每日必读
二○○四年八月五日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长陈嘉陵先生、总经理马建武先生、财务部部长黄海兵女士声明：保证本
半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司独立董事冼宏飞先生因出差在外，未能出席董事会四届八次会议，已委托陆景
煃先生代行表决权。
公司半年度财务会计报告未经审计。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告（未经审计）
第七节 备查文件
第一节 公司基本情况
一、基本情况
1、公司法定中文名称：广州钢铁股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGZHOU IRON AND STEEL CO.,LTD.
英文缩写：GIS
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：广钢股份
公司股票代码：600894
3、公司注册地址：广州市芳村区白鹤洞
公司办公地址：广州市芳村区白鹤洞
邮政编码：510381
公司国际互联网网址：http//www.chinagis.com
公司电子信箱：gggf@gise.cn
4、公司法定代表人：陈嘉陵
5、公司董事会秘书：杨耀兴
联系地址：广州钢铁股份有限公司办公室
电话：020-81809182
传真：020-81809182
电子信箱：yanggis@163.net
6、公司信息披露选定的报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年报的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：广州钢铁股份有限公司办公室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年12月6日
注册登记地点：广州市工商局
企业法人营业执照注册号：企股穗总字第000320号
税务登记号码：国税穗外字440101618402247地税穗外字618402247
公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼
二、公司主要财务数据和指标：
（单位：人民币元）
项目 2004年6月30日
流动资产 1,793,602,900.98
流动负债 1,462,515,543.67
总资产 3,308,136,123.10
股东权益（不含少数股东权益） 1,807,566,751.03
每股净资产 1.76
调整后的每股净资产 1.76
项目 2004年1－6月
净利润 135,839,175.00
扣除非经常性损益后的净利润 136,167,100.01
每股收益 0.132
净资产收益率 7.52%
经营活动产生的现金流量净额 -55,554,959.61
项目 2003年12月31日
流动资产 1,607,845,429.04
流动负债 1,288,041,565.77
总资产 3,172,010,368.40
股东权益（不含少数股东权益） 1,848,708,115.83
每股净资产 2.69
调整后的每股净资产 2.69
项目 2003年1－6月
净利润 56,591,107.17
扣除非经常性损益后的净利润 57,101,007.65
每股收益 0.083
净资产收益率 3.48%
经营活动产生的现金流量净额 156,062,611.75
项目 增减变动（％）
流动资产 11.55
流动负债 13.55
总资产 4.29
股东权益（不含少数股东权益） -2.23
每股净资产 -34.57
调整后的每股净资产 -34.57
项目 增减变动（％）
净利润 140.04
扣除非经常性损益后的净利润 138.47
每股收益 59.04
净资产收益率 116.09
经营活动产生的现金流量净额 -135.60
扣除的非经常性损益项目的金额和涉及项目：
非经常性损益项目 金额(元)
营业外收入 1,226,053.20
营业外支出 1,553,978.21
收支净额 -327,925.01
所得税影响数：39,351.00元。
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内,公司实施了资本公积金转增股本的方案，每10股转增5股，转增后，公司
股份总数变为102927万股，股本结构如下：
单位：股
项目 本次变动前
一、未上市流通股份
其中：国家持有股份 352,969,735
境外法人持有股份 171,520,000
未上市流通股份合计 524,489,735
二、已上市流通股份
人民币普通股（A股） 161,690,265
已上市流通股份合计 161,690,265
三、股份总数 686,180,000
项目 本次变动增减
一、未上市流通股份
其中：国家持有股份 176,484,867
境外法人持有股份 85,760,000
未上市流通股份合计 262,244,867
二、已上市流通股份
人民币普通股（A股） 80,845,133
已上市流通股份合计 80,845,133
三、股份总数 343,090,000
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
其中：国家持有股份 529,454,602
境外法人持有股份 257,280,000
未上市流通股份合计 786,734,602
二、已上市流通股份
人民币普通股（A股） 242,535,398
已上市流通股份合计 242,535,398
三、股份总数 1,029,270,000
二、报告期末股东总数为28229人
三、报告期末前十名股东持股情况 单位：股
名次 股东名称 报告期增减 期末持股量
1 广州钢铁企业集团有限公司 176,484,867 529,454,602
2 金钧有限公司 49,859,416 149,578,247
3 粤海企业(集团)有限公司 35,900,584 107,701,753
4 博时裕富证券投资基金 -139,331 1,433,690
5 万金香 未知 1,301,238
6 张铎然 未知 1,289,132
7 长沙懿欣特种试剂厂 未知 1,189,350
8 刘兆沛 未知 1,184,762
9 张建荣 未知 890,100
10 王渊 未知 810,000
名次 股东名称 比例(%) 股份类别
1 广州钢铁企业集团有限公司 51.44 非流通
2 金钧有限公司 14.54 非流通
3 粤海企业(集团)有限公司 10.46 非流通
4 博时裕富证券投资基金 0.139 已流通
5 万金香 0.126 已流通
6 张铎然 0.125 已流通
7 长沙懿欣特种试剂厂 0.116 已流通
8 刘兆沛 0.115 已流通
9 张建荣 0.086 已流通
10 王渊 0.079 已流通
名次 股东名称 股东性质
1 广州钢铁企业集团有限公司 国有法人
2 金钧有限公司 外资法人
3 粤海企业(集团)有限公司 外资法人
4 博时裕富证券投资基金 社会公众
5 万金香 社会公众
6 张铎然 社会公众
7 长沙懿欣特种试剂厂 社会公众
8 刘兆沛 社会公众
9 张建荣 社会公众
10 王渊 社会公众
注1：报告期末，持有本公司股份5%以上的股东有广州钢铁企业集团有限公司，金
钧有限公司和香港粤海企业(集团)有限公司。金钧有限公司是广州钢铁企业集团有限公
司在香港注册的全资子公司，存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系
。
注2：广州钢铁企业集团有限公司已将其持有的本公司国有法人股264,727,300股质
押给上海浦东发展银行广州分行锦城支行，为其进行银行借款提供质押，质押期限自2
004年1月15日起至2005年1月15日止，此质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公
司办理了质押登记手续；公司未知其他股东是否存在股权质押或冻结情况。
注3：报告期内公司控股股东未发生变化。
四、报告期末前十名流通股东持股情况 单位：股
序号 股东名称 期末持股数 种类（A，B，H股或其他）
1 博时裕富证券投资基金 1,433,690 A股
2 万金香 1,301,238 A股
3 张铎然 1,289,132 A股
4 长沙懿欣特种试剂厂 1,189,350 A股
5 刘兆沛 1,184,762 A股
6 张建荣 890,100 A股
7 王渊 810,000 A股
8 陈建荣 802,350 A股
9 王京峰 800,675 A股
10 陈忠明 707,908 A股
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事及高级管理人员持股情况
报告期内末，公司董事、监事及高级管理人员持股情况如下：
姓 名 职务 任期起止日期
陈嘉陵 董事长 2003—2006年
王成立 副董事长 2003—2006年
马建武 董事、总经理 2003—2006年
袁今昔 董事 2003—2006年
钟藻积 董事 2003—2006年
欧炯实 董事 2003—2006年
张卓明 董事 2003—2006年
陆景煃 独立董事 2003—2006年
陈功玉 独立董事 2003—2006年
黄本坚 独立董事 2004—2006年
冼宏飞 独立董事 2003—2006年
薛武军 监事会主席 2003—2006年
林 灵 监事 2003—2006年
谭远胜 监事 2003—2006年
邓孙成 监事 2004—2006年
招汝广 监事 2003—2006年
杨耀兴 董事会秘书 2003—2006年
姓 名 期初持股数期末持股数 变化原因
陈嘉陵 19305 28958 转增股份
王成立 11495 17243 转增股份
马建武 19656 29484 转增股份
袁今昔 16380 24570 转增股份
钟藻积 17518 26277 转增股份
欧炯实 3318 4977 转增股份
张卓明 0 0
陆景煃 0 0
陈功玉 0 0
黄本坚 0 0
冼宏飞 0 0
薛武军 9074 13611 转增股份
林 灵 0 0
谭远胜 0 0
邓孙成 0 0
招汝广 500 750 转增股份
杨耀兴 2800 4200 转增股份
二、报告期内董事、监事及高级管理人员的聘任和解聘情况
1、因工作变动原因，独立董事胡国良先生向董事会提出了辞呈，获得了董事会的
批准，但在股东大会补选了独立董事后才生效。
2、因工作变动，刘瑞强先生辞去了职工监事职务，由职代会选举邓孙成先生接任
。
3、2004年4月28日，公司2003年度股东大会补选了黄本坚先生为公司独立董事。
4、2004年4月28日，经总经理提名，公司董事会四届六次会议聘任刘晶、林灵为总
经理助理职务。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营成果分析
上半年，受国家宏观调控的影响，钢材市场变幻莫测，价格急剧回落，原材料价格
也随之大起大落，给公司生产经营工作带来了很大困难和严峻考验。在公司董事会的领
导下，经营班子处变不惊、审时度势、沉着应战、科学决策，克服了诸多不利因素和种
种困难。上半年累计生产钢材69.01万吨，完成年度计划的51.89%，同比增长18.79%；
实现销售收入467354万元，同比增长72.15%；净利润13583.92万元，同比增长139.61%
，顺利完成了半年度目标，主要措施如下：
㈠合理安排生产，做好设备维护。
二季度，市场急剧震荡给生产组织带来了较大困难，对原材料供应和产品销售造成
很大的影响，公司及时调整生产节奏，抓住时机进行设备全面检修维护，并加强设备维
护和管理，提高设备的完好率，有效地减少了设备故障率，确保生产安全稳定顺行。
㈡严格控制成本，确保利润空间。
面对风云变幻、竞争激烈的市场，为了赢得竞争优势，公司坚定不移地推行低成本
的竞争策略，坚持不懈地抓好降本增效工作，将降本增效指标落实到每个部门，然后层
层分解到各个科室、工段、班组、员工，做到责任到位、措施到位、考核到位，确保利
润空间。
㈢加强市场分析，调整营销策略。
一季度，钢材价格连续上扬，拉动原材料价格大幅度攀升，但进入4月份以后，国
家加大了宏观调控力度，严格控制基建项目，紧缩贷款规模，致使钢材价格出现连续下
跌，库存上升，生产经营出现困难。公司高度重视市场信息收集、整理和分析工作，定
期派人走访码头、仓库，了解周边市场的情况，加强与兄弟厂的交流与沟通，及时调整
生产步伐和营销策略，使钢材库存保持在较低的水平。
㈣推广电子商务，拓展冶金物流。
公司在抓好钢材生产的同时，积极开拓冶金物流业务，抓住有利时机，加快第三方
物流的发展，取得了较为良好的业绩。上半年，第三方物流累计实现销售收入2.92亿元
，实现毛利1492万元，完成年度计划的66.91%。广钢物流网暨电子商务平台于3月1日正
式开通并正常运行。目前，广钢物流网暨电子商务平台不仅能够实现在线业务的撮合和
交易行为，而且具备信息服务、商品交易、招标采购、电子支付、物流配送等功能，能
够为客户提供一站到位式的系列化服务，使客户足不出户就能实现信息咨询、产品询价
、网上下单、商品交易、货款支付、货物送达等功能，真正融商流、物流、资金流和信
息流于一体。
二、报告期内主要经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
主营业务范围：钢铁产品、气体产品的生产与销售和有色金属产品的销售，主要包
括各种圆钢、高拉力螺纹钢、中低压锅炉用无缝钢管、结构用无缝钢管、热轧薄板、有
色金属产品、高纯氧、氮、氩等。
报告期内公司主营业务收入来自于钢铁产品加工生产、钢材贸易、气体产品和其他
产品，销售收入、销售成本的构成情况如下：
分行业或分产品 主营业务收入 比例 主营业务成本 比例 毛利率
（元） （%） （元） （%） （%）
钢材加工 2,012,949,741.08 43.07 1,859,537,357.13 41.91 7.60
物流代理 2,275,022,932.15 48.68 2,244,270,813.07 50.59 1.50
气体产品 181,804,152.28 3.89 133,025,682.75 3.00 26.83
其他产品 203,764,824.63 4.36 199,653,954.77 4.50 2.06
其中关联交易 1,492,580,674.87元
关联交易定价原则 市场定价等方式
2、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动，也不存在来
源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
3、经营中的问题与困难
上半年，经过全体员工的共同努力，公司较好地完成了“双过半”目标。但是，在
生产经营和企业管理工作中仍然存在一些问题和不足，主要包括：
一是成本仍然居高不下。与国内同行先进企业相比，公司在有关技术经济和成本指
标方面存在差距，下半年将继续加大降本增效力度，千方百计把成本降下来。
二是钢坯供应不够稳定。今年一季度，钢材市场非常火爆，但公司钢坯供应不足，
难以满足轧材系统满负荷生产的要求。
三、公司投资情况
1、本报告期内无募集资金投资项目。
2、非募集资金投资情况
公司董事会四届六次会议同意公司与亚洲之光控股有限公司、南沙化工投资有限公
司共同投资组建广州广钢气体有限公司，合资公司注册资本8000万元，本公司出资比例
为47.5%。目前，该项目尚在办理工商注册和开工前的准备工作。
四、报告期内实际经营成果与期初计划比较
公司年度股东大会提出2004年度生产经营目标为钢材产量135万吨、销售收入66亿
元。报告期内，公司完成钢材产量69.01万吨，完成年度计划指标的51.12％；实现销售
收入46.74亿元，完成年度力争计划的72.15%。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司一直严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、上海证券交易所的有关
规定，规范运作，并根据公司的实际制订了一整套实施细则并严格执行，取得比较理想
的效果。目前，股东大会、董事会、监事会及经营班子运作正常，董事会以及董事会四
个专门委员会、独立董事在公司重大决策和监督管理方面能依照公司章程的规定履行职
责；公司在财务、人员、资产、业务及机构设置方面与控股股东作出了明确的界定，保
证了上市公司的独立性。
为规范上市公司的运作，公司高度重视关联交易管理，去年已制订了关联交易管理
办法，今年逐步签订和完善了各类分项目的合同，根据市场的变化及时调整了交易价格
，理顺了各关联关系，维护了各方的合法权益。
公司不存在任何对外担保事项，独立董事也对此进行了审议并作出了声明，但为了
防范风险和使工作有章可循，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，公司上半年对本公
司章程进行了修改，严格规范了公司对外担保的条件、决策程序和信息披露，确保运作
的规范。另外，公司高度重视投资者关系管理，增设了对外联系电话，对投资者的疑问
进行耐心、详细地解答，让投资者充分、准确地了解公司的情况。为使工作标准化、制
度化，公司已拟定了投资者关系管理制度，待董事会通过及提交股东大会批准后实施。
二、报告期利润分配方案实施情况
2004年4月28日，年度股东大会批准了公司2003年度利润分配及资本公积金转增股
本的方案：每股派现金0.27元（含税）、每10股转增5股，该方案已在5月份实施完毕，
股权登记日：2004年5月20日，除息除权日：2004年5月21日，转增股份上市日：2004年
5月24日，红利发放日：2004年5月28日。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
1、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
2、以前期间资产重组进展情况说明：
公司2002年9月25日临时股东大会决议，与广钢集团进行资产置换，资产置换交接
日为2002年12月31日。2003年1月1日正式运作，截止报告日，除资产置换换入的广钢开
发区土地使用权的过户手续尚在办理外，其他均已完成。
五、重大关联交易事项
本公司与关联方之间发生的关联交易都是正常生产、经营活动过程中，向对方提供
或接受对方提供的产品或劳务。在发生关联交易时，公司与关联方都本着公平公正的原
则，严格执行《关联交易总协议》，以市场价格作为主要定价依据，经过协商并签定协
议后执行，详情请参见财务报告之七“关联方关系及其交易的披露”。
主要关联交易如下：
1、向关联方采购商品（累计300万元以上，单位：元）
关联方名称 交易内容 定价原则
广州钢铁企业集团有限公司 钢坯、备件、煤气 成本加成
广州珠江钢铁有限责任公司 钢板 市场价
香港金钧有限公司 钢坯、废钢及矿石 成本加成
金力(香港)有限公司 进口废钢及矿石 成本加成
广钢集团金业有限公司 钢坯、辅料 协议价
广州金莱冷轧带钢有限公司 带钢 市场价
广钢集团金达原料有限公司 煤、重油 市场价
广州钢管厂有限公司 钢管 市场价
合计
关联方名称 金 额 占半年购
货百分比
广州钢铁企业集团有限公司 1,861,778,971.31 49.93%
广州珠江钢铁有限责任公司 430,654,585.54 11.55%
香港金钧有限公司 122,813,133.02 3.29%
金力(香港)有限公司 154,585,001.48 4.15%
广钢集团金业有限公司 106,581,146.83 2.86%
广州金莱冷轧带钢有限公司 220,439,443.5 5.91%
广钢集团金达原料有限公司 70,961,996.92 1.90%
广州钢管厂有限公司 134,973,681.6 3.62%
合计 3,102,787,960.20 83.21%
2、向关联方销售货物（300万元以上，单位：元）
关联方名称 交易内容 定价原则
广钢工程建设有限公司 钢材、辅助材料 市场价
广钢气体工业有限公司 钢材、辅助材料 市场价
香港金钧有限公司 钢材 市场价
供电、蒸汽、废钢、 市场价、协
广州钢铁企业集团有限公司 矿石、气体产品等 议价
广钢集团金色贸易有限公司 钢材、钢板 市场价
广州珠江钢铁有限责任公司 辅料、气体产品 市场价
合计
关联方名称 交易金额 占半年购
货百分比
广钢工程建设有限公司 13,239,759.49 0.29%
广钢气体工业有限公司 7,718,439.91 0.17%
香港金钧有限公司 217,377,040.49 4.82%
广州钢铁企业集团有限公司 561,562,166.66 12.45%
广钢集团金色贸易有限公司 306,695,845.87 6.80%
广州珠江钢铁有限责任公司 646,944,591.34 14.35%
合计 1,753,537,843.76 38.88%
3、本报告期没有发生资产、股权转让发生的关联交易。
4、本报告期公司未直接向关联方提供资金。
5、关联方债权、债务（累计300万元以上）
关联方名称 金额（元）
应收票据：
广州珠江钢铁有限责任公司 32,167,250.00
广钢集团金色贸易有限公司 44,000,000.00
广州钢铁企业集团有限公司 148,722,328.94
广钢集团工程建设有限公司 0
广钢集团气体工业有限公司 0
应收账款：
香港金钧有限公司 122,533,366.76
广钢集团工程建设有限公司 7,033,756.21
广钢金兴物资供应有限公司 3,367,534.61
广州珠江钢铁有限责任公司 61,360,932.68
预付账款：
广州钢铁企业集团有限公司 3,713,160.69
应付票据：
关联方名称 占相应科目全部余额的比例（%）
应收票据：
广州珠江钢铁有限责任公司 11.93%
广钢集团金色贸易有限公司 16.32%
广州钢铁企业集团有限公司 55.16%
广钢集团工程建设有限公司
广钢集团气体工业有限公司
应收账款：
香港金钧有限公司 33.80%
广钢集团工程建设有限公司 1.94%
广钢金兴物资供应有限公司 0.92%
广州珠江钢铁有限责任公司 16.93%
预付账款：
广州钢铁企业集团有限公司 5.53%
应付票据：
关联方名称 金额（元）
广州钢铁企业集团有限公司 160,300,000.00
广钢集团金达原料有限公司 7,512,969.45
香港金钧有限公司 8,540,000.00
应付账款：
香港金钧有限公司 5,590,014.24
金力（香港）有限公司 41,213,805.88
广钢集团工程建设有限公司 2,829,910.26
广钢集团金业有限公司 5,580,224.71
其他应付款：
广州鑫飞光纤有限公司 34,650,000.00
预收账款：
广钢集团金色贸易有限公司 7,861,852.38
关联方名称 占相应科目全部余额的比例（%）
广州钢铁企业集团有限公司 90.46%
广钢集团金达原料有限公司 4.23%
香港金钧有限公司 4.82%
应付账款：
香港金钧有限公司 4.10%
金力（香港）有限公司 30.21%
广钢集团工程建设有限公司 2.07%
广钢集团金业有限公司 4.09%
其他应付款：
广州鑫飞光纤有限公司 60.61%
预收账款：
广钢集团金色贸易有限公司 4.99%
6、截止2004年6月30日，公司及其子公司向银行借入短期借款24,509万元，由广州
钢铁企业集团有限公司提供担保。
六、重大合同及其履行情况
1、租赁协议
本公司与广钢企业集团有限公司于2003年1月1日签订资产租赁协议书，公司将所属
原值54550.56万元的固定资产租赁给广钢集团公司使用三年，年租赁费为1523万元。
本公司将广钢开发区的部分土地租赁给广钢集团金业有限公司和广州金世纪文化发
展有限公司，每年分别收取租金13.3万元和7.39万元。
2、报告期内，公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的
事项；
3、报告期内，公司无任何对外担保事项；
4、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项；
5、其他重大合同
本公司的合同都是关于生产经营过程中原材料采购、产品出口、技术改造和银行贷
款业务方面的，目前这些合同执行良好，未产生重大纠纷，不存在重大风险。
七、独立董事对公司当期及累计对外担保事项情况、违规担保情况、执行证监发[
2003]56号文情况的说明：
1、公司与关联方之间发生的关联交易均为日常生产经营所需的商品购销、接受或
提供劳务，不存在为关联方垫付工资、福利、保险、广告费用的情形；
2、公司不存在以下情形：
①公司资金无偿给关联方使用；
②通过金融机构向关联方提供委托贷款；
③委托关联方进行投资活动；
④为关联方开具没有商业背景的商业承兑汇票；
3、公司不存在以超过正常结算期应付款的方式变相被关联方占用资金；
4、公司没有任何对外担保。
八、报告期内，不存在公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间
发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也无公司董事
、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十、重要事项信息索引
刊登的报刊
事项名称 日期 中证报 上证报 证券时报
版面 版面 版面
广州钢铁股份有限公司大股东股
权质押的公告 2004/01/30 48 27 2
广州钢铁股份有限公司关于2003
年度分红派息及转增股本的公告 2004/05/17 16 6 6
广州钢铁股份有限公司2004年半
年度业绩预增公告 2004/07/16 24 C2 11
广州钢铁股份有限公司第四届董
事会第七次会议决议公告 2004/07/29 27 34 5
以上公告均刊载在上海证券交易所互联网网站：http://www.sse.com.cn
第六节 财务报告（未经审计）
一、本公司半年度财务报告未经注册会计师审计
二、财务报表（见附表）《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表
》附后。
三、会计报表附注（附后）
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人员签名并盖章的财
务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
广州钢铁股份有限公司
董事长：陈嘉陵
二○○四年八月五日
资产负债表
编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注五
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利 3
应收账款 4
其他应收款 5
预付帐款 6
应收补贴款 7
存 货 8
待摊费用 9
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 10
长期债权投资 10
长期投资合计 10
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 11
减：累计折旧 11
固定资产净值 11
减：固定资产减值准备 11
固定资产净额 11
在建工程 12
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 13
长期待摊费用 14
无形资产及其他资产合计
资产总计
资产 2004.6.30
流动资产： 合并 母公司
货币资金 445,678,454.83 336,353,326.43
短期投资
应收票据 281,048,608.15 269,613,048.99
应收股利
应收账款 428,340,000.70 354,072,484.74
其他应收款 18,971,490.40 29,427,962.34
预付帐款 86,613,848.15 63,446,284.39
应收补贴款 7,403,194.75 7,403,194.75
存 货 524,670,292.15 481,272,809.20
待摊费用 877,011.85
流动资产合计 1,793,602,900.98 1,541,589,110.84
长期投资：
长期股权投资 37,298,977.42 342,382,086.74
长期债权投资
长期投资合计 37,298,977.42 342,382,086.74
其中：合并价差 -4,299,692.99
固定资产：
固定资产原值 2,665,181,328.15 2,209,343,193.38
减：累计折旧 1,345,853,090.36 1,148,556,214.44
固定资产净值 1,319,328,237.79 1,060,786,978.94
减：固定资产减值准备 20,453,225.70 19,455,919.89
固定资产净额 1,298,875,012.09 1,041,331,059.05
在建工程 33,817,166.01 8,557,950.26
固定资产合计 1,332,692,178.10 1,049,889,009.31
无形资产及其他资产：
无形资产 134,053,611.40 105,996,977.74
长期待摊费用 10,488,455.20 7,282,308.47
无形资产及其他资产合计 144,542,066.60 113,279,286.21
资产总计 3,308,136,123.10 3,047,139,493.10
资产 2003.12.31
流动资产： 合并 母公司
货币资金 431,161,655.36 377,128,084.12
短期投资
应收票据 62,991,801.45 57,861,799.85
应收股利 337,330.09 337,330.09
应收账款 484,484,075.61 451,899,818.38
其他应收款 30,854,396.74 27,877,368.88
预付帐款 291,766,218.02 289,295,552.19
应收补贴款 9,605,451.16 9,605,451.16
存 货 296,512,447.83 287,529,652.25
待摊费用 132,052.78
流动资产合计 1,607,845,429.04 1,501,535,056.92
长期投资：
长期股权投资 34,800,017.94 307,433,847.71
长期债权投资
长期投资合计 34,800,017.94 307,433,847.71
其中：合并价差 -4,585,256.52
固定资产：
固定资产原值 2,659,607,991.14 2,208,231,854.15
减：累计折旧 1,274,808,252.99 1,091,165,075.41
固定资产净值 1,384,799,738.15 1,117,066,778.74
减：固定资产减值准备 21,603,391.39 20,606,085.58
固定资产净额 1,363,196,346.76 1,096,460,693.16
在建工程 18,113,810.26 13,085,873.61
固定资产合计 1,381,310,157.02 1,109,546,566.77
无形资产及其他资产：
无形资产 135,910,312.75 107,179,352.62
长期待摊费用 12,144,451.65 8,625,889.49
无形资产及其他资产合计 148,054,764.40 115,805,242.11
资产总计 3,172,010,368.40 3,034,320,713.51
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注五
流动负债：
短期借款 15
应付票据 16
应付账款 17
预收账款 18
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 19
其他应交款 20
其他应付款 21
预提费用 22
一年内到期的长期负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 23
长期应付款 24
长期负债合计
负债合计
少数股东权益
所有者权益：
股本 25
资本公积 26
盈余公积 27
其中：公益金
拟分配现金股利
未分配利润
所有者权益合计
负债及所有者权益总计
2004.6.30
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 656,690,000.00 586,900,000.00
应付票据 389,211,538.01 304,731,538.01
应付账款 164,420,794.89 140,116,747.60
预收账款 163,760,498.93 157,958,692.48
应付工资 12,862,259.36 8,360,197.16
应付福利费 3,375,571.04 1,743,649.71
应付股利
应交税金 -25,320,034.63 -28,668,380.74
其他应交款 8,912,610.11 4,106,309.70
其他应付款 76,314,926.65 51,345,240.16
预提费用 12,287,379.31 12,367,689.32
一年内到期的长期负债
流动负债合计 1,462,515,543.67 1,238,961,683.40
长期负债：
长期借款 32,379,818.38
长期应付款 2,028,000.00 2,028,000.00
长期负债合计 34,407,818.38 2,028,000.00
负债合计 1,496,923,362.05 1,240,989,683.40
少数股东权益 3,646,010.02
所有者权益：
股本 1,029,270,000.00 1,029,270,000.00
资本公积 382,944,037.18 382,944,037.18
盈余公积 185,334,359.92 185,334,359.92
其中：公益金 66,165,916.05 66,165,916.05
拟分配现金股利
未分配利润 210,018,353.93 208,601,412.60
所有者权益合计 1,807,566,751.03 1,806,149,809.70
负债及所有者权益总计 3,308,136,123.10 3,047,139,493.10
2003.12.31
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 387,390,000.00 317,600,000.00
应付票据 402,120,960.39 402,120,960.39
应付账款 141,470,425.27 131,644,157.10
预收账款 222,943,296.48 221,778,754.06
应付工资 14,969,428.34 12,501,907.80
应付福利费 3,352,088.27 2,461,109.64
应付股利
应交税金 41,428,124.95 38,515,240.55
其他应交款 3,814,917.04 3,805,062.51
其他应付款 66,539,480.53 50,670,497.94
预提费用 4,012,844.50 4,012,844.50
一年内到期的长期负债 - -
流动负债合计 1,288,041,565.77 1,185,110,534.49
长期负债：
长期借款 31,835,813.38
长期应付款 2,028,000.00 2,028,000.00
长期负债合计 33,863,813.38 2,028,000.00
负债合计 1,321,905,379.15 1,187,138,534.49
少数股东权益 1,396,873.42 -
所有者权益：
股本 686,180,000.00 686,180,000.00
资本公积 717,745,976.98 717,745,976.98
盈余公积 185,334,359.92 185,334,359.92
其中：公益金 66,165,916.05 66,165,916.05
拟分配现金股利 185,268,600.00 185,268,600.00
未分配利润 74,179,178.93 72,653,242.12
所有者权益合计 1,848,708,115.83 1,847,182,179.02
负债及所有者权益总计 3,172,010,368.40 3,034,320,713.51
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注五
一、主营业务收入 28
减：主营业务成本 28
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 29
减：营业费用
管理费用
财务费用 30
三、营业利润
加：投资收益 31
补贴收入
营业外收入 32
减：营业外支出 33
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润
减：提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
2004年1-6月
项目 合并 母公司
4,673,541,650.14 4,507,327,442.68
一、主营业务收入 4,436,487,807.72 4,318,959,156.19
减：主营业务成本 291,366.03
主营业务税金及附加 236,762,476.39 188,368,286.49
二、主营业务利润 4,743,474.83 6,918,368.78
加：其他业务利润 38,153,462.19 25,675,553.17
减：营业费用 34,199,666.40 21,915,916.26
管理费用 13,778,743.11 10,187,041.64
财务费用 155,374,079.52 137,508,144.20
三、营业利润 425,530.14 14,908,845.01
加：投资收益
补贴收入 1,226,053.20 1,101,257.23
营业外收入 1,553,978.21 1,064,713.40
减：营业外支出 155,471,684.65 152,453,533.04
四、利润总额 19,533,824.71 16,505,362.56
减：所得税 98,684.94 -
少数股东损益 135,839,175.00 135,948,170.48
五、净利润 74,179,178.93 72,653,242.12
加：年初未分配利润
盈余公积转入 210,018,353.93 208,601,412.60
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 210,018,353.93 208,601,412.60
七、可供投资者分配的利润 - -
减：提取任意公积金 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 210,018,353.93 208,601,412.60
八、未分配利润
2003年1-6月
项目 合并 母公司
2,714,827,241.18 2,291,828,194.44
一、主营业务收入 2,541,943,069.23 2,167,854,759.94
减：主营业务成本 464,736.82 -
主营业务税金及附加 172,419,435.13 123,973,434.50
二、主营业务利润 2,119,743.85 2,019,995.41
加：其他业务利润 44,755,378.11 22,284,006.85
减：营业费用 37,149,682.60 27,808,714.39
管理费用 26,323,082.63 21,397,133.70
财务费用 66,311,035.64 54,503,574.97
三、营业利润 705,868.17 8,714,645.62
加：投资收益 - -
补贴收入 763,892.48 683,881.94
营业外收入 1,182,792.96 658,528.43
减：营业外支出 66,598,003.33 63,243,574.10
四、利润总额 9,805,536.63 6,543,471.42
减：所得税 201,359.53 -
少数股东损益 56,591,107.17 56,700,102.68
五、净利润 25,273,407.65 23,529,479.87
加：年初未分配利润
盈余公积转入 81,864,514.82 80,229,582.55
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 81,864,514.82 80,229,582.55
七、可供投资者分配的利润 - -
减：提取任意公积金
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 81,864,514.82 80,229,582.55
八、未分配利润
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2004年6月30日
编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注五
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各种税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 34
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,897,690,235.95
收到的税费返还 9,903,116.47
收到的其他与经营活动有关的现金 78,296,245.31
现金流入小计 2,985,889,597.73
购买商品、接受劳务支付的现金 2,828,189,835.80
支付给职工以及为职工支付的现金 70,680,276.53
支付的各种税费 76,420,320.14
支付的其他与经营活动有关的现金 66,154,124.87
现金流出小计 3,041,444,557.34
经营活动产生的现金流量净额 -55,554,959.61
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 5,330,544.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 970,340.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 6,300,884.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,745,491.08
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 740,102.00
现金流出小计 31,485,593.08
投资活动产生的现金流量净额 -25,184,708.67
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 969,287,295.91
收到的其他与筹资活动有关的现金 29,784,020.78
现金流入小计 999,071,316.69
偿还债务所支付的现金 704,097,295.91
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 199,712,353.69
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,199.34
现金流出小计 903,814,848.94
筹资活动产生的现金流量净额 95,256,467.75
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 14,516,799.47
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,486,149,297.52
收到的税费返还 9,605,451.16
收到的其他与经营活动有关的现金 69,772,239.05
现金流入小计 2,565,526,987.73
购买商品、接受劳务支付的现金 2,495,143,993.27
支付给职工以及为职工支付的现金 61,286,271.38
支付的各种税费 61,129,839.40
支付的其他与经营活动有关的现金 58,530,549.44
现金流出小计 2,676,090,653.49
经营活动产生的现金流量净额 -110,563,665.76
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,330,544.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 675,490.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,006,034.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,706,346.90
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,706,346.90
投资活动产生的现金流量净额 -2,700,312.49
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 929,287,295.91
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 929,287,295.91
偿还债务所支付的现金 659,987,295.91
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 196,810,779.44
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 856,798,075.35
筹资活动产生的现金流量净额 72,489,220.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,774,757.69
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表（续）
2004年6月30日
编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 附注五
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 135,839,175.00
加：少数股东损益 98,684.94
计提的资产减值准备
固定资产折旧 73,593,626.95
无形资产摊销 1,969,056.60
长期待摊费用摊销 1,655,996.45
待摊费用减少（减：增加） -744,959.07
预提费用增加（减：减少） 8,274,534.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -269,476.01
固定资产报废损失
财务费用 13,416,168.32
投资损失（减：收益） -425,530.14
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -228,157,844.32
经营性应收项目的减少（减：增加） 57,662,130.92
经营性应付项目的增加（减：减少） -118,466,524.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 -55,554,959.61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 445,678,454.83
减：现金的期初余额 431,161,655.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,516,799.47
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 135,948,170.48
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 61,656,785.17
无形资产摊销 1,182,374.88
长期待摊费用摊销 1,343,581.02
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 8,354,844.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -988,108.36
固定资产报废损失
财务费用 9,825,222.70
投资损失（减：收益） -14,908,845.01
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -193,743,156.95
经营性应收项目的减少（减：增加） 104,569,161.40
经营性应付项目的增加（减：减少） -223,803,695.91
其他
经营活动产生的现金流量净额 110,563,665.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 336,353,326.43
减：现金的期初余额 377,128,084.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,774,757.69
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
2004年6月30日
编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003.12.31 本年增加数
一.坏账准备合计 28,229,477.70 5,288,303.81
其中：应收账款 22,971,710.69 5,288,303.81
其他应收款 5,257,767.01
二.短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资. - -
债权投资 - -
三.存货跌价准备合计 1,476,425.08 -
其中：原材料 1,476,425.08 -
产成品 - -
四.长期投资减值准备合计 1,050,000.00
其中：长期股权投资 950,000.00
长期债权投资 100,000.00 -
五.固定资产减值准备合计 21,603,391.39 -
其中：房屋建筑物 14,657,383.76 -
专用设备 2,573,120.29 -
通用设备 3,694,157.94 -
运输设备 4,686.12 -
其他设备 674,043.28 -
六.无形资产减值准备 - -
七.在建工程减值准备 16,011,299.09 -
八.委托贷款减值准备 - -
本年减少数
项目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数
- 11,426,272.36
一.坏账准备合计 11,426,272.36
其中：应收账款
其他应收款 -
二.短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资. -
债权投资 -
三.存货跌价准备合计 -
其中：原材料 -
产成品 -
四.长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 - 1,150,165.69
五.固定资产减值准备合计 772,863.10
其中：房屋建筑物 -74,005.80
专用设备 410,222.90
通用设备 4,686.12
运输设备 36,399.37
其他设备 -
六.无形资产减值准备 -
七.在建工程减值准备 -
八.委托贷款减值准备
项目 合计 2004.06.30
11,426,272.36 22,091,509.15
一.坏账准备合计 11,426,272.36 16,833,742.14
其中：应收账款 - 5,257,767.01
其他应收款 -
二.短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资. -
债权投资 1,476,425.08
三.存货跌价准备合计 1,476,425.08
其中：原材料 -
产成品 1,050,000.00
四.长期投资减值准备合计 950,000.00
其中：长期股权投资 100,000.00
长期债权投资 1,150,165.69 20,453,225.70
五.固定资产减值准备合计 772,863.10 13,884,520.66
其中：房屋建筑物 -74,005.80 2,647,126.09
专用设备 410,222.90 3,283,935.04
通用设备 4,686.12 -
运输设备 36,399.37 637,643.91
其他设备 -
六.无形资产减值准备 16,011,299.09
七.在建工程减值准备 -
八.委托贷款减值准备
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责
人：
广州钢铁股份有限公司
会计报表附注
2004年6月
一、公司简介
公司历史
广州钢铁股份有限公司（以下简称公司）于1993年6月21日经广州市股份制试点企
业联审小组“穗改股字[1993]24号”文和广州市对外经济贸易委员会“穗外经贸业[19
93]626号”文批准，由广州钢铁有限公司改组设立。公司于1993年12月6日取得企业法
人营业执照，注册号为“工商企业合粤穗字第00112号”，注册资本为人民币叁亿伍仟
陆佰捌拾陆万叁仟元（￥35,686.3万），业经岭南会计师事务所验证并出具“验证字（
93）332号”验资报告。公司于1994年1月1日起按股份制运作。
1996年2月28日，经中国证券监督管理委员会“证监发审字[1996]10号”文和“证
监发字[1996]27号”文批准，公司发行社会公众股A股4313.7万股，每股发行价3.60元
。是次发行的股票于1996年3月28日在上海证券交易所挂牌交易。公司上市后总股本为
40000万股,业经广州会计师事务所验证并出具“粤会所（96）第020号”验资报告。公
司于1996年4月15日取得企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320号”，
注册资本为人民币肆亿元（￥40,000万）。
1996年10月28日,公司召开的临时股东大会审议通过了向全体股东按10：5的比例用
资本公积金转增股本，转增后公司总股本为60000万股。公司于1996年12月12日取得变
更后的企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320号”，注册资本为人民币
陆亿元（￥60,000万）。
1997年8月5日，经中国证券监督管理委员会“证监上字[1997]027号”文批准，公
司实施了1997年增资配股方案，以1996年末股本6亿股为基数，每10股配2股，配售价为
4.58元，共配售出3,246.0627万股，是次配股后公司总股本为63,246.0627万股,业经广
州会计师事务所验证并出具“粤会所验字（97）第078号”验资报告。公司于1997年11
月17日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320号”，注册
资本为人民币陆亿叁仟贰佰肆拾陆万元（￥63,246万）。
1999年3月29日，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[1999]9号”文批准，公
司实施了1998年增资配股方案，以1997年末股本63,246.0627万股为基数，每10股配3股
，配售价为3.60元，共配售出5,371.9373万股，是次配股后公司总股本为68,618万股,
业经广东正中会计师事务所验证并出具“粤会所验字（99）第30183号”验资报告。公
司于2000年11月14日取得变更后的营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320号”，
注册资本为68,618万人民币。
2004年4月28日，日经股东大会批准，公司用资本公积金向全体股东每10股转增5股
，共计转增34309万，股本次转增，后公司总股本为102,927万股，变更后的营业执照正
在办理中。
公司所属企业类别
为中外合资股份有限公司（上市），属大型钢铁工业企业。
公司法定地址
广州市芳村白鹤洞。
公司经营范围
生产、加工销售冶金产品、焦炭化工产品、各种气体、炉料和有关原材料、机械设
备、备件、生产工具、公司产品的深加工产品，以及有关技术咨询服务，并经营汽车运
输。
公司主要产品
各种圆钢、高拉力螺纹钢、中低压锅炉用无缝钢管、结构用无缝钢管、高纯氧、高
纯氮、高纯氩等。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
执行的会计制度
公司执行《企业会计制度》。
会计期间
公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账原则和计价基础
按权责发生制的原则记账，以历史成本为计价基础。
外币业务核算方法
公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价
折合成本位币入账；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按
当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为汇兑损益，按制度根据不同情况分
别计入开办费、在建工程、固定资产成本或当期财务费用。
现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
短期投资的核算方法
短期投资以实际成本计价，于报告期末按成本与市价孰低计提短期投资减值准备。
坏账核算方法
坏账核算采用备抵法，公司按照年末应收款项余额（不含合并报表的各企业之间的
内部往来款项）采用账龄分析法计提坏账准备。计提标准如下：
账龄 计提标准 备注
1年以内 0%
1—2年 5% 扣减关联单位应收款项
2—3年 10% 扣减关联单位应收款项
3—4年 20% 不扣减关联单位应收款项
4—5年 30% 不扣减关联单位应收款项
5年以上 100% 不扣减关联单位应收款项
坏账确认标准为：
---因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债权。
---债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，公司董事会经调查后判断确已无法收
回的债权。
对于个别应收款项（例如已起诉或准备诉讼等）则按照其预计可能损失计提坏账准
备。
存货核算方法
存货分类为：原材料、燃料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品等。
公司确定存货的实物数量采用永续盘存法。
原材料、燃料、在产品、自制半成品按计划成本核算，其收入、发出和结存都以计
划成本计价，月末再将发出存货的计划成本及月末存货的计划成本调整为实际成本。
产成品和库存商品入库时按实际成本计算，发出时的单位成本按加权平均法计算。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司于报告期末按照成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
长期投资核算方法
---长期债权投资：
按实际支付的价款扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为
实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债
券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
收益确认方法：债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债
券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
---长期股权投资：
-----股票投资
以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中含有已宣
告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的金额作为投资成本。以
非现金资产对外投资，其初始投资成本按照投出资产的账面价值确定。
-----其他股权投资
公司以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本。以非现金资产对外投资，其初
始投资成本按照投出资产的账面价值确定。
-----股权投资差额
采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额，作为股权投资差额处理。
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规
定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不
超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
，计入资本公积。
-----收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法
核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的
份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以
下或持有被投资公司有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算
；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影
响，按权益法核算。若拥有被投资企业股权超过50%以上时，以权益法核算并合并其会
计报表。
---长期投资减值准备
在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准
备。
固定资产的核算方法
---固定资产的标准及计价
使用期限超过一年，单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的
资产为固定资产；固定资产按实际成本计价。
---固定资产减值准备的计提
公司对固定资产在期末进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的金额，
计提固定资产减值准备。
---固定资产的分类
为了加强固定资产的管理，自2003年度起固定资产的分类由原来的四大类改变为五
大类。本年度公司按新的类别对固定资产进行披露并按新的分类方法对期初数进行了相
应调整。公司此次对固定资产分类的调整不改变各项固定资产采用的折旧方法和折旧率
，对以前年度及当期损益均无任何影响。
---固定资产的折旧方法：
-----固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直
线法计算。
-----已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的
净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产
价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复
后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；
-----公司固定资产分类年折旧率如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率
房屋及建筑物 20-40年 2.38%-4.75% 5%
专用设备 13-15年 6.33%-7.31% 5%
通用设备 8-19年 5.00%-11.88% 5%
运输设备 6-12年 7.92%-15.83% 5%
其他设备 5-15年 6.33%-19.00% 5%
在建工程
在建工程采用实际成本核算，在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，按《企
业会计制度—借款费用》的规定应予资本化的工程借款利息计入在建工程，在建工程在
达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后，按实际成本调整固
定资产账面价值。
公司于期末对在建工程逐项检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，对可
收回金额低于账面价值的金额，计提在建工程减值准备。
无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价。无形资产进行摊销时，有法定年限的按法定年限平均摊
销，无法定年限的按预估受益年限平均摊销。
公司在期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果发现预计
可回收金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的金额，计提无形资产减值准
备。
开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费在开始正常生产经营当月一次计入开始正常生产经营当月的损益。长期待摊
费用有法定年限的按法定年限摊销，无法定年限的按预估受益期限平均摊销。
借款费用的核算方法
为购建固定资产的专门借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，在固定资产尚
未达到预定可使用状态之前发生的，在同时满足资本支出已经发生，借款费用已经发生
，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的情况下，予以
资本化，计入有关固定资产的购建成本；其余借款费用均计入当期财务费用。
收入确认原则
---销售商品收入的确认方法：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：
-----公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
-----公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施控制；
-----与交易相关的经济利益能够流入公司；
-----相关的收入和成本能够可靠地计量。
---提供劳务收入的确认方法
在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按
相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳
务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；发生的劳务成本预计全
部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
---提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。
当下列条件同时满足时予以确认：
-----与交易相关的经济利益能够流入公司；
-----收入的金额能够可靠地计量。
所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”等文
的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各
项目数额编制而成。合并时，对因公司与子公司、子公司相互之间的内部交易、内部业
务往来而形成的债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公
司权益性资本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销，少数股东
权益予以扣除。
根据《企业会计制度》，公司按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、
费用、利润等予以合并。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
三、税项
增值税
公司为增值税一般纳税人，生产的各类产品中除煤气、蒸气按13%确定销项税外，
其余产品均按17%确定销项税。
营业税
公司的劳务运输收入按3%计征营业税，出租收入按5%计征营业税。
税项附加
公司属外商投资企业，无须计缴城市维护建设税及教育费附加。
所得税
公司经广州市对外经济贸易委员会确认为先进技术企业，按《中华人民共和国外商
投资企业所得税法》及《国务院关于华侨投资优惠的暂行规定》，经广州市国家税务局
对外税务分局核准，公司从1996年1月起至2012年10月止享受12%的企业所得税率。
四、控股子公司、合营企业及合并范围
公司的控股子公司、合营企业及合并范围列示如下：
被投资单
位全称 注册地 注册资金
广州市粤 广州市芳 RMB24,668
港气体工 村区白鹤 万元
业有限公 洞
司
深圳南华 深圳市南 HK$3975万
气体工业 山区南头 元
有限公司 第五工业
区
广州鑫飞 广州科学 RMB5000万
光纤有限 城西区 元
公司
广州市金 广州市芳 RMB200万
仪自动化 村区白鹤 元
有限公司 洞
广州珠江 广州经济 USD1200万
气体工业 技术开发 元
有限公司 区西基珠
江钢厂内
广州气体 广州市海 RMB2656.7
厂有限公 珠区 万元
司
广州广钢 广州市芳 RMB1000万
集团贸易 村区白鹤 元
有限公司 洞
被投资单 拥有
位全称 投入资金 权益
广州市粤 12,334 50%
港气体工 万元
业有限公
司
深圳南华 1,599.44 50%
气体工业 万元
有限公司
广州鑫飞 3,500万 70%
光纤有限 元
公司
广州市金 120万元 60%
仪自动化
有限公司
广州珠江 6,272万 50%
气体工业 元
有限公司
广州气体 1,613万 90%
厂有限公 元
司
广州广钢 1,175万 90%
集团贸易 元
有限公司
被投资单 是否
位全称 经营范围 合并
广州市粤 生产各类气态液态气体产品，各类气 是
港气体工 体深加工产品，与之相关的配套设
业有限公 备，销售本公司产品及气体技术开发
司 应用；提供气体储存及气体国内运输
深圳南华 生产经营高纯度工业用特殊气体 是
气体工业
有限公司
广州鑫飞 生产、销售光材料、光纤光缆、光电 否
光纤有限 器件、承包相关工程所需的设备、配
公司 套及安装<涉证项目凭证经营>，计算
机网络及软件开发等
广州市金 安装、维修电气自动化工程，仪表自 否
仪自动化 动化计算机网络，计量仪器仪表及其
有限公司 配件制造。国内商业及物资供销业电
子计算机，电器技术咨询服务
广州珠江 生产、销售各类气态和液态的气体产 是
气体工业 品、各类气体的深加工产品、与本公
有限公司 司气体产品有关的配套设备及气体
技术的开发应用、气体贮存、国内气
体运输。
广州气体 制造工业气体、医用气体；气瓶检验 是
厂有限公 等
司
广州广钢 销售：金属材料（不含贵金属），建 是
集团贸易 筑材料、石油制品、矿产品、煤炭、
有限公司 五金、交电、化工（不含化学危险品）、
交通运输设备（除小汽车）、其他物
资。代办汽车运输。冶金技术服务。
专业咨询。
注：
---广州市粤港气体工业有限公司和深圳南华气体工业有限公司是公司与外方各持
股50%的合营企业，合并报表时按50%的比例以比例合并的方法进行合并。
---广州鑫飞光纤有限公司成立于2001年，从2001年起纳入合并范围。2003年8月2
8日经该公司股东会决议，决定对其进行停业清算，目前清算工作尚未结束。2003年不
再将该公司纳入合并范围。截止2003年12月31日，公司对其投资的账面价值为34,836,
690.37元，已收回投资款34,650,000.00元。
---控股子公司广州市金仪自动化有限公司于1998年9月开始运作，其资产、销售收
入及利润均不足母公司的10%，不列入合并范围。
---广州珠江气体工业有限公司、广州气体厂有限公司是2002年末资产重组换入的
合营企业和子公司，根据有关协议，资产置换正式交接日定为2002年12月31日。本年上
述两公司的股权过户手续已经完成。合并广州珠江气体工业有限公司报表时按50%的比
例以比例合并的方法进行合并。
---广州广钢集团贸易有限公司于2004年4月办理好股权过户手续，本年度将其纳入
合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
2004.06.30
项目 原币金额 人民币金额 汇率
现金—人民币 1,016,417.449
银行存款-人民币户 336,121,727.8
银行存款--港币户 51,006.23 265,946.58 1.05
银行存款--美元户 1,072,697.27 8,860,479.45 8.26
其他货币资金-人民币 99,413,883.56
合计 445,678,454.83
2003.12.31
项目 原币金额 人民币金额 汇率
现金—人民币 97,731.44
银行存款-人民币户 325,445,183.56
银行存款--港币户 909,421.352 954,892.40 1.05
银行存款--美元户 1,858,981.94 15,357,979.30 8.2615
其他货币资金-人民币 88,405,868.66
合计 431,161,655.36
注：其他货币资金系银行汇票保证金存款。
2、应收票据
2004.06.30
种类 金额 比例
银行承兑汇票 281,048,608.15 100%
合计 281,048,608.15 100%
2003.12.31
种类 金额 比例
银行承兑汇票 62,991,801.45 100%
合计 62,991,801.45 100%
应收票据中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位广州钢铁企业集团有限公
司的金额为148,722,328.94元。
3、应收股利
2003年12月31日应收股利余额为337,330.09元，是公司应收广州市金仪自动化有限
公司2003年度股利，2004年已收回。
4、应收账款
2004.06.30
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 404,367,720.47 88.37%
1～2年 9,178,273.13 2.07% 458,913.66
2～3年 19,084,026.99 4.3% 1,908,402.70
3年以上 12,543,722.25 5.26% 14,466,425.78
合计 445,173,742.84 100.00% 16,833,742.14
2003.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 455,023,491.56 89.88% -
1～2年 9,178,273.13 1.81% 458,913.66
2～3年 19,084,026.99 3.77% 1,908,402.70
3年以上 24,169,994.62 4.53% 20,604,394.33
合计 507,455,786.30 100.00% 22,971,710.69
---应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位广州钢铁企业集团有
限公司和香港金钧有限公司的金额分别为635,032.33元、122,533,366.76元。
5、其他应收款
2004.06.30
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 16,887,138.58 62.98% -
1～2年 911,243.97 4.59% 45,562.20
2～3年 96,482.93 0.48% 9,648.29
3年以上 6,334,391.93 31.94% 5,202,556.52
合计 24,229,257.41 100% 5,257,767.01
2003.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 28,770,044.92 79.70% -
1～2年 911,243.97 2.52% 45,562.20
2～3年 96,482.93 0.27% 9,648.29
3年以上 6,334,391.93 17.52% 5,202,556.52
合计 36,112,163.75 100.00% 5,257,767.01
---其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位广州钢铁企业集团
有限公司和香港金钧有限公司的金额分别为46,631.52元、1,339.35元。
6、预付账款
2004.06.30
帐龄 金额 所占比例(%)
1年以内 86,322,008.15 99.66%
1～2年 281,308.00 0.32%
2～3年 10,532.00
合计 86,613,848.15
2003.12.31
帐龄 金额 所占比例(%)
1年以内 291,474,378.02 99.90%
1～2年 281,308.00 0.10%
2～3年 10,532.00 -
合计 291,766,218.02 100.00%
7、应收补贴款
2004 年06 月30 日应收补贴款余额为7,403,194.75 元，系2004 年4、5 月出口货
物的应收退税款。
8、存货
2004.06.30
项目 金额 跌价准备
物资采购 328,298.22 -
原材料 219,389,440.90 1,476,425.08
燃料 3,030,433.12 -
委托加工物资 1,535,920.80 -
自制半成品 6,309,915.48 -
产成品 187,253,144.61 -
库存商品 104,537,912.40 -
低值易耗品 3,086,623.44 -
材料成本差异 675,028.26 -
合计 526,146,717.23 1,476,425.08
2003.12.31
项目 金额 跌价准备
物资采购 4,100,595.80 -
原材料 138,440,764.69 1,476,425.08
燃料 822,033.88
委托加工物资 -
自制半成品 3,965,059.89 -
产成品 62,588,651.46 -
库存商品 77,307,576.04 -
低值易耗品 3,454,350.24 -
材料成本差异 7,309,840.91 -
合计 297,988,872.91 1,476,425.08
存货可变现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值
。
9、待摊费用
项目 2004.06.30 2003.12.31 结存原因
保险费及年检费 292,433.21 50,423.37 费用摊销跨期
养路费 164,529.76 64,375.00 费用摊销跨期
维修费 185,378.15 － 费用摊销跨期
其他 234,670.73 17,254.41 费用摊销跨期
合计 877,011.85 132,052.78
10、长期投资
---长期投资分类
2004.06.30
项目 金额 减值准备 净额
长期股权投资 38,248,977.42 950,000.00 37,298,977.42
长期债权投资 100,000.00 100,000.00 -
合计 38,348,977.42 1.050,000.00 37,298,977.42
2003.12.31
项目 金额 减值准备 净额
长期股权投资 35,750,017.94 950,000.00 34,800,017.94
长期债权投资 100,000.00 100,000.00 -
合计 35,850,017.94 1,050,000.00 34,800,017.94
---长期股权投资
-----其他股权投资明细如下：
被投资公司名称 投资期限 投资比例
广州鑫飞光纤有限公司 70%
广钢金兴物资供应有限公司 20年 39%
广东联合期货交易所 0.69%
南海南村气站 8年 15%
广州市金仪自动化有限公司 60%
广州金世纪文化发展有限公司 8%
广钢金泰物资供销有限公司 5.56%
珠海广钢金翔贸易有限公司 90%
广州市金盈剪切配送有限公司 50%
广州珠钢码头有限公司 30年 10%
合计
被投资公司名称 2003.12.31 本期增减
广州鑫飞光纤有限公司 34,836,690.37
广钢金兴物资供应有限公司 - -
广东联合期货交易所 950,000.00 -
南海南村气站 121,800.00 -
广州市金仪自动化有限公司 2,406,784.09 116,602.96
广州金世纪文化发展有限公司 120,000.00 -
广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00 -
珠海广钢金翔贸易有限公司 245,481.90
广州市金盈剪切配送有限公司 1,851,311.11
广州珠钢码头有限公司 1,800,000.00
合计 40,335,274.46 2,213,395.97
被投资公司名称 2004.06.30 减值准备
广州鑫飞光纤有限公司 34,836,690.37
广钢金兴物资供应有限公司 - -
广东联合期货交易所 950,000.00 950,000.00
南海南村气站 121,800.00 -
广州市金仪自动化有限公司 2,523,387.05 -
广州金世纪文化发展有限公司 120,000.00 -
广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00 -
珠海广钢金翔贸易有限公司 245,481.90
广州市金盈剪切配送有限公司 1,851,311.11
广州珠钢码头有限公司 1,800,000.00 -
合计 42,548,670.43 950,000.00
珠海广钢金翔贸易有限公司和广州市金盈剪切配送有限公司系广州广钢集团贸易有
限公司的投资企业。由于珠海广钢金翔贸易有限公司正在清算，故不纳入合并范围。
-----股权投资差额
被投资公司 初始金额 摊销期限
深圳南华气体工业有限公司 -2,774,434.47 10年
广州珠江气体工业有限公司 -8,377,631.55 10年
广州气体厂有限公司 5,440,795.55 10年
合计 -5,711,270.47
被投资公司 本期摊销额 摊余金额
深圳南华气体工业有限公司 -138,721.73 -1,803,382.39
广州珠江气体工业有限公司 -418,881.58 -7,120,986.81
广州气体厂有限公司 272,039.78 4,624,676.21
合计 -285,563.53 -4,299,692.99
股权投资差额的形成原因：①深圳南华气体工业有限公司股权投资差额系购入该公
司股权时，按比例享有其净资产额与投资成本的差额，并抵销了内部股权交易所产生的
转让损失后的余额；②广州珠江气体工业有限公司和广州气体厂有限公司的股权投资差
额系2002年资产重组换入股权时，按非货币性交易原则确定的股权入账价值与按比例享
有其净资产额的差额。
---长期债权投资—其他债权投资
借款单位 本金 年限 年利率
三峡工程基金 100,000.00 2年 -
合计 100,000.00
借款单位 到期日 减值准备 备注
三峡工程基金 2000年 100,000.00 到期未能收回本息
合计 100,000.00
11、固定资产及累计折旧
项目 2003.12.31 本期增加
原值
房屋及建筑物 908,262,974.92 512,463.63
专用设备 419,679,720.90 345,124.50
通用设备 963,138,168.55 4,749,805.03
运输设备 53,062,954.65 4,346,300.50
其他设备 315,464,172.12 3,454,696.62
合计 2,659,607,991.14 13,408,390.28
累计折旧
房屋及建筑物 499,831,527.71 18,926,084.05
专用设备 154,267,062.81 23,097,769.66
通用设备 426,922,432.99 19,771,749.02
运输设备 28,488,142.51 3,759,804.46
其他设备 165,299,086.97 12,749,615.30
合计 1,274,808,252.99 78,305,022.49
净值 1,384,799,738.15
固定资产减值准备
房屋及建筑物 14,657,383.76 -
专用设备 2,573,120.29 -
通用设备 3,694,157.94 -
运输设备 4,686.12 -
其他设备 674,043.28 -
合计 21,603,391.39 -
固定资产净额 1,363,196,346.76
项目 本期减少 2004.06.30
原值
房屋及建筑物 180,326.17 908,595,112.38
专用设备 2,042,764.31 417,982,081.09
通用设备 2,821,950.62 965,066,022.96
运输设备 1,807,642.98 55,601,612.17
其他设备 982,369.19 317,936,499.55
合计 7,835,053.27 2,665,181,328.15
累计折旧
房屋及建筑物 669,042.56 518,088,569.20
专用设备 1,825,311.91 175,539,520.56
通用设备 2,401,703.24 444,292,478.77
运输设备 1,604,691.93 30,643,255.04
其他设备 759,435.48 177,289,266.79
合计 7,260,185.12 1,345,853,090.36
净值 1,319,328,237.79
固定资产减值准备
房屋及建筑物 772,863.10 13,884,520.66
专用设备 -74,005.80 2,647,126.09
通用设备 410,222.90 3,283,935.04
运输设备 4,686.12 -
其他设备 36,399.37 637,643.91
合计 1,150,165.69 20,453,225.70
固定资产净额 1,298,875,012.09
12、在建工程
工程项目 预算数 2003.12.31
(万元) (其中：资本化利
息)
厂区道路绿化整治 150
水电35KV 系统中
性点接地 33
物流基础设施建设 2000 2,415,544.00
高线整改 108
小改小革 300 7,899,962.60
广钢排水系统改造 100
粤港制氧供电改造 433
热电DCS 系统改造 100
转炉环保改造 - 1,301,112.40
连轧技改 4990 2,278,606.94
合营企业在建工程 5,027,936.65
其他 27,259,766.76
合计 34,125,109.35
（7,591,063.86）
工程项目 本期增加数(其 本期转入固
中：资本化利 定资产数
息) (其中：资本化
利息)
厂区道路绿化整治 30,634.10
水电35KV 系统中
性点接地 300,800.00 300,800.00
物流基础设施建设 2,146,956.00
高线整改
小改小革 1,427,377.13 4,919,479.93
广钢排水系统改造 401,306.00
粤港制氧供电改造
热电DCS 系统改造
转炉环保改造 214,033.10
连轧技改
合营企业在建工程 20,231,279.10
其他 4,065,289.57 1,576,913.00
合计
28,807,675.00 6,797,192.93
工程项目 其他减少数 2004.06.30(其中：
(其中：资本化 资本化利息)
利息)
厂区道路绿化整治 30634.1
水电35KV 系统中
性点接地
物流基础设施建设 4,562,500.00
高线整改
小改小革 4,407,859.80
广钢排水系统改造 401,306.00
粤港制氧供电改造
热电DCS 系统改造
转炉环保改造 1,515,145.50
连轧技改 2,278,606.94
合营企业在建工程 25,259,215.75
其他 6,286,492.22 11,403,831.11
合计 49,828,465.1
6,307,126.32 （7,591,063.86）
工程项目 资金 项目 减值准备
来源 进度
厂区道路绿化整治 自筹
水电35KV 系统中
性点接地 自筹
物流基础设施建设 自筹
高线整改 自筹
小改小革 自筹 1,356,956.27
广钢排水系统改造 自筹
粤港制氧供电改造 自筹
热电DCS 系统改造 自筹
转炉环保改造 自筹
连轧技改
合营企业在建工程
其他 自筹 14,654,342.82
合计 16,011,299.09
13、无形资产
种 类 2003.12.31 本期增加
专有技术 8,291,333.5
华通软件 39,600.0
工业产权小计 8,330,933.5
土地使用权 12,375,643.4
土地使用权 6,139,560.8
土地使用权 52,160,305.8
土地使用权 1,884,822.3
土地使用权 55,019,046.7
土地使用权小计 127,579,379.2
合计 135,910,312.7
种 类 本期转出 本期摊销
专有技术 385,356.2
华通软件 3,300.0
工业产权小计 388,656.2
土地使用权 164,278.4
土地使用权 73,674.7
土地使用权 620,956.0
土地使用权 47,717.0
土地使用权 561,418.8
土地使用权小计 1,468,045.1
合计 1,856,701.3
种 类 2004.06.30
专有技术 7,905,977.2
华通软件 36,300.0
工业产权小计 7,942,277.2
土地使用权 12,211,364.9
土地使用权 6,065,886.1
土地使用权 51,539,349.8
土地使用权 1,837,105.3
土地使用权 54,457,627.9
土地使用权小计 126,111,334.1
合计 134,053,611.4
种 类 剩余摊销年限 备注
专有技术 10.5年 A
华通软件 5.5 B
工业产权小计
土地使用权 37年2个月 C
土地使用权 41.5年 D
土地使用权 41.5年 E
土地使用权 18.5年 F
土地使用权 G
土地使用权小计
合计
A、公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时，公司作为资本投入合营公司
的专有技术。原值31,092,500.00元，分20年摊销，2004年06月30日余额为15,811,954
.52元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
B、系广州珠江气体工业有限公司华通软件购置费，原值为132,000.00元，分10年
摊销，2004年06月30日余额72,600.00元，公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表
。
C、系公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时，公司作为资本投入合营公
司的场地使用权。原值30,899,510.00元，分50年摊销，2004年06月30日余额为24,422
,729.88元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
D、广州珠江气体工业有限公司土地使用权原值13,310,567.82元，摊销年限为45年
，2004年06月30日余额12,131,772.30元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表
。
E、系公司本部土地使用权，原值56,398,927.00元，摊销年限为48年。
F、系公司合营企业深圳南华气体工业有限公司的土地使用权，原值5,344,307.00
元，2004年06月30日余额为3,674,210.60元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并
报表。
G、系公司位于广钢开发区的一幅土地，系2002年末资产重组换入，产权证正在办
理中。
14、长期待摊费用
种 类 原始金额 2003.12.31
环境整治 12,811,469.65 8,625,889.49
供水增容费 252,000.00 75,600.00
供电增容费 3,250,000.00 975,000.00
供辅设施费 2,500,000.00 1,625,000.00
其他 2,102,640.28 842,962.16
合计 20,916,109.93 12,144,451.65
种 类 本期摊销 2004.06.30 剩余摊销年限
环境整治 1,343,581.02 7,282,308.47 3年
供水增容费 25,200.00 50,400.00 1年
供电增容费 325,000.00 650,000.00 1年
供辅设施费 487,844.75 1,137,155.25 6年
其他 200,060.18 642,901.98
合计 1,655,996.45 10,488,455.20
注：供水增容费、供电增容费、供辅设施费系广州珠江气体工业有限公司的年末余
额，公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
15、短期借款
借款类别 2004.06.30
银行借款 -
其中：抵押借款 14,000,000.00
担保借款 245,090,000.00
信用借款 397,600,000.00
合计 656,690,000.00
借款类别 2003.12.31
银行借款 -
其中：抵押借款 14,020,000.00
担保借款 220,770,000.00
信用借款 152,600,000.00
合计 387,390,000.00
2004年06月30日担保借款余额24,509万元全部是由广州钢铁企业集团有限公司提供
担保。
16、应付票据
项 目 2004.06.30
银行承兑汇票 375,185,599.11
商业承兑汇票 14,012,969.45
合计 389,211,538.01
项 目 2003.12.31
银行承兑汇票 401,620,960.39
商业承兑汇票 500,000.00
合计 402,120,960.39
应付票据中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位广州钢铁企业集团有限公
司的金额为160,300,000.00元。
17、应付账款
应付账款2004年06月30日余额为164,420,794.89元，比年初增加22,950,369.62元
，增幅16.22%，主要系本年度采购规模增大所致。
应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位香港金钧有限公司的金额
为5,590,014.24元。
18、预收帐款
预收帐款2004年6月30日余额为163,760,498.93元，比期初减少59,182,797.55元，
降副26.5%，主要是因为去年钢材销售形式较好，公司预收货款增加，本期销售形势略
有下降，预收货款减少。预收货款中无持本公司5%以上股份股东单位的款项。
19、应交税金
税 种 2004.06.30
营业税 127,683.96
增值税 -26,636,840.56
个人所得税 23,441.15
企业所得税 2,250,510.825
城建税 53,221.94
应交房产税 -1,138,051.94
合计 -25,320,034.63
税 种 2003.12.31
营业税 120,350.46
增值税 18,862,270.75
个人所得税 393,923.46
企业所得税 22,024,376.15
城建税 27,204.13
应交房产税
合计 41,428,124.95
20、其他应交款
税 种 2004.06.30
教育费附加 65,549.92
防洪费 4,510,306.81
其它 4,336,753.38
合计 8,912,610.11
税 种 2003.12.31
教育费附加 9,854.53
防洪费 3,805,062.51
其它 -
合计 3,814,917.04
21、其他应付款
由于广州鑫飞光纤有限公司正在清算中，不在合并范围，其他应付款中反映了收回
该公司投资款34,650,000.00元。
应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位广州钢铁企业集团有限公司的金额为
476,522.26元。
22、预提费用
项 目 2004.06.30
水电费 8,724,197.14
利息 2,204,384.50
其他 1,358,797.67
合 计 12,287,379.31
项 目 2003.12.31 备 注
水电费 3,618,460.00 按权责发生制计提
利息 394,384.50 按权责发生制计提
其他 按权责发生制计提
合 计 4,012,844.50
23、长期借款
贷款单位 金 额 借款期限
农行广州市东山支行 29,379,818.38 1993.6.30-1997.12.20
化工部 3,000,000.00
合 计 32,379,818.38
贷款单位 年利率(%) 借款条件
农行广州市东山支行 9.15% 担保
化工部
合 计
注：农行广州市东山支行借款29,379,818.38元，其中本金17,270,000.00元，利息
12,109,818.38元，系公司所属控股子公司广州市气体厂有限公司的借款，由广州市硫
酸厂提供担保，详情见附注八。
24、长期应付款
单位名称 2003.12.31
财政拨款＊＊ 2,028,000.00
合 计 2,028,000.00
单位名称 2004.06.30
财政拨款＊＊ 2,028,000.00
合 计 2,028,000.00
注＊＊：财政拨款为广州市财政局拨入的项目工程款。
25、股本 数量单位：股
项 目 2004.06.30
一、尚未流通股份
1、发起人股 786,734,602.00
其中：
国有法人持有股份 529,454,602.00
外资法人持有股份 257,280,000.00
尚未上市流通股份合计 786,734,602.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 242,535,398.00
已上市流通股份合计 242,535,398.00
股份总数 1,029,270,000.00
项 目 2003.12.31
一、尚未流通股份
1、发起人股 524,489,735.00
其中：
国有法人持有股份 352,969,735.00
外资法人持有股份 171,520,000.00
尚未上市流通股份合计 524,489,735.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 161,690,265.00
已上市流通股份合计 161,690,265.00
股份总数 686,180,000.00
2004年4月28日，经股东大会批准，公司用资本公积金向全体股东每10股转增5股，
共计转增34309万股，本次转增后，公司总股本为102,927万股。
26、资本公积
项 目 2003.12.31
股本溢价 520,141,234.50
固定资产评估增值准备 61,934,191.18
股权投资准备 126,539,574.80
拨款转入 4,000,000.00
其他资本公积转入 5,130,976.50
其他
合 计 717,745,976.98
项 目 本期增加 本期减少
股本溢价 - 343,090,000.00-
固定资产评估增值准备 - -
股权投资准备 -
拨款转入 - -
其他资本公积转入 - -
其他 8,288,060.20
合 计 8,288,060.20 343,090,000.00
项 目 2004.06.30
股本溢价 177,051,234.50
固定资产评估增值准备 61,934,191.18
股权投资准备 126,539,574.80
拨款转入 4,000,000.00
其他资本公积转入 5,130,976.50
其他 8288060.20
合 计 382,944,037.18
--资本公积本期减少数系公司2004年4月28日股东大会决议用资本公积向全体股东
每10股转增5股。
--资本公积本期增加数系广州广钢集团贸易有限公司纳入合并范围,公司对其初始
投资成本低于应享有其所有者权益份额之间的股权投资差额.
27、盈余公积
项 目 2003.12..31 本期增加
法定盈余公积 89,643,262.60
公益金 66,165,916.05
任意盈余公积 29,525,181.27
合 计 185,334,359.92
项 目 本期转出 2004.06..30
法定盈余公积 89,643,262.60
公益金 66,165,916.05
任意盈余公积 29,525,181.27
合 计 185,334,359.92
28.主营业务收入、主营业务成本
2004年1-6月
项 目 收 入 成 本 毛 利
一、制造业
圆钢螺纹钢 2,012,949,741.08 1,859,537,357.13 153,412,383.95
气体产品 181,804,152.28 133,025,682.75 48,778,469.53
其他产品 203,764,824.63 199,653,954.77 4,110,869.86
制造业小计 2,398,518,717.99 2,192,216,994.65 206,301,723.34
二、贸易业
冶金产品 1,492,580,674.87 1,476,915,494.28 15,665,180.59
冶金原材料 782,442,257.28 767,355,318.79 15,086,938.49
贸易业小计 2,275,022,932.15 2,244,270,813.07 30,752,119.08
合计 4,673,541,650.14 4,436,487,807.72 237,053,842.42
2003年1-6月
项 目 收 入 成 本 毛 利
一、制造业
圆钢螺纹钢 1,334,175,760.72 1,216,909,120.37 117,266,640.35
气体产品 103,075,928.80 73,621,097.82 29,454,830.98
其他产品 482,224,446.33 464,420,584.37 6,090,523.24
制造业小计 1,919,476,135.85 1,754,950,802.56 115,614,595.84
二、贸易业
冶金产品 455,931,107.85 454,808,357.88 1,122,749.97
冶金原材料 339,419,997.48 332,183,908.79 7,236,088.69
贸易业小计 795,351,105.33 786,992,266.67 8,358,838.66
合计 2,714,827,241.18 2,541,943,069.23 123,973,434.50
---2004年1-6月主营业务收入总额4,673,541,650.14元，其中出口收入217,377,0
40.50元，国内销售地区则以华南地区为主。
---2004年1-6月主营业务收入大幅增长的原因:
-----本期钢材售价比去年同期大幅上升，公司自产的圆钢和螺纹钢销售收入随之
增加；
-----本期随着公司向物流业转型，扩大了贸易业销售额度。
29、其他业务利润
2004年1-6月
项 目 收 入 成 本 利 润
原材料销售 30,294,114.06 28,027,767.69 2,266,346.37
租金 6,623,515.41 6,850,594.14 -227,078.73
运输装卸费 8,730,356.76 8,432,236.35 298,120.41
其他 7,416,012.15 5,009,925.37 2,406,086.78
合计 53,063,998.38 48,320,523.55 4,743,474.83
项 目 2003年1-6月
原材料销售 收 入 成 本 利 润
租金
运输装卸费 10,589,593.04 10,627,975.79 -38,382.75
其他
合计 30,748,104.21 28,589,977.61 2,158,126.60
41,337,697.25 39,217,953.40 2,119,743.85
30、财务费用
类 别 2004年1-6月
利息支出 17,588,401.94
减：利息收入 4,240,182.67
汇兑损失 48,490.45
减:汇兑损益 9,537.86
其 他 391,571.25
合 计 13,778,743.11
类 别 2003年1-6月
利息支出 29,416,614.60
减：利息收入 3,439,452.84
汇兑损失 89,293.90
减:汇兑损益 144,447.49
其 他 401,074.46
合 计 26,323,082.63
31、投资收益
项 目 2004年1-6月
权益法核算的股权投资收益 139,966.61
股权投资差额摊销 285,563.53
合 计 425,530.14
项 目 2003年1-6月
权益法核算的股权投资收益 198,592.74
股权投资差额摊销 507,275.43
合 计 705,868.17
32、营业外收入
项 目 2004年1-6月
罚款收入 4,137.24
处理固定资产净收益 1,204,090.04
固定资产盘盈
其他 17,825.92
合计 1,226,053.20
项 目 2003年1-6月
罚款收入
处理固定资产净收益 31,241.92
固定资产盘盈 623,781.94
其他 108,868.62
合计 763,892.48
33、营业外支出
项 目 2004年1-6月
处理固定资产净损失 1,174,614.03
罚款支出 31,998.24
抚恤金 264,573.73
捐赠支出 5,000.00
其他 48,511.98
合计 1,553,978.21
项 目 2003年1-6月
处理固定资产净损失 425,362.25
罚款支出
抚恤金 114,907.59
捐赠支出 121,825.00
其他 520,698.12
合计 1,182,792.96
34、收到的其他与筹资活动有关的现金
本期将广钢集团贸易有限公司纳入公司合并范围增加所致。
六、母公司会计报表主要项目附注
1.应收账款
2004.06.30
账龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 329,343,513.67 89.63%
1～2年 6,892,032.58 1.9% 344,601.64
2～3年 18,208,340.61 5.02% 1,820,834.06
3年以上 8,444,221.29 3.5% 6,650,187.71
合 计 362,888,108.15 100% 8,815,623.41
2003.12.31
账龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 427,170,847.31 90.44%
1～2年 6,892,032.58 1.46% 344,601.64
2～3年 18,208,340.61 3.85% 1,820,834.06
3年以上 20,070,493.66 4.25% 18,276,460.08
合 计 472,341,714.16 100.00% 20,441,895.78
---应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位广州钢铁企业集团有
限公司和香港金钧有限公司的金额分别为635,032.33元、122,533,366.76元。
2、其他应收款
2004.06.30
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 28,666,135.33 96.53% -
1～2年 58,430.78 0.2% 2,921.53
2～3年 -
3年以上 972,589.40 3.28% 266,271.64
合 计 29,697,155.51 100.00% 269,193.17
2003.12.31
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 27,115,541.87 96.34%
1～2年 58,430.78 0.21% 2,921.53
2～3年 - -
3年以上 972,589.40 3.46% 266,271.64
合 计 28,146,562.05 100.00% 269,193.17
---其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位广州钢铁企业集团
有限公司的金额为46,631.52元。
3、长期投资
---长期投资分类
2004.06.30
项 目 金额 减值准备 净 额
长期股权投资 343,332,086.74 950,000.00 342,382,086.74
长期债权投资 100,000.00 100,000.00
合计 343,432,086.74 1,050,000.00 342,382,086.74
2003.12.31
项 目 金 额 减值准备 净额
长期股权投资 308,383,847.71 950,000.00 307,433,847.71
长期债权投资 100,000.00 100,000.00 -
合计 308,483,847.71 1,050,000.00 307,433,847.71
---长期股权投资
----其他股权投资明细如下：
被投资公司名称 投资期限 投资比例
广州市粤港气体工业有限公司 25年 50%
深圳南华气体工业有限公司 50年 50%
广州鑫飞光纤有限公司 70%
广东联合期货交易所 0.69%
广州市金仪自动化有限公司 60%
广州金世纪文化发展有限公司 8%
广州广钢金泰物资供销有限公司 5.56%
广州珠江气体工业有限公司 50%
广州气体厂有限公司 90%
广州广钢集团贸易有限公司 90%
广州珠钢码头有限公司 30年 10%
合 计
被投资公司名称 2003.12.31 本期增加
广州市粤港气体工业有限公司 151,267,988.24 2,458,488.12
深圳南华气体工业有限公司 28,746,984.97 1,245,006.27
广州鑫飞光纤有限公司 34,836,690.37
广东联合期货交易所 950,000.00
广州市金仪自动化有限公司 2,406,784.09 116,602.96
广州金世纪文化发展有限公司 120,000.00
广州广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00
广州珠江气体工业有限公司 81,694,732.56 9,806,048.63
广州气体厂有限公司 12,571,860.81 1,126,435.48
广州广钢集团贸易有限公司 22,053,969.53
广州珠钢码头有限公司 1,800,000.00
合 计 314,495,041.04 36,806,550.99
被投资公司名称 本期减少 2004.06.30 减值准备
广州市粤港气体工业有限公司 153,726,476.36 -
深圳南华气体工业有限公司 29,991,991.24 -
广州鑫飞光纤有限公司 34,836,690.37 -
广东联合期货交易所 950,000.00 950,000.00
广州市金仪自动化有限公司 2,523,387.05 -
广州金世纪文化发展有限公司 120,000.00 -
广州广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00 -
广州珠江气体工业有限公司 91,500,781.19 -
广州气体厂有限公司 11,445,425.33 -
广州广钢集团贸易有限公司 22,053,969.53 -
广州珠钢码头有限公司 - 1,800,000.00 -
合 计 349,048,721.07 950,000.00
-----股权投资差额
被投资公司 初始金额 摊销期限
深圳南华气体工业有限公司 -4,954,344.19 10年
广州珠江气体工业有限公司 -8,377,631.55 10年
广州气体厂有限公司 5,440,795.55 10年
合计 -12,325,418.27
被投资公司 本期摊销额 摊余金额
深圳南华气体工业有限公司 -247,717.21 -3,220,323.72
广州珠江气体工业有限公司 -418,881.58 -7,120,986.81
广州气体厂有限公司 272,039.78 4,624,676.21
合计 -394,559.01 -5,716,634.32
---长期债权投资—其他债权投资
借款单位 本金 年限 年利率
三峡工程基金 100,000.00 2年 -
合计 100,000.00
借款单位 到期日 减值准备 备注
三峡工程基金 2000年 100,000.00 到期未能收回本息
合计 100,000.00
4、投资收益
项目 2004年1-6月
长期股权投资减值准备
权益法核算的股权投资收益 14,514,286.00
股权投资差额摊销 394,559.01
合计 14,908,845.01
项目 2003年1-6月
长期股权投资减值准备 -
权益法核算的股权投资收益 8,098,374.71
股权投资差额摊销 616,270.91
合计 8,714,645.62
七、关联方关系及其交易的披露
关联方关系
---存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址
广州钢铁企业集团 广州市芳村白鹤洞
有限公司
广州市金仪自动化 广州市芳村白鹤洞
有限公司
广州鑫飞光纤有限 广州科学城西区
公司
广
州气体厂有限公 广州市海珠区
司
广州广钢集团贸易 广州市芳村区白鹤洞
有限公司
企业名称 主营业务 与本公司关系
广州钢铁企业集团 冶金、化工产品 母公司
有限公司
广州市金仪自动化 仪器、仪表自动化工程 子公司
有限公司
广州鑫飞光纤有限 光材料、光纤、光缆、光电器件 子公司
公司
广州气体厂有限公 工业气体、医用气体；气瓶检验等 子公司
司
广州广钢集团贸易 建筑材料 子公司
有限公司
企业名称 经济性质 法定代表人
广州钢铁企业集团 有限责任 袁今昔
有限公司
广州市金仪自动化 有限责任 陈自强
有限公司
广州鑫飞光纤有限 有限责任 张若生
公司
广州气体厂有限公 有限责任 刘晶
司
广州广钢集团贸易 有限责任 利耀泉
有限公司
-----存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2004.06.30
广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00
广州市金仪自动化有限公司 2,000.000.00
广州鑫飞光纤有限公司 50,000,000.00
广州气体厂有限公司 26,567,000.00
广州广钢集团贸易有限公司 10,000,000.00
企业名称 2003.12.31
广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00
广州市金仪自动化有限公司 2,000.000.00
广州鑫飞光纤有限公司 50,000,000.00
广州气体厂有限公司 26,567,000.00
广州广钢集团贸易有限公司 10,000,000.00
-----存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2004.06.30 所占股比
广州钢铁企业集团有限公司 352,969,735.00 51.44%
广州市金仪自动化有限公司 1,200,000.00 60.00%
广州鑫飞光纤有限公司 35,000,000.00 70.00%
广州气体厂有限公司 23,910,016.55 90.00%
广州广钢集团贸易有限公司 11,249,973.00 90.00%
企业名称 2003.12.31 所占股比
广州钢铁企业集团有限公司 352,969,735.00 51.44%
广州市金仪自动化有限公司 1,200,000.00 60.00%
广州鑫飞光纤有限公司 35,000,000.00 70.00%
广州气体厂有限公司 23,910,016.55 90.00%
广州广钢集团贸易有限公司
---不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
香港金钧有限公司 持本公司5%以上股份的股东、
受同一母公司控制的企业
广州粤港气体工业有限公司 合营企业
深圳南华气体工业有限公司 合营企业
广钢集团金兴物资供应有限公司 联营企业
广钢金泰物资供销有限公司 联营企业
广州金世纪文化发展有限公司 联营企业
广州珠江钢铁有限责任公司 受同一母公司控制的企业
广钢集团金达原料有限公司 受同一母公司控制的企业
广钢集团金业有限公司 受同一母公司控制的企业
广雅实业有限公司 受同一母公司控制的企业
广钢集团工程建设有限公司 受同一母公司控制的企业
广钢集团气体工业有限公司 受同一母公司控制的企业
企业名称 与本企业的关系
广钢集团房地产开发有限公司 受同一母公司控制的企业
广钢集团物资经销公司 受同一母公司控制的企业
广钢科技开发有限公司 受同一母公司控制的企业
金科(澳门)有限公司 受同一母公司控制的企业
金力(香港)有限公司 受同一母公司控制的企业
广钢集团金色贸易有限公司 受同一母公司控制的企业
广州新时代会议展览有限公司 受同一母公司控制的企业
广州金恒冶金技术装备开发有限公司 受同一母公司控制的企业
广钢建材购销公司 受同一母公司控制的企业
广州金骏投资发展有限公司 受同一母公司控制的企业
广州钢管厂有限公司 受同一母公司控制的企业
广州钢铁集团设计院 受同一母公司控制的企业
广钢集团金钧国际贸易公司 受同一母公司控制的企业
香港金钧企业（集团）有限公司 受同一母公司控制的企业
广州金莱冷轧带钢有限公司 受同一母公司控制的企业
关联交易
根据公司与广州钢铁企业集团有限公司签订的经营性关联交易总协议，公司与广州
钢铁企业集团有限公司及其实际控制的公司发生关联交易时的定价原则如下：
交易类别 品名
采购 钢坯、高炉煤气、混合煤气
原煤、重油、辅料、备品备件、外购钢坯、矿石废钢、钢
板、带钢、钢管、电
销售 供电
供水、蒸气、压缩空气
炉料合金、辅助材料、废钢、矿石、钢材
供风
接受劳务 理化检验
绿化环保
提供劳务 铁路运输
出租 房屋及建筑物
交易类别 定价原则
采购 成本价＋(1-5％)毛利
市场价
销售 市场价＋(1-5％)损耗
成本价＋(1-5％)毛利
市场价
协议价
接受劳务 成本价＋(1-5％)毛利
协议价
提供劳务 成本价＋(1-5％)毛利
出租 协议价
---采购货物
公司2003年1-6月及2004年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）
：
企 业 名 称 交易内容
广州钢铁企业集团有限公司 钢坯、备件、煤气等
广州珠江钢铁有限责任公司 钢板
香港金钧有限公司 进口钢坯、废钢及矿石
金力(香港)有限公司 进口废钢及矿石
广钢集团金业有限公司 钢坯、辅料
广州金莱冷轧带钢有限公司 带钢
广钢集团金达原料有限公司 煤、重油
广州钢管厂有限公司 钢管
广钢集团金钧国际贸易公司 进口矿石
广钢集团工程建设有限公司 备件及维修
广州金恒冶金技术装备开发
备件
有限公司
广州市金仪自动化有限公司 备件
广钢集团气体工业有限公司 气体
广钢金兴物资供应有限公司 废钢
广州金世纪文化发展公司 钢坯
2003年1-6月
占全年购
企 业 名 称 金 额 货百分比
广州钢铁企业集团有限公司 688,199,490.06 44.95%
广州珠江钢铁有限责任公司 385,034,028.96 25.15%
香港金钧有限公司 148,259,215.26 9.68%
金力(香港)有限公司
广钢集团金业有限公司 20,867,079.82 1.36%
广州金莱冷轧带钢有限公司
广钢集团金达原料有限公司 39,767,115.26 2.60%
广州钢管厂有限公司
广钢集团金钧国际贸易公司
广钢集团工程建设有限公司 2,669,464.63 0.17%
广州金恒冶金技术装备开发
有限公司 371,474.00 0.02%
广州市金仪自动化有限公司 1,369,672.32 0.09%
广钢集团气体工业有限公司 404,253.22 0.03%
广钢金兴物资供应有限公司 3,380.00 -
广州金世纪文化发展公司 1,410.26 -
2004年1-6月
占全年购
企 业 名 称 金 额 货百分比
广州钢铁企业集团有限公司 1,861,778,971.31 49.93%
广州珠江钢铁有限责任公司 430,654,585.54 11.55%
香港金钧有限公司 122,813,133.02 3.29%
金力(香港)有限公司 154,585,001.48 4.15%
广钢集团金业有限公司 106,581,146.83 2.86%
广州金莱冷轧带钢有限公司 220,439,443.5 5.91%
广钢集团金达原料有限公司 70,961,996.92 1.90%
广州钢管厂有限公司 134,973,681.6 3.62%
广钢集团金钧国际贸易公司 - -
广钢集团工程建设有限公司 2,041,853.93 0.05%
广州金恒冶金技术装备开发
有限公司 51,238 0%
广州市金仪自动化有限公司 708,504.32 0.02%
广钢集团气体工业有限公司 430,797.33 0.01%
广钢金兴物资供应有限公司
广州金世纪文化发展公司
----销售货物
公司2003年1-6月及2004年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：
元)
企 业 名 称 关联交易内容
广钢集团工程建设有限公司 钢材、辅助材料
广钢集团金业有限公司 钢材、废钢、辅助材料
广钢集团气体工业有限公司 钢材、辅助材料
香港金钧有限公司 钢材
广州钢铁企业集团有限公司 供电、蒸汽、进口废钢、
进口矿石、气体产品等
广钢科技开发有限公司 蒸汽、压缩空气
广州金世纪文化发展有限公 水渣
司
广钢金泰物资供销有限公司
广钢集团金兴物资供应有限 辅助材料
公司
广钢集团金达原料有限公司 钢材、供电、蒸汽
金力（香港）有限公司 钢材
广钢集团金色贸易有限公司 钢材、钢板
广雅实业有限公司
广州珠江钢铁有限责任公司 辅助材料、气体产品
广钢集团金钧国际贸易公司 钢板
广州钢管厂有限公司 钢板
广州市金仪自动化有限公司 汽油
2003年1-6月
占当期销
企 业 名 称 金 额 货百分比
广钢集团工程建设有限公司 14,202,088.75 0.52%
广钢集团金业有限公司 6,054,774.41 0.22%
广钢集团气体工业有限公司 7,524,636.28 0.28%
香港金钧有限公司 129,398,641.84 4.56%
广州钢铁企业集团有限公司 3,390,367.46 0.12%
广钢科技开发有限公司 11,568.37
广州金世纪文化发展有限公 402,760.98
司
广钢金泰物资供销有限公司
广钢集团金兴物资供应有限 8,496,056.27 0.3%
公司
广钢集团金达原料有限公司 1,004,087.67 0.037%
金力（香港）有限公司
广钢集团金色贸易有限公司 275,260,279.33 10.08%
广雅实业有限公司
广州珠江钢铁有限责任公司
广钢集团金钧国际贸易公司
广州钢管厂有限公司
广州市金仪自动化有限公司
2004年1-6月
占当期销货
企 业 名 称 金 额 百分比
广钢集团工程建设有限公司 13,239,759.49 0.29%
广钢集团金业有限公司 2,745,392.41 0.06%
广钢集团气体工业有限公司 7,718,439.91 0.17%
香港金钧有限公司 217,377,040.49 4.82%
广州钢铁企业集团有限公司 561,562,166.66 12.45%
广钢科技开发有限公司 89,616.70 0.00%
广州金世纪文化发展有限公 30,275.00 0.00%
司
广钢金泰物资供销有限公司
广钢集团金兴物资供应有限 2,817,086.22 0.06%
公司
广钢集团金达原料有限公司 2,634,999.93 0.05%
金力（香港）有限公司
广钢集团金色贸易有限公司 306,695,845.87 6.80%
广雅实业有限公司
广州珠江钢铁有限责任公司 646,944,591.34 14.35%
广钢集团金钧国际贸易公司 207,327.83 0.00%
广州钢管厂有限公司 10,377,603.60 0.23%
广州市金仪自动化有限公司 12,982.91 0.00%
---提供劳务
企 业 名 称 关联交易内容
广钢集团金达原料有限公司 铁路运输
广州钢铁企业集团有限公司 铁路运输
广钢集团金兴物资供应有限公司 铁路运输
企 业 名 称 金 额 占同类业务百分比
广钢集团金达原料有限公司 2,037,855.35 23.34%
广州钢铁企业集团有限公司 3,758,208.23 43.05%
广钢集团金兴物资供应有限公司 1,164,181.03 13.33%
---接受劳务
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
计控技术服务费 68,0488 490,000.00
绿化费 278,135 478,500.00
质量检验维修服务费 2,253,473.15 3,609,803.09-
项 目 备 注
计控技术服务费 ⑴
绿化费 ⑵
质量检验维修服务费 ⑶
(1)广州市金仪自动化有限公司负责本公司的新建、技改项目中自动化项目安装施
工、计算机网络工程、计算机软硬件开发项目，本公司按人均工资水平支付广州市金仪
自动化有限公司服务费。
(2)广钢集团金业有限公司负责本公司的厂内主干道卫生、树木绿化、下水道清理
等环境卫生工作，本公司按月向其支付绿化费。
(3)2002年末资产置换时，质检处等划归广钢集团。本年度本公司与广钢集团签订
委托服务协议，负责本公司大宗原材料、产成品及销售产品的质量检验、验斤、理化检
验和设备的维护维修。
---在建工程
本公司2003年1-6月及2004年1-6月向关联方支付的承建费明细资料如下：
2004年1-6月
占半当期建工程
企业名称 金 额 百分比
广钢集团工程建设有限公司 1,350,800 15.75%
广州市金仪自动化有限公司 1,151,000 13.42%
广州钢铁集团设计院 335,861 3.92%
2003年1-6月
占当期在建工程
企业名称 金 额 百分比
广钢集团工程建设有限公司 7,250,909 25.21%
广州市金仪自动化有限公司 4,112,053 14.30%
广州钢铁集团设计院 1,369,022.20 4.76%
---担保
截止2004年6月30日，公司及其子公司向银行借入短期借款24,509万元，由广州钢
铁企业集团有限公司提供担保。
关联方应收应付款项余额
金额
项 目 2004.06.30 003.06.30
应收票据:
广州珠江钢铁有限责任公司 32,167,250.00 0
广钢集团金兴物资供应有限公司 300,000.00
广钢集团金色贸易有限公司 44,000,000.00 114,200,000.00
广州钢铁企业集团有限公司 148,722,328.94
广钢集团工程建设有限公司 0 468,145.30
广钢集团气体工业有限公司 0
应收账款:
香港金钧有限公司 122,533,366.76 25,300,591.02
广钢金泰物资供销有限公司 2,290,000.00 2,290,000.00
广州钢铁企业集团有限公司 635,032.33 15,853,214.87
广钢集团工程建设有限公司 7,033,756.21 31,255,690.39
广钢集团金业有限公司 2,434,710.24 2,628,130.33
广钢集团金兴物资供应有限公司 3,367,534.61 5,342,903.47
广钢科技开发有限公司 36,417.94 11,568.37
广州珠江钢铁有限责任公司 61,360,932.68 14,166,250.06
金力（香港）有限公司 270,945.34
广钢集团金达原料有限公司 784,952.02 174,889.49
广州钢管厂有限公司 200,000.00
其他应收款:
广州钢铁企业集团有限公司 46,631.52 276,247,750.69
广州金骏投资发展有限公司 14,999,900.00
广钢集团金兴物资供应有限公司 79,763.47 58,799.81
香港金钧有限公司 1,339.35
预付账款:
广州钢铁企业集团有限公司 3,713,160.69
占相应科目期末余额比重
项 目 2004.06.30 2003.06.30
应收票据:
广州珠江钢铁有限责任公司 11.93% 0
广钢集团金兴物资供应有限公司 0.52%
广钢集团金色贸易有限公司 16.32% 39.16%
广州钢铁企业集团有限公司 55.16%
广钢集团工程建设有限公司 0 1.53%
广钢集团气体工业有限公司 0 0
应收账款:
香港金钧有限公司 33.80% 24.98%
广钢金泰物资供销有限公司 0.63% 2.26%
广州钢铁企业集团有限公司 0.17% 15.65%
广钢集团工程建设有限公司 1.94% 30.86%
广钢集团金业有限公司 0.67% 2.58%
广钢集团金兴物资供应有限公司 0.92% 5.29%
广钢科技开发有限公司 0.00% 0.01%
广州珠江钢铁有限责任公司 16.93% 13.99%
金力（香港）有限公司 0.07%
广钢集团金达原料有限公司 0.21% 0.17%
广州钢管厂有限公司 0.05%
其他应收款:
广州钢铁企业集团有限公司 0.17% 99.09%
广州金骏投资发展有限公司 5.4
广钢集团金兴物资供应有限公司 0.29% 0%
香港金钧有限公司 0%
预付账款:
广州钢铁企业集团有限公司 5.53%
金额
项 目 2004.06.30 2003.06.30
广州珠江钢铁有限责任公司 0 42,351,125.63
广钢集团金业有限公司 0 26,124,355.00
广钢集团金达原料有限公司 2,970,133.89
应付票据:
广州钢铁企业集团有限公司 160,300,000.00 384,000,000.00
广钢集团金达原料有限公司 7,512,969.45 13,000,000.00
香港金钧有限公司 8,540,000.00 27,530,157.97
广钢集团金业有限公司 840,880.74 1,740,880.74
应付账款:
广州钢铁企业集团有限公司 56,759,038.93
香港金钧有限公司 5,590,014.24 3,667,090.64
金力（香港）有限公司 41,213,805.88
广雅实业有限公司 322,308.40 199,332.58
广钢集团气体工业有限公司 309,328.44 1,406,942.37
广钢集团工程建设有限公司 2,829,910.26
广钢集团金业有限公司 5,580,224.71 925,582.12
广州市金仪自动化有限公司 419,449.01 708,985.90
广钢科技开发有限公司 268,793.63
其其他他应应付付款：：款
广州珠江钢铁有限责任公司 9,875.71 9875.71
广钢集团房地产开发有限公司 101,435.59
广州钢铁企业集团有限公司 476,522.26
广州鑫飞光纤有限公司 34,650,000.00
预收账款:
广钢集团金色贸易有限公司 7861852.38 11,117,441.45
广钢集团物资经销公司 104028.72
广钢集团气体工业有限公司 5849.99 31,755,690.38
广钢集团金业有限公司 63852.62
占相应科目期末余额比重
项 目 2004.06.30 2003.06.
广州珠江钢铁有限责任公司 18.94%
广钢集团金业有限公司 11.68%
广钢集团金达原料有限公司 4.68%
应付票据:
广州钢铁企业集团有限公司 90.46% 90.08%
广钢集团金达原料有限公司 4.23% 3.05%
香港金钧有限公司 4.82% 6.46%
广钢集团金业有限公司 0.49% 0.41%
应付账款:
广州钢铁企业集团有限公司 52.34%
香港金钧有限公司 4.10% 3.38%
金力（香港）有限公司 30.21%
广雅实业有限公司 0.24% 0.18%
广钢集团气体工业有限公司 0.23% 1.3%
广钢集团工程建设有限公司 2.07%
广钢集团金业有限公司 4.09% 0.85%
广州市金仪自动化有限公司 0.31% 0.65%
广钢科技开发有限公司 0.20%
其其他他应应付付款：：款
广州珠江钢铁有限责任公司 0.02% 0.02%
广钢集团房地产开发有限公司 0.2%
广州钢铁企业集团有限公司 0.83%
广州鑫飞光纤有限公司 60.61%
预收账款:
广钢集团金色贸易有限公司 4.99% 23.55%
广钢集团物资经销公司 0.22%
广钢集团气体工业有限公司 67.28%
广钢集团金业有限公司 0.14%
八、或有事项
---截止2004年06月30日，公司向银行贴现的未到期商业承兑汇票金额29155.02万
元。
---截止2004年06月30日，公司无背书转让的未到期商业承兑汇票。
---由于子公司广州气体厂有限公司到期借款逾期未还，为此，中国农业银行广州
市东山支行于2002年3月和2003年3月向法院提起诉讼，要求偿还借款本金1727万元及欠
息1261万元。根据广州市中级人民法院（2003）穗中法民二初字第00108号和第00110号
民事判决书，原告胜诉。目前该案尚未执行。
九、资产负债表日后事项
公司无资产负债表日后事项.
十、其他重大事项
---截止2004年06月30日，公司无其他重大事项。
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |