河北湖大科技教育发展股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
1
二、公司基本情况简介.................................................................
1
三、主要财务数据和指标...............................................................
2
四、股本变动及股东情况...............................................................
3
五、董事、监事和高级管理人员.........................................................
7
六、公司治理结构.....................................................................
9
七、股东大会情况简介................................................................ 11
八、董事会报告...................................................................... 11
九、监事会报告...................................................................... 14
十、重要事项........................................................................ 15
十一、财务会计报告.................................................................. 17
十二、备查文件目录.................................................................. 50
1
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事姜帆因工作原因未出席董事会会议。
3、中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人冷清桂，主管会计工作负责人李树甲，会计机构负责人（会计主管人员）李树甲声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：河北湖大科技教育发展股份有限公司
公司法定中文名称缩写：SST湖科
公司英文名称：Huda Technology & Education Development Co. ltd
2、 公司法定代表人：冷清桂
3、 公司董事会秘书：王晓民
电话：0311-85914663
传真：0311-85914726
E-mail：shiquanye@sina.com
联系地址：石家庄市中山东路85号天鸿大厦1028室
公司证券事务代表：杜志新
电话：0311-85914663
传真：0311-85914726
E-mail：zhixin-du@163.com
联系地址：石家庄市中山东路85号天鸿大厦1028室
4、 公司注册地址：石家庄市中山东路51 号
公司办公地址：石家庄市中山东路85号天鸿大厦1028室
邮政编码：050000
公司电子信箱：shiquanye@sina.com
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：SST湖科
公司A股代码：600892
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1990年3月1日
公司首次注册登记地点：石家庄市工商行政管理局
公司第1次变更注册登记日期：1993年9月1日
公司第1次变更注册登记地址：河北省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：1300001000452
公司税务登记号码：13010310447100X
公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西长安街88号首都时代广场422室
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -11,481,250.34
净利润 -10,131,724.48
扣除非经常性损益后的净利润 -10,036,074.38
主营业务利润 4,484,504.37
其他业务利润 346,830.86
营业利润 -10,938,434.18
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 -542,816.16
经营活动产生的现金流量净额 9,907,297.12
现金及现金等价物净增加额 -220,748.72
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-63,832.93
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-31,817.17
以前年度已经计提各项减值准备的转回 0
合计 -95,650.10
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入108,603,587.25 71,166,234.06 52.6055 95,093,482.44
利润总额-11,481,250.34 4,905,182.07 -25,169,214.49
净利润-10,131,724.48 1,576,446.83 -24,042,833.14
扣除非经常性损益的净利润-10,036,074.38 -1,359,528.39 638.2026 -21,105,366.62
每股收益-0.2006 0.0312 -0.4761
最新每股收益-0.2006
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额9,907,297.12 4,595,792.59 115.5732 10,028,561.15
每股经营活动产生的现金流量净额0.1962 0.0910 115.5732 0.1986
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产133,658,058.27 139,557,393.03 -4.2272 129,053,681.17
股东权益（不含少数股东权益）-23,635,497.85 -22,862,936.58 -25,108,698.02
每股净资产-0.4680 -0.4527 -0.4972
调整后的每股净资产-0.4765 -0.4600 -0.5689
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数50,500,000.00 110,523,744.64 9,184,767.94 297,551.88 -193,071,449.16 -22,862,936.58
本期增加9,359,163.21 297,551.88 9,656,715.09
本期减少297,551.88 297,551.88 10,131,724.48 10,429,276.36
期末数50,500,000.00 119,882,907.85 9,184,767.94 -203,203,173.64 -23,635,497.85
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有
股份
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人股
份
35,190,300 69.68 35,190,300 69.68
3、内部职工股
4、优先股或其
他
未上市流通股
份合计
35,190,300 69.68 35,190,300 69.68
二、已上市流通股份
1、人民币普通
股
15,309,700 30.32 15,309,700 30.32
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
3
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
4、其他
已上市流通股
份合计
15,309,700 30.32 15,309,700 30.32
三、股份总数50,500,000 100 50,500,000 100
股份变动的过户情况
一、2006年4月10 日，北京昌鑫国有资产投资经营公司与中国华星汽车贸易集团有限公司签署
《股份转让协议》，华星汽贸将其所持湖大科教14,927,000股法人股（占总股本的29.56%）转让给
昌鑫国资，该股份转让协议已经国务院国有资产监督管理委员会审议批准，尚待中国证券监督管理委
员会审核出具无异议函后方可生效。
二、中国融亿达创业投资有限公司与北京三维爱迪投资咨询有限公司于2006年7月31日签署了
《股份转让协议》。根据该《股份转让协议》，中国融亿达创业投资有限公司将其持有的本公司2600000
股社会法人股转让给北京三维爱迪投资咨询有限公司，本次转让的股份占本公司总股本的5.15%。目
前尚未办理过户手续；
三、贵州汇黔实业有限公司与成都市韵嘉投资有限公司于2006年9月11日签署了《股权转让协
议》，将其持有的本公司5483800股股份转让给成都市韵嘉投资有限公司，本次转让的股份占湖大科
教总股份的10.86%。目前本次转让已完成过户手续。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元）发行数量上市日期获准上市交易数量 交易终止日期
截止本报告期末前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
单位:股 币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 3,163
前十名股东持股情况
股东名
称
股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
年度内增
减
股份类别
持有非流通
股数量
质押或冻结的股份数
量
中国华
星汽车
贸易集
团有限
公司
其他29.56 14,927,000 未流通14,927,000 0
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
成都市
韵嘉投
资有限
公司
其他10.86 5,483,800 5,483,800 未流通5,483,800 0
中国融
亿达创
业投资
有限公
司
其他5.15 2,600,000 未流通2,600,000 0
上海葆
鑫企业
发展有
限公司
其他4.59 2,320,000 未流通2,320,000 0
海南谦
益金泰
投资有
限公司
其他4.0 2,018,250 未流通2,018,250 0
海南博
妮达贸
易有限
公司
其他2.38 1,200,000 未流通1,200,000 0
上海元
昌汽车
配件有
限公司
其他1.98 1,000,000 未流通1,000,000 0
上海元
发汽车
配件有
限公司
其他1.98 1,000,000 未流通1,000,000 0
上海怡
亚印刷
实业有
限公司
其他1.46 750,000 未流通750,000 0
石家庄
市劝业
场股份
有限公
司
其他1.14 575,480 未流通575,480 0
前十名流通股股东持股情况
股东名称持有流通股的数量股份种类
景桦378,000 人民币普通股
吴社华228,900 人民币普通股
曹卫宏180,601 人民币普通股
王小宾166,600 人民币普通股
王丹150,600 人民币普通股
鲍露141,100 人民币普通股
陈瑾119,400 人民币普通股
孙翠华90,000 人民币普通股
金真88,700 人民币普通股
孙爱华88,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系
的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
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2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：中国华星汽车贸易集团有限公司
法人代表：陈守杰
注册资本：359,432,000元
成立日期：2000年9月26日
主要经营业务或管理活动：汽车（含小轿车）及配件，摩托车及配件 ，机械设备、钢材、化工材料、
仪器仪表的销售（国家有专项专营规定的除外）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限
定公司经营或禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转
口贸易；企业管理、资产重组咨询；资产受托管理。
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国华星集团公司
法人代表：宋耀华
注册资本：819,656,000元
成立日期：1995年11月20日
主要经营业务或管理活动：企业管理、改造、发展的策划与咨询；企业资产托管、重组和管理；汽车
（含小轿车）及配件、摩托车及备件、机械设备、钢材、化工材料、仪器仪表的销售（国家有专项专
营规定的除外）。
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
股东名称
法人代
表
注册资本
成立日
期
主要经营业务或管理活动
成都市韵嘉投资有限公司 奉友谊 2,000,000
2006 年
3月10
日
项目投资与企业管理、投资咨询、
销售：医疗器械（I 类） 、建辅建材、
办公用品、金属材料（国家法律法
规限制和禁止项目除外）。
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期
任期终止日
期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
股
份
增
减
数
变动
原因
报告期内从
公司领取的
报酬总额(万
元)税后
冷清桂 董事长 男46
200 4年12月
31 日
200 8年6月
25 日
0 0 0 16.5
陈守杰 副董事长 男61
200 4年12月
31 日
200 8年6月
25 日
0 0 0 0
赵许博 副董事长、总经理 男40
200 5年6月25
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 13.2
庞大同 独立董事 男61
200 4年12月
31 日
200 8年6月
25 日
0 0 0 3
徐东华 独立董事 男47
200 3年7月30
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 3
董娟 独立董事 女55
200 6年6月30
日
200 8年6月
25 日
0 0 0
邹奕红 独立董事 女40
200 2年6月30
日
200 6年6月
30 日
0 0 0
工作
变动
李树甲 董事、总会计师 男36
200 5年6月25
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 10.78
姜帆
董事、董事会秘书、
副总经理
男34
200 5年6月25
日
200 8年6月
25 日
0 0 0
工作
变动
7.19
唐富文 董事 男36
200 3年7月30
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 0
王晓民 董事会秘书 男46
200 6年8月30
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 3.59
陈虎根 监事会主席 男61
200 5年6月25
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 0
肖政三 监事 男44
200 3年7月30
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 0
吕建国 监事 男49
200 2年6月30
日
200 8年6月
25 日
0 0 0 0
李敬 副总经理 男38
200 3年9月30
日
200 6年8月
29 日
0 0 0
工作
变动
7.19
欧迪恒 副总经理 男41
200 5年5月22
日
200 6年8月
29 日
0 0 0
工作
变动
6.29
熊运涛 董事会秘书 男38
200 6年8月1
日
200 6年8月
29 日
0 0 0
工作
变动
合计 / / / / / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)冷清桂,曾任南方证券有限责任公司财务总监，现任本公司董事长。
(2)陈守杰,曾任兰州炼油化工总厂厂长兼三星石化董事长；香港中旅（集团）有限公司董事、常务
副总经理。现任本公司副董事长。
(3)赵许博,曾任中国华星汽车贸易（集团）公司总会计师，现任本公司副董事长、总经理。
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
(4)庞大同,曾任深圳中康玻璃有限公司总经理、深圳赛格日立彩色显示器材有限公司总经理、深圳
市投资管理公司总裁，现任本公司独立董事。
(5)徐东华,国务院研究发展中心研究员，太平洋保险公司副总经济师，本公司独立董事。
(6)董娟,现任中天宏国际咨询有限责任公司董事长，本公司独立董事。。
(7)邹奕红,国家合成纤维工程技术研究中心北京中丽制机化纤工程技术有限公司副总经理、财务总
监，本公司独立董事，现已届满离任。
(8)李树甲,曾任中国华星汽车贸易（集团）公司审计部经理，现任本公司董事、总会计师。
(9)姜帆,现任本公司董事。
(10)唐富文,中国华星汽车贸易（集团）公司副总经理，本公司董事。
(11)王晓民,曾任航天科技广东康源电子厂市场部经理、北京首发西南枢纽销售总监等职务，本公司
董事会秘书。
(12)陈虎根,曾任深圳石化集团有限公司财务总监；现任深圳特发集团有限公司财务总监，本公司监
事会主席。
(13)肖政三,中国华星汽车贸易（集团）公司总经理助理，本公司监事。
(14)吕建国,曾任劝业商场副总经理，现任本公司监事。
(15)李敬,曾任国家国内贸易局处长，本公司副总经理，现已离任。
(16)欧迪恒,曾任衡阳恒飞特缆有限责任公司总经理、本公司副总经理，现已离任。
(17)熊运涛,曾任方正证券武汉营业部任总经理；北京昌鑫国有资产投资经营公司任总经理助理，现
已离任。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
唐富文
中国华星汽车贸易集
团有限公司
副总经理 是
肖政三
中国华星汽车贸易集
团有限公司
总经理助理 是
吕建国 劝业商场副总经理 副总经理 否
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
董娟
中天宏国际咨询有限
责任公司
董事长 是
徐东华 国务院研究发展中心研究员 是
1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
陈守杰 否
唐富文 是
王晓民 否
陈虎根 否
肖政三 是
吕建国 是
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(三)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
姜帆 董事会秘书、副总经理、董事 工作变动
李敬 副总经理 工作变动
邹奕红 独立董事 工作变动
欧迪恒 副总经理 工作变动
熊运涛 董事会秘书 工作变动
王晓民 董事会秘书
一、2006年6月30日，本公司召开2005年度股东大会会议审议同意邹奕红辞去公司第六届董事
会独立董事职务，增补董娟担任公司第六届董事会独立董事。
二、2006年8月1日，本公司第六届第六次董事会审议聘任熊运涛为公司董事会秘书；同意姜帆
辞去公司董事会秘书职务。
三、2006年8月29日，本公司第六届七次董事会审议聘任王晓民担任公司董事会秘书职务；同
意熊运涛辞去公司董事会秘书职务；同意欧迪恒先生与李敬先生辞去公司副总经理职务。
(四)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为202人,需承担医疗保险费用的离退休职工为157人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
管理人员 30
研发人员 9
销售人员 10
其他 174
2、教育程度情况
教育类别 人数
本科 14
专科 24
中专及以下 170
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所的有关法律法规
和规范性文件的要求，补充修订了《公司章程》，为建立责权规范、制度完善、各负其责、有效制衡
的公司内部管理机制提供了可靠保障。公司为股权分置改革工作的顺利启动进行了大量前期准备工作。
股东与股东大会方面，公司依照《股东大会议事规则》的约定，进一步确保所有股东，特别是中
小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使股东权利；公司严格按照《股东大会规范意见》的
要求召集、召开股东大会，确保与会股东能够行使其表决权，并聘请律师出席股东大会和出具法律见
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
证意见。
控股股东与上市公司关系方面，公司控股股东行为规范，通过股东大会依法行使自己的股东权利，
没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、
机构设置和业务各方面均相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司董事会、监事会及其
他内部机构能够独立运作。
董事与董事会方面，董事人选的调整和选聘严格遵循《公司章程》的程序性规定。公司董事能够
忠实、诚心、勤勉地履行其职责，积极维护公司和全体股东的利益。
监事与监事会方面，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的态度，对公司依
法运作情况、财务情况以及董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
徐东华 7 7 0 0
庞大同 7 7 0 0
董娟 2 2 0 0
邹奕红 5 5 0 0
公司的独立董事按照有关法律和法规的要求履行自己的职责，关心公司的日常经营活动，积极参
与公司的重大决策，对公司的资产出售、公司董事与高管的聘任等重大事项进行认真审核，并发表独
立意见，在公司规范化运作和科学决策方面发挥了积极作用，积极维护了中小股东的权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司在业务方面与控股股东是完全分开的，公司具有独立完整的业务体系和自主经营能
力，具有独立完整的业务部门和业务流程。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务负责人、
董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬；在股东单位均不担任管理职务。
3、资产方面：公司资产完整，拥有独立的经营性资产和独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；
公司的采购、销售系统由本公司独立拥有；相关的工业产权和非专利技术等无形资产也由本公司独立
拥有。
4、机构方面：公司按照《公司章程》和自身经营管理的需要建立了完全独立于控股股东的内部组织机
构，公司下属的职能部门和子公司及分公司均隶属于上市公司，不受控股股东的干预。
5、财务方面：公司设立了独立的财务管理部门；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立纳
税并拥有独立的银行帐户；公司的财务决策均系独立作出，不存在控股股东干预上市公司财务管理或
占用上市公司资金的情况。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会根据公司发展需要决定高级管理人员的聘任。为进一步强化激励和约束机制，公司对
高级管理人员的薪酬重新核定，使其报酬与公司的经营业绩以及工作成绩相结合。
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年6月30日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年7月1日的上海证券报。
2005年度股东大会于2006年6月30日上午在石家庄市东海国际13楼会议室召开。出席会议的
股东及股东代表2名（全部为法人股股东），共代表股份数17527000股，占公司有表决权股份总数的
34.71%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长冷清桂先生主持，公司董事、监
事和高级管理人员出席了会议，监事陈虎根同志由于工作原因未出席会议。公司股东大会以记名投票
表决的方式，逐项审议通过了以下议案：
1、审议《公司2005年年度报告及摘要》
；
2、审议《公司2005年度董事会工作报告》
；
3、审议《公司2005年度监事会工作报告》
；
4、审议《公司2005年度财务决算报告》
；
5、审议《公司2005年度利润分配预案》
；
6、审议通过《关于同意邹奕红女士辞去公司第六届董事会独立董事的议案》
；
7、审议《关于增补公司第六届董事会独立董事的议案》
；
8、审议《关于续聘会计师事务所的议案》
；
9、审议《关于修改〈公司章程〉的议案》
；
河北世纪联合律师事务所张兆平律师对本次股东大会进行见证，并出具了《关于河北湖大科技
教
育发展股份有限公司2005年度股东大会的律师见证书》，认为本次股东大会的召集和召开程序符合《公
司法》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》的有关规定；出席本次股东大会人员的资格
以及股东大会的表决程序均合法、有效。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
一、报告期内公司财务状况分析
（一）资产分析
2006年末总资产13365.81万元，比2005年减少589.93万元,下降幅度为4.23%。
资产结构主要为：货币资金175.12万元，占总资产的1.31%；应收票据51.42万元，占总资产的
0.38%；应收账款712.16万元，占总资产的5.33%；其他应收款323.45万元，占总资产的2.42%；预
付账款56.53万元，占总资产的0.42%；存货1914.67万元，占总资产的14.33%；固定资产净额9947.64
万元，占总资产的74.43%；无形资产146.47万元，占总资产的1.38%。
从上述数字来看，公司资产主要分布在存货及固定资产上，两项合计占总资产的88.76%，故如何
加速存货周转率及提高固定资产使用效率成为公司财务管理的重点。从目前的情况来看，公司账面存
货总额为1914.67万元，主要为公司所属衡阳恒飞特缆有限公司（以下称“特缆公司”）的电缆库存
总和，具体包括原材料、在成品及产成品，由于电缆生产销售系资金密集型行业，存货周转次数及应
收账款周转次数直接决定流动资金需求量的大小，要规避资金链条断裂的风险，就应保持应收账款、
存货总额及账面货币资金三者有合理的比率，因此，特缆公司还应在提高存货周转率，减少存货周转
天数上多下功夫。
固定资产主要为劝业大酒店，由于酒店占公司总资产的比重较大，其效益的好坏、资产使用效率
的高低将决定上市公司财务状况的优劣，鉴于酒店设备老化、经营环境恶劣、长期处于亏损状态，再
加上上市公司资金严重短缺，无法投入资金对酒店进行装修及改造，故公司自2005年1月起将酒店整
体租赁给承租方，年租金500万元，扣除酒店折旧及财产保险后基本持平，对公司的业绩贡献不大。
（二）负债分析
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
2006年末负债总额为13669.93万元，比2005年减少379.36万元，下降幅度为2.7%。
负债结构为：短期借款2.72万元，占总负债的0.02%；应付账款440.29万元，占总负债的3.22%；
预收账款73.73万元，占总负债的0.54%；应付工资及福利费163.04万元，占总负债的1.19%；应交
税金240.71万元，占总负债的1.76%；其他应付款11828.98万元，占总负债的86.53%；预提费用67.14
万元，占总负债的0.49%。
从上述数字来看，公司负债主要分布在其他应付款上，占总负债的86.53%。
其他应付款总额为11828.98万元，主要为公司占用大股东中国华星汽车贸易集团有限公司的资金，大
部分用于职工安置、债务支付及日常费用。
另外需要说明的是，公司在2006年度相继归还了中国信达资产管理公司石家庄办事处、石家庄市
桥东区财政局及商业银行金桥支行欠款总计956.28万元，在很大程度上消除了由于欠款引起的法律诉
讼风险。
（三）、损益分析
本报告期内，河北湖大科技教育发展股份有限公司实现主营业务收入108603587.25元，与去年同
期相比增加52.6055%；主营业务成本103,948,444.66元，与去年同期相比增加73.93%；主营业务利
润4,484,504.37元，比去年同期下降60.56%；主营业务利润率比上年同期下降11.87个百分点；净
利润-10,131,724.48元，去年同期为1,576,446.83元。净利润之所以较去处有较大幅度的下降，其
原因主要为：
1、主营业务盈利能力大幅降低：报告期内原材料价格上涨使本公司控股子公司衡阳恒飞特缆有限
责任公司的生产经营受到了严重影响。铜材成本在特缆公司电缆产品全部成本中占70%以上，去年同
期铜材价格约为32000元/吨，本报告期受国际期货市场的影响一度上涨到约80000元/吨，涨幅高达
150%以上。特缆公司所生产的产品主要为大型电器生产厂家或机车厂做配套销售，在原材料价格大幅
度上涨的同时，产品价格的调整却存在明显的滞后，而且调整幅度远远达不到原材料上涨的幅度，部
分型号的产品甚至出现生产就亏损的情况。针对严峻的经营形式，特缆公司被迫采取保守的经营模式、
暂缓融资及扩大生产规模的计划、待铜材产品市场价格稳定回落及产品价格调整到相应水平再行实施
等策略。但鉴于原材料上涨幅度较大、且持续时间较长，尽管公司采取了积极措施，但仍无力化解由
此带来的压力，由上年度的盈利转为本年度亏损。
2、子公司经营业务发生变化：为盘活资产，公司所属河北劝业场酒店有限公司曾于2005年1月
与承租方签订《酒店租赁合同》，租期5年，年租金为500万元。
自合同签订之日起，酒店承租方开始对酒店进行初步装修，并对外营业，2005年按合同约定的付
款时间支付租金500万元。但进入2006年以来，承租方以资金困难及经营入不敷出为由，一直没有支
付2006年度租金，酒店经营处于停滞状态，从会计谨慎性原则出发，财务没有确认2006年度租金收
入，与承租方就租赁合同租赁没有确认收入相关手续正在沟通及办理之中。
二、对策及展望
针对公司资金匮乏、盈利水平低下及持续经营能力下降的现状，为从根本上改善公司基本面，公
司现任大股东中国华星汽车贸易集团有限公司于2006年4月10日与北京昌鑫国有资产投资经营公司
签署了《股份转让协议》，根据相关约定，昌鑫国资拟协议收购华星汽贸所持本公司14,927,000股法
人股（占本公司总股本的29.56%），本次股份转让已获得国务院国有资产监督管理委员会（国资产权
〔2006〕520号）文审批，待中国证券监督管理委员会审核出具无异议函后，双方确定将对本公司实
施重大资产重组：华星汽贸负责接收湖大科教除少量较难剥离的负债以外的全部资产、负债，昌鑫国
资负责向湖大科教注入优质资产，并确保每股净资产不低于股票面值1元。同时昌鑫国资承诺其所注
入资产的年净资产回报率不低于6%。
公司管理层和公司股东将力图通过上述运作，实现本公司主营业务由竞争激烈的酒店服务业和电
线电缆生产、销售转变为稳定增长、现金流充足的供水类公用设施行业。本公司基本面将发生彻底变
化，主营业务将彻底改变，公司能够得到持续健康的发展，从而保护全体股东的利益。
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果
的影响情况
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
本公司在进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司经逐条核对，确认除
按会计报表编制格式将“少数股东权益”记入“股东权益”外，其他没有影响，原因主要有：
1、公司目前不存在同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，也没有拟以公允价值模式计量
的投资性房地产；
2、公司对于职工安置计提的补偿金在以前年度已清偿完毕，不存在预计负债确认条件的辞退补偿。
3、对于企业合并商誉、投资金融工具及衍生金融工具项目，公司均没有涉猎。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
酒店服务
业
0 0 0
电线电缆
销售
108,603,587.25 103,948,444.66 4.1292 52.6055 73.9257
减少74.1591
个百分点
合计108,603,587.25 103,948,444.66
分产品
YE 系列电
缆
6,362,904.68 5,853,872.31 7.90 13.28 11
减少15 个百分
点
YC 系列电
缆
14,797,031.68 14,205,150.41 4.00 -16.80 12
减少16 个百分
点
FTYKR 系
列电缆
574,698.70 534,469.79 7.00 14.69 10
减少14 个百分
点
YH 系列电
缆
2,853,440.74 2,682,284.80 5.90 26.89 11
减少15 个百分
点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
河北石家庄 0
湖南衡阳 108,603,587.25 52.6055
合计 108,603,587.25 52.6055
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
本公司2005年度会计报表报出后, 本公司子公司—河北劝业酒店有限公司收到石家庄市桥东区地
方税务局于2006年2月25日签发的(石东地税发[2006]8号)“桥东区地方税务局转发关于减免河北
劝业场酒店公司2005年度房产税的批复”的文件,本公司子公司—河北劝业酒店有限公司本年对2005
年已经预提的房产税600,000.00元予以冲回，在编制2005年与2006年可比会计报表时,作为重大会
计差错进行了追溯调整。由于此项错误的影响，本公司2005年虚减净利润及留存收益499,980.00元，
虚减少数股东权益100,020.00元，多计应交税金600,000.00元。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年3月6日召开第六届董事会第四次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年3
月7日的上海证券报。
（2）、公司于2006年5月31日召开第六届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
6月1日的上海证券报。
（3）、公司于2006年8月1日召开第六届董事会第六次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年8
月2日的上海证券报。
（4）、公司于2006年8月30日召开第六届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
9月1日的上海证券报。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会严格执行了股东大会的各项决议，执行了不分配不转增的利润分配方案。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、第六届监事会第三次会议于2006年3月6日在北京市新纪元大厦五楼会议室召开。会议应到监事
3名，实到3名；监事会主席陈虎根先生主持了本次监事会。会议的召开符合《公司法》和本公司《公
司章程》的有关规定,一、审议通过《公司2005年年度报告正文及年度报告摘要》；二、审议通过公
司《2005年度监事会工作报告》，并决定提交公司2005年度股东大会审议批准。
2、第六届监事会第四次会议于2006年8月29日在北京市新纪元大厦五楼会议室召开。会议应到监事
3名，实到2名；监事会主席陈虎根先生由于工作原因未出席本次监事会会议，也未委托其他监事代
行表决权。会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定,审议通过公司2006年半年
度报告及摘要。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司在日常经营管理的过程中能够依法规范运作，各项决策程序合法；公司已经初步
建立了各项内部控制制度，并且还在不断完善的过程中，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的《审计报告》。公司的财务报告真
实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司未发生收购、出售资产事项。
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司各项关联交易遵循“三公”原则、定价公平合理，定价方法和决策程序完整，未损害公司及
中小股东利益。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型担保期限
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
衡阳恒飞
电缆有限
责任公司
2002 年12
月1日
2,300,000.00 ～
报告期内担保发生额合计 2,300,000.00
报告期末担保余额合计 2,300,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
担保总额 2,300,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 0
1)、2002年12月1日，本公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司提供担保，担保金额为2,300,000.00
元。
此笔贷款担保为公司于2003年1月为原控股子公司衡阳恒飞电缆有限公司在中国银行衡阳分行贷
款1000万元时提供。在此期间，衡阳恒飞电缆有限公司于2003年上半年偿还了500万元，剩余500
万元展期一年。2005年1月15日，该笔贷款逾期。2005至2006年，衡阳恒飞电缆有限公司又归还贷
款270万元。截至2006年12月31日，衡阳恒飞电缆有限公司在中国银行衡阳分行贷款余额为230
万元，未缴利息36万元。公司已积极督促债务人衡阳恒飞电缆有限公司尽快筹措资金偿还贷款，以降
低对外担保公司存在的潜在诉讼风险。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
未股改公司的股改工作时间安排说明
2006年4月10日, 我公司控股股东中国华星汽车贸易集团有限公司（以下简称华星汽贸）与北
京昌鑫国有资产投资经营公司（以下简称昌鑫国资）签署《股份转让协议》,拟将其持有的本公司法人
股14927000股转让给昌鑫国资 。该股份转让协议于4月30日获得国务院国有资产监督管理委员会的
批复，5月下旬，昌鑫国资将收购报告书等相关资料上报中国证监会审核，中国证监会已受理。《股
份转让协议》签署后，有关各方立即开展重大资产重组及股权分置改革工作。
目前，本公司提出股改动议的非流通股股东持股数已经达到《上市公司股权分置改革管理办法》
规定的三分之二的界限，公司将于近期启动股权分置改革。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司的境内
审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约200,000元。
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未有被中国证监会稽
查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形；公司
董事、管理层有关人员未有被采取司法强制措施的情况。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
为了加强内部管理，维护资产安全，提高经营效率，确保财务资料准确可靠，公司依据国家方针
政策和财经法规，按照相互牵制、相互协调的原则，构建了组织结构完整、规章制度实用、岗位责任
具体、业务流程合理、处理手续严谨、业务记录规范、内部审计独立的内部控制体系。
内部控制在公司经营决策及各项规章制度中得到充分体现，现行内部控制制度结合公司生产规模
和业务特点，涵盖法人治理、物资采购、生产安全、成本控制、质量监督、营销服务、资产保管、财
务管理、人力资源等多个方面，各部门在实际运行中能够严格遵守、有效实施，做到事有标准、人有
专责；同时，通过对公司生产经营活动的审批、审核及监督检查，可以及时获知决策和制度执行情况，
预防、发现并纠正错误和偏离预期目标的行为，为管理层决策提供科学依据，保证了业务系统和运行
机制的正常运转，增强了公司的市场竞争力。作为公司科学管理和提高经济效益的重要保障，公司内
部控制体系还需要不断健全和完善，董事会将继续按照法律法规的要求，从经营环境和业务性质的实
际出发，优化内部控制设计，增强内控功能和人员素质，强化内部审计，最大限度地降低因内控固有
的限制而存在的局限性，使之为公司健康稳定发展发挥应有的作用。
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河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意
见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
中喜审字[2007]第01147号
河北湖大科技教育发展股份有限公司：
我们审计了后附的河北湖大科技教育发展股份有限公司（以下简称“湖大科教公司”）财务报表,
包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度利润表和合并利润表、2006年度
现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是湖大科教公司管理层的责任。这种
责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，湖大科教公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所
有重大方面公允反映了湖大科教公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金
流量。
中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：石长海
北京市西长安街88 号首都时代广场422 室 中国注册会计师：任红
2007 年3 月27 日
18
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
(二)财务报表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金1,751,246.37 1,971,995.09 496,529.45 242,227.00
短期投资0 0
应收票据514,228.18 3,425,953.64
应收股利0 0
应收利息0 0
应收账款7,121,611.67 4,011,098.58
其他应收款3,234,499.02 3,839,915.12 5,449,321.43 6,096,246.02
预付账款565,294.02 875,345.00 2,440.00 1,100.00
应收补贴款0 0
存货19,146,659.80 19,438,780.79 307,587.44 377,325.84
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计32,333,539.06 33,563,088.22 6,255,878.32 6,716,898.86
长期投资：
长期股权投资383,445.00 383,445.00 98,093,415.96 104,276,399.67
长期债权投资
长期投资合计383,445.00 383,445.00 98,093,415.96 104,276,399.67
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价127,832,025.56 128,111,740.26 1,498,127.05 1,997,511.75
减：累计折旧27,861,463.24 23,815,133.44 795,708.60 892,722.16
固定资产净值99,970,562.32 104,296,606.82 702,418.45 1,104,789.59
减：固定资产减值准备494,169.94 262,429.88
固定资产净额99,476,392.38 104,034,176.94 702,418.45 1,104,789.59
工程物资
在建工程
19
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
固定资产清理
固定资产合计99,476,392.38 104,034,176.94 702,418.45 1,104,789.59
无形资产及其他资产：
无形资产1,464,681.83 1,576,682.87 767,158.70 794,562.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计
1,464,681.83 1,576,682.87 767,158.70 794,562.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计133,658,058.27 139,557,393.03 105,818,871.43 112,892,650.62
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款27,212.00 10,490,000.00 27,212.00 10,490,000.00
应付票据0 0
应付账款4,402,904.54 4,612,490.30 1,083,143.81 3,125,939.53
预收账款737,276.55 249,005.43
应付工资330,102.55 340,054.06
应付福利费1,300,339.69 1,370,956.61 1,130,860.18 1,161,247.96
应付股利0 823,563.93 823,563.93
应交税金2,407,133.72 3,795,309.61 1,524,537.01 1,904,826.77
其他应交款90,926.22 97,912.06 81,413.33 84,413.33
其他应付款118,289,834.91 105,700,465.69 117,382,004.28 105,981,578.17
预提费用671,399.52 4,571,013.54 461,892.59 4,287,906.61
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计128,257,129.70 132,050,771.23 121,691,063.20 127,859,476.30
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50
负债合计136,699,297.20 140,492,938.73 130,133,230.70 136,301,643.80
少数股东权益(合并报
表填列)
20,594,258.92 21,927,390.88
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00
20
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00
资本公积119,882,907.85 110,523,744.64 119,882,907.85 110,523,744.64
盈余公积9,184,767.94 9,184,767.94 8,589,664.18 8,589,664.18
其中：法定公益金297,551.88
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
未分配利润-203,203,173.64 -193,071,449.16 -203,286,931.30 -193,022,402.00
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合
并报表填列)
股东权益合计-23,635,497.85 -22,862,936.58 -24,314,359.27 -23,408,993.18
负债和股东权益总计133,658,058.27 139,557,393.03 105,818,871.43 112,892,650.62
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
21
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入108,603,587.25 71,166,234.06
减：主营业务成本103,948,444.66 59,766,021.82
主营业务税金及附加170,638.22 28,329.07
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
4,484,504.37 11,371,883.17 0 0
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
346,830.86 2,090,332.14 1,416,750.00
减: 营业费用4,312,578.81 2,131,501.31 0
管理费用11,146,800.53 4,720,498.65 3,746,834.10 1,813,401.30
财务费用310,390.07 1,129,617.36 -41,992.79 703,880.26
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
-10,938,434.18 5,480,597.99 -3,704,841.31 -1,100,531.56
加：投资收益（损失
以“-”号填列）
0 -6,264,933.52 3,416,525.60
补贴收入0
营业外收入200.00
减：营业外支出542,816.16 575,615.92 294,754.47 565,615.92
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填列）
-11,481,250.34 4,905,182.07 -10,264,529.30 1,750,378.12
减：所得税2,496,630.18
减：少数股东损益(合
并报表填列)
-1,349,525.86 832,105.06
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
-10,131,724.48 1,576,446.83 -10,264,529.30 1,750,378.12
加：年初未分配利润-193,071,449.16 -194,052,792.23 -193,022,402.00 -194,772,780.12
其他转入
六、可供分配的利润-203,203,173.64 -192,476,345.40 -203,286,931.30 -193,022,402.00
减：提取法定盈余公
积
297,551.88
提取法定公益金297,551.88
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
-203,203,173.64 -193,071,449.16 -203,286,931.30 -193,022,402.00
减：应付优先股股利
22
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填列)
-203,203,173.64 -193,071,449.16 -203,286,931.30 -193,022,402.00
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
23
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金85,648,965.65 0
收到的税费返还0
收到的其他与经营活动有关的现金76,185,912.39 15,402,666.76
经营活动现金流入小计161,834,878.04 15,402,666.76
购买商品、接受劳务支付的现金107,542,449.65 0
支付给职工以及为职工支付的现金5,994,685.40 1,868,163.30
支付的各项税费3,597,264.99 432,633.77
支付的其他与经营活动有关的现金34,793,180.88 3,067,520.50
经营活动现金流出小计151,927,580.92 5,368,317.57
经营活动产生的现金流量净额9,907,297.12 10,034,349.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计0
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
216,733.00 216,733.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计216,733.00 216,733.00
投资活动产生的现金流量净额-216,733.00 -216,733.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计0
偿还债务所支付的现金9,562,788.00 9,562,788.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
348,524.84 525.74
其中：支付少数股东的股利
24
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计9,911,312.84 9,563,313.74
筹资活动产生的现金流量净额-9,911,312.84 -9,563,313.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-220,748.72 254,302.45
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润-10,131,724.48 -10,264,529.30
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-1,349,525.86 2,344.11
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备605,868.50 118,934.66
固定资产折旧4,262,278.02 27,403.80
无形资产摊销112,001.04
长期待摊费用摊销70,445.99
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）-3,899,614.02 -3,826,014.02
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失63,832.93 63,832.93
财务费用304,753.10 -41,992.79
投资损失（减：收益）6,264,933.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）292,120.99 69,738.40
经营性应收项目的减少(减：增加)-478,199.80 645,548.59
经营性应付项目的增加(减：减少)20,045,544.74 16,974,149.29
其他(预计负债的增加)9,515.97
经营活动产生的现金流量净额9,907,297.12 10,034,349.19
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额1,751,246.37 496,529.45
减：现金的期初余额1,971,995.09 242,227.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-220,748.72 254,302.45
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
25
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回
升转回数
其他原因
转出数
合
计
一、坏账准备合计1,295,466.69 374,128.43 1,669,595.12
其中：应收账款445,677.62 366,894.49 812,572.11
其他应收款849,789.07 7,233.94 857,023.01
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计179,329.76 179,329.76
其中：库存商品179,329.76 179,329.76
原材料
四、长期投资减值准备合计200,000.00 200,000.00
其中：长期股权投资200,000.00 200,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计262,429.88 231,740.06 494,169.94
其中：房屋、建筑物
机器设备262,429.88 231,740.06 494,169.94
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计1,937,226.33 605,868.49 2,543,094.82
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
26
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额
本期增加
数
本期减少数
期末余额
因资产价值回升
转回数
其他原因转
出数
合
计
一、坏账准备合计1 1,081,399.16 2,344.11 1,083,743.27
其中：应收账款2
其他应收款3 1,081,399.16 2,344.11 1,083,743.27
二、短期投资跌价准
备合计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合
计
7 179,329.76 179,329.76
其中：库存商品8 179,329.76 179,329.76
原材料9
四、长期投资减值准
备合计
10 200,000.00 200,000.00
其中：长期股权投资11 200,000.00 200,000.00
长期债权投资12
五、固定资产减值准
备合计
13
其中：房屋、建筑物14
机器设备15
六、无形资产减值准
备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准
备合计
19
八、委托贷款减值准
备合计
20
九、总 计21 1,460,728.92 2,344.11 1,463,073.03
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
27
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0888 0.0888
营业利润 -0.2166 -0.2166
净利润 -0.2006 -0.2006
扣除非经常性损益后的净利润 -0.1987 -0.1987
因比较会计期间公司净资产为负数,未计算净资产收益率指标.
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38
号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所
列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间可能存
在差异。
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） -23,635,497.85
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
28
河北湖大科技教育发展股份有限公司 2006年年度报告
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
14 少数股东权益 20,594,258.92
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） -3,041,238.94
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
编制目的
河北湖大科技教育发展股份有限公司（以下简称本公司）于2007年1 月1日起开始执行新会计
准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006
年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，
以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的
有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规
定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差
异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司按照《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行
追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根
据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
主要项目附注
1、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企
业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债表。该报表业
经中喜会计师事务所有限责任公司审计，并于2007 年 月 日出具了标准无保留意见的审计报告（中
喜审字[2007]第01147号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、少数股东权益
本公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为
20,594,258.92元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1日股东权益20,594,258.92
元。
公司概况
河北湖大科技教育发展股份有限公司的前身是“石家庄劝业场股份有限公司”，于1986年11月
25日经石家庄市人民政府市政（1986）131号文批准组建,并经中国人民银行河北省分行（1986）冀银
发字284号文批准向社会公开招股而设立,是河北省第一家向社会公开募集股份设立的商业股份制公
司。1996年3月公司1530.97万社会个人股获准在上海证券交易所上市交易。2001年6月7日，本公
司正式变更为现名。2003年度，中国华星汽车贸易（集团）公司通过股权收购成为第一大股东，公司
原第一大股东深圳市百泉科技发展有限责任公司已将其所持股权全部出让，由此导致公司控股股东发
生变更。目前公司总股本为5050万股,其中中国华星汽车贸易（集团）公司持股1492.70万股,成都市
29
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韵嘉投资有限公司持股548.38万股,其它尚未流通股份1477.95万股,已流通股份1530.97万股。
公司的经营范围：机械制造、机电工程；涂料、日用百货、五金交电、针纺织品、装饰材料、日
用杂品、家具、摩托车、电线、电缆的批发、零售、彩扩服务等。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司及所属子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其它有关的补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
本公司的会计核算以权责发生制作为记账原则；除按规定进行评估的资产以评估价值入账外，其
它资产均以取得或购建时发生的实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：
当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生当月1日的中国银行市场汇价中间价折合人民币
记账，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币，差额作为汇兑损益，属于资本性支
出的记入资产价值,属于收益性支出的记入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
7、短期投资核算方法：
（1） 短期投资计价及收益的确认方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
转让或到期收回持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本以及未领取的现金股利、利
息之间的差额确认投资收益。
（2） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
本公司的短期投资按报告期末投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：1、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；2、债务人
逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回。对符合以上标准的应收款项，经批准后作为坏
帐损失，冲销计提的坏帐准备
。
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本公司的坏账核算采用备抵法。除个别认定外，对应收款项（包括应收账款、其它应收款）按账龄分
析法计提坏账准备。
9、存货核算方法：
本公司存货主要包括库存商品、原材料、物料用品、低值易耗品等。其计价方法除商业库存商品
采用售价法核算外,其它采用实际成本核算。低值易耗品摊销采用五五摊销法。
存货跌价准备计提方法：商业及酒店服务业存货根据成本（不含低值易耗品）与可变现净值的比
率,按具体存货项目的10%提取；其它行业存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、长期投资核算方法：
（1） 长期股权投资
以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值入账。
本公司对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算；对拥有20%及以上股权，或虽投资不足
20%但对经营决策有重大影响的长期投资采用权益法核算。
股权投资差额有规定投资期限的，在投资期限内平均摊销；没有规定投资期限的，在10年内平均
摊销。
（2） 长期债权投资
以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计
利息后的余额记账；债券溢价或折价在债券存续期限内，按直线法予以摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
长期股权投资按报告期末每项投资可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备；长期
债权投资按报告期末每项投资市价低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法
：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
高
的有形资产
。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法
)
提取折旧
。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 50 4 1.92
机器设备 10-12 4 8-9.6
电子设备 10-12 4 8-9.6
固定资产的计价: 固定资产按实际成本计价，具体包括买价、安装费、运杂费、保险费、价外税
费以及其他为固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理、必要的支出，同时，根据取得的不
同方式按下列原则确认：
①购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前发生的各项支出合计作为入账价值；
②投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账；
③融资租入、非货币交易和债务重组取得的固定资产按相关具体会计准则的规定确认其入账价值；
④盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的价值减按该项固定资产新旧程度的估计的价值损耗后的余
额作为其入账价值。
(2) 减值准备的计提方法：
：期末，公司在全面清查的基础上，按单项固定资产账面价值与其预计可收回金额孰低计量，将可收
回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产的可收回金额是指资产的销售净价与
预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者，销售
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净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。
当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与
其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常
使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律
环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率
等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额
大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公
司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有
可能表明资产已发生减值的情况。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值；
②由于技术进步等原因，已不能使用；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
⑤其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法：
（1）本公司在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出和预付工
程款。工程完工交付使用按实际成本转入相应科目核算。
（2）在建工程减值准备的计提：报告期末,公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建
工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
①长期停建并且预计在3年内不会重新开工；
②在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性；
③其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
本公司无形资产有规定年限的，按规定年限分期平均摊销；无规定年限的，按其使用或受益期限
分期平均摊销。
报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账
面价值的，计提减值准备。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
①已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其它足以证明该项无形资产实质已经发生了减值的情形
。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益
：
① 已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
② 已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③ 其它足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际发生额入账，按各自受益期限分期平均摊销；公司在筹建期间发生的开办费
用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
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15、借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符
合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项
资产的成本；以后发生的借款费用，于发生时确认为当期费用。
除为购建固定资产专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均于发生时确认为当期费用，直
接计入财务费用。
16、收入确认原则：
本公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益:
（1）商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可
靠地计量时,确认营业收入的实现。
（2）提供劳务（不包括长期合同）,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在
同一年度内开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
（3）让渡资产使用权（如固定资产、商标权、专利权等对外经营租赁）形成的使用费收入，按权
责发生制原则依据有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法：
本公司的所得税采用应付税款法核算（如遇特殊业务依照相关规定执行）。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则：对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上，或虽不足50%
但对其有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）合并报表所采用的会计方法：本公司按照财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》
和财政部财会字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入
合并范围的子公司会计报表为基础，将母公司和子公司之间的重大内部交易和资金往来进行抵销后，
编制合并会计报表。
19、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
1、 本公司2005 年度会计报表报出后, 本公司子公司—河北劝业酒店有限公司收到石家庄市桥东
区地方税务局于2006年2月25日签发的(石东地税发[2006]8号)“桥东区地方税务局转发关于减免
河北劝业场酒店公司2005年度房产税的批复”的文件,本公司子公司—河北劝业酒店有限公司本年对
2005年已经预提的房产税600,000.00元予以冲回，在编制2005年与2006年可比会计报表时,作为重
大会计差错进行了追溯调整，由于此项错误的影响, 本公司2005年虚减净利润及留存收益499,980.00
元，虚减少数股东权益100,020.00 元，多计应交税金600,000.00 元 。
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(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 一般纳税人按商品销售收入17%计缴17
消费税 5
营业税 住宿、餐饮、通讯服务及租赁业务按营业收入的5%计缴 5
城建税 按流转税额的7%计缴 7
企业所得税 按应纳税所得额的33%计缴 33
教育费附加 按流转税额的4%计缴 4
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称
注册
地
法定代
表人
注册资本经营范围投资额
权益比例
(%) 是否合
并
直接
间
接
河北劝业场酒店有
限公司
石家
庄
冷清桂 12,000.00
住宿、餐
饮
10,000.00 83.33 是
衡阳恒飞特缆有限
公司
衡阳 唐富文 2,500.00
裸铝、铜
线
2,000.00 80.00 是
1、合并报表范围发生变更的内容和原因
公司无应纳入而未纳入合并报表范围的子公司。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：37,343.52 71,960.21
银行存款：1,713,902.85 1,900,034.88
合计1,751,246.37 1,971,995.09
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 514,228.18 3,425,953.64
商业承兑汇票
合计 514,228.18 3,425,953.64
本科目期末余额比年初余额减少2,911,725.46元。主要原因为子公司衡阳恒飞特缆有限责任公司
较多使用承兑汇票作为支付工具，致使期末本科目余额大幅下降。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内7,742,646.47 97.59 774,264.65 4,456,776.20 100 445,677.62
一至二年191,537.31 2.41 38,307.46
合计7,934,183.78 100 812,572.11 4,456,776.20 100 445,677.62
本科目年末余额比年初余额增加3,477,407.58元。只有本公司报表合并范围的控股子公司衡阳恒
飞特缆有限责任公司发生应收账款会计业务。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
445,677.62 366,894.49 812,572.11
(3) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
北京京华恒飞电气有限公司2,566,577.05 一年以内货款
郑州恒飞电缆销售有限公司1,269,873.85 一年以内货款
青岛隆祥熙机电化工有限公司634,423.61 一年以内货款
湖南恒飞电缆营销有限公司565,206.30 一年以内货款
长沙市雨花区湘衡金力电力电缆销售处503,765.11 一年以内货款
合计/ /
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本科目余额中，无持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内2,621,325.84 64.07 264,132.59 3,212,213.56 68.50 321,221.36
一至二年4,500.00 0.11 500.00 591,610.54 12.62 118,322.11
二至三年633,771.10 15.49 190,131.33 153,955.00 3.28 46,186.50
三年以上831,925.09 20.33 402,259.09 731,925.09 15.60 364,059.10
合计4,091,522.03 100 857,023.01 4,689,704.19 100 849,789.07
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏帐
准备
849,789.07 7,233.94 857,023.01
(3) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
石家庄百富置业有限公司2,016,056.36 1 年以内垫付款项及借款
石家庄市能源管理办公室600,000.00 3 年以上集资办电押金
石家庄泡泡隆洁衣公司574,000.00 1-2 年转让荣昌公司股权款
张竹坚330,000.00 1 年以内借款
石家庄翔光商贸公司100,000.00 2-3 年房屋租赁费
合计3,620,056.36 / /
本科目余额中, 无持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。年末余额中共7笔债权账面余额
117,815.09元，按个别认定法全额计提了坏账准备。
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
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5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 565,294.02 100 875,345.00 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 565,294.02 100 875,345.00 100
本科目余额中，无持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1,565,407.82 1,565,407.82 1,594,408.36 1,594,408.36
库存商品14,200,596.35 179,329.76 14,021,266.59 9,028,128.95 179,329.76 8,848,799.19
在产品3,164,649.50 3,164,649.50 8,513,850.50 8,513,850.50
包装物4,860.00 4,860.00 25,272.00 25,272.00
低值易耗品156,373.67 156,373.67 195,971.98 195,971.98
材料成本差异159,102.22 159,102.22 185,478.76 185,478.76
其他75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00
合计19,325,989.56 179,329.76 19,146,659.80 19,618,110.55 179,329.76 19,438,780.79
本公司无用于债务担保及抵押的存货。
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 583,445.00 583,445.00
合计
减：长期股权投资减值准备 200,000.00 200,000.00
长期股权投资净值合计 383,445.00 / / 383,445.00
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(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称占被投资公司注册资本比例(%)投资成本期末余额核算方法
石家庄信托投资股份公司1 283,445.00 283,445.00 成本法
石家庄德利工贸公司40 200,000.00 200,000.00 已停业
石家庄同业停车设备有限公司10 100,000.00 100,000.00 成本法
2)股权投资减值准备
被投资单位名称
减值准备
期初数期末数
石家庄德利工贸公司200,000.00 200,000.00
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 128,111,740.26 223,120.00 502,834.70 127,832,025.56
其中：房屋及建筑物 109,487,508.64 260,090.01 109,227,418.63
机器设备 16,158,123.31 223,120.00 242,744.69 16,138,498.62
电子设备 2,164,508.31 2,164,508.31
运输设备 301,600.00 301,600.00
二、累计折旧合计： 23,815,133.44 4,275,029.44 228,699.64 27,861,463.24
其中：房屋及建筑物 14,132,643.39 2,707,561.88 40,217.59 16,799,987.68
机器设备 8,449,702.30 1,470,420.11 188,482.05 9,731,640.36
电子设备 1,170,238.38 76,567.41 1,246,805.79
运输设备 62,549.37 20,480.04 83,029.41
三、固定资产净值合计 104,296,606.82 -4,051,909.44 274,135.06 99,970,562.32
其中：房屋及建筑物 95,354,865.25 -2,707,561.88 219,872.42 92,427,430.95
机器设备 7,708,421.01 -1,247,300.11 54,262.64 6,406,858.26
电子设备 994,269.93 -76,567.41 917,702.52
运输设备 239,050.63 -20,480.04 218,570.59
四、减值准备合计 262,429.88 231,740.06 494,169.94
其中：房屋及建筑物
机器设备 262,429.88 231,740.06 494,169.94
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 104,034,176.94 -4,283,649.50 274,135.06 99,476,392.38
其中：房屋及建筑物 95,354,865.25 -2,707,561.88 219,872.42 92,427,430.95
机器设备 7,445,991.13 -1,479,040.17 54,262.64 5,912,688.32
电子设备 994,269.93 -76,567.41 917,702.52
运输设备 239,050.63 -20,480.04 218,570.59
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本会计年度本公司子公司—河北劝业酒店有限公司固定资产中—256门交换机组1套，购置于1997
年12月，原值561,020.00元，累计折旧329,279.94元，净值231,740.06元。该套设备已经报废不
能使用，提取固定资产减值准备231,740.06元。
9、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类实际成本期初数本期转出期末数剩余摊销期限
土地使用权4,200,000.00 794,562.50 27,403.80 767,158.70 28 年
商标使用权800,000.00 763,337.00 79,997.28 683,339.72 18 年
电脑软件23,000.00 18,783.37 4,599.96 14,183.41 8年
合计1,576,682.87 112,001.04 1,464,681.83 /
10、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 27,212.00 10,490,000.00
合计 27,212.00 10,490,000.00
本科目年末余额比年初余额减少10,462,788.00 元，降低99.74% 。主要原因是报告期内偿还中
国信达资产管理公司石家庄办事处4,900,000.00元；归还石家庄市商业银行金桥支行借款772,788.00
元，公司偿还其他金融机构借款4,790,000.00元。
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
贷款单位 贷款金额 未按期偿还原因
石家庄商业银行金桥支行 27,212.00 资金紧张
合计 27,212.000 /
本公司清偿了欠付石家庄市桥东区财政局的借款479万元，本公司于2006年8月3日获得石家庄
市桥东区财政局清偿证明函，证明本公司与该单位债务已全部结清；本公司清偿了欠付中国信达资产
管理公司石家庄办事处款项490万元，本公司于2007年2月9日获得中国信达资产管理公司石家庄办
事处清偿证明函，证明本公司与该单位债务已全部结清。
本公司清偿了欠付石家庄市桥东区财政局的借款479万元，本公司于2006年8月3日获得石家庄
市桥东区财政局清偿证明函，证明本公司与该单位债务已全部结清；本公司清偿了欠付中国信达资产
管理公司石家庄办事处款项490万元，本公司于2007年2月9日获得中国信达资产管理公司石家庄办
事处清偿证明函，证明本公司与该单位债务已全部结清。
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11、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,128,686.88 71.06 96,201.40 2.09
一至二年 97,704.00 2.22 0
二至三年 40,645.30 0.92 0
三年以上 1,135,868.36 25.80 4,516,288.90 97.91
合计 4,402,904.54 100 4,612,490.30 100.00
本科目余额中，无欠付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
12、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 540,921.40 73.37 61,715.79 24.78
一至二年 79,192.20 10.74
三年以上 117,162.95 15.89 187,289.64 75.22
合计 737,276.55 100.00 249,005.43 100.00
本科目余额中, 无欠付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
13、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 210,408.45 537,495.12 一般纳税人按商品销售收入17%计缴
营业税 1,482,741.34 1,557,741.34
住宿、餐饮、通讯服务及租赁业务按营业收入的5%计
缴
所得税 219,067.51 1,146,630.18 按应纳税所得额的33%计缴
个人所得
税
20,836.48 72,866.82
城建税 65,239.26 179,789.55 按流转税额的7%计缴
40
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其他 408,840.69 300,786.60
合计 2,407,133.72 3,795,309.61 /
14、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 86,434.04 93,419.88 按流转税4%计缴
其他 4,492.18 4,492.18
合计 90,926.22 97,912.06 /
15、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 108,830,615.30 92.00 99,252,351.17 93.90
一至二年 3,076,587.83 2.60 1,643,583.00 1.55
二至三年 5,264,194.15 4.45 550,224.00 0.53
三年以上 1,118,437.63 0.95 4,254,307.52 4.02
合计 118,289,834.91 100.00 105,700,465.69 100.00
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
中国华星汽车贸易(集团)公司 108,504,406.14 92,868,456.98
合计 108,504,406.14
16、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
水费 177,506.93 227,506.93 资金紧张
电费 32,000.00 资金紧张
资产租赁费 5,600.00
借款利息 461,892.59 4,287,906.61 资金紧张
运输费 50,000.00 资金紧张
合计 671,399.52 4,571,013.54 /
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17、递延税款贷项：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
股权投资准备 8,442,167.50 8,442,167.50
合计 8,442,167.50 8,442,167.50
本科目余额均由非货币资产投资增值形成。
18、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数50,500,000 100 50,500,000 100
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
19、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 48,087,261.21 81,949.81 48,169,211.02
关联交易差价 666,492.57 666,492.57
其他资本公积 61,769,990.86 9,277,213.40 71,047,204.26
合计 110,523,744.64 9,359,163.21 119,882,907.85
1、本会计期间子公司河北劝业场酒店有限公司对部分债务进行了清查，对部分确实无法支付的债
务和经与债权人核对确实不必支付的款项差额进行了会计处理，形成债务重组收益98,343.70元，本
公司按持股比例结转资本公积-股权投资准备81,949.81元。
2、以前年度本公司以原拥有的在珠海市的一处房产抵偿欠付武汉光泰公司债务，资产已交付，债
务已了结，但相关手续丢失，未进行账务处理，按实质重于形式原则于本期进行了会计处理，冲减固
定资产178,624.60元、累计折旧37,036.46元、应付帐款326,200.88元，调增资本公积—其他资本
公积103,147.25元。
3、 本公司于本会计期间对部分呆滞负债进行了清查，将部分账龄五年以上、最近三年债权人与
公司未发生过业务往来的，也未发生过索款、对账、信函询证、仲裁、法院起诉等联系的债务确认为
确实无法支付的债务，转入资本公积—其他资本公积，总额4,448,809.12元，包括应付账款
1,459,537.30 元，其他应付款2,165,707.89 元，1994 年以前发生的应付股利823,563.93 元。公司
无法查实该批债权人的地址、联系人以及经营状况等信息，确认该类债务的债权人均已超过诉讼时效。
4、 本公司于2005年12月19日与中国信达资产管理公司石家庄办事处签定债务重组协议，本公
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司按照协议在2006年12月31日偿还完还款义务，中国信达资产管理公司石家庄办事处豁免债务本息
合计4,678,073.41元增加本会计期间的资本公积—其他资本公积。
5、 本公司于本会计期间与石家庄市海山建筑装饰工程总公司达成协议书，以解放中型普通客车
抵偿欠付债务，增加本会计期间的资本公积—其他资本公积47,183.62元。
20、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,848,705.88 297,551.88 2,146,257.76
法定公益金 297,551.88 297,551.88
任意盈余公积 7,038,510.18 7,038,510.18
合计 9,184,767.94 297,551.88 297,551.88 9,184,767.94
根据财企[2006]67号文规定，自本会计年度起法定公益金转入法定盈余公积。
21、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 -10,131,724.48
加：年初未分配利润 -193,071,449.16
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -203,203,173.64
本公司对年初未分配利润进行追溯调整情况已在附注五 “会计政策、会计估计、会计差错更正”
中列示。
22、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店服务业
电线电缆销售 108,603,587.25 103,948,444.66 71,166,234.06 59,766,021.82
抵消后合计 108,603,587.25 103,948,444.66 71,166,234.06 59,766,021.82
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(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
河北地区 108,603,587.25 103,948,444.66 71,166,234.06 59,766,021.82
湖南地区 108,603,587.25 103,948,444.66 71,166,234.06 59,766,021.82
抵消后合计 108,603,587.25 103,948,444.66 71,166,234.06 59,766,021.82
本公司合并会计报表主营业务收入、主营业务成本全部来源于子公司衡阳恒飞特缆有限公司，其
生产橡套电缆的场地、厂房和设备均为从衡阳恒飞电缆有限公司租赁使用。该子公司与衡阳恒飞电缆
有限责任公司签署了租赁合同，租赁期三年，年租金100万元人民币。租赁合同标的物共计161项，
资产原值34,723,025.55元。2005年12月该子公司与衡阳恒飞电缆有限责任公司针对上述租赁标的
资产签署了补充协议，约定2006年年租赁费变更为220万元人民币，该子公司对上述标的物按经营租
赁原则进行会计核算，在本会计期间共支付租赁费220万元人民币，租赁费计入产品成本。
本会计期间销售毛利率比上年度相比大幅下降，主要原因是本公司子公司衡阳恒飞特缆有限公司
产品使用原材料铜杆的价格在本会计期间增减变动频繁，幅度较大，导致产品市场价格不能及时与原
材料价格同步增减，致使成本价格差距缩小，影响了本公司销售毛利率。
公司前五名客户销售的收入总额为43,712,642.29元，占公司全部销售收入的40.38%。
23、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
材料销售3,873,692.67 3,873,692.67 12,899,582.92 12,900,413.82 -830.90
资产出租0 5,000,000.00 4,048,086.96 951,913.04
工业劳务292,470.60 31,040.48 261,430.12 1,500,000.00 1,500,000.00
其他824,586.48 739,185.74 85,400.74
税金及附加360,750.00 -360,750.00
合计4,990,749.75 4,643,918.89 346,830.86 19,399,582.92 17,309,250.78 2,090,332.14
(1)材料销售收入主要是子公司衡阳恒飞特缆有限公司向衡阳恒飞电缆有限公司提供原材料、废铜
线、废铜丝等收入，价格采用材料账面成本或定额成本，成本结转也按材料账面成本或定额成本进行。
(2) 2005年本公司控股子公司--河北劝业场酒店有限公司与深圳市华元通泰贸易有限公司签署了
租赁合同，将酒店资产包括酒店大楼及其配套设备设施进行了租赁经营，租期5年，从2005年1月1
日至2009年12月31日，年租金500万元。本会计年度，深圳市华元通泰贸易有限公司未按期支付本
公司租赁费，并撤走了派出的管理人员，河北劝业场酒店有限公司管理层按公司收入确认会计政策认
定本期不能确认该项租赁收入的实现，因此本会计期间无资产出租利润。
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24、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 311,704.66 1,149,416.13
减：利息收入 8,479.46 25,588.04
汇兑损失 7,164.87 5,789.27
减：汇兑收益
其他
合计 310,390.07 1,129,617.36
25、营业外收入：
项目 本期数 上年同期数
其他 200.00
合计 200.00
26、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 7,295.00
固定资产盘亏 63,832.93
违约金、罚款损失 21,817.17 10,400.00
债务重组损失 377,589.89
固定资产减值值准备 231,740.06
其他 225,426.00 180,331.03
合计 542,816.16 575,615.92
27、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
(1)收到北京新领域还款 1,500,000.00
(2)中国华星汽车贸易（集团）公司往来款净额 16,088,949.16
(3)荣昌公司借款 50,000.00
(4)收湖大科教往来款 220,000.00
(5)收滚石往来款 210,000.00
(6)收衡阳恒飞电缆有限公司往来款 47,290,000.00
(7)北京昌鑫借款 700,000.00
(8)备用金 3,590,938.24
(9)收到职工还借款 270,000.00
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(10)收到其他单位借款 6,146,811.06
(11)其他项目 119,213.93
合计 76,185,912.39
28、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
(1) 付衡阳恒飞电缆有限公司往来款 21,500,000.00
(2) 运费、修理费、保险费、加工费 1,118,112.34
(3) 销售业务费 1,544,831.87
(4)审计验资评估费、广告费 230,000.00
(5)付石家庄桥东法院款 1,245,300.00
(6)付荣昌公司裁员款 622,429.56
(7) 支付华星汽贸公司款 2,000,000.00
(8)备用金 3,590,938.24
(9) 其他项目 2,941,568.87
合计 34,793,180.88
(七)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：27,575.55 57,468.54
银行存款：468,953.90 184,758.46
合计496,529.45 242,227.00
2、应收账款
(1) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内5,136,633.51 78.63 513,663.35 5,769,419.55 80.38 576,941.96
一至二年591,610.54 8.24 118,322.11
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二至三年579,816.10 8.86 173,944.83 100,000.00 1.39 30,000.00
三年以上816,615.09 12.51 396,135.09 716,615.09 9.99 356,135.09
合计6,533,064.70 100.00 1,083,743.27 7,177,645.18 100.00 1,081,399.16
年末余额中共6笔债权账面余额115,815.09元，按个别认定法全额计提了坏账准备。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏帐
准备
1,081,399.16 2,344.11 1,083,743.27
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
6,300,705.42 96.44 6,618,571.73 92.21
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
河北劝业场酒店有限公司4,931,214.11 1 年以内经营往来款
石家庄市能源管理办公室600,000.00 3 年以上集资办电押金
石家庄泡泡隆洁衣公司574,000.00 1-2 年转让荣昌公司股权款
石家庄翔光商贸公司100,000.00 2-3 年房屋租赁费
湖南大学设计院95,491.31 3 年以上经营往来款
合计6,300,705.42 / /
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
库存商品486,917.20 179,329.76 307,587.44 556,655.60 179,329.76 377,325.84
合计486,917.20 179,329.76 307,587.44 556,655.60 179,329.76 377,325.84
本公司无用于债务担保及抵押的存货。
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6、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数
对子公司投资 103,892,954.67 6,182,983.71 97,709,970.96
其他股权投资 583,445.00 583,445.00
合计 104,476,399.67 6,182,983.71 98,293,415.96
减：长期股权投资减值准备 200,000.00 200,000.00
长期股权投资净值合计 104,276,399.67 / / 98,093,415.96
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称占被投资公司注册资本比例(%)初始投资成本帐面余额
河北劝业场酒店有限公司83.33 100,000,000.00 76,661,070.33
衡阳恒飞特缆有限公司80.00 20,000,000.00 21,048,900.63
合计/ 120,000,000.00
按权益法调整对河北劝业场酒店有限公司的投资，本期调整-4,256,365.53元，其中因子公司经
营损益调整-4,338,315.34元，因子公司资本公积变动调整81,949.81元。
按权益法调整对衡阳恒飞特缆有限责任公司的投资，本期调整-1,926,618.18元，其中因子公司
经营损益调整-1,926,618.18元。
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称占被投资公司注册资本比例(%)投资成本期末余额核算方法
石家庄国信投资股份有限公司1 283,445.00 283,445.00 成本法
石家庄德利工贸公司40 200,000.00 200,000.00 已停业
石家庄同业停车设备有限公司10 100,000.00 100,000.00 成本法
2)股权投资减值准备
被投资单位名称
减值准备
期初数期末数
石家庄德利工贸公司200,000.00 200,000.00
石家庄国信投资股份有限公司原名为石家庄信托投资股份公司。
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7、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,997,511.75 3,450.00 502,834.70 1,498,127.05
其中：房屋及建筑物 419,447.44 260,090.01 159,357.43
机器设备
电子设备 1,532,464.31 3,450.00 242,744.69 1,293,169.62
运输设备 45,600.00 45,600.00
二、累计折旧合计： 892,722.16 131,686.08 228,699.64 795,708.60
其中：房屋及建筑物 88,482.69 8,053.44 40,217.59 56,318.54
机器设备
电子设备 760,463.47 123,632.64 188,482.05 695,614.06
运输设备 43,776.00 43,776.00
三、固定资产净值合计 1,104,789.59 -128,236.08 274,135.06 702,418.45
其中：房屋及建筑物 330,964.75 -8,053.44 219,872.42 103,038.89
机器设备
电子设备 772,000.84 -120,182.64 54,262.64 597,555.56
运输设备 1,824.00 1,824
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 1,104,789.59 -128,236.08 274,135.06 702,418.45
其中：房屋及建筑物 330,964.75 -8,053.44 219,892.42 103,038.89
机器设备
电子设备 772,000.84 -120,182.64 54,262.64 597,555.56
运输设备 1,824.00 1,824.00
8、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类期初数本期摊销期末数
土地使用权794,562.50 27,403.80 767,158.70
合计794,562.50 27,403.80 767,158.70
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9、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数
担保借款 27,212.00 10,490,000.00
合计 27,212.00 10,490,000.00
本科目年末余额比年初余额减少10,462,788.00 元，降低99.74% 。主要原因是报告期内偿还信
达资产管理公司4,900,000.00元；归还石家庄市商业银行金桥支行借款772,788.00元，公司偿还其
他金融机构借款4,790,000.00元。
(2) 逾期借款情况：
单位: 币种:
贷款单位 贷款金额 未按期偿还原因
石家庄商业银行金桥支行 27,212.00 资金紧张
合计 27,212.00 /
本公司清偿了欠付石家庄市桥东区财政局的借款479万元，本公司于2006年8月3日获得石家庄
市桥东区财政局清偿证明函，证明本公司与该单位债务已全部结清；本公司清偿了欠付中国信达资产
管理公司石家庄办事处款项490万元，本公司于2007年2月9日获得石家庄市桥东区财政局清偿证明
函，证明本公司与该单位债务已全部结清。
10、应交税金：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 248,009.42 一般纳税人按商品销售收入17%计缴
营业税 1,357,741.34 1,432,741.34
住宿、餐饮、通讯服务及租赁业务按营业收入的5%计
缴
个人所得
税
20,836.47 72,866.81
城建税 145,959.20 151,209.20 按流转税额的7%计缴
合计 1,524,537.01 1,904,826.77 /
11、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位: 币种:
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 112,508,194.44 95.85 98,386,607.44 92.83
一至二年 2,200,000.00 1.87 1,705,372.21 1.61
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二至三年 1,555,372.21 1.33 550,224.00 0.52
三年以上 1,118,437.63 0.95 5,339,374.52 5.04
合计 117,382,004.28 100.00 105,981,578.17 100.00
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
中国华星汽车贸易(集团)公司 108,504,406.14 92,868,456.98
合计 108,504,406.14 92,868,456.98
12、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 -10,264,529.30
加：年初未分配利润 -193,022,402.00
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -203,286,931.30
13、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -6,264,933.52 3,416,525.60
其中：按权益法确认收益 -6,264,933.52 3,416,525.60
合计 -6,264,933.52 3,416,525.60
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称
注册地
址
主营业务
与本公司关
系
经济性
质
法人代表
中国华星汽车贸易(集团)
公司
北京
汽车贸易、管理咨询
等
控股股东
国有企
业
陈守杰
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
中国华星汽车贸易(集团)公司 35,943.20 35,943.20
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名称
所持股份
期初数
所持股份比例
期初数（％）
所持股
份增减
所持股份增减
比例（％）
所持股份
期末数
所持股份比例
期末数（％）
中国华星汽车
贸易(集团)公
司
29.56 29.56
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
北京新领域汽车服务公司 股东的子公司
5、关联交易情况
本年度公司无关联交易事项。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 北京新领域汽车服务有限公司 0 1,500,000.00
其他应付款 中国华星汽车贸易(集团)公司 108,504,406.14 92,868,456.98
(九)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
报告期内，公司及所属子公司对外担保情况：
截至2006年12月31日，公司为衡阳恒飞电缆有限责任公司向中国银行衡阳分行借款230万元提
供了借款担保，该项贷款已于2005年1月份逾期。2004年8月16日中国汽车贸易总公司针对该项借
款担保出具了《不可撤销的反担保函》，为该项借款担保提供反担保，承诺承担一切连带保证责任，
在该借款合同受益人向公司要求承担保证责任时，公司依据该函可以直接向中国汽车贸易总公司追偿，
并且无需先向担保申请人追偿。2005年末该保证担保所指向的标的贷款余额为450万元人民币，本会
计期间衡阳恒飞电缆有限责任公司偿还中国银行衡阳分行借款220万元人民币。
(十)承诺事项：
无
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(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
报告期内，公司及所属子公司重大事项情况：
1、2006年4月10日, 我公司控股股东中国华星汽车贸易集团有限公司（以下简称华星汽贸）与
北京昌鑫国有资产投资经营公司（以下简称昌鑫国资）签署《股份转让协议》,拟将其持有的本公司法
人股14927000股转让给昌鑫国资 。本次股权转让的总价款确定为2900万元，公司采用重组的方式实
施股权分置改革，华星汽贸负责接收本公司除少量较难剥离的负债以外的全部资产、负债、人员。昌
鑫国资负责向本公司注入优质资产，并确保每股净资产不低于1元。同时昌鑫国资承诺其所注入资产
的年净资产回报率不低于6%。该股份转让协议于4月30日获得国务院国有资产监督管理委员会的批
复，5月下旬，昌鑫国资将收购报告书等相关资料上报中国证监会审核，中国证监会已受理。
2、《股份转让协议》签署后，有关各方立即开展重大资产重组及股权分置改革工作。根据《关于
上市公司股权分置改革的指导意见》第二章、第五条之规定，公司股权分置改革动议，原则上应当由
全体非流通股股东一致同意提出；未能达成一致意见的，也可以由单独或者合并持有公司三分之二以
上非流通股份的股东提出。目前，书面同意股改的非流通股股东有8家，其持股总数占非流通股股份
总数比例为 81.55%，已经达到《上市公司股权分置改革管理办法》规定的三分之二的界限。尚未书面
同意股改的非流通股股东有 23 家，其未明确同意股改的主要原因是：公司目前尚无法与未书面表示
同意股改的非流通股股东取得联系。本公司拟于近期公告股权分置改革方案，公司股票自2007年3
月26 日起停牌，公司将于3 月30 日以前公布股改方案。
3、本公司收到第二大股东贵州汇黔实业有限公司与成都市韵嘉投资有限公司于2006年9月11
日签署的《股份转让协议》。根据该《股份转让协议》，贵州汇黔实业有限公司将其持有的本公司5483800
股社会法人股转让给成都市韵嘉投资有限公司。本次转让的股份占本公司总股本的10.86%，股份转让
价款总额为650万元。本次股权转让完成后，成都市韵嘉投资有限公司成为本公司第二大股东。
4、本公司第三大股东中国博泓投资有限公司，现已正式更名为中国融亿达创业投资有限公司。中
国融亿达创业投资有限公司与北京三维爱迪投资咨询有限公司于2006年7月31日签署了《股份转让
协议》。根据该《股份转让协议》，中国融亿达创业投资有限公司将其持有的本公司2600000股社会
法人股转让给北京三维爱迪投资咨询有限公司。本次转让的股份占本公司总股本的5.15%；股份转让
价款总额为100万元。本次股权转让完成后，北京三维爱迪投资咨询有限公司成为本公司第三大股东。
5、2005年本公司子公司—河北劝业酒店有限公司与深圳市华元通泰贸易有限公司签署了租赁合
同，将酒店资产包括酒店大楼及其配套设备设施进行了租赁经营，租期5年，从2005年1月1日至
2009年12月31日，年租金500万元。本会计年度，深圳市华元通泰贸易有限公司未按期支付本公司
租赁费，并撤走了派出的管理人员，租赁经营合同未执行。
十二、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、（三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：冷清桂
河北湖大科技教育发展股份有限公司
2007年3月29日
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每日必读
