每日必读
重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人董事长乔世波先生、主管会计工作负责人财务总监夏令和先生、会
计机构负责人财务管理部经理田中元先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整
。释 义
1、公司、本公司均指吉林华润生化股份有限公司
2、CJMI指吉粮赛力事达玉米工业有限公司
3、吉粮集团指吉林粮食集团有限公司，其是CJMI的中方股东，持有CJMI49%股份
4、CCR指华润赛力事达玉米工业有限公司，其前身是CJMI；2004年8月，公司完成
收购CJMI中 方股东吉粮集团所持49%股权及相应债权后，CJMI更名为CCR
目 录
第一部分 公司基本情况简介
第二部分 会计数据和业务数据摘要
第三部分 股本变动及股东情况
第四部分 董事、监事和高级管理人员
第五部分 公司治理结构
第六部分 股东大会情况简介
第七部分 董事会报告
第八部分 监事会报告
第九部分 重要事项
第十部分 财务会计报告
附 件 备查文件目录
第一部分 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：吉林华润生化股份有限公司
公司英文名称：CHINA RESOURCES (JILIN) BIO-CHEMICAL CO., LTD
公司英文名称缩写：CRBC
2、公司法定代表人：乔世波
3、公司董事会秘书：唐昭
联系地址：长春经济技术开发区仙台大街1717号
电话：0431—5883022
传真：0431—5883058
E-mail：tz@crbc.com.cn
4、公司注册地址：吉林省长春经济技术开发区仙台大街1717号
公司办公地址：吉林省长春经济技术开发区仙台大街1717号
邮政编码：130033
公司电子信箱：zqzb@crbc.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券资本部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：华润生化
公司A股代码：600893
7、其他有关资料
1993年5月28日公司首次在吉林省长春市注册，法定代表人肖振友，注册资金1234
6.8万元，
注册地址长春市斯大林大街90-1号
1995年7月18日公司变更注册地址为长春经济技术开发区浦东路2号
1996年3月28日公司因发行新股变更注册资金为16746.8万元
1996年7月28日公司因送股变更注册资金为17433.1万元
1998年1月23日公司因配股变更注册资金为21355.5万元
1998年9月29日公司变更法定代表人为刘少敏
1999年11月5日公司因送股变更注册资金为23490万元
2003年5月21日公司因控股股东发生变化而变更工商登记，变更后：
①公司名称：吉林华润生化股份有限公司
②法定代表人：乔世波
③注册地址：长春市经济技术开发区东盛大街345号
④经营范围：食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相配套的运
输业、仓储
业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法规禁止的除外）
2004年4月29日因公司所在地街路改名而变更工商登记，变更后：
注册地址：长春市经济技术开发区仙台大街1717号
2004年12月30日因外资收购公司股权而变更工商登记，变更后：
①公司法人营业执照注册号：企股吉总字第000002号
②企业类型：合资股份有限公司（台、港、澳资）
③注册资本：234,910,865元人民币
④经营范围：经营食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业
相配套的仓储
业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询
公司税务登记号码：国税 220105243870086
地税 220108243870086
公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
办 公 地 址：长春市自由大路1138号证券大厦
第二部分 会计数据和业务数据摘要
一、本报告期主要财务数据
单位:人民币元
利润总额 39,656,838.78
净利润 10,767,050.20
扣除非经常性损益后的净利润 2,468,026.64
主营业务利润 213,997,911.45
其他业务利润 1,447,265.43
营业利润 39,903,671.15
投资收益 -2,908,647.06
补贴收入 3,190,263.00
营业外收支净额 -528,448.31
经营活动产生的现金流量净额 96,256,747.80
现金及现金等价物净增加额 55,827,856.99
扣除非经常性损益项目和金额
单位:人民币元
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 6,661,934.96
短期投资收益 2,165,536.91
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -528,448.31
合计 8,299,023.56
二、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
主要会计数
2004年
据
主营业务收
1,079,082,378.58
入
利润总额 39,656,838.78
净利润 10,767,050.20
扣除非经常
性损益的净 2,468,026.64
利润
2004年末
总资产 1,328,785,591.99
股东权益 593,455,274.87
经营活动产
生的现金流 96,256,747.80
量净额
主要会计数 2003年
据
调整后
主营业务收
入 904,809,028.20
利润总额
净利润 47,459,498.94
扣除非经常 30,713,168.51
性损益的净
利润 21,912,221.33
2003年末
调整后
总资产
1,182,925,519.60
股东权益
经营活动产 579,687,067.63
生的现金流
量净额 -35,642,206.68
主要会计数 2003年
据
调整前
主营业务收
入 904,809,028.20
利润总额
净利润 47,227,670.62
扣除非经常 30,525,634.68
性损益的净
利润 21,724,687.50
2003年末
调整前
总资产
1,182,675,793.49
股东权益
经营活动产 579,493,241.92
生的现金流
量净额 -35,642,206.68
主要会计数 本期比
据 上期增
主营业务收 减(%)
入 19.26
利润总额
净利润 -16.44
扣除非经常 -64.94
性损益的净
利润 -88.74
本期比
上期增
减(%)
总资产
12.33
股东权益
经营活动产 2.38
生的现金流
量净额 -370.06
主要会计数 2002年 2002年
据
调整后 调整前
主营业务收
入 975,326,858.55 975,326,858.55
利润总额
净利润 39,253,124.75 40,419,105.45
扣除非经常 33,410,027.19 34,467,418.47
性损益的净
利润 -19,912,527.74 -18,705,136.46
2002年末 2002年末
调整后 调整前
总资产 1,228,658,608.
1,229,874,672.62
股东权益 07
经营活动产 548,879,458.12 550,108,805.31
生的现金流
量净额 396,789,275.62 396,789,275.62
单位:人民币元
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） 0.0458
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）
1.814
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
0.416
资产收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.410
额
每股收益（加权平均） 0.0458
扣除非经常性损益的净利润的每
0.0105
股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每
0.0105
股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）
1.840
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
0.422
资产收益率（加权平均）（%）
2004年末
每股净资产 2.53
调整后的每股净资产 2.45
2003年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.1307 0.1299
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）
5.298 5.268
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
3.780 3.749
资产收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净
-0.15 -0.15
额
每股收益（加权平均） 0.13 0.13
扣除非经常性损益的净利润的每
0.09 0.09
股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每
0.09 0.09
股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）
5.44 5.41
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
3.88 3.85
资产收益率（加权平均）（%）
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 2.47 2.47
调整后的每股净资产 2.33 2.33
本期比上期
主要财务指标
增减(%) 调整后
每股收益（全面摊薄） -64.94 0.1422
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）
-65.76 6.09
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
-89.00 -3.63
资产收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净
-370.06 1.69
额
每股收益（加权平均） -64.94 0.1422
扣除非经常性损益的净利润的每
-88.74 -3.85
股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每
-88.74 -3.85
股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）
-66.20 6.46
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
-89.14 -3.85
资产收益率（加权平均）（%）
本期比上期 2002年末
增减(%) 调整后
每股净资产 2.38 2.34
调整后的每股净资产 5.22 2.23
2002年
主要财务指标
调整前
每股收益（全面摊薄） 0.1467
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）
6.27
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
-3.4
资产收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净
1.69
额
每股收益（加权平均） 0.1467
扣除非经常性损益的净利润的每
-3.66
股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每
-3.66
股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）
6.74
（%）
扣除非经常性损益的净利润的净
-3.66
资产收益率（加权平均）（%）
调整前
每股净资产 2.34
调整后的每股净资产 2.23
三、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率及每股收益
单位:人民币元
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 36.060 36.568
营业利润 6.724 6.819
净利润 1.814 1.840
扣除非经常性损益后的净利润 0.416 0.422
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.9110 0.9110
营业利润 0.1699 0.1699
净利润 0.0458 0.0458
扣除非经常性损益后的净利润 0.0105 0.0105
四、报告期内股东权益变动情况及变化原因
项目 股本
期初
234,910,865.00
数
本期
增加
本期
减少
期末
234,910,865.00
数
项目
期初 资本公积
数 489,339,612.50
本期
增加 5,562,913.61
本期
减少 131,451,451.92
期末
数 363,451,074.19
项目
期初 盈余公积
数 33,857,806.23
本期
增加 585,474.08
本期
减少 20,895,280.11
期末
数 13,548,000.20
项目
期初 法定公益金
数 9,389,692.67
本期
增加
本期
减少
期末
数 9,389,692.67
项目
期初 未分配利润
-
数
本期 178,421,216.10
增加 163,113,782.23
本期
减少 3,147,230.65
期末
数 -18,454,664.52
项目 单位:人民币元
期初 股东权益合计
数 579,687,067.63
本期
增加 169,262,169.92
本期
减少 155,493,962.68
期末
数 593,455,274.87
1、资本公积增减原因
本期增加的5,562,913.61元，系本年新增对华润赛力事达玉米工业有限公司49%股
权投资形成股权投资差额5,318,901.26元；另244,012.35元系控股子公司由于债务重组
收益增加的资本公积中公司应享有的部分。
本期减少的131,451,451.92元，系根据公司于2004年4月19日的2003年度股东大会
审议通过以资本公积131,451,451.92元、以法定盈余公积及任意盈余公积计20,895,28
0.11元弥补累计亏损152,346,732.03元的议案。
2、盈余公积增减原因
本期增加系公司控股子公司-黄龙食品工业有限公司本期计提的储备及企业发展基
金公司应享有的部分。
本期减少的20,895,280.11元，原因同资本公积减少。
3、未分配利润增减原因
本期增加163,113,782.23元，其中其他转入152,346,732.03元，系用资本公积和盈
余公积弥补累计亏损转入，依据见资本公积减少说明；本年利润10,767,050.20元。
本期减少3,147,230.65元系黄龙食品工业公司本期计提奖福基金2,561,756.57元，
计提企业发展及储备基金585,474.08元。
第三部分 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 17,361,080
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,254,470
3、外资法人股份 86,978,430
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计 119,593,980
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 115,316,885
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,316,885
三、股份总数 234,910,865
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、外资法人股份
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 17,361,080
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,254,470
3、外资法人股份 86,978,430
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计 119,593,980
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 115,316,885
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,316,885
三、股份总数 234,910,865
（二）股票发行与上市情况
1、报告期末为止的前三年公司未发行过股票。
2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
3、公司内部职工股已于1999年上市，转成流通股份。
二、股东情况
（一）报告期末公司股东总数为39,208户。其中：非流通股股东48户；流通A股股
东39,160户。
（二）前十名股东持股情况
单位:股
年度
股东名称(全称) 内增
减
华润（集团）有限公司 0
中国信达资产管理公司 0
上海市原材料开发投资公司 0
深圳市清水河实业公司 0
东北证券有限责任公司 0
吉林森工集团松江河林业有
0
限公司
太原市唐都大酒店 0
惠州市金山实业总公司 0
中国太平洋财产保险股份有
0
限公司
吉林省长白山国家级自然保
0
护区管理局多种经营公司
股东名称(全称) 年末持股情况
华润（集团）有限公司 86,978,430
中国信达资产管理公司 6,284,740
上海市原材料开发投资公司 4,006,310
深圳市清水河实业公司 3,927,660
东北证券有限责任公司 3,142,370
吉林森工集团松江河林业有
2,357,080
限公司
太原市唐都大酒店 1,570,580
惠州市金山实业总公司 1,276,550
中国太平洋财产保险股份有
1,270,000
限公司
吉林省长白山国家级自然保
1,178,540
护区管理局多种经营公司
比例
股东名称(全称)
(%)
华润（集团）有限公司 37.03
中国信达资产管理公司 2.675
上海市原材料开发投资公司 1.705
深圳市清水河实业公司 1.672
东北证券有限责任公司 1.338
吉林森工集团松江河林业有
1.00
限公司
太原市唐都大酒店 0.67
惠州市金山实业总公司 0.54
中国太平洋财产保险股份有
0.54
限公司
吉林省长白山国家级自然保
0.50
护区管理局多种经营公司
股份类别
股东名称(全称) （已流通或
未流通）
华润（集团）有限公司 未流通
中国信达资产管理公司 未流通
上海市原材料开发投资公司 未流通
深圳市清水河实业公司 未流通
东北证券有限责任公司 未流通
吉林森工集团松江河林业有
未流通
限公司
太原市唐都大酒店 未流通
惠州市金山实业总公司 未流通
中国太平洋财产保险股份有
未流通
限公司
吉林省长白山国家级自然保
未流通
护区管理局多种经营公司
质押或冻结
股东名称(全称)
情况
华润（集团）有限公司 0
中国信达资产管理公司 0
上海市原材料开发投资公司 0
1,291,958股
深圳市清水河实业公司
被司法冻结
东北证券有限责任公司 0
吉林森工集团松江河林业有
不详
限公司
1,570,580股
太原市唐都大酒店
质 押
惠州市金山实业总公司 不详
中国太平洋财产保险股份有
不详
限公司
吉林省长白山国家级自然保
不详
护区管理局多种经营公司
股东性质（国有
股东名称(全称) 股东或外资股
东）
华润（集团）有限公司 外资股东
中国信达资产管理公司 法人股东
上海市原材料开发投资公司 法人股东
深圳市清水河实业公司 法人股东
东北证券有限责任公司 法人股东
吉林森工集团松江河林业有
法人股东
限公司
太原市唐都大酒店 法人股东
惠州市金山实业总公司 法人股东
中国太平洋财产保险股份有
法人股东
限公司
吉林省长白山国家级自然保
法人股东
护区管理局多种经营公司
说明：
1、前十名股东关联关系或一致行动的说明：公司前十名股东之间无关联关系，不
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、公司从中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上市公司网获悉:公司第
四大股东深圳市清水河实业公司所持公司1,291,958股法人股，于2003年12月19日被司
法冻结，至2004年末没有新变化。
3、公司从中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上市公司网获悉：公司
第七大股东太原市唐都大酒店所持公司1,570,580股法人股，于2003年9月26日办理了股
权质押手续，至2004年末没有新变化。
4、公司股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。
（三）控股股东及实际控制人简介
1、控股股东情况
公司控股股东华润（集团）有限公司的前身华润公司成立于1948年，1983年改组注
册为华润 (集团)有限公司，董事长陈新华,注册地为香港湾仔港湾道26号华润大厦,注
册资本90亿港币，主要经营业务为投资控股。
华润（集团）有限公司自五十年代初起，就成为中国各进出口公司在港澳和东南亚
地区总代理，是新中国开展对港澳和世界各国贸易的最早窗口；内地改革开放后，华润
(集团)有限公司实现了以代理为主向自营贸易的转变、以贸易为主向多元化的转变、商
品经营向资产经营的转变，本着做实、做强、做大、做持久的经营理念，在消费品的生
产和销售、房地产及相关行业、能源基础设施等三大行业发展。
2、实际控制人情况
华润（集团）有限公司的最终控股股东——中国华润总公司,成立于1986年,法定代
表人陈新华,注册地为北京建国门北大街8号华润大厦，注册资本96.6亿元人民币，主营
业务为贸易与投资。现由国资委直接管理。
报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更，公司与实际控制人之间的产权
及控制关系的方框图如下：
■■图像■■
（四）截止报告期末，除华润（集团）有限公司外，公司其他法人股东持股数量均
不超过10%（含10%）。
（五）前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量（股）
杨晓红 793,872
宋卫星 755,400
席传亮 413,600
葛雪泉 399,400
许井琴 391,206
刘斌 353,466
郑水法 309,500
沈杰 281,178
宋勇 280,000
王沙滨 270,000
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
杨晓红 A股
宋卫星 A股
席传亮 A股
葛雪泉 A股
许井琴 A股
刘斌 A股
郑水法 A股
沈杰 A股
宋勇 A股
王沙滨 A股
公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前10名流通股股东和前10名股东之间有无关联关系。
第四部分 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务
乔世波 董事长
副董事长
李福祚
兼总经理
董 事
佟 毅
兼副总经理
崔步翔 董 事
唐春风 董 事
金光日 董 事
宋廷锋 独立董事
王泽润 独立董事
丁 正 独立董事
林国龙 监事会主席
何文欣 监 事
王忠昌 副总经理
副总经理兼
夏令和
财务总监
王立才 副总经理
胡文辉 副总经理
唐 昭 董事会秘书
性
姓名
别
乔世波 男
李福祚 男
佟 毅 男
崔步翔 男
唐春风 男
金光日 男
宋廷锋 男
王泽润 男
丁 正 男
林国龙 男
何文欣 男
王忠昌 男
夏令和 男
王立才 男
胡文辉 女
唐 昭 女
年
姓名
龄
乔世波 51
李福祚 41
佟 毅 42
崔步翔 58
唐春风 42
金光日 51
宋廷锋 37
王泽润 65
丁 正 68
林国龙 39
何文欣 37
王忠昌 48
夏令和 40
王立才 58
胡文辉 37
唐 昭 44
任期起始
姓名
日期
乔世波 2003年1月
李福祚 同上
佟 毅 同上
崔步翔 同上
唐春风 2004年4月
金光日 2003年1月
宋廷锋 2003年4月
王泽润 同上
丁 正 同上
林国龙 2003年12月
何文欣 2003年4月
王忠昌 2003年1月
夏令和 2004年4月
王立才 2004年7月
胡文辉 同上
唐 昭 2003年1月
任期终止
姓名
日期
乔世波 2006年1月
李福祚 同上
佟 毅 同上
崔步翔 同上
唐春风 同上
金光日 同上
宋廷锋 同上
王泽润 同上
丁 正 同上
林国龙 同上
何文欣 同上
王忠昌 同上
夏令和 同上
王立才 同上
胡文辉 同上
唐 昭 同上
年初持股
姓名
数（股）
乔世波 0
李福祚 0
佟 毅 0
崔步翔 0
唐春风 0
金光日 0
宋廷锋 0
王泽润 0
丁 正 0
林国龙 0
何文欣 0
王忠昌 6,655
夏令和 13,000
王立才 0
胡文辉 0
唐 昭 0
年末持股
姓名
数（股）
乔世波 0
李福祚 0
佟 毅 0
崔步翔 0
唐春风 0
金光日 0
宋廷锋 0
王泽润 0
丁 正 0
林国龙 0
何文欣 0
王忠昌 6,655
夏令和 13,000
王立才 0
胡文辉 0
唐 昭 0
股份增减
姓名
数（股）
乔世波 0
李福祚 0
佟 毅 0
崔步翔 0
唐春风 0
金光日 0
宋廷锋 0
王泽润 0
丁 正 0
林国龙 0
何文欣 0
王忠昌 0
夏令和 0
王立才 0
胡文辉 0
唐 昭 0
姓名 变动原因
乔世波
李福祚
佟 毅
崔步翔
唐春风
金光日
宋廷锋
王泽润
丁 正
林国龙
何文欣
王忠昌
夏令和
王立才
胡文辉
唐 昭
（二）公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历
姓名 职务
乔世波 董事长
副董事长
李福祚
兼总经理
董 事
佟 毅
兼副总经理
崔步翔 董 事
唐春风 董 事
金光日 董 事
宋廷锋 独立董事
王泽润 独立董事
丁 正 独立董事
林国龙 监事会主席
何文欣 监 事
王忠昌 副总经理
副总经理兼
夏令和
财务总监
王立才 副总经理
胡文辉 副总经理
唐 昭 董事会秘书
姓名 主要工作经历
1999年1月至2003年1月历任华润石化（集团）有限公司董事、总经
理、华润集团助理
乔世波
总经理；2003年1月至今任华润（集团）有限公
司董事、副总经理
1999年10月至2003年1月历任黑龙江华润金玉酒精有限责任公司
总经理、华润（集
李福祚 团）有限公司企业开发部总经理；2003年1月至今任吉林华润生化股
份有限公司副董事
长兼总经理
1999年11月至2003年1月曾任黑龙江华润金玉酒精有限责任公司
副总经理；2003年1
佟 毅
月至今任吉林华润生化股份有限公司董事兼副总经理
崔步翔 2001年1月至今任上海市原材料开发投资
公司资产部副经理
1997年7月至2003年6月历任中国信达资产管理公司中国信达投资有
限公司国际业务部
唐春风 副总经理、资产管理部副总经理；2003年6月至今任中国信达资产管
理公司中国信达投
资有限公司委托资产管理部总经理
1999年3月至2003年4月历任吉林省信托投资公司总经理助理、证券
总部总经理，东北
金光日
证券有限责任公司副总裁；2003年4月至今任东北证券有限
责任公司副监事长
1999年11月至2003年7月曾任北京双鹤药业股份有限公司财务管理
委员会主任；2003
宋廷锋
年7月至今任国药集团药业股份有限公司财务总监
1994年3月至2000年10月曾任吉林省国有资产管理局局长；2000年
11月至今任吉林省
王泽润
评估协会会长
1977年7月至1997年12月担任吉林省粮油科研设计院高级工程师（
享受特贴专家、吉
丁 正
林英才），现已退休
1997年8月至今曾任华润（集团）有限公司财务部副经理、经理、高
级经理；现任财务
林国龙
部助理总经理
1999年10月至2003年3月曾任中国农业银行长春市春城支行副主
任；2003年4月至今
何文欣
任吉林华润生化股份有限公司证券资本部经理
1995年2月至2003年1月历任吉林省吉发农业开发集团股份有限公
司副总经理、总经
王忠昌
理、副董事长兼总经理；2003年1月至今任吉林华润生化股份
有限公司副总经理
2001年12月至2004年4月历任华润酒精有限公司财务总监、副总
经理；2004年4月至
夏令和
今任吉林华润生化股份有限公司副总经理兼财务总监
1987年6月至2004年7月历任黄龙食品工业有限公司生产部经理、助
理总经理、副总经
王立才 理、常务副总经理；2004年7月至今任吉林华润生化股份有限公司副
总经理兼黄龙食品
工业有限公司常务副总经理
1999年7月至2004年7月历任吉林省吉发农业开发集团股份有限公司
副总经理，吉林华
胡文辉 润生化股份有限公司监事、助理总经理；2004年7月至今任吉林华润
生化股份有限公司
副总经理
1999年5月至2003年1月曾任吉林省吉发农业开发集团股份有限公司
董事会秘书；2003
唐 昭
年1月至今任吉林华润生化股份有限公司董事会秘书
（三）公司董事、监事在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称
乔世波 华润（集团）有限公司
崔步翔 上海市原材料开发投资公司
中国信达资产管理公司
唐春风
中国信达投资有限公司
金光日 东北证券有限责任公司
林国龙 华润（集团）有限公司
姓名 担任的职务
乔世波 董事、副总经理
崔步翔 资产部副经理
唐春风 委托资产管理部总经理
金光日 副监事长
林国龙 财务部助理总经理
姓名 任期起始日期
乔世波 2003年1月
崔步翔 2000年1月
唐春风 2003年6月
金光日 2003年4月
林国龙 2002年6月
姓名 任期终止日期
乔世波
崔步翔
唐春风 2006年6月
金光日 2006年4月
林国龙
是否领取
姓名
报酬津贴
乔世波 是
崔步翔 是
唐春风 是
金光日 是
林国龙 是
（四）公司董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称
宋廷锋 国药集团药业股份有限公司
王泽润 吉林省评估协会
王立才 公司控股企业黄龙食品工业有限公司
姓名 担任的职务
宋廷锋 财务总监
王泽润 会 长
王立才 常务副总经理
姓名 任期起始日期
宋廷锋 2003年7月
王泽润 2000年11月
王立才 1996年6月
姓名 任期终止日期
宋廷锋 2006年7月
王泽润
王立才
是否领取报
姓名
酬津贴
宋廷锋 是
王泽润 是
王立才 是
二、董事、监事、高级管理人员报酬情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司董、监事的报酬由公司股东大会决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会
决定。
（二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
在公司任职的董、监事根据2003年第二次临时股东大会《关于发放董、监事职务津
贴的决议》仅在公司领取职务津贴；公司高级管理人员根据四届三次董事会《关于公司
高级管理人员薪酬及福利标准的决议》和公司薪酬、福利制度领取报酬。
（三）具体报酬情况
币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 127.464万元（含税）
金额最高的前三名董事的报酬总额 9万元（含税）
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 62.16万元（含税）
独立董事的津贴 3万元/人/年（含税）
独立董事的其他待遇 无
（四）不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员情况
本公司职务
姓名
乔世波 董事长
林国龙 监事
唐春风 董事
李福祚 副董事长兼总经理
佟 毅 董事兼副总经理
王立才 副总经理兼子公司副总经理
姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
乔世波 不在公司领取董事津贴，仅在股东单位领取报酬
林国龙 不在公司领取监事津贴，仅在股东单位领取报酬
唐春风 不在公司领取董事津贴，仅在股东单位领取报酬
李福祚 不在公司领取董事津贴，仅在公司领取高管薪酬
佟 毅 不在公司领取董事津贴，仅在公司领取高管薪酬
王立才 仅在公司控股子公司领取报酬
（五）报酬区间
报酬数额区间（年度） 人数
5万元以下 7
10万元—15万元 5
30万元以上 1
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、董事变动情况
公司第四届董事会第八次会议同意公司股东单位中国信达资产管理公司因内部管理
体制的变更而提出更换董事武允生先生的申请，决定提名唐春风先生为更换董事的候选
人；2004年4月19日公司召开了2003年度股东大会选举唐春风先生担任公司第四届董事
会董事职务，同意武允生先生辞去公司董事职务（公司公告刊登于2004年2月20日、4月
20日《上海证券报》）。
2、监事变动情况
公司第四届监事会第五次会议同意胡文辉女士辞去职工监事职务（公司公告刊登于
2004年7月29日《上海证券报》）。
3、高级管理人员变动情况
（1）公司第四届董事会第十一次会议同意公司财务总监郭其志先生因工作需要调
离现任岗位，聘任夏令和先生为公司副总经理兼财务总监（公司公告刊登于2004年4月
21日《上海证券报》）。
（2）公司第四届董事会第十三次会议聘任王立才先生、胡文辉女士为公司副总经
理（公司公告刊登于2004年7月29日《上海证券报》）。
四、公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,962人，没有需承担费用的离退休职工。员工的
结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,127
技术人员 54
财务人员 44
销售人员 56
行政人员 129
其他人员 552
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
博士 1
硕士 12
本科 117
大专以上 197
第五部分 公司治理结构
一、公司治理的实际状况
公司结合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》、《股票上市规则》等法律、法规的规定,陆续制订了公
司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露
管理制度》、《对外担保细则》、《控股股东行为规范》、《投资者关系管理制度》、
《财务支出审批制度》等公司治理准则，并随着证券市场相关规定的颁布，及时修订《
公司章程》。
公司董事会、监事会、经营管理层的人员构成符合有关规定，公司股东大会、董事
会、监事会、经营管理层按各自的职责和权限，在规定时间内及时召开会议、履行职责
、行使权力，保证公司各项工作规范运行。
公司董事会还设立了薪酬与考核委员会，并制定了《薪酬与考核委员会工作细则》
；按《公司章程》的规定，公司还将陆续设立董事会的战略委员会、提名委员会等，保
证公司的健康发展。
目前，公司的法人治理状况基本达到了中国证监会发布的上市公司治理规范性文件
的要求。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司三名独立董事勤勉尽责，积极出席公司召开的股东会、董事会，认
真听取和审议大会的各项议案，客观地发表个人的意见和建议，为公司的长远发展出谋
划策，对董事会的科学决策、维护公司及中小投资者的权益等起到了重要作用；独立董
事还发挥自己的专长，与公司相关人员共同探讨新项目的合理建设问题，积极提供建设
性意见。同时，公司三名独立董事还按规定就公司对外担保、选聘公司高级管理人员等
事项积极发表独立意见。
1、独立董事出席董事会的情况
独立董 本年应参加
事姓名 董事会次数
宋廷锋 9
王泽润 9
丁 正 9
独立董 亲自出席
事姓名 （次）
宋廷锋 8
王泽润 9
丁 正 9
独立董 委托出席
事姓名 （次）
宋廷锋 1
王泽润 0
丁 正 0
独立董 缺席
事姓名 （次）
宋廷锋 0
王泽润 0
丁 正 0
独立董
备注
事姓名
委托独立董事丁正代为出席四届十
宋廷锋
一次董事会议，并行使表决权
王泽润
丁 正
2、报告期内独立董事未对公司董事会议案等提出异议。
三、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，公司有独立完整的业
务及自主经营能力
1、业务方面：公司完全独立于控股股东,拥有自已的产供销体系,拥有自主的经营
能力。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立；公司经理、副经理、
董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有工
业产权、非专利技术、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。
4、机构方面：公司独立设置组织管理机构，并形成了独立的包括控股子公司在内
的完整的生产经营系统。
5、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度，独立在银行开户，独立纳税，并独立做出财务决策。
四、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司根据董事会制定的《公司高级管理人员薪酬及福利方案》按岗位向
高级管理人员发放月薪；报告期末，公司董事会薪酬与考核委员会将结合公司运营的实
际情况，对公司高级管理人员进行综合评价。
第六部分 股东大会情况简介
一、年度股东大会和临时股东大会情况
报告期内，公司召开一次年度股东大会和一次临时股东大会，具体情况如下：
（一）2004年4月19日公司召开2003年度股东大会
1、会议的通知、召集、召开情况
（1）公司第四届董事会第八次会议作出召开2003年度股东大会的决定，公司将召
开会议的公告刊登于2004年2月20日《上海证券报》。
（2）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为2003年度股东大会出具了法律意见
书，认为公司2003年度股东大会到会股东及股东代理人资格合法有效；股东大会的召集
、召开及表决程序符合法律、法规和规章的规定。
2、年度股东大会审议通过的报告和议案（相关公告刊登在2004年4月20日《上海证
券报》）
（1）《2003年度董事会工作报告》
（2）《2003年度监事会工作报告》
（3）《2003年度财务决算及2004年度财务预算报告》
（4）《关于2003年度分配的议案》
（5）《关于公司弥补亏损的议案》
（6）《关于更换董事的议案》
（7）《关于聘用会计师事务所议案》
（8）《关于申请银行贷款的议案》
（二）2004年1月15日公司召开第一次临时股东大会
1、会议的通知、召集、召开情况
（1）公司第四届董事会第七次会议作出召开2004年度第一次临时股东大会的决定
，公司将召开会议的公告刊登于2003年12月16日《上海证券报》。
（2）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为公司临时股东大会出具了法律意见
书，认为公司临时股东大会的召集、召开程序符合法律、法规、规范性意见和《公司章
程》的有关规定，出席公司股东大会的人员资格合法有效，表决程序符合法律、法规、
规范性意见和《公司章程》的规定，通过的决议合法有效。
2、临时股东大会审议通过的议案（相关公告刊登在2004年1月16日《上海证券报》
）
（1）《关于收购吉林粮食集团有限公司所持吉粮赛力事达玉米工业有限公司49%股
权及债权的方案》
（2）《关于吉林粮食集团有限公司向吉林华润生化股份有限公司转让吉粮赛力事
达玉米工业有限公司股权与债权的协议》
二、公司选举更换董事、监事情况
1、2004年4月19日召开的2003年度股东大会选举唐春风先生担任第四届董事会董事
职务，同意武允生先生辞去公司董事职务。
2、2004年7月27日召开的公司第四届监事会第五次会议同意胡文辉女士辞去职工监
事职务。
第七部分 董事会报告
一、报告期内影响公司经营成果的因素
1、目前，公司拥有黄龙食品工业有限公司、华润赛力事达玉米工业有限公司两个
玉米深加工企业，其加工能力分别为65万吨及30万吨。报告期内：
①公司控股57.136%的黄龙食品工业有限公司生产经营形势较好，年加工玉米能力
超过生产能力的2.3%，全年产销平衡，市场形势及企业获利水平为近三年的最好，公司
按股权比例确认投资收益3594万元，比去年同期增长60.66%，占公司全年净利润的333
.7%；
②从发展公司玉米深加工主业的长远战略出发，公司在报告期内收购了CJMI49%的
股权及相应债权，2004年8月公司成为持有CCR 49%股份的股东。由于CCR的玉米加工能
力尚未完全达到设计能力，使单位产成品所分摊的固定成本较高，获利水平较低，致使
本公司从2004年8月开始以权益法将其纳入公司核算范围按股权比例确认投资收益-138
6万元，虽然公司预计未来CCR的形势会向好的方向转化，但本报告期给公司的整体经营
成果带来不利影响。
2、本报告期，公司新增银行贷款2亿元，比去年同期增加财务费用709万元。
上述因素使公司在本报告期完成利润总额3966万元，净利润1077万元,比去年同期
分别下降16.44%、64.94%。
二、报告期公司经营情况
公司主要从事食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业相配
套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询等业务，公司核心业务是以玉米
为原料的玉米深加工业，报告期内公司年加工玉米能力为95万吨。
截止报告期末，公司玉米深加工行业主营业务收入107908万元,比去年同期增长19
.26%；主营业务成本86491万元，比去年同期增长16.73%；主营业务利润21399.8万元，
比去年同期增长30.75%。
1、主营业务分行业情况
单位:人民币千元
分行业 主营业务收入
工业企业 1,079,082
其中:关联交易 8,598
合计 1,079,082
内部抵消 19,908
合计 19,908
占主营业务收入
分行业
比例(%)
工业企业 100
其中:关联交易 0.78
合计 /
内部抵消 /
合计 1.84
分行业 主营业务利润
工业企业 214,175
其中:关联交易 1,665
合计 214,175
内部抵消 /
合计 /
占主营业务利润
分行业
比例(%)
工业企业 100
其中:关联交易 0.78
合计 /
内部抵消 /
合计 /
2、主营业务分产品情况
单位:人民币千元
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
玉米淀粉 625,175 57.94
玉米蛋白及麸质饲料 206,639 19.15
其中:关联交易 8,598 0.78
合计 1,079,082 /
内部抵消 19,909 /
合计 19,909 19.59
占主营业务利
分产品 主营业务利润
润比例(%)
玉米淀粉 104,278 48.73
玉米蛋白及麸质饲料 70,671 33.02
其中:关联交易 1,674 0.78
合计 214,175 /
内部抵消 / /
合计 / /
3、主营业务分地区情况
单
位:人民币千元
分地区 主营业务收入
华南地区 453,205
华东地区 139,280
华中地区 35,739
华北地区 7,579
西南地区 7,456
东北地区 326,551
出口外销 83,032
占主营业务收
分地区
入比例(%)
华南地区 42
华东地区 12.91
华中地区 3.31
华北地区 0.7
西南地区 0.69
东北地区 30.26
出口外销 7.69
分地区 主营业务利润
华南地区 87,561
华东地区 25,525
华中地区 5,047
华北地区 1,292
西南地区 890
东北地区 58,481
出口外销 26,665
占主营业务利
分地区
润比例(%)
华南地区 40.92
华东地区 11.93
华中地区 2.36
华北地区 0.6
西南地区 0.42
东北地区 27.33
出口外销 12.46
4、报告期内公司主营业务及构成未发生变化。
5、公司主要产品玉米淀粉的国内市场占有率为10%左右。
6、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单
位:人民币千元
分行业或分产品 主营业务收入
分行业
工业企业 1,079,082
分产品
玉米淀粉 625,175
玉米蛋白及麸质饲料 206,639
分行业或分产品 主营业务成本
分行业
工业企业 864,907
分产品
玉米淀粉 520,897
玉米蛋白及麸质饲料 135,968
分行业或分产品 毛利率(%)
分行业
工业企业 19.85
分产品
玉米淀粉 16.68
玉米蛋白及麸质饲料 34.2
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、主要控股公司的经营情况及业绩
公司控股57.136％的黄龙食品工业有限公司是公司玉米深加工的龙头企业，注册资
本5405.33万美元，年加工玉米65万吨，主要业务是生产以玉米为原料的多层深加工产
品，以副产品等有机质为原料的农业有机—无机复合肥系列产品，以及生产玉米加工成
套、包装用品及其设备；生产的产品有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、玉米麸质饲料、玉米
油、玉米粕、淀粉糖浆等，是国内大型的玉米深加工企业之一。2004年完成销售收入1
05284万元，比去年同期增长11.67%,实现净利润6547万元,比去年同期增长70.04%；20
04年末企业的资产总额为66094万元。本报告期，公司按持股比例确认投资收益3594万
元,占公司净利润的333.7％。
2、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
（1）公司参股29.3033%的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主要从事
生产、销售百事公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料，年生产饮料1
800万标箱，其主要产品有百事可乐、美年达、七喜等品牌的饮料。该企业注册资本20
00万美元，其謵本公司占29.3033%，国际三鹏长春有限公司占8.1967%儸北京中饮工贸
有限公司占5%，百事（中国）投资有限公司占57.5%。2004年该企业销售收入38464万元
，比去年同期增长15.78%，实现利润总额2505万元，比去年同期降低22.95%，实现净利
润2569万元，比去年同期降低13.97%，公司按持股比例确认投资收益715万元，占公司
净利润的66.39％。
（2）公司参股49%的华润赛力事达玉米工业有限公司是经国家商务部批准成立的大
型中外合资农产品深加工企业，年加工玉米30万吨，主要业务是生产玉米加工产品及副
产品，从事新产品的研究开发，在国内外市场上销售企业自产产品，并提供相关的售后
服务；主要产品有玉米淀粉、葡萄糖浆、结晶糖、麦芽糊精、喷雾干燥产品、变性淀粉
等。该企业注册资本13亿元人民币，其中公司占49%，美国嘉吉公司占51%。2004年8-1
2月该企业实现销售收入16249万元，实现利润总额-2830万元，净利润-2830万元，公司
确认投资收益-1386万元。
（三）主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计采购金额17096万元，占年度采购总额的19.77%，前五名客
户销售额合计8462万元，占销售总额的7.84%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
1、报告期内,公司生产经营情况正常。
2、报告期内，随着收购CJMI49%股权和债权相关法律手续的变更完成，公司从200
4年8月起以权益法对CCR进行核算，给公司的经营成果带来一定的负面影响。
3、为改变CCR的经营状况，CCR努力提高企业的生产能力，力争实现满负荷生产；
为优化产品结构，提高盈利水平，CCR已自筹资金3000万元，正在建设一条6万吨变性淀
粉生产线，预计2005年下半年将建成投产；本公司正与CCR外方股东美国嘉吉公司积极
研究，以CCR为平台在玉米加工规模及加工深度上寻找进一步发展的途径。
三、公司投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
（二）非募集资金投资项目情况
报告期内，公司以非募集资金投资建设三个项目：
1、年处理12万吨玉米毛油精炼项目（公司已在《上海证券报》2004年4月21日临时
公告及2004年7月29日公告的半年度报告中做过相关内容的披露）
该项目建于吉林省公主岭市，项目总投资29740.12万元人民币。截止报告期末，公
司已累计投入5093万元，其中征地费5028万元，工程费等62.74万元。
报告期内，项目建议书及可研报告已得到吉林省发改委的批复，项目的环境影响评
价大纲已得到吉林省环保局的批复，公司取得了项目的土地使用证；通过公开招标，项
目的土建工程已于2004年10月开始施工；道路的修建工作已完成。
2、玉米烘干及9万吨仓储项目（公司已在2004年7月29日公告的半年度报告中做过
相关内容的披露）
该项目建于吉林省公主岭市，是为玉米加工项目提供玉米烘干及储备的配套项目，
项目总投资4902万元人民币。截止报告期末，公司已累计投入工程建筑安装费192万元
。
报告期内，项目的土建工程已完工，项目设备的合同已签定，烘干设备已基本制造
完成，仓储设备正在制造过程中，预计2005年9月具备运行条件。
3、华润生化东丰包装制品项目（公司已在《上海证券报》2004年4月21日临时公告
及2004年7月29日公告的半年度报告中做过相关内容的披露）
该项目是公司在吉林省东丰县新建的包装制品项目，是为公司玉米深加工产品提供
包装物的配套项目，项目总投资6022万元人民币。截止报告期末,公司已累计投入203.
94万元,其中征地200万元。
报告期内，项目建议书已得到吉林省发改委的批复，项目的环境影响评价大纲通过
评审，并取得了土地使用证。
四、报告期内公司财务状况和经营成果分析
单位:
人民币元
项目名称 期末数
总资产 1,328,785,591.99
主营业务利润 213,997,911.45
净利润 10,767,050.20
现金及现金等价物
55,827,856.99
净增加额
股东权益 593,455,274.87
项目名称 期初数
总资产 1,182,925,519.60
主营业务利润 163,667,943.35
净利润 30,713,168.51
现金及现金等价物
-248,566,903.23
净增加额
股东权益 579,687,067.63
项目名称 增减额
总资产 145,860,072.39
主营业务利润 50,329,968.10
净利润 -19,946,118.31
现金及现金等价物
304,394,760.22
净增加额
股东权益 13,768,207.24
项目名称 增减幅度（％）
总资产 12.33
主营业务利润 30.75
净利润 -64.94
现金及现金等价物
-122.46
净增加额
股东权益 2.38
情况分析：
1、总资产增加14,586万元，主要是由于公司本年度总负债增加12,570万元，股东
权益增加1,377万元及少数股东权益增加640万元共同影响所致。其中总负债增加主要是
公司短期银行借款增加13,280万元，应付账款减少3,196万元。
2、本年度主营业务利润较上年同期增加5,033万元，主要原因是：
（1）公司全年产销平衡，主产品玉米淀粉及其副产品整体价格上涨，2004年玉米
淀粉销售价格高于玉米原料的平均采购价格，市场形势为近三年最好。
（2）公司本年度销售额比上年同期增加17,427万元，涨幅19.26%，整体毛利率比
上年同期增加近2个百分点，其中主产品玉米淀粉毛利率比上年同期的12.87%增加3.81
个百分点。
3、本年度净利润与上年同期相比减少1,995万元，主要原因是:
（1）本年度主营业务利润比上年同期增加5,033万元。
（2）本年度期间费用合计17,554万元，比上年同期增加4,878万元，涨幅38.49%，
其中营业费用同比增加2,102万元，主要是运费和装卸费增加；财务费用同比增加1,92
6万元主要是本年度增加银行借款所致。
（3）本年度投资收益为-291万元，比上年同期减少1,434万元，降幅125.46%，主
要是受本年度新增参股公司华润赛力事达玉米工业有限公司亏损影响，公司按49%确认
投资收益-1,386万元。
（4）本年度公司补贴收入及税费返还比上年增加302万元。
（5）本年度少数股东收益比上年增加1,017万元。
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长30,439万元，主要原因是:
（1）经营活动产生的现金流量净额9,625万元，比上年同期-3,564万元增加13,18
9万元。
①公司本年度主营业务收入比上年同期有显著增长，销售商品、提供劳务收到现金
121,002万元，比上年同期的94,034万元增加26,968万元；本年度购买商品、接受劳务
支付现金90,471万元，比上年同期的79,145万元增加11,326万元；上述两项增加现金净
流入15,642万元。
②本年度应收账款比年初减少1,395万元。
③本年度收到税费返还105万元，收到财政补贴200万元。
④本年度支付各项税费比上年同期增加1,660万元。
⑤本年度支付运费、装卸费比上年同期增加1,840万元。
（2）投资活动产生的现金流量净额为-12,849万元,比上年同期-13,815万元增加9
66万元。
①本年度投资活动现金流入5,885万元，比上年同期增加5,547万元，主要是收回上
年向CCR提供运营委托贷款资金4,000万元，收到公司参股公司长春百事可乐饮料有限公
司2002年及2003年股利1,693万元。
②本年度投资活动现金流出18,733万元，比上年同期增加4,580万元，主要是本年
度支付购买CCR股权及债权款11,500万元，上年度支付受让CCR股权款6,900万元，并向
其提供委托贷款资金4,000万元；本年度购建固定资产和无形资产支出7,233万元，比上
年同期增加3,982万元，主要用于支付12万吨玉米毛油精炼项目购置土地及其相关工程
款5,500万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额8,813万元，比上年同期-7,477万元增加16,29
0万元。
①本年度公司增加银行借款20,000万元，相应增加银行借款利息支出709万元。
②本年度公司偿还华润集团借款2,000万元本息。
5、股东权益增加1,393万元，主要是由于公司本期实现净利润1,077万元以及资本
公积和盈余公积增加共同影响所致。
五、报告期内公司未发生对外担保承担连带责任及其它重大资产损失事项。
六、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会会议情况及决议内容
2004年度公司共召开九次董事会议。
1、董事会四届八次会议于2004年2月17日召开（董事会决议公告刊登于2004年2月
20日《上海证券报》）
会议由公司董事长乔世波先生主持，公司9名董事会成员均出席了会议（其中董事
崔步翔先生委托董事金光日先生代为出席会议，并行使表决权）。会议审议通过：
（1）公司2003年年度报告。
（2）公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告。
（3）公司2003年度分配预案及弥补亏损的预案。
（4）公司聘请会计师事务所的议案。
（5）申请撤销公司股票特别处理及公司股票简称更名的议案。
（6）关于更换董事的议案。
（7）召开2003年度股东大会的议案。
2、董事会四届九次会议于2004年3月15日以通讯方式召开
公司9名董事会成员均参加了通讯表决。经审议，会议做出“同意公司以借新还旧
的方式在中国农业银行长春市曙光支行贷款6400万元人民币”的决议。
3、董事会四届十次会议于2004年3月31日以通讯方式召开（董事会决议公告刊登于
2004年4月2日《上海证券报》）
公司9名董事会成员有8名参加了通讯表决。会议审议通过：
（1）公司向银行申请2亿元贷款事项。
（2）增加年度股东大会议案事项。
4、董事会四届十一次会议于2004年4月19日召开（董事会决议公告刊登于2004年4
月21日《上海证券报》）
会议由董事长乔世波先生主持，公司9名董事会成员全部参加了会议（其中独立董
事宋廷锋先生委托独立董事丁正先生代为出席会议，并行使表决权；董事佟毅先生委托
董事李福祚先生出席会议，并行使表决权）。会议审议通过：
（1）公司2004年一季度报告。
（2）调整公司高级管理人员的议案。
（3）建设黄龙工业园项目的议案。
（4）建设年处理12万吨玉米毛油精炼项目的议案。
（5）新建吉林华润生化东丰包装项目的议案。
5、董事会四届十二次会议于2004年6月8日以通讯方式召开
公司9名董事会成员均参加了通讯表决。经审议，会议做出“为公司控股企业黄龙
食品工业有限公司的银行半年期2000万元人民币借款提供保证担保”的决议(董事会决
议已报上海证券交易所备案)。
6、董事会四届十三次会议于2004年7月27日召开（董事会决议公告刊登于2004年7
月29日《上海证券报》）
受董事长委托会议由公司副董事长李福祚先生主持，公司9名董事会成员全部出席
了会议（董事乔世波、唐春风先生委托董事李福祚先生代为出席会议，并行使表决权）
。会议审议通过：
（1）公司2004年半年度报告。
（2）公司内部管理机构设置的调整议案。
（3）公司增聘高级管理人员的议案。
7、董事会四届十四次会议于2004年9月29日以通讯方式召开
公司9名董事会成员全部参加了通讯表决。经审议，会议做出“同意公司新建9万吨
烘干及仓储项目”的决议(董事会决议已报上海证券交易所备案)。
8、董事会四届十五次会议于2004年10月26日召开（董事会决议公告刊登于2004年
10月28日《上海证券报》）
会议由董事长乔世波先生主持，公司9名董事会成员全部出席了会议（董事金光日
先生委托独立董事王泽润先生代为出席，并行使表决权）。会议审议通过：
（1）公司2004年第三季度报告。
（2）收购公司控股95%的企业—吉林华润生化包装有限公司其余5%股权的议案。
（3）申请变更公司企业类型为中外合资企业的议案。
9、董事会四届十六次会议于2004年12月14日以通讯方式召开（董事会决议公告刊
登于2004年12月16日《上海证券报》）
公司9名董事会成员均参加了表决。会议审议通过：
（1）公司向银行申请3000万元人民币贷款（截止报告披露日尚未实施）的议案。
（2）处置公司策略性股权投资的议案。
（3）设立公主岭分公司的议案。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、根据2004年度第一次临时股东大会的决议，公司开展了收购CJMI中方股东49%股
权及债权的相关工作，到2004年8月公司办理完成了全部法律手续的变更，成为CCR的合
法股东，直接参与了企业的运营管理（公司相关公告刊登于2004年7月28日、8月7日《
上海证券报》）。
2、公司2003年度未进行利润分配及公积金转增股本。
3、公司在本报告期无配股、增发新股的计划。
4、2004年4月公司以2003年末的法定盈余公积20,895,280.11元和资本公积中股本
溢价部分131,451,451.92元弥补账面累计亏损共计152,346,732.03元（公司公告刊登于
2004年4月20日《上海证券报》）。
5、公司已聘请中鸿信建元会计师事务所为公司2004年度会计报表做审计工作。
6、2004年3月29日、5月24日公司与中国光大银行深圳市园岭支行签署合计2亿元人
民币的借款合同，借款期限一年（公司公告刊登于2004年4月20日《上海证券报》）。
七、利润分配或资本公积金转增预案
2004年度公司主营业务收入107908万元，主营业务利润21399万元，利润总额3966
万元，净利润1077万元，可供投资者分配的利润-1845万元。
按《公司章程》规定，公司税后利润应先用于弥补公司亏损，截至报告期末，公司
以当期利润弥补亏损后可供股东分配的利润为-1845万元，不具备分配的条件。公司董
事会拟定2004年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
八、其他披露事项
公司选定《上海证券报》为公司信息披露的指定媒体，一直未发生变更。
九、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
经审计：
（一）大股东及关联方对股份公司的资金占用情况
1、截至2004年12月31日“华润生化”不存在大股东对其资金占用情况。
2、截至2004年12月31日“华润生化”长期股权投资（持股49%）之合营公司-华润
赛力事达玉米工业有限公司欠付本公司资金14700万元，系由华润赛力事达玉米工业有
限公司（以下简称“CCR”）重组及“华润生化”投资该公司过程中按照出资各方相关
协议规定由美国嘉吉有限公司（“CCR”之外方股东，持股51%）与“华润生化”按照双
方各自出资比例暂由“CCR”使用的股东借款（嘉吉有限公司股东借款额为15300万元）
。
（二）为大股东及关联方提供担保情况
“华润生化”截止至2004年12月31日不存在为其大股东、持股50%以下参股公司、
任何非法人单位或个人提供借款担保事项。
（三）“华润生化”曾于2003年12月为控股子公司-黄龙食品工业有限公司2000万
借款、本期新增贷款2000万提供保证形式担保。此担保借款黄龙食品工业有限公司均已
于款项到期日如期偿还。
担保借款及款项偿还情况如下：
与被担保单
被担保单位名称
位关系
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
被担保单位名称 贷款银行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
被担保单位名称 担保金额
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
担保
被担保单位名称
方式
黄龙食品工业有 保证
限公司 担保
黄龙食品工业有 保证
限公司 担保
黄龙食品工业有 保证
限公司 担保
黄龙食品工业有 保证
限公司 担保
被担保单位名称 借款期限
黄龙食品工业有 2003/12/29-
限公司 2004/5/25
黄龙食品工业有 2003/12/29-
限公司 2004/6/10
黄龙食品工业有 2004/5/28-
限公司 2004/11/27
黄龙食品工业有 2004/6/10-
限公司 2004/12/9
被担保单位名称 实际还款日
黄龙食品工业有
2004/06/10
限公司
黄龙食品工业有
2004/06/10
限公司
黄龙食品工业有
2004/11/27
限公司
黄龙食品工业有
2004/12/9
限公司
被担保单位名称 保证合同号
黄龙食品工业有 长交银行2003
限公司 年大保字005号
黄龙食品工业有 长交银行2003
限公司 年大保字004号
黄龙食品工业有 长交银
限公司 0204BB0200号
黄龙食品工业有 长交银
限公司 0204BB0300号
十、公司独立董事关于对外担保及关联交易事项的专项说明及独立意见
对照证监发（2003）56号文件精神，结合中鸿信建元会计师事务所出具的“关于吉
林华润生化股份有限公司大股东及关联方资金占用和担保情况的专项审计报告”，发表
独立意见如下：
1、本报告期，吉林华润生化股份有限公司仅为控股子公司黄龙食品工业有限公司
总计4000万元人民币（分四笔各1000万元）各半年期的银行借款提供了保证担保，上述
四笔借款的本息均在报告期内的借款到期日及时偿还，公司无承担连带清偿责任的风险
；截止2004年12月31日，公司没有为控股股东及持股50%以下的其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保的行为。
2、上一报告期，吉林华润生化股份有限公司为满足公司经营发展需要，向控股股
东华润（集团）有限公司借款2000万元人民币，在本报告期偿还本息2027.44万元（其
中，资金占用费27.44万元按同期银行借款利率计算），此关联交易未损害公司及其他
股东利益。
3、截至报告期末，吉林华润生化股份有限公司参股企业CCR欠付公司资金14700万
元，是在CCR重组及公司收购CCR过程中按照出资各方相关协议规定，由美国嘉吉有限公
司与本公司按照双方各自出资比例暂由CCR使用的股东借款（嘉吉有限公司股东借款额
为15300万元）。
4、本报告期，吉林华润生化股份有限公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司
以市场价格向公司参股企业华润赛力事达玉米工业有限公司销售玉米加工产品的包装制
品（交易金额为839万元）是企业间的正常经营行为。
第八部分 监事会报告
一、监事会的工作情况
公司监事会根据《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的规定，本着对全体股
东负责的精神，认真履行职权，积极开展工作，对公司依法运作情况和公司董事、经理
及其他高级管理人员履职情况进行监督，维护了公司及股东的合法权益。
报告期内监事会共召开二次会议，主要内容如下：
（一）2004年2月17日召开四届监事会第四次会议（决议公告刊登于2004年2月20日
《上海证券报》）
1、审议通过了公司2003年度监事会工作报告。
2、审议通过了公司2003年度财务决算报告及2004年度财务预算报告。
（二）2004年7月27日召开四届监事会第五次会议（决议公告刊登于2004年7月29日
《上海证券报》）
会议同意胡文辉女士辞去监事职务。
二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行、公司高级管理人员职务的履行等情况进行了监督
。根据监事会了解，认为公司董事会2004年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法
》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法律、法规和公司规定进行规范运作，并
进一步完善了内部管理和内部控制制度，决策程序合法；公司董事、经理执行职务时无
违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
三、监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务制度及财务状况进行了认真、细致的了解，认为公司200
4年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所
出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。
四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金的投入事项。
五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司及时完成了收购企业CJMI49%股权的相关法律手续的变更，成为CC
R的合法股东。
六、监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为，本报告期内，公司关联交易遵守公开、公平、公正的原则，未损害公
司及股东利益。
七、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
中鸿信建元会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
第九部分 重要事项
一、报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
（一）报告期内公司无出售资产、资产置换、吸收合并事项。
（二）报告期内公司收购资产情况
1、收购资产的简要情况及进程
2004年1月15日，公司临时股东大会审议通过了“以40,400万元人民币的价格收购
位于吉林省松源市的玉米深加工企业CJMI中方股东吉粮集团49%股权及债权”的议案，
按协议约定，公司需支付收购股权款24511万元、债权款14700万元，报告期内公司已完
成了此项收购的相关事宜（公司相关公告刊登于2004年1月14日、1月16日、4月9日、7
月28日、8月7日《上海证券报》）：
（1）2004年6月公司收购股权事项获国家商务部批准；
（2）2004年8月完成CJMI的工商登记变更手续，CJMI的企业名称变更为CCR，法定
代表人变更为李福祚，公司成为CCR的合法股东；
（3）截止报告期末，公司已支付收购款36788.47万元（其中，公司以17,600万元
的其他债权本息支付了部分收购款），剩余款项待交易双方进一步核对帐目后结清。
2、收购资产对公司业务的影响
（1）本次收购使公司年玉米加工能力从65万吨增加至95万吨，有利于完善公司玉
米深加工的产业布局，改善公司的产品结构，延伸玉米深加工的产品链，扩大高附加值
产品的生产规模，同时盘活了吉林省玉米深加工行业的存量资产，使公司能够与世界最
大的农产品深加工企业美国嘉吉公司形成合资合作关系，共同在中国发展玉米深加工产
业，实现玉米深加工企业的强强联合，使公司在国内玉米加工业的地位得到进一步加强
，对公司长远发展、提升整体竞争能力和盈利水平会起到积极的作用。
（2）按照公司与吉粮集团签署的《关于吉林粮食集团有限公司向吉林华润生化股
份有限公司转让CJMI股权和债权的协议》，公司以部分现金和行使质权方式支付收购交
易的价款，解决了公司2002年末出售非主业资产的转让价款1.76亿元的收回问题。
3、收购资产对公司经营成果的影响
2004年8-12月，CCR生产能力已达到设计能力的80%，实现销售收入16249万元、净
利润-2830万元，公司以权益法核算后，投资收益为-1386万元。
三、报告期内公司发生的关联交易事项
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）报告期内公司无提供和接受劳务发生的关联交易。
（2）报告期内公司控股与参股企业间发生的购销商品的关联交易
公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司以市场价格向公司参股企业华润赛力事
达玉米工业有限公司销售玉米加工产品的包装制品,交易金额为8,393,035.15元,占公司
同类交易额的0.78%。
2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。
3、报告期内公司无共同对外投资发生的关联交易
4、关联方债权债务往来
单位:人民币万元
关联方 关联关系
华润(集团)有限公司 控股股东
华润赛力事达玉米工业有限公司 参股公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方 收取的资金占
发生额 余额
用费的金额
华润(集团)有限公司 0 0 0
华润赛力事达玉米工业有限公司 4,000 0 216.55
合计 4,000 0 /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
华润(集团)有限公司 2,027.4 0
华润赛力事达玉米工业有限公司
合计 2,027.4 0
说明：
（1）报告期内公司全额收回了向CJMI提供4000万元运营资金的本息（经2003年12
月10日公司临时股东大会决议，公司向托管企业CJMI提供了4000万元的托管运营资金；
2004年8月，公司收购了CJMI49%股权的相关手续办理完毕后，公司成为其合法股东，形
成了公司与华润赛力事达玉米工业有限公司的关联关系）。
（2）报告期内公司全额偿还了发生于2003年度与控股股东华润（集团）有限公司
发生的2000万元关联债务的借款本息。
（3）报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金，报告期末提供资金余额为
0元。
5、报告期内公司未发生其他重大关联交易
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无托管、承包、租赁情况。
（二）担保情况
1、报告期内，公司履行及尚未履行完毕的担保事项
（1）报告期内，公司无违规担保事项。
（2）报告期内，公司为控股子公司提供担保：
①2003年12月29日，经公司董事会审议通过，公司为控股57.136%的黄龙食品工业
有限公司两笔半年期流动资金借款（各1000万元人民币）提供保证担保，保证期间至借
款到期日后两年止。报告期内上述2000万元的借款本息已在借款到期日全额偿还。
②2004年5月28日，经公司董事会审议通过，公司为控股57.136%的黄龙食品工业有
限公司半年期流动资金1000万元人民币借款提供保证担保，保证期间至借款到期日后两
年止。报告期内该借款本息已在借款到期日全额偿还。
③2004年6月10日，经公司董事会审议通过，公司为控股57.136%的黄龙食品工业有
限公司半年期流动资金1000万元人民币借款提供保证担保，保证期间至借款到期日后两
年止。报告期内该借款本息已在借款到期日全额偿还。
2、报告期内，公司控股股东为本公司借款提供担保
经公司股东大会审议通过，公司控股股东华润（集团）有限公司的关联公司—华润
股份有限公司为本公司两笔一年期人民币贷款13,000万元及7,000万元提供保证担保，
贷款到期日分别为2005年3月28日、5月23日（公司公告刊登于2004年4月20日《上海证
券报》）。
3、会计师事务所出具的专项说明及独立董事意见,详见本报告第七部分董事会报告
第九、十项。
（三）报告期内，公司无委托理财事项。
（四）本报告期，公司无其他重大合同。
五、报告期内本公司及持股5%以上的股东无承诺事项。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，股东大会决定续聘中鸿信建元会计师事务所为公司2004年度会计报表做
审计工作，并支付审计报酬15万元(会计师审计差旅费自理)；年度内公司支付给该会计
师事务所2003年度审计报酬15万元人民币(会计师审计差旅费自理)。
截止2004年度，该审计机构已为公司提供审计服务十年。
截止2004年度，为公司审计报告签字的注册会计师已为公司提供审计服务二年。
七、公司、公司董事会、董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开遣责等。
八、其它重大事项
1、报告期内，上海证券交易所撤消了对公司股票的特别处理，公司股票简称由“
ST吉发”变更为“华润生化”（公司公告刊登于2004年3月2日《上海证券报》）。
2、报告期内，公司以2003年末的法定盈余公积20,895,280.11元和资本公积中股本
溢价部分131,451,451.92元弥补账面累计亏损共计152,346,732.03元（公司公告刊登于
2004年4月20日《上海证券报》）。
3、经公司申请、专家评议，国家人事部已批准公司设立博士后科研工作站（公司
公告刊登于2004年1月31日《上海证券报》）。
4、报告期内,公司在长春市农行曙光支行的6400万元人民币贷款已到期，经公司董
事会审议通过，公司与银行办理了借新还旧手续,该笔贷款以公司所持黄龙食品工业有
限公司25%股权作质押，新贷款到期日为2005年8月25日。
5、报告期内公司全额收回了提供给CJMI的4000万元托管运营资金本息。
6、2004年12月，经国家商务部批准，吉林工商行政管理局变更登记注册，公司变
更为外商投资股份制企业（公司公告刊登于2005年1月7日《上海证券报》）。
7、报告期内经董事会审议通过，公司于2004年12月23日在吉林省公主岭市设立了
吉林华润生化股份有限公司公主岭分公司。
第十部分 财务报告
一、审计报告（中鸿信建元审字（2005）第[2068]号）
审 计 报 告
吉林华润生化股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉林华润生化股份有限公司2004年12月31日资产负债表、合并资
产负债表、2004年度利润表、合并利润表、2004年度现金流量表、合并现金流量表。这
些会计报表的编制是吉林华润生化股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施
审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所
有重大方面公允地反映了吉林华润生化股份有限公司2004年12月31日的财务状况以及2
004年度经营成果和现金流量情况。
中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：毕
焱
中国 北京 中国注册会计师：薛金
艳
二零零五年三月三日
二、会计报表
资产负债表
编制单位:吉林华润生化股份有限公司
单位：人民币元
附注
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 五-1
短期投资 五-2
应收票据 五-3
应收股利 六-2
应收利息
应收账款 五-4
其他应收款 五-5 六-1
预付账款 五-6
应收补贴款
存货 五-7
待摊费用 五-8
一年内到期长期债权投资
内部往来应收款
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五-9 六-3
长期债权投资 五-9
长期投资合计 五-9
其中：合并价差 五-9
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 五-10
减：累计折旧 五-10
固定资产净值 五-10
减：固定资产减值准备 五-10
固定资产净额 五-10
工程物资
在建工程 五-11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五-12
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产总计
2004年12月31日
资 产
合并数
流动资产：
货币资金 119,781,873.05
短期投资 -
应收票据 168,016,413.43
应收股利 6,399,363.84
应收利息 -
应收账款 19,778,463.86
其他应收款 147,466,343.32
预付账款 3,070,620.55
应收补贴款 -
存货 120,074,760.05
待摊费用 636,756.09
一年内到期长期债权投资 -
内部往来应收款 -
流动资产合计 585,224,594.19
长期投资：
长期股权投资 344,749,506.30
长期债权投资 -
长期投资合计 344,749,506.30
其中：合并价差 107,612.96
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 758,359,601.46
减：累计折旧 424,923,199.72
固定资产净值 333,436,401.74
减：固定资产减值准备 1,789,328.60
固定资产净额 331,647,073.14
工程物资 -
在建工程 3,912,195.81
固定资产清理 -
固定资产合计 335,559,268.95
无形资产及其他资产：
无形资产 63,252,222.55
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 63,252,222.55
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 1,328,785,591.99
2004年12月31日
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 41,163,964.67
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 35,540,939.32
应收利息 -
应收账款 -
其他应收款 140,113,845.97
预付账款 33,000.00
应收补贴款 -
存货 276,901.86
待摊费用 -
一年内到期长期债权投资 -
内部往来应收款 31,043,254.94
流动资产合计 248,171,906.76
长期投资：
长期股权投资 607,130,294.22
长期债权投资 -
长期投资合计 607,130,294.22
其中：合并价差 -
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8,744,281.02
减：累计折旧 1,987,079.81
固定资产净值 6,757,201.21
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 6,757,201.21
工程物资 -
在建工程 2,586,842.50
固定资产清理 -
固定资产合计 9,344,043.71
无形资产及其他资产：
无形资产 51,911,769.04
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 51,911,769.04
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 916,558,013.73
2003年12月31日
资 产
合并数
流动资产：
货币资金 63,954,016.06
短期投资 40,056,000.00
应收票据 161,480,829.11
应收股利 6,347,946.23
应收利息 -
应收账款 33,726,713.31
其他应收款 185,390,426.52
预付账款 74,159,077.59
应收补贴款 -
存货 135,654,994.38
待摊费用 877,918.58
一年内到期长期债权投资 -
内部往来应收款 -
流动资产合计 701,647,921.78
长期投资：
长期股权投资 114,155,830.00
长期债权投资 -
长期投资合计 114,155,830.00
其中：合并价差 92,886.38
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 724,465,654.69
减：累计折旧 383,334,624.06
固定资产净值 341,131,030.63
减：固定资产减值准备 1,789,328.60
固定资产净额 339,341,702.03
工程物资 -
在建工程 21,336,650.94
固定资产清理 -
固定资产合计 360,678,352.97
无形资产及其他资产：
无形资产 6,443,414.85
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 6,443,414.85
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 1,182,925,519.60
2003年12月31日
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 5,142,804.60
短期投资 40,056,000.00
应收票据 -
应收股利 8,264,976.30
应收利息 -
应收账款 -
其他应收款 175,821,582.76
预付账款 71,899,666.51
应收补贴款 -
存货 253,826.69
待摊费用 -
一年内到期长期债权投资 -
内部往来应收款 20,881,999.55
流动资产合计 322,320,856.41
长期投资：
长期股权投资 370,495,084.45
长期债权投资 -
长期投资合计 370,495,084.45
其中：合并价差 -
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 4,203,716.33
减：累计折旧 1,453,281.83
固定资产净值 2,750,434.50
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 2,750,434.50
工程物资 -
在建工程 179,399.64
固定资产清理 -
固定资产合计 2,929,834.14
无形资产及其他资产：
无形资产 40,894.70
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 40,894.70
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 695,786,669.70
*所附附注系本会计报表重要组成部分
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏
令和 会计机构负责人：田中元
资产负债表(续表)
编制单位:吉林华润生化股份有限公司
单位：人民币元
附注
负债及所有者权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 五-13
应付票据
应付账款 五-14
预收账款 五-15
应付工资
应付福利费
应付股利 五-16
应交税金 五-17
其他应交款
其他应付款 五-18
预提费用
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 五-19
减：已归还投资
股本净额
资本公积 五-20
盈余公积 五-21
其中：法定公益金
未分配利润 五-22
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认的投资损失
股东权益合计
负债与股东权益总计
2004年12月31日
负债及所有者权益
合并数
流动负债：
短期借款 428,530,000.00
应付票据 -
应付账款 23,670,570.28
预收账款 25,517,448.87
应付工资 1,316,665.71
应付福利费 3,522,799.05
应付股利 21,705,583.81
应交税金 -1,930,567.31
其他应交款 7,542.93
其他应付款 66,899,846.25
预提费用 417,631.50
预计负债 -
一年内到期长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 569,657,521.09
长期负债：
长期借款 -
应付债券 9,000.00
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 9,000.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 569,666,521.09
少数股东权益 165,663,796.03
股东权益：
股本 234,910,865.00
减：已归还投资 -
股本净额 234,910,865.00
资本公积 363,451,074.19
盈余公积 13,548,000.20
其中：法定公益金 9,389,692.67
未分配利润 -18,454,664.52
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -
减：未确认的投资损失
股东权益合计 593,455,274.87
负债与股东权益总计 1,328,785,591.99
2004年12月31日
负债及所有者权益
母公司
流动负债：
短期借款 264,000,000.00
应付票据 -
应付账款 -
预收账款 1,800,000.00
应付工资 -
应付福利费 240,589.91
应付股利 1,233,730.00
应交税金 -1,776,040.43
其他应交款 -
其他应付款 57,177,827.88
预提费用 417,631.50
预计负债 -
一年内到期长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 323,093,738.86
长期负债：
长期借款 -
应付债券 9,000.00
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 9,000.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 323,102,738.86
少数股东权益 -
股东权益：
股本 234,910,865.00
减：已归还投资 -
股本净额 234,910,865.00
资本公积 363,451,074.19
盈余公积 9,012,791.04
其中：法定公益金 9,012,791.04
未分配利润 -13,919,455.36
拟分配现金股利 -
外币报表折算差额 -
减：未确认的投资损失 -
股东权益合计 593,455,274.87
负债与股东权益总计 916,558,013.73
2003年12月31日
负债及所有者权益
合并数
流动负债：
短期借款 218,330,000.00
应付票据 -
应付账款 55,626,091.24
预收账款 22,932,116.87
应付工资 1,467,556.07
应付福利费 598,450.79
应付股利 1,283,056.92
应交税金 4,136,174.06
其他应交款 16,591.14
其他应付款 61,938,055.24
预提费用
预计负债
一年内到期长期负债 77,387,010.45
其他流动负债 -
流动负债合计 443,715,102.78
长期负债：
长期借款 -
应付债券 9,000.00
长期应付款 -
专项应付款 250,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 259,000.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 443,974,102.78
少数股东权益 159,264,349.19
股东权益：
股本 234,910,865.00
减：已归还投资 -
股本净额 234,910,865.00
资本公积 489,339,612.50
盈余公积 33,857,806.23
其中：法定公益金 9,389,692.67
未分配利润 -178,421,216.10
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -
减：未确认的投资损失
股东权益合计 579,687,067.63
负债与股东权益总计 1,182,925,519.60
2003年12月31日
负债及所有者权益
母公司
流动负债：
短期借款 -
应付票据 -
应付账款 -
预收账款 -
应付工资 -
应付福利费 -207,462.98
应付股利 1,233,730.00
应交税金 -1,777,832.23
其他应交款 -
其他应付款 52,842,167.28
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期长期负债 64,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 116,090,602.07
长期负债：
长期借款 -
应付债券 9,000.00
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 9,000.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 116,099,602.07
少数股东权益 -
股东权益：
股本 234,910,865.00
减：已归还投资 -
股本净额 234,910,865.00
资本公积 489,339,612.50
盈余公积 29,908,071.15
其中：法定公益金 9,012,791.04
未分配利润 -174,471,481.02
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -
减：未确认的投资损失
股东权益合计 579,687,067.63
负债与股东权益总计 695,786,669.70
*所附附注系本会计报表重要组成部分
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和
会计机构负责人：田中元
利润及利润分配表
编制单位：吉林华润生化股份有限公司
单位：人民币元
附注
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 五-23
其中：出口产品销售收入
减:主营业务成本 五-23
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五-24
减：营业费用
管理费用
财务费用 五-25
三、营业利润
加：投资收益 五-26 六-4
补贴收入 五-27
营业外收入 五-28
减：营业外支出 五-29
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润
加：年初未分配利润 五-22
其他转入 五-22
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 五-22
2004年1-12月份
项 目
合并数
一、主营业务收入 1,079,082,378.58
其中：出口产品销售收入 83,032,388.08
减:主营业务成本 864,907,201.24
主营业务税金及附加 177,265.89
二、主营业务利润 213,997,911.45
加：其他业务利润 1,447,265.43
减：营业费用 107,765,861.03
管理费用 42,145,754.73
财务费用 25,629,889.97
三、营业利润 39,903,671.15
加：投资收益 -2,908,647.06
补贴收入 3,190,263.00
营业外收入 1,194,187.72
减：营业外支出 1,722,636.03
四、利润总额 39,656,838.78
减：所得税 2,079,057.60
少数股东损益 26,810,730.98
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 10,767,050.20
加：年初未分配利润 -178,421,216.10
其他转入 152,346,732.03
六、可供分配的利润 -15,307,433.87
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 2,561,756.57
提取储备基金 292,737.04
提取企业发展基金 292,737.04
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -18,454,664.52
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -18,454,664.52
2004年1-12月份
项 目
母公司
一、主营业务收入 -
其中：出口产品销售收入 -
减:主营业务成本 -
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润 -
加：其他业务利润 -
减：营业费用 -
管理费用 11,683,390.28
财务费用 11,166,346.56
三、营业利润 -22,849,736.84
加：投资收益 30,113,419.47
补贴收入 1,057,263.00
营业外收入 -
减：营业外支出 115,652.00
四、利润总额 8,205,293.63
减：所得税 -
少数股东损益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 8,205,293.63
加：年初未分配利润 -174,471,481.02
其他转入 152,346,732.03
六、可供分配的利润 -13,919,455.36
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -13,919,455.36
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -13,919,455.36
2003年1-12月份
项 目
合并数
一、主营业务收入 904,809,028.20
其中：出口产品销售收入 62,793,402.74
减:主营业务成本 740,936,179.96
主营业务税金及附加 204,904.89
二、主营业务利润 163,667,943.35
加：其他业务利润 1,722,933.94
减：营业费用 86,752,610.89
管理费用 33,630,468.30
财务费用 6,374,357.68
三、营业利润 38,633,440.42
加：投资收益 11,430,583.67
补贴收入 170,000.00
营业外收入 61,883.40
减：营业外支出 2,836,408.55
四、利润总额 47,459,498.94
减：所得税 102,295.84
少数股东损益 16,644,034.59
加：未确认的投资损失
五、净利润 30,713,168.51
加：年初未分配利润 -209,125,836.46
其他转入 -
六、可供分配的利润 -178,412,667.95
减：提取法定盈余公积 5,698.76
提取法定公益金 2,849.39
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -178,421,216.10
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -178,421,216.10
2003年1-12月份
项 目
母公司
一、主营业务收入 -
其中：出口产品销售收入 -
减:主营业务成本 -
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润 -
加：其他业务利润 -
减：营业费用 -
管理费用 6,998,078.71
财务费用 -7,610,775.62
三、营业利润 612,696.91
加：投资收益 30,154,436.18
补贴收入 -
营业外收入
减：营业外支出 98,595.86
四、利润总额 30,668,537.23
减：所得税 -
少数股东损益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 30,668,537.23
加：年初未分配利润 -205,140,018.25
其他转入 -
六、可供分配的利润 -174,471,481.02
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -174,471,481.02
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -174,471,481.02
*所附附注系本会计报表重要组成部分
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：
夏令和 会计机构负责人：田中元
补充资料：
2004年1-12月份
项 目
合并数 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年1-12月份
项 目
合并数 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
现金流量表
2004年1-12月
编制单位：吉林华润生化股份有限公司
单位：人民币元
合并 母公司
项 目 附注 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五-30
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金 五-31
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,210,023,605.42
收到的税费返还 1,057,263.00
收到的其他与经营活动有关的现金 11,037,752.02
经营活动现金流入小计 1,222,118,620.44
购买商品、接受劳务支付的现金 904,706,918.68
支付给职工以及为职工支付的现金 37,423,032.79
支付的各项税款 61,796,587.32
支付的其他与经营活动有关的现金 121,935,333.85
经营活动现金流出小计 1,125,861,872.64
经营活动产生的现金流量净额 96,256,747.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 41,800,000.00
其中：出售子公司收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 16,933,860.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 111,812.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 58,845,672.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 72,334,591.53
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 115,000,000.00
投资活动现金流出小计 187,334,591.53
投资活动产生的现金流量净额 -128,488,919.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 550,930,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 550,930,000.00
偿还债务所支付的现金 437,346,619.80
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,458,193.48
其中：支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
筹资活动现金流出小计 462,804,813.28
筹资活动产生的现金流量净额 88,125,186.72
四、汇率变动对现金的影响 -65,158.29
五、现金及现金等价物净增加额 55,827,856.99
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 -
收到的税费返还 1,057,263.00
收到的其他与经营活动有关的现金 916,488.17
经营活动现金流入小计 1,973,751.17
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 3,524,881.71
支付的各项税款 576,337.15
支付的其他与经营活动有关的现金 18,845,459.57
经营活动现金流出小计 22,946,678.43
经营活动产生的现金流量净额 -20,972,927.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 41,800,000.00
其中：出售子公司收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 16,933,860.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 58,733,860.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 55,230,869.46
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 115,000,000.00
投资活动现金流出小计 170,230,869.46
投资活动产生的现金流量净额 -111,497,009.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 264,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 264,000,000.00
偿还债务所支付的现金 84,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,508,903.50
其中：支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
筹资活动现金流出小计 95,508,903.50
筹资活动产生的现金流量净额 168,491,096.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,021,160.07
*所附附注系本会计报表重要组成部分
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和
会计机构负责人：田中元
现金流量表补充资料：
编制单位：吉林华润生化股份有限公司
单位：人民币元
附注
项 目 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东本期收益
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减：增加)
预提费用的增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他（预计负债的增加）
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,767,050.20
加：少数股东本期收益 26,810,730.98
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 501,919.23
固定资产折旧 44,290,052.06
无形资产摊销 1,335,028.32
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) 241,162.59
预提费用的增加(减：减少) 417,631.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 680,413.59
固定资产报废损失 -
财务费用 25,052,857.07
投资损失（减：收益） 2,908,647.06
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 15,580,234.33
经营性应收项目的减少（减：增加） 18,331,344.24
经营性应付项目的增加（减：减少） -50,660,323.37
其他（预计负债的增加） -
经营活动产生的现金流量净额 96,256,747.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 119,781,873.05
减：货币资金的期初余额 63,954,016.06
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55,827,856.99
项 目 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,205,293.63
加：少数股东本期收益 -
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 -2,082,749.76
固定资产折旧 533,797.98
无形资产摊销 424,031.68
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) -
预提费用的增加(减：减少) 417,631.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 11,274,503.50
投资损失（减：收益） -30,113,419.47
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -23,075.17
经营性应收项目的减少（减：增加） -33,756,468.84
经营性应付项目的增加（减：减少） 24,147,527.69
其他（预计负债的增加） -
经营活动产生的现金流量净额 -20,972,927.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 41,163,964.67
减：货币资金的期初余额 5,142,804.60
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,021,160.07
*所附附注系本会计报表重要组成部分
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和
会计机构负责人：田中元
股东权益增减变动表
2004年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司
单位:人民币元
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 234,910,865.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 234,910,865.00
二、资本公积
期初余额 489,339,612.50
本期增加数 5,562,913.61
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 5,562,913.61
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 131,451,451.92
其中：转增资本（或股本）
期末余额 363,451,074.19
三、法定和任意盈余公积
期初余额 24,468,113.56
本期增加数 585,474.08
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金 292,737.04
企业发展基金 292,737.04
法定公益金转入数
本期减少数 20,895,280.11
其中：弥补亏损 20,895,280.11
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 4,158,307.53
其中：法定盈余公积 672,426.57
任意盈余公积 400,810.54
储备基金 1,465,847.32
企业发展基金 1,619,223.10
四、法定公益金
期初余额 9,389,692.67
本期增加数 -
其中：从净利润中提取数
本期减少数 -
其中：其他集体福利支出
期末余额 9,389,692.67
五、未分配利润
期初未分配利润 -178,421,216.10
资本公积弥补亏损 131,451,451.92
盈余公积弥补亏损 20,895,280.11
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 10,767,050.20
本期利润分配 3,147,230.65
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -18,454,664.52
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 234,910,865.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 234,910,865.00
二、资本公积
期初余额 489,245,182.12
本期增加数 94,430.38
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 94,430.38
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 489,339,612.50
三、法定和任意盈余公积
期初余额 24,462,414.80
本期增加数 5,698.76
其中：从净利润中提取数 5,698.76
其中：法定盈余公积 5,698.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 -
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 24,468,113.56
其中：法定盈余公积 20,780,656.68
任意盈余公积 1,187,860.54
储备基金 1,173,110.28
企业发展基金 1,326,486.06
四、法定公益金
期初余额 9,386,843.28
本期增加数 2,849.39
其中：从净利润中提取数 2,849.39
本期减少数 -
其中：其他集体福利支出
期末余额 9,389,692.67
五、未分配利润
期初未分配利润 -209,125,836.46
资本公积弥补亏损
盈余公积弥补亏损
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 30,713,168.51
本期利润分配 8,548.15
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -178,421,216.10
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会
计机构负责人：田中元
资产减值准备明细表（合并）
2004年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司
单位:人民币元
项目 期初余额
坏账准备合计 20,363,256.58
其中：应收账款 6,376,902.20
其他应收款 13,986,354.38
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 651,986.47
其中：产成品 145,570.93
包装物 245,193.06
其他存货 261,222.48
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 1,789,328.60
其中：房屋、建筑物 1,712,328.60
机器设备 77,000.00
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 22,804,571.65
项目 本期增加数
坏账准备合计 468,187.30
其中：应收账款 2,642,500.82
其他应收款 -2,174,313.52
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 124,952.18
其中：产成品 124,952.18
包装物 -
其他存货 -
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 593,139.48
本期减少数
因资产价
项目
值回升转
回数
坏账准备合计 ⅹ
其中：应收账款 ⅹ
其他应收款 ⅹ
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：产成品
包装物
其他存货
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 其他原因
转出数
坏账准备合计 ⅹ
其中：应收账款 ⅹ
其他应收款 ⅹ
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 91,220.24
其中：产成品
包装物 91,220.24
其他存货
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 91,220.24
项目 本期减少数
合计
坏账准备合计 3,555,868.55
其中：应收账款 3,520,868.55
其他应收款 35,000.00
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 91,220.24
其中：产成品 -
包装物 91,220.24
其他存货 -
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 3,647,088.79
项目 期末余额
坏账准备合计 17,275,575.33
其中：应收账款 5,498,534.47
其他应收款 11,777,040.86
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 685,718.41
其中：产成品 270,523.11
包装物 153,972.82
其他存货 261,222.48
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 1,789,328.60
其中：房屋、建筑物 1,712,328.60
机器设备 77,000.00
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 19,750,622.34
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和
会计机构负责人：田中元
资产减值准备明细表（母公司）
2004年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司
单位:人民币元
项目 期初余额
坏账准备合计 13,157,412.04
其中：应收账款 -
其他应收款 13,157,412.04
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 -
其中：产成品
包装物
其他存货
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 13,157,412.04
项目 本期增加数
坏账准备合计 -2,082,749.76
其中：应收账款 -
其他应收款 -2,082,749.76
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 -
其中：产成品
包装物 -
其他存货 -
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 -2,082,749.76
本期减少数
项目 因资产价
值回升转
回数
坏账准备合计 ⅹ
其中：应收账款 ⅹ
其他应收款 ⅹ
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：产成品
包装物
其他存货
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 其他原
因转出
数
坏账准备合计 ⅹ
其中：应收账款 ⅹ
其他应收款 ⅹ
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：产成品
包装物
其他存货
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
合计
坏账准备合计 35,000.00
其中：应收账款 -
其他应收款 35,000.00
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 -
其中：产成品 -
包装物
其他存货 -
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 35,000.00
项目 期末余额
坏账准备合计 11,039,662.28
其中：应收账款 -
其他应收款 11,039,662.28
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 -
其中：产成品
包装物
其他存货
长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 -
委托贷款减值准备 -
资产减值合计 11,039,662.28
公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和
会计机构负责人：田中元
三、会计报表附注:
附注一:公司简介
吉林华润生化股份有限公司（原公司名称为“吉林省吉发农业开发集团股份有限公
司”，以下简称“公司”）系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以
吉改联批字 (1993)17号文批准，由吉林省开发建设投资公司等五家法人作为发起人，
采取定向募集方式设立的股份制企业。
1996年5月公司股票在上海证券交易所公开上市发行。
2002年12月6日华润（集团）有限公司以2亿元人民币竞买取得吉林省开发建设投资
公司所持本公司37.03%股权。2002年12月23日经公司股东大会批准，公司将部分控股子
公司剥离并有偿转让，并于2003年5月由吉林省吉发农业开发集团股份有限公司更名为
吉林华润生化股份有限公司。
公司于2004年12月30日取得吉林省工商行政管理局颁发的企股吉总字第000002号合
资股份有限公司（台、港、澳资）法人营业执照。
公司注册地址：长春经济技术开发区仙台大街1717号
公司法定代表人：乔世波
公司经营范围：经营食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工以及加工业相配
套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询#附注二:公司主要会计政策、会
计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即公历自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司年度内发生的涉及外币交易，按照交易发生当月一日中国人民银行公布的市场
汇价（中间价）折算为记账本位币，年末将外币账户余额按现行外汇价（中间价）进行
调整，汇兑差额计入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法
公司将所属子公司及控股子公司纳入合并会计报表，合并会计报表是以母子公司的
个别会计报表为基础，按《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》而编制的。对
于公司拥有被投资单位50%（不含50%）以上有表决权资本或低于50%表决权资本但拥有
实质控制权的子公司的会计报表予以合并。
合并时，母子公司采用的会计政策和会计处理方法一致；不一致时，已按母公司会
计政策对子公司会计政策进行了调整。对于纳入合并会计报表范围的母子公司之间、子
公司之间的重大内部交易、内部投资和内部资金往来均相互抵销，其余项目一一合并。
7、现金等价物的确定标准
公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
8、短期投资的核算方法
①短期投资计价方法：在投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告但尚
未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本。
②投资收益的确认方法：在短期投资持有期间收到的股利、利息冲减短期投资成本
；出售短期投资时，以所取得的价款减去其账面价值以及未收到的已计入应收项目的股
利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。
③短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低法计
价，按短期投资市价低于成本的差额调整短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
①公司坏账的确认标准:
A：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
B：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，有确凿证据表明不能收回或收回可能
性不大的应收款项。
②坏账损失的核算方法：公司坏账损失采用备抵法核算，期末公司按应收款项余额
百分比法中的账龄分析法进行调整，账龄及调整比例如下：
应收款项账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 6%
二至三年 8%
三年以上 10%
③公司在确定坏账准备的计提比例时，当有确凿证据表明某项债权可收回性极小时
，公司采取个别认定法确定该等债权的坏账准备计提比例。
10、存货核算方法
①存货的分类：公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物、委
托加工材料及其他存货。
②存货核算方法：公司存货按实际成本计价。发出存货的成本，按加权平均法计算
结转；低值易耗品采用“五 五”摊销法。
③期末公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货的成本
高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
11、长期投资的核算方法
A：长期股权投资：公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资时的
初始投资成本入账。其中，长期股权投资凡占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以
上，或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之则采用成本法
核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上（不含50%）纳入合并会计
报表范围。
采用权益法核算时，期末按应分享的被投资单位实现的净利润份额计入投资损益。
投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为长期股权投资差额处
理。投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年期限摊销；投资成
本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。
采用成本法核算时，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资收益。
B：长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的
余额记账，溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时按直线法予以摊销，按票
面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
C：长期投资减值准备：
a、长期投资减值准备的确认标准
①对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：
1) 市价持续两年低于账面价值；
2) 该项投资暂停交易一年或一年以上；
3) 被投资单位当年发生严重亏损；
4) 被投资单位持续两年发生亏损；
5) 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
②对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备：
1)影响被投资单位经营的政治或法律环境变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损
；
2) 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市
场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
3)被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，
从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
4)有证据表明该项投资实质上已经不能再为公司带来经济利益时。
b、长期投资减值准备的提取方法：
期末公司对长期投资账面价值逐项进行检查，如市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,并且此项降低的价值在可预见的
未来期间不可能恢复时，按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额调整长期投资减
值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围
内转回。
12、委托贷款核算方法
（1）委托贷款的计价：公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，按实际
委托贷款金额入账。
（2）委托贷款利息确认方法：期末按委托贷款规定的利率计提应收利息计入当期
投资收益。
（3）委托贷款减值准备的确认标准：期末公司对委托贷款本金进行全面检查，如
可收回金额低于委托贷款本金时，计提相应的减值准备。如已计提减值准备的委托贷款
的价值得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备
①固定资产标准：
使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有
关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上、且使用年限超过2年的不属于生产
经营主要设备的物品，也作为固定资产管理。
固定资产按实际成本计价。按照企业会计制度的规定，采用平均年限法分类计提折
旧。
公司除外商投资企业按固定资产原值的10%预留净残值外，其余均按固定资产原值
的4%预留净残值。分类及折旧情况如下：
固定资产类别 使用年限（年）
房屋及建筑物 15-40
机器设备 10-15
运输设备 5-10
电子设备 5-12
其 他 6-10
固定资产类别 预计净残值率（%）
房屋及建筑物 4-10
机器设备 4-10
运输设备 4-10
电子设备 4-10
其 他 4-10
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 2.25-6.40
机器设备 6.00-9.60
运输设备 9.00-19.20
电子设备 7.50-19.20
其 他 9.00-16.00
②固定资产减值准备：
公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
14、在建工程的核算方法
公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出
。投入使用前办理竣工决算，则在决算时结转固定资产；投入使用时未办理竣工决算，
则根据工程账面价值估转固定资产，待决算后相应调整固定资产原值及已计提的累计折
旧。
公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提在建
工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用的处理方法
为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的
辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；在以后发生的借款费用于发生当期确认为
费用。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。以取得成本减
累计摊销额后的净额列示。
公司于期末对无形资产逐项进行检查，检查各项无形资产预计给公司带来经济利益
的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。
A、当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益；
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转
让价值；
(2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
(3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
B、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、长期待摊费用的摊销方法
公司长期待摊费用按实际成本记账，并按受益期限平均摊销，以摊余价值列示。
所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一
次计入开始生产经营当月的损益；
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊
余价值全部转入当期损益。
18、收入确认原则
①销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
公司已将商品所有权上的重要的风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得收取价款的凭据，并且与销售该
商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为销售的实现。
②提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
劳务总收入与总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务
的完成程度能够可靠地确定。
③提供他人使用本企业资产的收入：按相关合同、协议规定的收费时间和方法计算
确认收入的实现。
19、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
附注三：税项及税率
A.增值税：公司所属控股外商投资企业--黄龙食品工业有限公司销售油类和销售淀
粉分别按13%和17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴，其余产品免征增值税；
其他公司按应税营业收入的17％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
B.营业税：按租金收入、运输收入的5%计缴营业税。
C.城建税和教育费附加：分别按应缴流转税额7％和3％计缴。
D.所得税：公司按33％的所得税率计缴所得税。
附注四：控股子公司及合营企业
被投资单位名称 注册资本
黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00
吉林华润生化包装有限责任公
RMB 7,000,000.00
司
吉林华润生化玉米深加工科技
RMB12,500,000.00
开发有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公
RMB5,000,000.00
司
华润赛力事达玉米工业有限公
RMB1,300,000,000.00
司
被投资单位名称 经营范围
玉米深加工产
黄龙食品工业有限公司
品、副产品
吉林华润生化包装有限责任公
包装制品
司
玉米及深加工方
吉林华润生化玉米深加工科技
面工程化研究、
开发有限责任公司
技术开发
吉林华润生化变性淀粉有限公 淀粉及淀粉衍生
司 物生产、经销
华润赛力事达玉米工业有限公 玉米深加工产
司 品、副产品
被投资单位名称 本公司投入资本额
黄龙食品工业有限公司 USD30,883,894.00
吉林华润生化包装有限责任公
RMB6,650,000.00
司
吉林华润生化玉米深加工科技
RMB11,875,000.00
开发有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公
RMB4,750,000.00
司
华润赛力事达玉米工业有限公
RMB637,000,000.00
司
占权益
被投资单位名称
比例
黄龙食品工业有限公司 57.136%
吉林华润生化包装有限责任公
95.000%
司
吉林华润生化玉米深加工科技
95.000%
开发有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公
95.000%
司
华润赛力事达玉米工业有限公
49.000%
司
被投资单位名称 合并否
黄龙食品工业有限公司 合并
吉林华润生化包装有限责任公
合并
司
吉林华润生化玉米深加工科技
合并
开发有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公
合并
司
华润赛力事达玉米工业有限公
否
司
附注五：会计报表主要项目注释
1、 货币资金
(1)货币资金分类:
项 目 期末数
现 金 307,016.31
银行存款 119,474,856.74
其他货币资金
合 计 119,781,873.05
项 目 期初数
现 金 391,945.24
银行存款 63,526,661.80
其他货币资金 35,409.02
合 计 63,954,016.06
(2)货币资金-其中外币
期末数
外币币种
原币数 汇率 折算为人民币
美元 2,011,153.42 8.2765 16,645,311.28
欧元 17,994.12 11.2627 202,662.38
合计 --- --- 16,847,973.66
期初数
外币币种
原币数 汇率 折算为人民币
美元 108,311.26 8.2767 896,459.81
欧元 17,994.12 10.3383 186,028.61
合计 --- --- 1,082,488.42
2、短期投资
项 目 期末数
委托贷款本金 0.00
委托贷款本金 0.00
委托贷款利息 0.00
合 计 0.00
项 目 期初数
委托贷款本金 20,000,000.00
委托贷款本金 20,000,000.00
委托贷款利息 56,000.00
合 计 40,056,000.00
项 目 期限
委托贷款本金 2004/5/13—2004/10/13
委托贷款本金 2004/6/17—2004/10/17
委托贷款利息 ——
合 计 ——
*委托贷款为委托中国建设银行长春市大经路支行贷款给吉粮赛力事达玉米工业有
限公司,原委托起止日分别为2004年5月12日及6月10日，月利率4.2‰；后于到期办理了
委托贷款展期手续，月利率变为4.425‰，该两笔贷款均已收回。
3、应收票据
种类 期末数
银行承兑汇票 168,016,413.43
种类 期初数
银行承兑汇票 161,480,829.11
4、应收账款
（1）应收账款的账龄
期末数
账面余额 坏账准备
账龄
计提 账面净额
金额 百分比 金额
比例
一年以内 7,484,756.91 29.61% 374,237.85 5% 7,110,519.06
一到二年 1,025,985.38 4.06% 61,559.12 6% 964,426.26
二至三年 262,025.98 1.04% 20,962.08 8% 241,063.90
三年以上 16,504,230.06 65.30% 5,041,775.42 10% 11,462,454.64
合计 25,276,998.33 100.00% 5,498,534.47 --- 19,778,463.86
期初数
账面余额 坏账准备
账龄
计提 账面净额
金额 百分比 金额
比例
一年以内 13,489,021.88 33.64% 674,451.09 5% 12,814,570.79
一到二年 1,115,445.46 2.78% 66,926.73 6% 1,048,518.73
二至三年 2,593,742.63 6.47% 223,184.85 8% 2,370,557.78
三年以上 22,905,405.54 57.12% 5,412,339.53 10% 17,493,066.01
合计 40,103,615.51 100.00% 6,376,902.20 -- 33,726,713.31
(2)应收账款坏账准备变化情况
项目 期初数 增加数
转回数
应收账款坏账准备 6,376,902.20 2,642,500.82
转回数
项目
转出数 转销数 合计
应收账款坏账准备 0.00 3,520,868.55 3,520,868.55
项目 期末数
应收账款坏账准备 5,498,534.47
(3)应收账款前五名欠款情况
项 目 期末数
金额 比例
前五名合计及比例
9,090,641.70 35.46%
项 目 期初数
金额 比例
前五名合计及比例
14,222,543.53 35.46%
(4)期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份之股东单位欠款
(5)应收账款全额计提坏账准备的情况说明
A:公司期末对账龄超过三年、债务方停产及债务人下落不明应收款项2,773,272.3
5元全额计提了坏账准备。
B:债务人-吉林新源玉米开发有限公司欠付本公司货款1,268,439.80元，因该公司
正在清算中，公司原已计提了10%的坏账准备，本期补提了70%计887,907.86元。
5、其他应收款
(1）其他应收款的账龄
期末数
账面余额 坏账准备
账龄
计提 账面净额
金额 百分比 金额
比例
一年以内 149,023,305.94 93.58% 7,451,165.29 5% 141,572,140.65
一到二年 245,193.80 0.15% 14,711.63 6% 230,482.17
二至三年 1,361,795.17 0.86% 1,147,769.67 8% 214,025.50
三年以上 8,613,089.27 5.41% 3,163,394.27 10% 5,449,695.00
合计 159,243,384.18 100.00% 11,777,040.86 --- 147,466,343.32
期初数
账面余额 坏账准备
账龄
计提 账面净额
金额 百分比 金额
比例
一年以内 12,087,851.37 6.06% 604,392.57 5% 11,483,458.80
一到二年 178,523,103.81 89.04% 10,651,386.23 6% 167,871,717.58
二至三年 552,766.72 0.28% 44,221.34 8% 508,545.38
三年以上 8,213,059.00 4.62% 2,686,354.24 10% 5,526,704.76
合计 199,376,780.90 100.00% 13,986,354.38 -- 185,390,426.52
(2)其他应收款坏账准备变化情况
项目 期初数 增加数
应收账款坏账准备 13,986,354.38 -2,174,313.52
转回数
项目
转回数 转出数 转销数 合计
应收账款坏账准备 35,000.00 35,000.00
项目 期末数
应收账款坏账准备 11,777,040.86
(3)其他应收款前五名欠款情况
项 目 期末数
金额 比例
前五名合计及比例
149,229,072.60 93.71%
项 目 期初数
金额 比例
前五名合计及比例
186,074,072.60 93.33%
(4)期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份之股东单位欠款
(5)其他应收款全额计提坏账准备的情况说明
单位名称 金 额
上海糖厂土地使用权出让信用金 547,872.60
巨石公司 700,000.00
长春吉发雪人乳业有限公司 200,000.00
购房款 560,000.00
房屋租赁款 1,129,158.78
其他往来 550,000.00
合 计 3,687,031.38
单位名称 欠款时间
上海糖厂土地使用权出让信用金 三年以上
巨石公司 三年以上
长春吉发雪人乳业有限公司 三年以上
购房款 三年以上
房屋租赁款 三年以上
其他往来 三年以上
合 计 三年以上
6、预付账款
(1)预付账款账龄：
期末数
账 龄
金 额 百分比
一年以内 2,929,628.97 95.41%
一至二年 90,543.65 2.95%
二至三年 48,723.57 1.59%
三年以上 1,724.36 0.05%
合 计 3,070,620.55 100.00%
期初数
账 龄
金 额 百分比
一年以内 73,521,056.20 99.14%
一至二年 514,452.36 0.69%
二至三年 98,631.29 0.13%
三年以上 24,937.74 0.04%
合 计 74,159,077.59 100.00%
期末较期初有大幅减少,主要原因为上期末含有预付给吉林粮食集团有限公司华润
赛力事达玉米工业有限公司股权转让款6900万元，本期已完成该股权的收购交易行为,
详见“附注十”。
(2)预付账款前五名欠款情况
项 目 期末数
金额 比例
前五名合计及比例
2,489,751.38 81.08%
项 目 期初数
金额 比例
前五名合计及比例
172,797,321.71 98.16%
(3)期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份之股东单位款项
(4)主要欠款单位情况如下:
单位名称 与本公司关系
海城华天塑业有限公司 原料供应商
佳木斯利捷尔经贸有限公司 原料供应商
公主岭市良友运输有限责任公司 运输服务商
吉林省东丰县供电局 用电服务商
杭州贝特过滤机有限公司 设备供应商
合 计 ----
单位名称 金额
海城华天塑业有限公司 1,447,500.00
佳木斯利捷尔经贸有限公司 467,610.36
公主岭市良友运输有限责任公司 377,669.39
吉林省东丰县供电局 103,971.63
杭州贝特过滤机有限公司 93,000.00
合 计 2,489,751.38
单位名称 欠款时间
海城华天塑业有限公司 2004年
佳木斯利捷尔经贸有限公司 2004年
公主岭市良友运输有限责任公司 2004年
吉林省东丰县供电局 2004年
杭州贝特过滤机有限公司 2004年
合 计 ----
单位名称 欠款原因
海城华天塑业有限公司 预付货款
佳木斯利捷尔经贸有限公司 预付货款
公主岭市良友运输有限责任公司 预付运费
吉林省东丰县供电局 预付电费
杭州贝特过滤机有限公司 预付设备款
合 计 ----
7、存货
（1）存货分类情况
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 43,956,291.83 - 43,956,291.83
产成品 57,993,610.44 270,523.11 57,723,087.33
自制半成品 8,081,423.52 - 8,081,423.52
低值易耗品 571,714.94 - 571,714.94
包装物 9,184,931.87 153,972.82 9,030,959.05
委托加工材料 170,876.37 - 170,876.37
其他存货 801,629.49 261,222.48 540,407.01
合计 120,760,478.46 685,718.41 120,074,760.05
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 61,350,393.81 61,350,393.81
产成品 54,428,270.38 145,570.93 54,282,699.45
自制半成品 6,996,539.52 6,996,539.52
低值易耗品 487,594.88 487,594.88
包装物 11,221,894.83 245,193.06 10,976,701.77
委托加工材料 71,440.00 71,440.00
其他存货 1,750,847.43 261,222.48 1,489,624.95
合计 136,306,980.85 651,986.47 135,654,994.38
*公司以2003年6月30日为基准日的账面价值6,632,706.99元的存货作抵押物,取得
短期抵押借款,详见“附注五-14短期借款”。
（2）存货跌价准备变化情况
类 别 期初数
原材料
产成品 145,570.93
自制半成品
低值易耗品
包装物 245,193.06
委托加工材料
其他存货 261,222.48
合计 651,986.47
类 别 本期增加
原材料
产成品 124,952.18
自制半成品
低值易耗品
包装物
委托加工材料
其他存货
合计 124,952.18
类 别 本期减少
原材料
产成品
自制半成品
低值易耗品
包装物 91,220.24
委托加工材料
其他存货
合计 91,220.24
类 别 期末数
原材料
产成品 270,523.11
自制半成品
低值易耗品
包装物 153,972.82
委托加工材料
其他存货 261,222.48
合计 685,718.41
8、待摊费用
类 别 期初数
保险费 867,849.27
技术服务费 3,333.36
模具 6,735.95
总 计 877,918.58
类 别 本期增加
保险费 1,990,931.34
技术服务费 10,000.00
模具
总 计 2,000,931.34
类 别 本期摊销
保险费 2,233,760.49
技术服务费 8,333.34
模具 6,735.95
总 计 2,248,829.78
类 别 期末数
保险费 631,756.07
技术服务费 5,000.02
模具 -
总 计 636,756.09
类 别 形成原因
保险费 受益期间跨年度
技术服务费 受益期间跨年度
模具 受益期间跨年度
总 计 受益期间跨年度
9、长期投资
（1)长期投资分类列示
期初数
项目 账面余额 减值 账面净额
准备
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 42,594,042.00 42,594,042.00
其中：长期股票投资 42,594,042.00 42,594,042.00
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投资 71,468,901.62 71,468,901.62
其中：对子公司投资 - -
对合营公司投资
对联营公司投资 71,468,901.62 71,468,901.62
(3)股权投资差额
(4)合并价差 92,886.38 92,886.38
长期债权投资 - -
其中：国债投资 - -
其他长期债券投资 - -
其他长期债权投资 - -
其他长期投资 - -
合计 114,155,830.00 114,155,830.00
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 42,594,042.00
其中：长期股票投资 42,594,042.00
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投资 244,152,490.71 13,573,540.99
其中：对子公司投资
对合营公司投资 236,565,736.29
对联营公司投资 7,586,754.42 13,573,540.99
(3)股权投资差额
(4)合并价差 14,726.58 107,612.96
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期债权投资
其他长期投资
合计 244,167,217.29 13,573,540.99
期末数
项目 账面余额 减值 账面净额
准备
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 42,594,042.00
其中：长期股票投资 42,594,042.00
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投资 302,047,851.34 302,047,851.34
其中：对子公司投资
对合营公司投资 236,565,736.29 236,565,736.29
对联营公司投资 65,482,115.05 65,482,115.05
(3)股权投资差额
(4)合并价差 107,612.96
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期债权投资
其他长期投资
合计 344,749,506.30 344,749,506.30
（2)长期股股票投资
被投资单位名称 股份类别
中国交通银行股份有限公司 法人股
中国太平洋保险(集团)有限公司 法人股
中国光大银行 法人股
吉林化纤股份有限公司 法人股
合计 ---
被投资单位名称 股票数量
中国交通银行股份有限公司 7,145,050
中国太平洋保险(集团)有限公司 1,000,000
中国光大银行 16,940,000
吉林化纤股份有限公司 6,120,000
合计 ---
被投资单位名称 占被投资公司注
册资本比例%
中国交通银行股份有限公司 0.04%
中国太平洋保险(集团)有限公司 0.0232%
中国光大银行 0.206%
吉林化纤股份有限公司 1.62%
合计 ---
被投资单位名称 初始投资成本投资
中国交通银行股份有限公司 7,145,050.00
中国太平洋保险(集团)有限公司 1,160,000.00
中国光大银行 18,000,000.00
吉林化纤股份有限公司 16,288,992.00
合计 42,594,042.00
被投资单位名称 金额
中国交通银行股份有限公司 7,145,050.00
中国太平洋保险(集团)有限公司 1,160,000.00
中国光大银行 18,000,000.00
吉林化纤股份有限公司 16,288,992.00
合计 42,594,042.00
（3)长期股权投资
被投资单位名称 与母公司
关系
华润赛力事达玉米工业有限公司 合营
长春百事可乐饮料有限公司 联营
深圳物业吉发仓储有限公司 联营
合计 ---
被投资单位名称 持股比例
华润赛力事达玉米工业有限公司 49.0000%
长春百事可乐饮料有限公司 29.3033%
深圳物业吉发仓储有限公司 25.0000%
合计 ---
被投资单位名称 投资
期限
华润赛力事达玉米工业有限公司 50年
长春百事可乐饮料有限公司 50年
深圳物业吉发仓储有限公司 25年
合计 ---
被投资单位名称 投资成本
华润赛力事达玉米工业有限公司 250,431,601.26
长春百事可乐饮料有限公司 48,875,624.91
深圳物业吉发仓储有限公司 14,975,574.40
合计 314,282,800.57
被投资单位名称 追加投
资额
华润赛力事达玉米工业有限公司
长春百事可乐饮料有限公司
深圳物业吉发仓储有限公司
合计
被投资单位名称 期初余额
华润赛力事达玉米工业有限公司
长春百事可乐饮料有限公司 58,234,268.21
深圳物业吉发仓储有限公司 13,234,633.41
合计 71,468,901.62
被投资单位名称 本期增减额
华润赛力事达玉米工业有限公司 236,565,736.29
长春百事可乐饮料有限公司 -6,421,310.81
深圳物业吉发仓储有限公司 434,524.24
合计 230,578,949.72
被投资单位名称 累计增减额
华润赛力事达玉米工业有限公司 -13,865,864.97
长春百事可乐饮料有限公司 2,937,332.49
深圳物业吉发仓储有限公司 -1,306,416.75
合计 -12,234,949.23
被投资单位名称 期末余额
华润赛力事达玉米工业有限公司 236,565,736.29
长春百事可乐饮料有限公司 51,812,957.40
深圳物业吉发仓储有限公司 13,669,157.65
合计 302,047,851.34
被投资单位名称 核算方法
华润赛力事达玉米工业有限公司 权益法
长春百事可乐饮料有限公司 权益法
深圳物业吉发仓储有限公司 权益法
合计 ---
（4)长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初金额
吉林华润生化包装有限公司 -563,563.89 -281,781.94
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限公司 -839,997.11 -755,997.40
吉林华润生化变性淀粉有限公司 1,256,295.24 1,130,665.72
合计 -147,265.76 92,886.38
被投资单位名称 本期 本期摊销
增加
吉林华润生化包装有限公司 -56,356.39
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限公司 -83,999.71
吉林华润生化变性淀粉有限公司 125,629.52
合计 -14,726.58
被投资单位名称 其他 期末余额
减少
吉林华润生化包装有限公司 -225,425.55
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限公司 -671,997.69
吉林华润生化变性淀粉有限公司 1,005,036.20
合计 107,612.96
被投资单位名称 形成原因 摊销年
限
吉林华润生化包装有限公司 初始投资差额 4年
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限公司 初始投资差额 8年
吉林华润生化变性淀粉有限公司 初始投资差额 8年
合计 --- ---
*公司本期长期股权投资中增加236,565,736.29 元系2004 年6 月28 日公司收购华
润赛力事达玉米工业有限公司（以下简称“CCR”）49%股权，该项股权投资交易经商务
部以商资批[2004]902 号批准证书批准，CCR已于2004年8月2日经吉林省工商行政管理
局批准获得变更股东后企合吉总字第1521号营业执照。按照“CCR”经审计后净资产及
公司出资协议规定之49%股权实际发生投资成本250,431,601.26元，本期损益为-13,86
5,864.97元。
*公司长期股权投资中不存在应提资减值准备的长期股权投资。
10、固定资产及累计折旧
项目 期初数
一、原价合计 724,465,654.69
其中：房屋及建筑物 214,555,719.81
机器设备 422,315,864.37
二、累计折旧合计 383,334,624.06
其中：房屋及建筑物 72,655,683.86
机器设备 247,329,365.04
三、固定资产净值合计 341,131,030.63
其中：房屋及建筑物 141,900,035.95
机器设备 174,986,499.33
四、固定资产减值准备 1,789,328.60
其中：房屋及建筑物 1,739,437.47
机器设备 49,891.13
五、固定资产净额合计 339,341,702.03
其中：房屋及建筑物 140,160,598.48
机器设备 174,936,608.20
项目 本期增加
一、原价合计 37,777,032.39
其中：房屋及建筑物 9,135,128.43
机器设备 23,732,211.45
二、累计折旧合计 44,290,052.06
其中：房屋及建筑物 9,858,204.69
机器设备 27,349,388.99
三、固定资产净值合计 -6,513,019.67
其中：房屋及建筑物 -723,076.26
机器设备 -3,617,177.54
四、固定资产减值准备 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
五、固定资产净额合计 -6,513,019.67
其中：房屋及建筑物 -723,076.26
机器设备 -3,617,177.54
项目 本期减少
一、原价合计 3,883,085.62
其中：房屋及建筑物 497,100.00
机器设备 1,620,915.69
二、累计折旧合计 2,701,476.40
其中：房屋及建筑物 9,320.65
机器设备 1,107,644.42
三、固定资产净值合计 1,181,609.22
其中：房屋及建筑物 487,779.35
机器设备 513,271.27
四、固定资产减值准备 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
五、固定资产净额合计 1,181,609.22
其中：房屋及建筑物 487,779.35
机器设备 513,271.27
项目 期末数
一、原价合计 758,359,601.46
其中：房屋及建筑物 223,193,748.24
机器设备 444,427,160.13
二、累计折旧合计 424,923,199.72
其中：房屋及建筑物 82,504,567.90
机器设备 273,571,109.61
三、固定资产净值合计 333,436,401.74
其中：房屋及建筑物 140,689,180.34
机器设备 170,856,050.52
四、固定资产减值准备 1,789,328.60
其中：房屋及建筑物 1,739,437.47
机器设备 49,891.13
五、固定资产净额合计 331,647,073.14
其中：房屋及建筑物 138,949,742.87
机器设备 170,806,159.39
①本期新增固定资产中有35,736,021.03由在建工程转入；
②固定资产抵押情况如下：
*短期借款中抵押担保借款156,900,000.00元系以期末原值为410,317,649.64元，
净值为123,590,400.00元的房屋建筑物、机器设备、电子设备等资产作为抵押物取得的
。
**短期借款中有7,630,000。00元系以账面价值为2,612,731.47元的房屋建筑物、
账面价值为7,489,688.19元的机器设备、以及账面价值为6,632,706.99元的存货等资产
作为抵押物取得的。
11、在建工程
(1)分项情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
淀粉生产线装置工程
净化生产排水项目 40,799.18 40,799.18
污水厌氧工程 1,175,483.76 1,175,483.76
6MW抽凝发电机组工程
包装设备安装 109,070.37 109,070.37
建筑安装工程
12万吨玉米毛油项目 627,442.50 627,442.50
玉米烘干及9万吨仓储项目 1,920,000.00 1,920,000.00
东丰包装制品项目 39,400.00 39,400.00
合计 3,912,195.81 3,912,195.81
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
淀粉生产线装置工程 3,915,096.10 3,915,096.10
净化生产排水项目
污水厌氧工程 534,458.09 534,458.09
6MW抽凝发电机组工程 11,774,842.69 11,774,842.69
包装设备安装 49,960.00 49,960.00
建筑安装工程 5,062,294.06 5,062,294.06
12万吨玉米毛油项目
玉米烘干及9万吨仓储项目
东丰包装制品项目
合计 21,336,650.94 21,336,650.94
(2)项目变动情况
项目 预算数
淀粉生产线装置工程 390万
净化生产排水项目 45万
污水厌氧工程 135万
6MW抽凝机组工程 1560万
包装设备安装 14万
建安工程
12万吨玉米毛油项目 29740.12万
玉米烘干及9万吨仓
4902万元
储项目
东丰包装制品项目 6022万
合计
项目 期初余额
淀粉生产线装置工程 3,915,096.10
净化生产排水项目
污水厌氧工程 534,458.09
6MW抽凝机组工程 11,774,842.69
包装设备安装 49,960.00
建安工程 5,062,294.06
12万吨玉米毛油项目
玉米烘干及9万吨仓
储项目
东丰包装制品项目
合计 21,336,650.94
项目 本期增加额
淀粉生产线装置工程 154.15
净化生产排水项目 40,799.18
污水厌氧工程 641,025.67
6MW抽凝机组工程 3,823,084.95
包装设备安装 109,070.37
建安工程 11,110,589.08
12万吨玉米毛油项目 627,442.50
玉米烘干及9万吨仓
1,920,000.00
储项目
东丰包装制品项目 39,400.00
合计 18,311,565.90
本期减少
项目
本期转入固定资
产额
淀粉生产线装置工程 3,915,250.25
净化生产排水项目
污水厌氧工程
6MW抽凝机组工程 15,597,927.64
包装设备安装 49,960.00
建安工程 16,172,883.14
12万吨玉米毛油项目
玉米烘干及9万吨仓
储项目
东丰包装制品项目
合计 35,736,021.03
本期减少
项目
其他减少
淀粉生产线装置工程
净化生产排水项目
污水厌氧工程
6MW抽凝机组工程
包装设备安装
建安工程
12万吨玉米毛油项目
玉米烘干及9万吨仓
储项目
东丰包装制品项目
合计
投入占
项目
预算比
淀粉生产线装置工程 100%
净化生产排水项目 9%
污水厌氧工程 87%
6MW抽凝机组工程 100%
包装设备安装 114%
建安工程
12万吨玉米毛油项目 0.21%
玉米烘干及9万吨仓
3.92%
储项目
东丰包装制品项目 0.65‰
合计
工程
项目
进度
淀粉生产线装置工程 100%
净化生产排水项目 10%
污水厌氧工程 40%
6MW抽凝机组工程 100%
包装设备安装 80%
建安工程
12万吨玉米毛油项目
玉米烘干及9万吨仓
储项目
东丰包装制品项目
合计
费用
项目
资本
化率
淀粉生产线装置工程
净化生产排水项目
污水厌氧工程
6MW抽凝机组工程
包装设备安装
建安工程
12万吨玉米毛油项目
玉米烘干及9万吨仓
储项目
东丰包装制品项目
合计
借款
资金来
项目
源
淀粉生产线装置工程 自筹
净化生产排水项目 自筹
污水厌氧工程 自筹
6MW抽凝机组工程 自筹
包装设备安装 自筹
建安工程 自筹
12万吨玉米毛油项目 30%自筹
玉米烘干及9万吨仓
30%自筹
储项目
东丰包装制品项目 30%自筹
合计
项目 期末余额
淀粉生产线装置工程 -
净化生产排水项目 40,799.18
污水厌氧工程 1,175,483.76
6MW抽凝机组工程 0.00
包装设备安装 109,070.37
建安工程
12万吨玉米毛油项目 627,442.50
玉米烘干及9万吨仓
1,920,000.00
储项目
东丰包装制品项目 39,400.00
合计 3,912,195.81
*在建工程中无需要计提减值准备的工程项目.
12、无形资产
取得
项目
方式
土地使用权 出让
土地使用权 出让
土地使用权 出让
土地使用权 出让
土地使用权 出让
软件 购入
软件 购入
土地使用权 出让
土地使用权 出让
土地使用权 出让
财务软件 购入
合计
项目 原值
土地使用权 6,119,645.00
土地使用权 5,848,930.00
土地使用权 830,200.00
土地使用权 90,000.00
土地使用权 5,448,667.50
软件 79,000.00
软件 54,785.00
土地使用权 49,226,286.02
土地使用权 2,000,000.00
土地使用权 1,057,263.00
财务软件 56,246.00
合计 70,811,022.52
项目 期初余额
土地使用权 1,172,932.12
土地使用权
土地使用权 345,916.87
土地使用权 72,000.00
土地使用权 4,685,854.08
软件 78,341.67
软件 40,894.70
土地使用权
土地使用权
土地使用权
财务软件 47,475.41
合计 6,443,414.85
项目 本期增加额
土地使用权
土地使用权 5,848,930.00
土地使用权
土地使用权
土地使用权
软件
软件 11,357.00
土地使用权 49,226,286.02
土地使用权 2,000,000.00
土地使用权 1,057,263.00
财务软件
合计 58,143,836.02
本期
项目
转回
土地使用权
土地使用权
土地使用权
土地使用权
土地使用权
软件
软件
土地使用权
土地使用权
土地使用权
财务软件
合计
项目 本期摊销额
土地使用权 305,982.24
土地使用权 389,928.64
土地使用权 83,019.96
土地使用权 9,000.00
土地使用权 108,973.32
软件 7,900.00
软件 5,383.86
土地使用权 410,219.04
土地使用权 6,666.67
土地使用权 1,762.11
财务软件 6,192.48
合计 1,335,028.32
项目 累计摊销额
土地使用权 5,252,695.12
土地使用权 389,928.64
土地使用权 567,303.09
土地使用权 27,000.00
土地使用权 871,786.74
软件 8,558.33
软件 7,917.16
土地使用权 410,219.04
土地使用权 6,666.67
土地使用权 1,762.11
财务软件 14,963.07
合计 7,558,799.97
项目 期末余额
土地使用权 866,949.88
土地使用权 5,459,001.36
土地使用权 262,896.91
土地使用权 63,000.00
土地使用权 4,576,880.76
软件 70,441.67
软件 46,867.84
土地使用权 48,816,066.98
土地使用权 1,993,333.33
土地使用权 1,055,500.89
财务软件 41,282.93
合计 63,252,222.55
项目 剩余摊销年限
土地使用权 34个月
土地使用权 14年零7个月
土地使用权 3年零2月
土地使用权 7年
土地使用权 43年
软件 9年零11个月
软件 8年零5个月
土地使用权 49年零7个月
土地使用权 49年零10个月
土地使用权 49年零11个月
财务软件 6年零8个月
合计 ---
13、短期借款
借款起始 期末数
借款终止日
日
利率
2004-4-20 2005-6-27 6.903%
2004-12-17 2005-12-15 7.254%
2002-12-1 2003-12-1
2004-7-2 2005-7-15 6.372%
2004-6-30 2005-6-30 6.372%
2004-9-14 2005-9-5 5.841%
2004-9-22 2005-3-15 5.440%
2004-9-30 2005-3-30 5.440%
2004-7-12 2005-1-28 5.440%
2004-11-4 2005-4-25 5.742%
2004-8-10 2005-2-10 6.048%
2004-12-16 2005-9-16 6.138%
2004-1-15 2004-12-15
2004-1-30 2004-10-30
2004-5-28 2004-12-14
2004-11-12 2004-12-18
多笔小计
2004-8-26 2005-8-25 5.841%
2004-3-29 2005-3-29 4.78%
2004-5-24 2005-4-24 5.31%
合 计 ---
借款起始 期末数
借款终止日
日
币种
2004-4-20 2005-6-27 RMB
2004-12-17 2005-12-15 RMB
2002-12-1 2003-12-1 RMB
2004-7-2 2005-7-15 RMB
2004-6-30 2005-6-30 RMB
2004-9-14 2005-9-5 RMB
2004-9-22 2005-3-15 RMB
2004-9-30 2005-3-30 RMB
2004-7-12 2005-1-28 RMB
2004-11-4 2005-4-25 RMB
2004-8-10 2005-2-10 RMB
2004-12-16 2005-9-16 RMB
2004-1-15 2004-12-15 RMB
2004-1-30 2004-10-30 RMB
2004-5-28 2004-12-14 RMB
2004-11-12 2004-12-18 RMB
多笔小计
2004-8-26 2005-8-25 RMB
2004-3-29 2005-3-29 RMB
2004-5-24 2005-4-24 RMB
合 计 ---
借款起始 期末数
借款终止日
日
原币金额
2004-4-20 2005-6-27 7,030,000.00
2004-12-17 2005-12-15 600,000.00
2002-12-1 2003-12-1
2004-7-2 2005-7-15 30,000,000.00
2004-6-30 2005-6-30 8,000,000.00
2004-9-14 2005-9-5 16,900,000.00
2004-9-22 2005-3-15 10,000,000.00
2004-9-30 2005-3-30 8,000,000.00
2004-7-12 2005-1-28 40,000,000.00
2004-11-4 2005-4-25 26,000,000.00
2004-8-10 2005-2-10 8,000,000.00
2004-12-16 2005-9-16 10,000,000.00
2004-1-15 2004-12-15
2004-1-30 2004-10-30
2004-5-28 2004-12-14
2004-11-12 2004-12-18
多笔小计
2004-8-26 2005-8-25 * 64,000,000.00
2004-3-29 2005-3-29 **130,000,000.00
2004-5-24 2005-4-24 ** 70,000,000.00
合 计 428,530,000.00
借款起始 期末数
借款终止日
日
本币金额
2004-4-20 2005-6-27 7,030,000.00
2004-12-17 2005-12-15 600,000.00
2002-12-1 2003-12-1
2004-7-2 2005-7-15 30,000,000.00
2004-6-30 2005-6-30 8,000,000.00
2004-9-14 2005-9-5 16,900,000.00
2004-9-22 2005-3-15 10,000,000.00
2004-9-30 2005-3-30 8,000,000.00
2004-7-12 2005-1-28 40,000,000.00
2004-11-4 2005-4-25 26,000,000.00
2004-8-10 2005-2-10 8,000,000.00
2004-12-16 2005-9-16 10,000,000.00
2004-1-15 2004-12-15
2004-1-30 2004-10-30
2004-5-28 2004-12-14
2004-11-12 2004-12-18
多笔小计
2004-8-26 2005-8-25 64,000,000.00
2004-3-29 2005-3-29 130,000,000.00
2004-5-24 2005-4-24 70,000,000.00
合 计 428,530,000.00
借款起始 期初数
借款终止日
日
利率
2004-4-20 2005-6-27
2004-12-17 2005-12-15
2002-12-1 2003-12-1 6.903%
2004-7-2 2005-7-15
2004-6-30 2005-6-30
2004-9-14 2005-9-5
2004-9-22 2005-3-15
2004-9-30 2005-3-30
2004-7-12 2005-1-28
2004-11-4 2005-4-25
2004-8-10 2005-2-10
2004-12-16 2005-9-16
2004-1-15 2004-12-15 6.048%
2004-1-30 2004-10-30 6.048%
2004-5-28 2004-12-14 5.440%
2004-11-12 2004-12-18 5.742%
多笔小计 ---
2004-8-26 2005-8-25
2004-3-29 2005-3-29
2004-5-24 2005-4-24
合 计 ---
借款起始 期初数
借款终止日
日
币种
2004-4-20 2005-6-27
2004-12-17 2005-12-15
2002-12-1 2003-12-1 RMB
2004-7-2 2005-7-15
2004-6-30 2005-6-30
2004-9-14 2005-9-5
2004-9-22 2005-3-15
2004-9-30 2005-3-30
2004-7-12 2005-1-28
2004-11-4 2005-4-25
2004-8-10 2005-2-10
2004-12-16 2005-9-16
2004-1-15 2004-12-15 RMB
2004-1-30 2004-10-30 RMB
2004-5-28 2004-12-14 RMB
2004-11-12 2004-12-18 RMB
多笔小计 RMB
2004-8-26 2005-8-25
2004-3-29 2005-3-29
2004-5-24 2005-4-24
合 计 ---
借款起始 期初数
借款终止日
日
原币金额
2004-4-20 2005-6-27
2004-12-17 2005-12-15
2002-12-1 2003-12-1 11,830,000.00
2004-7-2 2005-7-15
2004-6-30 2005-6-30
2004-9-14 2005-9-5
2004-9-22 2005-3-15
2004-9-30 2005-3-30
2004-7-12 2005-1-28
2004-11-4 2005-4-25
2004-8-10 2005-2-10
2004-12-16 2005-9-16
2004-1-15 2004-12-15 60,000,000.00
2004-1-30 2004-10-30 24,000,000.00
2004-5-28 2004-12-14 30,000,000.00
2004-11-12 2004-12-18 8,000,000.00
多笔小计 84,500,000.00
2004-8-26 2005-8-25
2004-3-29 2005-3-29
2004-5-24 2005-4-24
合 计 218,330,000.00
借款起始 期初数
借款终止日
日
本币金额
2004-4-20 2005-6-27
2004-12-17 2005-12-15
2002-12-1 2003-12-1 11,830,000.00
2004-7-2 2005-7-15
2004-6-30 2005-6-30
2004-9-14 2005-9-5
2004-9-22 2005-3-15
2004-9-30 2005-3-30
2004-7-12 2005-1-28
2004-11-4 2005-4-25
2004-8-10 2005-2-10
2004-12-16 2005-9-16
2004-1-15 2004-12-15 60,000,000.00
2004-1-30 2004-10-30 24,000,000.00
2004-5-28 2004-12-14 30,000,000.00
2004-11-12 2004-12-18 8,000,000.00
多笔小计 84,500,000.00
2004-8-26 2005-8-25
2004-3-29 2005-3-29
2004-5-24 2005-4-24
合 计 218,330,000.00
*为质押借款:公司以所持黄龙食品工业有限公司25%股权为质押。
**为保证担保借款:系华润股份有限公司(为本公司之控股股东-华润（集团）有限
公司的股东)为本公司提供全额担保。
***除以上借款外均为抵押借款，系以固定资产中的机器设备、电子设备、房屋建
筑物以及存货作为抵押物，详见“附注五-12固定资产抵押情况”。
14、应付账款
(1)应付账款账龄情况
期末数
账 龄 金 额
一年以内 19,064,063.14
一至二年 1,259,553.00
二至三年 286,768.50
三年以上 3,060,185.64
合 计 23,670,570.28
期末数
账 龄 百分比
一年以内 80.54%
一至二年 5.32%
二至三年 1.21%
三年以上 12.93%
合 计 100.00%
期初数
账 龄 金 额
一年以内 47,456,954.69
一至二年 2,376,408.96
二至三年 1,207,979.93
三年以上 4,584,747.66
合 计 55,626,091.24
期初数
账 龄 百分比
一年以内 85.31%
一至二年 4.27%
二至三年 2.17%
三年以上 8.24%
合 计 100.00%
(2)期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份之股东单位欠款
15、预收账款
(1）预收账款账龄
期末数
账 龄
金 额
一年以内 23,641,505.57
一至二年 97,803.29
二至三年 18,770.69
三年以上 1,759,369.32
合 计 25,517,448.87
期末数
账 龄
百分比
一年以内 92.65%
一至二年 0.38%
二至三年 0.07%
三年以上 6.89%
合 计 100.00%
期初数
账 龄
金 额
一年以内 20,890,911.09
一至二年 67,162.82
二至三年 225,209.05
三年以上 1,748,833.91
合 计 22,932,116.87
期初数
账 龄
百分比
一年以内 91.10%
一至二年 0.29%
二至三年 0.98%
三年以上 7.63%
合 计 100.00%
(2)期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上股份之股东单位欠款
16、应付股利
投资单位 期末数
香港广南(集团)有限公司 19,059,468.92
沈阳铁路局经济发展总公司 271,120.94
吉林省原种繁殖场 1,093,954.55
吉林省开发建设投资公司 47,309.40
95-98年法人股利 1,233,730.00
合 计 21,705,583.81
投资单位 期初数
香港广南(集团)有限公司
沈阳铁路局经济发展总公司
吉林省原种繁殖场 2,017.52
吉林省开发建设投资公司 47,309.40
95-98年法人股利 1,233,730.00
合 计 1,283,056.92
投资单位 未付原因
香港广南(集团)有限公司 待付股利
沈阳铁路局经济发展总公司 待付股利
吉林省原种繁殖场 待付股利
吉林省开发建设投资公司 陈欠股利
95-98年法人股利 陈欠股利
合 计 ---
17、应交税金
税 种 期末数
增值税 4,787,441.56
所得税 -7,251,279.56
房产税 87,857.13
城建税 8,515.10
车船税 1,584.00
印花税 21,005.10
个人所得税 724,699.87
待抵扣固定资产进项税 -310,390.51
合计 -1,930,567.31
税 种 期初数
增值税 4,954,574.87
所得税 -1,791,650.55
房产税 100,131.83
城建税 24,541.80
车船税 3,072.00
印花税 19,407.70
个人所得税 826,096.41
待抵扣固定资产进项税
合计 4,136,174.06
*所得税期末为-7,251,279.56元主要系因控股中外合资公司-黄龙食品工业有限公
司根据国家税务总局国税发[2000] 90号文件规定,经吉林省国家税务局涉外分局以吉国
税涉外函 [2004]46号及吉国税涉外函[2002] 32号批准,以国内购买设备投资额之40%抵
免企业所得税6,350,954.00元所致超缴数额。
18、其他应付款
（1）账龄情况：
期末数
账 龄
金 额
一年以内 34,815,370.38
一至二年 3,038,891.06
二至三年 1,144,945.20
三年以上 27,900,639.61
合 计 66,899,846.25
期末数
账 龄
百分比
一年以内 52.04%
一至二年 4.54%
二至三年 1.71%
三年以上 41.71%
合 计 100.00%
期初数
账 龄
金 额
一年以内 30,628,421.15
一至二年 1,523,914.41
二至三年 8,624,303.72
三年以上 21,161,415.96
合 计 61,938,055.24
期初数
账 龄
百分比
一年以内 49.45%
一至二年 2.46%
二至三年 13.92%
三年以上 34.17%
合 计 100.00%
(2)期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份之股东单位欠款。
19、股本
股本结构 期 末数
一、未上市流通股份
①发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080.00
境外法人持有股份 0.00
其他法人股份 0.00
②募集法人股份 15,254,470.00
③外资法人股 86,978,430.00
④内部职工股 0.00
⑤优先股及其他 0.00
⑥法人股转配 0.00
尚未上市流通股份合计 119,593,980.00
二、已上市流通股份
①境内上市人民币普通股 115,316,885.00
②境内上市外资股 0.00
③境外上市外资股 0.00
④其他股份 0.00
已上市流通股份合计 115,316,885.00
三、股本总计 234,910,865.00
股本结构 期初数
一、未上市流通股份
①发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080.00
境外法人持有股份 0.00
其他法人股份 0.00
②募集法人股份 15,254,470.00
③外资法人股 86,978,430.00
④内部职工股 0.00
⑤优先股及其他 0.00
⑥法人股转配 0.00
尚未上市流通股份合计 119,593,980.00
二、已上市流通股份
①境内上市人民币普通股 115,316,885.00
②境内上市外资股 0.00
③境外上市外资股 0.00
④其他股份 0.00
已上市流通股份合计 115,316,885.00
三、股本总计 234,910,865.00
20、资本公积
项 目 期初余额
股本溢价 446,829,154.59
股权投资准备 130,577.80
其他资本公积** 42,379,880.11
合 计 489,339,612.50
项 目 本期增加
股本溢价
股权投资准备 5,562,913.61
其他资本公积**
合 计 5,562,913.61
项 目 本期减少
股本溢价 131,451,451.92
股权投资准备
其他资本公积**
合 计 131,451,451.92
项 目 期末余额
股本溢价 315,377,702.67
股权投资准备 5,693,491.41
其他资本公积** 42,379,880.11
合 计 363,451,074.19
*资本公积-股本溢价本期减少131,451,451.92元系因经2003年度股东大会于2004年
4月19日审议通过了以资本公积131,451,451.92元、以法定盈余公积及任意盈余公积计
20,895,280.11元弥补累计亏损152,346,732.03元的议案。
**其他资本公积的形成：
①2002年转让部分子公司，将相应的股权投资准备1,431,244.25元转入其他资本公
积；
②2002年与农行长春市曙光支行因6400万元人民币借款的欠息纠纷和解，免除部分
利息形成9,737,305.02元。
③2002年对公司原第一大股东--吉林省开发建设投资公司占用资金按月利率6.474
‰计息，超过一年期银行存款利率1.98%的差额部分计算形成关联交易差价31,211,330
.84元,其债务已全部结清,此项差价收益已实质实现。
***本期增加的股权投资准备项目中新增对华润赛力事达玉米工业有限公司49%股权
投资形成股权投资差额5,318,901.26元；另244,012.35元系控股子公司由于债务重组收
益增加的资本公积中公司应享有的部分。
21、盈余公积
项 目 期初数
法定盈余公积金 20,780,656.68
法定公益金 9,389,692.67
任意盈余公积 1,187,860.54
储备基金 1,173,110.28
企业发展基金 1,326,486.06
合 计 33,857,806.23
项 目 本期增加
法定盈余公积金
法定公益金
任意盈余公积
储备基金 292,737.04
企业发展基金 292,737.04
合 计 585,474.08
项 目 本期减少
法定盈余公积金 20,108,230.11
法定公益金
任意盈余公积 787,050.00
储备基金 0
企业发展基金 0
合 计 20,895,280.11
项 目 期末数
法定盈余公积金 672,426.57
法定公益金 9,389,692.67
任意盈余公积 400,810.54
储备基金 1,465,847.32
企业发展基金 1,619,223.10
合 计 13,548,000.20
*本期减少系弥补亏损导致，详见“资本公积附注”。
**本期增加系公司控股子公司-黄龙食品工业有限公司本期计提的储备及企业发展
基金母公司应享有的部分。
22、未分配利润
项 目 2004-12-31
一、年初未分配利润* -178,421,216.10
其他转入** 152,346,732.03
本期净利润 10,767,050.20
二、可供分配的利润 -15,307,433.87
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 2,561,756.57
提取储备基金 292,737.04
提取企业发展基金 292,737.04
三、可供股东分配的利润 -18,454,664.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -18,454,664.52
项 目 2003-12-31
一、年初未分配利润* -209,125,836.46
其他转入**
本期净利润 30,713,168.51
二、可供分配的利润 -178,412,667.95
减：提取法定盈余公积 5,698.76
提取法定公益金 2,849.39
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
三、可供股东分配的利润 -178,421,216.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -178,421,216.10
*2003年未分配利润审定数为-178,564,118.65元,2004年年初未分配利润为-178,4
21,216.10元,差额142,902.55元的原因如下:
1、联营公司长春百事可乐饮料有限公司更正2003年度会计差错本公司按持股比例
调增年初未分配利润97,586.14元；
2、控股子公司黄龙食品工业有限公司调减2003年度应计折旧,本公司按持股比例调
增年初未分配利润76,700.61元；
3、其他调整事项31,384.20元；
以上合计调增合并年初未分配利润142,902.55元,对比报表期初数已重新披露。
**其他转入系公司根据2004年4月19日召开的股东大会所作决议,以资本公积-股本
溢价 131,451,451.92元,盈余公积-法定盈余公积20,108,230.11元及任意盈余公积787
,050.00元弥补以 前年度亏损
23、主营业务收入、成本
（1）主营业务分行业/分产品情况表：
分行业
主营业务收入
工业 1,079,082,378.58
其中:关联交易 8,598,163.36
合计 1,079,082,378.58
内部抵消 19,908,674.78
合计 19,908,674.78
分行业 占主营业务收
入比例(%)
工业 100%
其中:关联交易 0.78%
合计 100%
内部抵消 1.84%
合计 1.84%
本期数
分行业
主营业务成本
工业 864,907,201.24
其中:关联交易 6,931,588.07
合计 864,907,201.24
内部抵消 19,908,674.78
合计 19,908,674.78
分行业
毛利
工业 214,175,177.34
其中:关联交易 1,665,575.29
合计 214,175,177.34
内部抵消
合计
分行业
占主营业务利润比例(%)
工业 100%
其中:关联交易 0.78%
合计 100%
内部抵消
合计
分产品 主营业务收入
玉米淀粉 625,175,548.30
玉米蛋白及麸质饲料 206,639,588.51
玉米油类产品 94,111,083.22
玉米糖浆 101,611,619.12
包装类产品 32,549,800.97
其他类产品 18,994,738.46
其中:关联交易-包装产品 8,598,163.36
合计 1,079,082,378.58
内部抵消-包装产品 19,908,674.78
合计 19,908,674.78
关联交易的定价原则
占主营业务收
分产品
入比例(%)
玉米淀粉 57.94%
玉米蛋白及麸质饲料 19.15%
玉米油类产品 8.72%
玉米糖浆 9.42%
包装类产品 3.02%
其他类产品 1.76%
其中:关联交易-包装产品 0.78%
合计 100%
内部抵消-包装产品
合计
关联交易的定价原则
分产品 主营业务成本
玉米淀粉 520,897,508.16
玉米蛋白及麸质饲料 135,968,027.26
玉米油类产品 73,072,779.99
玉米糖浆 94,514,470.20
包装类产品 27,045,600.88
其他类产品 13,408,814.75
其中:关联交易-包装产品 6,931,588.07
合计 864,907,201.24
内部抵消-包装产品 19,908,674.78
合计 19,908,674.78
关联交易的定价原则 市场价格
分产品 毛利
玉米淀粉 104,278,040.14
玉米蛋白及麸质饲料 70,671,561.25
玉米油类产品 21,038,303.23
玉米糖浆 7,097,148.92
包装类产品 5,504,200.09
其他类产品 5,585,923.71
其中:关联交易-包装产品 1,665,575.29
合计 214,175,177.34
内部抵消-包装产品
合计
关联交易的定价原则
占主营业务
分产品
利润比例(%)
玉米淀粉 48.73%
玉米蛋白及麸质饲料 33.02%
玉米油类产品 9.83%
玉米糖浆 3.32%
包装类产品 2.57%
其他类产品 2.61%
其中:关联交易-包装产品 0.78%
合计 100%
内部抵消-包装产品
合计
关联交易的定价原则
（2）占主营业务收入/利润10%以上主要产品：
分产品 主营业务收入
玉米淀粉 625,175,548.30
玉米蛋白及麸质饲料 206,639,588.51
占主营业务收
分产品
入比例(%)
玉米淀粉 57.94%
玉米蛋白及麸质饲料 19.15%
分产品 主营业务成本
玉米淀粉 520,897,508.16
玉米蛋白及麸质饲料 135,968,027.26
分产品 毛利率
玉米淀粉 16.68%
玉米蛋白及麸质饲料 34.20%
占主营业务
分产品
利润比例(%)
玉米淀粉 48.73%
玉米蛋白及麸质饲料 33.02%
(3)主要采购/客户情况
前五名销售客户销售金额合计 84,622,825.21
前五名供应商采购金额合计 170,964,186.30
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 7.84%
前五名供应商采购金额合计 19.77%
24、其他业务利润
项目 收入
出售废料收入 862,737.81
转售水电沼汽收入 328,818.37
包装物出租收入 82,967.52
销售材料收入 409,412.08
加工费收入 512,820.51
副产品销售收入 59,277.80
其他 65,734.22
合计 2,321,768.31
项目 支出
出售废料收入 100,170.94
转售水电沼汽收入 77,428.41
包装物出租收入 59,862.34
销售材料收入 316,917.74
加工费收入 218,324.52
副产品销售收入 48,271.16
其他 53,527.77
合计 874,502.88
项目 利润
出售废料收入 762,566.87
转售水电沼汽收入 251,389.96
包装物出租收入 23,105.18
销售材料收入 92,494.34
加工费收入 294,495.99
副产品销售收入 11,006.64
其他 12,206.45
合计 1,447,265.43
25、财务费用
项目 本年数
利息支出 25,933,784.44
减：利息收入 777,561.01
利息净支出 25,156,223.43
汇兑损失 89,630.87
减：汇兑收益 113,620.91
汇兑净损失 89,630.87
手续费 384,035.67
合计 25,629,889.97
项目 上年数
利息支出 18,041,559.85
减：利息收入 11,847,619.58
利息净支出 6,193,940.27
汇兑损失 60,646.29
减：汇兑收益
汇兑净损失 -52,974.62
手续费 233,392.03
合计 6,374,357.68
26、投资收益
本期数
项目 短期投资 长期投资 合计
股票投资收益 1,190,200.00 1,190,200.00
债权投资收益 -
股权投资收益 -6,279,110.55 -6,279,110.55
其中：成本法 - -
权益法 -6,279,110.55 -6,279,110.55
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
利润 -
调整被投资公司所有者权
益增减金额 -
股权投资差额摊销 14,726.58 14,726.58
股权投资转让收益 - -
其他投资收益 2,165,536.91 2,165,536.91
合计 2,165,536.91 -5,074,183.97 -2,908,647.06
上期数
项目 短期投资 长期投资 合计
股票投资收益 3,072,924.35 3,072,924.35
债权投资收益 -
股权投资收益 8,181,092.74 8,181,092.74
其中：成本法
权益法 8,181,092.74 8,181,092.74
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
利润 -
调整被投资公司所有者权
益增减金额 -
股权投资差额摊销 14,726.58 14,726.58
股权投资转让收益
其他投资收益 161,840.00 161,840.00
合计 161,840.00 11,268,743.67 11,430,583.67
*其他短期收益系公司将自有资金委托中国建设银行长春市大经路支行转贷给吉粮
赛力事达玉米工有限公司按照同期银行贷款利率即:月利率4.2‰收到的委托贷款利息。
（详见附注五-2）。
27、补贴收入
项目 本期数
新建项目征地缴纳税费返还 1,057,263.00
出口商品贴息及出口奖励 133,000.00
玉米深加工科研课题经费 2,000,000.00
合 计 3,190,263.00
项目 上期数
新建项目征地缴纳税费返还
出口商品贴息及出口奖励 170,000.00
玉米深加工科研课题经费
合 计 170,000.00
项目 收入来源
新建项目征地缴纳税费返还 公主岭市建委专户
吉林省财政厅/四平出口商
出口商品贴息及出口奖励
品贴息专户
玉米深加工科研课题经费 吉林省财政厅
合 计
项目 补贴文件
新建项目征地缴纳税费返还 吉林省公主岭市政府
<2004>7 号会议纪要
出口商品贴息及出口奖励 吉林省财政厅企2418号
玉米深加工科研课题经费 吉财建[2004]2356号
合 计 ---
28、营业外收入
项 目 本年数
固定资产清理净收入 64,812.00
罚款收入 5,400.80
罚息收入 1,123,974.92
其他收入
合 计 1,194,187.72
项 目 上年数
固定资产清理净收入 0.00
罚款收入 14,571.40
罚息收入
其他收入 47,312.00
合 计 61,883.40
*罚息收入系公司根据吉林省高院（96）吉经初字第94号判决书及与北京中创律师
事务所委托代理协议，从被告方-三九医药集团公司取得的违约罚息收入。
29、营业外支出
项 目 本年数
防洪基金 889,482.24
罚款 12,568.00
固定资产清理净损失 745,225.59
诉讼费及赔偿金 60,021.00
捐赠支出 5,000.00
其他 10,339.20
合 计 1,722,636.03
项 目 上年数
防洪基金 921,199.08
罚款 112,977.07
固定资产清理净损失 1,787,192.88
诉讼费及赔偿金
捐赠支出 1,000.00
其他 14,039.52
合 计 2,836,408.55
30、收到其他与经营活动有关的现金
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金合计11,037,752.02元,其主要项目如下
:
项 目 本期数
收财政经费拨款 2,000,000.00
销售废料收入 938,894.59
收桶押金 892,350.00
收暖费等 204,192.87
保险赔款 899,897.52
招标质押金 405,000.00
华润投资公司还款 380,344.09
收到存款利息 214,426.69
个人返还现金 209,307.39
项 目 上期数
收财政经费拨款
销售废料收入 1,375,616.20
收桶押金 656,851.77
收暖费等 204,192.87
保险赔款
招标质押金
华润投资公司还款
收到存款利息 1,136,442.71
个人返还现金
31、支付其他与经营活动活动有关的现金
公司本期的支付其他与经营活动有关的现金共计121,935,333.85元，其中主要项目
如下：
项 目 本期数
运费、装卸费 92,087,518.98
保险费 6,191,958.68
还吉林省开发建设投资公司款 3,000,000.00
养老保险 1,285,069.55
差旅费 4,034,980.74
招待费 2,770,943.65
办公费等日常费用 1,427,876.15
审计、评估费、律师费 630,000.00
水电煤款 553,864.14
修理费 348,398.00
草坪养护费、财产保险费、环评设计费、工会费用 326,416.39
代垫华润集团各项费用 322,504.20
财务顾问费 300,000.00
汽油费、汽车保险费及年检费 252,044.36
通讯费及交通费 238,616.24
董事会经费 226,467.70
付运兴商贸公司家俱余款 201,478.94
信息披露费 186,000.00
项 目 上期数
运费、装卸费 73,692,199.85
保险费 3,943,888.18
还吉林省开发建设投资公司款 7,535,920.00
养老保险
差旅费 1,894,337.71
招待费 2,225,187.42
办公费等日常费用 1,006,587.31
审计、评估费、律师费
水电煤款
修理费 1,462,877.03
草坪养护费、财产保险费、环评设计费、工会费用
代垫华润集团各项费用
财务顾问费
汽油费、汽车保险费及年检费
通讯费及交通费
董事会经费
付运兴商贸公司家俱余款
信息披露费
32、非经常性损益
非经常性损益项目 金额
交易价格显失公允的交易产生的损益
处置除公司产品外的其他资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 6,661,934.96
债务重组损益
资产置换损益
与经营业务无直接关系，如自然灾害等导致的
流动资产盘盈、盘亏损益
支付或收取并计入当期损益的资金占用费
短期投资收益（委托贷款利息） 2,165,536.91
委托投资损益
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -528,448.31
因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
所得税影响数
合 计 8,299,023.56
公司本年度非经常性损益为8,299,023.56元，其明细如下：
1、补贴收入6,661,934.96元，由以下四项构成：
（1）所得税抵免形成非经常性损益3,628,681.08元：公司控股中外合资公司—黄
龙食品工业有限公司根据国家税务总局国税发[2000] 90号文件规定，经吉林省国家税
务局涉外分局以吉国税涉外函[2004] 46号及吉国税涉外函[2002]32号批准，以国内购
买设备投资额之40%抵免企业所得税6,350,954.00元，公司按所持股权比例57.136%计算
所得税抵免额3,628,681.08元作为非经常性损益；
（2）玉米深加工科研课题经费1,900,000.00元：为公司控股公司吉林华润生化玉
米深加工科技开发有限责任公司取得的经吉林省财政厅以吉财建[2004] 2356号批准的
玉米深加工科研课题经费补贴2,000,000.00元，本公司按持股比例95%确认补贴收入19
0万元作为非经常性损益。
（3）出口商品贴息及出口奖励收入75,990.88元：为公司控股中外合资公司—黄龙
食品工业有限公司取得的财政出口商品贴息及出口奖励收入133,000.00,本公司按持股
比例确认75,990.88元作为非经常性损益。
（4）税费返还1,057,263.00元：为公司在公主岭市科技园区内征用新建项目用地
中缴纳的税费返还收入。
2、委托贷款利息收入2,165,536.91元：为公司委托中国建设银行长春市大经路支
行向吉粮赛力事达玉米工业有限公司提供的4000万元转贷资金利息收入。
3、营业外收支净额-528,448.31元。
附注六：母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
1）其他应收款的账龄
期末数
账面余额
账龄
金额 百分比
一年以内 147,019,600.89 97.27%
一到二年 18,960.00 0.01%
二至三年 1,135,574.76 0.75%
三年以上 2,979,372.60 1.97%
合计 151,153,508.25 100.00%
期末数
坏账准备
账龄
计提
金额
比例
一年以内 7,350,980.04 5%
一到二年 1,137.60 6%
二至三年 1,129,672.04 8%
三年以上 2,557,872.60 10%
合计 11,039,662.28 ---
账面余额
账龄
账面净额
一年以内 139,668,620.85
一到二年 17,822.40
二至三年 5,902.72
三年以上 421,500.00
合计 140,113,845.97
期初数
坏账准备
账龄
金额 百分比
一年以内 8,314,047.44 4.40%
一到二年 177,150,445.59 93.74%
二至三年 185,129.17 0.10%
三年以上 3,329,372.60 1.76%
合计 188,978,994.80 100.00%
期初数
账龄
计提
金额
比例
一年以内 415,702.37 5%
一到二年 10,629,026.74 6%
二至三年 14,810.33 8%
三年以上 2,097,872.60 10%
合计 13,157,412.04 --
账面净额
账龄
7,898,345.07
166,521,418.85
170,318.84
一年以内 1,231,500.00
一到二年 175,821,582.76
二至三年
三年以上
合计
*公司本期对三年以上其他应收款项全额计提了坏帐，其余未计提坏帐准备之421,
500.00元系应收控股公司-黄龙食品工业有限公司款项，按照公司会计政策对集团内部
应收款不计提坏帐准备
2、应收股利
项目 期初数
长春百事可乐饮料有限公司 6,347,946.23
黄龙食品工业有限公司
华润生化包装有限公司 1,917,030.07
合计 8,264,976.30
项目 本期增加
长春百事可乐饮料有限公司 13,573,540.99
黄龙食品工业有限公司 27,224,545.41
华润生化包装有限公司
合计 40,798,086.40
项目 本期减少
长春百事可乐饮料有限公司 13,522,123.38
黄龙食品工业有限公司
华润生化包装有限公司
合计 13,522,123.38
项目 期末数
长春百事可乐饮料有限公司 6,399,363.84
黄龙食品工业有限公司 27,224,545.41
华润生化包装有限公司 1,917,030.07
合计 35,540,939.32
3、长期投资
1)、长期投资分类:
期初数
项目 减值
账面余额 准备 账面净额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 42,594,042.00 42,594,042.00
其中：长期股票投资 42,594,042.00 42,594,042.00
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投资 327,808,156.07 327,808,156.07
其中：对子公司投资 256,339,254.45 256,339,254.45
对合营公司投资
对联营公司投资 71,468,901.62 71,468,901.62
(3)股权投资差额 92,886.38 92,886.38
(4)合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期债权投资
其他长期投资
合 计 370,495,084.45 370,495,084.45
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投资 277,418,569.59 40,798,086.40
其中：对子公司投资 33,266,078.88 27,224,545.41
对合营公司投资 236,565,736.29
对联营公司投资 7,586,754.42 13,573,540.99
(3)股权投资差额 14,726.58
(4)合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期债权投资
其他长期投资
合 计 277,433,296.17 40,798,086.40
期末数
项目 减值
账面余额 准备 账面净额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 42,594,042.00 42,594,042.00
其中：长期股票投资 42,594,042.00 42,594,042.00
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投资 564,428,639.26 564,428,639.26
其中：对子公司投资 262,380,787.92 262,380,787.92
对合营公司投资 236,565,736.29 236,565,736.29
对联营公司投资 65,482,115.05 65,482,115.05
(3)股权投资差额 107,612.96 107,612.96
(4)合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期债权投资
其他长期投资
合 计 607,130,294.22 607,130,294.22
2)、长期股票投资
股份类
被投资单位名称 别
中国交通银行股份有限公司 法人股
中国太平洋保险(集团)有限公司法人股
中国光大银行 法人股
吉林化纤股份有限公司 法人股
合计 ---
被投资单位名称 股票数量
中国交通银行股份有限公司 7,145,050
中国太平洋保险(集团)有限公司法人股 1,000,000
中国光大银行 16,940,000
吉林化纤股份有限公司 6,120,000
合计 ---
占被投资公司注
被投资单位名称 册资本比例%
中国交通银行股份有限公司 0.04%
中国太平洋保险(集团)有限公司法人股 0.0232%
中国光大银行 0.206%
吉林化纤股份有限公司 1.62%
合计 ---
被投资单位名称 初始投资成本
中国交通银行股份有限公司 7,145,050.00
中国太平洋保险(集团)有限公司法人股 1,160,000.00
中国光大银行 18,000,000.00
吉林化纤股份有限公司 16,288,992.00
合计 42,594,042.00
被投资单位名称 投资金额
中国交通银行股份有限公司 7,145,050.00
中国太平洋保险(集团)有限公司法人股 1,160,000.00
中国光大银行 18,000,000.00
吉林化纤股份有限公司 16,288,992.00
合计 42,594,042.00
3)、长期股权投资
与母公
被投资单位名称
司关系
黄龙食品工业有限
控股
公司
吉林华润生化包装
控股
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 控股
限公司
吉林华润生化变性
控股
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 合营
工业有限公司
长春百事可乐饮料
联营
有限公司
深圳物业吉发仓储
联营
有限公司
合计 ---
被投资单位名称 持股比例
黄龙食品工业有限
57.1360%
公司
吉林华润生化包装
95.0000%
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 95.0000%
限公司
吉林华润生化变性
95.0000%
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 49.0000%
工业有限公司
长春百事可乐饮料
29.3033%
有限公司
深圳物业吉发仓储
25.0000%
有限公司
合计 ---
投资期
被投资单位名称
限
黄龙食品工业有限
未设定
公司
吉林华润生化包装
未设定
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 未设定
限公司
吉林华润生化变性
未设定
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 50年
工业有限公司
长春百事可乐饮料
50年
有限公司
深圳物业吉发仓储
25年
有限公司
合计 ---
被投资单位名称 投资成本
黄龙食品工业有限
234,379,797.76
公司
吉林华润生化包装
6,650,000.00
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 20,430,479.92
限公司
吉林华润生化变性
3,710,990.04
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 250,431,601.26
工业有限公司
长春百事可乐饮料
48,875,624.91
有限公司
深圳物业吉发仓储
14,975,574.40
有限公司
合计 579,454,068.29
追加投
被投资单位名称
资额
黄龙食品工业有限
公司
吉林华润生化包装
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有
限公司
吉林华润生化变性
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米
工业有限公司
长春百事可乐饮料
有限公司
深圳物业吉发仓储
有限公司
合计
被投资单位名称 期初余额
黄龙食品工业有限
227,730,813.93
公司
吉林华润生化包装
8,271,584.19
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 16,758,038.65
限公司
吉林华润生化变性
3,578,817.68
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米
工业有限公司
长春百事可乐饮料
58,234,268.21
有限公司
深圳物业吉发仓储
13,234,633.41
有限公司
合计 327,808,156.07
被投资单位名称 本期增减额
黄龙食品工业有限
8,717,974.91
公司
吉林华润生化包装
-395,571.13
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 -2,463,574.88
限公司
吉林华润生化变性
182,704.57
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 236,565,736.29
工业有限公司
长春百事可乐饮料
-6,421,310.81
有限公司
深圳物业吉发仓储
434,524.24
有限公司
合计 236,620,483.19
被投资单位名称 累计增减额
黄龙食品工业有限
2,068,991.08
公司
吉林华润生化包装
1,226,013.06
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 -6,136,016.15
限公司
吉林华润生化变性
50,532.21
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 -13,865,864.97
工业有限公司
长春百事可乐饮料
2,937,332.49
有限公司
深圳物业吉发仓储
-1,306,416.75
有限公司
合计 -15,025,429.03
被投资单位名称 期末余额
黄龙食品工业有限
236,448,788.84
公司
吉林华润生化包装
7,876,013.06
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 14,294,463.77
限公司
吉林华润生化变性
3,761,522.25
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 236,565,736.29
工业有限公司
长春百事可乐饮料
51,812,957.40
有限公司
深圳物业吉发仓储
13,669,157.65
有限公司
合计 564,428,639.26
核算方
被投资单位名称
法
黄龙食品工业有限
权益法
公司
吉林华润生化包装
权益法
有限公司
吉林华润生化玉米
深加工科技开发有 权益法
限公司
吉林华润生化变性
权益法
淀粉有限公司
华润赛力事达玉米 权益法
工业有限公司
长春百事可乐饮料
权益法
有限公司
深圳物业吉发仓储
权益法
有限公司
合计 ---
4)、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额
吉林华润生化包装有限公司 -563,563.89
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限公司 -839,997.11
吉林华润生化变性淀粉有限公司 1,256,295.24
合 计 -147,265.76
被投资单位名称 期初金额
吉林华润生化包装有限公司 -281,781.94
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限公司 -755,997.40
吉林华润生化变性淀粉有限公司 1,130,665.72
合 计 92,886.38
本期
被投资单位名称
增加
吉林华润生化包装有限公司
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司
合 计
被投资单位名称 本期摊销
吉林华润生化包装有限公司 -56,356.39
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限公司 -83,999.71
吉林华润生化变性淀粉有限公司 125,629.52
合 计 -14,726.58
其他
被投资单位名称 期末余额
减少
吉林华润生化包装有限公司 -225,425.55
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限公司 -671,997.69
1,005,036.2
吉林华润生化变性淀粉有限公司 0
合 计 107,612.96
被投资单位名称 形成原因
吉林华润生化包装有限公司 初始投资差额
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限公司 初始投资差额
吉林华润生化变性淀粉有限公司 初始投资差额
合 计 ---
摊销年
被投资单位名称
限
吉林华润生化包装有限公司 4年
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限公司 8年
吉林华润生化变性淀粉有限公司 8年
合 计 ---
5)、累计投资占期末净资产比例86.53%
4、投资收益
项目
短期投资
股票投资收益
债权投资收益
股权投资收益
其中：成本法
权益法
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
联营或合营公司分
配来的利润
调整被投资公司所
有者权益增减金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
其他投资收益 2,165,536.91
合计 2,165,536.91
本期数
项目
长期投资
股票投资收益 1,190,200.00
债权投资收益
股权投资收益 26,742,955.98
其中：成本法
权益法 26,742,955.98
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
联营或合营公司分
配来的利润
调整被投资公司所
有者权益增减金额
股权投资差额摊销 14,726.58
股权投资转让收益
其他投资收益
合计 27,947,882.56
项目
合计
股票投资收益 1,190,200.00
债权投资收益
股权投资收益 26,742,955.98
其中：成本法
权益法 26,742,955.98
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
联营或合营公司分
配来的利润
调整被投资公司所
有者权益增减金额
股权投资差额摊销 14,726.58
股权投资转让收益
其他投资收益 2,165,536.91
合计 30,113,419.47
项目
短期投资
股票投资收益
债权投资收益
股权投资收益
其中：成本法
权益法
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
联营或合营公司分
配来的利润
调整被投资公司所
有者权益增减金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
其他投资收益 161,840.00
合计 161,840.00
上期数
项目
长期投资
股票投资收益 3,072,924.35
债权投资收益
股权投资收益 26,904,945.25
其中：成本法
权益法 26,904,945.25
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
联营或合营公司分
配来的利润
调整被投资公司所
有者权益增减金额
股权投资差额摊销 14,726.58
股权投资转让收益
其他投资收益
合计 29,992,596.18
项目
合计
股票投资收益 3,072,924.35
债权投资收益
股权投资收益 26,904,945.25
其中：成本法
权益法 26,904,945.25
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
联营或合营公司分
配来的利润
调整被投资公司所
有者权益增减金额
股权投资差额摊销 14,726.58
股权投资转让收益 -
其他投资收益 161,840.00
合计 30,154,436.18
*其他短期收益系公司将自有资金委托中国建设银行长春市大经路支行转贷给吉粮
赛力事达玉米工有限公司按照同期银行贷款利率即:月利率4.2‰收到的委托贷款利息。
(详见附注五-2)
附注七:关联方关系及交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方：
与本企业
关联方名称
关系
第一大股
华润（集团）有限公司
东
黄龙食品工业有限公司 子公司
吉林华润生化包装有限责任公司 子公司
吉林华润生化玉米深加工科技开发
子公司
有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 子公司
法人代
关联方名称
表
华润（集团）有限公司 陈新华
60
黄龙食品工业有限公司 李福祚
吉林华润生化包装有限责任公司 王忠昌
吉林华润生化玉米深加工科技开发
佟毅
有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 佟毅
关联方名称 注册地
华润（集团）有限公司 香港湾仔港湾道26号
黄龙食品工业有限公司 长春人民大街113-1号
吉林华润生化包装有限责任公司 东丰县东丰镇东门外路16号
吉林华润生化玉米深加工科技开发
长春经济开发区仙台大街1717号
有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 长春经济开发区仙台大街1717号
关联方名称 主营业务
投资控股及物
华润（集团）有限公司
业出租
黄龙食品工业有限公司 玉米深加工
吉林华润生化包装有限责任公司 包装制品
吉林华润生化玉米深加工科技开发
玉米深加工
有限责任公司
淀粉及淀粉衍
吉林华润生化变性淀粉有限公司
生物
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化：
关联方名称 年初数
华润（集团）有限公司 HKD9,000,000,000.00
黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00
吉林华润生化包装有限责任公司 RMB7,000,000.00
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
RMB12,500,000.00
限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB5,000,000.00
关联方名称 本年增(减)
华润（集团）有限公司
黄龙食品工业有限公司
吉林华润生化包装有限责任公司
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司
关联方名称 年末数
华润（集团）有限公司 HKD9,000,000,000.00
黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00
吉林华润生化包装有限责任公司 RMB7,000,000.00
吉林华润生化玉米深加工科技开发有
RMB12,500,000.00
限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB5,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称 年初数(万元)
华润（集团）有限公司 RMB8497.8430 37.030%
黄龙食品工业有限公司 USD3088.3894 57.136%
吉林华润生化包装有限责任公司 RMB665.0000 95.000%
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任
RMB2043.0480 95.000%
公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB371.0990 95.000%
本年增
企业名称
(减)(万元)
华润（集团）有限公司
黄龙食品工业有限公司
吉林华润生化包装有限责任公司
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任
公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司
企业名称 年末数(万元)
华润（集团）有限公司 RMB8497.8430 37.030%
黄龙食品工业有限公司 USD3088.3894 57.136%
吉林华润生化包装有限责任公司 RMB665.0000 95.000%
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任
RMB2043.0480 95.000%
公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB371.0990 95.000%
（4）不存在控制关系的关联方：
关联方名称 与本企业关系
华润赛力事达玉米工业有限公司 合营公司
深圳物业吉发仓储有限公司 参股公司
长春百事可乐饮料有限公司 参股公司
广西红水河水泥股份有限公司 受同一股东控制
2、关联方交易
(1)购买商品接受劳务的关联交易
关联方 交易事项 定价原则
华润赛力事达玉米工业有限公司 购买商品-包装产品 市场价格
广西红水河水泥股份有限公司 购买商品-包装产品 市场价格
本期数
关联方
金额 占同类交易比例
华润赛力事达玉米工业有限公司 8,393,035.15 0.78%
广西红水河水泥股份有限公司 205,128.21 0.19%
上期数
关联方
金额 占同类交易比例
华润赛力事达玉米工业有限公司 --- ---
广西红水河水泥股份有限公司 --- ---
(2)委托贷款交易
关联方 交易事项 定价原则
华润赛力事达玉米工业有限公司 委托贷款 市场价格
本期数
关联方
金额 占同类交易比例
华润赛力事达玉米工业有限公司
上期数
关联方
金额 占同类交易比例
华润赛力事达玉米工业有限公司 40,000,000.00 100%
*委托中国建设银行长春市大经路支行贷款给吉粮赛力事达玉米工业有公司,月利率
4.2‰,至本期已全部收回。“详见附注五-2”
（2）应收应付关联方款项余额
项 目 关联公司名称
其他应付款 华润(集团)有限公司
应收账款 华润赛力事达玉米工业有限公司
应收账款 广西红水河水泥股份有限公司
其他应收款 华润赛力事达玉米工业有限公司
项 目 2004.12.31
其他应付款 0.00
应收账款 93,339.74
应收账款 190,995.00
其他应收款 *147,000,000.00
项 目 2003.12.31
其他应付款 20,022,400.00
应收账款 991,550.00
应收账款 585,995.00
其他应收款 ---
*系由华润赛力事达玉米工业有限公司重组及本公司投资该公司过程中按照该出资
各方相关协议规定由美国嘉吉有限公司与本公司按照双方各自出资比例暂由该公司使用
的股东借款（嘉吉有限公司股东借款额为153,000,000.00元）。
附注八：承诺事项
截止本会计报表签发之日，公司无应予披露而未披露的重大承诺事项。
附注九：或有事项
公司上期为控股子公司--黄龙食品工业有限公司在交通银行长春分行2000万元贷款
提供保证担保，本期增加此类贷款担保2000万元，黄龙食品工业有限公司已分别于债务
到期时偿还了各笔借款。其贷款主债务借还款时间如下表：
与被担保单
被担保单位名称
位关系
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
黄龙食品工业有 公司控股子
限公司 公司
被担保单位名称 贷款银行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
黄龙食品工业有 交通银行长
限公司 春市分行
被担保单位名称 担保金额
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
黄龙食品工业有
RMB1000万
限公司
被担保单位名称 担保方式
黄龙食品工业有
保证担保
限公司
黄龙食品工业有
保证担保
限公司
黄龙食品工业有
保证担保
限公司
黄龙食品工业有
保证担保
限公司
被担保单位名称 借款期限
黄龙食品工业有
2003/12/29-2004/5/25
限公司
黄龙食品工业有
2003/12/29-2004/6/10
限公司
黄龙食品工业有
2004/5/28-2004/11/27
限公司
黄龙食品工业有
2004/6/10-2004/12/9
限公司
被担保单位名称 实际还款日
黄龙食品工业有
2004/06/10
限公司
黄龙食品工业有
2004/06/10
限公司
黄龙食品工业有
2004/11/2
限公司
黄龙食品工业有
2004/12/9
限公司
被担保单位名称 保证合同号
黄龙食品工业有 长交银行2003年大保
限公司 字005号
黄龙食品工业有 长交银行2003年大保
限公司 字004号
黄龙食品工业有
7长交银0204BB0200号
限公司
黄龙食品工业有
长交银0204BB0300号
限公司
截止本会计报表签发之日，公司无其他应予披露而未披露的重大或有事项。
注释十：其他重要事项
关于本公司收购吉粮赛力事达玉米工业有限公司（以下简称“CCR”）49%股权及债权事项：
按照本公司于2003年12月12日与吉粮集团有限公司（以下简称“吉粮”）签定的相
关协议及美国嘉吉有限公司同意放弃优先购买权的事实，本公司已于本期完成对“CCR
”49%股权及 债权收购交易。
吉粮转让的“CCR”49%的股权和债权已于2002年底因本公司与吉林省吉华经贸中心
签署了《资产转让协议》（详见《上海证券报》2002年11月23日本公司《关于出售部分
资产的公告》），为债务人吉林省吉华经贸中心进行了质押担保，将此股权及债权质押
给本公司。作为转让协议不可分割的一部分，转让方、本公司与吉林省吉华经贸中心于
2003年12月11日签署了《吉林省吉华经贸中心债务偿还协议》，在吉华经贸中心承担债
务利息的前提下，吉粮同意以持有的CCR的49%股权及债权代为清偿吉华经贸中心欠本公
司债务本金17,600万元。吉粮与本公司一致同意上述款项在本公司购买吉粮持有的CCR
的股权及债权的价款中全部冲抵。
根据CCR债务重组后截至2003年10月31日的财务结构，吉粮持有的CCR49%的股权交
易价格为24,511万元，吉粮将其对CCR提供的股东贷款为14,700万元的债权等价转让给
受让方。本次股权交易和债权交易的协议价格总额为40,400万元。本公司已如期支付了
股权和债权交易总额经冲抵17,600万元及利息后的全部价款。
该股权交易行为已于2004年6月28日经商务部以商资批[2004] 902号批准证书批准
，并将公司名称由“吉粮赛力事达玉米工业有限公司”变更为“华润赛力事达玉米工业
有限公司”，2004年8月2日经吉林省工商行政管理局批准，“CCR”取得变更股东后“
企合吉总字第1521号”营业执照。按照“CCR”经审计后净资产及公司出资协议规定之
49%股权实际发生投资成本250,431,601.26元，形成贷方投资差额（已计入资本公积中
）5,318,901.26元。
截止本会计报表签发之日，公司无其他应予披露而未披露的重大或有事项。
附注十：期后事项
截止本会计报表签发之日，公司无应予披露而未披露的重大期后事项。
附件：备查文件目录
一、载有法定代表人签名的年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
五、公司章程文本。
董事长：乔 世 波
吉林华润生化股份有限公司
董 事 会
二ＯＯ五年三月六日
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