目录
一、公司基本情况介绍
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告1
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
李华杰独立董事未出席会议；陈旭日董事未出席会议，委托他人列席会议。
北京永拓会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事
会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司负责人董事长兼总经理赵廷阁先生、主管会计工作负责人总会计师赵立强先生
及会计机构负责人财务部部长徐国庆先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整
。
第一节 公司基本情况介绍
一、公司的法定中、英文名称
中文：哈尔滨秋林集团股份有限公司
英文：HARBIN CHURIN GROUP JOINTSTOCK CO.,LTD.（缩写：HQL）
二、公司法定代表人：赵廷阁
三、公司董事会秘书：衣国强
联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街319 号
联系电话：0451 ─ 53644632
传真电话：0451 ─ 53649282
电子信箱:yiguoqiang＠0451.com
四、公司注册及办公地址：哈尔滨市南岗区东大直街319 号
邮政编码：150001
公司网址：http://WWW.churin.com.cn
电子信箱：churin @ ihw.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：*ST 秋林
股票代码：600891
七、公司首次注册登记日期：1993 年6 月14 日
地点：哈尔滨市南岗东大直街319 号
企业法人营业执照注册号：2301001002743
税务登记号码：230101127041993
公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所
办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街1 号国安大厦13 层。
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度会计数据和业务数据单位：元
项目 2003年
利润总额 -161,326,746.23
净利润 -160,639,597.44
扣除非经常性损益后的净利润 -154,389,867.10
主营业务利润 31,125,462.08
营业利润 -109,702,796.17
投资收益 -36,306,241.85
营业外收支净额 -15,317,708.21
经营活动产生的现金净流量 11,492,880.67
现金及现金等价物净增加额 -1,507,413.87
注:扣除非经常性损益的项目涉及的金额：收取资金占用费474,876.62 元，营业外
收入7,853.75 元，营业外支出6,732,460.71 元，税前非经常性损益-6,249,730.34 元
。
二、公司近三年主要会计数据与财务指标单位：元
项目 2003年
主营业务收入 151,447,647.97
净利润 -160,639,597.44
总资产 749,988,803.73
股东权益 238,303,026.00
每股收益(摊薄) -0.66
每股收益(加权) -0.66
扣除非经营性损益后的每股收益 -0.634
每股净资产 0.97
调整后每股净资产 0.43
每股经营活动产生的现金流量净额 0.04
净资产收益率(%) -67.41
净资产收益率(加权%) -49.31
扣除非经营性损益后加权平均净资产收益率 -64.79
项目 2002年
主营业务收入 237,391,428.67
净利润 -139,730,691.89
总资产 903,932,294.39
股东权益 406,096,733.06
每股收益(摊薄) -0.57
每股收益(加权) -0.57
扣除非经营性损益后的每股收益 -0.56
每股净资产 1.67
调整后每股净资产 1.12
每股经营活动产生的现金流量净额 0.11
净资产收益率(%) -34.42
净资产收益率(加权%) -34.42
扣除非经营性损益后加权平均净资产收益率 -33.70
项目 2001年
主营业务收入 401,918,253.01
净利润 -51,801,953.90
总资产 908,058,357.86
股东权益 547,101,096.12
每股收益(摊薄) -0.21
每股收益(加权) -0.21
扣除非经营性损益后的每股收益 -0.19
每股净资产 2.25
调整后每股净资产 2.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.04
净资产收益率(%) -9.47
净资产收益率(加权%) -9.47
扣除非经营性损益后加权平均净资产收益率 -8.69
三、股东权益变动情况单位:元
项目 期初数 本期增加
股本 243,564,134.00
资本公积 299,572,481.50 336,668.05
盈余公积 42,716,142.75
未分配利润 -179,756,025.19 -160,639,597.44
期初未确认投资损失
股东权益合计 406,096,733.06 -160,302,929.39
项目 本期减少 期末数
股本 243,564,134.00
资本公积 2,676,667.56 297,232,481.99
盈余公积 42,716,142.75
未分配利润 -340,395,622.63
期初未确认投资损失 -4,814,110.11
股
东权益合计 2,676,667.56 238,303,026.00
注：2003 年度未确认的投资损失额为4,814,110.11 元，系由于哈尔滨秋林经济贸
易公司2003 年末净资产为负数所致。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
㈠公司股本变动情况表(数量单位：股)
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份 59,913,695
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 54,231,105
3、内部职工股
4、其他
未上市流通股份合计 114,144,800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 129,419,334
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 129,419,334
三、股份总数 243,564,134
本次变动增减(＋/--)
配股 送股 公积金转股 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份 59,913,695
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 54,231,105
3、内部职工股
4、其他
未上市流通股份合计 114,144,800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 129,419,334
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 129,419,334
三、股份总数 243,564,134
㈡股票发行与上市情况:
1、报告期末为止的前三年，公司无股票发行情况；
2、报告期内，公司无股份总数及结构的变动；
3、报告期内，公司已无内部职工股。
二、主要股东持股情况
㈠截止20003 年12 月31 日，公司股东总数43,122 户；
㈡持有本公司5%（含5%）以上股份及前十名股东持股情况
1、报告期内持有本公司5%（含5%）以上股份的股东无质押或冻结情况；前10 名
股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
2、前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数
⒈哈尔滨市国有资产管理局 59,913,695
⒉康佳集团股份有限公司 9,350,000
⒊银江投资 9,150,000
⒋秋林公司食品厂 3,974,200
⒌联合证券有限责任公司 3,740,000
⒍黑龙江天成物业有限公司 3,740,000
⒎上海彭家灯火酒家 2,927,000
⒏深圳港京裘革厂有限公司 2,805,000
⒐哈尔滨医药集团公司 1,870,000
⒑天润集团有限公司 1,402,500
股东名称 报告期增.减
⒈哈尔滨市国有资产管理局 0
⒉康佳集团股份有限公司 0
⒊银江投资 0
⒋秋林公司食品厂 +870,000
⒌联合证券有限责任公司 0
⒍黑龙江天成物业有限公司 0
⒎上海彭家灯火酒家 0
⒏深圳港京裘革厂有限公司 0
⒐哈尔滨医药集团公司 0
⒑天润集团有限公司 0
股东名称 占总股本(%)
⒈哈尔滨市国有资产管理局 24.60
⒉康佳集团股份有限公司 3.84
⒊银江投资 3.76
⒋秋林公司食品厂 1.63
⒌联合证券有限责任公司 1.54
⒍黑龙江天成物业有限公司 1.54
⒎上海彭家灯火酒家 1.20
⒏深圳港京裘革厂有限公司 1.15
⒐哈尔滨医药集团公司 0.77
⒑天润集团有限公司 0.58
股东名称 股份性质
⒈哈尔滨市国有资产管理局 国家股
⒉康佳集团股份有限公司 法人股
⒊银江投资 法人股
⒋秋林公司食品厂 法人股
⒌联合证券有限责任公司 法人股
⒍黑龙江天成物业有限公司 法人股
⒎上海彭家灯火酒家 法人股
⒏深圳港京裘革厂有限公司 法人股
⒐哈尔滨医药集团公司 法人股
⒑天润集团有限公司 法人股
㈢公司第一大股东为哈尔滨市国有资产管理局，非法人单位。
㈣公司无持股10%（含10%）以上的法人股东。
㈤前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 年末持有流通股的数量
赵春喜 444300
杨立太 437000
郑惠华 428200
宏源证券股份有限公司 422633
陈志伟 378809
黄鹭 368036
李树生 335910
邓杏福 332262
金劲松 327300
朱春芝 300000
股东名称(全称) 种类
赵春喜 A股
杨立太 A股
郑惠华 A股
宏源证券股份有限公司 A股
陈志伟 A股
黄鹭 A股
李树生 A股
邓杏福 A股
金劲松 A股
朱春芝 A股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
㈠基本情况
姓名 职务 性别 年龄
赵廷阁 董事长、总经理 男 54
罗欣荣 副董事长、党委书记 女 50
王军 董事、副总经理 男 49
赵立强 董事、总会计师 男 49
李洪洋 董事、副总经理 女 48
陈旭日 董事 男 44
祝运兰 董事、商场经理 女 49
李华杰 独立董事 男 40
吕宗亮 监事会主席、纪委书记 男 58
姜淑秋 监事、工会主席 女 53
张颖 监事 女 51
丁伦强 监事 男 50
周志强 监事、商场经理 男 48
周石民 副总经理 男 55
金涛 副总经理 男 43
关军 副总经理 男 50
王喜军 副总经理 男 49
刘英杰 副总经理 女 51
张晓伟 副总经理 男 44
吕永涛 副总经理 男 47
陈贞坤 副总经理 男 47
衣国强 董秘、总经理助理 男 51
邢国志 总经理助理 男 49
翟华敏 总经理助理 女 41
姓名 任期起止日期
赵廷阁 2002.6-2005.6
罗欣荣 2002.6-2005.6
王军 2002.6-2005.6
赵立强 2002.6-2005.6
李洪洋 2002.6-2005.6
陈旭日 2002.6-2005.6
祝运兰 2002.6-2005.6
李华杰 2002.6-2005.6
吕宗亮 2002.6-2005.6
姜淑秋 2002.6-2005.6
张颖 2002.6-2005.6
丁伦强 2002.6-2005.6
周志强 2002.6-2005.6
周石民 2002.6-2005.6
金涛 2002.6-2005.6
关军 2002.6-2005.6
王喜军 2002.6-2005.6
刘英杰 2002.6-2005.6
张晓伟 2002.6-2005.6
吕永涛 2002.6-2005.6
陈贞坤 2002.6-2005.6
衣国强 2002.6-2005.6
邢国志 2002.6-2005.6
翟华敏 2002.6-2005.6
持股数
姓名 期初数 期末数
赵廷阁 24,310 24,310
罗欣荣 24,310 24,310
王军 28,050 28,050
赵立强 0 0
李洪洋 17,017 17,017
陈旭日 0 0
祝运兰 517 517
李华杰 0 0
吕宗亮 17,017 17,017
姜淑秋 0 0
张颖 0 0
丁伦强 0 0
周志强 0 0
周石民 24,310 24,310
金涛 17,017 17,017
关军 24,310 24,310
王喜军 0 0
刘英杰 17,017 17,017
张晓伟 17,017 17,017
吕永涛 17,017 17,017
陈贞坤 17,017 17,017
衣国强 13,090 13,090
邢国志 26,917 26,917
翟华敏 0 0
㈡年度报酬情况
⑴报酬确定的依据：1997 年11 月27 日召开的二届五次董事会会议及1997 年12
月29日召开的1997 年第一次临时股东大会通过的《关于经营者年薪标准及公司内部分
配方案的议案》。
⑵报告期公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为98.60 万元；金额最高的
前三名董事的报酬总额为18.95 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为1
7.48万元。其中年度报酬6.84-6.93 万元的有2 人；在5.16-5.37 万元的有13 人，在
3.41-3.42万元的有3 人，在1.52-2.37 万元的有4 人。
李华杰、张天祥（报告期内辞去独立董事职务）二位独立董事的独立董事年度津贴
为贰万元（含税），报告期内已支付。
陈旭日董事不在公司领取报酬、津贴。
㈢报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内公司副总经理林立先先生因已到退休年龄，经2003 年8 月28 日召开的四
届七次董事会会议审议，同意其辞去副总经理职务的请求。
鉴于张天祥独立董事的身体状况，经2003 年10 月28 日召开的四届八次董事会会
议审议，同意其辞去独立董事的职务。
㈣报告期内聘任公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况
报告期无聘任公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。
二、公司员工情况
报告期内公司员工总数为3554 人，其中行政人员234 人，技术人员33 人，财务人
员110 人，营业员3017 人，其他人员160 人。在公司员工中大学学历197 人，大专学
历654人，中专、高中学历2360 人，高中以上学历占员工总数的90.35%。由公司承担费
用的离退休职工人数为609 人。
第五节 公司治理结构
一、公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法规的要求，努力
完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司治理
结构情如下：
㈠股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权力，公司
严格按照《股东大会规范意见》和《公司章程》召开股东大会，能确保每位股东有充分
的表决权并按规定聘请律师出席会议并见证。已经制定《股东大会议事规则》。
㈡控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，以向公司
推荐董事长、副董事长、监事会主席及公司高级管理人员人选的方式参与公司管理。公
司已实现与控股股东在人员、资产和财务上分开，在机构和业务上各自独立。公司制定
了财务、会计管理制度和内控制度。
㈢董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定选举董事，董事会人员构成符合法
律、法规和《公司章程》的要求，已经制定了《董事会议事规则》.董事会按照《公司
法》和《公司章程》赋予的权利行使其职能。
㈣监事与监事会：监事会人员及构成符合《公司章程》规定。监事会能够定期召开
会议，能立足于向全体股东负责，对公司董事、经理和其他高级管理人员进行监督。已
经制了《监事会议事规则》。
㈤利益相关者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社
区等相关利益者的合法权益并与其积极合作，推动公司发展。
㈥信息披露与透明度：公司努力按照法律、法规和公司章程规定进行信息披露，由
董事会秘书负责信息披露和股东联系、接待、咨询等工作。已制定了《信息披露管理办
法》。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事能够按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》和《公司章程》等相关法规、制度的要求，认真参加董事会、股东
大会会议，勤勉尽职的履行其职责，积极主动地了解公司经营运作等方面情况，在公司
重大决完善治理结构等方面发挥了独立董事的作用。
三、公司在人员、资产、财务、机构和业务独立情况
㈠公司人员独立。公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，总经理、副总经理
、总会计师、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，均在公司领取薪酬，没有在
控股东处兼任任何职务。
㈡公司资产完整。公司具有独立的法人资格，对资产具有完全的占有、使用、收益
和支配的权利，公司与控股股东不存在产权归属不清的资产。
㈢公司财务独立。公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度，公司单独在银行开设帐户。
㈣公司机构独立。公司内部机构均独立于控股股东，依法行使职权。
㈤公司业务独立。公司拥有独立的采购系统和销售系统。
四、按照《上市公司治理准则》的要求，尚存在以下差异：
㈠报告期内尚未在董事会内设立专门委员会；
㈡报告期内尚未建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
公司将组织专门人员，尽快完成以上两项要求的相关工作。
第六节 股东大会情况简介
报告期内公司召开了一次股东大会，即2002 年度股东大会。
一、股东大会的通知、召集、召开及决议情况
本公司将召开2002 年度股东大会的公告刊登在2003 年4 月30 日的《上海证券报
》上。公司2002 年度股东大会于2003 年6 月26 日召开，出席会议的股东及股东授权
代表、公司董、监事和高级管理人员21 人，代表股份数量6127.6694 万股，占公司总
股本的25.16%。议决议如下：
㈠审议通过《2002 年度董事会报告》；
㈡审议通过《2002 年度监事会报告》；
㈢审议通过《公司2002 年度财务决算》；
㈣审议通过《公司2002 年度利润分配预案》；
㈤审议通过《修改公司章程的议案》；
㈥审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》；；
㈦审议通过《关于继续将秋林商厦抵押给中国建设银行黑龙江分行营业部的议案》
；
有关本次股东大会的详细情况刊登在2003 年6 月27 日的《上海证券报》上。
二、选举更换公司董事、监事情况
详见本报告第四节㈢报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
第七节 董事会报告
一、公司经营情况的讨论与分析
㈠公司主营业务范围及经营情况分析
公司主营业务范围：零售兼批发百货、食品、副食品、纺织品、节目录像带、五金
交电、日杂用品、家具、狩猎用具、工艺美术品、絮棉，零售化学药制剂、中成药；从
事对俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商品的进出口业务；接受本系统单位的委托
代理出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货
贸易及转口贸易业务，柜台租赁。
近年来，国内百货零售业态市场竞争日趋激烈，本市民营商业企业数量不断增多，
企业规模、市场份额不断扩大，又有沃尔玛、家乐福、普乐斯玛特、好又多、大福源等
国内外大型零售连锁店相继登陆，给本地百货零售企业的生存、发展增加了新的难度。
在这样的市场环境下，公司2003 年的经营更加困难，自2001 年形成的经营业绩下滑趋
势未得到扭转。
公司主营业务收入、主营业务利润构成情况： 单位：元
行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
商业 151,447,647.97 119,326,496.99 31,125,462.08
2、主要供应商前五名合计采购金额为29,430,530.95 元，占采购总额为24.66%，
公司主要从事商品零售业务，销售客户较为零散。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
2003 年公司经营中出现的问题和困难：一是公司周边个体、民营、外资数量不断
增加，规模日趋扩大，市场竞争日益惨烈，加大了公司经营难度；二是公司资金紧张，
难以引进市场畅销的名牌品种，形成消费热点，导致消费者资源流失；三是库存商品积
压过多，加大了经营成本。针对以上困难，公司采取了以下措施：
⑴举办名种展销、促销活动，充分利用营业现场，尽力扩大销售。
⑵积极利用广播、电视、报纸等各种宣传形式，做好商品广告宣传。
⑶反季销售，清理部分库存。
二、公司投资情况：
1、报告期内公司没有募集资金，报告期前募集资金使用情况如下：
①募集资金承诺投资项目与实际投资项目相同，实际投资情况为：
承诺投资项目 计划投资额 实际投资 项目进度
哈尔滨秋林大厦有限公司 20,000万元 27,108万元 90％
②哈尔滨秋林大厦有限公司工程自1993 年开始筹建，计划投资20,000 万元，实际
投资27,108 万元，已完成计划投资的135.54％。由于秋林大厦工程在建设中遇到困难
，影响了工程进度，没有如期竣工。
2、截止2003 年12 月31 日公司长期投资余额为24,747.404.26 元，比上年减少
36,997,238.64 元，减幅为59.92％。
三、公司财务状况单位:元
指标名称 2003年
总资产 749,988,803.73
应收帐款 122,412.48
存货 50,895,074.48
长期股权投资 24,747,404.26
固定资产原值 553,287,407.90
短期借款 389,690,000.00
应付帐款 27,845,305.49
预收帐款 586,302.81
股东权益 238,303,026.00
主营业务利润 31,125,462.08
净利润 -160,639,597.44
现金及等价物净增加额 -1,507,413.87
指标名称 2002年
总资产 903,932,294.39
应收帐款 256,354.04
存货 98,886,121.18
长期股权投资 61,744,642.90
固定资产原值 549,351,433.72
短期借款 389,690,000.00
应付帐款 49,821,227.41
预收帐款 43,278.06
股东权益 406,096,733.06
主营业务利润 237,391,428.67
净利润 -139,730,691.89
现金及等价物净增加额 -3,699,331.55
指标名称 增减(%)
总资产 -17.04
应收帐款 -52.25
存货 -48.54
长期股权投资 -59.92
固定资产原值 0.71
短期借款 --
应付帐款 -44.11
预收帐款 1,254
股东权益 -41.32
主营业务利润 -36.21
净利润 -12.10
现金及等价物净增加额 +59.25
增减变动主动原因：
1、存货减少系本期计提跌价准备金增加；
2、长期股权投资减少系计提长期投资减值准备金增加；
3、股东权益减少系亏损所致。
四、董事会对北京永拓会计师事务所出具的有保留意见审计报告所涉及事项的说明
㈠保留意见涉及内容:
1、保留意见涉及事项的基本情况
哈尔滨秋林大厦有限公司在建工程，系我公司1997 年9 月配股筹资所建项目，该
项目是经哈外经字[1997]251 号文件及哈外资审字[1997]第031 号文批复，由我公司与
香港中华创业(集团)有限公司合资兴办项目，计划投资2 亿元，注册资本人民币0.8 亿
元，我公司占股份65%，港方占股份35%，双方按股份比例出资，我方募集资金全部投入
其中，其后陆续投入资金。由于在建设过程中对该项目工程内部结构进行调整等原因，
致使竣工时间一再推迟。经公司三届九次董事会同意，香港中华创业(集团)有限公司将
其持有的哈尔滨秋林大厦有限公司35%股份出让给英国德顺沃有限公司，但合资方应投
入资金一直没有到位，致使该工程项目至今未能竣工。
2、注册会计师对该事项的基本意见
公司的子公司—哈尔滨秋林大厦有限公司的在建工程建筑面积39,402.01 ,截止
本年未在建工程期未余额27,108 万元，因合资外方投入的资金尚未到位,大厦工程长期
停建，未能如期开业，其潜在损失我们难以估计。
3、公司董事会和管理层对该事项的意见
⑴公司董事会的意见
①秋林大厦工程原计划投资额20,000 万元，但是由于工期拖延及工程期间调整等
原因导致超计划投资幅度较大，公司为了保证工程圆满完工，银行贷款垫付了部分工程
费用导工程投资增加，由于利息资本化原因，该项目投资已达27,108 万元。
②秋林大厦工程由于合资方英国德顺沃有限公司资金未按期到位，影响了施工计划
，报告期内秋林大厦装修工程仍未动工。
③自与英国德顺沃有限公司签订合资合同已两年多时间，其应投入资金仍未到位，
根据目前现状，其投资可能性极小，公司将尽快终止与其合作，寻求其它出路。
⑵公司管理层的意见
北京永拓会计师事务所为我公司出具了有保留意见的2003 年度审计报告，针对其
中涉及的事项，公司董事会作出了相应的说明，也提出了相应的处理措施，公司管理层
将按照董事会的部署和安排，积极工作，努力加快秋林大厦工程的相关工作，尽快实现
该工程项目的妥善解决。
4、该事项对上市公司的影响程度
哈尔滨秋林大厦有限公司工程项目迟迟未竣工投入使用，影响了公司经济效益，影
响了公司的形象和声誉。
5、消除该事项及其影响的可能性及具体措施
公司当务之急是“秋林大厦”工程尽得到妥善解决。公司将借助股权重组的推动，
尽快找出解决该工程项目的有效办法；
㈡解释性说明涉及内容
1、注册会计师对该事项的基本意见
我们提醒会计报表使用人关注：哈秋林公司截止2003 年12 月31 日，银行借款本
金43,969 万元，其中逾期借款本金19,800 万元，欠交银行借款利息1,492 万元；连续
三年亏损，累计亏损35,217 万元；营运资金为-14,263 万元；主营业务收入持续下降
，2002 年比2001 年下降40.94%，2003 年比2002 年下降36.2%。另外，哈秋林公司已
在会计报表附注十第1 项中披露了改善经营状况拟采取的措施及会计报表附注九第1 项
中披露了黑龙江奔马实业集团有限公司受让哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会
持有的哈秋林公司国家股的进展情况，但其持续经营能力仍然存在不确定性。本段内容
并不影响已发表的审意见。
2、公司董事会及管理层意见
鉴于公司目前经营、财务状况，董事会及管理层将借助公司股权重组的契机，采取
以下措施：
①黑龙江奔马实业集团有限公司（以下简称奔马集团）拟受让本公司的闲置资产，
并承接相应银行贷款以减少财务费用和管理费用。
②奔马集团向本公司置入优良资产：拟向本公司出让持有黑龙江奔马房地产开发有
限公司39%的股权，以增加本公司的利润。
③拟在短时间内改造老秋林商厦，引入温州经营模式，引进品牌商品，增加营业收
入。
④奔马集团拟提供解困资金2,000 万元暂借给本公司，以补充流动资金和改造装修
资金。
五、董事会日常工作情况
㈠、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内共召开四次董事会会议
1、2003 年4 月24 日召开四届五次董事会会议，会议决议如下：审议通过《关于
调整会计政策的议案》。会议决议刊登在2003 年4 月30 日的《上海证券报》上。
2、2003 年4 月25 日召开四届六次董事会会议，会议决议如下：⑴审议通过《20
02年年度报告》及《年报摘要》；⑵审议通过《2002 年度财务决算》；⑶审议通过《
2003 年第一季度报告》；⑷审议通过《2002 年度利润分配预案》；⑸审议通过《修改
公司章程的议案》；⑹审议通过《董事会报告》；⑺审议通过《续聘会计师事务所并决
定其审计报酬的议案》；⑻审计通过《关于公司股票交易实行特别处理的议案》；⑼审
计通过《关于处理财产损失的议案》；⑽审议通过《贷款展期的议案》；⑾决定2003
年6 月26 日召开本公司2002年度股东大会及相关事项。
会议决议刊登在2003 年4 月30 日的《上海证券报》上。
3、2003 年8月28日召开四届七次董事会会议，会议决议如下：⑴审议通过《2003
年半年度报告》及《报告摘要》；⑵鉴于林立先先生已到退休年龄，同意其辞去公司
副总经理的请求；⑶同意核销秋林商厦报废商品损失309,865.72 元；⑷同意本公司为
黑龙江国光建筑装饰工程有限公司在中国银行哈尔滨兆麟支行贷款人民币200 万元继续
提供担保。议决议刊登在2003 年8 月30 日的《上海证券报》上。
4、2003 年10 月28 日召开四届八次董事会会议，会议决议如下：⑴审议通过《公
司2003 年第三季度报告》；⑵审议通过《公司关联方资金占用、资金往来及对外担保
情况的自查报告》；⑶鉴于张天祥独立董事的身体状况，同意其辞去独立董事职务的请
求。
会议决议刊登在2003 年10 月31 日的《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议执行情况
1996 年度股东大会决议中《哈港合资秋林大厦有限公司投资方案》现仍在执行中
，但合资方已经变更为英国德顺沃有限公司。其余历届股东大会决议须由董事会执行的
均已实施完。
六、本次利润分配预案
公司2003 年度实现净利润-160,639,597.44 元，年初未分配利润为-179,756,025
.19元，可供股东分配的利润为-340,395,622.63 元。由于本年度亏损，可供股东分配
的利润为负值，故本年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。
七、报告期内公司的信息披露报纸为《上海证券报》，董事会继续选定《上海证券
报》为公司2004 年度信息披露报纸。
八、公司执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》（证监发[2003]56 号）规定的情况
㈠北京永拓会计师事务所对本公司与关联方资金占用及对外担保情况做出的专项说
明：
我们接受委托，对哈尔滨秋林集团股份有限公司（以下简称“哈秋林公司”）200
3 年度会计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委
员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003]56 号）的要求，对截止2003 年12 月31 日哈秋林公司与关联方资金往来及
对外担保情况进行了专项审核。按照国家相关法律、法规的规定提供真实、合法、完整
的资料是秋林公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上，对哈秋林
公司的控股股东及其他关联方占用资金、哈秋林公司对外担保情况出具专项说明。现将
哈秋林公司与关联方资金往来及对外担保情况说明如下：
1、控股股东及其他关联方占用资金情况
截止2003 年12 月31 日，哈秋林公司不存在控股股东占用公司资金的情况。
其他关联方共占用哈秋林公司资金38,524 万元。具体情况如下：
⑴哈秋林公司持有其股权65%的子公司哈尔滨秋林大厦有限公司（以下简称秋林大
厦公司）占用资金31,391 万元，其中：基建工程占用资金27,108 万元，以前年度为（
香港）中华创业集团有限公司垫付中创集团应支付的秋林大厦工程款1,402 万元，以前
年度代秋林大厦公司支付山东中创软件工程公司、大庆鑫星高科技实业公司等单位往来
结算款1,086万元，历年来分摊的资金占用费、水电费及其它费用1,795 万元；⑵哈尔
滨天宝房地产开发有限公司占用资金3 万元，系以前年度分摊的资金占用费；⑶哈尔滨
秋林国际商城占用资金5,009 万元，系历年来哈秋林公司为其代垫的各种性质的款项及
分摊的资金占用费；⑷哈尔滨秋林服装厂占用资金301 万元，系历年来哈秋林公司代其
垫付的各种款项；⑸哈尔滨秋林糖果厂占用资金1,264 万元，系历年来哈秋林公司为其
垫付的各种款项及分摊的资金占用费、折旧费、水电费等；⑹哈尔滨秋林食品厂占用资
金556 万元，系结算往来及历年来哈秋林公司代垫的水电费及分摊的折旧等。（具体占
用情况见附表1）。
2、对外担保情况
⑴哈秋林公司于1999 年7 月9 日与中国工商银行哈尔滨市和平支行签署最高额保
证合，为哈尔滨秋林糖果厂于1999 年7 月9 日至2005 年7 月9 日期间在400 万元贷款
限额内发放的全部贷款提供保证担保。哈尔滨秋林糖果厂已在该合同项下取得两笔流动
资金借款各100 万元，借款期限分别为2003 年4 月8 日至2004 年4 月6 日、2003 年
10 月10 日至2004 年9 月15 日。
⑵哈秋林公司自1999 年8 月至2001 年7 月，先后为哈尔滨秋林国际商城在中国工
商银行哈尔滨市西十二支行的13 笔贷款提供担保，上述贷款均已逾期未还。截止2002
年5月30 日，贷款本金共计2,185 万元，利息310 万元，2003 年度工行已多次向哈秋
林公司下达督促履行保证责任通知书，要求哈秋林公司尽快筹措资金履行保证责任，或
督促哈尔秋林国际商城偿还贷款本息，并表示保留依照有关法律和保证合同采取相应措
施的权利。
⑶哈秋林公司于1999 年10 月为黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司(以下简称
华旭公司)向中国工商银行大庆市分行(以下简称大庆工行)借款1,300 万元提供担保（
借款期限1999.10.29—2002.9.15）。2001 年、2002 年华旭公司先后两次与大庆工行
签署延期还款协议书，要求延长借款期限，大庆工行同意华旭公司延期还贷资金1,100
万元（其中400 万元期限为2001.12.10—2002.12.18,700 万元期限为2002.9.15—2
004.2.23），哈秋林公司继续为该延期贷款提供担保。由于华旭公司存在逾期偿付部分
到期贷款及未按约定支付借款利息、对外投资等违反合同的行为，致使大庆工行认定华
旭公司已不能完全履行合同，2003 年4 月，大庆工行向华旭公司及哈秋林公司发出解
除其与华旭公司签订的借款合同和延期借款协议、要求提前偿还债务的通知，并向大庆
市中级人民法院提起诉讼。大庆市中级人民法院一审判决：华旭公司偿还大庆工行借款
本金1,100 万元及利息47.72 万元（截止日期2003 年4 月21 日），2003 年4 月21 日
以后的利息给付至付清之日止，按中国人民银行逾期利息计算，于判决生效之日起十日
内一次性付清；哈秋林公司对上述债务承担连带清偿责任；案件的受理费及保全费由华
旭公司和哈秋林公司共同承担。一审判决后，哈秋林公司不服大庆市中级人民法院判决
，向黑龙江省高级人民法院提起上诉，黑龙江省高级人民法院二审判决：驳回哈秋林公
司的上诉、维持原判。一审案件受理费按原审判决执行；二审案件受理费由哈秋林公司
负担。黑龙江省高级人民法院的判决为终审判决。大庆工行对该案已申请执行，此案至
今尚未执行完毕。
⑷哈秋林公司1997 年2 月28 日与中国银行哈尔滨市兆麟支行（简称兆麟支行）签
署保证合同，约定为黑龙江国光建筑装饰工程有限公司（简称国光公司）所有借款合同
项下全部借款本金余额之和不超过人民币600 万元的最高限额借款提供保证。1997 年
国光公司在兆麟支行申请流动资金贷款600 万元，用于支付秋林大厦工程的内部装修工
程款。国光公司在贷款到期后不能按期还款，2001 年7 月17 日，国光公司与兆麟支行
签订还款协议书，兆麟支行同意给予国光公司最后一次办理该笔贷款的借新还旧手续，
期限为半年（2001.7.1—2001.12.31），金额600 万元，哈秋林公司为国光公司的还款
计划承担连带责任担保。2001 年10 月24 日至2002 年2 月19 日期间，由于秋林大厦
公司欠付国光公司装修工程款，哈秋林公司替国光公司偿还银行贷款400 万元。国光公
司展期贷款到期后仍欠兆麟支行200 万元，银行多次催收未果，遂委托黑龙江仁大律师
事务所对该笔贷款进行催收，2002 年12 月28 日国光公司向兆麟支行承诺，2003 年1
月15 日前归还贷款50 万元以上，剩余贷款将于2003 年5 月末以前陆续还清，哈秋林
公司为该承诺继续提供保证。截止报告日，国光公司尚未归还上述银行欠款。
⑸1997 年11 月14 日，哈秋林公司为哈尔滨第一百货商店股份有限公司(简称哈一
百)向中国光大银行黑龙江分行借款2,500 万元提供担保（ 借款期限1997.11.14—199
8.11.14），该借款逾期后光大银行于1999 年至2001 年多次催收，但哈一至今尚未偿
还，哈秋林公司目前为该项借款的担保责任仍未解除。
⑹哈尔滨向阳专业商厦（简称向阳商厦）于1999 年12 月1 日在哈尔滨国际信托投
资公司借款264 万元，到期日2000 年8 月31 日，哈秋林公司为其提供担保。借款到期
后，向阳商厦无力偿还债务，至2001 年12 月，其尚欠本金229 万元及利息。2002 年
8 月28日向阳商厦制订还款计划，保证在2003 年12 月31 日还清本息，哈秋林公司为
该还款计划提供担保。截止报告日，向阳商厦尚未归还上述银行欠款，哈秋林公司所承
担的保证责任尚未解除。
上述担保事项均无反担保。
根据哈秋林公司提供的资料，除以上担保事项外，哈秋林公司不存在其他对外担保
事 。
㈡独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立
意见：
公司独立董事张天祥先生由于身体状况原因，已辞去独立董事职务；独立董事李华
杰先生因调入担任公司审计的会计师事务所，已不符合担任公司独立董事的条件，故本
报告中需独立董事发表独立意见部分无法出具。
第八节 监事会报告
2003 年,公司监事会根据公司章程赋予的职责，本着对全体股东负责的精神，认真
履行有关法律、法规赋予的职责积极有效的开展工作。监事会成员列席了公司每次董事
会会议，起到了监督作用，维护了股东利益。
一、监事会会议情况
报告期内召开监事会会议一次。
2003 年4 月25 日召开了四届三次监事会会议，会议决议如下：
㈠审议通过《2002 年年度报告》及《年报摘要》；
㈡审议通过《监事会报告》；
㈢审议通过《2003 年第一季度报告》。
二、监事会对公司有关事项的独立意见：
1、公司依法运作情况
报告期内监事会认为公司决策程序合法，公司建立了内部控制制度，未发现公司董
事、总经理及高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司
和股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会认为会计师事务所对公司2003 年财务报告出具的审计报告真实反映了公司
财务状况及经营成果。
3、公司在报告期内无募集资金。公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目
一致。
4、报告期内公司无重大收购，出售资产事项发生。
5、报告期内关联交易无内幕交易行为、无损害公司利益情况。
6、北京永拓会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，对此，公司董
事会已做出说明，监事会说明如下：
⑴同意董事会意见；
⑵我们希望公司董事会对“秋林大厦”合资工程强化工作力度，尽快终止合作，早
日设法盘活该项资产，给公司带来新的经济增长点。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
㈠2002 年年报披露、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项：
1、原告哈尔滨秋林集团股份有限公司于2000 年12 月25 日向深圳市罗湖区人民
法院起诉深圳市铂得珠宝首饰有限公司，请求判令被告立即给付融资借款8,000,000.0
0 元，并支付尚欠利息111,600.00 元。
2001 年6 月11 日，经深圳市罗湖区人民法院民事判决书“（2001）深罗法经二初
字第336、337、338 号”判决，被告深圳市铂得珠宝首饰有限公司应于本判决生效之日
起十日内偿还原告借款人民币748.55 万元(利息预先在本金扣除的51.45 万元不予确认
)并按中国人民银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止，已支付的
利息人民币346.96 万元从中扣除。原告预交的本案受理费共计70,590.00 元，其中被
告承担65,570.00元，原告承担5,020.00 元。
原告于2001 年11 月21 日向深圳市罗湖区人民法院递交《延期执行申请书》称：
贵院执行厅已受理哈尔滨秋林集团股份有限公司对深圳铂得珠宝首饰有限公司的执行申
请，现由于对方当事人涉嫌走私被海关审查，故申请暂缓执行。对此，2001 年12 月2
0 日“深圳市罗湖区人民法院民事裁定书”（2001）深罗法执行字第3883 号、3884 号
、3885 号裁定如下：中止执行（2001）深罗法经二初字第336 号、337 号、338 号民
事判决书。待中止执行情形消失后，可向本院申请执行。
报告期内上述案件无新的进展，仍处于2002 年年报披露状况。
㈡报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项。
1999 年10 月29 日,黑龙江北方华旭电子金卡股份有限公司（以下简称“北方华旭
”）在中国工商银行大庆市分行（以下简称“工行大庆分行”）贷款1300 万元（后归
还200 万元），由本公司提供连带责任担保，现由于“北方华旭”未能按期支付贷款本
金及利息，“工行大庆分行”对“北方华旭”及本公司提起诉讼，大庆市中级人民法院
（以下简称“大庆中院”）已经受理。具体情况如下：
1、2003 年5 月7 日，本公司接到“大庆中院”发来“工行大庆分行”起诉书一份
，主要内容如下：
原告：“工行大庆分行”
被告：“北方华旭”、哈尔滨秋林集团股份有限公司
诉讼请求：①请求法院判令被告“北方华旭”给付借款400 万元及利息182,113.2
6 元（截止日期2003 年4 月21 日），2003 年4 月21 日以后的利息给付至付清之日止
，按中国人民银行逾期利息规定支付；②请求法院判令被告哈尔滨秋林集团股份有限公
司对上述款项承担连带给付责任；③请求法院判令被告承担本案的诉讼费用。
2、2003 年5 月12 日，本公司接到“大庆中院”发来“工行大庆分行”起诉书一
份，主要内容如下：
原告：“工行大庆分行”
被告：“北方华旭”、哈尔滨秋林集团股份有限公司
诉讼请求：①请求法院判令被告“北方华旭”给付借款700 万元及利息295,102.2
1 元（截止日期2003 年4 月21 日）。逾期利息自2003 年5 月8 日起至付清止，按中
国人民银行规定的同期逾期利息标准计付；②请求法院判令被告哈尔滨秋林集团股份有
限公司对上述款项承担连带给付责任；③请求法院判令被告承担本案的诉讼费用及实现
债权的费用21万元；④以上合计7,505,102.21 元。
3、对上述诉讼事项，“大庆中院”判决如下：
⑴对2003 年5 月7 日之起诉书，“大庆中院”（2003）庆商初字第135 号《民事
判决书》判决如下：
①被告黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司给付原告中国工商银行大庆市分行借
款本金400 万元及利息182,113.26 元（截止日期2003 年4 月21 日），2003 年4 月2
1 日以后的利息给付至付清之日止，按中国人民银行逾期利息计算，于本判决生效之日
起十日内一次性付清。
②被告哈尔滨秋林集团股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任。
案件受理费30921 元，保全费21431 元，均由被告黑龙江北方华旭金卡电子股份有
限公司、哈尔滨秋林集团股份有限公司共同负担。
⑵对2003 年5 月12 日之起诉书，“大庆中院”（2003）庆商初字第147 号《民事
判决书》判决如下：
①被告黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司偿还原告中国工商银行大庆市分行借
款本金700 万元及利息295,102.21 元（截止日期2003 年4 月21 日），2003 年4 月2
1 日以后的利息支付至付清之日止，按中国人民银行逾期利息计算，于本判决生效之日
起十日内次性付清。
②被告哈尔滨秋林集团股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。
③驳回原告中国工商银行大庆市分行其他诉讼请求。案件受理费47,536.00 元，由
被告黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司、哈尔滨秋林集团股份有限公司共同负担。
4、本公司不服“大庆中院”之判决，上诉至黑龙江省高级人民法院（以下简称“
省高院”），“省高院”对上述判决分别判决如下：
⑴对“大庆中院”（2003）庆商初字第135 号《民事判决书》之上诉，“省高院”
（2003）黑商终字第299 号《民事判决书》判决如下：
驳回上诉、维持原判。
一审案件受理费、保全费按原审判决执行；二审案件受理费30921 元由秋林公司负
担。
本判决为终审判决。
⑵对“大庆中院”（2003）庆商初字第147 号《民事判决书》之上诉，“省高院”
（2003）黑商终字第298 号《民事判决书》判决如下：
驳回上诉、维持原判。
一审案件受理费、保全费按原审判决执行；二审案件受理费47536 元由秋林公司负
担。
本判决为终审判决。
㈡报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项；
㈢报告期内公司无重大关联交易事项；
㈣报告期内重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、承包本公司
资产的事项。
2、公司资产租赁情况：
2003 年1 月秋林集团（甲方）与哈尔滨申格经贸有限公司（乙方）签订房屋租赁
合同，主要内容如下：
⑴甲方向乙方出租的房屋为位于南岗区东大直街315 号，原友谊商店1-5 层（含地
下），建筑面积4005.23 平方米。
⑵租赁期共七年，自2003 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。
⑶房屋年交纳租金及费用：前三年每年330 万元，第四、五、六、七年分别递增2
%、3%、4%、5%。
3、担保情况
被担保对象与 担保金额
被担保对象名称
上市公司的关系 (万元)
哈尔滨秋林糖果厂 其他企事业单位 100
哈尔滨秋林糖果厂 其他企事业单位 100
小计 200
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 285
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 300
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 100
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 100
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 125
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 110
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 65
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 200
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 200
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 200
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 200
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 200
哈尔滨秋林国际商城 其他企事业单位 100
小计 2,185
黑龙江北方华旭金卡 控股50%
700
电子股份有限公司 以下的子公司
黑龙江北方华旭金卡 控股50%
400
电子股份有限公司 以下的子公司
小计 1,100
黑龙江国光建筑装饰
其他企事业单位 200
工程有限公司
哈尔滨第一百货
其他企事业单位 2,500
商店股份有限公司
哈尔滨向阳专业商厦 其他企事业单位 229
总计 6,414
担保 担保
被担保对象名称
开始日 结束日
哈尔滨秋林糖果厂 2003.10.10 2006.09.15
哈尔滨秋林糖果厂 2003.04.08 2006.04.06
小计
哈尔滨秋林国际商城 1999.08.26 2003.07.06
哈尔滨秋林国际商城 1999.09.28 2002.09.11
哈尔滨秋林国际商城 2000.06.29 2003.05.11
哈尔滨秋林国际商城 2000.06.30 2003.06.11
哈尔滨秋林国际商城 2000.07.31 2003.07.19
哈尔滨秋林国际商城 2000.07.28 2003.07.19
哈尔滨秋林国际商城 2000.07.27 2003.07.19
哈尔滨秋林国际商城 2001.03.30 2004.03.14
哈尔滨秋林国际商城 2001.03.28 2004.03.11
哈尔滨秋林国际商城 2001.03.30 2004.03.16
哈尔滨秋林国际商城 2001.03.29 2004.03.16
哈尔滨秋林国际商城 2001.03.29 2004.03.11
哈尔滨秋林国际商城 2000.06.28 2003.04.11
小计
黑龙江北方华旭金卡
2002.09.15 2006.02.23
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭金卡
2001.12.10 2004.12.18
电子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑装饰
2002.11.26 2005.05.31
工程有限公司
哈尔滨第一百货
1997.11.24 2004.12.30
商店股份有限公司
哈尔滨向阳专业商厦 1999.12.01 2005.12.31
总计
被担保对象名称 目前是否仍存在担保责任 备注
哈尔滨秋林糖果厂 担保合同尚未到期 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林糖果厂 担保合同尚未到期 受托管理的国有企业
小计
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林国际商城 担保责任,银行正催促履行 受托管理的国有企业
小计
黑龙江北方华旭金卡 法院已判决承担连带清偿责
电子股份有限公司 任
黑龙江北方华旭金卡 法院已判决承担连带清偿责
电子股份有限公司 任
小计
黑龙江国光建筑装饰
担保合同尚未到期
工程有限公司
哈尔滨第一百货
担保合同尚未到期
商店股份有限公司
哈尔滨向阳专业商厦 担保合同尚未到期
总计
担保方式
被担保对象名称
连带责任保证
哈尔滨秋林糖果厂 连带责任保证
哈尔滨秋林糖果厂
小计 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城 连带责任保证
哈尔滨秋林国际商城
小计
黑龙江北方华旭金卡 连带责任保证
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭金卡 连带责任保证
电子股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑装饰 连带责任保证
工程有限公司
哈尔滨第一百货 连带责任保证
商店股份有限公司 连带责任保证
哈尔滨向阳专业商厦
总计
4、报告期内没有委托理财事项。
㈤公司承诺事项在报告期内履行情况:
公司1997 年9 月配股募集资金所建项目“哈尔滨秋林大厦有限公司”工程，由于
合资英国德顺沃有限公司资金未按期到位，影响了施工计划，报告期内工程仍未竣工。
㈥聘任会计师事务所及支付报酬情况
1、报告期内公司继续聘任北京永拓会计师事务所为公司审计机构；
2、报告期内支付给北京永拓会计师事务所财务审计费用35 万元；
3、该事务所已连续为本公司提供审计服务4 年。
㈦报告期内未发生公司、公司董事会及董事受监管部门处罚、公开谴责等情况。
公司受中国证监会监管跟踪通报情况
2003 年9 月23 日公司接到中国证监会监管跟踪[2003]021 号《关于对哈尔滨秋林
集团股份有限公司的监管跟踪通报》，公司董事会极为重视，召开专门会议研究整改措
施，根据《通报》所涉事项提出了如下整改、解决措施：
1、关于公司未对“哈尔滨秋林大厦有限公司”（以下简称“秋林大厦”）初始投
入的0.52 亿元长期投资计提相应的资产减值准备问题：公司将按贵部要求，根据国家
和企业有关会计政策，在2003 年度财务审计中，对公司向“秋林大厦”的初始投资0.
52 亿元提取相应的资产减值准备。
2、关于对公司合资方英国德顺沃有限公司（以下简称“英国德顺沃”）资金到位
情况信息披露不及时、不准确问题：2001 年5 月公司与“英国德顺沃”签订“哈尔滨
秋林大厦有限公司”合资合同后，2001 年12 月26 日“英国德顺沃”到位资金人民币
500 万元，后公司委托“英国德顺沃”在香港购买“秋林大厦”所需健身器材和装饰材
料，于2002 年2月5 日给其划走人民币500 万元，后健身器材及装饰材料均末购进，所
划走的500 万元也未归还公司。公司董事长考虑其到位资金数额较小且后续资金及设备
、材料又没有到位，就没有要求公司披露此事。公司今后将严格执行信息披露有关要求
，确保信息披露及时准确。
自合资合同签订至今已两年多时间，“英国德顺沃”应投入资金仍未到位，再次投
入资金的可能性极小，公司将尽快终止与其合作，寻求其它出路。
3、关于公司在“秋林商厦”工程决算问题上未能履行承诺的问题：“秋林商厦”
系公司公开发行股票募集资金所建项目，已于1997 年12 月投入营业。因其遗留工程几
年来一直未全部竣工，影响了工程决算。2003 年其遗留工程将全部竣工并立即着手办
理工程决算相关手续。
第十节 财务报告
审计报告
京永证审字（2004）第012 号
哈尔滨秋林集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的哈尔滨秋林集团股份有限公司(以下简称哈秋林公司)2003 年12
月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润
及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是哈秋林公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
哈秋林公司的子公司—哈尔滨秋林大厦有限公司的在建工程建筑面积39,402.01
，在建工程2003 年期末余额27,108 万元，因合资外方投入的资金尚未到位，大厦工程
长期停建，未能如期开业，其潜在损失我们难以估计。
我们认为，除了秋林大厦工程长期停建其潜在损失我们难以估计可能产生的影响外
，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大
方面公允反映了哈秋林公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和
现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注：哈秋林公司截止2003 年12 月31 日，银行
借款本金43,969 万元，其中逾期借款本金19,800 万元，欠交银行借款利息1,492 万元
；连续三年亏损，累计亏损35,217 万元；营运资金为-14,263 万元；主营业务收入持
续下降，2002年比2001 年下降40.94%，2003 年比2002 年下降36.2%。另外，哈秋林公
司已在会计报表附注十第1 项中披露了改善经营状况拟采取的措施及会计报表附注九第
1 项中披露了黑龙江奔马实业集团有限公司受让哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委
员会持有的哈秋林公司国家股的进展情况，但其持续经营能力仍然存在不确定性。本段
内容并不影响已发表的审计意见。
北京永拓会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：王树勤
中国·北京中国注册会计师：金雪秋
2004 年4 月23 日
会计报表及会计报表附注(附后)
第十一节 备查文件目录
㈠载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
；
㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
㈢报告期内，在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
。
以上备查文件完整备置于公司证券部。
哈尔滨秋林集团股份有限公司董事会
董事长：赵廷阁
二00四年四月二十三日
会计报表附注
一、公司基本情况
哈尔滨秋林集团股份有限公司是1992 年经哈尔滨市体改委和中国人民银行哈尔滨
市分行批准，以秋林公司为主体，中国工商银行哈尔滨信托投资公司和哈尔滨证券公司
共同发起设立的大型商业企业，于1993 年6 月14 日注册登记，总股本为75,100,000
股。
1996 年3 月6 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）23 号文件批准，向
社会公开发行人民币普通股27,000,000 股，发行价格为每股6.80 元，公司总股本增至
102,100,000 股。
1997 年8 月1 日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）61 号文件批准本公
司增资配股，此次共配售28,148,200 股，公司总股本增至130,248,200 股。
1998 年3 月27 日公司股东大会决议，以1997 年12 月31 日总股本130,248,200
股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，并用资本公积向全体股东每10 股转增5 股
，此次共送转股91,173,740 股，公司总股本增至221,421,940 股。
1999 年3 月8 日按照国家有关规定，公司内部职工股44,200,000 股上市流通，成
为社会公众流通股，公司总股本仍为221,421,940 股。
2000 年5 月26 日股东大会决议，以1999 年12 月31 日总股本221,421,940 股为
基数，每10 股送红股1 股，增加股本22,142,194 股，至2000 年末公司总股本增至24
3,564,134股。
2000 年12 月31 日公司总股本为243,564,134 股，其中：国家股59,913,695 股，
占总股本的24.60%；募集法人股54,231,105 股，占总股本的22.27%；社会公众流通股
114,257,000 股，占总股本的46.91%；社会公众未流通股（国家股及法人股转配部分）
15,162,334 股，占总股本的6.22%。
2001 年1 月12 日公司转配股15,162,334 股上市流通，至2001 年12 月31 日公司
总股本为243,564,134 股，其中：国家股59,913,695 股，占总股本的24.60%；募集法
人股54,231,105 股，占总股本的22.27%；社会公众流通股129,419,334 股，占总股本
的53.13%。
公司法定代表人：赵廷阁
本公司所处的行业：商品零售企业
本公司注册地：
经营范围：零售兼批发百货、食品（烟酒零售）、副食品、纺织品、针织品、节目
录像带、五金交电（不含无线话筒设备）、日用杂品、家具、狩猎用具、工艺美术品（
零售黄金饰品、不含银饰品）、絮棉，从事对俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商
品的进出口业务；接受本系统单位的委托代理出口业务；承办中外合资经营、合作生产
、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务，柜台租赁；购销防盗保
险柜。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关
规定。
2、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，期
末，各项财产如果发生减值，按照规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
外币业务发生时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率中间价和国家外汇管理
局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的
外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人
民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的汇兑损益，计入长
期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本
化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准将持有期限短（一般指三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价和收益确认方法：
够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资，确认为短期投资。短
期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付价款中包括
已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期，但尚未领取的债券利息后的差额入账
；处置时，按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：
短期投资在期末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。短
期投资跌价准备按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。已确认
跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。
8、应收款项坏账的核算方法
（1）坏账损失确认标准
因债务人已破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
或者债务人逾期未履行偿债义务并且有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性极小的
应收款项。
（2）坏账损失的核算方法采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
按照逐笔认定的原则划分应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄，无法逐笔
认定的，按照先发生先收回的原则划分账龄;对某项应收款项根据实际情况对它的可收
回性与其它应收款项有明显差别的，且采用账龄分析法无法真实反映可收回金额的，将
采取个别认定法提取坏账准备。按账龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，根据历史
经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 6%
1--2年 10%
2--3年 15%
3--4年 20%
4--5年 25%
5年以上 50%
对有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大的应收款项，可全额计提坏账准备
。
9、存货核算方法
（1）存货分类：库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗品等。
（2）存货的取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本记账；存货发出按
个别认定法和加权平均法计价（注：老秋林商场库存商品、受托代销商品采用售价核算
，月末摊销进销差价；秋林商厦库存商品、受托代销商品采用进价核算）。低值易耗品
采用“五五摊销法”摊销。
（3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货
经董事会批准后进行会计处理。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末对存货进行全面清查,如由于存货
毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的
，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。存货跌价准备按类别计算提取。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资
a、长期股权投资计价和收益确认方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。持有时间准备超过1 年（不含1 年）
的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资；长
期股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的账面价值入账。对被投
资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资
单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
b、股权投资差额的摊销方法
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资
期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10 年（含10 年）的期
限摊销，计入当期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差
额，计入资本公积。
（2）长期债权投资
a、长期债权投资计价和收益确认方法
持有时间在1 年以上（不含1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投
资，确认为长期债权投资，取得时以实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相
关费用扣除分期付息债券中包含的已到付息期但尚未收到的债券利息后的余额作为初始
投资成本入账。
按权责发生制的原则计算应计利息，并计入当期损益。
b、长期债权投资溢价或折价的摊销方法
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面价值之间
的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法摊销，计入当
期损益。
（3）长期投资减值准备的确认标准、提取方法公司对被投资单位由于市价持续下
跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，
并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投
资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值计入当期损益。长期
投资减值准备按单项计提。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准：a、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；b、不属于生产、经营主要设
备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账，投资者投入的固定
资产按投资各方确认的价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算；已提减值准备的固
定资产，应当按照固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额
；已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。各类固定资产折旧年限和预计残值率
如下：
资产类别 预计使用年限
房屋建筑物 30--40年
通用设备 10--15年
专用设备 10年
运输设备 12--14年
其他设备 8年
资产类别 年折旧率
房屋建筑物 2.43-3.23%
通用设备 6.47-9.7%
专用设备 9.7%
运输设备 6.93-8.08%
其他设备 12.13%
资产类别 预计残值率
房屋建筑物 3%
通用设备 3%
专用设备 3%
运输设备 3%
其他设备 3%
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末，对固定资产进行逐项检查
，如果固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回
金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值
准备，计入当期损益。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价和结转固定资产的时点：在建工程按实际发生的支出入账；
在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价等，按估计的价值转入固定资产
，待办理完竣工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。
（2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：期末，按在建工程账面价值与可
收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入
当期损益；在建工程减值准备采用单项计提的方法。
13、借款费用的资本化
（1）借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销和汇兑差额
，在以下三个条件同时满足时，予以资本化，计入所购建固定资产的建造成本：a.资产
支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始。
因安排专门借款而发生的重大辅助费用、在所购建的固定资产达到预定可使用状态
前予以资本化。因专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑差额和辅助费用
在固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。
（2）借款利息资本化金额的计算方法
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产系公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实
物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本作为入账价值。
（2）无形资产的摊销方法
形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限按如
下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不应超过合同规定
的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不应超过法律规定
的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益年
限和有效年限二者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销期不应超过十年。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
期末，逐项检查各项无形资产，若由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能
力下降而导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金额
低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能为公司带
来未来经济利益，则将其账面价值全部转入当期损益。
15、长期待摊费用摊销方法、摊销年限
（1）长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限
内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目摊余价值全部计入当期损益。
（2）筹建期间所发生的费用，在开始生产经营当月一次计入损益。
16、收入确认原则
（1）商品销售收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制
；与交相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，按谨慎原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业；收入
的金额能够可靠地计量。
（4）建造合同收入
如果建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收
入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够
收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确
认为费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响
根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报
告
批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“
应付股利”目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。因
本公司上年度未分配现金股利，上述会计政策变更不涉及追溯调整。
19、合并会计报表时合并范围的确定原则、合并所采用的会计方法
（1）合并所采用的会计方法
根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》、财
会二字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》、财会字[2000]25 号文《关
于印发<企业会计制度>的通知》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范围的子公
司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公
司的内部投资、重大的内部交易和内部债权债务等均相互抵销。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司
对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足
上述条件的单位，如果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产总额之和、主
营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在10%以下，未合并单位的当
期净利润中母公司拥有的净利润数额占母公司当期净利润的比例也应在10%以下。
子公司和母公司采用的会计政策一致。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率
所得税 33%
增值税 17%、13%
营业税 5%
消费税 5%
城建税 7%
教育费附加 4%
房产税 1.2、12%
防洪保安费 0.1%
税种 计税基数
所得税 应纳税所得额
增值税 销售货物或提供劳务的增值额
营业税 按应纳营业税收入额
消费税 按应纳消费税收入额
城建税 应纳营业税、消费税、增值税额
教育费附加 应纳营业税、消费税、增值税额
房产税 房产原值扣减30%的1.2%、出租收入的12%
防洪保安费 按主营业务收入
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围
：
序 被投资单位全称 经营范围
号
通过代理易货贸易，销
1 哈尔滨秋林大厦有限公司
售易货换回的商品
2 哈尔滨秋林经济贸易公司 进出口贸易
3 哈尔滨秋林广告有限公司 广告及广告代理业务
注册资本 本公司投资 本公司持
序
号 （千元）额 （千元） 股比例
1 80,000 52,000 65%
2 500 450 90%
3 1,160 960 82.76%
是否 是否按权
序
号 合并 益法核算
1 否※ 是
2 是 是
3 是 是
※哈尔滨秋林大厦有限公司，目前尚在筹建期，外方投入的注册资本尚未到位。符
合
财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会二
字[1996]2
号《关于合并报表合并范围请示的复函》中可以不合并会计报表的规定。
2、合并报表范围发生变化：
单位名称 本年度 上年度
哈尔滨秋林经济贸易公司 纳入合并范围 不纳入合并范围
哈尔滨秋林广告有限公司 纳入合并范围 不纳入合并范围
单位名称 （注）
哈尔滨秋林经济贸易公司 ①
哈尔滨秋林广告有限公司 ②
注：①哈尔滨秋林经济贸易公司本年末（或本年度）资产、收入和净利润总额分别
为1,058,510.86元、278,435.04元、-823,161.71元；因以前年度的资产、收入和净利
润占本公司的相应指标极小（不足1%），对本公司财务状况影响小，故未纳入合并范围
，但累计亏损逐步增加，本年度根据财会函字（1999年）10号《关于资不抵债公司合并
报表问题请示的复函》的规定，将其纳入合并范围。截止2003年12月31日哈尔滨秋林经
济贸易公司累计未确认投资损失4,814,110.11元，其中本年度未确认的投资损失为823
,161.71元。
②哈尔滨秋林广告有限公司本年末（或本年度）资产、收入和净利润分别为497,7
97.04元、383,800.00元、-337,143.50元。因以前年度的资产、收入和净利润占本公司
的相应指标极小（不足1%），对本公司财务状况影响小，故未纳入合并范围，但累计亏
损逐步增加，本年度纳入合并范围。哈尔滨秋林广告有限公司期初未分配利润-325,05
9.46元，期末未分配利润-662,202.96元。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表附注
1、货币资金
项 目 期末数 期 初 数
现金 74,327.56 115,071.80
银行存款 4,014,894.07 5,481,563.39
合 计 4,089,221.63 5,596,635.19
2、应收账款
坏账计提 期末数
账 龄
比例 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6%
1—2年 10%
2—3年 15% 101,544.23 58.44 15,231.63
3—4年 20%
4—5年 25%
5年以上 50% 72,199.75 41.56 36,099.87
合 计 173,743.98 100 51,331.50
期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 157,014.69 53.53 9,420.88
1—2年 101,544.23 34.62 10,154.42
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上 34,740.84 11.85 17,370.42
合 计 293,299.76 100 36,945.72
应收账款期末数中前五名单位欠款总额173,743.98元，占全部应收账款的100%。
本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
坏账计提
账 龄
比例
1年以内 6%
1—2年 10%
2—3年 15%
3—4年 20%
4—5年 25%
5年以上 50%
合 计
期末数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 15,211,822.12 3.64 912,709.32
1—2年 155,924,742.88 37.28 15,592,474.30
2—3年 32,346,547.20 7.73 4,851,982.08
3—4年 28,336,176.90 6.78 5,667,235.38
4—5年 74,723,631.08 17.87 21,160,707.77
5年以上 111,692,489.66 26.70 56,926,214.86
合 计 418,235,409.84 100 105,111,323.71
期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 162,315,572.00 38.49 9,837,163.22
1—2年 33,700,106.68 7.99 3,490,510.67
2—3年 30,382,824.38 7.21 5,504,223.66
3—4年 80,092,157.85 18.99 16,222,031.57
4—5年 47,850,826.44 11.35 12,404,579.94
5年以上 67,314,867.14 15.97 34,929,519.06
合 计 421,656,354.49 100 82,388,028.12
其他应收款期末余额4-5年和5年以上中有5,466,840.05元，因欠款不能收回或欠款
方无偿还能力，按全额计提坏账准备。
其他应收款中前五名单位欠款总额383,386,614.27元，占全部其他应收款的91.67
%。
本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
4、预付账款
期 末 数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 156,623.58 91.14
1—2年 15,228.83 8.86
合 计 171,852.41 100
期 初 数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 150,000.00 100
1—2年
合 计 150,000.00 100
1年以上的预付账款系未及时结算的采购款。
5、存货
期末数
项 目
金额 跌价准备
材料物资 3,070,797.91
低值易耗品 913,895.65
库存商品 105,100,444.56 58,249,620.44
商品采购 59,556.80
合 计 109,144,694.92 58,249,620.44
期初数
项 目
金额 跌价准备
材料物资 3,048,006.93
低值易耗品 987,839.90
库存商品 130,219,696.28 37,447,369.94
商品采购 2,077,948.01
合 计 136,333,491.12 37,447,369.94
6、待摊费用
项 目 期初数 本期增加
保险费 1,187,322.65 645,029.50
合 计 1,187,322.65 645,029.50
项 目 本期摊销 期末数
保险费 1,270,616.32 561,735.83
合 计 1,270,616.32 561,735.83
7、长期股权投资
期初数
项 目 金额 减值准备 本期增加
对子公司投资 52,690,996.79 -690,996.79
对合营公司投资
对联营公司投资 2,346,590.36 -283,280.85
其他股权投资 7,784,094.75 1,077,039.00
合 计 62,821,681.901,07 7,039.00 -974,277.64
期末数
项 目 本期减少 金额 减值准备
对子公司投资 52,000,000.00 36,000,000.00
对合营公司投资
对联营公司投资 2,063,309.51
其他股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00
合 计 0.00 61,847,404.26 37,100,000.00
长期股权投资明细如下：
被投资公司名称 投资 投资 初始投资额 期初余额
期限 比例
（一）控股子公司
哈尔滨秋林广告有限公司 长期 82.76% 960,000.00 690,996.79
哈尔滨秋林大厦有限公司 30 65% 52,000,000.00 52,000,000.00
小计 52,960,000.00 52,690,996.79
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 8 25.44% 2,590,000.00 2,346,590.36
小计 2,590,000.00 2,346,590.36
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子
股份有限公司 长期 8.09% 6,684,094.75 6,684,094.75
常州金狮自行车厂 长期 0.65% 100,000.00 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有
限公司 长期 6.67% 1,000,000.00 1,000,000.00
小计 7,784,094.75 7,784,094.75
被投资公司名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
（一）控股子公司
哈尔滨秋林广告有限公司 -690,996.79 -690,996.79
哈尔滨秋林大厦有限公司
小计 -690,996.79 -690,996.79
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 -283,280.85 -526,690.49
小计 -283,280.85 -526,690.49
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子
股份有限公司
常州金狮自行车厂
黑龙江省隆正投资管理有
限公司
小计 0.00 0.00
被投资公司名称 期末账
面金额
（一）控股子公司
哈尔滨秋林广告有限公司 0.00
哈尔滨秋林大厦有限公司 52,000,000.00
小计 52,000,000.00
（二）联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 2,063,309.51
小计 2,063,309.51
（三）其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子
股份有限公司 6,684,094.75
常州金狮自行车厂 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有
限公司 1,000,000.00
小计 7,784,094.75
长期投资减值准备明细如下：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
哈尔滨秋林大厦有限公司 36,000,000.00
常州金狮自行车厂 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有
977,039.00 22,961.00
限公司
合计 1,077,039.00 36,022,961.00
被投资单位名称 期末余额
哈尔滨秋林大厦有限公司 36,000,000.00
常州金狮自行车厂 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有
1,000,000.00
限公司
合计 37,100,000.00
被投资单位名称 原因
哈尔滨秋林大厦有限公司 ※
常州金狮自行车厂 失去联系
黑龙江省隆正投资管理有
净资产本年度大幅缩水
限公司
合计
※本公司投资哈尔滨秋林大厦有限公司5,200万元，按照合资合同和章程规定已全
部到位，而外方资金一直未到位。截止2003年末筹建期间发生的费用1,820万元应列损
失，为合资外方垫付资金利息1,402万元以及其他一些应收款项估计无法收回，因此本
公司对哈尔滨秋林大厦有限公司的长期投资计提减值准备。
8、固定资产
项目 期初余额 本期增加
（1）固定资产原值
房屋建筑物 343,461,254.08 1,884,956.42
通用设备 187,628,097.00 2,759,422.97
运输设备 6,795,423.44
其他设备 11,466,659.20 30,759.23
合 计 549,351,433.72 4,675,138.62
（2）累计折旧 -
房屋建筑物 75,485,559.48 13,030,946.12
通用设备 80,113,956.50 20,470,630.98
运输设备 2,867,837.66 453,738.37
其他设备 4,331,835.27 725,811.54
合 计 162,799,188.91 34,681,127.01
（3）固定资产净值 386,552,244.81
项目 本期减少 期末余额
（1）固定资产原值
房屋建筑物 345,346,210.50
通用设备 30,800.00 190,356,719.97
运输设备 702,844.44 6,092,579.00
其他设备 5,520.00 11,491,898.43
合 计 739,164.44 553,287,407.90
（2）累计折旧
房屋建筑物 88,516,505.60
通用设备 27,598.34 100,556,989.14
运输设备 436,927.08 2,884,648.95
其他设备 2,999.11 5,054,647.70
合 计 467,524.53 197,012,791.39
（3）固定资产净值 356,274,616.51
*本公司哈秋林股份办公楼和秋林商厦办公楼等固定资产原值45,722万元已用于银
行借款抵押，详见“短期借款11”。
9、在建工程
其他
项目 本期转入固
期初数 本期增加 减少
定资产数*
（1）工程名称
收款机工程 11,285,163.50
储运锅炉 1,348,646.00 40,000.00 1,388,646.00
其他 3,243,035.95 3,243,035.95
合计 12,633,809.50 3,283,035.95 4,631,681.95
（2）减值准备
收款机工程 2,692,062.25 8,593,101.25
合计 2,692,062.25 8,593,101.25
项目 预算数 工程投入占 资金
期末余额
（千元） 预算的比例 来源
（1）工程名称
收款机工程 11,285,163.50 29,450 85.00% 其他来源
储运锅炉 1,380 100.58% 其他来源
其他
合计 11,285,163.50
（2）减值准备
收款机工程 11,285,163.50
合计 11,285,163.50
*本期转入固定资产数中，无利息资本化金额。
10、无形资产
种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出
电权 3,465,000.00 346,500.00
种类 本期摊销 期末余额 剩余摊销期限
电权 346,500.00 0.00
11、短期借款
借款类别 期末数 期 初 数
抵押借款※ 291,700,000.00 291,700,000.00
担保借款
保证借款 97,990,000.00 97,990,000.00
合 计 389,690,000.00 389,690,000.00
短期借款期末余额中逾期借款总额为163,000,000.00元，详细情况如下：
贷款
贷款单位 借款期限 年利率 借款金额(元)
用途
流动
建行哈支行 2002.11.29—2003.11.28 5.841% 163,000,000.00 资金
报表日后
贷款单位 逾期原因 预计还款期
是否偿还
2004年末展期
建行哈支行 资金紧张 否
※抵押借款期末数291,700,000.00元，一是用哈市南岗区东大直街320号秋林商厦
办公楼1-5层房屋抵押借款163,000,000.00；二是用哈市南岗区东大直街118号哈秋林股
份营业楼、汉阳街39-45号和东大直街319号土地使用权等资产抵押借款128,700,000.0
0元。
12、应付账款
期末数 期 初 数
27,845,305.49 49,821,227.41
应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。应付
账款期末数比期初数下降21,975,921.92元，降低44.11%，主要原因系本公司偿还应付
账款所致。
13、预收账款
期末数 期 初 数
586,302.81 43,278.06
预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
14、应付工资
期末数 期初数
1,292,996.49
期末数系欠发员工工资所致。
15、应付福利费
期末数 期初数
-4,902,867.03 -5,812,570.70
至本年末应付福利费超支-4,902,867.03 元。
16、应付股利
类别 期末数 期初数 形成原因
法人股股东 793,750.00 793,750.00 对方未取
其他 211,835.26
合计 793,750.00 1,005,585.26
17、应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 -126,833.31 361,723.12
消费税 56,504.10 54,298.24
营业税 673,935.16 178,047.66
城建税 81,682.43 -5,748.16
房产税 3,149,907.47 131,916.21
土地使用税 19,479.20
个人所得税 2,760.00
合计 3,857,435.05 720,237.07
应交税金期末数比期初数增加3,137,197.98 元，增长435.58%，主要原因系本公司
资金紧张未及时上缴所致。
18、其他应付款
期末数 期初数
21,021,632.77 11,655,155.64
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末数比期初数增加9,366,477.13 元，增长80.36%，主要原因系欠缴
本公司员工养老保险金、职工住房公积金、土地租金所致。
19、预提费用
项目 期末数 期初数
借款利息 14,924,322.01 344,456.75
水电费 400,000.00 350,354.10
财产保险 420,000.00
工伤保险 76,000.00
合计 15,820,322.01 694,810.85
预提费用期末数比期初数增加15,125,511.16 元，增长2,176.93%，主要原因系本
公司资金紧张欠交银行贷款利息预提所致。
20、预计负债
项目 期末数 期初数
未决诉讼 5,500,000.00
本年度预计连带责任损失550 万元，详见会计报表附注七第3 项。
21、一年内到期的长期负债
贷款银行 期末数 借款期限
2000.08.06－
工行哈市大直街支行 10,000,000.00 2004.08.02
2000.08.06－
工行哈市大直街支行 5,000,000.00 2004.07.10
2000.08.06－
工行哈市大直街支行 5,000,000.00 2003.07.20
建行哈市南岗支行 30,000,000.00 2001.12.30—2003.06.29
合 计 50,000,000.00
借款条 报表日后
款银行 年利率
件 是否偿还
工行哈市大直街支行 6.138% 抵押
工行哈市大直街支行 6.138% 抵押
否
工行哈市大直街支行 6.138% 抵押
建行哈市南岗支行 7.56% 抵押 否
合 计
款银行 备注 预计还款期
工行哈市大直街支行
工行哈市大直街支行
逾期 2004年10月
工行哈市大直街支行
建行哈市南岗支行 逾期 2004年末展期
合 计
本公司从工行哈市大直街支行借入的20,000,000.00元的长期借款抵押物是哈尔滨
秋林糖果厂的房屋（哈市道外区大新街262号1-6层、268号1-5层）。
22、股本
项目 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 59,913,695.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股 54,231,105.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
小计 114,144,800.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 129,419,334.00
小计 129,419,334.00
三、股份合计 243,564,134.00
本期变动增减（+/-）
项目
送股 转配股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
小计
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
小计
三、股份合计
项目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 59,913,695.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股 54,231,105.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
小计 114,144,800.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 129,419,334.00
小计 129,419,334.00
三、股份合计 243,564,134.00
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数
股本溢价 231,817,078.40
股权投资准备① 63,851,874.55
关联交易差价② 1,298,119.62
其他资本公积 2,605,408.93 336,668.05
合 计 299,572,481.50 336,668.05
项 目 本期减少数
股本溢价
股权投资准备① 2,676,667.56
关联交易差价②
其他资本公积
合 计 2,676,667.56
项 目 期末数
股本溢价 231,817,078.40
股权投资准备① 61,175,206.99
关联交易差价② 1,298,119.62
其他资本公积 2,942,076.98
合 计 297,232,481.99
注：①资本公积本期减少主要是依据财会字（1998）16号文件规定，固定资产评估
增值部分（未折股）计提折旧所致。
②资本公积中其他资本公积本期增加336,668.05元，系无法支付的应付款项转入。
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数
法定盈余公积金 28,068,137.35
法定公益金 6,095,810.36
任意盈余公积金 7,449,401.80
免税基金转入盈余公积 1,102,793.24
合 计 42,716,142.75
项 目 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 28,068,137.35
法定公益金 6,095,810.36
任意盈余公积金 7,449,401.80
免税基金转入盈余公积 1,102,793.24
合 计 42,716,142.75
25、未分配利润
项 目 期末数
（1）净利润 -160,639,597.44
加：年初未分配利润 -179,756,025.19
（2）期末未分配利润 -340,395,622.63
根据本公司章程及第四届董事会第十次会议决议，通过2003年度分配预案：本年度
利润不分配，也不进行资本公积转增股本。
26、未确认的投资损失
2003年度未确认的投资损失额为4,814,110.11元，系由于哈尔滨秋林经济贸易公司
2003年末净资产为负数所致。
27、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
本年数 上年数 本年数 上年数
商品 151,447,647.97 237,391,428.67 119,326,496.99 178,791,216.82
合计 151,447,64797. 237,391,428.67 119,326,496.99 178,791,216.82
主营业务毛利
项目
本年数 上年数
32,121,150.98 58,600,211.85
商品
32,121,150.98 58,600,211.85
合计
注：①本年主营业务收入比上年减少85,943,780.70元，降低36.20%，主要原因一
是受“非典”影响；二是消费市场疲软，市场竞争进一步激烈。
前五名单位商品采购总额为29,430,530.95元，占本期采购总额的24.66%。
28、其他业务利润
其他业务收入
项目 本年数 上年数
停车场收入 94,000.00 118,200.00
租金收入 23,269,133.73 24,120,424.86
合计 23,363,133.73 24,238,624.86
其他业务成本
项目 本年数 上年数
停车场收入 5,311.00 6,678.30
租金收入 4,222,474.40 4,277,857.46
合计 4,227,785.40 4,284,535.76
其他业务毛利
项目 本年数 上年数
停车场收入 88,689.00 111,521.70
租金收入 19,046,659.33 19,842,567.40
合计 19,135,348.33 19,954,089.10
29、财务费用
类别 本年数 上年数
利息支出 17,095,964.53 18,690,953.41
减：利息收入 76,749.10 49,111.49
汇兑损失 7,227.41
减：汇兑收益
其他 506,908.65 152,414.00
合计 17,526,124.08 18,801,483.33
30、投资收益
项目 本年数 上年数
股票投资收益 -2,315.81
股权投资收益 -283,280.85 -122,397.63
长股投资减值准备 -36,022,961.00 -1,077,039.00
合计 -36,306,241.85 -1,201,752.44
本年投资收益比上年减少35,104,489.41 元，降低2,921.11%，主要原因是对秋林
大厦计提减值准备3,600 万元。
31、营业外收入
项目 本年数 上年数
罚款收入 7,853.75
合计 7,853.75
32、营业外支出
项目 本年数 上年数
处置固定资产净损失 221,239.91 3,295,970.23
固定资产盘亏 16,243.36
担保损失 6,349,946.60
提取的在建工程减值准备 8,593,101.25
其他支出 161,274.20 373,359.73
合计 15,325,561.96 3,685,573.32
营业外支出本年比上年增加11,639,988.64 元，增长315.83%，主要原因是计提在
建工程减值准备和预计负债担保支出增加所致。
33、所得税
本公司2003 年1 月份预缴企业所得税194,136.46 元。
34、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金19,622,716.36 元，其主要项目是柜台及仓库出
租收入13,369,391.11 元。
35、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金11,399,634.16 元，其中：经营费用1,001,537
.23元，管理费用9,393,590.92 元。
(二)母公司会计报表附注
1、应收账款
坏账计
账龄 提比例
1年以内 6%
1--2年 10%
2--3年 15%
3--4年 20%
4--5年 25%
5年以上 50%
合计
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
1--2年
2--3年 101,544.23 74.51 15,231.63
3--4年
4--5年
5年以上 34,740.84 25.49 17,370.42
合计 136,285.07 100 32,602.05
金额 比例(%) 坏账准备
账龄 157,014.69 53.53 9,420.88
1年以内 101,544.23 34.62 10,154.42
1--2年
2--3年
3--4年
4--5年 34,740.84 11.85 17,370.42
5年以上 293,299.76 100 36,945.72
合计
2、其他应收款
坏账计
账龄 提比例
1年以内 6%
1--2年 10%
2--3年 15%
3--4年 20%
4--5年 25%
5年以上 50%
合计
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 15,427,322.57 3.64 1,042,009.59
1--2年 156,106,648.25 36.86 15,701,617.52
2--3年 32,557,547.20 7.69 4,992,082.08
3--4年 30,440,176.90 7.19 6,929,635.38
4--5年 75,041,620.41 17.72 21,368,555.10
5年以上 113,945,327.56 26.90 58,333,190.26
合计 423,518,642.89 100 108,367,089.93
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 162,315,572.00 38.49 9,837,163.22
1--2年 33,700,106.68 7.99 3,490,510.67
2--3年 30,382,824.38 7.21 5,504,223.66
3--4年 80,092,157.85 18.99 16,222,031.57
4--5年 47,850,826.44 11.35 12,404,579.94
5年以上 67,314,867.14 15.97 34,929,519.06
合计 421,656,354.49 100 82,388,028.12
3、长期股权投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加
对子公司投资 52,690,996.79 -279,019.96
对联营公司投资 2,346,590.36 -283,280.85
其他股权投资 7,784,094.75 1,077,039.00
合计 62,821,681.90 1,077,039.00 -562,300.81
项目 本期减少
对子公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
合计 0.00
期末数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 52,411,976.83 36,000,000.00
对联营公司投资 2,063,309.51
其他股权投资 7,784,094.75 1,100,000.00
合计 62,259,381.09 37,100,000.00
长期股权投资明细如下：
被投资公司名称 投资 投资
期限 比例
(一)控股子投资公司
哈尔滨秋林广告有限公司 长期 82.76%
哈秋林经济贸易有限公司 长期 90%
哈尔滨秋林大厦有限公司 30年 65%
小计
(二)联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 8年 25.44%
小计
(三)其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子
股份有限公司 长期 8.09%
常州金狮自行车厂 长期 0.65%
黑龙江省隆正投资管理有 长期 6.67%
限公司
小计
被投资公司名称 初始投资额 期初余额
(一)控股子投资公司
哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 690,996.79
哈秋林经济贸易有限公司 450,000.00
哈尔滨秋林大厦有限公司 52,000,000.00 52,000,000.00
小计 53,410,000.00 52,690,996.79
(二)联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 2,590,000.00 2,346,590.36
小计 2,590,000.00 2,346,590.36
(三)其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子
股份有限公司 6,684,094.75 6,684,094.75
常州金狮自行车厂 100,000.00 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
小计 7,784,094.75 7,784,094.75
被投资公司名称 本期权益 累计权益 期末账
增减额 增减额 面金额
(一)控股子投资公司
哈尔滨秋林广告有限公司 -279,019.96 -548,023.17 411,976.83
哈秋林经济贸易有限公司 -450,000.00
哈尔滨秋林大厦有限公司 52,000,000.00
小计 -279,019.96 -998,023.17 52,411,976.83
(二)联营企业投资
哈天宝房地产开发公司 -283,280.85 -526,690.49 2,063,309.51
小计 -283,280.85 -526,690.49 2,063,309.51
(三)其他股权投资
黑龙江北方华旭金卡电子
股份有限公司 6,684,094.75
常州金狮自行车厂 100,000.00
黑龙江省隆正投资管理有 1,000,000.00
限公司
小计 7,784,094.75
计提长期投资减值准备原因见“合并会计报表附注7”。
4、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
项目 本年数 上年数
商品 150,785,412.93 237,391,428.67
合计 150,785,412.93 237,391,428.67
主营业务成本
项目 本年数 上年数
商品 118,783,050.29 178,791,216.82
合计 118,783,050.29 178,791,216.82
主营业务毛利
项目 本年数 上年数
商品 32,002,362.64 58,600,211.85
合计 32,002,362.64 58,600,211.85
注：本年主营业务收入比上年减少86,606,015.74 元，降低36.48%，主要原因一是
受“非典”影响；二是消费市场疲软，市场竞争进一步激烈。
5、投资收益
项目 本年数 上年数
股票投资收益 -2,315.81
股权投资收益 -562,300.81 -122,397.63
长股投资减值准备 -36,022,961.00 -1,077,039.00
合计 -36,585,261.81 -1,201,752.44
六、关联方关系及其交易
（一）关联方的基本情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
哈尔滨秋林经济贸易公司 哈市南岗区东大直街319号
哈尔滨秋林大厦有限公司 哈市南岗区东大直街320号
哈尔滨秋林广告有限公司 哈市南岗区东大直街93号
企业名称 主营业务
哈尔滨秋林经济贸易公司 通过代理易货贸易，
销售易货换回的商品
哈尔滨秋林大厦有限公司哈市南岗区东大直街320号 写字间、餐饮、娱乐
哈尔滨秋林广告有限公司哈市南岗区东大直街93号 设计、制作、发布、
代理国内广告业务
企业名称 与公司 经济性质
关系 或类型
哈尔滨秋林经济贸易公司 子公司 有限责任公司
哈尔滨秋林大厦有限公司哈市南岗区东大直街320号 子公司 有限责任公司
哈尔滨秋林广告有限公司哈市南岗区东大直街93号 子公司 有限责任公司
企业名称 法定
代表人
哈尔滨秋林经济贸易公司 陈贞坤
哈尔滨秋林大厦有限公司哈市南岗区东大直街320号 赵廷阁
哈尔滨秋林广告有限公司哈市南岗区东大直街93号 王晓东
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
哈尔滨秋林经济贸易公司 500,000.00
哈尔滨秋林大厦有限公司 80,000,000.00
哈尔滨秋林广告有限公司 1,160,000.00
企业名称 本年减少数 年末数
哈尔滨秋林经济贸易公司 500,000.00
哈尔滨秋林大厦有限公司 80,000,000.00
哈尔滨秋林广告有限公司 1,160,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称 金额 比例(%)
哈尔滨秋林经济贸易公司 450,000.00 90
哈尔滨秋林大厦有限公司 52,000,000.00 65
哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 82.76
本年减少 本年增加
企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%)
哈尔滨秋林经济贸易公司
哈尔滨秋林大厦有限公司
哈尔滨秋林广告有限公司
年末数
企业名称 金额 比例(%)
哈尔滨秋林经济贸易公司 450,000.00 90
哈尔滨秋林大厦有限公司 52,000,000.00 65
哈尔滨秋林广告有限公司 960,000.00 82.76
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 与公司的关系
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 股份有限公司 联营企业
哈尔滨天宝房地产开发有限公司 有限责任公司 联营企业
哈尔滨秋林国际商城 国有受托管理的 国有企业
哈尔滨秋林服装厂 国有受托管理的 国有企业
哈尔滨秋林糖果厂 国有受托管理的 国有企业
哈尔滨秋林食品厂 国有受托管理的 国有企业
企业名称 法定代表人
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 张兴梅
哈尔滨天宝房地产开发有限公司 孟繁禄
哈尔滨秋林国际商城 邢国志
哈尔滨秋林服装厂 郭滨昌
哈尔滨秋林糖果厂 仲兆敏
哈尔滨秋林食品厂 候勇
（二）关联方之间交易
1、关联方应收应付款项
企业名称 期末数 期初数
①其他应收款
哈尔滨秋林大厦有限公司 313,913,191.32 301,252,795.17
哈尔滨天宝房地产开发有限公司 31,580.89 31,580.89
哈尔滨秋林国际商城 50,090,721.30 50,137,011.60
哈尔滨秋林糖果厂 12,640,036.57 16,587,208.78
哈尔滨秋林食品厂 5,558,765.87 8,458,987.93
哈尔滨秋林服装厂 3,010,475.65 2,986,070.71
合计 385,244,771.60 379,453,655.08
②其他应付款
哈尔滨天宝房地产开发有限公司 590,000.00 590,000.00
合计 590,000.00 590,000.00
③应付账款
哈尔滨秋林糖果厂 13,106.83 1,003,550.92
哈尔滨秋林食品厂 113,707.22 606,922.28
合计 126,814.05 1,610,473.20
2、采购货物
关联方企业名称 商品名称 本期数(万元)
哈尔滨秋林糖果厂 食品、糖果 2,028
哈尔滨秋林食品厂 食品 247
关联方企业名称 上年同期(万元) 定价政策
哈尔滨秋林糖果厂 2,237 市场价格
哈尔滨秋林食品厂 338 市场价格
3、收取资金占用费
关联单位名称 本期数 上年同期数
哈尔滨秋林经济贸易公司 3,600.00 14,114.00
哈尔滨秋林国际商城 365,779.56 1,293,651.23
哈尔滨秋林糖果厂 109,097.06 463,667.03
合计 478,476.62 1,771,432.26
七、或有事项
1、截止2003年12月31日，公司对外担保借款金额总计为人民币6,414万元，具体如
下：
与本公
被担保单位名称 贷款银行 担保方式
司关系
哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 保证
哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 保证
小计
关联
哈秋林国际商城 方 工行西十二支行 保证
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证
哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 保证
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小计※
黑龙江北方华旭金卡
工行大庆市分行 保证
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭电子
工行大庆市分行 保证
股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑装饰 中国银行哈兆麟
信用担保
程有限公司 支行
哈尔滨第一百货商店
股份有限公司 省光大银行 信用担保
哈国际信托投资
哈尔滨向阳专业商厦 信用担保
公司
总计
被担保单位名称 担保币种 担保金额
哈秋林糖果厂 人民币 1,000,000.00
哈秋林糖果厂 人民币 1,000,000.00
小计 2,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 2,850,000.00
哈秋林国际商城 人民币 3,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 1,000,000.00
人民币 1,000,000.00
人民币 1,250,000.00
哈秋林国际商城 人民币 1,100,000.00
哈秋林国际商城 人民币 650,000.00
哈秋林国际商城 人民币 2,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 2,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 2,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 2,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 2,000,000.00
哈秋林国际商城 人民币 1,000,000.00
哈秋林国际商城 21,850,000.00
哈秋林国际商城
小计※ 人民币 7,000,000.00
黑龙江北方华旭金卡
电子股份有限公司 人民币 4,000,000.00
黑龙江北方华旭电子
11,000,000.00
股份有限公司
小计 人民币 2,000,000.00
黑龙江国光建筑装饰
程有限公司 人民币 25,000,000.00
哈尔滨第一百货商店
股份有限公司 人民币 2,290,000.00
哈尔滨向阳专业商厦 64,140,000.00
总计
被担保单位名称 担保期限
哈秋林糖果厂 2003.10.10/2006.09.15
哈秋林糖果厂 2003.04.08/2006.04.06
小计
哈秋林国际商城 1999.08.26/2003.07.06
哈秋林国际商城 1999.09.28/2002.09.11
哈秋林国际商城 2000.06.29/2003.05.11
2000.06.30/2003.06.11
2000.07.31/2003.07.19
哈秋林国际商城 2000.07.28/2003.07.19
哈秋林国际商城 2000.07.27/2003.07.19
哈秋林国际商城 2001.03.30/2004.03.14
哈秋林国际商城 2001.03.28/2004.03.11
哈秋林国际商城 2001.03.30/2004.03.16
哈秋林国际商城 2001.03.29/2004.03.16
哈秋林国际商城 2001.03.29/2004.03.11
哈秋林国际商城 2000.06.28/2003.4.11
哈秋林国际商城
哈秋林国际商城
小计※
黑龙江北方华旭金卡 2002.09.15/2006.02.23
电子股份有限公司
黑龙江北方华旭电子 2001.12.10/2004.12.18
股份有限公司
小计
黑龙江国光建筑装饰 2002.11.26/2005.05.31
程有限公司
哈尔滨第一百货商店 1997.11.14/2004.12.30
股份有限公司
1999.12.01/2005.12.31
哈尔滨向阳专业商厦
总计
※截止2002年5月30日，哈尔滨秋林国际商城欠中国工商银行哈尔滨市西十二支行
逾期贷款本金2,185万元，利息310万元，2003年度工行已多次向本公司下达督促履行保
证责任通知书，要求本公司尽快筹措资金履行保证责任，或督促哈尔滨秋林国际商城偿
还贷款本息，并表示保留依照有关法律和保证合同采取相应措施的权利。
2、本公司因与深圳市铂得珠宝首饰有限公司（以下简称深圳铂得）发生融资合同
纠纷，于2000年12月25日向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，要求判令深圳铂得偿还本
公司融资借款800万元，并支付尚欠利息11.16万元。
2001年6月11日，深圳市罗湖区人民法院在被告（深圳铂得）下落不明经法院公告
送达期满未到庭的情况下审理此案，并做出（2001）深罗法经二初字第336、337、338
号民事判决书，判决书认定原告（本公司）与被告之间订立的融资借款合同违反国家金
融管理法规， 属无效合同，判决被告应于判决生效之日起十日内偿还原告借款人民币
748.55万元，并按中国人民银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止
。
法院判决下达后，深圳市罗湖区人民法院执行厅已受理本公司对深圳铂得的执行申
请，于深圳铂得涉嫌走私被海关审查，故本公司于2001年11月21日向深圳市罗湖区人民
法院提交“延期执行申请书”，要求暂缓执行。
本报告期内，上述案件无新的进展。
3、截至2003年12月31日，黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司（以下简称华旭
公司）累计向中国工商银行大庆市分行（以下简称大庆工行）借款1,100万元，本公司
为华旭公司的借款提供连带责任保证。
由于华旭公司存在逾期偿付部分到期贷款及未按约定支付借款利息、对外投资等违
反合同的行为，致使大庆工行认定华旭公司已不能完全履行合同，大庆工行依据合同约
定向华旭公司及本公司发出解除其与华旭公司签订的借款合同和延期借款协议、要求提
前偿还债务的通知，并向大庆市中级人民法院提起诉讼。大庆市中级人民法院分别以（
2003）庆商初字第135号民事判决、（2003）庆商初字第147号民事判决做出一审判决，
上述两个判决认定：华旭公司未按合同约定支付贷款本息，存在违法行为，并判决华旭
公司偿还大庆工行借款本金1,100万元及利息47.72万元（截止日期2003年4月21日），
2003年4月21日以后的利息给付至付清之日止，按中国人民银行逾期利息计算；本公司
对上诉债务承担连带清偿责任；案件的受理费及保全费由华旭公司和本公司共同承担。
判决后，本公司不服大庆市中级人民法院的两个判决，分别向黑龙江省高级人民法院提
起上诉，经审理，2003年11月17日，黑龙江省高级人民法院分别以（2003）黑商终字第
298号判决书、（2003）黑商终字第299号判决书做出二审判决，上述两个判决认定：大
庆工行与华旭公司及本公司之间签订的借款合同、担保合同以及延期还款协议均为有效
合同；大庆工行请求华旭公司提前偿还借款本息符合借款合同约定；因案件当事人未约
定借款合同解除、担保合同亦解除，因此担保合同并未因借款合同的解除而随之解除，
本公司仍继续就因主合同解除而发生的债务提供担保。并判决：驳回本公司的上诉、维
持原判。一审案件受理费按原审判决执行；二审案件受理费由本公司负担。黑龙江省高
级人民法院的判决为终审判决。
大庆工行对该案已申请执行，此案至今尚未执行完毕。
本公司对以上担保事项应承担连带责任，本报告期已预计损失550 万元。
八、承诺事项
截止报告日，本公司无需披露的重大承诺事项。
九、期后事项
1、2004 年2 月27 日哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称甲方
）与黑龙江奔马实业集团有限公司（以下简称乙方）签订《股权转让协议》，甲方依据
国家有关部门授权将持有本公司国家股共计59,913,695 股,占本公司总股本24.6%的股
权转让给乙方。2004 年3 月10 日黑龙江省人民政府《关于同意转让秋林集团股份有限
公司国有股权的批复》（黑政函[2004]23 号）同意上述股权转让方案，现正在向国家
国资委、证监会办理报批手续。
2 、短期借款期末余额中逾期163,000,000.00 元和长期借款期末余额中逾期35,0
00,000.00 元，截止报告日尚未归还。
十、其他重要事项
1、为走出困境，实现扭亏为盈，使本公司获得稳步发展，本公司拟采取以下措施
：
第一、黑龙江奔马实业集团有限公司（以下简称奔马集团）受让本公司的闲置资产
，并承接相应银行贷款以减少财务费用和管理费用。第二、奔马集团向本公司置入优良
资产，拟向本公司出让持有黑龙江奔马房地产开发有限公司39%的股权，以增加本公司
的利润。第三、拟在短时间内改造老秋林商厦，引入温州经营模式，引进品牌商品，增
加营业收入。第四、奔马集团拟提供解困资金2,000 万元暂借给本公司，以补充流动资
金和改造装修资金。
本公司虽拟采取上述改善措施，但持续经营能力仍存在重大不确定性，可能无法在
正常的经营过程中变现资产、清偿债务。
2、公司截止2002 年末其他应收款中累计支付改制前离退休人员医药费、抚恤金、
丧葬费和包烧费等8,185,440.13 元。根据哈尔滨市国有资产管理局哈国资综字〔1999
〕第25号《关于同意哈尔滨秋林集团股份有限公司用国有股股利支付离退休职工医药费
的批复》：“根据新企业不背老企业包袱的原则，经研究同意用国家股分得的股利支付
股份制改造前离退休职工1999 年医药费、抚恤金、丧葬费等费用2,570,000.00 元。”
和哈秋字[2001]第8号《关于2000 年用国有股股利支付离退休职工医药费的请示》，经
哈尔滨市财政局批准，同意2000 年列支股份改制前退休职工费用2,999,797.10 元。根
据哈秋字[2002]第1 号《关于二00 一年用国有股股利支付离退休职工医药费的请示》
，经哈尔滨市财政局批准同意核销1,987,649.73 元。根据哈秋字[2003]第5 号《关于
二00 二年用国有股股利支付离退休职工医药费的请示》，经哈尔滨市财政局批准同意
核销627,993.30 元。截止2002 年末，本公司发生的改制前离退休人员医药费、抚恤金
、丧葬费和包烧费已全部经哈尔滨市财政局批准同意用国有股股利核销。
本公司因连续亏损无股利可分，2004 年哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员
会与黑龙江奔马实业集团有限公司签订《股权转让协议》，拟将持有本公司的国家股份
转让给黑龙江奔马实业集团有限公司，有关手续正在办理中，如果股权转让成功，本公
司将向国资委申请，用国家股转让收益核销上述离退休人员费用。
3、本公司子公司—哈尔滨秋林大厦有限公司的股东香港中华创业集团有限公司于
2000年3 月15 日申请退出合资项目，香港中华创业集团有限公司与英国德顺沃有限公
司于2001年4 月28 日达成股权转让协议，2001 年5 月8 日哈尔滨秋林集团股份有限公
司第三届第九次董事会决议，同意香港中华创业集团有限公司将持有的哈尔滨秋林大厦
有限公司35%的股权转让给英国德顺沃有限公司。转让方—香港中华创业集团有限公司
已抽回投资人民币2,300 万元，受让方—英国德顺沃有限公司应投入哈尔滨秋林大厦有
限公司的投资款截止报告日尚未到位。
十一、公司2003 年度非经常性损益的具体项目及金额
本公司2003 年度非经常性损益的具体项目及金额:
项目 本期发生额
收取资金占用费 474,876.62
营业外收入 7,853.75
营业外支出 6,732,460.71
税前非经常性损益 -6,249,730.34
所得税影响
税后非经常性损益 -6,249,730.34
法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强 会计机
构负责人：徐国庆
哈尔滨秋林集团股份有限公司
2004 年4 月23 日
资产负债表
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元
项目 注释
号
流动资产：
货币资金 五 1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五 2
其他应收款 五 3
预付账款 五 4
应收补贴款
存货 五 5
待摊费用 五 6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流 动 资 产 合 计
长期投资：
长期股权投资 五 7
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并差价
（贷差以“-"号表示）
固定资产：
固定资产原值 五 8
减：累计折旧 五 8
固定资产净值 五 8
减：固定资产减值准备
固定资产净额 五 8
工程物资
在建工程 五 9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五 10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计
项目 2003年 12月31日
母公司 合并
流动资产：
货币资金 3,906,391.74 4,089,221.63
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 103,683.02 122,412.48
其他应收款 315,151,552.96 313,124,086.13
预付账款 171,852.41 171,852.41
应收补贴款
存货 49,972,672.98 50,895,074.48
待摊费用 561,735.83 561,735.83
一年内到期的长期债权投资 2,400.00 2,400.00
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 369,870,288.94 368,966,782.96
长期投资：
长期股权投资 25,159,381.09 24,747,404.26
长期债权投资
长期投资合计 25,159,381.09 24,747,404.26
其中：合并差价
（贷差以“-"号表示）
固定资产：
固定资产原值 553,272,907.90 553,287,407.90
减：累计折旧 197,011,180.44 197,012,791.39
固定资产净值 356,261,727.46 356,274,616.51
减：固定资产减值准备
固定资产净额 356,261,727.46 356,274,616.51
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 356,261,727.46 356,274,616.51
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 751,291,397.49 749,988,803.73
项目 2002年12月31日
母公司 合并
流动资产：
货币资金 5,596,635.19 5,596,635.19
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 256,354.04 256,354.04
其他应收款 339,268,326.37 339,268,326.37
预付账款 150,000.00 150,000.00
应收补贴款
存货 98,886,121.18 98,886,121.18
待摊费用 1,187,322.65 1,187,322.65
一年内到期的长期债权投资 2,400.00 2,400.00
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 445,347,159.43 445,347,159.43
长期投资：
长期股权投资 61,744,642.90 61,744,642.90
长期债权投资
长期投资合计 61,744,642.90 61,744,642.90
其中：合并差价
（贷差以“-"号表示）
固定资产：
固定资产原值 549,351,433.72 549,351,433.72
减：累计折旧 162,799,188.91 162,799,188.91
固定资产净值 386,552,244.81 386,552,244.81
减：固定资产减值准备
固定资产净额 386,552,244.81 386,552,244.81
工程物资
在建工程 9,941,747.25 9,941,747.25
固定资产清理
固定资产合计 396,493,992.06 396,493,992.06
无形资产及其他资产：
无形资产 346,500.00 346,500.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 346,500.00 346,500.00
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 903,932,294.39 903,932,294.39
资产负债表
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
项目 注释
号
流动负债：
短期借款 五 11
应付票据
应付账款 五 12
预收账款 五 13
应付工资 五 14
应付福利费 五 15
应付股利 五 16
应交税金 五 17
其他应交款
其他应付款 五 18
预提费用 五 19
预计负债 五 20
一年内到期的长期负债 五 21
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益：
股东权益：
股本 五 22
减：已归还投资
股本净额
资本公积 五 23
盈余公积 五 24
其中：公益金
未分配利润 五 25
未确认的投资损失（“-”填列） 五 26
外币报表折算差额
股东权益合计
负债及股东权益总计
项目 2003年12月31日
母公司 合并
流动负债：
短期借款 389,690,000.00 389,690,000.00
应付票据
应付账款 27,845,305.49 27,845,305.49
预收账款 586,302.81 586,302.81
应付工资 1,292,996.49 1,292,996.49
应付福利费 -4,902,867.03 -4,902,867.03
应付股利 793,750.00 793,750.00
应交税金 4,152,782.65 3,857,435.05
其他应交款 95,079.93 95,079.93
其他应付款 20,970,976.27 21,021,632.77
预提费用 15,820,322.01 15,820,322.01
预计负债 5,500,000.00 5,500,000.00
一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 511,844,648.62 511,599,957.52
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 511,844,648.62 511,599,957.52
少数股东权益： 85,820.21
股东权益：
股本 243,564,134.00 243,564,134.00
减：已归还投资
股本净额 243,564,134.00 243,564,134.00
资本公积 297,232,481.99 297,232,481.99
盈余公积 42,716,142.75 42,716,142.75
其中：公益金 6,095,810.36 6,095,810.36
未分配利润 -344,066,009.87 -340,395,622.63
未确认的投资损失（“-”填列） -4,814,110.11
外币报表折算差额
股东权益合计 239,446,748.87 238,303,026.00
负债及股东权益总计 751,291,397.49 749,988,803.73
项目 2002年12月31日
母公司 合并
流动负债：
短期借款 389,690,000.00 389,690,000.00
应付票据
应付账款 49,821,227.41 49,821,227.41
预收账款 43,278.06 43,278.06
应付工资
应付福利费 -5,812,570.70 -5,812,570.70
应付股利 1,005,585.26 1,005,585.26
应交税金 720,237.07 720,237.07
其他应交款 17,837.74 17,837.74
其他应付款 11,655,155.64 11,655,155.64
预提费用 694,810.85 694,810.85
预计负债
一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 497,835,561.33 497,835,561.33
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 497,835,561.33 497,835,561.33
少数股东权益：
股东权益：
股本 243,564,134.00 243,564,134.00
减：已归还投资
股本净额 243,564,134.00 243,564,134.00
资本公积 299,572,481.50 299,572,481.50
盈余公积 42,716,142.75 42,716,142.75
其中：公益金 6,095,810.36 6,095,810.36
未分配利润 -179,756,025.19 -179,756,025.19
未确认的投资损失（“-”填列）
外币报表折算差额
股东权益合计 406,096,733.06 406,096,733.06
负债及股东权益总计 903,932,294.39 903,932,294.39
法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强
会计机构负责人：徐国庆
利润及利润分配表
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位：元
项目 注释号
一、主营业务收入 五 27
减：主营业务成本 五 27
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五 28
减：营业费用
管理费用
财务费用 五 29
三、营业利润
加：投资收益 五 30
补贴收入
营业外收入 五 31
减：营业外支出 五 32
四、利润总额
减：所得税 五 33
少数股东本期损益
加：未确认的投资损失（“+”填列）
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 2003年度
母公司 合并
一、主营业务收入 150,785,412.93 151,447,647.97
减：主营业务成本 118,783,050.29 119,326,496.99
主营业务税金及附加 984,933.00 995,688.90
二、主营业务利润 31,017,429.64 31,125,462.08
加：其他业务利润 19,135,348.33 19,135,348.33
减：营业费用 22,016,481.97 22,644,449.65
管理费用 122,825,680.63 119,793,032.85
财务费用 17,523,493.57 17,526,124.08
三、营业利润 -112,212,878.20 -109,702,796.17
加：投资收益 -36,585,261.81 -36,306,241.85
补贴收入
营业外收入 7,853.75 7,853.75
减：营业外支出 15,325,561.96 15,325,561.96
四、利润总额 -164,115,848.22 -161,326,746.23
减：所得税 194,136.46 194,136.46
少数股东本期损益 -58,123.54
加：未确认的投资损失（“+”填列） 823,161.71
五、净利润 -164,309,984.68 -160,639,597.44
加：年初未分配利润 -179,756,025.19 -179,756,025.19
其他转入
六、可供分配的利润 -344,066,009.87 -340,395,622.63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -344,066,009.87 -340,395,622.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -344,066,009.87 -340,395,622.63
2003年度
补充资料
母公司 合并
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 2002年度
母公司 合并
一、主营业务收入 237,391,428.67 237,391,428.67
减：主营业务成本 178,791,216.82 178,791,216.82
主营业务税金及附加 1,339,405.58 1,339,405.58
二、主营业务利润 57,260,806.27 57,260,806.27
加：其他业务利润 19,954,089.10 19,954,089.10
减：营业费用 26,386,370.80 26,386,370.80
管理费用 166,870,407.37 166,870,407.37
财务费用 18,801,483.33 18,801,483.33
三、营业利润 -134,843,366.13 -134,843,366.13
加：投资收益 -1,201,752.44 -1,201,752.44
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 3,685,573.32 3,685,573.32
四、利润总额 -139,730,691.89 -139,730,691.89
减：所得税
少数股东本期损益
加：未确认的投资损失（“+”填列）
五、净利润 -139,730,691.89 -139,730,691.89
加：年初未分配利润 -40,025,333.30 -40,025,333.30
其他转入
六、可供分配的利润 -179,756,025.19 -179,756,025.19
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -179,756,025.19 -179,756,025.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -179,756,025.19 -179,756,025.19
2002年度
补充资料
母公司 合并
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强
会计机构负责人：徐国庆
利润表附表
2003 年度
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司单位：元
净资产收益率(%) 每股收益
2003年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.06 9.55 0.128 0.128
营业利润 -46.03 -33.67 -0.450 -0.450
净利润 -67.41 -49.31 -0.660 -0.660
扣除非经常性损益后的净利润 -64.79 -47.39 -0.634 -0.634
本公司2003年度非经常性损益的具体项目及金额：
项目 本期发生额
收取资金占用费 474,876.62
营业外收入 7,853.75
营业外支出 6,732,460.71
税前非经常性损益 -6,249,730.34
所得税影响
税后非经常性损益 -6,249,730.34
法定代表人：赵廷阁主管会计工作负责人：赵立强会计机构负责人：徐国庆
现金流量表
2003年度
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元
项目 注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五 34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五 35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,887,239.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,569,391.47
现金流入小计 200,456,630.58
购买商品、接受劳务支付的现金 148,718,117.19
支付给职工以及为职工支付的现金 20,204,256.46
支付的各项税费 9,137,325.63
支付的其他与经营活动有关的现金 11,002,164.52
现金流出小计 189,061,863.80
经营活动产生的现金流量净额 11,394,766.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 54,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 54,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,050,078.23
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,050,078.23
投资活动产生的现金流量净额 -996,078.23
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 111,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 111,400,000.00
偿还债务所支付的现金 111,400,000.00
分配股利或利润所支付的现金 12,088,932.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 123,488,932.00
筹资活动产生的现金流量净额 -12,088,932.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -1,690,243.45
金额
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量： 181,641,594.15
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 19,622,716.36
收到的其他与经营活动有关的现金 201,264,310.51
现金流入小计 148,998,476.65
购买商品、接受劳务支付的现金 20,225,113.96
支付给职工以及为职工支付的现金 9,148,204.76
支付的各项税费 11,399,634.16
支付的其他与经营活动有关的现金 189,771,429.53
现金流出小计 11,492,880.98
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 54,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 99,215.69
收到的其他与投资活动有关的现金 153,215.69
现金流入小计 1,064,578.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,064,578.23
现金流出小计 -911,362.54
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金 111,400,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 111,400,000.00
现金流入小计 111,400,000.00
偿还债务所支付的现金 12,088,932.00
分配股利或利润所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 123,488,932.00
现金流出小计 -12,088,932.00
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额 -1,507,413.56
五、现金及现金等价物净增加额
现金流量表
2003年度
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元
项目 注释号
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润：
加：少数股东损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用的减少（减：增加）
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 金额
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润： -164,309,984.68
加：少数股东损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 99,414,159.61
固定资产折旧 34,211,991.53
无形资产摊销 346,500.00
长期待摊费用的减少（减：增加）
待摊费用的减少（减：增加） 625,586.82
预提费用的增加（减：减少） 15,125,511.16
处置固定资产、无形资产和
103,191.44
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 118,048.47
财务费用 17,095,964.53
投资损失（减：收益） 36,585,261.81
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 29,033,599.19
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,727,126.12
经营性应付项目的增加（减：减少） -55,227,936.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,394,766.78
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,906,391.74
减：现金的期初余额 5,596,635.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,690,243.45
项目 金额
合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润： -160,639,597.44
加：少数股东损益 -58,123.54
未确认的投资损失 -823,161.71
计提的资产减值准备 96,581,093.69
固定资产折旧 34,213,602.48
无形资产摊销 346,500.00
长期待摊费用的减少（减：增加）
待摊费用的减少（减：增加） 625,586.82
预提费用的增加（减：减少） 15,125,511.16
处置固定资产、无形资产和
103,191.44
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 118,048.47
财务费用 17,095,964.53
投资损失（减：收益） 36,306,241.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 27,188,796.20
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,518,648.02
经营性应付项目的增加（减：减少） -58,209,420.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,492,880.98
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 4,089,221.63
减：现金的期初余额 5,596,635.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,507,413.56
法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强
会计机构负责人：徐国庆
资产减值准备明细表
2003年度
编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司
单位：元
项目 行次 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 82,424,973.84 22,737,681.37
其中：应收账款 36,945.72 14,385.78
其他应收款 82,388,028.12 22,723,295.59
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 37,447,369.94 29,948,646.25
其中：库存商品 37,447,369.94 29,948,646.25
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,077,039.00 36,022,961.00
其中：长期股权投资 1,077,039.00 36,022,961.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 2,692,062.25 8,593,101.25
八、委任贷款减值准备
合计 123,641,445.03 97,302,389.87
本年减少数
项目 因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 × ×
其中：应收账款 × ×
其他应收款 × ×
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 - 9,146,395.75 9,146,395.75
其中：库存商品 9,146,395.75 9,146,395.75 58,249,620.44
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 - - -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计 - - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委任贷款减值准备 -
合计
项目 年末余额
一、坏账准备合计 105,162,655.21
其中：应收账款 51,331.50
其他应收款 105,111,323.71
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 58,249,620.44
其中：库存商品
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 37,100,000.00
其中：长期股权投资 37,100,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 11,285,163.50
八、委任贷款减值准备 -
合计 211,797,439.15
法定代表人：赵廷阁主管会计工作负责人：赵立强会计机构负责人：徐国庆
每日必读
