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目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董咸德董事因工作原因未出席公司第五届董事会第二次会议，委托李伟董事代为
行使表决权；谈伟鑫董事因工作原因未出席公司第五届董事会第二次会议，未委托其他
董事代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长王大雄先生，主管会计工作负责人总会计师方楚南先生，会计
机构负责人（会计主管人员）计财部经理许欲章先生声明：保证本半年度报告中财务报
告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司
公司英文名称：CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中海海盛
公司A股代码：600896
3、公司注册地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层
公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层
邮政编码：570125
公司国际互联网网址：http://www.haishengshipping com
公司电子信箱：security@haishengshipping.com
4、公司法定代表人：王大雄
5、公司董事会秘书：胡小波
电话：0898-68583985
传真：0898-68581486
E-mail：x.b.hu@haishengshipping.com
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券部
公司证券事务代表：刘柏成
电话：0898-68583777-389
传真：0898-68581486
E-mail：b.c.liu@haishengshipping.com
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券部
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券
部
7、公司其他基本情况：公司首次注册登记日期：1993年4月2日
公司首次注册登记地点：海南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：4600001002067
公司税务登记号码：460100284077535
公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国上海长乐路989号世纪商贸广场23楼
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 549,093,960.18
流动负债 102,457,546.80
总资产 1,107,815,492.33
股东权益（不含少数股东权益） 920,540,203.80
每股净资产 2.90
调整后的每股净资产 2.90
报告期（1－6月）
净利润 59,375,057.44
扣除非经常性损益后的净利润 44,753,661.13
每股收益 0.19
净资产收益率（%） 6.45
经营活动产生的现金流量净额 95,722,534.56
主要会计数据 上年度期末
流动资产 501,387,718.63
流动负债 116,398,332.71
总资产 1,084,930,551.47
股东权益（不含少数股东权益） 880,202,099.36
每股净资产 2.77
调整后的每股净资产 2.76
上年同期
净利润 30,621,191.48
扣除非经常性损益后的净利润 26,665,985.69
每股收益 0.10
净资产收益率（%） 3.49
经营活动产生的现金流量净额 57,569,771.55
本报告期末比上年
主要会计数据
度期末增减（％）
流动资产 9.51
流动负债 -11.98
总资产 2.11
股东权益（不含少数股东权益） 4.58
每股净资产 4.69
调整后的每股净资产 5.07
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 93.90
扣除非经常性损益后的净利润 67.83
每股收益 90.00
增加2.96个百分
净资产收益率（%）
点
经营活动产生的现金流量净额 66.27
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 18,695,881.50
短期投资收益 -2,448,304.51
以前年度已经计提各项减值准备的转回 421,553.10
所得税影响数 2,047,733.78
合计 14,621,396.31
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
净资产收益率及每股收益
单位:元
币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.11 8.38
营业利润 5.65 5.83
净利润 6.45 6.67
扣除非经常性损益后的净利润 4.86 5.02
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
0.24 0.24
主营业务利润 0.16 0.16
营业利润 0.19 0.19
净利润 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为86,613户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内增
股东名称(全称)
减
中国海运(集团)总公司 0
海南省电力公司 0
海口港集团公司 0
秦皇岛港务集团有限公司 0
八所港务局 0
上海裕海实业有限公司 0
海南省燃料总公司 900,000
海南兴华贸易有限公司 0
中国人民保险公司海口分
0
公司
海南信孚投资有限公司 0
报告期末持
股东名称(全称) 股数量
122,925,000
中国海运(集团)总公司 10,500,000
海南省电力公司 10,500,000
海口港集团公司 6,000,000
秦皇岛港务集团有限公司 2,250,000
八所港务局 1,050,000
上海裕海实业有限公司 1,009,291
海南省燃料总公司 765,600
海南兴华贸易有限公司
中国人民保险公司海口分 750,000
公司 750,000
海南信孚投资有限公司
比例(%)
股东名称(全称)
38.74
中国海运(集团)总公司 3.31
海南省电力公司 3.31
海口港集团公司 1.89
秦皇岛港务集团有限公司 0.71
八所港务局 0.33
上海裕海实业有限公司 0.32
海南省燃料总公司 0.24
海南兴华贸易有限公司
中国人民保险公司海口分 0.24
公司 0.24
海南信孚投资有限公司
股份类别股
份类别（已
股东名称(全称) 流通或未流
通）
未流通
中国海运(集团)总公司 未流通
海南省电力公司 未流通
海口港集团公司 未流通
秦皇岛港务集团有限公司 未流通
八所港务局 未流通
上海裕海实业有限公司 未流通
海南省燃料总公司 未流通
海南兴华贸易有限公司
中国人民保险公司海口分 未流通
公司 未流通
海南信孚投资有限公司
质押或冻结
股东名称(全称) 情况
0
中国海运(集团)总公司 未知
海南省电力公司 未知
海口港集团公司 未知
秦皇岛港务集团有限公司 未知
八所港务局 未知
上海裕海实业有限公司 未知
海南省燃料总公司 未知
海南兴华贸易有限公司
中国人民保险公司海口分 未知
公司 未知
海南信孚投资有限公司
股东性质
（国有股东
股东名称(全称) 或外资股
东）
国有股东
中国海运(集团)总公司 国有股东
海南省电力公司 国有股东
海口港集团公司 国有股东
秦皇岛港务集团有限公司 国有股东
八所港务局 国有股东
上海裕海实业有限公司 法人股东
海南省燃料总公司 法人股东
海南兴华贸易有限公司
中国人民保险公司海口分 法人股东
公司 法人股东
海南信孚投资有限公司
前十名股东关联关系或一致行动的说明
上海裕海实业有限公司是隶属于中国海运（集团）总公司的全资公司，双方有关联
关系。公司未知其他“前十名股东”之间是否存在关联关系或一致行动关系。
持股5%以上的法人股东中国海运(集团)总公司所持股份在报告期内未发生变动，也
未发生质押、冻结或托管等情况。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
东吴证券有限责任公司 704,658
上海震州鞋业有限公司 380,001
刘红 311,000
高文媛 271,600
曹霞 268,468
龙斌 253,400
北京新丰瑞和科技有限责任公司 220,703
陈树清 216,000
王娇 179,500
张鸿飞 150,000
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
东吴证券有限责任公司 A股
上海震州鞋业有限公司 A股
刘红 A股
高文媛 A股
曹霞 A股
龙斌 A股
北京新丰瑞和科技有限责任公司 A股
陈树清 A股
王娇 A股
张鸿飞 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。前十名流通股
股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知“前十名流通股股东”与“前十名股东”之间是否存在关联关系或一致行
动关系。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内,公司进行换届选举,具体情况如下:
选举王大雄先生为公司第五届董事会董事长、选举姚作芝先生、谈伟鑫先生、李伟
先生、唐生君先生、董咸德先生为公司第五届董事会董事；选举谭兵先生、童光明先生
、邵瑞庆先生为公司第五届董事会独立董事；
选举杨吉贵先生公司第五届监事会监事会主席、选举张治平先生、屠士明先生、庄
镇玩先生为公司第五届监事会监事。公司工会组织职工民主选举卢志昌先生、林振弟先
生为公司第五届监事会职工监事。
因任期届满，杨吉贵先生、朱万顺先生不再担任公司董事职务；寇来起先生、张荣
标先生、梁钜华先生、不再担任公司监事职务。
公司五届一次董事会聘任了新一届公司高级管理人员：聘李明昌先生任公司副总经
理，并代行公司总经理职权；聘李改先生、王强先生任公司副总经理、聘方楚南先生任
公司总会计师，聘胡小波先生任公司董事会秘书。
因工作变动原因，赵英韬先生不再担任公司总经理职务，林凤鸣先生不再担任公司
副总经理职务。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内,公司董事会领导经营班子规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营运生
产正常,安全形势稳定。公司通过积极开拓货源，狠抓三项成本控制，努力降低因沥青及
化学品运输市场疲软、货源紧缺以及燃油价格上涨带来的不利影响，同时受散货运输价
格上升及出售报废的散货运输船"湛盛"轮获得1778万元收益的影响，公司净利润比去年
同期增长93.90%。报告期内，公司完成货运量315.52万吨，货运周转量43.32亿吨海里，
实现主营业务收入30975.42万元，主营业务利润7469.11万元，净利润5937.51万元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主要从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长江
中下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开发及经
营；宾馆酒店经营，海南省及国内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。
(2)占报告期主营业务收入或主管业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元币种:人民币
分行业 主营业务收入 主营业务成本
运输业 226,460,779.23 159,640,439.61
贸易收入 83,293,420.24 69,336,174.84
其中:关联交易 0 0
关联交易的定价原则
主营业务
毛利率 收入比上
分行业
(%) 年同期增
减（％）
运输业 29.51 45.33
贸易收入 16.76 -25.08
其中:关联交易 0 /
关联交易的定价原则
主营业务
毛利率比
成本比上
分行业 上年同期
年同期增
增减(%)
减（％）
增加19.12
运输业 14.32
个百分点
减少9.57
贸易收入 -15.35
个百分点
其中:关联交易 / /
关联交易的定价原则 不适用
(3)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
分地区 主营业务收入
海南 245,528,509.91
广东 44,795,505.45
上海 19,430,184.11
主营业务收入比上年同期增减
分地区
(％)
海南 13.10
广东 46.97
上海 -0.01
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易
总金额为0元。
(5)报告期内主营业务或其结构未发生重大变化。
(6)主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明受散货运输
价格上升的影响，报告期运输业毛利率比上年度上升17.68个百分点。
(7)利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 本报告期
金额（元）
主营业务利润 74,691,071.52
其他业务利润 3,203,503.85
期间费用 25,921,462.98
投资收益 5,044,257.13
补贴收入 0
营业外收支净额 18,925,455.36
利润总额 75,942,824.88
项目 本报告期
占利润总额
（%）
主营业务利润 98.35
其他业务利润 4.22
期间费用 34.13
投资收益 6.64
补贴收入 0
营业外收支净额 24.92
利润总额 100
项目 上年度
金额（元）
主营业务利润 83,023,556.65
其他业务利润 18,209,438.36
期间费用 69,459,332.62
投资收益 20,694,367.64
补贴收入 0
营业外收支净额 -8,686.01
利润总额 52,459,344.02
项目 上年度
占利润总额
（%）
主营业务利润 158.26
其他业务利润 34.71
期间费用 132.41
投资收益 39.45
补贴收入 0
营业外收支净额 -0.02
利润总额 100
项目 增减（%）
主营业务利润 -37.86
其他业务利润 -87.84
期间费用 -74.22
投资收益 -83.17
补贴收入 0
营业外收支净额 124700
利润总额 0
1、由于受散货运输价格上升及出售报废的散货运输船"湛盛"轮获得1778万元收益的
影响，报告期利润总额相对增长，造成主营业务利润及期间费用所占比例与上年度相比
下降。
2、由于2004年度光租的散货运输船“百花山”轮于报告期内改为自营，2004年度光
租的散货运输船“湛盛轮”因报废于报告期内出售，本报告期光租收入减少，造成其他
业务利润所占比例与上年度相比下降。
3、由于短期投资收益微亏及子公司投资收益减少，造成投资收益所占比例与上年度
相比下降。
4、由于报告期内出售散货运输船"湛盛"轮获得营业外收入1778万元，造成营业外收
支净额所占比例与上年度相比上升。
(8)对净利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
(9)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币
业务性质
公司名称
广州振华船务有限公 运输
司
上海金海船务贸易有 运输
限公司
深圳市中海海盛沥青 仓储和贸易
有限公司
海南中海海盛海连船 运输
务有限公司
中海(海南)海盛贸易 贸易
有限公司
主要产品或服
公司名称
务
广州振华船务有限公 主营国内、国际
司 大宗散货运输
上海金海船务贸易有 主营化学品货
限公司 物运输
深圳市中海海盛沥青 主营沥青仓储
有限公司 和贸易
海南中海海盛海连船
主营沥青运输
务有限公司
中海(海南)海盛贸易
主营贸易
有限公司
公司名称 注册资本
广州振华船务有限公
12,604
司
上海金海船务贸易有
6,000
限公司
深圳市中海海盛沥青
2,000
有限公司
海南中海海盛海连船
5,000
务有限公司
中海(海南)海盛贸易
500
有限公司
资产规模
公司名称
广州振华船务有限公 18811
司
上海金海船务贸易有 11058
限公司
深圳市中海海盛沥青 4092
有限公司
海南中海海盛海连船 7218
务有限公司
中海(海南)海盛贸易 2603
有限公司
净利润
公司名称
广州振华船务有限公 1892
司
上海金海船务贸易有 367
限公司
深圳市中海海盛沥青 -185
有限公司
海南中海海盛海连船 -59
务有限公司
中海(海南)海盛贸易 81
有限公司
(10)报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司的净利润影响达到10%以上
（含10%）。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2005年上半年，沥青、化学品运输市场依旧疲软、货源紧缺，给公司沥青、化学品
运输业务造成一定的困难；由于国际原油价格上涨，船用燃油价格也居高不下，加大了
公司船舶的燃油成本支出。
面对上述困难，公司不断提高服务质量，密切与客户的关系，稳定货源；采取航次
租船、期租和包船运输等多种经营方式，合理安排航线，充分运用现有运力；加强船舶
管理，改善船舶技术状况，提高船舶运营效率，尽量降低沥青、化学品运输货源紧缺、
运价下降的不利影响。狠抓三项成本和费用的控制，调动广大员工和船员的积极性，内
部挖潜，严控运输成本和管理费，尽量降低燃油价格上涨的不利影响。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司1999年配股共募集资金21818万元，截止目前，已累计使用15341万元，尚余64
77万元。公司2000年度股东大会审议通过了关于运用募集资金尚未使用的6477万元和部
分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案。报告期内，由于公司尚未找到合适的船
舶，兼之国家交通部暂停审批进口二手化学品运输船，该项目尚未实施，公司目前正在
开展购船的前期工作。尚未使用的资金6477万元暂时存放在银行。
本年度已使用募集 0
募集资金总额 21818万元 资金总额
已累计使用募集资 15341万元
金总额
承诺项目 拟投入金额
购置4艘沥青 15000万元
运输船
购置4艘散装 12800万元
水泥运输船
合计 27800万元
是否变更项 实际投入金
承诺项目
目 额
购置4艘沥青 部分变更 10091万元
运输船
购置4艘散装 是 —
水泥运输船
合计 — 10091万元
产生收益金 是否符 是否符
承诺项目 额（本报告 合计划 合预计
期） 进度 收益
购置4艘沥青 -796万元 否 否
运输船
购置4艘散装 — 否 —
水泥运输船
合计 -796万元 — —
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
1、购置4艘沥青运输船项目：公司在实施过程中，经自查，发现上述配股募集资金
已使用部分（购买并改造3艘沥青运输船）涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些
不规范的问题，公司进行补救和整改，未按计划进度执行此项目。上述项目刚投入的前
几年获得较好的营业利润，近几年，因沥青运输市场疲软、货源紧缺，以及燃油价格上
涨的影响，上述项目营业利润下降，甚至亏损。
2、购置散装水泥运输船项目：1998年6月，该项目经公司二届四次董事会审议通过
，可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于1999年10月底到位，时间相
差一年多，在这期间市场发生了变化，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那
样快速扩张和发展。本着审慎的原则，未按计划执行。
变更原因及变更程序说明（分具体项目）
1、购买沥青运输船项目
公司原计划投资15000万元购买4艘沥青运输船。公司原计划通过航交所向国内船东
购买4艘沥青运输船，由于国内无现成的沥青运输船，而国外船东卖价又比较高，公司为
实现低成本发展沥青运输船队，经与公司控股股东中海集团下属公司协商，向其以较低
的价格购入3艘船舶，并委托中海集团下属船厂加以改造。目前公司已投资10091万元购
买并改造3艘沥青运输船，其中，投资3000万元购买并改造沥青运输船“定安海”轮、投
资3602万元购买并改造沥青运输船“平安海”轮、投资3489万元购买并改造沥青运输船
“新安海”轮，及时投入营运，取得比较好收益。本项目尚余4909万元。
2000年，经公司自查，上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露不
充分，存在一些不规范的问题，公司立即主动汇报，采取了一系列的补救、整改措施，
将上述关联交易提交股东大会确认，刊登相关的关联交易的补充公告等。
2、购买散装水泥运输船项目：公司原计划投资12800万元购买4艘散装水泥运输船。
1998年6月19日，公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股募集资金
计划，公司配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于
1999年10月底到位，时间相差一年多。在这段时间里，国内及沿海散装水泥运输市场并
非我们预期的那样快速扩张和发展。国内水泥散装率仍然极低，基本停留在普通散装水
泥运输和袋装水泥运输，散装水泥专用码头建设滞后，严重制约了散装水泥运输的发展
。且近年来，散装水泥运输市场竞争激烈，运价较低，拖欠运费的情况比较严重。鉴于
上述原因，为维护广大投资者的利益，决定放弃此项目。
3、经公司三届九次董事会及2000年第一次临时股东大会审议通过，变更后的1999年
配股募集资金投向，具体如下：
（一）放弃投资12800万元购买四艘水泥运输船的计划。
（二）变更投资15000万元购买四艘沥青运输船的计划。在已购三艘沥青运输船的基
础上，投入2700万元购买及改造“万泉海”沥青运输船和投入2550万元组建海南中海海
盛海连船务有限公司。共投资15341万元，与原计划相比，增加了部分投资组建沥青运输
船队。
（三）因公司当时尚未有合适的项目，余下的募集资金约6477万元暂不投入使用。
4、2001年，经公司三届十次董事会及2000年度股东大会审议，同意公司运用配股募
集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输船。
变更项目情况
变更投资项目的资 11727万元
金总额
变更后的项目 对应的原
承诺项目
购买并改造“万泉 购置4艘沥
海”轮沥青运输船。 青运输船
组建海南中海海盛 购置4艘沥
海连船务有限公司 青运输船
因公司当时尚未有 购置4艘散
合适的项目，余下的 装水泥运
募集资金约6477万 输船
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 暂未投入
品运输船 使用的
6477万元
合计 —
变更后的项目 变更项目拟
投入金额
购买并改造“万泉 2700万元
海”轮沥青运输船。
组建海南中海海盛 2550万元
海连船务有限公司
因公司当时尚未有 —
合适的项目，余下的
募集资金约6477万
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 1亿元左右
品运输船
合计 15250万元
变更后的项目 实际投入金
额
购买并改造“万泉 2700万元
海”轮沥青运输船。
组建海南中海海盛 2550万元
海连船务有限公司
因公司当时尚未有 —
合适的项目，余下的
募集资金约6477万
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 —
品运输船
合计 5250万元
变更后的项目 产生收益
金额（本报
告期）
购买并改造“万泉 -516万元
海”轮沥青运输船。
组建海南中海海盛 -59万元
海连船务有限公司
因公司当时尚未有 —
合适的项目，余下的
募集资金约6477万
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 —
品运输船
合计 -575万元
变更后的项目 是否
符合
计划
进度
购买并改造“万泉 是
海”轮沥青运输船。
组建海南中海海盛 是
海连船务有限公司
因公司当时尚未有 —
合适的项目，余下的
募集资金约6477万
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 否
品运输船
合计 —
变更后的项目 是否
符合
预计
收益
购买并改造“万泉 否
海”轮沥青运输船。
组建海南中海海盛 否
海连船务有限公司
因公司当时尚未有 —
合适的项目，余下的
募集资金约6477万
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 —
品运输船
合计 —
未达到计划进度和 1、“万泉海”轮、海南中海海盛海连船务有限公司刚
投入运营的前
预计收益的说明（分 几年获得较好的营业利润，近几年，因沥青运输市场疲
软、货源紧缺，
具体项目） 以及燃油价格上涨的影响，上述项目营业利润下降，甚
至亏损。
2、购买一艘二手化学品运输船：由于公司目前尚未找
到合适的船舶，兼之国家交通部暂停审批进口二手化学
品运输船，该项目尚未实施，公司目前正在开展购船
的前期工作。尚未使用的资金暂时存放在银行。
2、非募集资金项目情况
公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘5.7万吨
级散货运输船的议案；2003年7月19日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简称“
渤船重工”）在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船重工建
造两艘57300载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为1848万美元，两艘船合计3696万美
元。按照合同约定，两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月30日交船。公司已支付
了第一期款项30,684,675.38元人民币。截止报告期末，两艘船舶尚未上船台。
（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及说明
□亏损 √同向大幅上升
业绩预告情况
□同向大幅下降 □扭亏
受散货运输价格上升及公司出售报废的散货运输船
“湛盛”轮获得1778
业绩预告的说明 万元收益的影响，预测公司2005年年初至下一报告期
期末的累计净利润
与上年同期相比将增长50%以上。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照中国证监会的有关文件要求，积极完善公司的治理结构，
规范运作。公司治理结构较为完善，实际治理状况符合中国证监会有关文件的要求。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2005年4月25日召开的公司2004年度股东大会审议通过了分红派息议案，即以2004年
末总股本317,282,550股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），此次
利润分配的股权登记日为2005年6月21日，除息日为2005年6月22日，红利发放日为2005
年6月28日。社会公众股股东的红利通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算
系统发放完毕，法人股股东红利由公司发放，部分法人股股东已到公司按规定办理手续
并领取了股息。此分红派息实施公告刊登于2005年6月15日《中国证券报》、《上海证券
报》。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
（1）公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘5
.7万吨级散货运输船的议案；2003年7月19日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下
简称“渤船重工”）在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船
重工建造两艘57300载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为1848万美元，两艘船合计3
696万美元。按照合同约定，两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月30日交船。公
司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币，截止报告期末，两艘船舶尚未上船台。
目前对公司经营成果无影响。
（2）公司2000年度股东大会审议通过了关于运用1999年度配股募集资金尚未使用的
6477万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公司目前正在开展购
船的前期工作，寻找合适的船舶，该项目尚未实施。
2、出售资产情况
（1）2004年12月29日，公司第四届董事会第十四次（临时）会议审议并通过了公司
关于将“湛盛”轮出售给江门市新会区玉洲拆船有限公司的议案，2005年1月，公司向公
司控股股东的全资下属公司江门市新会区玉洲拆船有限公司转让散货船“湛盛”轮，该
船作为废钢船转让。由于近年废钢价上升，该船的出售价格远高于其帐面净值，该船的
帐面价值为729.19万元人民币，实际出售金额为26,016,350.12元人民币，公司已收到全
部款项，共获得收益17,777,586.08元。本次出售价格按照市场价确定，公司经过多方询
价，最终公司选定报价最高的作为交易价格。本次转让对公司业务的连续性和管理层的
稳定性没有影响。
（2）2004年8月13日，公司第四届董事会第十二次会议于审议并通过了公司关于出
售华侨新村5号楼部分房产的议案；同意公司以市场价出售海口市海秀大道华侨新村5号
楼9套房产。截止至2004年7月31日，拟出售的9套房产的建筑面积合计为948平方米，帐
面净值合计约为120万元。经过市场调查，估计9套房产目前的市场价合计约为70万元。
若将9套房产以目前市场价全部出售，预计公司固定资产处置损失为50万元。目前该出售
事项正在办理当中，对公司经营成果无影响。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易 单
位：元
关联方 关联交易内容
中海工业有限公司 修船及改造船
中海电信有限公司 修船及改造船
广州海运（集团）有限公司 修船及改造船
中海国际船舶管理有限公司 船员租赁
上海海运（集团）公司 租船支出
中石化中海船舶燃料供应有 采购燃油
限公司
中海集团国际贸易有限公司 买卖船舶代理
广州海运（集团）有限公司 运输支出
广州海运（集团）有限公司 租船收入
中海船务代理有限公司 港口代理支出
关联方 关联交易定
价原则
中海工业有限公司 市场协议价
中海电信有限公司 市场协议价
广州海运（集团）有限公司 市场协议价
中海国际船舶管理有限公司 市场协议价
上海海运（集团）公司 市场协议价
中石化中海船舶燃料供应有 市场协议价
限公司
中海集团国际贸易有限公司 市场协议价
广州海运（集团）有限公司 市场协议价
广州海运（集团）有限公司 市场协议价
中海船务代理有限公司 市场协议价
关联方 关联交易金额
中海工业有限公司 7,157,869.20
中海电信有限公司 848,703.00
广州海运（集团）有限公司 521,145.11
中海国际船舶管理有限公司 6,839,085.42
上海海运（集团）公司 3,595,528.80
中石化中海船舶燃料供应有 31,407,041.08
限公司
中海集团国际贸易有限公司 780,490.50
广州海运（集团）有限公司 3,644,623.50
广州海运（集团）有限公司 1,330,833.33
中海船务代理有限公司 3,191,527.27
关联方 占同类交易额的
比例
中海工业有限公司 32.05
中海电信有限公司 3.69
广州海运（集团）有限公司 2.26
中海国际船舶管理有限公司 100.00
上海海运（集团）公司 100.00
中石化中海船舶燃料供应有 56.55
限公司
中海集团国际贸易有限公司 100
广州海运（集团）有限公司 75.21
广州海运（集团）有限公司 100.00
中海船务代理有限公司 59.98
关联企业中国海运（集团）总公司及其下属全资合资附属企业在国内沿海拥有数量
众多的船舶修理厂、供油设备及船员，并形成了完善的全球经营网络，能便利地为公司
主营业务航运生产和沥青、矿石贸易提供多方面的服务，是公司主营生产时必需的后备
支持。公司和中国海运（集团）总公司及其下属全资合资附属企业每年均在修船及改造
船舶，船员租赁，燃油、备件、物料供应，港口代理，买卖船舶代理，沥青采购，提供
运输等方面存在交易，构成公司的持续关联交易。经公司第四届董事会第十次会议审议
通过，2004年3月22日，公司与中国海运（集团）总公司签订《海运物料、沥青和服务供
应协议》。2005年3月18日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了关于预计公司2
005年日常关联交易的议案。上述日常关联交易情况与已预计的公司2005年全年关联交易
情况不存在差异。
2004年8月13日，公司与广州海运（集团）有限公司签订光船租赁合同，将散货运输
船“百花山”轮光船租赁给广州海运（集团）有限公司，租期两年，租金总额：2535.8
1万元。租金从2004年8月10日零时开始计算。第一年（至2005年8月9日24：00时）租金
为1299.56万元，第二年（至2006年8月9日24：00时）租金为1236.25万元。2005年2月8
日，公司与广州海运（集团）有限公司签订《“百花山”轮光租还船协议书》，2005年
2月2日，广州海运（集团）有限公司将“百花山”轮光租还船给公司。
2001年7月27日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从上海海运（集团
）公司光船租赁“化运2”、“化运4”、“化运5”三艘化学品运输船进行经营。每条船
的租金为800美金每天。
2、资产收购、出售的重大关联交易
2004年12月29日，公司第四届董事会第十四次（临时）会议审议并通过了公司关于
将“湛盛”轮出售给江门市新会区玉洲拆船有限公司的议案，2005年1月，公司向公司控
股股东的全资下属公司江门市新会区玉洲拆船有限公司转让散货船“湛盛”轮，该船作
为废钢船转让。由于近年废钢价上升，该船的出售价格远高于其帐面净值，该船的帐面
价值为729.19万元人民币，实际出售金额为26,016,350.12元人民币，公司已收到全部款
项，共获得收益17,777,586.08元。本次出售价格按照市场价确定，公司经过多方询价，
最终公司选定报价最高的作为交易价格。本次转让对公司业务的连续性和管理层的稳定
性没有影响。
3、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
收取的资金占
发生额 余额
用费的金额
中海集团国际 控股股东控
0 21,170,967.90 0
贸易有限公司 制的法人
合计 / 0 21,170,967.90 /
关联方向上市公 形成原因
司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 进口化肥垫款
中海集团国际 控股股东控
0 0
贸易有限公司 制的法人
合计 / 0 0
公司与关联方之间正常的经营性债权债务往来及公司在关联方中国海运结算中心的
存借款情况详见会计报表附注八之11、12、13部分。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
1、2004年8月13日，公司与广州海运（集团）有限公司签订光船租赁合同，将散货
运输船“百花山”轮光船租赁给广州海运（集团）有限公司，租期两年，租金总额：25
35.81万元。租金从2004年8月10日零时开始计算。第一年（至2005年8月9日24：00时）
租金为1299.56万元，第二年（至2006年8月9日24：00时）租金为1236.25万元。2005年
2月8日，公司与广州海运（集团）有限公司签订《“百花山”轮光租还船协议书》，20
05年2月2日，广州海运（集团）有限公司将“百花山”轮光租还船给公司。
2、2001年7月27日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从上海海运（
集团）公司光船租赁“化运2”、“化运4”、“化运5”三艘化学品运输船进行经营。每
条船的租金为800美金每天。
4、担保情况
单位:万元币种:人民币
发生日期
担保对象 （协议签署
日）
海南中海海盛海
2000-11-22
连船务有限公司
深圳市中海海盛
2004-05-27
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2004-08-06
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2004-11-29
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2004-12-08
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2005-02-02
沥青有限公司
深圳市中海海盛 2005-03-29
沥青有限公司
担保
担保对象
金额
海南中海海盛海
765
连船务有限公司
深圳市中海海盛
1,000
沥青有限公司
深圳市中海海盛
100
沥青有限公司
深圳市中海海盛
400
沥青有限公司
深圳市中海海盛
800
沥青有限公司
深圳市中海海盛
200
沥青有限公司
深圳市中海海盛 100
沥青有限公司
担保对象 担保类型
海南中海海盛海
连带责任担保
连船务有限公司
深圳市中海海盛
连带责任担保
沥青有限公司
深圳市中海海盛
连带责任担保
沥青有限公司
深圳市中海海盛
连带责任担保
沥青有限公司
深圳市中海海盛
连带责任担保
沥青有限公司
深圳市中海海盛
连带责任担保
沥青有限公司
深圳市中海海盛 连带责任担保
沥青有限公司
担保对象 担保期
海南中海海盛海
2000-11-22～2005-11-06
连船务有限公司
深圳市中海海盛
2004-05-27～2005-02-17
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2004-08-06～2005-01-13
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2004-11-29～2005-01-13
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2004-12-08～2005-02-06
沥青有限公司
深圳市中海海盛
2005-02-02～2005-04-06
沥青有限公司
深圳市中海海盛 2005-03-29～2005-04-06
沥青有限公司
是否履
担保对象
行完毕
海南中海海盛海
否
连船务有限公司
深圳市中海海盛
是
沥青有限公司
深圳市中海海盛
是
沥青有限公司
深圳市中海海盛
是
沥青有限公司
深圳市中海海盛
是
沥青有限公司
深圳市中海海盛
是
沥青有限公司
深圳市中海海盛 是
沥青有限公司
是否为关联
担保对象 方担保（是或
否）
海南中海海盛海
否
连船务有限公司
深圳市中海海盛
否
沥青有限公司
深圳市中海海盛
否
沥青有限公司
深圳市中海海盛
否
沥青有限公司
深圳市中海海盛
否
沥青有限公司
深圳市中海海盛
否
沥青有限公司
深圳市中海海盛 否
沥青有限公司
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,365
报告期末对控股子公司担保余额合计 765
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 765
担保总额占公司净资产的比例 0.83%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
0
金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
违规担保总额 0
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易
所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
1、子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司2005年6
月30日余额为人民币9,679,017.71元原系存放在浦东发展银行普陀支行的定期存款，19
98年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签订委托贷款协议，将此款项贷
给上海亿德经济发展公司，原定期存单一直展期至2000年7月，由于亿德公司经营不善，
项目处于停建状态，定期存单不再转期，可能产生或有损失。公司已对该笔应收款全额
计提坏帐准备。
2、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易有限公司
2005年6月30日余额人民币21,170,967.90元，系1998年公司同中海集团国际贸易有限公
司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付款（含货款、运费、保险费），该
批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的尿素入关后被北海海关扣押并变卖。由于委
托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许可证，并经广西北海海关货物监管科验证，中
海集团国际贸易有限公司才与新加坡公司签定进口合同，故目前中海集团国际贸易有限
公司正在以受害人的身份提起诉讼，该笔款项截至报告期末尚未收回。公司已对该笔应
收款计提坏帐准备16,936,054.32元。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称
事项
及版面
公司关于提前终止 《中国证券报》
《“百花山”轮续租协 18版、《上海证券
议》的关联交易公告 报》C3版
公司第四届董事会第十 《中国证券报》
五次（临时）会议决议 27版、《上海证券
公告 报》C19版
《中国证券报》
2004年年度报告摘要 C39版、《上海证
券报》C31版
公司第四届董事会第十 《中国证券报》
六次会议决议暨关于召 C39版、《上海证
开2004年年度股东大会 券报》C31、32
的公告 版
《中国证券报》
公司第四届监事会第七
C39版、《上海证
次会议决议公告
券报》C32版
《中国证券报》
公司2005年日常关联交
C39版、《上海证
易公告
券报》C32版
《中国证券报》
公司2005年第一季度业
C02版、《上海证
绩预增提示公告
券报》C15版
《中国证券报》
公司2004年年度股东大
C58版、《上海证
会决议公告
券报》C71版
公司2005年第一季度报 《中国证券报》
告 C39版、《上海证
券报》C27版
《中国证券报》
公司第五届董事会第一
C39版、《上海证
次会议决议公告
券报》C27版
《中国证券报》
公司第五届监事会第一
C39版、《上海证
次会议决议公告
券报》C27版
《中国证券报》
公司2005年上半年业绩
C39版、《上海证
预增提示公告
券报》C27版
《中国证券报》
公司2004年度分红派息
C01版、《上海证
实施公告
券报》C6版
事项 刊载日期
公司关于提前终止
《“百花山”轮续租协 2005-02-17
议》的关联交易公告
公司第四届董事会第十
五次（临时）会议决议 2005-02-25
公告
2004年年度报告摘要 2005-03-22
公司第四届董事会第十
六次会议决议暨关于召
2005-03-22
开2004年年度股东大会
的公告
公司第四届监事会第七
2005-03-22
次会议决议公告
公司2005年日常关联交
2005-03-22
易公告
公司2005年第一季度业
2005-04-14
绩预增提示公告
公司2004年年度股东大
2005-04-26
会决议公告
公司2005年第一季度报
2005-04-27
告
公司第五届董事会第一
2005-04-27
次会议决议公告
公司第五届监事会第一
2005-04-27
次会议决议公告
公司2005年上半年业绩
2005-04-27
预增提示公告
公司2004年度分红派息
2005-06-15
实施公告
事项 刊载的互联网网站及检索路径
刊登在上海证券交易所网站
公司关于提前终止
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《“百花山”轮续租协
上市公司资料检索”输入本公司股票代码
议》的关联交易公告
查询
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公司第四届董事会第十
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五次（临时）会议决议
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公告
询
刊登在上海证券交易所网站
www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
2004年年度报告摘要
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询
公司第四届董事会第十 刊登在上海证券交易所网站
六次会议决议暨关于召 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
开2004年年度股东大会 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
的公告 询
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公司第四届监事会第七 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
次会议决议公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
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公司2005年日常关联交 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
易公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
刊登在上海证券交易所网站
公司2005年第一季度业 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
绩预增提示公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
刊登在上海证券交易所网站
公司2004年年度股东大 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
会决议公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
公司2005年第一季度报 刊登在上海证券交易所网站
告 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
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询
刊登在上海证券交易所网站
公司第五届董事会第一 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
次会议决议公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
刊登在上海证券交易所网站
公司第五届监事会第一 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
次会议决议公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
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公司2005年上半年业绩 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
预增提示公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
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公司2004年度分红派息 www.sse.com.cn上，检索路径为：“在上
实施公告 市公司资料检索”输入本公司股票代码查
询
七、财务会计报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：中海海南海盛船务股份有限公司 2005年6月30日
单位：元
资 产 行次
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6
其他应收款 7
预付帐款 8
应收补贴款 9
存 货 10
待摊费用 11
待处理财产损溢 12
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减:固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项:
递延税款借项 61
资产总计 67
流动负债：
短期借款 68
应付票据 69
应付帐款 70
预收帐款 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81
预提费用 82
待转资产价值 83
预计负债 84
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益(合并报表填)
股东权益:
股本 115
减:已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118
盈余公积 119
其中:法定公益金 120
未分配利润 121
股东权益合计 122
负债和股东权益总计 135
期末数
资 产 母公司
流动资产：
货币资金 251,159,769.12
短期投资 54,542,420.23
应收票据 6,169,578.00
应收股利
应收利息
应收帐款 6,224,088.03
其他应收款 34,914,986.65
预付帐款 1,932,466.94
应收补贴款
存 货 22,695,089.80
待摊费用
待处理财产损溢
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 377,638,398.77
长期投资：
长期股权投资 365,843,032.37
长期债权投资
长期投资合计 365,843,032.37
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 474,695,835.43
减：累计折旧 289,600,254.16
固定资产净值 185,095,581.27
减:固定资产减值准备
固定资产净额 185,095,581.27
工程物资
在建工程 32,485,009.65
固定资产清理 3,355.20
固定资产合计 217,583,946.12
无形资产及其他资产：
无形资产 46,500.00
长期待摊费用 206,499.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 252,999.74
递延税项:
递延税款借项
资产总计 961,318,377.00
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 8,886,348.36
预收帐款 437,666.00
应付工资 2,496,798.25
应付福利费 1,342,072.85
应付股利 10,837,940.68
应交税金 7,119,755.61
其他应交款 23,186.63
其他应付款 9,095,788.94
预提费用 81,005.05
待转资产价值
预计负债
一年内到期的长期负债 457,610.83
其他流动负债
流动负债合计 40,778,173.20
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 40,778,173.20
少数股东权益(合并报表填)
股东权益:
股本 317,282,550.00
减:已归还投资
股本净额 317,282,550.00
资本公积 321,066,100.61
盈余公积 88,522,910.14
其中:法定公益金 30,901,124.99
未分配利润 193,668,643.05
股东权益合计 920,540,203.80
负债和股东权益总计 961,318,377.00
期末数
资 产 合并
流动资产：
货币资金 349,601,403.19
短期投资 87,722,052.70
应收票据 9,169,578.00
应收股利 5,000,000.00
应收利息
应收帐款 19,221,636.86
其他应收款 9,744,731.01
预付帐款 23,888,638.71
应收补贴款
存 货 44,745,919.71
待摊费用
待处理财产损溢
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 549,093,960.18
长期投资：
长期股权投资 252,334,988.05
长期债权投资
长期投资合计 252,334,988.05
其中：合并价差 14,276,211.01
固定资产：
固定资产原价 772,495,133.36
减：累计折旧 499,218,976.99
固定资产净值 273,276,156.37
减:固定资产减值准备
固定资产净额 273,276,156.37
工程物资
在建工程 32,485,009.65
固定资产清理 -14,644.80
固定资产合计 305,746,521.22
无形资产及其他资产：
无形资产 326,190.00
长期待摊费用 313,832.88
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 640,022.88
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,107,815,492.33
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 25,678,663.80
预收帐款 13,185,351.45
应付工资 2,632,098.82
应付福利费 1,919,894.72
应付股利 10,837,940.68
应交税金 5,810,968.67
其他应交款 76,315.41
其他应付款 20,099,289.29
预提费用 6,759,413.13
待转资产价值
预计负债
一年内到期的长期负债 15,457,610.83
其他流动负债
流动负债合计 102,457,546.80
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 102,457,546.80
少数股东权益(合并报表填) 84,817,741.73
股东权益:
股本 317,282,550.00
减:已归还投资
股本净额 317,282,550.00
资本公积 321,066,100.61
盈余公积 125,524,384.54
其中:法定公益金 43,993,397.21
未分配利润 156,667,168.65
股东权益合计 920,540,203.80
负债和股东权益总计 1,107,815,492.33
期初数
资 产 母公司
流动资产：
货币资金 149,240,214.54
短期投资 60,734,404.36
应收票据 7,300,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4,231,108.07
其他应收款 33,148,026.24
预付帐款 2,009,280.30
应收补贴款
存 货 22,958,025.75
待摊费用
待处理财产损溢
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 279,621,059.26
长期投资：
长期股权投资 380,037,507.12
长期债权投资
长期投资合计 380,037,507.12
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 494,564,735.43
减：累计折旧 289,032,061.83
固定资产净值 205,532,673.60
减:固定资产减值准备
固定资产净额 205,532,673.60
工程物资
在建工程 30,763,787.65
固定资产清理
固定资产合计 236,296,461.25
无形资产及其他资产：
无形资产 55,500.00
长期待摊费用 338,025.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 393,525.32
递延税项:
递延税款借项
资产总计 896,348,552.95 1
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 7,517,859.72
预收帐款 621,000.00
应付工资
应付福利费 213,951.70
应付股利 1,212,178.59
应交税金 1,508,023.76
其他应交款 -44,711.77
其他应付款 4,660,540.76
预提费用
待转资产价值
预计负债
一年内到期的长期负债 457,610.83
其他流动负债
流动负债合计 16,146,453.59
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 16,146,453.59
少数股东权益(合并报表填)
股东权益:
股本 317,282,550.00
减:已归还投资
股本净额 317,282,550.00
资本公积 321,066,100.61
盈余公积 88,522,910.14
其中:法定公益金 30,901,124.99
未分配利润 153,330,538.61
股东权益合计 880,202,099.36
负债和股东权益总计 896,348,552.95
期初数
资 产 合并
流动资产：
货币资金 267,249,281.16
短期投资 96,363,949.38
应收票据 43,700,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 42,530,568.62
其他应收款 12,113,594.94
预付帐款 2,529,181.66
应收补贴款
存 货 36,901,142.87
待摊费用
待处理财产损溢
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 501,387,718.63
长期投资：
长期股权投资 249,305,781.18
长期债权投资
长期投资合计 249,305,781.18
其中：合并价差 17,131,453.15
固定资产：
固定资产原价 793,750,036.58
减：累计折旧 491,050,469.03
固定资产净值 302,699,567.55
减:固定资产减值准备
固定资产净额 302,699,567.55
工程物资
在建工程 30,763,787.65
固定资产清理 -18,000.00
固定资产合计 333,445,355.20
无形资产及其他资产：
无形资产 340,338.00
长期待摊费用 451,358.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 791,696.46
递延税项:
递延税款借项
资产总计 ,084,930,551.47
流动负债：
短期借款 32,400,000.00
应付票据
应付帐款 30,233,195.97
预收帐款 1,892,643.16
应付工资
应付福利费 728,299.12
应付股利 1,212,178.59
应交税金 9,140,695.58
其他应交款 53,795.31
其他应付款 20,279,914.15
预提费用
待转资产价值
预计负债
一年内到期的长期负债 20,457,610.83
其他流动负债
流动负债合计 116,398,332.71
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 116,398,332.71
少数股东权益(合并报表填) 88,330,119.40
股东权益:
股本 317,282,550.00
减:已归还投资
股本净额 317,282,550.00
资本公积 321,066,100.61
盈余公积 125,524,384.54
其中:法定公益金 43,993,397.21
未分配利润 116,329,064.21
股东权益合计 880,202,099.36
负债和股东权益总计 1,084,930,551.47
单位负责人：王大雄 主管会计工作负责人：方楚南 会计机构负责人：
许欲章
利润表
编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2005年6月 单位：元
行
项 目 次
一 主营业务收入 01
减:主营业务成本 04
主营业务税金及附
加 05
二 主营业务利润(亏损以
"-"号填列) 10
加：其他业务利润(亏
损以"-"号填列) 11
减:营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16
三 营业利润(亏损以"-"
号填列) 18
加:投资收益(损失以
"-"号填列) 19
补贴收入 22
营业外收入 23
减:营业外支出 25
四 利润总额(亏损总额以
"-"号填列) 26
减：所得税 27
减：少数股东损益(合
并报表填列)亏损以"-"填列 28
加:未确认的投资损失
(合并报表填列) 29
五 净利润(净亏损以"-"
号表示) 30
补充资料：
项目
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
期实际数
项 目 母公司
一 主营业务收入 176,851,305.89
减:主营业务成本 129,919,238.01
主营业务税金及附
加 4,297,194.30
二 主营业务利润(亏损以
"-"号填列) 42,634,873.58
加：其他业务利润(亏
损以"-"号填列) 580,105.32
减:营业费用
管理费用 6,007,574.37
财务费用 -77,912.75
三 营业利润(亏损以"-"
号填列) 37,285,317.28
加:投资收益(损失以
"-"号填列) 12,178,484.26
补贴收入
营业外收入 17,777,586.08
减:营业外支出
四 利润总额(亏损总额以
"-"号填列) 67,241,387.62
减：所得税 7,866,330.18
减：少数股东损益(合
并报表填列)亏损以"-"填列
加:未确认的投资损失
(合并报表填列)
五 净利润(净亏损以"-"
号表示) 59,375,057.44
补充资料：
项目 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
318,884.45
少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
本期实际数
项 目 合并
一 主营业务收入 309,754,199.47
减:主营业务成本 228,976,614.45
主营业务税金及附
加 6,086,513.50
二 主营业务利润(亏损以
"-"号填列) 74,691,071.52
加：其他业务利润(亏
损以"-"号填列) 3,203,503.85
减:营业费用 11,642,558.24
管理费用 13,770,452.40
财务费用 508,452.34
三 营业利润(亏损以"-"
号填列) 51,973,112.39
加:投资收益(损失以
"-"号填列) 5,044,257.13
补贴收入
营业外收入 18,925,455.36
减:营业外支出
四 利润总额(亏损总额以
"-"号填列) 75,942,824.88
减：所得税 13,080,145.11
减：少数股东损益(合
并报表填列)亏损以"-"填列 3,487,622.33
加:未确认的投资损失
(合并报表填列)
五 净利润(净亏损以"-"
号表示) 59,375,057.44
补充资料：
项目 上年实际数
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
498,306.38
少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年同期数
项 目 母公司
一 主营业务收入 125,330,422.22
减:主营业务成本 109,098,083.34
主营业务税金及附
加 2,795,489.74
二 主营业务利润(亏损以
"-"号填列) 13,436,849.14
加：其他业务利润(亏
损以"-"号填列) 3,725,942.62
减:营业费用
管理费用 3,246,454.06
财务费用 -394,814.52
三 营业利润(亏损以"-"
号填列) 14,311,152.22
加:投资收益(损失以
"-"号填列) 18,930,368.88
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出 28,501.10
四 利润总额(亏损总额以
"-"号填列) 33,213,020.00
减：所得税 2,591,828.52
减：少数股东损益(合
并报表填列)亏损以"-"填列
加:未确认的投资损失
(合并报表填列)
五 净利润(净亏损以"-"
号表示) 30,621,191.48
补充资料：
项目
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年同期数
项 目 合并
一 主营业务收入 265,089,724.81
减:主营业务成本 221,548,885.02
主营业务税金及附
加 3,720,490.57
二 主营业务利润(亏损以
"-"号填列) 39,820,349.22
加：其他业务利润(亏
损以"-"号填列) 8,227,720.61
减:营业费用 20,357,378.14
管理费用 15,904,223.15
财务费用 941,486.21
三 营业利润(亏损以"-"
号填列) 10,844,982.33
加:投资收益(损失以
"-"号填列) 24,043,887.29
补贴收入
营业外收入 11,850.84
减:营业外支出 29,581.10
四 利润总额(亏损总额以
"-"号填列) 34,871,139.36
减：所得税 3,629,975.29
减：少数股东损益(合
并报表填列)亏损以"-"填列 619,972.59
加:未确认的投资损失
(合并报表填列)
五 净利润(净亏损以"-"
号表示) 30,621,191.48
补充资料：
项目
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：王大雄 主管会计工作负责人：方楚南 会计机构负责
人：许欲章
现金流量表
编制单位:中海(海南)海盛船务股份有限公司 2005年6月 单位:元
行
项 目 次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 298
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 30
投资所支付的现金 313
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 363
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
金额
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 175,549,334.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,011,704.22
现金流入小计 176,561,038.98
购买商品、接受劳务支付的现金 90,344,305.09
支付给职工以及为职工支付的现金 13,624,918.83
支付的各项税费 8,707,255.37
支付的其他与经营活动有关的现金 9,575,062.28
现金流出小计 122,251,541.57
经营活动产生的现金流量净额 54,309,497.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 36,443,566.43
取得投资收益所收到的现金 28,304,510.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金净额 25,117,112.32
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,865,189.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 1,797,783.00
投资所支付的现金 1,021,358.42
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,819,141.42
投资活动产生的现金流量净额 57,046,048.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,411,190.91
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 9,411,190.91
筹资活动产生的现金流量净额 -9,411,190.91
金额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 333,501,580.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,981,925.25
现金流入小计 338,483,505.56
购买商品、接受劳务支付的现金 179,435,200.94
支付给职工以及为职工支付的现金 24,415,534.18
支付的各项税费 23,683,345.74
支付的其他与经营活动有关的现金 15,226,890.14
现金流出小计 242,760,971.00
经营活动产生的现金流量净额 95,722,534.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 126,228,210.69
取得投资收益所收到的现金 28,368,921.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金净额 26,321,800.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 180,918,932.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 1,874,540.90
投资所支付的现金 119,778,410.05
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 121,652,950.95
投资活动产生的现金流量净额 59,265,981.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 4,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 4,100,000.00
偿还债务所支付的现金 32,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,592,875.91
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 76,692,875.91
筹资活动产生的现金流量净额 -72,592,875.91
单位负责人：王大雄 主管会计工作负责人：方楚南 会计机构负责人：
许欲章
现金流量表（续）
编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2005年6月
单位：元
行
项 目 次
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 57
加:计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少(减:增加) 64
预提费用增加(减:减少) 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 79
减:现金的期初余额 80
加:现金等价物的期末余额 81
减:现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
金额
项 目 母公司
四、汇率变动对现金的影响额 -24,800.00
五、现金及现金等价物净增加额 101,919,554.58
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 59,375,057.44
加:少数股东本期损益(亏损以"-"号表示)
加:计提的资产减值准备 -1,917,569.85
固定资产折旧 13,148,299.99
无形资产摊销 9,000.00
长期待摊费用摊销 60,725.58
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少) 81,005.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） -17,777,586.08
固定资产报废损失
财务费用 -352.68
投资损失（减：收益） -11,428,612.04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 262,935.95
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,254,249.43
经营性应付项目的增加（减：减少） 13,750,843.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 54,309,497.41
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 251,159,769.12
减:现金的期初余额 149,240,214.54
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 101,919,554.58
金额
项 目 合并
四、汇率变动对现金的影响额 -43,518.58
五、现金及现金等价物净增加额 82,352,122.03
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 59,375,057.44
加:少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 3,509,537.47
加:计提的资产减值准备 -123,999.32
固定资产折旧 19,336,750.68
无形资产摊销 14,981.30
长期待摊费用摊销 314,059.52
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少) 5,367,387.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） -17,777,586.08
固定资产报废损失
财务费用 694,457.35
投资损失（减：收益） -4,327,210.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,010,209.90
经营性应收项目的减少（减：增加） 16,773,444.45
经营性应付项目的增加（减：减少） 8,555,444.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 95,722,534.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 349,601,403.19
减:现金的期初余额 267,249,281.16
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 82,352,122.03
单位负责人：王大雄 主管会计工作负责人：方楚南 会
计机构负责人：许欲章
会计报表附注
一、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
公司为于1993年4月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6号文批准
设立的定向募集股份公司。公司又于1996年3月26日经中国证券监督管理委员会以证监发
字(1996)18号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发行股票的批复》同意
公司向社会公开发行人民币普通股4,170万股。公司于1996年5月3日在上海证券交易所挂
牌交易，成为公开上市的股份制公司。公司原注册资本为人民币166,700,000.00元，经
历次送配股后，截止1999年1月1日公司注册资本为人民币280,080,750.00元，根据1998
年度第一次临时股东大会审议通过并报经海南省证券管理办公室以琼证办[1999]70号文
和中国证券监督管理委员会以证监公司字 [1999]85号文批准，公司按每10股配售2股的
比例向全体股东配售，注册资本变更为317,282,550.00元，经大华会计师事务所有限公
司以华业字(99)第1137号验资报告验证。1999年11月由海南省工商行政管理局换发法人
营业执照，注册号为(琼企)4600001002067,法定代表人李克麟。2001年7月27日经公司
第三届董事会第十二次会议批准，法定代表人由李克麟变更为王大雄。
企业经济性质：股份制。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：运输行业。
经营范围：
主营：从事从海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长江中
下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开发及经营
，宾馆酒店经营，海南省及内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。
兼营：化工产品及原料(专营除外)、矿产品、家用电器、机械产品、金属材料、钢
材的销售；沥青仓储贸易。
3、主要提供的劳务：货物运输。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会
计制度》及其补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中
间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价中间价进行调整，发生的差
额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产
经营期的计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风
险很小的投资，确认为现金等价物。
本公司无现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期投资持有期
间所收到的现金股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按
所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在每年末或中期报告期终了按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部
分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，
并计入当期损益。
8、应收款项坏帐损失核算方法：
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐准备的计提范围为除合并报表范围内各企业之间的内部往来款以外的应收帐款
和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：除对个别回收可能性很小或回收有保障的应收
款项采用个别分析法，计提特殊坏帐准备外，其余的应收款项按帐龄分析计提，具体计
提的比例列示如下：
帐龄 提取比例
1年以内（含1年） 5%
1－2年（含2年） 10%
2－3年（含3年） 30%
3－4年（含4年） 50%
4－5年（含5年） 80%
5年以上 100%
9、待摊费用摊销方法：
按受益期（1年内）平均摊销。
10、存货核算方法：
（1）本公司存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目采用
实地盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制
下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据
不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准
备，计入当期损益。
11、长期投资的核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用
权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取
得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，
并按被投资单位的剩余经营年限平均摊销计入损益。若被投资单位未规定经营年限的按
10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差
额，如相应的投资是在2003年3月17日以前发生的，则计入长期股权投资差额，并按被投
资单位的剩余经营年限平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年3月17日或其以后发
生的，则计入资本公积。2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权
投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所
形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成
的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理
。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付
的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责
发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
（4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被
投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于
长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准
备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后
针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存
在对应的股权投资差额的，则依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则
有关问题解答（四）”（财会[2004]3号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额
（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准
备计提额。
12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
（1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品
、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准
为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经
营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不
属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备以
及经营性租入固定资产改造。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定
的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开
始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如
果融资租赁资产占本公司资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款
额，作为固定资产的入账价值。
每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价
值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值（原值的5%、10%*）制定折旧率，固定资产各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15－45年 2%-6.33%
通用设备 6－12年 7.50%-15.83%
专用设备 5－10年 9%-19%
运输设备 8年－17年 5.29%-11.875
%
其他设备 5年 18%-19%
经营性租入固定资产改造* 2－8年 12.5%-50%
*注：深圳分公司及深圳市中海海盛沥青有限公司的固定资产残值率为10%；经营性
租入固定资产改造不留残值。
*注：对于经营性租入固定资产改造，在租赁资产的剩余租赁期限与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内以直线法计提折旧。
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计
使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，
考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢
复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以
及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本
确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表
明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单
项资产计提。
14、借款费用的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发
生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计
入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的
金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实
际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
15、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价：
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资
产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
房屋使用权 35年
车库使用权 10年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的
能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形
资产减值准备按单项项目计提。
16、长期待摊费用的摊销方法：
长期待摊费用按受益期平均摊销。
17、收入确认方法：
（1）销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理
权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时
，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务
的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务
将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或
协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的
经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
19、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
（1）本期无会计政策的变更
（2）会计估计的变更
子公司海南中海海盛海连船务有限公司一条沥青船本期改造为散货船，公司预计可
使用年限延长，将折旧年限从10年调整为14年，该会计估计变更影响公司本期合并报表
净利润增加318,884.45元。
（3）本期无重大会计差错更正。
20、合并财务报表编制方法:
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关
于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围
请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以
及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资
金往来均相互抵消。
三、税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15%、33% *应纳税所得额
增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额
营业税 3% 运输收入
5% 固定资产出租收入
城建税 1%、7% 应纳营业税额、增值税额
本公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
堤围防护费 0.13% 主营业务收入
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税额
*母公司和子公司中海(海南)海盛贸易有限公司、海南中海海盛海连船务有限公司因
注册在海南经济特区，适用所得税税率15％；子公司深圳市中海海盛沥青有限公司因注
册在深圳经济特区，适用所得税税率15％；子公司上海金海船务贸易有限公司因注册在
上海浦东新区，适用所得税税率15％。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 经营范围
上海金海船务贸易有限公司 运输、贸易
广州振华船务有限公司 运输
中海(海南)海盛贸易有限公司 贸易
海南中海海盛海连船务有限公司 运输
上海金嵩贸易有限公司 贸易
深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销
被投资单位全称 注册资本
上海金海船务贸易有限公司 6,000万
广州振华船务有限公司 12,603万
中海(海南)海盛贸易有限公司 500万
海南中海海盛海连船务有限公司 5,000万
上海金嵩贸易有限公司 50万
深圳市中海海盛沥青有限公司 2,000万
被投资单位全称 投资额
上海金海船务贸易有限公司 96,840,000.00
广州振华船务有限公司 126,692,160.00
中海(海南)海盛贸易有限公司 4,750,000.00
海南中海海盛海连船务有限公司 25,500,000.00
上海金嵩贸易有限公司 500,000.00
深圳市中海海盛沥青有限公司 12,000,000.00
被投资单位全称 母公司
持股比例
上海金海船务贸易有限公司 80%
广州振华船务有限公司 80%
中海(海南)海盛贸易有限公司 95%
海南中海海盛海连船务有限公司 51%
上海金嵩贸易有限公司 80%
深圳市中海海盛沥青有限公司 60%
被投资单位全称 是否
合并
上海金海船务贸易有限公司 是
广州振华船务有限公司 是
中海(海南)海盛贸易有限公司 是
海南中海海盛海连船务有限公司 是
上海金嵩贸易有限公司 否
深圳市中海海盛沥青有限公司 是
被投资单位全称 投资是否
权益法
上海金海船务贸易有限公司 是
广州振华船务有限公司 是
中海(海南)海盛贸易有限公司 是
海南中海海盛海连船务有限公司 是
上海金嵩贸易有限公司 是
深圳市中海海盛沥青有限公司 是
注：根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的
规定，未将子公司上海金嵩贸易有限公司纳入合并范围，该公司已歇业清算。
五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金：
期末数
项 目 币 种
原币 汇率 折合人民币
现金
其中： 人民币 101,739.12
美元 12,278.71 8.2765 101,618.72
小计 203,357.84
银行存款
其中： 人民币 298,276,529.07
美元 3,647,233.66 8.2765 30,187,022.90
小计 328,463,551.97
其他货币资金 20,934,493.38
合 计 349,601,403.19
期初数
项 目
原币 汇率 折合人民币
现金
其中： 89,608.69
351.71 8.2765 2,910.93
小计 92,519.62
银行存款
其中： 243,326,175.91
1,967,227.71 8.2765 16,281,760.15
小计 259,607,936.06
其他货币资金 7,548,825.48
合 计 267,249,281.16
2、短期投资：
项目 投资金额
期初数
一、股权投资 13,691,151.86
其中：股票投资 13,691,151.86
二、债券投资 43,505,492.77
其中：国债投资
其他投资 43,505,492.77
三、其他投资 47,931,000.00
合计 105,127,644.63
项目 投资金额
期末数
一、股权投资 9,173,292.45
其中：股票投资 9,173,292.45
二、债券投资 37,636,163.29
其中：国债投资
其他投资 37,636,163.29
三、其他投资 49,984,055.00
合计 96,793,510.74
项目 期末市价
一、股权投资 6,919,054.11
其中：股票投资 6,919,054.11
二、债券投资 36,124,583.35
其中：国债投资
其他投资 36,124,583.35
三、其他投资 44,991,770.47
合计 88,035,407.93
项目 跌价准备
期初数
一、股权投资 2,635,798.80
其中：股票投资 2,635,798.80
二、债券投资 3,001,123.37
其中：国债投资
其他投资 3,001,123.37
三、其他投资 3,126,773.08
合计 8,763,695.25
项目 跌价准备
本期计提
一、股权投资 344,007.63
其中：股票投资 344,007.63
二、债券投资
其中：国债投资
其他投资
三、其他投资 1,865,511.45
合计 2,209,519.08
项目 跌价准备
本期转销
一、股权投资 512,463.98
其中：股票投资 512,463.98
二、债券投资 1,389,292.31
其中：国债投资
其他投资 1,389,292.31
三、其他投资
合计 1,901,756.29
项目 跌价准备
期末数
一、股权投资 2,467,342.45
其中：股票投资 2,467,342.45
二、债券投资 1,611,831.06
其中：国债投资
其他投资 1,611,831.06
三、其他投资 4,992,284.53
合计 9,071,458.04
短期投资跌价准备本期计提余额为人民币9,071,458.04元，其选用的期末市价的来
源为2005年6月30日证券交易所的证券收盘价。
其他投资系公司购买的基金投资。
3、应收票据：
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,169,578.00 40,700,000.00
商业承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 9,169,578.00 43,700,000.00
4、应收帐款：
期末限数
账龄 金额 占总额 坏账准
比例 备计提
(%) 比例(%)
1年以内 21,532,685.39 93.28 10.73
1～2年
2～3年
3年以上 1,550,096.95 6.72 100
合计 23,082,782.34 100 11.34
期末限数 期初数
账龄 坏账准备 余额
1年以内 2,311,048.53 43,726,952.26
1～2年 658,523.81
2～3年 553,538.40
3年以上 1,550,096.95 3,030,073.77
合计 3,861,145.48 47,969,088.24
期初数
账龄 占总额 坏账准 坏账准备
比例(%) 备计提
比例(%)
1年以内 91.16 4.08 1,784,803.85
1～2年 1.37 10.65 70,103.60
2～3年 1.15 100 553,538.40
3年以上 6.32 100 3,030,073.77
合计 100 11.34 5,438,519.62
本帐户期末数中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
公司本期核销了五笔账龄较长的应收账款，分别为：①1998年和1999年销售给海南
省京海建设实业总公司沥青货款1,070,090.58元；②1999年唐山今日贸易公司欠海运费
170,797.99元；③1999年销售给深圳市道路工程公司沥青厂沥青货款185,551.00元；④
1999年销售给沈阳市政建设工程公司深圳分公司沥青货款35,329.40元；⑤1998年销售给
北海公路局沥青货款18,207.85元。
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为17,049,859.69元，占应收账款总
额的比例为73.86%。
本期采用个别认定法计提坏帐的比例超过40%的应收帐款主要明细如下：
债务人名称 期末数
汕头加兴贸易有限公司 1,514,060.39
债务人名称 坏账比例
汕头加兴贸易有限公司 100%
债务人名称 坏账余额
汕头加兴贸易有限公司 1,514,060.39
债务人名称 计提原因
汕头加兴贸易有限公司 账龄较长、公司无法持
续经营、回收可能性小
5、其他应收款：
期末数
账龄 金额
1年以内 4,567,878.44
1～2年 1,205,632.14
2～3年 2,372,160.10
3年以上 37,546,728.08
合计 45,692,398.76
期末数
账龄 占总额 坏账准
比例 备计提
(%) 比例(%)
1年以内 10.00 2.53
1～2年 2.64 4.95
2～3年 5.19 76.18
3年以上 82.17 90.46
合计 100 75.01
期末数
账龄 坏账准备
1年以内 115,527.02
1～2年 59,633.21
2～3年 1,807,077.99
3年以上 33,965,429.53
合计 35,947,667.75
期初数
账龄 余额
1年以内 5,842,299.99
1～2年 1,237,742.91
2～3年 2,872,160.10
3年以上 38,518,250.73
合计 48,470,453.73
期初数
账龄 占总额 坏账准
比例(%) 备计提
比例(%)
1年以内 12.05 1.10
1～2年 2.55 5.54
2～3年 5.93 72.67
3年以上 79.47 88.63
合计 100 75.01
期初数
账龄 坏账准备
1年以内 64,293.48
1～2年 68,535.14
2～3年 2,087,077.99
3年以上 34,136,952.18
合计 36,356,858.79
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中期末余额中欠款金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额
中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90
上海亿德经济发展公司 9,679,017.71
三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98
海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17
英国联合王国船东保赔协会 1,883,838.88
债务人名称 欠款内容
中海集团国际贸易有限公司 进口化肥垫付款
上海亿德经济发展公司 逾期委托贷款
三亚海盛旅游发展公司 代垫往来款
海口市人民城市信用合作社 信用证存款
英国联合王国船东保赔协会 保险赔偿款
债务人名称 欠款时间
中海集团国际贸易有限公司 3年以上
上海亿德经济发展公司 3年以上
三亚海盛旅游发展公司 3年以上
海口市人民城市信用合作社 3年以上
英国联合王国船东保赔协会 3年以上
其他应收款欠款金额前五名的总欠款金额为39,428,519.64元，占其他应收款总额的
86.29%。
本期采用个别认定法计提坏帐的比例超过40%的其他应收款主要明细如下：
债务人名称 其他应收
款余额
①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98
②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17
③上海亿德经济发展公司 9,679,017.71
④中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90
⑤英国联合王国船东保赔协会 1,883,838.88
债务人名称 坏账比例
①三亚海盛旅游发展公司 100%
②海口市人民城市信用合作社 100%
③上海亿德经济发展公司 100%
④中海集团国际贸易有限公司 80%
⑤英国联合王国船东保赔协会 100%
债务人名称 坏账余额
①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98
②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17
③上海亿德经济发展公司 9,679,017.71
④中海集团国际贸易有限公司 16,936,054.32
⑤英国联合王国船东保赔协会 1,883,838.88
债务人名称 计提原因
①三亚海盛旅游发展公司 账龄超过三年、回收困难
②海口市人民城市信用合作社 账龄超过三年、回收困难
③上海亿德经济发展公司 账龄超过三年、回收困难
④中海集团国际贸易有限公司 账龄超过三年、回收困难
⑤英国联合王国船东保赔协会 存在争议、回收困难
6、预付帐款：
期末数
账龄 金额 占总额比例
（％）
1年以内 22,905,645.99 95.89
1～2年 752,361.45 3.15
2～3年 31,130.50 0.13
3年以上 199,500.77 0.83
合计 23,888,638.71 100.00
期初数
账龄 金额 占总额比例
（％）
1年以内 1,398,071.05 55.28
1～2年 900,479.34 35.60
2～3年 31,130.50 1.23
3年以上 199,500.77 7.89
合计 2,529,181.66 100.00
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。帐龄在两年
以上的预付款项系尚未结算的零星项目。
7、存货：
类别 期末数 期初数
原材料 25,640,140.07 25,521,701.29
库存商品 19,105,779.64 11,379,441.58
合计 44,745,919.71 36,901,142.87
公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式均为外购。上述存货期末数
中没有作为债务担保的存货。
公司本期未发生可变现净值低于存货帐面价值的事项，故未计提存货跌价准备。
8、长期投资：
（1）明细项目如下：
金额
项 目 年初数
一、长期股权投资（权益法） 157,015,043.96
其中：对子公司投资 17,572,014.17
对合营企业投资
对联营企业投资 139,443,029.79
二、长期股权投资（成本法） 106,180,900.00
其中：股票投资 3,254,500.00
其他长期股权投资 102,926,400.00
三、长期债权投资
合 计 263,195,943.96
项 目 金额
本期增加
一、长期股权投资（权益法）
其中：对子公司投资 5,864,207.62
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期股权投资（成本法） 5,864,207.62
其中：股票投资
其他长期股权投资
三、长期债权投资
合 计
5,864,207.62
项 目 金额
本期减少
一、长期股权投资（权益法）
其中：对子公司投资 2,835,000.75
对合营企业投资 2,855,242.14
对联营企业投资
二、长期股权投资（成本法） -20,241.39
其中：股票投资
其他长期股权投资
三、长期债权投资
合 计
2,835,000.75
项 目 金额
年末数
一、长期股权投资（权益法）
其中：对子公司投资 160,044,250.83
对合营企业投资 14,716,772.03
对联营企业投资
二、长期股权投资（成本法） 145,327,478.80
其中：股票投资 106,180,900.00
其他长期股权投资 3,254,500.00
三、长期债权投资 102,926,400.00
合 计
266,225,150.83
项 目 减值准备
年初数 本期增加
一、长期股权投资（权益法）
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期股权投资（成本法）
其中：股票投资
其他长期股权投资
三、长期债权投资 13,890,162.78
合 计
13,890,162.78
项 目 减值准备
本年减少
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
一、长期股权投资（权益法） 回数
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期股权投资（成本法）
其中：股票投资
其他长期股权投资
三、长期债权投资
合 计
项 目 减值准备
年末数
一、长期股权投资（权益法）
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期股权投资（成本法）
其中：股票投资
其他长期股权投资
三、长期债权投资 13,890,162.78
合 计
13,890,162.78
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
被投资 与母公司
公司名称(1) 关系
(2)*
1)上海金嵩贸 子公司
易有限公司
2)广州海电船 联营企业
务有限公司
3)深圳三鼎油 联营企业
运贸易有限公
司
小计
被投资 投资
公司名称(1) 期限
(3)
1)上海金嵩贸 1999-2004
易有限公司
2)广州海电船 1997-2019
务有限公司
3)深圳三鼎油 1997-2016
运贸易有限公
司
小计
被投资 占被投资
公司名称(1) 公司注册
资本的比
例(4)
1)上海金嵩贸 80.00%
易有限公司
2)广州海电船 50.00%
务有限公司
3)深圳三鼎油 43.00%
运贸易有限公
司
小计
被投资 年初投资
公司名称(1) 成本余额
(5)
1)上海金嵩贸 500,000.00
易有限公司
2)广州海电船 38,411,116.06
务有限公司
3)深圳三鼎油 22,536,889.31
运贸易有限公
司
小计 61,448,005.37
被投资 本年投
公司名称(1) 资成本
增加净 损益调整额
额(6)
本期增减额
(7)
1)上海金嵩贸
易有限公司
2)广州海电船 3,330,624.80
务有限公司
3)深圳三鼎油 2,533,582.82
运贸易有限公
司
小计 5,864,207.62
被投资 损益调整额
公司名称(1)
分得现金 累计增减额
红利额(8) (9)
1)上海金嵩贸 -59,438.98
易有限公司
2)广州海电船 64,150,513.38
务有限公司
3)深圳三鼎油 20,694,512.08
运贸易有限公
司
小计 84,785,586.48
被投资 投资准备
公司名称(1)
本期增加 累计增加
额(10) 额(11)
1)上海金嵩贸
易有限公司
2)广州海电船
务有限公司
3)深圳三鼎油
运贸易有限公
司
小计
被投资 年末数
公司名称(1)
(12)=(5)+(6)
+
(9)+(11)
1)上海金嵩贸 440,561.02
易有限公司
2)广州海电船 102,561,629.44
务有限公司
3)深圳三鼎油 43,231,401.39
运贸易有限公
司
小计 146,233,591.85
本公司对上述被投资单位的投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额
a.合并价差
1)广州振华船务有限公司 24,982,884.92
2)上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额
3)广州海电船务有限公司 -126,297.78
4)深圳三鼎油运贸易有限公司 -769,172.95
非合并范围的股权投资差额小计
小 计 56,209,372.06
股权投资差额
被投资单位名称 形成原因
a.合并价差
1)广州振华船务有限公司 溢价收购
2)上海金海船务贸易有限公司 溢价收购
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额
3)广州海电船务有限公司 折价收购
4)深圳三鼎油运贸易有限公司 折价收购
非合并范围的股权投资差额小计
小 计
股权投资差额
被投资单位名称 摊销期
限
a.合并价差
1)广州振华船务有限公司 10年
2)上海金海船务贸易有限公司 10年
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额
3)广州海电船务有限公司 7年
4)深圳三鼎油运贸易有限公司 19年
非合并范围的股权投资差额小计
小 计
股权投资差额
被投资单位名称 本年摊销额
a.合并价差
1)广州振华船务有限公司 1,249,144.26
2)上海金海船务贸易有限公司 1,606,097.88
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额
3)广州海电船务有限公司
4)深圳三鼎油运贸易有限公司 -20,241.39
非合并范围的股权投资差额小计
小 计 2,835,000.75
股权投资差额
被投资单位名称 摊余金额
a.合并价差
1)广州振华船务有限公司 6,245,721.10
2)上海金海船务贸易有限公司 8,030,489.91
合并价差小计 14,276,211.01
b.非合并范围的股权投资差额
3)广州海电船务有限公司 -
4)深圳三鼎油运贸易有限公司 -465,552.03
非合并范围的股权投资差额小计 -465,552.03
小 计 13,810,658.98
（3）长期股权投资（成本法）：
股票投资：
被投资公司名称 股份类别
1)海南高速公路股份有限公司 法人股
2)海南中海能源股份有限公司 法人股
3)海南珠江建设股份有限公司 法人股
小 计
被投资公司名称 股票数量
1)海南高速公路股份有限公司 45万
2)海南中海能源股份有限公司 80万
3)海南珠江建设股份有限公司 30万
小 计
被投资公司名称 占被投资企
业注册资本
的比例
1)海南高速公路股份有限公司 0.11%
2)海南中海能源股份有限公司 0.19%
3)海南珠江建设股份有限公司 0.188%
小 计
被投资公司名称 初始投资成本
1)海南高速公路股份有限公司 1,507,500.00
2)海南中海能源股份有限公司 808,000.00
3)海南珠江建设股份有限公司 939,000.00
小 计 3,254,500.00
被投资公司名称 期末市价
总额
1)海南高速公路股份有限公司 未上市
2)海南中海能源股份有限公司 未上市
3)海南珠江建设股份有限公司 未上市
小 计
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限
1)清华紫光科技创新投资有限公司 2000－2020
2)招商证券股份有限公司 无约定期限
3)海南海峡航运股份有限公司 无约定期限
合 计
被投资公司名称 投资金额
1)清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00
2)招商证券股份有限公司 81,926,400.00
3)海南海峡航运股份有限公司 1,000,000.00
合 计 102,926,400.00
被投资公司名称 占被投资企业
注册资本的比例
1)清华紫光科技创新投资有限公司 8%
2)招商证券股份有限公司 4%
3)海南海峡航运股份有限公司 1.05%
合 计
减值准备
被投资企业名称 期初数
招商证券股份 13,890,162.78
有限公司
减值准备
本期减少数
被投资企业名称 本期增加数 因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
招商证券股份
有限公司
减值准备
被投资企业名称 期末数
招商证券股份 13,890,162.78
有限公司
累计投资期末余额占净资产的比例为22.42%。
9、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 期初数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 72,132,101.77
通用设备 169,901.00
专用设备 1,958,214.05
运输设备 697,731,781.44
其他设备 3,712,813.91
经营性租入固定 18,045,224.41
资产改造
合计 793,750,036.58
(2)累计折旧
房屋建筑物 17,453,636.65
通用设备 101,392.62
专用设备 1,488,963.69
运输设备 456,956,622.92
其他设备 2,796,769.74
经营性租入固定 12,253,083.41
资产改造
合计 491,050,469.03
(3)净 值
房屋建筑物 54,678,465.12
通用设备 68,508.38
专用设备 469,250.36
运输设备 240,775,158.52
其他设备 916,044.17
经营性租入固定 5,792,141.00
资产改造
合计 302,699,567.55
(4)减值准备
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计
(5)固定资产净额
房屋建筑物 54,678,465.12
通用设备 68,508.38
专用设备 469,250.26
运输设备 240,775,158.52
其他设备 916,044.17
经营性租入固定 5,792,141.00
资产改造
合计 302,699,567.55
(6)固定资产及累计折
旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
期初数
本期增加：
外购
自行建造(在建工程转入)
其他原因
本期增加小计
本期减少：
报废和出售
本期减少小计
期末数
②累计折旧：
期初数
本期增加：
计提
本期增加小计
本期减少：
报废和出售
本期减少小计
期末数
固定资产分类 本期增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物
通用设备 -
专用设备 40,477.90
运输设备
其他设备 39,380.00
经营性租入固定 -
资产改造
合计 79,857.90
(2)累计折旧
房屋建筑物 1,317,780.60
通用设备 4,189.80
专用设备 114,209.65
运输设备 18,855,135.60
其他设备 136,159.03
经营性租入固定 579,214.08
资产改造
合计 21,006,688.76
(3)净 值
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计
(4)减值准备
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计
(5)固定资产净额
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计
(6)固定资产及累计折
旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
期初数
本期增加：
外购
自行建造(在建工程转入)
其他原因
本期增加小计
本期减少：
报废和出售
本期减少小计
期末数
②累计折旧：
期初数
本期增加：
计提
本期增加小计
本期减少：
报废和出售
本期减少小计
期末数
固定资产分类 本期减少
(1)固定资产原值
房屋建筑物 1,462,761.12
通用设备 -
专用设备 -
运输设备 19,872,000.00
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计 21,334,761.12
(2)累计折旧
房屋建筑物 258,073.14
通用设备 -
专用设备 -
运输设备 12,580,107.66
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计 8,767,388.38
(3)净 值
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计
(4)减值准备
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计
(5)固定资产净额
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
经营性租入固定
资产改造
合计
(6)固定资产及累计折
旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
期初数
本期增加：
外购
自行建造(在建工程转入)
其他原因
本期增加小计
本期减少：
报废和出售
本期减少小计
期末数
②累计折旧：
期初数
本期增加：
计提
本期增加小计
本期减少：
报废和出售
本期减少小计
期末数
固定资产分类 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 70,669,340.65
通用设备 169,901.00
专用设备 1,998,691.95
运输设备 677,859,781.44
其他设备 3,752,193.91
经营性租入固定 18,045,224.41
资产改造
合计 772,495,133.36
(2)累计折旧
房屋建筑物 18,513,344.11
通用设备 105,582.42
专用设备 1,603,173.34
运输设备 463,231,650.86
其他设备 2,932,928.77
经营性租入固定 12,832,297.49
资产改造
合计 499,218,976.99
(3)净 值
房屋建筑物 52,155,996.54
通用设备 64,318.58
专用设备 395,518.61
运输设备 214,628,130.58
其他设备 819,265.14
经营性租入固定 5,212,926.92
资产改造
合计 273,276,156.37
(4)减值准备
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备 -
经营性租入固定
资产改造
合计
(5)固定资产净额
房屋建筑物 52,155,996.54
通用设备 64,318.58
专用设备 395,518.61
运输设备 214,628,130.58
其他设备 819,265.14
经营性租入固定 5,212,926.92
资产改造
合计 273,276,156.37
(6)固定资产及累计折
旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
期初数 793,750,036.58
本期增加：
外购 79,857.90
自行建造(在建工程转入)
其他原因
本期增加小计
本期减少：
报废和出售 21,334,761.12
本期减少小计 21,334,761.12
期末数 772,495,133.36
②累计折旧：
期初数 491,050,469.03
本期增加：
计提 21,006,688.76
本期增加小计 21,006,688.76
本期减少：
报废和出售 12,838,180.80
本期减少小计 12,838,180.80
期末数 499,218,976.99
(7)期末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为7,821,540.8
7元。
(8)各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净额）：
固定资产种类 期初数
房屋建筑物 16,425,289.12
运输设备 112,980,851.84
合计 129,406,140.96
固定资产种类 期末数
房屋建筑物 15,635,792.90
运输设备 112,749,909.25
合计 128,385,702.15
(9)期末固定资产中没有作为债务担保的固定资产。
10、在建工程：
工程名称 期初数
金额 其中:借款费
用资本化数
①散货船5号 15,342,337.69
②散货船6号 15,342,337.69
③海盛花园 79,112.27
合计 30,763,787.65
工程名称 本期增加
金额 其中:借款
费
用资本化数
①散货船5号
②散货船6号
③海盛花园 1,721,222.00
合计 1,721,222.00
工程名称 本期转入固定资产
金额 其中:借款费
用资本化数
①散货船5号
②散货船6号
③海盛花园
合计
期末数
工程名称 金额
①散货船5号 15,342,337.69
②散货船6号 15,342,337.69
③海盛花园 1,800,334.27
合计 32,485,009.65
期末数
工程名称 其中:借款费
用资本化数
①散货船5号
②散货船6号
③海盛花园
合计
工程名称 预算数
①散货船5号 USD18,480,000.00
②散货船6号 USD18,480,000.00
③海盛花园 14,595,649.28
合计
工程名称 资金来源
①散货船5号 自有资金
②散货船6号 自有资金
③海盛花园 自有资金
合计
工程名称 资本化率
（％）
①散货船5号 0.00
②散货船6号 0.00
③海盛花园 0.00
合计
工程名称 工程投入占
预算的比例
①散货船5号 10.03%
②散货船6号 10.03%
③海盛花园 100.00%
合计
公司本期未发生在建工程可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提在建工程减值
准备。
11、无形资产：
种类 取得
方式
房屋使用权 外购
车库使用权 外购
合计
种类 原始金额
房屋使用权 370,214.00
车库使用权 180,000.00
合计
种类 期初数
房屋使用权 284,838.00
车库使用权 55,500.00
合计 340,338.00
种类 本期
增加额
房屋使用权
车库使用权
合计
种类 本期
摊销额
房屋使用权 5,148.00
车库使用权 9,000.00
合计 14,148.00
种类 累计
摊销额
房屋使用权 90,524.00
车库使用权 133,500.00
合计 224,024.00
种类 本期转出
房屋使用权
车库使用权
合计
种类 期末数
房屋使用权 279,690.00
车库使用权 46,500.00
合计 326,190.00
种类 剩余
摊销年限
房屋使用权 27-28年
车库使用权 3-4年
合计
公司本期未发生无形资产预计可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提无形资产
减值准备。
12、长期待摊费用：
类别 原始发生额 期初数
汽车租赁费 280,000.00 33,541.79
金鹿卡 880,000.00 357,816.67
其他 390,461.00 60,000.00
合计 451,358.46
本期
类别 本期摊销额
增加
汽车租赁费 8,749.98
金鹿卡 27,975.60
其他 30,000.00
合计 66,725.58
类别 累计摊销额 本期转出
汽车租赁费 255,208.19
金鹿卡 429,628.88 70,800.00
其他 360,461.00
合计 1,045,298.07 70,800.00
类别 期末数 剩余年限
汽车租赁费 24,791.81 1-2年
金鹿卡 259,041.07 6-29年不等
其他 30,000.00 半年
合计 313,832.88
13、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用 - -
担保 - 23,000,000.00
票据贴现 - 9,400,000.00
合计 32,400,000.00
14、应付帐款：
2005年6月30日余额为人民币25,678,663.80元，其中无应付给持本公司5%（含5%）
以上股份的股东单位的款项。
15、预收货款：
2005年6月30日余额为人民币13,185,351.45元，其中无预收持本公司5%（含5%）以
上股份的股东单位的款项。
16、应付股利：
应付对象 期末数
法人股股东 10,837,940.68
应付对象 期初数 未付原因
法人股股东 1,212,178.59 尚未派发完毕
17、应交税金：
税种 期末欠（溢）交额
所得税 8,550,801.43
增值税 -4,542,268.30
营业税 1,133,392.02
城建税 75,945.66
个人所得税 589,914.65
房产税 256.41
其他 2,926.80
合计 5,810,968.67
税种 期初欠（溢）交额
所得税 7,761,882.22
增值税 2,327,626.80
营业税 -1,238,548.81
城建税 54,191.48
个人所得税 225,223.39
房产税 9,880.40
其他 440.10
合计 9,140,695.58
18、其他应交款：
费种 期末欠（溢）交额
教育费附加 44,593.80
堤防费 33,398.85
义优金 604.42
河道管理费 -2,281.66
合计 76,315.41
费种 期初欠（溢）交额
教育费附加 46,037.10
堤防费 9,984.92
义优金 604.42
河道管理费 -2,831.13
合计 53,795.31
19、其他应付款：
2005年6月30日余额为人民币20,099,289.29元，其中无应付给持本公司5%（含5%）
以上股份的股东单位的款项。
期末数中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末数
中海工业有限公司 5,815,768.17
债权人名称 性质或内容
中海工业有限公司 船舶改造费
20、预提费用：
预提费用期末余额为6,759,413.13元，其中预提的船员管理费606,000.00元、船舶
修理费6,153,413.13元，期初余额0元。
21、一年内到期的长期负债：
期末数
借款类别
币种 原币 本位币
借款利息 JPY 5,741,666.68 457,610.83
银行借款 RMB 15,000,000.00
合计 15,457,610.83
期初数
借款类别
币种 原币 本位币
借款利息 JPY 5,741,666.68 457,610.83
银行借款 RMB 20,000,000.00
合计 20,457,610.83
其中：借款利息5,741,666.68日元为尚未支付的日元借款利息；人民币15,000,000
.00元借款系向银行担保借款。
22、股本：
2005年6月30日余额为人民币317,282,550.00元，每股面值1元，其股本结构为：（
股票种类：普通股A股）
期初余额
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 149,925,000.00
其中：
(1)国家拥有股份 122,925,000.00
(2)境内法人持有股 27,000,000.00
(3)境外法人持有股
(4)其 他
2.募集法人股份 11,279,550.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司
战略投资者配股
一般法人配股
未上市流通股份合计 161,204,550.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 156,078,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 156,078,000.00
三、股份总数 317,282,550.00
比例(%)
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 47.25
其中：
(1)国家拥有股份 38.74
(2)境内法人持有股 8.51
(3)境外法人持有股
(4)其 他
2.募集法人股份 3.56
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司
战略投资者配股
一般法人配股
未上市流通股份合计 50.81
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 49.19
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 49.19
三、股份总数 100
期末余额
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 149,925,000.00
其中：
(1)国家拥有股份 122,925,000.00
(2)境内法人持有股 27,000,000.00
(3)境外法人持有股
(4)其 他
2.募集法人股份 11,279,550.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司
战略投资者配股
一般法人配股
未上市流通股份合计 161,204,550.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 156,078,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 156,078,000.00
三、股份总数 317,282,550.00
比例(%)
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 47.25
其中：
(1)国家拥有股份 38.74
(2)境内法人持有股 8.51
(3)境外法人持有股
(4)其 他
2.募集法人股份 3.56
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司
战略投资者配股
一般法人配股
未上市流通股份合计 50.81
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 49.19
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 49.19
三、股份总数 100
23、资本公积：
期初数 本期增加
①股本溢价 319,797,583.07
②其他资本公积 1,116,405.99
③关联交易差价 152,111.55
合计 321,066,100.61
本期减少 期末数
①股本溢价 319,797,583.07
②其他资本公积 1,116,405.99
③关联交易差价 152,111.55
合计 321,066,100.61
24、盈余公积：
项目 期初余额 本期增加
法定盈余公积 78,578,828.35
公益金 43,993,397.21
任意盈余公积 2,952,158.98
合计 125,524,384.54
项目 本期减少 期末余额
法定盈余公积 78,578,828.35
公益金 43,993,397.21
任意盈余公积 2,952,158.98
合计 125,524,384.54
25、未分配利润：
2005年中期
（1）年初未分配利润 116,329,064.21
（2）当期合并净利润 59,375,057.44
（3）减：提取法定盈余公积
（4） 提取法定公益金
（5） 提取任意盈余公积 -
（6）减：分配上年度股利 19,036,953.00
（7）年末未分配利润余额 156,667,168.65
上年利润实际分配情况：根据2004年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润10
%，5%分别提取法定盈余公积金和公益金后，分配普通股股利0.06元/股（含税）。
26、主营业务收入和主营业务成本：
（1）业务分部报表
种类 营业收入
本期数 上年同期数
运输业 226,460,779.23 155,821,895.25
贸易收入 83,293,420.24 111,180,410.56
仓储收入 -
小计 309,754,199.47 267,002,305.81
内部抵减 -1,912,581.00
合计 309,754,199.47 265,089,724.81
种类 营业成本
本期数 上年同期数
运输业 159,640,439.61 139,639,334.64
贸易收入 69,336,174.84 81,909,550.38
仓储收入 -
小计 228,976,614.45 221,548,885.02
内部抵减
合计 228,976,614.45 221,548,885.02
种类 营业毛利
本期数 上年同期数
运输业 66,820,339.62 16,182,560.61
贸易收入 13,957,245.40 29,270,860.18
仓储收入 -
小计 80,777,585.02 45,453,420.79
内部抵减 -1,912,581.00
合计 80,777,585.02 43,540,839.79
（2）地区分部报表
地 区 营业收入
本期数 上年同期
海南 245,528,509.91 217,091,621.36
广东 44,795,505.45 30,478,421.58
上海 19,430,184.11 19,432,262.87
内部抵减 -1,912,581.00
合 计 309,754,199.47 265,089,724.81
地 区 营业成本
本期数 上年同期
海南 188,692,371.03 183,801,818.98
广东 27,758,916.45 25,167,748.93
上海 12,525,326.97 12,579,317.11
内部抵减
合 计 228,976,614.45 221,548,885.02
地 区 营业毛利
本期数 上年同期
海南 56,836,138.88 33,289,802.38
广东 17,036,589.00 5,310,672.65
上海 6,904,857.14 6,852,945.76
内部抵减 -1,912,581.00
合 计 80,777,585.02 43,540,839.79
本期公司前五名客户的收入总额为136,966,661.41元，占公司全部销售收入比例的
44.22%。
27、主营业务税金及附加：
税费种类 本期数
营业税 5,315,932.62
城市维护建设税 538,079.58
教育费附加 232,501.30
合计 6,086,513.50
税费种类 上年同期数
营业税 3,129,772.26
城市维护建设税 412,839.14
教育费附加 177,879.17
合计 3,720,490.57
28、其他业务利润：
本期数
业务种类
收入金额 成本金额(含税金)
①代理费收入 483,848.01 38,678.62
②租赁收入 7,290,886.03 4,538,889.17
③其他 8,500.00 2,162.40
合计 7,783,234.04 4,579,730.19
上年同期数
业务种类
收入金额 成本金额(含税金)
①代理费收入 300,000.00 15,600.00
②租赁收入 14,864,706.18 8,057,303.55
③其他 1,556,541.81 420,623.83
合计 16,721,247.99 8,493,527.38
29、财务费用：
费用项目 本期数
①利息支出 937,793.34
减：利息收入 598,975.16
②汇兑损失 39,313.81
减：汇兑收益 10,247.92
③其 他 140,568.27
合计 508,452.34
费用项目 上年同期数
①利息支出 1,645,375.09
减：利息收入 909,112.58
②汇兑损失 69,253.62
减：汇兑收益 563.78
③其 他 136,533.86
合计 941,486.21
30、投资收益：
本期数
股票投资收益 -1,814,032.29
债券投资收益 -482,840.35
其他股权投资收益(成本法)
在按权益法核算的被投资公
10,864,207.62
司的净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -2,835,000.75
股权投资转让损益 -
其他投资收益 66,162.80
长期投资减值准备
短期投资跌价准备 -754,239.90
合 计 5,044,257.13
上年同期数
股票投资收益 2,910,853.39
债券投资收益 4,378,327.24
其他股权投资收益(成本法) 693,911.82
在按权益法核算的被投资公
22,861,980.44
司的净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -2,825,979.48
股权投资转让损益
其他投资收益 127,806.00
长期投资减值准备
短期投资跌价准备 -4,103,012.12
合 计 24,043,887.29
本公司的在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额的投资收益汇回无重
大限制。
31、收到的其他与经营活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
租金收入 3,821,552,63
利息收入 1,014,521.54
32、支付的其他与经营活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
支付管理费用和营业费用 10,241,751.87
支付其他往来欠款 3,551,401.51
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款：
期末数
帐龄 金额
1年以内 6,689,831.68
1～2年
2～3年
3年以上
合计 6,689,831.68
期末数
帐龄 占应收帐款 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 100.00 6.96
1～2年
2～3年
3年以上
合计 100.00 6.96
期末数
帐龄 坏帐准备
1年以内 465,743.65
1～2年
2～3年
3年以上
合计 465,743.65
期初数
帐龄 金额
1年以内 4,250,079.28
1～2年 7,696.48
2～3年 553,538.40
3年以上 1,479,976.82
合计 6,291,290.98
期初数
帐龄 占应收帐款 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 67.56 0.61
1～2年 0.12 10.05
2～3年 8.80 100.00
3年以上 23.52 100.00
合计 100.00 32.75
期初数
帐龄 坏帐准备
1年以内 25,894.44
1～2年 773.25
2～3年 553,538.40
3年以上 1,479,976.82
合计 2,060,182.91
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
本期1年以内的应收帐款坏帐计提比例较低,原因是计提基数扣除了合并范围的关联
方以及期后已收款的应收帐款。
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为5,425,836.98元，占应收账款总
额的比例为81.11%。
2、其他应收款：
期末数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 7,851,426.57 15.46 0 194.11
1－2年 6,862,319.34 13.51 1.28 87,803.99
2－3年 2,948,482.29 5.80 2.89 85,221.15
3年以上 33,135,035.59 65.23 47.41 15,709,057.89
合计 50,797,263.79 100.00 31.27 15,882,277.14
期初数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 5,211,973.19 10.39 1.05 54,466.78
1－2年 9,892,873.87 19.68 0.60 59,287.39
2－3年 2,798,547.34 5.57 6.49 181,600.33
3年以上 32,343,883.42 64.36 51.95 16,803,897.08
合计 50,247,277.82 100.00 34.03 17,099,251.58
本帐户期末数中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
本期1年以内以及1－2年的其他应收款坏帐计提比例较低,原因是计提基数扣除了合
并范围的关联方以及期后已收款的应收款。
其他应收款中期末余额中欠款金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额
中海(海南)海盛贸易有限公司 26,935,799.94
海南中海海盛海连船务有限公司 9,379,815.64
债务人名称 欠款内容
中海(海南)海盛贸易有限公司 往来款
海南中海海盛海连船务有限公司 往来款
债务人名称 欠款时间
中海(海南)海盛贸易有限公司 1-5年
海南中海海盛海连船务有限公司 1年以内及1-2年
本项目期末数中欠款金额前两名的欠款金额合计为36,315,615.58元，占其他应收账
款总额的比例为71.49%.
本期采用个别认定法计提坏帐的比例超过40%的其他应收款明细如下：
债务人名称 其他应收款余额
①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98
②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17
债务人名称 坏账比例
①三亚海盛旅游发展公司 100%
②海口市人民城市信用合作社 100%
债务人名称 坏账余额
①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98
②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17
债务人名称 计提原因
①三亚海盛旅游发展公司 账龄超过三年、回收困难
②海口市人民城市信用合作社 账龄超过三年、回收困难
3、长期投资：
（1）明细项目如下:
金额
项 目
年初数
一、长期股权
投资（权益
法） 287,746,769.90
其中：对子公
司投资 287,746,769.90
对合
营企业投资
对联
营企业投资
二、长期股权
投资（成本
法） 106,180,900.00
其中：股票投
资 3,254,500.00
其他
长期股权投
资 102,926,400.00
合 计 393,927,669.90
金额
项 目
本年增加
一、长期股权
投资（权益
法） 16,660,767.39
其中：对子公
司投资 16,660,767.39
对合
营企业投资
对联
营企业投资
二、长期股权
投资（成本
法）
其中：股票投
资
其他
长期股权投
资
合 计
金额
项 目
本年减少
一、长期股权
投资（权益
法） 30,855,242.14
其中：对子公
司投资 30,855,242.14
对合
营企业投资
对联
营企业投资
二、长期股权
投资（成本
法）
其中：股票投
资
其他
长期股权投
资
合 计
项 目 金额
年末数
一、长期股权
投资（权益
法） 273,552,295.15
其中：对子公
司投资 273,552,295.15
对合
营企业投资
对联
营企业投资
二、长期股权
投资（成本
法） 106,180,900.00
其中：股票投
资 3,254,500.00
其他
长期股权投
资 102,926,400.00
合 计 379,733,195.15
项 目 减值准备
年初 本年
数 增加
一、长期股权
投资（权益
法）
其中：对子公
司投资
对合
营企业投资
对联
营企业投资
二、长期股权
投资（成本
法）
其中：股票投
资
其他
长期股权投
资 13,890,162.78
合 计 13,890,162.78
减值准备
本年减少
项 目
因资产价值回 其他原
升转回数 因转出 合
数 计
一、长期股权
投资（权益
法）
其中：对子公
司投资
对合
营企业投资
对联
营企业投资
二、长期股权
投资（成本
法）
其中：股票投
资
其他
长期股权投
资
合 计
项 目 减值准备
年末数
一、长期股权
投资（权益
法）
其中：对子公
司投资
对合
营企业投资
对联
营企业投资
二、长期股权
投资（成本
法）
其中：股票投
资
其他
长期股权投
资 13,890,162.78
合 计 13,890,162.78
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
被投资公司 与母公司
名称 关系
(1) (2)
1)海南海盛贸易有 子公司
限公司
2)广州振华船务有
子公司
限公司
3)上海金海船务贸
子公司
易有限公司
4)深圳市中海海盛
子公司
沥青有限公司
5)海南中海海盛海
子公司
连船务有限公司
小 计
被投资公司 投资
名称 期限
(1) (3)
1998～
1)海南海盛贸易有
2018
限公司
2)广州振华船务有 1997～
限公司
3)上海金海船务贸 1998～
易有限公司
4)深圳市中海海盛 1999～
沥青有限公司 2019
5)海南中海海盛海 2000-
连船务有限公司 2030
小 计
被投资公司 占被投资公
名称 司注册资本
的比例
(1) (4)
95%
1)海南海盛贸易有
限公司
2)广州振华船务有 80%
限公司
3)上海金海船务贸 80%
易有限公司
4)深圳市中海海盛 60%
沥青有限公司
5)海南中海海盛海 51%
连船务有限公司
小 计
被投资公司 年初投资
名称 成本余额
(1) (5)
4,272,471.79
1)海南海盛贸易有
限公司
2)广州振华船务有 101,709,275.08
限公司
3)上海金海船务贸 64,718,042.13
易有限公司
4)深圳市中海海盛 12,000,000.00
沥青有限公司
5)海南中海海盛海 25,500,000.00
连船务有限公司
208,199,789.00
小 计
被投资公司 本期投资
名称 成本
增加净额
(1) (6)
1)海南海盛贸易有
限公司
2)广州振华船务有
限公司
3)上海金海船务贸
易有限公司
4)深圳市中海海盛
沥青有限公司
5)海南中海海盛海
连船务有限公司
小 计
被投资公司 损益调整额
名称 本期
增减额
(1) (7)
1)海南海盛贸易有
限公司
2)广州振华船务有 15,135,518.52
限公司
3)上海金海船务贸 2,934,206.27
易有限公司
4)深圳市中海海盛 -1,109,262.36
沥青有限公司
5)海南中海海盛海 -299,695.04
连船务有限公司
16,660,767.39
小 计
被投资公司 损益调整额
名称 分得现金
红利额
(1) (8)
1)海南海盛贸易有
限公司
2)广州振华船务有 24,000,000.00
限公司
3)上海金海船务贸 4,000,000.00
易有限公司
4)深圳市中海海盛
沥青有限公司
5)海南中海海盛海
连船务有限公司
28,000,000.00
小 计
被投资公司
名称 累计
增减额
(1) (9)
1)海南海盛贸易有 -4,272,471.79
限公司
2)广州振华船务有
43,860,429.48
限公司
3)上海金海船务贸
15,050,929.98
易有限公司
4)深圳市中海海盛
1,644,129.78
沥青有限公司
5)海南中海海盛海
-5,358,833.86
连船务有限公司
50,924,183.59
小 计
被投资公司 投资准备
名称 本期
增加额
(1) (10)
1)海南海盛贸易有
限公司
2)广州振华船务有
限公司
3)上海金海船务贸
易有限公司
4)深圳市中海海盛
沥青有限公司
5)海南中海海盛海
连船务有限公司
小 计
被投资公司 投资准备
名称 累计
增加额
(1) (11)
1)海南海盛贸易有
限公司
2)广州振华船务有
152,111.55
限公司
3)上海金海船务贸
易有限公司
4)深圳市中海海盛
沥青有限公司
5)海南中海海盛海
连船务有限公司
小 计 152,111.55
被投资公司 期末余额
名称
(12)=(5)+(6)+(
9)
(1) +(11)
1)海南海盛贸易有 -
限公司
2)广州振华船务有
145,721,816.11
限公司
3)上海金海船务贸
79,768,972.11
易有限公司
4)深圳市中海海盛
13,644,129.78
沥青有限公司
5)海南中海海盛海
20,141,166.14
连船务有限公司
259,276,084.14
小 计
②股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额
1)广州振华船务有限公司 24,982,884.92
2)上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87
小计 57,104,842.79
被投资单位名称 形成原因
1)广州振华船务有限公司 溢价收购
2)上海金海船务贸易有限公司 溢价收购
小计
被投资单位名称 摊销期限
1)广州振华船务有限公司 10年
2)上海金海船务贸易有限公司 10年
小计
被投资单位名称 本期摊销额
1)广州振华船务有限公司 1,249,144.26
2)上海金海船务贸易有限公司 1,606,097.88
小计 2,855,242.14
被投资单位名称 摊余金额
1)广州振华船务有限公司 6,245,721.10
2)上海金海船务贸易有限公司 8,030,489.91
小计 14,276,211.01
（3）长期股权投资（成本法）：
①股票投资：
被投资公司名称 股份类别
1)海南高速公路 法人股
2)海南南山电力 法人股
3)海南珠江建设 法人股
小计
被投资公司名称 股票数量
1)海南高速公路 45万
2)海南南山电力 80万
3)海南珠江建设 30万
小计
被投资公司名称 占被投资公司
注册资本的比例
1)海南高速公路 0.11%
2)海南南山电力 0.19%
3)海南珠江建设 0.188%
小计
被投资公司名称 初始投资成本
1)海南高速公路 1,507,500.00
2)海南南山电力 808,000.00
3)海南珠江建设 939,000.00
小计 3,254,500.00
被投资公司名称 期末市价总额
1)海南高速公路 未上市
2)海南南山电力 未上市
3)海南珠江建设 未上市
小计
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限
1)清华紫光科技创新投资有限公司 2000－2020
2)招商证券股份有限公司 无约定期限
3)海南海峡航运股份有限公司 无约定期限
小计
被投资公司名称 占被投资单位
注册资本的比例
1)清华紫光科技创新投资有限公司 8%
2)招商证券股份有限公司 4%
3)海南海峡航运股份有限公司 1.05%
小计
被投资公司名称 投资金额
1)清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00
2)招商证券股份有限公司 81,926,400.00
3)海南海峡航运股份有限公司 1,000,000.00
小计 102,926,400.00
被投资企业名称 年初数
招商证券股份有限公司 13,890,162.78
累计投资期末余额占净资产的比例为 39.74%
减 值 准 备
本年减少数
被投资企业名称 本年增加数 因资产价值其他原因
合计
回升转回数 转出数
招商证券股份有限公司
累计投资期末余额占净资产的比例为
减 值 准 备
被投资企业名称 年末数
招商证券股份有限公司 13,890,162.78
累计投资期末余额占净资产的比例为
4、主营业务收入和主营业务成本：
营业收入
行业
本期 上年同期
运输业 176,851,305.89 125,330,422.22
营业成本
行业
本期 上年同期
运输业 129,919,238.01 109,098,083.34
营业毛利
行业
本期 上年同期
运输业 46,932,067.88 16,232,338.88
本期公司向前五名客户的收入总额为122,317,424.03元，占公司全部销售收入比例
的69.16%。
5、投资收益：
本期
股票投资收益 -1,960,235.66
债券投资收益 -482,840.35
其他股权投资收益(成本法)
在按权益法核算的被投资公司的 16,660,767.39
净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -2,855,242.14
其他投资收益 66,162.80
短期投资跌价准备 749,872.22
合 计 12,178,484.26
上年同期
股票投资收益 2,124,545.45
债券投资收益 4,378,327.24
其他股权投资收益(成本法) 197,694.02
在按权益法核算的被投资公司的 15,813,974.49
净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -2,855,242.14
其他投资收益
短期投资跌价准备 -728,930.18
合 计 18,930,368.88
七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响子公司与母公司
会计政策一致，对合并财务报表无影响。
八、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制和共同控制关系的关联方情况
1、存在控制和共同控制关系的关联方
企业名称 注册地址
中国海运(集团)
上海市东大名路700号
总公司
广州振华船务
广州市滨江中路308号
有限公司
深圳市中海海盛 深圳市福田区福华一路国
沥青有限公司 际商会大厦A座1203室
上海金海船务
上海市即墨路95号
贸易有限公司
中海(海南)海盛 海口市景湾路8号
贸易有限公司 海景湾大厦9楼
海南中海海盛海 海口市景湾路8号
连船务有限公司 海景湾大厦9楼
上海金嵩贸易 上海市浦东南路2178弄
有限公司 2号1107室
企业名称 主营业务
中国海运(集团)
海运
总公司
广州振华船务
海运
有限公司
深圳市中海海盛 沥青购销
沥青有限公司 及仓储
上海金海船务
海运
贸易有限公司
中海(海南)海盛
贸易
贸易有限公司
海南中海海盛海
海运
连船务有限公司
上海金嵩贸易
贸易
有限公司
企业名称 与本公司
关系
中国海运(集团)
控股公司
总公司
广州振华船务
子公司
有限公司
深圳市中海海盛
子公司
沥青有限公司
上海金海船务
子公司
贸易有限公司
中海(海南)海盛
子公司
贸易有限公司
海南中海海盛海
子公司
连船务有限公司
上海金嵩贸易
孙子公司
有限公司
企业名称 经济性质
或类型
中国海运(集团)
国有
总公司
广州振华船务 有限责任
有限公司 公司
深圳市中海海盛 有限责任
沥青有限公司 公司
上海金海船务 有限责任
贸易有限公司 公司
中海(海南)海盛 有限责任
贸易有限公司 公司
海南中海海盛海 有限责任
连船务有限公司 公司
上海金嵩贸易 有限责任
有限公司 公司
企业名称 法定
代表人
中国海运(集团)
李克麟
总公司
广州振华船务
姚作芝
有限公司
深圳市中海海盛
李明昌
沥青有限公司
上海金海船务
陈昌海
贸易有限公司
中海(海南)海盛
方楚南
贸易有限公司
海南中海海盛海
李明昌
连船务有限公司
上海金嵩贸易
李维新
有限公司
2、存在控制和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数
中国海运(集团)总公司 6,611,950,000.00
广州振华船务有限公司 126,030,000.00
上海金海船务贸易有限公司 60,000,000.00
中海(海南)海盛贸易有限公司 5,000,000.00
深圳市中海海盛沥青有限公司 20,000,000.00
上海金嵩贸易有限公司 500,000.00
海南中海海盛海连船务有限公司 50,000,000.00
企业名称 本期增加数
中国海运(集团)总公司 －
广州振华船务有限公司 －
上海金海船务贸易有限公司 －
中海(海南)海盛贸易有限公司 －
深圳市中海海盛沥青有限公司 －
上海金嵩贸易有限公司 －
海南中海海盛海连船务有限公司 －
企业名称 本期减少数
中国海运(集团)总公司 －
广州振华船务有限公司 －
上海金海船务贸易有限公司 －
中海(海南)海盛贸易有限公司 －
深圳市中海海盛沥青有限公司 －
上海金嵩贸易有限公司 －
海南中海海盛海连船务有限公司 －
企业名称 期末数
中国海运(集团)总公司 6,611,950,000.00
广州振华船务有限公司 126,030,000.00
上海金海船务贸易有限公司 60,000,000.00
中海(海南)海盛贸易有限公司 5,000,000.00
深圳市中海海盛沥青有限公司 20,000,000.00
上海金嵩贸易有限公司 500,000.00
海南中海海盛海连船务有限公司 50,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金额 ％
中国海运(集团) 122,925,000.00 38.74
总公司
广州振华船务有限 154,586,297.59 80
公司
上海金海船务贸易 80,834,765.84 80
有限公司
中海(海南)海盛 95
贸易有限公司
深圳市中海海盛沥 14,753,392.14 60
青有限公司
上海金嵩贸易有限 440,561.02 80
公司
海南中海海盛海连 20,440,861.18 51
船务有限公司
企业名称 本期增加
金额 ％
中国海运(集团)
总公司
广州振华船务有限 15,135,518.52
公司
上海金海船务贸易 2,934,206.27
有限公司
中海(海南)海盛
贸易有限公司
深圳市中海海盛沥 -1,109,262.36
青有限公司
上海金嵩贸易有限
公司
海南中海海盛海连 -299,695.04
船务有限公司
企业名称 本期减少
金额 ％
中国海运(集团)
总公司
广州振华船务有限 24,000,000.00
公司
上海金海船务贸易 4,000,000.00
有限公司
中海(海南)海盛
贸易有限公司
深圳市中海海盛沥
青有限公司
上海金嵩贸易有限
公司
海南中海海盛海连
船务有限公司
企业名称 期末数
金额 ％
中国海运(集团) 122,925,000.00 38.74
总公司
广州振华船务有限 145,721,816.11 80
公司
上海金海船务贸易 79,768,972.11 80
有限公司
中海(海南)海盛 95
贸易有限公司
深圳市中海海盛沥 13,644,129.78 60
青有限公司
上海金嵩贸易有限 440,561.02 80
公司
海南中海海盛海连 20,141,166.14 51
船务有限公司
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
广州海运（集团）有限公司 同一控股公司
中海发展股份有限公司 同一控股公司
中海集装箱运输有限公司 同一控股公司
中国海运（集团）总公司结算中心 同一控股公司
中海集团国际贸易有限公司 同一控股公司
中国海运（香港）控股有限公司 同一控股公司
中海电信有限公司 同一控股公司
中海韩国代理公司 同一控股公司
中海工业有限公司 同一控股公司
上海海运（集团）公司 同一控股公司
中海海员对外技术服务公司 同一控股公司
中石化中海船舶燃料供应有限公司 同一控股公司
中海客轮有限公司 同一控股公司
中海环球空运有限公司 同一控股公司
中海船务代理有限公司 同一控股公司
（三）关联方交易
1、修船及改造船业务
本公司本期及上年同期通过关联方修船及改造船的有关明细资料如下（单位：元）
：
本期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
中海工业有限公司 7,157,869.20 32.05 协议价
中海电信有限公司 848,703.00 3.69 协议价
广州海运(集团)有 521,145.11 2.26 协议价
限公司
企业名称 上年同期
中海工业有限公司 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例 协议价
(%)
8,900,443.95 33.40
本公司通过关联方修船及改造船的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之
间不存在重大差异。
2、船员租赁
本公司本期及上年同期向关联方租赁船员的有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占同期同类交易
金额的比例(%)
广州海运（集团）
有限公司
上海海运（集团）
公司
中海海员对外技
术服务公司
中海国际船舶管
6,839,085.42 100.00
理有限公司
企业名称 计价标准 企业名称
广州海运（集团） 协议价 广州海运（集团）
有限公司 有限公司
上海海运（集团） 协议价 上海海运（集团）
公司 公司
中海海员对外技 协议价 中海海员对外技
术服务公司 术服务公司
中海国际船舶管 协议价
理有限公司
企业名称 金额
广州海运（集团） 2,409,999.90
有限公司
上海海运（集团）
3,417,843.85
公司
中海海员对外技 862,726.44
术服务公司
中海国际船舶管
理有限公司
上年同期
企业名称 占同期同类交
易金额的比例
(%)
广州海运（集团） 36.02
有限公司
上海海运（集团）
51.08
公司
中海海员对外技 12.90
术服务公司
中海国际船舶管
理有限公司
企业名称 计价标准
广州海运（集团） 协议价
有限公司
上海海运（集团） 协议价
公司
中海海员对外技 协议价
术服务公司
中海国际船舶管
理有限公司
本公司向关联方租赁船员的价格由双方协商决定。
3、租船支出
本公司本期及上年同期向关联方租入船舶、车辆的有关明细资料如下（单位：元）
：
本期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
协议价
上海海运（集团）公司 3,595,528.80 100.00
上年同期
企业名称 金额
上海海运（集团）公司 3,615,319.20
上年同期
企业名称 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
协议价
上海海运（集团）公司 67.44
本公司向关联方租入船舶的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存
在重大差异。
4、采购燃油
本公司本期及上年同期向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占同期同类交
易金额的比例
(%)
中石化中海船舶燃料 31,407,041.08 56.55
供应有限公司
本期
企业名称 计价标准
中石化中海船舶燃料 协议价
供应有限公司
上年同期
企业名称 金额 占同期同类交
易金额的比例
(%)
中海供贸易有限公 22,101,221.02 55.90
司
上年同期
计价标准
企业名称 协议价
中海供贸易有限公
司
本公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存
在重大差异。
5、运输支出
本公司本期及上年同期通过关联方运输的有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占本期同类交易
金额的比例(%)
中海发展股份有限公司
广州海运（集团）有限公司 3,644,623.50 75.21
本期
企业名称 计价标准
中海发展股份有限公司 协议价
广州海运（集团）有限公司
上年同期
企业名称 金额
中海发展股份有限公司 7,242,284.53
上年同期
企业名称 占同期同类交
易金额的比例
(%)
中海发展股份有限公司 42.18
上年同期
企业名称 计价标准
中海发展股份有限公司 协议价
本公司通过关联方运输的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在
重大差异。
6、租船收入
本公司本期及上年同期租船给关联方的有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
广州海运（集团） 1,330,833.33 100.00 协议价
有限公司
企业名称 上年同期
广州海运（集团） 金额 占同期同类交 计价标准
有限公司 易金额的比例
(%)
13,239,888.00 100.00 协议价
本公司租船给关联方的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重
大差异。
7、房租收入
本公司本期及上年同期租房给关联方的有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占同期同类交
易金额的比例
(%)
中海空运有限公司
本期
企业名称 计价标准
中海空运有限公司 协议价
上年同期
金额 占同期同类交 计价标准
企业名称 易金额的比例 协议价
中海空运有限公司 (%)
10,932.40 17.81
本公司租房给关联方的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重
大差异。
8、港口代理支出
本公司本期及上年同期与关联方的港口代理支出有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
中海船务代理有 3,191,527.27 59.98 协议价
限公司
上年同期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
中海船务代理有 易金额的比例
限公司 (%)
1,158,308.23 53.46 协议价
本公司向关联方支付港口代理费的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之
间不存在重大差异。
9、买卖船舶代理支出
本公司本期及上年同期与关联方的港口代理支出有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
中海集团国际贸 780,490.50 100 协议价
易有限公司
上年同期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
本公司向关联方支付买卖船舶代理费的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联
方之间不存在重大差异。
10、佣金收入
本公司本期及上年同期向关联方收取佣金的有关明细资料如下（单位：元）：
本期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
中海发展股份有限公司 协议价
香港控股公司 协议价
上年同期
企业名称 金额 占同期同类交 计价标准
易金额的比例
(%)
中海发展股份有限公司 861,839.42 32.45 协议价
香港控股公司 300,000.00 11.30 协议价
本公司向关联方提供劳务的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存
在重大差异。
11、本公司与关联方应收应付款项余额
2005年6月和2004年度关联方应收应付款项（单位：元）
项目
期末余额
2005年6月 2004年12月
应收帐款:
广州海运（集团）有限公司 600,000.00
应付帐款：
上海海运（集团）公司 771,443.00 535,317.90
中海供贸有限公司 761,323.74 2,319,843.95
广州海运（集团）有限公司 34,988.48
中国海运（香港）控股有限公司 2,190,601.65
中海国际船舶管理有限公司 8,298.80
预付帐款
中海集团国际贸易有限公司 159,023.71 159,023.71
占全部应收(付)款项
项目
余额的比重(%)
2005年6月 2004年12月
应收帐款:
广州海运（集团）有限公司 1.25
应付帐款：
上海海运（集团）公司 3.01 1.77
中海供贸有限公司 2.96 7.67
广州海运（集团）有限公司 0.12
中国海运（香港）控股有限公司 7.25
中海国际船舶管理有限公司 0.03
预付帐款
中海集团国际贸易有限公司 0.67 6.29
12、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2005年6月和2004年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）
项目
期末余额
2005年6月 2004年12月
其他应收款：
中海集装箱运输有限公司 - -
中海发展股份有限公司 43,321.00 43,321.00
中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 21,170,967.90
中海供贸有限公司 50,100.00 50,100.00
上海海运（集团）公司 26,689.68
中海韩国代理公司 330,977.24 248,319.00
中国海运（香港）控股有限公司 934,231.79 2,013,716.85
中国海运（集团）总公司结算中心 1,541.13 314,111.13
其他应付款：
中海工业有限公司 5,815,768.17 5,815,768.17
中海集团国际贸易有限公司 10,000.00 10,000.00
上海海运（集团）公司 600,000.00
占全部其他应收(付)款
项目
余额的比重(%)
2005年6月 2004年12月
其他应收款：
中海集装箱运输有限公司 - -
中海发展股份有限公司 0.17 0.09
中海集团国际贸易有限公司 46.33 43.68
中海供贸有限公司 0.19 0.10
上海海运（集团）公司 0.06
中海韩国代理公司 0.72 0.51
中国海运（香港）控股有限公司 2.04 4.15
中国海运（集团）总公司结算中心 0.00 0.65
其他应付款：
中海工业有限公司 28.94 28.68
中海集团国际贸易有限公司 0.05 0.05
上海海运（集团）公司 2.96
13、其他应披露事项
（1）本公司向中国海运结算中心借款的明细资料如下：
2005年6月30日余额
短期借款
本期发生额
金额 年利率
利息支出
2004年6月30日余额
短期借款 5,000,000.00
上年同期发生额
金额 年利率
利息支出 436,437.50 5.04%、4.54%、5.31%
（2）本公司2005年6月存放在中国海运结算中心的存款按中国人民银行规定的金融
机构存贷款利率计算。明细项目列示如下：
2005年6月30日余额
银行存款 33,295,598.76
本期发生额
金额 月利率
利息收入 341,635.62 0.72‰
2004年6月30日余额
银行存款 41,609,828.82
上年同期发生额
金额 月利率
利息收入 347,736.03 0.72‰
九、或有事项
公司为子公司海南中海海盛海连船务有限公司765万元的借款提供担保，借款到期日
为2005年11月6日。
十、承诺事项
1、本公司于2003年7月19日与渤海船舶重工有限责任公司签订船舶建造合同，购买
两条散伙船总计金额36,960,000.00美元。截至报表日，公司已支付第一期预付款3,696
,000.00美元，根据合同规定，公司以后年度将支付的款项如下:
付款时间 付款条件
第二期付款 船舶上船台
第三期付款 船舶下水
第四期付款 船舶交船
付款时间 付款金额
第二期付款 3,696,000.00美元
第三期付款 3,696,000.00美元
第四期付款 25,872,000.00美元
根据合同约定，两条船的交船日期分别为2005年12月31日和2006年4月30日。
2、本公司对外签订的不可撤销的经营性租赁合约的最低租赁付款额情况如下:
资产负债表日后第一年 8,818,792.24人民币
资产负债表日后第二年 8,764,193.16人民币
资产负债表日后第三年 8,762,193.16人民币
以后年度 20,724,241.71人民币
合计 47,069,420.27人民币
十一、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、债务重组事项
本公司无需要披露的重大债务重组事项。
2、非货币性交易事项
本公司无需要披露的重大非货币性交易事项。
3、其他对投资者决策有影响的重要事项
公司无需要披露的其他重要事项。
十三、非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会证监会计字［2004］4号文，公司本期非经常性损益（
税后影响）明细项目如下：
项目名称 2005年1-6月发生额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 15,891,499.28
资产、其他长期资产产生的损益
短期投资损益（经国家有关部门批准设立的有经 -1,691,656.07
营资格的金融机构获得的短期投资损益除外）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
委托投资收益
以前年度已经计提各项减值准备的转回 421,553.10
合计 14,621,396.31
十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第五届董事会第二次会议于2005年8月12日批准报出。
财务报告补充资料：
1、利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.11 8.38
营业利润 5.65 5.83
净利润 6.45 6.67
扣除非经常性损益后的净利润 4.86 5.02
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.24 0.24
营业利润 0.16 0.16
净利润 0.19 0.19
扣除非经常性损益后的净利润 0.14 0.14
2、公司2005年半年度资产减值准备表（合并）
行
项目 次
①
一、坏账准备合计 1
其中:应收帐款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价
4
准备
其中:股票投资 5
债券投资 6
基金投资 7
三、存货跌价准备 8
其中:库存商品 9
原材料 10
四、长期投资减值
11
准备合计
其中:长期股权投
12
资
长期债券投资 13
五、固定资产减值
14
准备合计
其中:房屋建筑物 15
机器设备 16
其他 17
六、无形资产减值
18
准备合计
其中:专利权 19
商标权 20
七、在建工程减值
21
准备
八、委托贷款减值
22
准备
合计 23
项目 年初余额
① ②
一、坏账准备合计 41,795,378.41
其中:应收帐款 5,438,519.62
其他应收款 36,356,858.79
二、短期投资跌价
8,763,695.25
准备
其中:股票投资 2,635,798.80
债券投资 3,001,123.37
基金投资 3,126,773.08
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
13,890,162.78
准备合计
其中:长期股权投
13,890,162.78
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
-
准备
合计 64,449,236.44
项目 本年增加数
① ③
一、坏账准备合计 125,269.74
其中:应收帐款 50,124.13
其他应收款 75,145.61
二、短期投资跌价
2,209,519.08
准备
其中:股票投资 344,007.63
债券投资
基金投资 1,865,511.45
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 2,334,788.82
本年减少数
因资产
价值回
升转回
项目 数
① ④
一、坏账准备合计 -
其中:应收帐款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价
-
准备
其中:股票投资 -
债券投资 -
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 -
本年减少数
因发生事
实损失冲
项目 销数
① ⑤
一、坏账准备合计 1,643,716.07
其中:应收帐款 1,479,976.82
其他应收款 163,739.25
二、短期投资跌价
-
准备
其中:股票投资 -
债券投资 -
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 1,643,716.07
本年减少数
因出
售资
产转
项目 出数
① ⑥
一、坏账准备合计 -
其中:应收帐款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价
-
准备
其中:股票投资 -
债券投资 -
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 -
本年减少数
其他原因
项目 转出数
① ⑦
一、坏账准备合计 468,118.85
其中:应收帐款 147,521.45
其他应收款 320,597.40
二、短期投资跌价
1,901,756.29
准备
其中:股票投资 512,463.98
债券投资 1,389,292.31
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
-
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 2,369,875.14
本年减少数
项目 合计
①
一、坏账准备合计 2,111,834.92
其中:应收帐款 1,627,498.27
其他应收款 484,336.65
二、短期投资跌价
1,901,756.29
准备
其中:股票投资 512,463.98
债券投资 1,389,292.31
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
-
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
-
准备
合计 4,013,591.21
项目 年末余额
①
一、坏账准备合计 39,808,813.23
其中:应收帐款 3,861,145.48
其他应收款 35,947,667.75
二、短期投资跌价
9,071,458.04
准备
其中:股票投资 2,467,342.45
债券投资 1,611,831.06
基金投资 4,992,284.53
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
13,890,162.78
准备合计
其中:长期股权投
13,890,162.78
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
-
准备
合计 62,770,434.05
公司2005年半年度资产减值准备表（母公司）
行
项目 次
①
一、坏账准备合计 1
其中:应收帐款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价
4
准备
其中:股票投资 5
债券投资 6
基金投资 7
三、存货跌价准备 8
其中:库存商品 9
原材料 10
四、长期投资减值
11
准备合计
其中:长期股权投
12
资
长期债券投资 13
五、固定资产减值
14
准备合计
其中:房屋建筑物 15
机器设备 16
其他 17
六、无形资产减值
18
准备合计
其中:专利权 19
商标权 20
七、在建工程减值
21
准备
八、委托贷款减值
22
准备
合计 23
项目 年初余额
① ②
一、坏账准备合计 19,159,434.49
其中:应收帐款 2,060,182.91
其他应收款 17,099,251.58
二、短期投资跌价
5,237,119.35
准备
其中:股票投资 1,550,402.94
债券投资 3,001,123.37
基金投资 685,593.04
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
13,890,162.78
准备合计
其中:长期股权投
13,890,162.78
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
-
准备
合计 38,286,716.62
项目 本年增加数
① ③
一、坏账准备合计 -
其中:应收帐款
其他应收款 -
二、短期投资跌价
705,406.96
准备
其中:股票投资
债券投资
基金投资 705,406.96
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 705,406.96
本年减少数
因资产价
值回升转
项目 回数
① ④
一、坏账准备合计 807,783.40
其中:应收帐款 -
其他应收款 807,783.40
二、短期投资跌价
1,455,279.18
准备
其中:股票投资 65,986.87
债券投资 1,389,292.31
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 2,263,062.58
本年减少数
因发生事
实损失冲
项目 销数
① ⑤
一、坏账准备合计 1,643,716.07
其中:应收帐款 1,479,976.82
其他应收款 163,739.25
二、短期投资跌价
-
准备
其中:股票投资 -
债券投资 -
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 1,643,716.07
本年减少数
因出
售资
产转
项目 出数
① ⑥
一、坏账准备合计 -
其中:应收帐款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价
-
准备
其中:股票投资 -
债券投资 -
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
资
长期债券投资
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 -
本年减少数
其他原因
项目 转出数
① ⑦
一、坏账准备合计 359,914.23
其中:应收帐款 114,462.44
其他应收款 245,451.79
二、短期投资跌价
-
准备
其中:股票投资 -
债券投资 -
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
-
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 359,914.23
本年减少数
项目 合计
①
一、坏账准备合计 2,811,413.70
其中:应收帐款 1,594,439.26
其他应收款 1,216,974.44
二、短期投资跌价
1,455,279.18
准备
其中:股票投资 65,986.87
债券投资 1,389,292.31
基金投资 -
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
-
准备合计
其中:长期股权投
-
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
-
准备
合计 4,266,692.88
项目 年末余额
①
一、坏账准备合计 16,348,020.79
其中:应收帐款 465,743.65
其他应收款 15,882,277.14
二、短期投资跌价
4,487,247.13
准备
其中:股票投资 1,484,416.07
债券投资 1,611,831.06
基金投资 1,391,000.00
三、存货跌价准备 -
其中:库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值
13,890,162.78
准备合计
其中:长期股权投
13,890,162.78
资
长期债券投资 -
五、固定资产减值
-
准备合计
其中:房屋建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值
-
准备合计
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值
-
准备
八、委托贷款减值
-
准备
合计 34,725,430.70
3、会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，或占本公司报表日资产总额5%（含
5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目分析
资产负债表项目
数据对比 2005年
6月30日
项目名称 （未经审计）
货币资金 349,601,403.19
应收票据 9,169,578.00
应收股利 5,000,000.00
应收帐款 19,221,636.86
预付帐款 23,888,638.71
长期待摊费用 313,832.88
短期借款 0.00
预收帐款 13,185,351.45
应付工资 2,632,098.82
应付福利费 1,919,894.72
应付股利 10,837,940.68
应交税金 5,810,968.67
其他应交款 76,315.41
预提费用 6,759,413.13
未分配利润 156,667,168.65
数据对比 2004年
12月31日
项目名称
货币资金 267,249,281.16
应收票据 43,700,000.00
应收股利 0.00
应收帐款 42,530,568.62
预付帐款 2,529,181.66
长期待摊费用 451,358.46
短期借款 32,400,000.00
预收帐款 1,892,643.16
应付工资 0.00
应付福利费 728,299.12
应付股利 1,212,178.59
应交税金 9,140,695.58
其他应交款 53,795.31
预提费用 0.00
未分配利润 116,329,064.21
数据对比 增加（减少）
金 额
项目名称
货币资金 82,352,122.03
应收票据 -34,530,422.00
应收股利 5,000,000.00
应收帐款 -23,308,931.76
预付帐款 21,359,457.05
长期待摊费用 -137,525.58
短期借款 -32,400,000.00
预收帐款 11,292,708.29
应付工资 2,632,098.82
应付福利费 1,191,595.60
应付股利 9,625,762.09
应交税金 -3,329,726.91
其他应交款 22,520.10
预提费用 6,759,413.13
未分配利润 40,338,104.44
数据对比 变 动
%
项目名称
货币资金 30.81
应收票据 -79.02
应收股利
应收帐款 -54.81
预付帐款 844.52
长期待摊费用 -30.47
短期借款 -100
预收帐款 596.66
应付工资
应付福利费 163.61
应付股利 794.09
应交税金 -36.43
其他应交款 41.86
预提费用
未分配利润 34.68
数据对比 附
项目名称 注
货币资金 A
应收票据 B
应收股利 C
应收帐款 D
预付帐款 E
长期待摊费用 F
短期借款 G
预收帐款 H
应付工资 I
应付福利费 J
应付股利 K
应交税金 L
其他应交款 M
预提费用 N
未分配利润 O
损益表项目：
数据对比 2005年
6月30日
项目名称 （未经审计）
主营业务税金及 6,086,513.50
附加
其他业务利润 3,203,503.85
营业费用 11,642,558.24
财务费用 508,452.34
投资收益 5,044,257.13
营业外收入 18,925,455.36
营业外支出 0.00
所得税 13,080,145.11
少数股东损益 3,487,622.33
数据对比 2004年
6月30日
项目名称
主营业务税金及 3,720,490,.57
附加
其他业务利润 8,227,720.61
营业费用 20,357,378.14
财务费用 941,486.21
投资收益 24,043,887.29
营业外收入 11,850.84
营业外支出 29,581.10
所得税 3,629,975.29
少数股东损益 619,972.59
数据对比 增加（减少）
金 额
项目名称
主营业务税金及 2,366,022.93
附加
其他业务利润 -5,024,216.76
营业费用 -,8,714,819.90
财务费用 -433,033.87
投资收益 -18,999,630.16
营业外收入 18,913,604.52
营业外支出 -29,581.10
所得税 9,450,169.82
少数股东损益 2,867,649.74
数据对比 变 动
%
项目名称
主营业务税金及 63.59
附加
其他业务利润 -61.06
营业费用 -42.81
财务费用 -45.99
投资收益 -79.02
营业外收入 159597.16
营业外支出 -100
所得税 260.34
少数股东损益 93.90
数据对比 附
项目名称 注
主营业务税金及 P
附加
其他业务利润 Q
营业费用 R
财务费用 S
投资收益 T
营业外收入 U
营业外支出 V
所得税 W
少数股东损益 X
注释：
A、货币资金的增加主要是因为本期经营活动现金流量的增加引起的；
B、应收票据的减少主要是因为前期票据的到期承兑及本期业务收取票据的减少引起
的；
C、应收股利的增加主要是因为下属振华公司应收其投资公司的04年分红；
D、应收帐款的减少主要是因为本期应收帐款催收力度加大，款项回收速度加快引起
的；
E、预付帐款的增加是因为所属两家贸易公司预付货款的增加引起的；
F、长期待摊费用的减少是本期陆续摊销引起的；
G、短期借款的减少是由于本期偿还短期借款引起的；
H、预收账款的增加是由于本期贸易业务和租船业务预收款项的增加引起的；
I、应付工资的增加是由于04年末应付工资余额转入其他应付款引起的；
J、应付福利费的增加是由于本期计提引起的；
K、应付股利的减少主要是04年度分红款本期支付引起的；
L、应交税金的减少是由于上期税金本期支付及增值税进项增加引起的；
M、其他应交款的增加是由于本期应交教育费附加的增加引起的；
N、预提费用的增加是由于本期将船舶修理费核算方式改为预提引起的；
O、未分配利润的增加是由于本期盈利引起的；
P、主营业务税金及附加的增加是由于内贸运输收入的增加引起的；
Q、其他业务利润的减少主要是由于光租船舶改为自营引起的；
R、营业费用的减少是由于贸易业务量的下降及费用的控制引起的；
S、财务费用的减少是由于借款的本金减少导致利息减少引起的；
T、投资收益的减少是由于下属公司本期收益的减少引起的；
U、营业外收入的增加主要是因为本期湛盛轮的处置引起的；
V、营业外支出的减少主要是因为本期无营业外支出事项发生引起的
W、所得税的增加是由于本期盈利情况增加引起的
X、少数股东损益的增加是由于本期盈利情况的增加引起的。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人员签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
董事长：王大雄
中海（海南）海盛船务股份有限公司
2005年8月12日
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