每日必读重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
广东正中会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
１、公司名称：广州钢铁股份有限公司
英文名称：GUANGZHOU IRON AND STEEL CO.,LTD.
英文缩写：GIS
２、公司法定代表人：陈明德
３、公司董事会秘书：黄立传
联系地址：广州市芳村区白鹤洞广钢证券部
电话并传真：020-81809182
４、公司注册地址：广州市芳村区白鹤洞
公司办公地址：广州市芳村区白鹤洞
邮政编码：510381
公司电子信箱：chinagis @ public.guangzhou.gd.cn
５、公司年度报告备置地点：公司证券部
６、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：广钢股份
公司股票代码：600894
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 本年度利润总额及构成(合并报表)： 单位：人民币元
利润总额： 93,739,639.14
其中：
主营业务利润： 217,158,093.67
其他业务利润：
投资收益： 1,159,663.76
补贴收入： 4,237,134.64
营业外收支净额： 15,453,790.47
经营活动产生的现金流量净额： - 45,193,496.29
现金及现金等价物净增加额： - 36,411,697.32
(二) 近三年主要会计数据及财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
⑴主营业务收入（元） 2,368,435,636.94 2,385,136,056.36 2,498,875,874.38
⑵净利润(元) 84,108,995.26 149,537,724.35 133,082,636.87
⑶总资产(元) 3,241,876,475.50 3,049,164,244.63 2,826,306,066.90
⑷股东权益(元 1,486,655,895.53 1,467,470,642.33 1,283,239,338.97
摊薄 加权 摊薄 加权
⑸每股收益(元) 0.133 0.133 0.236 0.244 0.22
⑹每股净资产(元) 2.35 2.32 2.14
⑺净资产收益率(％) 5.66 5.69 10.19 10.96 10.37
⑻调整后每股净资产（元）2.30 2.29 2.09
注：1.按期后配股后的总股本摊薄每股收益为0.12元。
2.全面摊薄的计算方法:
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝(年度末股东权益－三年以上的应收款项-待摊费用- 待 处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3.加权平均的计算方法:
每股收益＝净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+年末股份总 数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月 份至期末的月份数/12]；
净资产收益率＝净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2+当期发行新股或配股新 增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]。
(三) 报告期内股东权益变动情况: (单位:元)
项 目 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 其中:公益金
期初数 632,460,627 634,900,250.64 140,413,558.95 45,773,717.47
本期增加 25,232,698.59 8,410,899.53
本期减少 16,891,142.06
期末数 632,460,627 618,009,108.58 165,646,257.54 50,184,617.00
变动原因 评估增值调整 本期利润分配 本期利润分配
项 目 未分配利润 合 计
期初数 59,696,205.74 1,467,470,642.33
本期增加 10,843,696.67 36,076,395.26
本期减少 16,891,142.06
期末数 70,539,902.41 1,486,655,895.53
变动原因 本期利润分配
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表： （单位：股）
期初数 本年增减 期末数
⑴ 尚未流通股份
① 发起人股份 508083500 0 508083500
其中：
国有法人持有股份 349964910 0 349964910
外资法人持有股份 158118590 0 158118590
② 内部职工股 14646600 0 14646600
③ 其他(转配)
国有法人转配股 1730527 0 1730527
尚未流通股份合计 524460627 0 524460627
⑵ 已流通股份
境内上市的A股 108000000 0 108000000
已流通股份合计 108000000 0 108000000
⑶ 股份总数 632460627 0 632460627
2、股东情况介绍
(1) 本报告期末公司股东总数为73929户,其中本公司内部职工股东13291户。
(2) 持有本公司5％以上股份的股东有广州钢铁集团有限公司和粤海企业(集团 ) 有限公司，其中，广州钢铁集团有限公司代表国家持有股份，是本公司的母公司, 年末持有本公司股份349964910股(本年度持股数量未变)；香港粤海企业(集团) 有 限公司为外资股东，年末持有本公司股份158118590股(本年度持股数量未变).以上 两个股东所持股份均没有质押或冻结的情况。
报告期末前十名股东情况(截止1998年12月31日)：
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例
① 广州钢铁集团有限公司 349964910 55.33％
② 香港粤海企业(集团)有限公司 158118590 25.00％
③ 林 静 405037 0.06％
④ 窦广德 300000 0.05％
⑤ 路森斋 295540 0.05％
⑥ 庄垂明 219100 0.03％
⑦ 林 鑫 218000 0.03％
⑧ 刘 强 200000 0.03％
⑨ 黄 艳 196700 0.03％
⑩ 何建辉 189833 0.03％
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东情况如下：
① 广州钢铁集团有限公司
法定代表人：陈明德
经营范围：黑色金属冶炼、轧制及其压延加工业。制造、加工锻件、铸件、焦 炭及煤制品、煤炭化工产品、工业气体、蒸汽、石灰、耐火材料制品。出口本企业 自产的建筑钢材、无缝钢管、机加工件、铸件。进口本企业生产、科研所需的原辅 材料、机械设备、仪器仪表、零配件等。
② 香港粤海企业(集团)有限公司
法定代表人：钟光超
经营范围：进出口贸易、金融、房地产、商业、建材生产等。
(4) 本报告期内控股股东没有变更。
(5) 公司现任董事、监事及高级管理人员持股数量及变动情况：
姓 名 职 务 年末持股数量(股)
陈明德 董事长 14940
袁今昔 副董事长 12600
陈嘉陵 董事总经理兼总会计师 14850
马建武 董事副总经理 15120
王东胜 董事副总经理 15030
李名生 董事 12600
苏 群 董事 13500
黄健生 董事 15120
杨永泉 董事副总经理 1876
张若生 董事总工程师 12600
吕林清 董事工会主席 5902
薛武军 监事会主席 6980
徐吉林 监事 6300
陈耀明 监事 1728
黎杰广 监事 1728
刘瑞强 监事 1630
孔宪鸣 副总经理 13500
王成立 副总经理 8842
黄立传 董事会秘书 5040
以上所有人员的持股数量在报告期内均未发生变化。
四、股东大会简介
1、报告期内股东大会通过的重要决议内容：
(1) 通过了《董事会工作报告》、《总经理业务报告》、《监事会工作报告》；
(2) 通过了《1997年度财务决算报告》；
(3) 通过了《1997年度利润分配方案》：
公司1997年度可供股东分配利润为120136537元,决定向全体股东每10股派发现 金红利1.50(含税),其余25267443 元转下一年度分配；
(4) 通过了修改后的《公司章程》；
(5) 通过了《关于授权董事会行使限额为5000万元以内投资或资本运营审批权 的议案》；
(6) 通过了《1998年度配股的方案》，授权董事会具体实施和处理本次配股有 关的其它事项，并相应修改《公司章程》的部分条款；
(7) 同意钟藻积先生辞去公司监事和监事会主席职务，增选吕林清先生为公司 董事，补选薛武军先生为公司监事。
2、现任董事、监事的任期和年度报酬等情况：
姓 名 职 务 性别 出生年月 任期 本年度报酬(万元)
陈明德 董事长 男 1954.4 三年 9.118
袁今昔 副董事长 男 1948.2 三年 9.022
陈嘉陵 董事 男 1947.4 三年 8.238
马建武 董事 男 1948.12 三年 7.369
王东胜 董事 男 1947.1 三年 7.345
李名生 董事 男 1937.6 三年 不在本公司支付
苏 群 董事 男 1941.2 三年 不在本公司支付
黄健生 董事 男 1949.5 三年 不在本公司支付
杨永泉 董事 男 1954.5 三年 7.289
张若生 董事 男 1962.7 三年 7.273
吕林清 董事 男 1943.4 三年 7.339
薛武军 监事会主席 男 1947.6 三年 7.356
徐吉林 监事 男 1964.11 三年 不在本公司支付
陈耀明 监事 男 1944.2 三年 4.130
黎杰广 监事 男 1941.3 三年 4.739
刘瑞强 监事 男 1949.11 三年 3.436
因工作变动原因，钟藻积先生在1998年辞去了本公司监事和监事会主席职务。
五、董事会报告
(一) 董事会工作报告
1、报告期内董事会会议的重要决议内容
⑴ 第二届董事会第三次会议决议内容：
① 通过了《董事会工作报告》；
② 通过了《总经理业务报告》；
③ 通过了《1997年度财务决算报告》；
④ 通过了《1997年度利润分配预案》：
⑤ 通过了《关于修改公司章程》的议案；
⑥ 通过了《关于授权公司董事会行使限额为5000 万元以内投资或资本运营审 批权》的议案；
⑦ 通过了《公司1998年配股预案》：
⑧ 通过了关于召开公司1997年度股东大会的有关事宜；
⑵ 第二届董事会第四次会议决议内容：
① 通过了公司1998年度中期报告；
② 决定公司1998年度中期利润不分配、资本公积金不转增股本；
③ 根据股东大会的授权，同意以实物资产为出资，投资120万元，与广州钢铁 集团有限公司共同组建"广州市金仪自动化有限公司"，本公司占60％的股权。
⑶ 第二届董事会第五次会议决议内容：
在股东大会决议确定的配股价格范围内，决定本公司1998年度配股价格为 3.6 元/股。
2、本年度公司未新聘任或解聘经理、董事会秘书。
3、对广东正中会计师事务所对本公司1998 年度会计报表出具的有解释性说明 的审计报告的说明：
本公司改制前是一个中外合资企业,1993年12月6日经广州市股份制试点企业联 审小组穗改股字[1993]24号文和广州市对外经济贸易委员会穗外经贸业[1993] 626 号文批准，由广州钢铁有限公司改组设立。根据国家国有资产管理局、国家体改委 国资法规发[1992]39号文关于《股份制试点企业国有资产管理暂行规定》，经羊城 会计师事务所评估出具了《资产评估报告》(93)羊评字第18号，报广州市国有资产 管理办公室进行资产界定并确认【(93)穗确认第32 号】， 经界定确认本公司截止 1992年12月31日，评估前净资产663726620.99元，评估后净资产为832638041.62元， 评估增值额为168911420.63元。根据广州市国有资产管理办公室(93)穗确认第32号 文和国有资产界定表的说明，将净资产中的331863000 元作为股本投入股份公司， 500775041.62元转为股份公司的资本公积金。
根据以上情况，本公司按照财政部财会字[1998]29号等文的规定，对本公司改 组成股份公司时的资产评估增值部分168911420.63元, 采用了追溯调整法进行会计 处理并按10年期限平均转销评估增值金额,此项会计政策变更使1998 年末的资本公 积金减少73194948.93元,留存收益增加66438492.11元 , 使 1998 年度净利润增加 15202027.86元。
(二) 1998年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
公司1998年实现净利润8410.8995万元， 按10％提取法定公积金841.0899万元， 按10％提取法定公益金841.0899万元，按10％提取任意公积金841.0899万元，加上 上年结转未分配利润5969.6205万元,可供股东分配利润为11857.2502万元，本公司 1998年度拟向全体股东每10股派现金0.70元(含税)，共计4803.26万元，余额7053 .9902万元结转下一年度分配。
(三) 报告期内公司利润分配方案、 公积金转增股本方案执行情况及配股方案 的实施情况：
1、董事会于1998年7 月执行了股东大会关于1997 年度利润分配方案的决议， 向全体股东每10股派现金红利1.50元(含税)，股权登记日为 7月27日，除权除息日 为 7月28日。
2、董事会按股东大会的决议，在1998年努力开展配股工作， 并取得中国证监 会的复审通过，本项工作在1999年 4月份方完成。《广州钢铁股份有限公司配股说 明书》刊登在1999年 1月29日的《中国证券报》和《上海证券报》，股权登记日为 3月2日，除权日为3月3日，缴款起止日为3月3日至3月16日,1999年3月26 日配股资 金到位(配售股份5371.9373万股,配股价格3.6元／股, 扣除发行费用后实际募集资 金18140.8742万元), 3月29日，广东正中会计师事务所出具了验资报告,3月31在《 中国证券报》和《上海证券报》刊登了股份变动公告，本次配股所增可流通股份已 于1999年4月5日上市流通。
六、监事会报告
1、1998年，监事会共召开了三次会议，会议重要决议内容如下：
(1) 1998年3月17日，会议审议通过了公司1997年度财务决算报告；
(2) 1998年5月28日，会议选举薛武军先生为监事会主席；
(3) 1998年7月27日，会议审议通过了公司1998年中期报告。
2、 对广东正中会计师事务所对本公司财务报告出具了有解析性说明的审计报 告的说明：
本公司1993年从中外合资企业改组成股份公司时，经羊城会计师事务所评估并 经广州市国有资产管理办公室进行资产界定和确认，评估前净资产663726620.99元， 评估后净资产为832638041.62元，评估增值168911420.63元。本公司依据广州市国 有资产管理办公室的文件规定，对净资产作如下处理：将331863000 元作为股本投 入股份公司,其余500775041.62元转为股份有限公司的资本公积金。根据以上情况， 本公司按照财政部财会字[1998]29号等文的规定，对改组成股份公司时的资产评估 增值部分采用了追溯调整法进行会计处理并按10年期限平均转销资产评估增值。
七、业务报告摘要
(一) 公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
本公司主营业务的范围是钢铁产品的生产与销售。全年完成钢产量100.8万吨， 钢材产量108万吨；实现主营业务收入236843.56万元(以下除有特别注明外， 均指 人民币)，利润总额9373.96万元,税后利润8410.90万元；钢材出口创汇2614.80 万 美元，保障了采购进口原材料和物资所需外汇。
2、公司财务状况及经营情况
截止1998年12月31日，公司财务状况如下：
(1) 资产总额为324187.65万元，比上年增加19271.2万元，增长 6.32 ％，主 要原因是：
① 应收票据增加4313万元；
② 应收帐款增加6200万元；
③ 存货增加13242万元；
④ 固定资产净值增加31521万元；
⑤ 在建工程减少26939万元；
⑥ 其他应收款减少3900万元；
⑦ 货币资金减少3641万元；
⑧ 待摊费用减少1500万元。
(2) 负债总额为175522万元,比上年增加17353万元,增长10.97％，主要原因：
① 一年内到期的长期负债增加1886万元；
② 短期借款增加20765万元；
③ 应付票据增加4364万元；
④ 长期借款增加1238万元；
⑤ 预收帐款增加3714万元；
⑥ 应付帐款增加718万元；
⑦ 其他应付款增加2279万元；
⑧ 长期应付款减少12657万元；
⑨ 未付股利减少4684万元。
(3) 股东权益(净资产)总额为148665.59万元，比上年增加1918.5万元，增长1. 31％。主要原因：
① 盈余公积金增加2523万元；
② 未分配利润增加1084万元；
③ 资本公积金减少1689万元。
(4) 主营业务利润21715.81万元，比上年减少2560万元，下降10.55％。
(5) 净利润8410.9万元，比上年减少6543.87万元，下降43.75％,主要原因：
① 钢材销售价格大幅度降低。1998年钢材的平均售价与1997 年钢材的平均售 价相比，下降了185.91元/吨。1998年公司吨材成本虽然也比1997年下降了137. 94 元,但钢材售价下降的幅度比成本下降的幅度大，超出47.97元 / 吨， 使利润减少 5180.76万元.这也是1998年销售量增长而销售收入却减少1872万元的主要原因;
② 期内费用上升。1998年吨材三费一支比1997年高19.14元，减少利润 1929 .94万元。
3、在经营中出现的问题与困难以及解决方案
1998年，受亚洲金融风暴冲击和钢材市场持续低迷的影响，钢材价格持续下跌， 跌势和跌幅远远超过降成本的速度和幅度。面对改革开放以来最为严峻的挑战，本 公司坚持"关键在采购，控制在生产，生存在销售，基础在管理，依靠在科技"的经 营方针，实施买卖市场一体化联系决策的措施，使采购与销售、生产与经营有效地 遵循"水涨船高，水退船低"的市场经济规律。各生产工序坚持以"降成本、增效益" 为中心，强化成本考核，有效控制生产成本，积极落实减员增效措施，提高劳动生 产率。同时，公司加快技改工程建设和配套挖潜改造，优化生产和工艺结构，大力 改善技术经济指标。全年消化各种减利因素达19618多万元， 可比产品总成本比上 年下降6.93％。年末全公司在岗人数6779人，比上年减少1204人，全年实物劳动生 产率比上年增长10.02％。
(二) 公司投资情况
1、在报告期内公司对内投资总额17372万元，比上年减少3087万元，减少 15 .09％。
(1) 报告期内公司对募股资金的使用情况： (单位：万元)
项目名称 1996年投入 1997年投入 1998年投入
承诺投资 一电炉扩建 6086.32 14645.38
实际投资 一电炉扩建 1706.80 14697.10 4327.80
公司1996年发行股票时承诺投入一电炉扩建工程6086.32 万元，由于工程进度 推迟，实际投入1706.8万元,余额4379.52万元已在1997投入;1997年配股筹资14645. 38万元，承诺全部投入一电炉扩建工程,实际投入10317.58万元，余额4327.80万元 结转到本报告期内投入。
一电炉扩建工程已于1998年8月竣工投入试生产，由于项目未达产， 加上市场 情况变化较大，效益尚未发挥出来。
(2) 公司利用非募集资金投资情况：
1. 电炉扩建工程投入450.90万元，弥补配股资金的不足，工程已竣工投产；
2. 一轧一火成材改造项目投资2436.76万元，已于4月竣工投入生产；
3. 高炉喷煤工程项目投资1219.18 万元，已于年内陆续完工投入生产；
4. 中轧高线改造工程投入567.63 万元进行了有关前期准备工作( 包括项目设 计、报建、考察等)，工程进度6％；
5. 焦炉改造投入455.2万元进行前期准备工作，工程进度6％；
6. 科技大楼投入700.2万元先进行附楼建设，工程进度30%；
7. 供电系统扩建投入860.4万元，已完成工程进度30％；
8. 投入242.94万元对4座10吨电炉实行过跨连铸, 为公司全面实现炼钢全连铸 生产创造了条件；
9. 转炉1号连铸机高效改造工程投入154.6万元，"方坯高效连铸技术" 顺利通 过了国家验收；
10. 40吨电炉烟气除尘(环保项目)投入344.78万元，已竣工投入使用；
11. 热电整改投资1150.9万元，已竣工投入运行；
12. 连轧厂技改266.98万元，进行前期准备工作，工程进度15％；
13. 转炉、炼铁除尘投入217.08万元，已竣工投入使用；
14. 100万吨钢配套设施投入329.80万元，工程进度40％；
15. 其他配套小改小革投入3646.85万元，陆续投入使用。
2、报告期内公司对外投资总额510万元，比上年增加510万元，增长100%：
① 公司以实物资产为出资，投资390万元与广钢集团有限公司、珠江钢铁有限 责任公司共同组建广州广钢金兴物资供应有限公司，本公司持有39%的股权。 经营 范围：黑色废旧金属回收、批发、贸易，代办汽车运输、仓储、技术咨询服务、劳 动服务等，注册资本1000万元。该公司1998年度实现利润178万元。
② 公司以实物资产为出资，投资120万元, 与广州钢铁集团有限公司共同组建 广州金仪自动化有限公司，本公司占有其60％的股权.该公司于1998年8月18日成立， 注册资本200万元，其经营范围是：仪表自动化、电气自动化、 计算机网络服务、 技术开发、技术咨询；计量仪器仪表、电气自动化设备、计算机设备、办公自动化 设备及其配件供应和经营；计量仪器仪表及配件制造。该公司1998年度实现利润6 .99万元。
(三) 新年度的业务发展计划
1、生产经营的总目标及措施
钢产量：计划105万吨；
钢材产量：计划100万吨；
销售收入(不含税)：计划24亿元。
出口创汇：计划3000万美元
主要措施：
(1) 以降低生产成本为突破口，提高生产有效增长水平。要加快新投入技改项 目顺产达产进度，已投产的新项目按照设计能力组织生产，已达产的项目要向新的 目标努力。要优化在线的生产工艺结构和品种结构，巩固和提高高炉喷煤、炼钢全 连铸、一轧一火成材、铁水热装电炉冶炼与工艺水平，要集中力量开展转炉炼钢线 和电炉炼钢线攻关。要确保质量体系有效运行，稳定产品实物质量。
(2) 创新管理，增强企业管理活力。要改进计划管理职能和管理方式，完善企 业内部计划体系的实施质量评价工作和监督机制；发挥财务管理的核心作用，做好 资本运营事前预测分析、事中控制监督、事后总结考核；加强现场管理，创建文明 生产环境；
(3) 继续坚持买卖市场一体化联系决策做法，增强市场竞争力。要扩大原材料 采购空间，引导原材料采购市场价格竞争、质量竞争和服务竞争。要巩固和发展广 东地区和港澳市场，突破省外周边市场，抓住重点工程项目不放松，引导流通环节 促销。实行营销人员竞争上岗制度，选拔优秀人才充实到营销队伍中去。
(4) 以市场为导向,进一步深化内部改革。职能处室要按照精干、 高效原则进 行调整和改组，提高工作效率；辅线单位要按照系统化、专业化分工协作原则进行 改组，仓库统一归口，维修集中管理，人员分流重组。主体生产单位要集中精力管 好三件事：带好员工队伍；确保完成生产任务；瞄准国内外同行先进指标攻关。
2、新建及在建项目的预期进度
中轧高线改造已进行前期开发工作，整个工程预计在2000年完成；炼钢铁水热 装预计1999年5 月正式全面运行；焦炉扩建工程进入前期工程；其它上年结转在建 项目预计年内可陆续竣工并投入运行。
八、重大事件
1、本年度公司没有发生任何重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度没有发生兼并收购和资产重组事项。
3、重大关联交易事项：
报告期内本公司与关联企业之间日常的业务往来和商品购销均按公平的原则进 行，交易价格以公允的市场价格由双方协商确定。具体参见《审计报告》会计报表 附注"关联方关系及其交易的披露"。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本公司续聘的广州会计师事务所已更名为广东正中会计师事务所。
6、本年度公司无对外提供信用担保、租赁经营或委托经营等活动， 也无委托 存款或委托贷款。
7、报告期内本公司未更改名称和股票简称。
8、其他重大事项：
（1）关于计算机2000年问题，本公司信息中心已多次召开了专题会议， 部署 了工作计划并制定了全面解决方案，由专业技术人员负责实施，目前正处于全面实 施阶段，随着此项工作的紧张进行，本公司计算机2000年问题将得到全面解决。
（2）期后事项：
(1) 1999年经中国证监会复审批准(证监公司字[1999]9号文),本公司已实施了 配股，配股说明书刊登于1999年1 月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 本次配股共配售股数为5371.9373万股,扣除相关费用后实际募集资金18140.8743万 元。募股资金已于1999年 3月29日全部到位，经广东正中会计师事务所验证并出具 了粤会所验字[99]第30183号《验资报告》，其中按面值计算转入股本5371.9373万 元，其余12768.9370万元转入公司资本公积金，配股后本公司总股本增加到 68618 万股。公司《股份变动公告》(99005号)刊登于1999年3 月31 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上，本次配股可流通部分于1999年4月5日在上交所上市流通。
(2) 截至1999年 3月28日，本公司社会公众股在上交所上市流通已满三年，根 据中国证监会证监发审[1996]10号文规定并上海证券交易所核准，本公司内部职工 股1904.058万股于1999年4月5日在上交所上市流通，其中公司董事、监事及高级管 理人员(包括离职未满六个月的)所持的22.7823 万股锁定。本公司《内部职工股上 市提示性公告》(99004号)刊登于1999年3月31日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。
(3) 以上两项结果，本公司股本总额及股本结构发生了变化，截至年度报告披 露之日，本公司股份总额及股份结构情况如下（数量单位：股）：
1998年末 配股增加 职工股上市 目 前
①非流通股份
A.发起人股份
国有法人股 349964910 +3004825 352969735
外资法人股 158118590 +13401410 171520000
B.内部职工股 14646600 +4393980 -19040580 0
C.国有法人股
转配股 1730527 +519158 2249685
非流通股份
合 计 524460627 +21319373 -19040580 526739420
②流通股份
社会公众股 108000000 +32400000 +19040580 159440580
流通股合计 108000000 +32400000 +19040580 159440580
③股份合计 632460627 +53719373 686180000
注：流通股份中包含已被锁定的董事、监事及高级人员所持有的股份22. 7823 万股。
(4) 1999年3月26日本公司召开了董事会二届六次会议， 同意孔宪鸣先生辞去 公司副总经理职务.本次董事会决议公告(临99003)刊登于1999年 3月27日的《中国 证券报》和《上海证券报》上。
九、财务报告
审计报告
粤会所审（99）第11901号
广州钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债 表、1998年度利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表 由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司及合并之1998年12月31日的财 务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。
此外，我们注意到：如附注二、19所述，贵公司将股份制改组时按评估确认的 价值调整了固定资产的帐面价值并按调整后的帐面价值计提折旧，贵公司根据财政 部财会字（1998）29号文"关于贯彻实施《股份有限公司会计制度-会计科目和会计 报表》有关政策衔接问题的通知"等文的规定，对原帐务处理进行了调整。 贵公司 采用追溯调整法，按10年期限平均转销资产评估增值。此项会计政策变更使1998年 末的资本公积减少73,194,948.93元，留存收益增加66,438,492.11元，使1998年度 的净利润增加15,202,027.85元。
广州会计师事务所 中国注册会计师：黄晓霞
中国注册会计师：吉争雄
中国 广州 1999年3月12日
广州钢铁股份有限公司合并会计报表附注
1998年度
一、公司简介
1、公司历史
（1） 广州钢铁股份有限公司（以下简称公司）于1993年6月21 日经广州市股 份制试点企业联审小组"穗改股字[1993]24号"文和广州市对外经济贸易委员会" 穗 外经贸业[1993]626号"文批准，由广州钢铁有限公司改组设立。公司于1993年12月 6日取得企业法人营业执照，注册号为"工商企业合粤穗字第00112号"，注册资本为 人民币叁亿伍仟陆佰捌拾陆万叁仟元（￥35,686.3万），业经岭南会计师事务所验 证并出具"验证字（93）332号"验资报告。公司于1994年1月1日起按股份制运作。
（2） 1996年2月28日，经中国证券监督管理委员会"证监发审字[1996] 10号" 文和"证监发字[1996]27号"文批准，公司采用"全额预缴股款，比例配售， 余款即 退"方式发行社会公众股A股4313.7万股，每股发行价3.6元。 是次发行的股票已于 1996年3月28日在上海证券交易所挂牌交易。公司上市后总股本为40000万股, 业经 广州会计师事务所验证并出具"粤会所（96）第020号"验资报告。公司于1996年4月 15日取得企业法人营业执照，注册号为"企股粤穗总字第000320号"，注册资本为人 民币肆亿元（￥40,000万）。
（3） 1996年10月28日公司召开的临时股东大会审议通过了向全体股东按10： 5的比例用资本公积金转增股本，转增后公司总股本为60000万股。公司于1996年12 月12日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为"企股粤穗总字第000320号"，注 册资本为人民币陆亿元（￥60000万）。
（4） 1997年8月5日，经中国证券监督管理委员会"证监上字[1997]027号" 文 批准，公司实施了1997年增资配股方案，以1996年末股本6亿股为基数，每10股配2 股，配售价为4.58元，共配售出3246.0627万股，是次配股后公司总股本为 63246 .0627万股, 业经广州会计师事务所验证并出具"粤会所验字（97）第078号"验资报 告。公司于1997年11月17日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为" 企股粤穗 总字第000320号"，注册资本为人民币陆亿叁仟贰佰肆拾陆万元（￥63,246万）。
2、公司所属企业类别为中外合资股份有限公司（上市）， 属大型钢铁工业企 业。
3、公司法定地址：广州市芳村白鹤洞。
4、公司经营范围：生产、加工冶金产品、焦炭化工产品、各种气体、 炉料和 有关原材料、机械设备、备件、生产工具及其深加工产品、销售本公司产品及其有 关技术咨询服务，并兼营汽车运输。
5、公司主要产品：各种圆钢、高拉力螺纹钢、生铁、铸钢件、铸铁件、 中低 压锅炉用无缝钢管、结构用无缝钢管、高纯氧、高纯氮、高纯氩、焦炭及其副产品 等。
6、公司生产经营概况：
公司1998年全年生产钢101.09万吨、钢材108.26万吨、生铁58.11万吨， 钢、 材和铁分别比去年同期增长1.0%、8.25%、2.72%，吨材成本比去年同期下降6.60%。 1998年在钢材售价比去年下跌185.91元/吨的情况下，公司仍取得较好的经济效益， 全年实现销售收入23.68亿元，出口钢材9.6万吨，创汇2446万美元。分别比上年增 长42.09%和24.8%。公司进一步完善和保障公司质量体系有效正常运行， 以确保顺 利通过ISO9002质量体系认证后的年度审核。公司的"五羊牌" 钢筋在被认定为广州 名牌产品的基础上，又获得国家冶金产品实物质量"金杯奖"，同时，被认定为广东 省名牌产品。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 执行的会计制度
《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、 会计期间
公历1月1日起至12月31日止。
3、 记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、 记帐原则和计价基础
按权责发生制的原则记帐，以历史成本为计价基础。
5、 外币业务核算方法
公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中 间价折合成本位币入帐；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项 目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为汇兑损益，按制度根 据不同情况分别计入开办费、在建工程、固定资产成本或当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号"关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知"和 财会工字（96）2号《关于合并报表范围请示的复函》等文的规定， 以母公司和纳 入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，对因公司与子公司、子公司相互之间的内部交易、内部业务往来而形成的 债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资 本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予 以扣除。
根据股份有限公司会计制度，公司按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、 收入、费用、利润等予以合并。
纳入合并范围的子公司采用《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，在合 并时对子公司按《股份有限公司会计制度》进行适当调整，以使母公司与子公司采 用的会计政策和会计处理方法一致。
7、现金等价物的确定标准
以购买日起三个月内到期的、在证券市场上流通的短期有价证券投资，确定为 现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐确认标准为：
（1） 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债 权。
（2）债务人逾期未能履行偿债义务超过三年， 公司董事会经调查后判断确已 无法收回的债权。
坏帐核算方法为备抵法，公司按照年末应收帐款余额（不含合并报表的各企业 之间的内部往来款项）的5‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法
存货分类为：原材料、燃料、在产品、自制半成品、产成品等。
公司确定存货的实物数量采用永续盘存法。
原材料、燃料、在产品、自制半成品按计划成本核算，其收入、发出和结存都 以计划成本计价，月末再将发出存货的计划成本及月末存货的计划成本调整为实际 成本。
产成品入库时按实际成本计算，发出时的单位成本按加权平均法计算。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司不计提存货跌价损失准备。
10、长期投资核算方法
（1 ）长期债权投资的入帐价值及收益确认：按取得债权时实际支付的价款计 价，并按权责发生制原则计算应计利息。
（2）长期股权投资：
长期股权投资按取得时实际支付的价款入帐。
拥有被投资企业20%以下（不含20%）股权时，采用成本法核算；拥有被投资企 业20%（含20%）至50%（含50%）股权且不拥有被投资企业实质控制权时，采用权益 法核算；拥有被投资企业50%以上股权或拥有被投资企业实质控制权时， 采用权益 法并在期末以合并会计报表方式核算。对适用权益法核算的合营企业，按照比例合 并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。公司长期股权投 资的取得成本与公司在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投 资差额，按投资期限摊销，没有投资期限的，分十年摊销。
公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产的核算方法
（1） 固定资产的标准及计价
使用期限超过一年，单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原有物质形 态的资产为固定资产；固定资产按实际成本计价；
（2 ）固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值 按直线法计算，主要类别固定资产年折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 预计净残值率
房屋及建筑物 10—40年 2.38%—9.5% 5%
机器设备 8—25年 3.80%—11.88% 5%
其他设备 10—15年 6.33%—9.5% 5%
运输设备 6—12年 7.92%—15.83% 5%
12、在建工程
在建工程按实际成本计价，与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益 在工程尚未交付使用前予以资本化。已完工交付使用的在建工程结转入固定资产核 算；已完工交付使用但尚未办理竣工决算的，先暂估入帐，在办理竣工决算后，按 决算价格调整固定资产帐面值。
13、无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价，有法定年限的按法定年限平均摊销，无法定年限的 按预估受益年限平均摊销。
14、开办费核算方法
开办费从开始生产经营的当月起，按不超过五年的期限平均摊销。
15、长期待摊费用核算方法
有法定年限的按法定年限摊销，无法定年限的按预估受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售，公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务，在完成劳务时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表范围的变更、影响及编制方法
（1 ）公司的合营企业广州市粤港气体工业有限公司的会计报表从本年度起纳 入公司的合并范围，对这一变动已采用追溯调整法，并在1997年的比较会计报表中 重新表述。
（2）对该合营企业，按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、 费 用、利润等予以合并。合并时，对因公司与合营企业之间的内部交易，内部业务往 来而形成的债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对合营 企业权益性资本项目的金额与合营企业所有者权益中公司所持有的份额相互抵销。 合营股东权益予以扣除。
19、会计政策变更及其影响
公司原执行《股份制试点企业会计制度》。从1998年1月1日起，根据财政部的 规定，执行《股份有限公司会计制度》。
根据《股份有限公司会计制度》及财政部财会字（1998）29号文" 关于贯彻实 施《股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表》有关政策衔接问题的通知"的规 定，公司从1994年9月起按评估增值后的固定资产原价计提折旧， 同时按十年平均 转销评估增值金额，借记"资本公积"科目，贷记"营业外收入"科目。此项会计政策 的变更采用追溯调整法，1997年的比较会计报表已重新表述。1998年追溯计算的会 计政策变更累积影响数为51,236,464.25元，会计政策变更对1998 年度的损益的影 响为增加净利润15,202,027.86元，对1997年度的损益的影响为增加净利润15,202 ,027.86元，调增1997年的期初留存收益36,034,436.39元，其中调增未分配利润24, 485,117.99元。
三、税项
（1） 增值税
公司为增值税一般纳税人，生产的各类产品中除煤气、蒸气按13% 确定销项税 外，其余产品均按17%确定销项税；进项税额：煤、矿石、溶剂石按13%、原材料按 17%、运输费在1998年1-6月按10%确定，7月份以后按7%确定，并以增值税专用发票 确定的税项作为抵扣依据。出口产品销项税率为零。
（2） 营业税
公司的劳务运输收入按3%计征营业税。
（3） 税项附加
公司属外商投资企业，无须计缴城市维护建设税及教育费附加。
（4） 所得税
公司经广州市对外经济贸易委员会确认为先进技术企业，按《中华人民共和国 外商投资企业所得税法》规定， 经广州市国家税务局对外税务分局核准， 公司从 1996年度至1998年度享受10%的企业所得税率。
四、控股子公司、合营企业及合并范围
公司的控股子公司、合营企业及合并范围列示如下：
被投资单位全称 注册地 注册资金 投入资金广州市粤港气体工业有限公司 广州市芳村区白鹤洞 RMB24,668万元 12,334万元
广州市金仪自动化有限公司 广州市芳村区白鹤洞 RMB200万元 120万元
被投资单位全称 拥有权益 法定代表人
广州市粤港气体工业有限公司 50% 刘英和
广州市金仪自动化有限公司 60% 张若生
被投资单位全称 经 营 范 围 是否合并
广州市粤港气体工业有限公司 生产各类气态液态的气体产品，各类气体的深 是
加工产品，与之相关的配套设备，销售本公司
产品及气体技术的开发应用;提供气体储存及气
体国内运输
广州市金仪自动化有限公司 安装、维修电气自动化工程，仪表自动化计算 否
机网络，计量仪器仪表及其配件制造。国内商
业及物资供销业电子计算机，电器技术咨询服务
广州市粤港气体工业有限公司是公司与外方各持股50%的合营企业， 公司按照 比例合并方法对其资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。公司与该合营企业 间的债权债务、购销等往来，按相应比例抵销，未抵销部分视为关联交易予以披露。
控股子公司广州市金仪自动化有限公司于1998年9月开始运作，其资产、 销售 收入及利润均不足母公司的10%，故不列入合并范围。
五、会计报表主要项目注释：
1、 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 445,217.03 277,343.38
银行存款 239,138,595.96 202,894,772.29
合 计 239,583,812.99 203,172,115.67
银行存款中有港币4,180,513.63元及美元6,564,203.81元，分别按期末国家外 汇市场价的中间价，1:1.0678及1:8.2787折为人民币4,463,952.45元及54,343,074. 08元。
2、 应收票据
应收票据1998年12月31日余额为57,380,000.00 元， 均为银行承兑汇票， 比 1997年12月31日余额14,250,000.00元增加43,130,000.00元，增加了302.67%， 是 因为使用银行承兑汇票作为货款支付结算方式的客户增加。应收票据中期限最长的 到期日为1999年6月29日。
应收票据中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，关联公司往来见 附注六、3。
出 票 单 位 出票日期 到期日 金额(万元 )
南海市联邦家私有限公司 98.12.8 99.4.8 100
广东汾湟食品工业有限公司 98.12.18 99.3.8 280
内蒙古天元商厦 98.11.5 99.5.5 20
彩武县群星五金交电公司批发部 98.10.29 99.4.29 20
南海市联邦家私有限公司 98.12.8 99.5.8 100
深圳石化集团股份有限公司 98.12.25 99.6.24 121
广州市黄埔区强龙实业有限公司 98.12.24 99.3.30 150
锡山市预应力钢丝厂 98.12.1 99.3.29 50
四川华昌实业股份有限公司 98.11.26 99.5.23 100
增城市粤达机电贸易公司 98.12.24 99.6.24 100
顺德市顺路钢铁贸易有限公司 98.12.23 99.6.23 200
顺德市顺路钢铁贸易有限公司 98.12.17 99.6.17 200
顺德市顺路钢铁贸易有限公司 98.12.23 99.6.22 100
珠海华声进出口贸易有限公司 98.12.18 99.6.18 100
珠海市农业生产资料总公司 98.12.25 99.4.25 200
株洲市创新实业有限公司 98.11.27 99.5.26 98
江门市高路华集团公司 98.12.24 99.5.25 210
江门市高路华集团公司 98.12.24 99.5.23 200
江门市高路华集团公司 98.12.24 99.5.23 200
加西贝拉压缩机有限公司 98.12.22 99.6.21 50
江门市高路华集团公司 98.12.24 99.5.28 90
广东高路华电视机有限公司 98.12.29 99.6.25 200
广东高路华电视机有限公司 98.12.29 99.6.25 200
顺德市达丰企业发展有限公司 98.12.30 99.6.29 200
顺德市达丰企业发展有限公司 98.12.30 99.6.29 200
顺德市光大企业集团有限公司 98.12.29 99.6.28 60
深圳市晋东实业有限公司 98.12.30 99.3.30 50
深圳市百汇兴实业有限公司 98.12.24 99.4.24 100
深圳威而康实业有限公司 98.12.9 99.4.9 400
深圳威而康实业有限公司 98.12.9 99.4.9 400
中山市金属材料公司 98.12.31 99.2.28 175
中山市金属材料公司 98.12.31 99.2.28 175
浙江俊丽轻纺集团公司 98.8.4 99.2.4 30
丰南勃海物资经销站 98.12.11 99.4.5 100
中山市物资总公司 98.11.3 99.1.28 130
太和县新程医药经营部 98.7.30 99.1.30 100
邯郸市金利贸易有限公司 98.8.11 99.2.11 20
云南有色金属进出口有限公司 98.10.23 99.2.23 289
山西省晋中地区通达商贸有限公司98.12.17 99.3.16 20
丰南勃海物资经销部 98.12.11 99.4.5 100
深圳市晋东实业有限公司 98.12.18 99.3.18 50
深圳市坪茅建筑工程有限公司 98.10.26 99.1.26 50
合 计 5,738
3、应收股利
1998年12月31日余额为273,000.00元，为公司应收非控股子公司金兴物资供应 公司1998年分配的股利。
4、应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 141,804,594.80 92.56 207,610,983.11 96.44
１～２年 5,505,797.52 3.59 4,902,715.07 2.28
２～３年 3,784,362.05 2.47 1,276,641.30 0.59
３年以上 2,106,773.42 1.38 1,483,640.53 0.69
合 计 153,201,527.79 100.00 215,273,980.01 100.00
应收帐款1998年12月31日余额增加62,072,452.22元, 增加了40.52%, 其主要 原因是公司产品取得香港土木工程署认证后，出口销售大幅增加，而出口结汇较慢， 同时集团内部往来增加及销售货款回笼较慢，都相应增加了应收帐款。
期末帐龄超过三年的应收帐款1,483,640.53元，公司正采取措施积极追收，相 信仍有追回的可能，故未为此计提坏帐准备。
应收帐款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，应收关联公司帐 款余额见附注六、3。
5、其他应收款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 21,273,660.71 21.97 5,450,101.09 9.42
１～２年 46,004,694.88 47.50 24,806,179.56 42.88
２～３年 13,433,517.24 13.87 141,714.95 0.25
３年以上 16,131,909.48 16.66 27,442,450.52 47.45
合 计 96,843,782.31 100.00 57,840,446.12 100.00
其他应收款1998年12月31日余额比去年减少3,900万元，下降40.27%， 主要是 由于广钢集团内部清理债权债务，减少多头挂帐引起的。在其他应收款帐龄三年以 上余额中有933.7万元为公司支付给大顶铁矿等单位作为保证铁矿供应的押金。
其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，参见附注六、3。
6、存货
项 目 期 初 数 期 末 数
原材料 271,000,613.12 356,769,634.24
燃 料 39,089,093.46 28,531,181.74
在产品 11,545,371.58 33,130,105.14
自制半成品 93,620,925.10 127,134,359.31
产成品 108,766,743.27 126,522,376.07
低值易耗品 3,873,188.92 4,492,748.30
材料成本差异 (2,208,531.00) (18,467,644.63)
合 计 525,687,404.45 658,112,760.17
公司未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
项 目 期 初 数 本期增加
出口材进项税 5,366,550.38
期初进项税额 11,892,167.51
订报、资料款 243,388.32 98,310.60
其 他 3,716,075.03 15,137,590.34
合 计 15,851,630.86 20,602,451.32
项 目 本期摊销 期 末 数
出口材进项税 5,366,550.38
期初进项税额 11,892,167.51
订报、资料款 341,698.92
其 他 18,008,163.04 845,502.33
合 计 35,608,579.85 845,502.33
8、待处理流动资产损失
待处理流动资产损失1998年12月31日余额为524,278.70元，系因合营公司粤港 气体工业有限公司的应收帐款1,048,557.40元，经法律诉讼胜诉后，欠款单位仍无 法偿还，该公司拟待查清责任后再作处理。公司按比例合并方法，将其50% 并入合 并报表而形成的。
9、长期投资
（1） 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股权投资 16,720,321.00 5,613,478.32 282,900.00 22,050,899.32
长期债权投资 3,900,000.00 1,350,000.00 2,550,000.00
合 计 20,620,321.00 5,613,478.32 1,632,900.00 24,600,899.32
（2）长期股权投资—其他股权投资
被投资公司名称 投资 投资金额 占被投资公司
期限 股权的比例
广钢集团金兴物资供应有限公司 20年 4,098,553.43 39%
东莞麻冲南洲区填土工程 9,615,870.00
深圳南华气体工业有限公司 6,032,651.00 22%
广东联合期货交易所 950,000.00 0.69%
南海南村气站 8年 121,800.00 15%
广州市金仪自动化有限公司 1,232,024.89 60%
合 计 22,050,899.32
被投资公司名称 本期权益增减 累计权益增
额(+、-) 减额(+、-)
广钢集团金兴物资供应有限公司 464,638.87 464,638.87
东莞麻冲南洲区填土工程
深圳南华气体工业有限公司
广东联合期货交易所
南海南村气站
广州市金仪自动化有限公司 32,024.89 32,024.89
合 计 496,663.76 496,663.76
（3）长期债权投资—其他债权投资
借款单位 本 金 年 限 年利率
地方集资办电 2,450,000.00 4%—10%
三峡工程基金 100,000.00 2年
合 计 2,550,000.00
借款单位 到期日 备 注
地方集资办电
三峡工程基金 2001年 99年起分二年还本
合 计
10、固定资产及累计折旧：
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
原 值
房屋及建筑物 740,514,707.96 89,187,367.66 1,727,178.00 827,974,897.62
机器设备 1,117,906,274.20 282,063,841.60 8,850,697.00 1,391,119,418.80
运输设备 168,775,268.29 38,976,833.09 8,601,399.74 199,150,701.64
其他设备 354,793,582.84 55,828,553.91 1,885,274.00 408,736,862.75
合 计 2,381,989,833.29 466,056,596.26 21,064,548.74 2,826,981,880.81
累计折旧
房屋及建筑物 244,790,536.20 34,150,129.66 1,143,252.29 277,797,413.57
机器设备 456,009,718.27 75,060,698.61 5,601,200.02 525,469,216.86
运输设备 68,633,316.86 14,167,352.82 6,153,696.26 76,646,973.42
其他设备 140,093,996.63 19,535,696.48 237,546.74 159,392,146.37
合 计 909,527,567.96 142,913,877.57 13,135,695.31 1,039,305,750.22
净 值 1,472,462,265.33 323,142,718.69 7,928,853.43 1,787,676,130.59
固定资产增加中有436,658,850.46元由在建工程转入。
固定资产设备类原值累计有79,218.54万元已用于银行贷款抵押。
固定资产对外投资：
（1） 对金兴公司投资转出，原值6,619,912.29元，累计折旧2,712,997.70元。
（2） 对金仪公司投资转出，原值3,061,246.00元，累计折旧1,591,144.17元。
11、在建工程(见附表)
12、无形资产
种 类 期 初 数 本期增加 本期转出
专有技术 3,870,000.00
专有技术 12,955,208.40
其他工业产权 23,303.77 930,053.10
工业产权小计 16,848,512.17 930,053.10
场地使用权 14,346,985.04
征地补偿及开发费 13,550,000.00
土地出让金 953,999.06 4,100,000.00
土地使用权小计 28,850,984.10 4,100,000.00
合 计 45,699,496.27 5,030,053.10
种 类 本期摊销 期 末 数 备注
专有技术 3,690,000.00 180,000.00 A
专有技术 777,312.48 12,177,895.92 B
其他工业产权 5,276.28 948,080.59 F
工业产权小计 4,472,588.76 13,305,976.51
场地使用权 328,556.94 14,018,428.10 C
征地补偿及开发费 282,291.66 13,267,708.34 D
土地出让金 5,053,999.06 E
土地使用权小计 610,848.60 32,340,135.50
合 计 5,083,437.36 45,646,112.01
A、 专有技术是公司前身广州钢铁有限公司于1988年10月成立时，中方以一批 专业技术人员、熟练工人、技术资料和中方在市场上的良好信誉以及经营管理经验 进行的作价入股形式，原值为3690万元，按10年进行摊销，每年摊销369万元。
B、 是广州粤港气体工业有限公司（下称合营公司）成立时，公司作为资本投 入合营公司的专有技术。原值31,092,500.00元，分20年摊销，1998年12月31 日余 额为24,355,791.84元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
C、 是广州粤港气体工业有限公司（下称合营公司）成立时，公司作为资本投 入合营公司的场地使用权。原值30,899,510.00元，分50年摊销，1998年12月31 日 余额为28,036,856.19元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
D、 征地补偿及开发费系公司股份制改组时按广州市国土局、房地产管理局有 关征用农地补偿标准确认的评估值，经广州市国有资产管理办公室确认。自1998年 1月1日开始按48年进行摊销。
E、公司于1995年10月12日与广州市国土局签订购买国有土地使用权合同， 合 同总金额为42,848,927.00 元，合同规定1995年10月12日前支付953,999.06 元， 1996年支付29,994,248.00元，1997年3月31日前支付11,900,679.94元，截至 1997 年12月31日止，公司尚未支付96年度及97年度应予支付的款项共41,894,927.94元。 原因是广州市政建设征用了公司生产用地，使公司要拆迁部分建筑物及重新征地， 公司已就该款项的支付时间及金额向广州市人民政府提交了请示报告。1998年公司 支付了其中4,100,000.00元，尚余37,794,927.94元未支付。（参见附注七）
F、本期其他工业产权的增加值系公司进行ISO9000达标费用。
13、短期借款：
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
银行借款：
其中：抵押借款 438,434,703.66 37,500,000.00
担保借款 10,000,000.00 641,300,000.00
信用借款 25,997,675.00 8,278,700.00 为外币借款100万美元
其他单位借款
其中：信用借款 5,200,000.00 200,000.00
合 计 479,632,378.66 687,278,700.00
短期借款1998年12月31日余额比上年增加20,764.6万元，上升43.3%， 主要是 由于公司增加固定资产和在建工程的投入以及生产经营急需资金，需增加短期借款 弥补资金欠缺。
14、应付票据：
应付票据1998年12月31日余额为7248.52万元，较去年上升151.30%，主要是公 司增加采用银行承兑汇票作为支付结算方式。
应付票据无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，应付关联企业 票据见附注六、3。
15、应付帐款
应付帐款1998年12月31日余额为139,426,195.45元。应付帐款中无欠持本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，应付关联企业帐款见附注六、3。
16、预收帐款
预收帐款1998年12月31日余额113,219,204.25元，比去年上升48.82%，主要是 由于客户预付钢材款增加。
预收帐款无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，预付关联企业 帐款见附注六、3。
预收帐款无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，预付关联企业 帐款见附注六、3。
17、其他应付款
其他应付款1998年12月31日余额为37,256,568.10元，比期初增加22,791,493 .96元，上升了157.56%，主要原因为广钢集团公司内部往来增加。
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。其他应付 关联企业款项见附注六、3。
18、应交税金
税种 期 初 数 期 末 数
营业税 30,178.64 16,979.52
增值税 1,204,358.75 4,981,945.44
个人所得税 24,529.00
所得税 14,534,774.45 9,159,720.99
合计 15,793,840.84 14,158,645.95
19、预提费用
类别 期 初 数 期 末 数 备 注
水电费 8,348,434.79 9,719,443.24 按权责发生制计提
利 息 2,487,621.48 2,430,678.68 按权责发生制计提
其 他 472,807.13 按权责发生制计提
合计 10,836,056.27 12,622,929.05
20、一年内到期的长期负债
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
银行借款：
其中：抵押借款 154,069,234.50 138,074,398.61 外币借款USD5,924,166.67，
其中USD757,500.00（折合
人民币6,271,155.25）已逾期
担保借款 30,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 47,850,886.00 全部为外币借款，合计
USD5,780,000.00，全部逾期
其他单位借款：
其中：抵押借款 5,000,0000.00 2,000,000.00
合 计 189,069,234.50 207,925,284.61 外币借款均按期末汇率折算
为人民币
21、长期借款
借 款 单 位 金 额 借 款 期 限 年利率（%） 借款条件
工商银行下九支行 30,000,000.00 97.7.23-2000.6.2 7.11 抵押
工商银行下九支行 29,500,000.00 97.9.29-2000.9.8 7.11 抵押
工商银行下九支行 27,000,000.00 97.12.18-2000.12.18 6.66 抵押
工商银行下九支行 10,000,000.00 98.12.21-2001.2.10 6.66 担保
工商银行下九支行 50,000,000.00 98.12.21-2001.12.15 6.66 担保
建行芳村支行 50,000,000.00 97.9.10-2000.9.10 7.11 抵押
建行芳村支行 37,000,000.00 97.10.23-2000.10.23 7.11 抵押
建行芳村支行 92,184,000.00 98.11.12-2003.11.12 7.65 抵押
合计 325,684,000.00
22、长期应付款
项 目 期 初 数 期 末 数
广州钢铁集团有限公司 210,504,800.93 83,931,259.11
长期应付款最初为原广州钢铁有限公司改组评估基准日（1992.12.31）后至广州钢铁股份有限公司成立前的期间产生的盈余公积金及原拨入技改扶持金，原合同拟定在2000年以前免收资金占用费，2001年1月1日以后分10年等额归还并按年息3.5%计算资金占用费。但后来因集团用于配股及公司代广州钢铁集团有限公司支付工程款等原因使此科目余额减少。
长期应付款较期初减少12,657万元，减少了60.13%，主要原因为代付集团工程款及集团内部清理债权债务。
23、股本
1997年度公司股份变动情况：
期初数 本期变动增减 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股 508,083,500.00 508,083,500.00
其中：
国有法人持有股份 349,964,910.00 349,964,910.00
外资法人持有股份 158,118,590.00 158,118,590.00
2、内部职工股 14,646,600.00 14,646,600.00
3、国有法人转配股 1,730,527.00 1,730,527.00
尚未流通股份合计 524,460,627.00 524,460,627.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 108,000,000.00 108,000,000.00
已流通股份合计 108,000,000.00 108,000,000.00
股 份 总 数 632,460,627.00 632,460,627.00
24、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加
股本溢价 505,059,478.46
其中：资产评估增值 112,607,613.76
股权投资准备 122,058,433.79
被投资单位股权投资准备 2,651,361.89
其他资本公积转入 5,130,976.50
合 计 634,900,250.64
项 目 本期减少 期 末 数
股本溢价 16,891,142.06 488,168,336.40
其中：资产评估增值 16,891,142.06 95,716,471.70
股权投资准备 122,058,433.79
被投资单位股权投资准备 2,651,361.89
其他资本公积转入 5,130,976.50
合 计 16,891,142.06 618,009,108.58
由于1998年会计政策变更的影响（参见附注二、19），采用追溯调整法，调减 资本公积期初数56,303,806.87元，本年度资本公积因此项变更减少16,891,142.06 元
25、盈余公积：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,820,224.44 8,410,899.53 57,231,123.97
公益金 41,773,717.47 8,410,899.53 50,184,617.00
任意盈余公积 49,819,617.04 8,410,899.53 58,230,516.57
合 计 140,413,558.95 25,232,698.59 165,646,257.54
由于1998年会计政策变更的影响（参见附注二、19）采用追溯调整法，1997年 末法定盈余公积、公益金和任意盈余公积的期初数分别调增5,123, 646. 43元、4 ,863,241.33元和4,602,836.22元。
根据公司1998年度利润分配预案，分别按税后利润的10% 提取法定盈余公积、 公益金和任意盈余公积。
26、销售费用
销售费用1998年发生额为28,027,871.87元比去年上升73.4%，主要是因为1997 年1-8月将出口费用归入营业成本，从1997年9月开始将其归入销售费用核算而使销 售费用上升。
27、管理费用
1998年管理费用发生额为54,527,173.49元，比上年增加1,823.7万元，上升50. 25%，主要是由于年末存货盘点时发现部分存货已不能使用，经公司批准报废1,361. 2万元。
28、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 74,942,012.52 53,922,050.76
减：利息收入14,550,287.78 12,383,644.33
汇兑损失 786,216.57 437,167.49
减：汇兑收益 165,118.74 754,971.63
其 他 701,175.49 454,756.60
合 计 61,713,998.06 41,675,358.89
1998年财务费用比上年增加48.1%，主要是1998年长、 短期借款增加从而使利 息支出增加的缘故。
29、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
债权投资收益 663,000.00 489,900.00
股权投资收益(权益法) 496,663.76 (639,835.51)
合 计 1,159,663.76 (149,935.51)
30、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 55,946.90 113,429.51
其 他 1,857,727.68 941,651.58
资产评估增值转销 16,891,142.06 16,891,142.06
合 计 18,804,816.64 17,946,223.15
31、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 2,275,633.65 855,535.00
工业意外赔偿款 1,000,000.00
捐赠支出 2,000.00 130,000.00
其 他 1,073,392.52 1,644,549.29
合 计 3,351,026.17 3,630,084.29
32、补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
补贴收入 4,237,137.64 3,791,105.29
补贴收入系税局根据对外商投资企业税收收优惠政策退回的税款。
六、关联方关系及其交易的披露
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方有下列企业：
企业名称 注册地址 主营业务
广州钢铁集团有限公司 广州市芳村白鹤洞 冶金、化工产品
广州市金仪自动化有限公司 广州市芳村白鹤洞 仪器、仪表自动化工程
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
广州钢铁集团有限公司 母公司 有限责任 陈明德
广州市金仪自动化有限公司 子公司 有限责任 张若生
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1998.12.31 1997.12.31
广州钢铁集团有限公司 1,425,390,000.00 1,425,390,000.00
广州市金仪自动化有限公司 2,000.000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 1998.12.31 所占股比 1997.12.31 所占股比
广州钢铁集团有限公司 349,964,910.00 55.33% 349,964,910.00 55.33%
广州市金仪自动化有限公司 1,200,000.00 60.00%
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业的关系
香港粤海企业(集团)有限公司 持本公司5%以上股份的股东
广州粤港气体工业有限公司 合营企业
珠江钢铁有限责任公司 母公司的另一子公司
广钢中澳不锈钢有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金业有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金钧企业有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团工程建设有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团广东气体有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团贸易有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团房地产开发有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金兴物资供应有限公司 本公司的联营企业
广钢集团物资经销公司 母公司的另一子公司
广州广钢科技开发公司 母公司的另一子公司
珠海广钢金翔贸易有限公司 母公司的另一子公司
广钢金泰物资供销有限公司 母公司的另一子公司
广钢钢材交易中心 母公司的另一子公司
广州金世纪文化发展有限公司 母公司的另一子公司
澳门金科有限公司 母公司的另一子公司
广钢恒安建筑公司 母公司的另一子公司
广州广钢金桥贸易公司 母公司的另一子公司
广钢建材购销公司 母公司的另一子公司
深圳市广钢建材联营企业公司 母公司的另一子公司
广钢金辉贸易公司 母公司的另一子公司
广州钢铁集团有限公司工会拓展部 母公司的另一子公司
广州市南方钢铁厂 母公司的另一子公司
阳江广钢经济发展联营公司 母公司的另一子公司
广钢经济技术开发公司 母公司的另一子公司
2、关联交易
公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、燃料等均参照市场价 进行。
A、采购货物：
本公司1998年及1997期间向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）：
1998年度 1997年度
企 业 名 称 金 额 占全年购 金 额 占全年购
货百分比 货百分比
广州粤港气体工业有限公司 52,962,439.78 4.05% 51,482,696.63 2.90%
广钢集团贸易有限公司 65,574,388.84 5.01% 25,052,084.59 1.42%
广钢集团金业有限公司 29,355,363.39 2.24% 24,007,308.18 1.36%
广钢集团金钧企业有限公司 173,323,843.33 13.25% 51,456,319.96 2.90%
广州钢铁集团有限公司 2,091,945.50 0.16% 128,163,914.87 7.26%
广钢集团金兴物资供应有限公司 467,987,400.00 35.78%
广钢集团气体工业有限公司 27,655,799.65 2.11%
广钢集团房地产有限公司 132,782,194.14 10.15%
广钢集团工程建设有限公司 8,613,994.50 0.66%
B、销售货物
本公司1998年及1997年期间向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元):
1998年度 1997年度
企 业 名 称 金 额 占全年销 金 额 占全年销
货百分比 货百分比
广钢集团贸易有限公司 294,358,157.36 12.43% 359,318,611.08 15.06%
广钢集团工程建设公司 50,872,586.91 2.15% 47,867,519.66 2.00%
广钢集团金业有限公司 78,732,542.23 3.32% 35,621,289.56 1.49%
广钢集团气体工业有限公司 16,970,655.51 0.72% 15,363,729.46 0.64%
广钢集团金钧企业有限公司 202,923,152.09 8.57%154,156,052.96 6.46%
广州钢铁集团有限公司 42,393,552.82 1.79%
广钢金侨贸易公司 17,012,633.05 0.72%
广钢科技开发公司 11,582,432.62 0.49%
广钢建材购销公司 10,368,647.24 0.44%
广钢集团珠海金翔贸易有限公司 28,721,039.05 1.21%
深圳广钢建材联营企业公司 18,129,804.70 0.77%
广州金世纪文化发展有限公司 30,170,125.12 1.27%
广钢金泰物资供销有限公司 26,174,136.85 1.11%
广钢金辉贸易公司 5,408,720.65 0.23%
广州钢铁集团有限公司工会拓展部 26,082,323.001.10%
C、在建工程
本公司1998年及1997年期间由关联方承建的工程有关明细资料如下（单位：元）
1998年 1997年
企 业 名 称 金 额 占全年在建 金 额 占全年在建
工程百分比 工程百分比
广钢集团工程建设有限公司 136,261,800.00 76.21% 156,512,100.00 76.5%
D、债权清理
本公司1998年期间与关联方- 公司之母公司广州钢铁集团有限公司进一步理顺 双方债权债务关系，经双方协商同意，将本公司债权中上市前转入的债权划归母公 司，金额共计62,356,049.17元。
3、关联方应收应付款项余额
金 额
项 目 1998.12.31
应收票据:
广钢集团贸易有限公司
应收帐款：
广钢集团金钧企业有限公司 100,487,481.23
澳门金科有限公司 4,589,258.67
广钢金桥贸易公司 2,096,756.03
广州金世纪文化发展有限公司 970,865.29
广钢金泰物资供销有限公司 920,367.23
广州钢铁集团有限公司工会拓展部113,804.71
广州钢铁集团有限公司 11,301,299.94
其他应收款：
广州钢铁集团有限公司 31,555,305.85
广钢集团金业有限公司
广钢恒安建筑公司
广钢金钧企业有限公司
广州粤港气体工业有限公司
广钢集团贸易有限公司
广钢集团气体有限公司 5,016,523.34
应付票据：
广州金世纪文化发展有限公司 22,776,000.00
广钢集团金兴物资供应有限公司 9,000,000.00
广钢集团物资经销公司 6,000,000.00
广钢集团贸易有限公司
深圳广钢建材有限公司 27,000,000.00
广钢集团金业有限公司 2,000,000.00
应付帐款：
广钢集团金钧企业有限公司 7,639,904.40
广州南方钢厂 15,230,375.16
其他应付款：
广州粤港气体工业有限公司 11,903,041.63
广钢集团贸易有限公司 482,824.99
预收帐款：
广钢科技开发公司 331,918.86
珠海广钢金翔贸易有限公司 3,091,221.89
广钢集团贸易有限公司 4,513,423.05
广钢集团金业有限公司 4,723,347.17
广钢经济技术开发公司 145,218.50
广钢建材购销公司 116,704.07
广钢集团金兴物资供应有限公司
广钢集团金钧企业有限公司 136,709.41
广钢集团工程建设有限公司 1,644,219.43
深圳广钢建材联营企业公司 2,276,432.33
广州金世纪文化发展有限公司 250,547.69
广钢金辉贸易公司 450,599.42
广钢集团物资经销公司 529,179.28
广钢金泰物资供销有限公司
广钢钢材交易中心 8,003,493.73
长期应付款：
广州钢铁集团有限公司 83,931,259.11
占相应科目期末余额比重
项 目 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
应收票据:
广钢集团贸易有限公司 5,500,000.00 38.6%
应收帐款：
广钢集团金钧企业有限公司 1 104,133,466.06 46.68% 68%
澳门金科有限公司 10,361,263.50 2.13% 6.76%
广钢金桥贸易公司 0.97%
广州金世纪文化发展有限公司 0.45%
广钢金泰物资供销有限公司 0.43%
广州钢铁集团有限公司工会拓展部 0.05%
广州钢铁集团有限公司 5.25%
其他应收款：
广州钢铁集团有限公司 14,420,685.55 54.56% 14.89%
广钢集团金业有限公司 668,751.80 0.69%
广钢恒安建筑公司 588,165.46 0.6%
广钢金钧企业有限公司 44,381,391.68 45.78%
广州粤港气体工业有限公司 22,862,000.00 23.61%
广钢集团贸易有限公司 482,824.99 0.50%
广钢集团气体有限公司 8.67%
应付票据：
广州金世纪文化发展有限公司 31.42%
广钢集团金兴物资供应有限公司 12.42%
广钢集团物资经销公司 6,840,000.00 8.28% 23.7%
广钢集团贸易有限公司 3,030,885.00 10.5%
深圳广钢建材有限公司 37.25%
广钢集团金业有限公司 2.76%
应付帐款：
广钢集团金钧企业有限公司 4,626,754.24 5.48% 3.5%
广州南方钢厂 10.92%
其他应付款：
广州粤港气体工业有限公司 31.95%
广钢集团贸易有限公司 1.30%
预收帐款：
广钢科技开发公司 0.29%
珠海广钢金翔贸易有限公司 2.73%
广钢集团贸易有限公司 30,730,819.27 3.99% 40.4%
广钢集团金业有限公司 262,027.11 4.17% 0.34%
广钢经济技术开发公司 145,218.50 0.13% 0.19%
广钢建材购销公司 74,738.45 0.10% 0.10%
广钢集团金兴物资供应有限公司 949,955.95 1.25%
广钢集团金钧企业有限公司 1,000,000.00 0.12% 1.31%
广钢集团工程建设有限公司 1.45%
深圳广钢建材联营企业公司 2.01%
广州金世纪文化发展有限公司 0.22%
广钢金辉贸易公司 0.40%
广钢集团物资经销公司 359,650.56 0.47% 0.52%
广钢金泰物资供销有限公司 1,263,122.70 1.66%
广钢钢材交易中心 6,000,000.00 7.07% 7.89%
长期应付款：
广州钢铁集团有限公司 210,504,800.93 100% 100%
七、财务承诺及或有事项
1、根据公司于1995年10月12 日与广州市国土局签订的购买国有土地使用权合 同，公司应于1996年内支付土地使用权出让金共人民币29,994,248.00元，1997年3 月31日前支付11,900,679.94元。截至本报告日止，公司已支付4,100,000.00 元， 尚余37,794,927.94元未支付，原因是：广州市政建设（鹤洞大桥建设、 广中公路 和芳村大道扩建、外环高速公路建设）征用了公司生产用地（尤其是公路码头）， 使公司要拆迁重建部分建筑物及重新征地，公司已就该款项的支付时间及数额向广 州市人民政府提交了"钢股字[1997]06号"请示报告。
2、除上述1外，公司并无其他财务承诺及或有事项。
八、重大事项
1998年5月28日，公司 1997 年度股东大会在公司本部举行， 审议通过了公司 1997年度利润分配方案，按1997年度税后利润10%的比例分别提取法定盈余公积金、 公益金和任意盈余公积金，并发放现金股利0.15元 / 股（含税）。 又通过了公司 1998年配股预案，决定以1997年末公司总股本63246.0627万股为基数，按10：3 的 比例向全体股东配股。
九、期后事项
1、配股
1999年3月2日，经中国证券监督管理委员会"证监公司字[1999]9号" 文批准， 公司实施了1998年增资配股方案，以1997年末股本63246.0627万股为基数，每10股 配3股，配售价为3.60元，共配售出5,371.9373万股，是次配股后公司总股本为68 ,618万股。
2、利润分配
公司1998年度利润预分配方案为按税后利润10%的比例分别提取法定盈余公积、 公益金和任意盈余公积金，并按配股后总股本68,618万股向全体股东每10股派现金 0.70元（含税）。
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签字并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。
广州钢铁股份有限公司董事会
一九九九年四月二十三日
广州钢铁股份有限公司资产负债表
单位：人民币元
项目 附注五 1998.12.31本公司 1998.12.31合并
流动资产：
货币资金 1 185,264,825.00 203,172,115.67
应收票据 2 56,380,000.00 57,380,000.00
应收股利 3 273,000.00 273,000.00
应收帐款 4 205,824,190.41 215,273,980.01
减：坏帐准备 774,044.30 835,419.42
应收帐款净额 205,050,146.11 214,438,560.59
预付帐款 214,294.52 793,466.93
其他应收款 5 54,279,258.03 57,840,446.12
待摊费用 7 0.00 845,502.33
存 货 6 652,280,761.63 658,112,760.17
待处理流动
资产净损失 8 0.00 524,278.70
流动资产合计 1,153,742,285.29 1,193,380,130.51
长期投资：
长期股权投资 9 164,616,771.61 22,050,899.32
长期债权投资 9 2,550,000.00 2,550,000.00
长期投资合计 167,166,771.61 24,600,899.32
固定资产：
固定资产原值 10 2,674,866,694.67 2,826,981,880.81
减：累计折旧 10 1,005,519,773.77 1,039,305,750.22
固定资产净值 10 1,669,346,920.90 1,787,676,130.59
在建工程 11 190,019,236.61 190,510,904.54
固定资产及
在建工程合计 1,859,366,157.51 1,978,187,035.13
无形资产及其他资产：
无形资产 12 19,431,760.50 45,646,112.01
其他长期资产 0.00 62,298.53
无形资产及
其他资产合计 19,431,760.50 45,708,410.54
资产总计 3,199,706,974.91 3,241,876,475.50
项目 1997.12.31本公司 1997.12.31合并
流动资产：
货币资金 210,684,930.75 239,583,812.99
应收票据 14,000,000.00 14,250,000.00
应收股利 0.00 0.00
应收帐款 143,338,598.54 153,201,527.79
减：坏帐准备 716,693.00 766,007.65
应收帐款净额 142,621,905.54 152,435,520.14
预付帐款 4,918,107.23 5,831,023.03
其他应收款 94,734,920.38 96,843,782.31
待摊费用 15,088,353.02 15,851,630.86
存 货 520,835,633.48 525,687,404.45
待处理流动
资产净损失 0.00 0.00
流动资产合计 1,002,883,850.40 1,050,483,173.78
长期投资：
长期股权投资 177,549,123.38 16,720,321.00
长期债权投资 3,900,000.00 3,900,000.00
长期投资合计 181,449,123.38 20,620,321.00
固定资产：
固定资产原值 2,267,320,844.54 2,381,989,833.29
减：累计折旧 883,222,849.29 909,527,567.96
固定资产净值 1,384,097,995.25 1,472,462,265.33
在建工程 427,149,608.50 459,898,988.25
固定资产及
在建工程合计 1,811,247,603.75 1,932,361,253.58
无形资产及其他资产：
无形资产 18,373,999.06 45,699,496.27
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及
其他资产合计 18,373,999.06 45,699,496.27
资产总计 3,013,954,576.59 3,049,164,244.63
广州钢铁股份有限公司资产负债表（续）
单位：人民币元
项 目 附注五 1998.12.31本公司 1998.12.31合并
流动负债：
短期借款 13 649,778,700.00 687,278,700.00
应付票据 14 72,485,200.00 72,485,200.00
应付帐款 15 137,500,423.96 139,426,195.45
预收帐款 16 112,707,265.62 113,219,204.25
应付工资 1,462,450.95 2,645,116.23
应付福利费 7,150,231.98 9,304,329.58
应付股利 48,035,529.00 48,035,529.00
应交税金 18 12,331,693.58 14,158,645.95
其他应交款 1,247,618.64 1,247,618.64
其他应付款 17 40,658,039.97 37,256,568.10
预提费用 19 12,153,381.96 12,622,929.05
一年内到期
长期负债 20 207,925,284.61 207,925,284.61
流动负债合计 1,303,435,820.27 1,345,605,320.86
长期负债：
长期借款 21 325,684,000.00 325,684,000.00
长期应付款 22 83,931,259.11 83,931,259.11
长期负债合计 409,615,259.11 409,615,259.11
负 债 合 计 1,713,051,079.38 1,755,220,579.97
所有者权益：
股 本 23 632,460,627.00 632,460,627.00
资本公积 24 618,009,108.58 618,009,108.58
盈余公积 25 165,646,257.54 165,646,257.54
其中：公益金 50,184,617.00 50,184,617.00
未分配利润 70,539,902.41 70,539,902.41
所有者权益合计 1,486,655,895.53 1,486,655,895.53
负债及所有者权益总计 3,199,706,974.91 3,241,876,475.50
项 目 1997. 12. 31 本公司 1997.12.31合并
流动负债：
短期借款 462,497,675.00 479,632,378.66
应付票据 28,845,485.00 28,845,485.00
应付帐款 131,047,990.32 132,254,088.40
预收帐款 75,544,603.36 76,077,679.17
应付工资 12,335,747.91 13,101,384.85
应付福利费 531,127.26 634,540.66
应付股利 94,872,023.05 94,872,023.05
应交税金 13,229,905.18 15,793,840.84
其他应交款 2,304,834.08 2,304,834.08
其他应付款 14,618,836.75 14,465,074.14
预提费用 10,672,537.53 10,836,056.27
一年内到期
长期负债 189,069,234.50 189,069,234.50
流动负债合计 1,035,569,999.94 1,057,886,619.62
长期负债：
长期借款 300,409,133.39 313,302,181.75
长期应付款 210,504,800.93 210,504,800.93
长期负债合计 510,913,934.32 523,806,982.68
负 债 合 计 1,546,483,934.26 1,581,693,602.30
所有者权益：
股 本 632,460,627.00 632,460,627.00
资本公积 634,900,250.64 634,900,250.64
盈余公积 140,413,558.95 140,413,558.95
其中：公益金 41,773,717.47 41,773,717.47
未分配利润 59,696,205.74 59,696,205.74
所有者权益合计 1,467,470,642.33 1,467,470,642.33
负债及所有者权益总计 3,013,954,576.59 3,049,164,244.63
广州钢铁股份有限公司利润表
单位：人民币元
项目 附注四 1998.12.31本公司 1998.12.31合并
一、主营业务收入 2,324,756,964.90 2,368,435,636.94
减：折扣与折让 2,839,710.97 2,839,710.97
主营业务收入净额 2,321,917,253.93 2,365,595,925.97
减：主营业务成本 2,130,787,300.39 2,148,318,846.04
主营业务税金及附加 0.00 118,986.26
二、主营业务利润 191,129,953.54 217,158,093.67
加：其他业务利润 0.00 0.00
减：销售费用 26 21,323,749.97 28,027,871.85
管理费用 27 48,731,602.19 54,527,173.49
财务费用 28 59,692,389.75 61,713,998.06
三、营业利润 61,382,211.63 72,889,050.27
加：投资收益 29 13,646,733.67 1,159,663.76
补贴收入 32 1,495,738.45 4,237,134.64
营业外收入 30 18,790,468.56 18,804,816.64
减: 营业外支出 31 3,303,350.32 3,351,026.17
四、利润总额 92,011,801.99 93,739,639.14
减：所得税 7,902,806.73 9,630,643.88
五、净利润 84,108,995.26 84,108,995.26
加：年初未分配利润 59,696,205.74 59,696,205.74
六、可供分配的利润 143,805,201.00 143,805,201.00
减：提取法定盈余公积 8,410,899.53 8,410,899.53
提取法定公益金 8,410,899.53 8,410,899.53
七、可供股东分配的利润 126,983,401.94 126,983,401.94
减：提取任意盈余公积 8,410,899.53 8,410,899.53
转作股本的普通股股利 48,032,600.00 48,032,600.00
八、年末未分配利润 70,539,902.41 70,539,902.41
项目 1997.12.31本公司 1997.12.31合并
一、主营业务收入 2,343,425,794.66 2,385,136,056.36
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 2,343,425,794.66 2,385,136,056.36
减：主营业务成本 2,126,426,601.86 2,142,133,369.39
主营业务税金及附加 122,639.46 244,618.24
二、主营业务利润 216,876,553.34 242,758,068.73
加：其他业务利润 0.00 20,728.58
减：销售费用 9,356,765.32 16,165,288.24
管理费用 30,547,849.95 36,289,884.66
财务费用 41,738,292.98 41,675,358.89
三、营业利润 135,233,645.09 148,648,265.52
加：投资收益 13,535,307.53 -149,935.51
补贴收入 1,582,181.48 3,791,105.29
营业外收入 17,946,223.15 17,946,223.15
减: 营业外支出 3,593,819.93 3,630,084.29
四、利润总额 164,703,537.32 166,605,574.16
减：所得税 15,165,812.97 17,067,849.81
五、净利润 149,537,724.35 149,537,724.35
加：年初未分配利润 50,098,225.41 50,098,225.41
六、可供分配的利润 199,635,949.76 199,635,949.76
减：提取法定盈余公积 15,023,549.99 15,023,549.99
提取法定公益金 15,023,549.99 15,023,549.99
七、可供股东分配的利润 169,588,849.78 169,588,849.78
减：提取任意盈余公积 15,023,549.99 15,023,549.99
转作股本的普通股股利 94,869,094.05 94,869,094.05
八、年末未分配利润 59,696,205.74 59,696,205.74
广州钢铁股份有限公司现金流量表
1998年度 单位：人民币元
项 目 合并 本公司
一、经营活动产
生的现金流量：
销售商品、提供
劳务收到的现金 1,515,485,350.56 1,466,714,478.41
收到的租金
收到的税款返还 2,741,399.19
收到的其他与经营
活动有关的现金 6,784,318.09 13,498,270.73
现金流入小计 1,525,011,067.84 1,480,212,749.14
购买商品、接受劳务
支付的现金 1,193,765,388.76 1,182,710,390.79
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金 236,104,507.47 227,914,495.13
实际交纳的增值税款 77,694,354.06 71,822,927.68
支付的所得税款 15,043,007.04 13,104,512.18
支付的除增值税、所得
税以外的其他税费 4,932,313.92 4,774,252.86
支付的其他与经营
活动有关的现金 42,664,992.88 37,548,691.06
现金流出小计 1,570,204,564.13 1,537,875,269.70
经营活动产生的现金
流量净额 -45,193,496.30 -57,662,520.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,350,000.00 1,350,000.00
分得股利或利润所收到的现金 13,750,000.00 27,500,000.00
取得债券利息收入所收到的现金 663,000.00 663,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 897,774.38 861,676.88
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16,660,774.38 30,374,676.88
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 131,513,972.28 123,295,959.03
权益性投资所支付的现金 98,645.00 98,645.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 131,612,617.28 123,394,604.03
投资活动产生的现金
流量净额 -114,951,842.90 -93,019,927.15
三、筹资活动产生的
现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 770,409,399.05 732,909,399.05
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 770,409,399.05 732,909,399.05
偿还债务所支付的现金 524,869,665.79 501,563,407.41
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所
支付的现金 32,406,569.05 18,656,569.05
偿付利息所支付的现金 89,252,605.86 87,280,164.15
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资
活动有关的现金
现金流出小计 646,528,840.70 607,500,140.61
筹资活动产生的现金
流量净额 123,880,558.35 125,409,258.44
四、汇率变动对现金的
影响额 -146,916.48 -146,916.48
五、现金及现金等价物
净增加额 -36,411,697.33 -25,420,105.75
现金流量表附注
项 目 合 并 本公司
1、不涉及现金收支的
投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 5,377,015.34 5,377,015.34
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营
活动的现金流量
净利润 96,595,065.17 84,108,995.26
加：计提的坏帐准备
或转销的坏帐 69,411.77 57,351.30
固定资产折旧 123,237,416.74 115,756,158.95
无形资产及其他资产摊销 5,083,437.36 3,972,291.66
处置固定资产、无形
资产和其他资产 2,275,633.65 2,260,846.23
固定资产报废损失
财务费用 61,931,550.47 59,692,389.75
投资损失（减收益） -13,646,733.67 -13,646,733.67
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -132,425,355.73 -131,445,128.15
经营性应收项目的
减少（减增加） -208,192,795.96 -193,319,154.39
经营性应付项目的
减少（减增加） 4,954,500.62 -106,135.28
待摊费用减少（减增加） 15,006,128.53 15,088,353.02
其他 -81,755.24 -81,755.24
经营活动产生的现金
流量净额 -45,193,496.29 -57,662,520.56
3、现金及现金等价物
净增加情况
货币资金的期末余额 203,172,115.67 185,264,825.00
减：货币资金的期初余额 239,583,812.99 210,684,930.75
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,411,697.32 -25,420,105.75
11、在建工程
工程项目 期初金额 其中利息资本 本期增加数
化金额
60吨电炉 164,038,934.42 8,139,187.00 47,787,333.05
转炉改造 8,016,828.33 681,948.00 --
炼铁喷煤 20,994,637.96 2,066,916.45 12,191,769.66
一火成材 21,466,608.55 2,152,625.00 24,367,649.33
新小型连轧 14,072,463.20 7,718,998.06 583,282.50
五号供水管 3,808,183.98 565,585.30 --
热电整改 30,591,878.14 2,808,000.00 11,509,109.96
1200风机 8,487,708.89 1,304,083.75 1,888,291.11
一次料场 30,816,382.41 5,560,722.20 1,026,735.07
40吨电炉除尘 6,786,000.00 692,354.49 3,447,796.50
焦炉改造 9,913,552.74 3,910,347.43 4,552,433.00
供水改造 2,462,249.58 206,998.26 --
转炉1号连铸 5,541,543.10 513,450.00 1,545,876.00
油库技改 2,692,000.00 295,913.25 50,000.00
开发区电缆沟 4,607,863.03 420,340.00 --
恒安往来 3,800,000.00 -- --
基建往来 2,873,925.80 -- --
科技大楼 --- -- 7,002,928.40
电炉扩建供电 783,203.00 76,860.00 8,604,780.50
连轧厂技改 1,915,150.00 187,200.00 2,669,852.14
电炉连铸120方坯 2,301,150.00 215,387.00 2,429,400.00
中轧改造 203,000.00 19,000.00 5,676,281.40
转炉，炼铁除尘 2,674,303.27 401,145.00 2,170,835.85
码头泵房及山顶电缆沟 450,000.00 42,120.00 1,222,404.46
100万吨钢配套设施 4,770,462.50 463,200.00 3,298,017.00
其 他 73,081,579.60 14,515,483.57 31,691,360.83
2号6000风机 32,749,379.75 136,679.55 4,530,613.78
新管道氮工程 -- -- 551,819.44
合 计 459,898,988.25 53,094,544.31 178,798,569.98
工程项目 其中利息资本 本期转入固定 其中利息资本 本期其他减少
化金额 资产数 化金额
60吨电炉 978,469.74 211,826,267.47 9,117,656.74 --
转炉改造 -- -- -- --
炼铁喷煤 3,267,980.00 33,186,407.62 5,334,896.45 --
一火成材 5,680,607.00 45,834,257.88 7,833,232.00 --
新小型连轧 583,282.50 14,655,745.70 8,302,280.56 --
五号供水管 -- -- -- --
热电整改 1,542,216.86 42,100,988.10 4,350,216.86 --
1200风机 207,334.00 10,376,000.00 1,511,417.75 --
一次料场 -- -- -- --
40吨电炉除尘 638,038.99 -- -- --
焦炉改造 -- -- -- --
供水改造 -- -- -- 2,462,249.58
转炉1号连铸 430,594.21 -- -- --
油库技改 -- 2,666,000.00 295,913.25 --
开发区电缆沟 -- -- -- 4,224,807.91
恒安往来 -- 2,364,475.77 -- 1,435,524.23
基建往来 -- 742,854.33 -- --
科技大楼 538,525.16 -- -- --
电炉扩建供电 1,030,800.00 -- -- --
连轧厂技改 429,156.00 -- -- --
电炉连铸120方 442,779.00 -- -- --
中轧改造 550,300.00 -- -- --
转炉，炼铁除尘 453,500.00 -- -- --
码头泵房及山顶电缆沟 156,537.00 -- -- --
100万吨钢配套设施 760,530.00 4,770,462.50 754,752.00 --
其 他 2,261,426.30 34,200,467.56 4,863,300.00 --
2号6000风机 161,527.89 33,934,923.53 298,207.44 3,345,070.00
新管道氮工程 -- -- -- 60,151.51
合 计 20,113,604.65 436,658,850.46 42,661,873.05 11,527,803.23
工程项目 其中利息资本 期末余额 其中利息资本
化金额 化金额
60吨电炉 -- -- --
转炉改造 -- 8,016,828.33 681,948.00
炼铁喷煤 -- -- --
一火成材 -- -- --
新小型连轧 -- -- --
五号供水管 -- 3,808,183.98 565,585.30
热电整改 -- -- --
1200风机 -- -- --
一次料场 -- 31,843,117.48 5,560,722.20
40吨电炉除尘 -- 10,233,796.50 1,330,393.48
焦炉改造 -- 14,465,985.74 3,910,347.43
供水改造 206,998.26 -- --
转炉1号连铸 -- 7,087,419.10 944,044.21
油库技改 -- 76,000.00 ----
开发区电缆沟 420,340.00 383,055.12 ----
恒安往来 -- -- --
基建往来 -- 2,131,071.47 --
科技大楼 -- 7,002,928.40 538,525.16
电炉扩建供电 -- 9,387,983.50 1,107,660.00
连轧厂技改 -- 4,585,002.14 616,356.00
电炉连铸120方坯 -- 4,730,550.00 658,166.00
中轧改造 -- 5,879,281.40 569,300.00
转炉，炼铁除尘 -- 4,845,139.12 854,645.00
码头泵房及山顶电缆沟 -- 1,672,404.46 198,657.00
100万吨钢配套设施 -- 3,298,017.00 468,978.00
其 他 -- 70,572,472.87 11,913,609.87
2号6000风机 -- -- --
新管道氮工程 -- 491,667.93 --
合 计 627,338.26 190,510,904.54 29,918,937.65
工程项目 资金来源 项目进度
60吨电炉 募股及贷款 100%
转炉改造 贷款
炼铁喷煤 募股及贷款 100%
一火成材 贷 款 100%
新小型连轧 贷 款 100%
五号供水管 贷 款 40%
热电整改 贷 款 100%
1200风机 贷 款 100%
一次料场 贷 款 100%
40吨电炉除尘 贷 款 100%
焦炉改造 贷 款 6%
供水改造 贷 款 100%
转炉1号连铸 贷 款 100%
油库技改 贷 款 100%
开发区电缆沟 贷 款 100%
恒安往来 贷 款 100%
基建往来 贷 款 100%
科技大楼 贷 款 30%
电炉扩建供电 贷 款 30%
连轧厂技改 贷 款 15%
电炉连铸120方坯 贷 款 100%
中轧改造 贷 款 6%
转炉，炼铁除尘 贷 款 100%
码头泵房及山顶电缆沟 贷 款 30%
100万吨钢配套设施 贷 款 40%
其 他 贷 款
2号6000风机 合营企业在建工程项目
新管道氮工程 合营企业在建工程项目
合 计
