利润 -337,379,429.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -337,379,429.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 -337,379,429.21
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
2004年1月1日至6月30日
项 目
母公司
一、主营业务收入 41,255,529.05
减：主营业务成本 30,861,134.94
主营业务税金及附加 248,366.63
二、主营业务利润 10,146,027.48
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 6,455,044.41
减：营业费用 9,758,332.23
管理费用 -5,186,266.98
财务费用 15,885,075.18
三、营业利润(亏损以“—”号填列) -3,856,068.54
加：投资收益(损失以“—”号填列) 4,858,246.99
补贴收入
营业外收入 8,069,990.16
减：营业外支出 2,062,808.37
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 7,009,360.24
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润(净亏损以“—”号填列) 7,009,360.24
加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -348,068,876.90
其他转入
六、可供分配的利润 -341,059,516.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -341,059,516.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 -341,059,516.66
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
(所附附注系会计报表组成部分)
现金流量表
2005年6月
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位：人民
币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 五、33
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,539,147.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 274,148,678.13
现金流入小计 375,687,826.07
购买商品、接受劳务支付的现金 99,317,550.42
支付给职工以及为职工支付的现金 20,187,735.45
支付的各项税费 10,949,533.83
支付的其他与经营活动有关的现金 247,632,547.67
现金流出小计 378,087,367.37
经营活动产生的现金流量净额 -2,399,541.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 650,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 248,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 898,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,901,704.41
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,901,704.41
投资活动产生的现金流量净额 -8,003,704.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 21,289.05
现金流入小计 21,289.05
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,797,512.12
支付的其他与筹资活动有关的现金 102,000.00
现金流出小计 5,899,512.12
筹资活动产生的现金流量净额 -5,878,223.07
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -16,281,468.78
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,210,736.93
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 274,148,678.13
现金流入小计 375,359,415.06
购买商品、接受劳务支付的现金 99,317,550.42
支付给职工以及为职工支付的现金 20,187,735.45
支付的各项税费 10,949,253.14
支付的其他与经营活动有关的现金 247,318,111.66
现金流出小计 377,772,650.67
经营活动产生的现金流量净额 -2,413,235.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 650,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 248,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 898,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,901,704.41
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,901,704.41
投资活动产生的现金流量净额 -8,003,704.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 21,048.22
现金流入小计 21,048.22
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,797,512.12
支付的其他与筹资活动有关的现金 102,000.00
现金流出小计 5,899,512.12
筹资活动产生的现金流量净额 -5,878,463.90
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -16,295,403.92
单位负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
(所附附注系会计报表组成部分)
现金流量表（补充资料）
2005年6月
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位：人民
币元
补充资料 附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -21,752,411.26
加：少数股东损益 -4,917.50
减：未确认的投资损失 131,313.39
加：计提的资产减值准备 8,053,200.74
固定资产折旧 13,758,565.04
无形资产摊销 1,827,491.52
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 92,644.50
预提费用增加（减：减少） -140,068.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 610,627.19
固定资产报废损失 1,658.74
财务费用 11,168,215.82
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,094,237.69
经营性应收项目的减少（减：增加） -41,547,543.59
经营性应付项目的增加（减：减少） 23,570,072.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,399,541.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 592,163.48
减：现金的期初余额 16,873,632.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,281,468.78
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -21,752,411.26
加：少数股东损益
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 8,053,200.74
固定资产折旧 13,757,686.34
无形资产摊销 1,827,491.52
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 92,644.50
预提费用增加（减：减少） -140,068.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 610,627.19
固定资产报废损失 1,658.74
财务费用 11,166,296.65
投资损失（减：收益） 23,606.27
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,721,188.55
经营性应收项目的减少（减：增加） -41,600,839.43
经营性应付项目的增加（减：减少） 23,825,683.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,413,235.61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 521,666.80
减：现金的期初余额 16,817,070.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,295,403.92
单位负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
(所附附注系会计报表组成部分)
资产减值准备明细表
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位：人民币元
项 目 2004.12.31 本期增加数
一、坏帐准备合计 54,447,376.79 8,053,200.74
其中：应收帐款 18,729.45
其他应收款 54,428,647.34 8,053,200.74
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 59,197,278.10 -
其中：库存商品 59,197,278.10
产成品
四、长期投资减值准备合计 1,100,000.00 -
其中：长期股权投资 1,100,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
办公设备及其他
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
专有技术
七、在建工程减值准备 11,285,163.50
八、委托贷款减值准备
合 计 126,029,818.39 8,053,200.74
本期减少数
项 目
因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 - -
其中：应收帐款 -
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - 1,348,780.91
其中：库存商品 1,348,780.91
产成品
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
办公设备及其他
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
专有技术
七、在建工程减值准备 11,285,163.50
八、委托贷款减值准备
合 计 - 12,633,944.41
本期减少数
项 目 2005.6.30
合计
一、坏帐准备合计 - 62,500,577.53
其中：应收帐款 - 18,729.45
其他应收款 - 62,481,848.08
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 1,348,780.91 57,848,497.19
其中：库存商品 1,348,780.91 57,848,497.19
产成品 - -
四、长期投资减值准备合计 - 1,100,000.00
其中：长期股权投资 - 1,100,000.00
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
运输设备 - -
办公设备及其他 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
专有技术 - -
七、在建工程减值准备 11,285,163.50 -
八、委托贷款减值准备 - -
合 计 12,633,944.41 121,449,074.72
单位负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
(所附附注系会计报表组成部分)
哈尔滨秋林集团股份有限公司
会计报表附注
截止2005年6月30日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
1、公司设立情况
哈尔滨秋林集团股份有限公司是1992年经哈尔滨市体改委和中国人民银行哈尔滨市
分行批准，以秋林公司为主体，中国工商银行哈尔滨信托投资公司和哈尔滨证券公司共
同发起设立的大型商业企业，于1993年6月14日注册登记，总股本为75,100,000股。
1996年3月6日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）23号文件批准，向社会
公开发行人民币普通股27,000,000股，发行价格为每股6.80元，公司总股本增至102,10
0,000股。
1997年8月1日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）61号文件批准本公司增
资配股，此次共配售28,148,200股，公司总股本增至130,248,200股。
1998年3月27日公司股东大会决议，以1997年12月31日总股本130,248,200股为基数
，向全体股东每10股送红股2股，并用资本公积向全体股东每10股转增5股，此次共送转
股91,173,740股，公司总股本增至221,421,940股。
1999年3月8日按照国家有关规定，公司内部职工股44,200,000股上市流通，成为社
会公众流通股，公司总股本仍为221,421,940股。
2000年5月26日股东大会决议，以1999年12月31日总股本221,421,940股为基数，每
10股送红股1股，增加股本22,142,194股，至2000年末公司总股本增至243,564,134股。
2000年12月31日公司总股本为243,564,134股，其中：国家股59,913,695股，占总股
本的24.60%；募集法人股54,231,105股，占总股本的22.27%；社会公众流通股114,257,
000股，占总股本的46.91%；社会公众未流通股（国家股及法人股转配部分）15,162,33
4股，占总股本的6.22%。
2001年1月12日公司转配股15,162,334股上市流通，至2001年12月31日公司总股本为
243,564,134股，其中：国家股59,913,695股，占总股本的24.60%；募集法人股54,231,
105股，占总股本的22.27%；社会公众流通股129,419,334股，占总股本的53.13%。
2004年5月20日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]377号文批复，黑
龙江奔马实业集团有限公司受让原哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会所持公司
5991万股；截止2004年12月31日公司总股本为243,564,134股，其中：社会法人股3,695
股，占总股本的0.01%；募集法人股54,231,105股，占总股本的22.27%；优先股或其他5
9,910,000股,占总股本的24.59%；社会公众流通股129,419,334股，占总股本的53.13%。
2、所处行业
商品零售企业。
3、经营范围
零售兼批发百货、食品（烟酒零售）、副食品、纺织品、针织品、节目录像带、五
金交电（不含无线话筒设备）、日用杂品、家具、狩猎用具、工艺美术品（零售黄金饰
品、不含银饰品）、絮棉，从事对俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商品的进出口
业务；接受本系统单位的委托代理出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工
、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务，柜台租赁；购销防盗保险柜。
注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司及子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，期末，各项财产如果发生减值
，按照规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
外币业务发生时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率中间价和国家外汇管理
局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的
外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人
民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的汇兑损益，计入长
期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本
化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将持有期限短（一般指三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价
值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价和收益确认方法：
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，确认为短期投资。短
期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付价款中包括
已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期，但尚未领取的债券利息后的差额入账
；处置时，按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：
短期投资在期末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。短
期投资跌价准备按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。已确认
跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。
8、应收款项坏账的核算方法
（1）坏账损失确认标准
因债务人已破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
或者债务人逾期未履行偿债义务并且有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性极小的
应收款项。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
按照逐笔认定的原则划分应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄，无法逐笔
认定的，按照先发生先收回的原则划分账龄;对某项应收款项根据实际情况对它的可收回
性与其它应收款项有明显差别的，且采用账龄分析法无法真实反映可收回金额的，将采
取个别认定法提取坏账准备。按账龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，根据历史经
验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例
1年以内 6%
1－2年 10%
2－3年 15%
3—4年 20%
4—5年 25%
5年以上 50%
对有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大的应收款项，可全额计提坏账准备
。
9、存货核算方法
（1）存货分类：库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗品等。
（2）存货的取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本记账；存货发出按个
别认定法和加权平均法计价（注：老秋林商场库存商品、受托代销商品2004年1－6月采
用售价核算，月末摊销进销差价，2004年7－12月采用进价核算；秋林商厦库存商品、受
托代销商品采用进价核算）。低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经
董事会批准后进行会计处理。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末对存货进行全面清查,如由于存货
毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的
，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。按类别计算提取存货跌价准备。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资
a、长期股权投资计价和收益确认方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。持有时间准备超过1年（不含1年）的
各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资；长期
股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的账面价值入账。对被投资
单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单
位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
b、股权投资差额的摊销方法
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资
期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限
摊销，计入当期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
，计入资本公积。
（2）长期债权投资
a、长期债权投资计价和收益确认方法
持有时间在1年以上（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资
，确认为长期债权投资，取得时以实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关
费用扣除分期付息债券中包含的已到付息期但尚未收到的债券利息后的余额作为初始投
资成本入账。
按权责发生制的原则计算应计利息，并计入当期损益。
b、长期债权投资溢价或折价的摊销方法
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面价值之间
的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法摊销，计入当
期损益。
（3）长期投资减值准备的确认标准、提取方法
公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致其可
收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能
恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。计
提的长期投资减值计入当期损益。长期投资减值准备按单项计提。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准：a、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；b、不属于生产、经营主要设备
的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、固定资产装修、运输设备
、其他设备。
（3）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账，投资者投入的固定资
产按投资各方确认的价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算；已提减值准备的固定
资产，应当按照固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；
已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。各类固定资产折旧年限和预计残值率如
下：
资产类别 预计使用年限
房屋建筑物 30—40年
通用设备 10—15年
专用设备 10年
固定资产装修 10年
运输设备 12—14年
其他设备 8年
资产类别 年折旧率
房屋建筑物 2.43-3.23%
通用设备 6.47-9.7%
专用设备 9.7%
固定资产装修 10%
运输设备 6.93-8.08%
其他设备 12.13%
资产类别 预计残值率
房屋建筑物 3%
通用设备 3%
专用设备 3%
固定资产装修 0%
运输设备 3%
其他设备 3%
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末，对固定资产进行逐项检查，
如果固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金
额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准
备，计入当期损益。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价和结转固定资产的时点：在建工程按实际发生的支出入账；在
建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价等，按估计的价值转入固定资产，
待办理完竣工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。
（2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：期末，按在建工程账面价值与可收
回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当
期损益；在建工程减值准备采用单项计提的方法。
13、借款费用的资本化
（1）借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销和汇兑差额
，在以下三个条件同时满足时，予以资本化，计入所购建固定资产的建造成本：a.资产
支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始。
因安排专门借款而发生的重大辅助费用、在所购建的固定资产达到预定可使用状态
前予以资本化。因专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑差额和辅助费用
在固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。
（2）借款利息资本化金额的计算方法
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资
本化率
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产系公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实
物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本作为入账价值。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限按
如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不应超过合同规
定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不应超过法律规
定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益
年限和有效年限二者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年
限的，摊销期不应超过十年。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
期末，逐项检查各项无形资产，若由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能
力下降而导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金额
低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能为公司带
来未来经济利益，则将其账面价值全部转入当期损益。
15、长期待摊费用摊销方法、摊销年限
（1）长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内
平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目
摊余价值全部计入当期损益。
（2）筹建期间所发生的费用，在开始生产经营当月一次计入损益。
16、收入确认原则
（1）商品销售收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制
；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的
金额能够可靠地计量。
（4）建造合同收入
如果建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收
入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够
收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确
认为费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表时合并范围的确定原则、合并所采用的会计方法
（1）合并所采用的会计方法
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》、财会
二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》、财会函字[1999]10号文《关于资
不抵债公司合并报表问题请示的复函》、财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度
>的通知》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有
关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的内部投资、重大的内部交易
和内部债权债务等均相互抵销。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司
对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足
上述条件的单位，如果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产总额之和、主
营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在10%以下，未合并单位的当期
净利润中母公司拥有的净利润数额占母公司当期净利润的比例也应在10%以下。
子公司和母公司采用的会计政策一致。
19、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本年度会计政策、会计估计如发生变更或发生会计差错更正，公司应当披露变更的
内容，变更的理由和变更对公司财务状况或经营成果的影响数；因会计制度改变而发生
的变更，应披露变更的内容、变更影响数以及累积影响数。如累积影响数不能合理确定
或不易确定，应说明理由。
（1）会计政策变更：无
（2）会计估计变更：无
（3）重大会计差错更正：无
注释三、税项
公司适用的税种与税率
税 种 税 率
所得税 33%
增值税 17%、13%
营业税 5%
消费税 5%
城建税 7%
教育费附加 4%
房产税 1.2、12%
防洪保安费 0.1%
税 种 计税基数
所得税 应纳税所得额
增值税 销售货物或提供劳务的增值额
营业税 按应纳营业税收入额
消费税 按应纳消费税收入额
城建税 应纳营业税、消费税、增值税额
教育费附加 应纳营业税、消费税、增值税额
房产税 房产原值扣减30%的1.2%、出租收入的12%
防洪保安费 按主营业务收入
注释四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
序 被投资单位全称 经营范围
号
1 哈尔滨秋林经济贸易公司 进出口贸易
2 哈尔滨秋林广告有限公司 广告及广告代理业务
购销百货、化妆品、服装、鞋
帽、金银饰品、钟表、纺织品、
3 哈尔滨秋林百货有限公司 玩具、文化体育用品、家用电
器、照相器材、玻璃制品、烟、
酒零售
注册资本 本公司投资
序 被投资单位全称
（千元） 额（千元）
号
1 哈尔滨秋林经济贸易公司 500 450
2 哈尔滨秋林广告有限公司 1,160 960
3 哈尔滨秋林百货有限公司 20,000 12,000
本公司
是否
序 被投资单位全称 持股比
合并
号 例
1 哈尔滨秋林经济贸易公司 90% 是
2 哈尔滨秋林广告有限公司 82.76% 是
3 哈尔滨秋林百货有限公司 60% 否
是否按权
序 被投资单位全称
益法核算
号
1 哈尔滨秋林经济贸易公司 是
2 哈尔滨秋林广告有限公司 是
3 哈尔滨秋林百货有限公司 否
哈尔滨秋林百货有限公司注册资本2000万元,本公司于2004年6月4日投入1200万元,
占股本60%，已经黑龙江华伦会计师事物所黑华会师内验字〔2004〕033号验证。本期哈
尔滨秋林百货有限公司属筹建期，按照财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示
的复函》未纳入合并范围。
2、出售合营企业情况
本公司投资
序号 被投资单位全称 经营范围
额（千元）
1 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 房地产 2,590
本公司持 是否 是否按权
序号 被投资单位全称
股比例 合并 益法核算
1 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 25.44% 否 是
本公司对哈尔滨天宝房地产开发有限公司原始投资2,590,000.00元，占该公司注册
资本25.44%，2004年末已确认投资损失748,256.39元。本公司于2005年1月将持有的哈尔
滨天宝房地产开发有限公司25.44%股权转让给黑龙江兴财建筑工程有限公司，转让价95
万元。
注释五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2005-6-30 2004-12-31
现 金 399,835.67 546,875.34
银行存款 192,327.81 16,326,756.92
合 计 592,163.48 16,873,632.26
2、应收账款
应收账款账龄
坏账计提 2005-6-30
账 龄
比例 账面金额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 6%
1—2年 10%
2—3年 15%
3—4年 20%
4—5年 25%
5年以上 50% 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46
合 计 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46
2004-12-31
账 龄
账面金额比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内
1—2年
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46
合 计 37,458.91 100 18,729.45 18,729.46
应收账款期末数中前五名单位欠款总额37,458.91元，占全部应收账款的100%。
本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
（1）其他应收款账龄
坏账计 2005-6-30
账 龄 提比例 账面金额 比例(%)
1年以内 6% 97,885,201.95 32.72
1—2年 10% 14,946,859.61 5.00
2—3年 15% 16,785,181.10 5.61
3—4年 20% 104,760,087.36 35.02
4—5年 25% 11,573,391.16 3.87
5年以上 50% 53,179,057.00 17.78
合 计 299,129,778.18 100.00
2005-6-30
账 龄 坏账准备 账面净额
1年以内 5,661,461.27 92,223,740.68
1—2年 1,494,685.96 13,452,173.65
2—3年 2,517,777.17 14,267,403.93
3—4年 20,952,017.47 83,808,069.89
4—5年 2,893,347.79 8,680,043.37
5年以上 28,962,558.42 24,216,498.58
合 计 62,481,848.08 236,647,930.10
2004-12-31
账 龄 账面金额 比例(%)
1年以内 63,092,747.72 24.49
1—2年 15,152,521.07 5.88
2—3年 107,055,467.23 41.56
3—4年 10,111,670.26 3.93
4—5年 9,709,099.76 3.77
5年以上 52,460,818.55 20.37
合 计 257,582,324.59 100.00
2004-12-31
账 龄 坏账准备 账面净额
1年以内 3,785,414.86 59,307,332.86
1—2年 1,515,252.11 13,637,268.96
2—3年 16,058,320.08 90,997,147.15
3—4年 2,022,334.05 8,089,336.21
4—5年 2,427,274.94 7,281,824.82
5年以上 28,620,051.30 23,840,767.25
合 计 54,428,647.34 203,153,677.25
（2）其他应收款前五名欠款情况
2005-6-30
项目
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 228,012,605.23 93.18%
2004-12-31
项目
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 197,463,982.49 76.66%
其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
名称 金额
黑龙江奔马实业集团公司 11,315,447.44
4、预付账款
2005-6-30
账龄
金额 比例（%）
1年以内 194,350.80 64.09
1—2年 108,919.46 35.91
合 计 303,270.26 100
2004-12-31
账龄
金额 比例（%）
1年以内 194,260.80 64.07
1—2年 108,919.46 35.93
合 计 303,180.26 100
1年以上的预付账款系未及时结算的采购款。
5、存货
2005-6-30
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,907,457.21 2,907,457.21
低值易耗品 1,110,817.35 1,110,817.35
库存商品 102,233,187.13 57,848,497.19 44,384,689.94
合 计 106,251,461.69 57,848,497.19 48,402,964.50
2004-12-31
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,804,595.24 2,804,595.24
低值易耗品 1,179,728.58 1,179,728.58
库存商品 105,710,156.47 59,197,278.10 46,512,878.37
合 计 109,694,480.29 59,197,278.10 50,497,202.19
6、待摊费用
项 目 2004-12-31 本期增加 本期摊销 2005-6-30
保险费 154,407.50 92,644.50 61,763.00
项 目 期末结存原因
保险费 摊销期至2005年10月
7、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2004-12-31
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资 12,000,000.00 0.00
对联营公司投资 1,841,743.61 0.00
其他股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00
合计 21,625,838.36 1,100,000.00
本期增加
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
合计 0.00 0.00
本期减少
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资
对联营公司投资 1,841,743.61
其他股权投资
合计 1,841,743.61 0.00
2005-6-30
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资 12,000,000.00 0.00
对联营公司投资 0.00 0.00
其他股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00
合计 19,784,094.75 1,100,000.00
（2）长期股权投资明细如下：
被投资公司名称 投资 投资
期限 比例
（一）控股子公司
哈尔滨秋林百货有限公司 长期 60%
小计
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 8 25.44%
小计
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 长期 8.09%
常州金狮自行车厂 长期 0.65%
黑龙江省隆正投资管理有限公司 长期 6.67%
小计
被投资公司名称 初始投资额 2004-12-31
（一）控股子公司
哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00
小计 12,000,000.00
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 2,590,000.00 1,841,743.61
小计 2,590,000.00 1,841,743.61
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 6,684,094.75 6,684,094.75
常州金狮自行车厂 100,000.00 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
小计 7,784,094.75 7,784,094.75
被投资公司名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
（一）控股子公司
哈尔滨秋林百货有限公司
小计
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 -1,841,743.61 -2,590,000
小计 -1,841,743.61 -2,590,000
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司
常州金狮自行车厂
黑龙江省隆正投资管理有限公司
小计
被投资公司名称 2005-6-30
（一）控股子公司
哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00
小计 12,000,000.00
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 0.00
小计 0.00
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 6,684,094.75
常州金狮自行车厂 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有限公司 1,000,000.00
小计 7,784,094.75
（3）长期投资减值准备明细如下：
被投资单位名称 2004-12-31 本期增加
常州金狮自行车厂 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有限公司 1,000,000.00
合计 1,100,000.00
被投资单位名称 本期减少 2005-6-30 原因
常州金狮自行车厂 100,000.00 现失去联系
黑龙江省隆正投资管理有限公司 1,000,000.00 现失去联系
合计 1.100.000.00
8、固定资产
项目 2004-12-31
一、原值合计 642,191,589.71
房屋建筑物 409,487,488.68
通用设备 185,373,750.07
运输设备 6,092,579.00
固定资产装修 32,506,605.00
其他设备 8,731,166.96
二、累计折旧合计 201,786,973.13
房屋建筑物 86,873,945.24
通用设备 107,671,615.46
运输设备 3,321,354.72
固定资产装修
其他设备 3,920,057.71
三、固定资产净值合计 440,404,616.58
项目 本期增加
一、原值合计 1,235,779.00
房屋建筑物
通用设备 784,833.00
运输设备 412,672.00
固定资产装修
其他设备 38,274.00
二、累计折旧合计 14,683,052.72
房屋建筑物 5,867,684.60
通用设备 6,800,806.68
运输设备 219,776.84
固定资产装修 1,525,147.26
其他设备 269,637.34
三、固定资产净值合计 -13,447,273.72
项目 本期减少
一、原值合计 1,679,271.00
房屋建筑物
通用设备 2,840.00
运输设备 1,676,431.00
固定资产装修
其他设备
二、累计折旧合计 924,487.68
房屋建筑物
通用设备 1,202.84
运输设备 923,284.84
固定资产装修
其他设备
三、固定资产净值合计 754,783.32
项目 2005-6-30
一、原值合计 641,748,097.71
房屋建筑物 409,487,488.68
通用设备 186,155,743.07
运输设备 4,828,820.00
固定资产装修 32,506,605.00
其他设备 8,769,440.96
二、累计折旧合计 215,545,538.17
房屋建筑物 92,741,629.84
通用设备 114,471,219.30
运输设备 2,617,846.72
固定资产装修 1,525,147.26
其他设备 4,189,695.05
三、固定资产净值合计 426,202,559.54
9、在建工程
2005-6-30
项目
账面余额 减值准备 账面净额
在建工程 15,671,077.41 15,671,077.41
2004-12-30
项目
账面余额 减值准备 账面净额
在建工程 19,285,163.50 11,285,163.50 8,000,000.00
（1）在建工程项目变动情况
项目名称 2004-12-31 本期增加
开票机工程 11,285,163.50
老楼装修工程 5,124,779.45
秋林购物广场内装修 8,000,000.00 2,546,297.96
合计 19,285,163.50 7,671,077.41
利息资
项目名称 本期减少
本化率
开票机工程 11,285,163.50 无
老楼装修工程 无
秋林购物广场内装修 无
合计 11,285,163.50
项目名称 资金来源 2005-6-30
开票机工程 自筹 -
老楼装修工程 自筹 5,124,779.45
秋林购物广场内装修 自筹 10,546,297.96
合计 15,671,077.41
（2）在建工程减值准备
2004-12-31 本期增加数 转回数转出数
项目
开票机工程 11,285,163.50
转销数 合计 2005-6-30 计提原因
项目
开票机工程 11,285,163.50 - 工程已淘汰
10、无形资产
2005-6-30
项目
账面余额 减值准备 账面净额
无形资产 127,928,229.42 127,928,229.42
2004-12-31
项目
账面余额 减值准备 账面净额
无形资产 129,755,720.94 129,755,720.94
无形资产变动情况：
取得
种类 方式 实际成本 2004-12-31
土地使用权 出让 142,302,263.43 129,755,720.94
合计 142,302,263.43 129,755,720.94
种类 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用权 1,827,491.52 14,374,034.01
合计 1,827,491.52 14,374,034.01
剩余摊销期
种类 2005-6-30 限
土地使用权 127,928,229.42 29.1-39.1年
合计 127,928,229.42
11、短期借款
借款类别 2005-6-30 2004-12-31
保证借款 92,990,000.00 92,990,000.00
抵押借款 43,700,000.00 43,700,000.00
担保借款
合 计 136,690,000.00 136,690,000.00
12、应付账款
2005-6-30 2004-12-31
32,775,707.02 43,874,307.96
应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
13、应付工资
项目 2005-6-30 2004-12-31 未支付原因
应付工资 1,192,000.00 1,374,553.90 先提后支付
合计 1,192,000.00 1,374,553.90
14、应付福利费
项目 2005-6-30 2004-12-31 未支付原因
应付福利费 30,276.47 196,886.57 福利费结余
合计 30,276.47 196,886.57
15、应付股利
类 别 2005-6-30 2004-12-31 未支付原因
法人股股东 793,750.00 793,750.00 未领取
合 计 793,750.00 793,750.00
16、应交税金
项 目 2005-6-30 2004-12-31
房产税 3,554,511.28 3,373,065.81
营业税 1,682,260.13 2,774,668.32
增值税 -761,580.58 1,598,839.03
城建税 161,044.02 317,921.04
土地使用税 19,479.20 34,568.40
消费税 52,471.91 25,200.06
个人所得税 10,388.66 12,434.25
合 计 4,718,574.62 8,136,696.91
17、其他应交款
项 目 2005-6-30 2004-12-31
教育费附加 92,025.03 181,669.17
印花税 71,124.27
防洪费 45,846.53 55,290.74
垃圾费 49,184.50 46,600.00
合 计 187,056.06 354,684.18
18、其他应付款
2005-6-30 2004-12-31
384,711,500.40 348,856,516.82
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位。
19、预提费用
项 目 2005-6-30
借款利息 12,451,253.20
财产保险 535,500.00
水电费 642,026.36
煤气费
工伤保险 183,905.68
合计 13,812,685.24
项 目 2004-12-31
借款利息 12,690,765.32
财产保险 535,500.00
水电费 355,042.83
煤气费 219,446.02
工伤保险 152,000.00
合计 13,952,754.17
结存原因
项 目
借款利息 资金紧张
财产保险 尚未支付
水电费 尚未支付
煤气费
工伤保险 尚未支付
合计
20、预计负债
项 目 2005-6-30 2004-12-31
未决诉讼 5,500,000.00 5,500,000.00
中国东方资产管理公司贷款利息 11,979,133.84 6,238,618.84
合计 17,479,133.84 11,738,618.84
21、一年内到期的长期负债
贷款银行 借款起始日 借款终止日 年利率
工行哈市大直街支行 2000.08.06 2004.08.02 6.138%
工行哈市大直街支行 2000.08.06 2004.07.10 6.138%
工行哈市大直街支行 2000.08.06 2003.07.20 6.138%
借款
贷款银行 2005-6-30 2004-12-31
条件
工行哈市大直街支行 10,000,000.00 10,000,000.00 抵押
工行哈市大直街支行 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押
工行哈市大直街支行 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押
报表日后
是否
贷款银行
逾期 是否偿还
工行哈市大直街支行 逾期 否
工行哈市大直街支行 逾期 否
工行哈市大直街支行 逾期 否
22、股本
项目 2004-12-31
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 3,695.00
境内社会法人持有股份
2、募集法人股 54,231,105.00
3、内部职工股
4、优先股或其他 59,910,000.00
小计 114,144,800.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 129,419,334.00
小计 129,419,334.00
三、股份合计 243,564,134.00
本期变动增减（+/-）
项目
送股 转配股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 -3,695.00
境内社会法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 3,695.00
小计
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
小计
三、股份合计
项目 2005-6-30
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 0
境内社会法人持有股份
2、募集法人股 54,231,105.00
3、内部职工股
4、优先股或其他 59,913,695.00
小计 114,144,800.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 129,419,334.00
小计 129,419,334.00
三、股份合计 243,564,134.00
23、资本公积
项 目 2004-12-31 本期增加数
股本溢价 231,817,078.40
资产评估增值准备 46,755,336.26
关联交易差价 1,298,119.62
其他资本公积 57,659,031.68 56,350.02
合 计 337,529,565.96 56,350.02
项 目 本期减少数 2005-6-30
股本溢价 231,817,078.40
资产评估增值准备 1,109,950.64 45,645,385.62
关联交易差价 1,298,119.62
其他资本公积 57,715,381.70
合 计 1,109,950.64 336,475,965.34
①资产评估增值准备本期减少是依据财会字（1998）16号文件固定资产评估增值部
分（未折股）计提折旧1,055,434.82元。处置资产所对应的资本公积54,515.82元转入其
他资本公积所致。
②其他资本公积本期增加数主要是资产评估增值转入54,515.82元，无法付出的应付
账款1,834.20元。
24、盈余公积
项 目 2004-12-31 本期增加数
法定盈余公积金 28,068,137.35
法定公益金 6,095,810.36
任意盈余公积金 7,449,401.80
免税基金转入盈余公积 1,102,793.24
合 计 42,716,142.75
项 目 本期减少数 2005-6-30
法定盈余公积金 28,068,137.35
法定公益金 6,095,810.36
任意盈余公积金 7,449,401.80
免税基金转入盈余公积 1,102,793.24
合 计 42,716,142.75
25、未分配利润
项 目 2005-6-30
净利润 -20,408,705.67
期初未分配利润 -335,197,722.63
期末未分配利润 -355,606,428.30
26、未确认的投资损失
项 目 2005-6-30 2004-12-31
未确认的投资损失 -5,092,637.05 -4,961,323.66
合计 -5,092,637.05 -4,961,323.66
系由于纳入合并范围的子公司哈尔滨秋林经济贸易公司的净资产为负数所致。
27、主营业务收入和主营业务成本
（1）主营业务分行业情况表
2005年1-6月
行业名称
营业收入 营业成本 营业毛利
商品零售业 89,947,879.30 55,964,020.79 33,983,858.51
合计 89,947,879.30 55,964,020.79 33,983,858.51
2004年1-6月
行业名称
营业收入 营业成本 营业毛利
商品零售业 41,270,751.27 30,877,638.28 10,393,112.99
合计 41,270,751.27 30,877,638.28 10,393,112.99
（2）前五名销售客户情况：因本公司客户零散，无法统计。
本期主营业务收入比上年增加48,677,128.03元，增长117.95%，主要原因一是本报
告期内公司新老营业楼正常营业，销售稳定；二是公司以联营和租赁为主要经营方式，
租金收入列入主营业务收入。
28、管理费用
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
管理费用 39,391,139.32 -5,198,046.45
管理费用较上年同期增加的主要原因是由于上期收回哈尔滨秋林大厦有限公司应收
款项9000万元，减少坏账准备；
29、财务费用
类 别 2005年1-6月 2004年1-6月
利息支出 13,496,310.61 16,051,184.94
减：利息收入 2,427,599.85 212,826.60
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 99,505.06 48,311.37
合 计 11,168,215.82 15,886,669.71
30、投资收益
2005年1-6月
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 0.00
合计 0.00 0.00
2004年1-6月
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 4,920,288.71 4,920,288.71
合计 4,920,288.71 4,920,288.71
本期投资收益比上期减少的主要原因是本期无股权转让收益。
31、营业外收入
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
147,241.00 5,627.00
罚款收入
31,864.11 8,064,363.16
※处理固定资产净收益
179,105.11 8,069,990.16
合 计
32、营业外支出
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
处置固定资产净损失 457,783.32 2,059,829.88
罚款支出 10,063.00
其他支出 519,406.79 2,978.49
合 计 987,253.11 2,062,808.37
33、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金额
利息收入 21,048.22
合计 21,048.22
注释六、母公司会计报表附注
1、其他应收款
（1）其他应收款账龄
坏账计 2005-6-30
账 龄 提比例 账面金额 比例(%)
1年以内 6% 97,882,701.95 32.16
1—2年 10% 14,946,859.61 4.91
2—3年 15% 16,785,181.10 5.51
3—4年 20% 104,760,087.36 34.42
4—5年 25% 11,573,391.16 3.80
5年以上 50% 58,431,985.58 19.20
合 计 304,380,206.76 100.00
2005-6-30
账 龄
坏账准备 账面净额
1年以内 5,661,461.27 92,221,240.68
1—2年 1,494,685.96 13,452,173.65
2—3年 2,517,777.17 14,267,403.93
3—4年 20,952,017.47 83,808,069.89
4—5年 2,893,347.79 8,680,043.37
5年以上 32,162,340.33 26,269,645.25
合 计 65,681,629.99 238,698,576.77
2004-12-31
账 龄
账面金额 比例(%)
1年以内 63,172,075.37 24.04
1—2年 15,357,482.89 5.84
2—3年 107,237,372.60 40.81
3—4年 10,322,390.60 3.93
4—5年 11,813,843.42 4.50
5年以上 54,876,292.45 20.88
合 计 262,779,457.33 100.00
账 龄 2004-12-31
坏账准备 账面净额
1年以内 3,868,831.74 59,303,243.63
1—2年 1,643,498.51 13,713,984.38
2—3年 16,167,463.30 91,069,909.30
3—4年 2,160,766.26 8,161,624.34
4—5年 3,690,121.14 8,123,722.28
5年以上 30,097,748.30 24,778,544.15
合 计 57,628,429.25 205,151,028.08
（2）其他应收款前五名欠款情况
3、长期股权投资
（1）长期投资分类
2004-12-31
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资 12,335,166.94 0.00
对联营公司投资 1,841,743.61 0.00
其他股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00
合计 21,961,005.30 1,100,000.00
本期增加
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
合计 0.00 0.00
本期减少
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资 23,606.27
对联营公司投资 1,841,743.61
其他股权投资
合计 1,865,349.88 0.00
2005-6-30
项目
账面余额 减值准备
对子公司投资 12,311,560.67 0.00
对联营公司投资 0.00 0.00
其他股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00
合计 20,095,655.42 1,100,000.00
（2）长期股权投资明细如下：
被投资公司名称 投资 投资
期限 比例
（一）控股子投资公司
哈尔滨秋林广告有限公司 长期 82.76%
哈秋林经济贸易有限公司 长期 90%
哈尔滨秋林百货有限公司 长期 60%
小计
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 8年 25.44%
小计
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股
长期 8.09%
份有限公司
常州金狮自行车厂 长期 0.65%
黑龙江省隆正投资管理有限
公司 长期 6.67%
小计
被投资公司名称 初始投资额 2004-12-31
（一）控股子投资公司
哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 335,166.94
哈秋林经济贸易有限公司 450,000.00
哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
小计 13,410,000.00 12,335,166.94
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 2,590,000.00 1,841,743.61
小计 2,590,000.00 1,841,743.61
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股
6,684,094.75 6,684,094.75
份有限公司
常州金狮自行车厂 100,000.00 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有限
公司 1,000,000.00 1,000,000.00
小计 7,784,094.75 7,784,094.75
被投资公司名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
（一）控股子投资公司
哈尔滨秋林广告有限公司 -23,606.27 -648,439.33
哈秋林经济贸易有限公司 0.00 -450,000.00
哈尔滨秋林百货有限公司 0.00 0.00
小计 -23,606.27 -1,098,439.33
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 -1,841,743.61 -2,590,000.00
小计 -1,841,743.61 -2,590,000.00
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股
份有限公司
常州金狮自行车厂
黑龙江省隆正投资管理有限
公司
小计
被投资公司名称 2005-6-30
账面金额
（一）控股子投资公司
哈尔滨秋林广告有限公司 311,560.67
哈秋林经济贸易有限公司
哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00
小计 12,311,560.67
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 0.00
小计 0.00
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子股
6,684,094.75
份有限公司
常州金狮自行车厂 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有限
公司 1,000,000.00
小计 7,784,094.75
计提长期投资减值准备原因见注释五、7（3）。
4、主营业务收入和主营业务成本
（1）主营业务分行业情况表
2005年1-6月
行业名称
营业收入 营业成本 营业利润
商品零售业 89,667,186.13 55,590,971.65 34,076,214.48
合计 89,667,186.13 55,590,971.65 34,076,214.48
2004年1-6月
行业名称
营业收入 营业成本 营业利润
商品零售业 41,255,529.05 30,861,134.94 10,394,394.11
合计 41,255,529.05 30,861,134.94 10,394,394.11
（2）前五名销售客户情况：因本公司客户零散，无法统计。
本期主营业务收入比上年增加48,411,657.08元，增长117.35%，主要原因一是本报
告期内公司新老营业楼正常营业，销售稳定；二是公司以联营和租赁为主要经营方式，
租金收入列入主营业务收入。
5、投资收益
2005年1-6月
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 -23,606.27 -23,606.27
合计 -23,606.27 -23,606.27
2004年1-6月
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 4,858,246.99 4,858,246.99
合计 4,858,246.99 4,858,246.99
注释七、关联方关系及其交易
（一）关联方的基本情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
黑龙江奔马实业集团有限公司 哈尔滨市南岗区宣化街463号
哈尔滨秋林经济贸易公司 哈市南岗区东大直街319号
哈尔滨秋林百货有限公司 哈市南岗区东大直街319号
哈尔滨秋林广告有限公司 哈市南岗区东大直街93号
企业名称 主营业务
黑龙江奔马实业集团有限公司 资本投资、建材、钢材
通过代理易货贸易，销
哈尔滨秋林经济贸易公司
售易货换回的商品
哈尔滨秋林百货有限公司 销售百货
设计、制作、发布、
哈尔滨秋林广告有限公司
代理国内广告业务
与公司
企业名称
关系
黑龙江奔马实业集团有限公司 母公司
哈尔滨秋林经济贸易公司 子公司
哈尔滨秋林百货有限公司 子公司
哈尔滨秋林广告有限公司 子公司
经济性质
企业名称
或类型
黑龙江奔马实业集团有限公司 有限责任公司
哈尔滨秋林经济贸易公司 有限责任公司
哈尔滨秋林百货有限公司 有限责任公司
哈尔滨秋林广告有限公司 有限责任公司
法定
企业名称
代表人
黑龙江奔马实业集团有限公司 蒋长秀
哈尔滨秋林经济贸易公司 陈贞坤
哈尔滨秋林百货有限公司 蒋贤云
哈尔滨秋林广告有限公司 王晓东
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2004-12-31 本期增加数
黑龙江奔马实业集团有限公司 150,000,000.00
哈尔滨秋林经济贸易公司 500,000.00
哈尔滨秋林百货有限公司 20,000,000.00
哈尔滨秋林广告有限公司 1,160,000.00
企业名称 本期减少数 2005-6-30
黑龙江奔马实业集团有限公司 150,000,000.00
哈尔滨秋林经济贸易公司 500,000.00
哈尔滨秋林百货有限公司 20,000,000.00
哈尔滨秋林广告有限公司 1,160,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2004-12-31
企业名称
金额 比例(%)
黑龙江奔马实业集团有限公司 59,910,000.00 24.60
哈尔滨秋林经济贸易公司 450,000.00 90.00
哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 82.76
哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00 60.00
本期减少 本期增加
企业名称
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
黑龙江奔马实业集团有限公司
哈尔滨秋林经济贸易公司
哈尔滨秋林广告有限公司
哈尔滨秋林百货有限公司
2005-6-30
企业名称
比例（%）
金额
黑龙江奔马实业集团有限公司 59,910,000.00 24.60
哈尔滨秋林经济贸易公司 450,000.00 90.00
哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 82.76
哈尔滨秋林百货有限公司 12,000,000.00 60.00
（二）不存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质
黑龙江奔马房地产开发有限公司 有限责任公司
哈尔滨市温商经贸有限公司 有限责任公司
黑龙江南方投资发展有限公司 有限责任公司
哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 有限责任公司
哈尔滨市温州国际商贸城有限公司 有限责任公司
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 股份有限公司
哈尔滨秋林国际商城 国有
哈尔滨秋林服装厂 国有
哈尔滨秋林糖果厂 国有
哈尔滨秋林食品厂 国有
企业名称 与公司的关系
黑龙江奔马房地产开发有限公司 实际控制人之孙公司
哈尔滨市温商经贸有限公司 实际控制人之孙公司
黑龙江南方投资发展有限公司 实际控制人之孙公司
哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 实际控制人之孙公司
哈尔滨市温州国际商贸城有限公司 实际控制人之子公司
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 联营企业
哈尔滨秋林国际商城 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林服装厂 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林糖果厂 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林食品厂 受托管理的国有企业
企业名称 法定代表人
黑龙江奔马房地产开发有限公司 蒋长秀
哈尔滨市温商经贸有限公司 蒋贤云
黑龙江南方投资发展有限公司 蒋贤云
哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 蒋贤云
哈尔滨市温州国际商贸城有限公司 蒋贤云
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 张兴梅
哈尔滨秋林国际商城 邢国志
哈尔滨秋林服装厂 郭滨昌
哈尔滨秋林糖果厂 仲兆敏
哈尔滨秋林食品厂 候 勇
（三）关联方之间交易
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
2005年1-6月
关联方企业名称 商品名称
金额（万元）
哈尔滨秋林糖果厂 食品、糖果 1,153.57
哈尔滨秋林食品厂 食品 192.28
2004年1-6月
关联方企业名称 定价原则
金额（万元）
哈尔滨秋林糖果厂 1,059.30 市场定价
哈尔滨秋林食品厂 98.80 市场定价
（2）关联担保情况
被担保单位名称 与本公司关系 担保方式
哈秋林糖果厂 重大影响 保证
哈秋林国际商城 重大影响 保证
被担保单位名称 担保币种 担保金额
哈秋林糖果厂 人民币 2,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 21,850,000.00
（3）其他关联交易
收取资金占用费
关联单位名称 2005年1-6月 2004年1-6月
哈尔滨秋林国际商城 206,092.60 180,326.60
哈尔滨秋林糖果厂 24,456.42
合 计 206,092.60 204,783.02
（四）关联方应收应付款项
企业名称 2005-6-30
①其他应收款
哈秋林经贸公司 5,961,896.93
哈尔滨秋林国际商城 50,622,153.06
哈尔滨秋林糖果厂 12,390,418.82
哈尔滨秋林食品厂 5,558,765.87
哈尔滨秋林服装厂 3,636,475.65
黑龙江奔马实业集团公司 11,315,447.44
哈尔滨秋林百货有限公司 7,308,934.98
合 计 96,794,092.75
②其他应付款
黑龙江奔马实业集团公司
哈秋林广告公司 46,569.21
哈尔滨秋林百货有限公司
合 计 46,569.21
③应付账款
哈尔滨秋林糖果厂 107,387.77
哈尔滨秋林食品厂 164,067.31
合 计 271,455.08
企业名称 2004-12-31
①其他应收款
哈秋林经贸公司 5,982,695.81
哈尔滨秋林国际商城 30,440,295.35
哈尔滨秋林糖果厂 12,404,578.73
哈尔滨秋林食品厂 5,558,765.87
哈尔滨秋林服装厂 3,311,475.61
黑龙江奔马实业集团公司
哈尔滨秋林百货有限公司
合 计 57,697,811.37
②其他应付款
黑龙江奔马实业集团公司 19,552.56
哈秋林广告公司 74,094.72
哈尔滨秋林百货有限公司 148,569.77
合 计 242,217.05
③应付账款
哈尔滨秋林糖果厂 540,830.81
哈尔滨秋林食品厂 179,782.97
合 计 720,613.78
注释八、或有事项
1、截止2004年12月31日，公司对外担保借款金额总计为人民币6,414万元，具体如
下：
被担保单位名称 与本公司关系 贷款银行
哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行
哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行
小计
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行
※小计
黑龙江北方华旭金
卡电子股份有限公 关联方 工行大庆市分行
司
黑龙江北方华旭电
关联方 工行大庆市分行
子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑装
中国银行哈兆麟支行
饰工程有限公司
哈尔滨第一百货商
省光大银行
店股份有限公司
哈尔滨向阳专业商
哈国际信托投资公司
厦
哈尔滨商业贸易发
哈商业银行东莱支行
展公司
总计
被担保单位名称 担保方式 担保币种
哈秋林糖果厂 保证 人民币
哈秋林糖果厂 保证 人民币
小计
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
哈秋林国际商城 保证 人民币
※小计
黑龙江北方华旭金
卡电子股份有限公 保证 人民币
司
黑龙江北方华旭电
保证 人民币
子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑装
信用担保 人民币
饰工程有限公司
哈尔滨第一百货商
信用担保 人民币
店股份有限公司
哈尔滨向阳专业商
信用担保 人民币
厦
哈尔滨商业贸易发
保证 人民币
展公司
总计
被担保单位名称 担保金额
哈秋林糖果厂 1,000,000.00
哈秋林糖果厂 1,000,000.00
小计 2,000,000.00
哈秋林国际商城 2,850,000.00
哈秋林国际商城 3,000,000.00
哈秋林国际商城 1,000,000.00
哈秋林国际商城 1,000,000.00
哈秋林国际商城 1,250,000.00
哈秋林国际商城 1,100,000.00
哈秋林国际商城 650,000.00
哈秋林国际商城 2,000,000.00
哈秋林国际商城 2,000,000.00
哈秋林国际商城 2,000,000.00
哈秋林国际商城 2,000,000.00
哈秋林国际商城 2,000,000.00
哈秋林国际商城 1,000,000.00
※小计 21,850,000.00
黑龙江北方华旭金
卡电子股份有限公 7,000,000.00
司
黑龙江北方华旭电
4,000,000.00
子股份有限公司
小计 11,000,000.00
黑龙江国光建筑装
2,000,000.00
饰工程有限公司
哈尔滨第一百货商
25,000,000.00
店股份有限公司
哈尔滨向阳专业商
2,290,000.00
厦
哈尔滨商业贸易发
680,100.00
展公司
总计 64,820,100.00
被担保单位名称 担保期限
哈秋林糖果厂 2003.10.10/2006.09.15
哈秋林糖果厂 2003.04.08/2006.04.06
小计
哈秋林国际商城 1999.08.26/2003.07.06
哈秋林国际商城 1999.09.28/2002.09.11
哈秋林国际商城 2000.06.29/2003.05.11
哈秋林国际商城 2000.06.30/2003.06.11
哈秋林国际商城 2000.07.31/2003.07.19
哈秋林国际商城 2000.07.28/2003.07.19
哈秋林国际商城 2000.07.27/2003.07.19
哈秋林国际商城 2001.03.30/2004.03.14
哈秋林国际商城 2001.03.28/2004.03.11
哈秋林国际商城 2001.03.30/2004.03.16
哈秋林国际商城 2001.03.29/2004.03.16
哈秋林国际商城 2001.03.29/2004.03.11
哈秋林国际商城 2000.06.28/2003.4.11
※小计
黑龙江北方华旭金
卡电子股份有限公 2002.09.15/2006.02.23
司
黑龙江北方华旭电
2001.12.10/2004.12.18
子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑装
2002.11.26/2005.05.31
饰工程有限公司
哈尔滨第一百货商
1997.11.14/2004.12.30
店股份有限公司
哈尔滨向阳专业商
1999.12.01/2005.12.31
厦
哈尔滨商业贸易发
1998.03.10/1999.06.19
展公司
总计
※截止2002年5月30日，哈尔滨秋林国际商城欠中国工商银行哈尔滨市西十二支行逾
期贷款本金2,185万元，利息310万元，2003年度工行已多次向本公司下达督促履行保证
责任通知书，要求本公司尽快筹措资金履行保证责任，或督促哈尔滨秋林国际商城偿还
贷款本息，并表示保留依照有关法律和保证合同采取相应措施的权利。
2、关于本公司与深圳市铂得珠宝首饰有限公司融资合同纠纷一案（详见2004年年度
报告），本报告期内无新的进展。
3、关于本公司为黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司借款提供连带责任保证1,1
00万元一案（详见2004年年度报告），本报告期内无新的进展，已预计损失550万元。
4、中国建设银行哈尔滨市南岗支行短期借款163,000,000.00元和一年内到期长期借
款30,000,000.00元及利息共计209,557,326.31元。于2004年6月28日从建行哈尔滨市南
岗支行转入中国信达资产管理公司，又于2004年11月29日从中国信达资产管理公司转入
中国东方资产管理公司。自2004年6月至2005年6月末，资产管理公司暂未计息。预计利
息支出11,979,133.84元。
5、2004年因哈尔滨秋林百货有限公司（本公司之子公司）与中国京冶建设工程承包
公司（以下简称京冶公司）发生债务纠纷，京冶公司于2005年5月20日向哈尔滨中级人民
法院提起诉讼，要求哈尔滨秋林百货有限公司偿付工程欠款本金及逾期付款违约金约65
6.6万元。2005年6月1日京冶公司以我公司为哈尔滨秋林百货有限公司实际控制人为由，
请求法院追加我公司为第二被告，并要求我公司与第一被告承担连带赔偿责任。本案尚
未开庭审理。
注释九、承诺事项
截止报告日，本公司无需披露的重大承诺事项。
注释十、期后事项
截止报告日，本公司无需披露的期后事项。
注释十一、其他重要事项
2004年因强强集团有限公司与黑龙江奔马房地产开发公司（本公司之第一大股黑龙
江奔马实业集团有限公司子公司）发生债务纠纷，因诉讼保全，按有关规定，黑龙江奔
马实业有限公司持有的公司法人股5991万股，占公司总股本的24.6%，被上海市浦东新区
人民法院司法冻结，并于2004年11月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理了冻结手续。冻结起始日为2004年11月1日，冻结终止日为2005年10月31日。
上述二ΟΟ五年中期会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、
《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。
企业名称： 哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位负责人：蒋贤云 财务负责人：吴纯家 会计机构负责人
：刘广耀
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