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目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司法定代表人李福成先生，主管会计工作负责人李维忠先生，会计机构负责
人（会计主管人员）刘开信先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：河北福成五丰食品股份有限公司
公司英文名称：Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd
2、公司法定代表人：李福成
3、公司董事会秘书：宋宝贤
联系地址：河北省三河市燕郊经济技术开发区
电话：010-61595607
传真：010-61595618
E-mail：songbaoxian@vip.sina.com
公司证券事务代表：杨文昶
联系地址：河北省三河市燕郊经济技术开发区
电话：010-61590125
传真：010-61590125
E-mail：ywc_oct@tom.com
4、公司注册地址：河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司办公地址：河北省三河市燕郊经济技术开发区
邮政编码：065201
公司国际互联网网址：www.fucheng.net
公司电子信箱：fucheng@fucheng.net
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.see.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：福成五丰
公司A股代码：600965
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年3月18日
公司首次注册登记地点：河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司变更注册登记日期：2004年11月30日
公司变更注册登记地点：河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司变更注册登记机关：国家工商行政管理总局
公司法人营业执照注册号：企股国字第001092号
公司税务登记号码：131082721688386
公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街1号国安大厦13
层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
利润总额 39,923,315.93
净利润 31,066,060.89
扣除非经常性损益后的净利润 31,564,496.92
主营业务利润 66,436,789.27
其他业务利润 2,880,715.78
营业利润 40,566,459.19
投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -643,143.26
经营活动产生的现金流量净额 -14,510,295.19
现金及现金等价物净增减额 139,147,914.73
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目金额 金 额
交易价格显失公允的交易产生的损益 0.00
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
各种形式的政府补贴 0.00
债务重组损益 0.00
资产置换损益 0.00
与经营业务无直接关系，如自然灾害等导
致的流动资产盘盈、盘亏损益 0.00
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 0.00
短期投资收益 0.00
委托投资损益 0.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -643,143.26
因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0.00
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0.00
所得税影响数 144,707.23
合 计 -498,436.03
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
项 目 2004年度
主营业务收入 438,013,522.53
利润总额 39,923,315.93
净利润 31,066,060.89
扣除非经常性损益后的净利润 31,564,496.92
2004.12.31
总资产 594,854,542.72
股东权益 490,203,217.61
经营活动产生的现金流量净额 -14,510,295.19
2004年度
每股收益 0.12
最新每股收益 ——
净资产收益率(%) 6.34
扣除非经常性损益后的
6.44
净资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.06
每股收益（加权平均） 0.15
扣除非经常性损益的净利润的
0.12
每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的
0.15
每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 9.25
扣除非经常性损益的净利润的
9.40
净资产收益率（加权平均）（%）
2004.12.31
每股净资产 1.93
调整后的每股净资产 1.84
项 目 2003年度
主营业务收入 356,969,047.05
利润总额 46,845,715.84
净利润 36,572,915.97
扣除非经常性损益后的净利润 36,567,051.37
2003.12.31
总资产 275,842,668.18
股东权益 220,959,968.37
经营活动产生的现金流量净额 50,005,605.35
2003年度
每股收益 0.21
最新每股收益 ——
净资产收益率(%) 16.55
扣除非经常性损益后的
16.55
净资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.29
每股收益（加权平均） 0.21
扣除非经常性损益的净利润的
0.21
每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的
0.21
每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 13.89
扣除非经常性损益的净利润的
13.89
净资产收益率（加权平均）（%）
2003.12.31
每股净资产 1.27
调整后的每股净资产 1.23
本期比上期
项 目
增减(%)
主营业务收入 22.70
利润总额 -14.78
净利润 -15.06
扣除非经常性损益后的净利润 -13.68
本期比上期
增减(%)
总资产 115.65
股东权益 121.85
经营活动产生的现金流量净额 -129.02
本期比上期
增减(%)
每股收益 -41.81
最新每股收益 ——
减少10.21个
净资产收益率(%)
百分点
扣除非经常性损益后的 减少10.11个
净资产收益率(%) 百分点
每股经营活动产生的现金流量净额 -119.88
每股收益（加权平均） -28.71
扣除非经常性损益的净利润的
-40.87
每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的
-27.56
每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） -33.39
扣除非经常性损益的净利润的
-32.31
净资产收益率（加权平均）（%）
本期比上期
增减(%)
每股净资产 51.98
调整后的每股净资产 49.61
项 目 2002年度
主营业务收入 280,074,768.13
利润总额 43,135,560.42
净利润 36,509,525.03
扣除非经常性损益后的净利润 37,622,100.83
2002.12.31
总资产 308,321,525.72
股东权益 244,972,397.81
经营活动产生的现金流量净额 45,150,024.81
2002年度
每股收益 0.21
最新每股收益 ——
净资产收益率(%) 14.90
扣除非经常性损益后的
15.36
净资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.26
每股收益（加权平均） 0.21
扣除非经常性损益的净利润的
0.22
每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的
0.22
每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 16.10
扣除非经常性损益的净利润的
16.59
净资产收益率（加权平均）（%）
2002.12.31
每股净资产 1.41
调整后的每股净资产 1.37
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位：元 币种：人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 13.55
营业利润 8.28
净利润 6.34
扣除非经常性损益后的净利润 6.44
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 19.79
营业利润 12.08
净利润 9.25
扣除非经常性损益后的净利润 9.40
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 0.26
营业利润 0.16
净利润 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 0.12
每股收益（元）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.32
营业利润 0.20
净利润 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 0.15
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位：元 币种：人民币
项 目 股 本
期初数 174,002,943.00
本年增加 80,000,000.00
本年减少 0.00
期末数 254,002,943.00
项 目 资本公积
期初数 0.00
本年增加 158,177,188.35
本年减少 0.00
期末数 158,177,188.35
项 目 盈余公积
期初数 15,870,046.80
本年增加 4,659,909.13
本年减少 0.00
期末数 20,529,955.93
项 目 法定公益金
期初数 5,085,067.06
本年增加 1,553,303.04
本年减少 0.00
期末数 6,638,370.10
项 目 未分配利润
期初数 31,086,978.57
本年增加 26,406,151.76
本年减少 0.00
期末数 57,493,130.33
股东权益
项 目
合 计
期初数 220,959,968.37
本年增加 269,243,249.24
本年减少 0.00
期末数 490,203,217.61
1、股本变化系2004年6月28日本公司发行8000万股A股股票所致，详细情况见“四
、股本变动及股东情况”一节中的“（一）股本变动情况”。
2、资本公积变化系2004年6月28日本公司发行8000万股A股股票溢价所致，详细情
况见“四、股本变动及股东情况”一节中的“（一）股本变动情况”。
3、盈余公积变化系本年度计提所致。
4、法定公益金变化系本年度计提所致。
5、未分配利润变化系本年度生产经营盈利所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
项 目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 174,002,943
其中：
国家持有股份 1,740,029
境内法人持有股份 109,621,854
境外法人持有股份 62,641,060
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 174,002,943
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市外资股
1、境外上市外资股
2、其他
已上市流通股份合计
三、股份总额 174,002,943
本年增减变动
项 目
公积金 首发
配 送 增 小计
转增 新股
股 股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000
2、境内上市外资股
1、境外上市外资股
2、其他
已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000
三、股份总额 80,000,000 80,000,000
项 目 年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 174,002,943
其中：
国家持有股份 1,740,029
境内法人持有股份 109,621,854
境外法人持有股份 62,641,060
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 174,002,943
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市外资股
1、境外上市外资股
2、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总额 254,002,943
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
发行价格 发行数量
种类 发行日期
（元） （股）
A股 2004-06-28 3.15 80,000,000
获准上市 交易
种类 上市日期
交易数量 终止日期
A股 2004-07-13 80,000,000
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号《关于核准河北福成五丰食品股
份有限公司公开发行股票的通知》的核准，本公司于2004年6月28日通过上海证券交易
所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A股）
股票8,000万股，每股面值1.00元，每股发行价格为3.15元。经上海证券交易所上证上
字[2004]107号《关于河北福成五丰食品股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通
知》的核准，本公司8,000万股股票于2004年7月13日在上海证券交易所交易市场上市交
易。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
本公司年初股本总数为17,400.2943万元，全部为非流通股。年末股本总数为25,4
00.2943万元，因本年度公司首次发行人民币普通股（A股）股票增加流通股8,000万股
，占股本总数的31.50%，非流通股17,400.2943万元，占股本总数的68.50%。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为30655户，其中非流通股股东6户，流通A股股东30649户。
2、前十名股东持股情况
报告期内
股东名称（全称） 增减
（股）
河北三河福成养牛集团总公司 0
五丰行有限公司 0
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 17,400,294
三河市明津商贸有限责任公司 0
三河市瑞辉贸易有限责任公司 0
内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司 0
景阳证券投资基金 1,543,548
南京证券有限责任公司 779,500
王国英 701,300
刘咏梅 360,000
期末
股东名称（全称） 持股数量
（股）
河北三河福成养牛集团总公司 81,781,383
五丰行有限公司 62,641,060
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 17,400,294
三河市明津商贸有限责任公司 6,960,118
三河市瑞辉贸易有限责任公司 3,480,059
内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司 1,740,029
景阳证券投资基金 1,543,548
南京证券有限责任公司 779,500
王国英 701,300
刘咏梅 360,000
比例
股东名称（全称）
（%）
河北三河福成养牛集团总公司 32.20
五丰行有限公司 24.66
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 6.85
三河市明津商贸有限责任公司 2.74
三河市瑞辉贸易有限责任公司 1.37
内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司 0.68
景阳证券投资基金 0.61
南京证券有限责任公司 0.31
王国英 0.28
刘咏梅 0.14
股份类别
股东名称（全称） （已流通
或未流通）
河北三河福成养牛集团总公司 未流通
五丰行有限公司 未流通
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 未流通
三河市明津商贸有限责任公司 未流通
三河市瑞辉贸易有限责任公司 未流通
内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司 未流通
景阳证券投资基金 已流通
南京证券有限责任公司 已流通
王国英 已流通
刘咏梅 已流通
质押或
股东名称（全称） 冻结
情况
河北三河福成养牛集团总公司 无
五丰行有限公司 无
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 质押
三河市明津商贸有限责任公司 无
三河市瑞辉贸易有限责任公司 无
内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司 无
景阳证券投资基金 未知
南京证券有限责任公司 未知
王国英 未知
刘咏梅 未知
股东性质
股东名称（全称） （国有股东
或外资股东）
河北三河福成养牛集团总公司 法人股东
五丰行有限公司 外资股东
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 法人股东
三河市明津商贸有限责任公司 法人股东
三河市瑞辉贸易有限责任公司 法人股东
内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司 国有股东
景阳证券投资基金 社会公众股东
南京证券有限责任公司 社会公众股东
王国英 社会公众股东
刘咏梅 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
公司股东内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司持有本公司股东内蒙古自治区
贸发粮油食品进出口有限责任公司17.18%的股权，具有关联关系和一致行动关系。其他
股东之间未发现关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：河北三河福成养牛集团总公司
法定代表人：李高起
注册资本：72,000,000元人民币
成立日期：1996年12月26日
经营范围：经营范围为畜牧养殖，与经营相关的服务项目。
（2）实际控制人情况
名称：李高起、李福成、李高生
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框
李高生为李福成的长子，李高起为李福成的次子。
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
公司名称：五丰行有限公司
董事长：陈树林
法定资本：港币135,000,000元
注册地址：香港湾仔港湾道26号华润大厦39楼
成立日期：1983年9月16日
经营范围：粮油食品进出口贸易。
5、报告期末前十名流通股股东持股情况
序号 股东名称 持股数量(股)
1、 景阳证券投资基金 1,543,548
2、 南京证券有限责任公司 779,500
3、 王国英 701,300
4、 刘咏梅 360,000
5、 陈焕平 344,400
6、 富传林 302,500
7、 叶 磊 250,000
8、 冯德方 224,100
9、 陈艳桃 220,000
10、 刘建强 191,400
序号 股东名称 股票类别
1、 景阳证券投资基金 A股
2、 南京证券有限责任公司 A股
3、 王国英 A股
4、 刘咏梅 A股
5、 陈焕平 A股
6、 富传林 A股
7、 叶 磊 A股
8、 冯德方 A股
9、 陈艳桃 A股
10、 刘建强 A股
公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系。
公司未知前10名流通股股东与前10名股东之间有无关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务
李福成 董事长
郭晋清 副董事长
武国光 副董事长
董事兼
李高生
总经理
刘存方 董事
吴嘉杰 董事
任发政 独立董事
何晓明 独立董事
陈文秀 独立董事
赵文智 监事
陈向军 监事
杨凤君 监事
孙艳华 监事
王雅慧 监事
常务
杨文昶
副总经理
赵长海 副总经理
宋宝贤 董秘会秘书
李维忠 财务总监
姓名 性别
李福成 男
郭晋清 女
武国光 男
李高生 男
刘存方 男
吴嘉杰 男
任发政 男
何晓明 男
陈文秀 女
赵文智 男
陈向军 男
杨凤君 女
孙艳华 女
王雅慧 女
杨文昶 男
赵长海 男
宋宝贤 男
李维忠 男
姓名 年龄
李福成 58
郭晋清 39
武国光 48
李高生
36
刘存方 55
吴嘉杰 34
任发政 42
何晓明 33
陈文秀 42
赵文智 48
陈向军 33
杨凤君 39
孙艳华 31
王雅慧 29
杨文昶 30
赵长海 47
宋宝贤 47
李维忠 42
任期
姓名
起始日期
李福成 2004年3月
郭晋清 2004年3月
武国光 2004年3月
李高生
2004年3月
刘存方 2004年3月
吴嘉杰 2004年3月
任发政 2004年3月
何晓明 2004年3月
陈文秀 2004年3月
赵文智 2004年3月
陈向军 2004年3月
杨凤君 2004年3月
孙艳华 2004年3月
王雅慧 2004年3月
杨文昶 2004年3月
赵长海 2004年3月
宋宝贤 2004年3月
李维忠 2004年3月
任期
姓名
终止日期
李福成 2007年2月
郭晋清 2007年2月
武国光 2007年2月
李高生
2007年2月
刘存方 2007年2月
吴嘉杰 2007年2月
任发政 2007年2月
何晓明 2007年2月
陈文秀 2007年2月
赵文智 2007年2月
陈向军 2007年2月
杨凤君 2007年2月
孙艳华 2007年2月
王雅慧 2007年2月
杨文昶 2007年2月
赵长海 2007年2月
宋宝贤 2007年2月
李维忠 2007年2月
年初
姓名
持股数
李福成 0
郭晋清 0
武国光 0
李高生
0
刘存方 0
吴嘉杰 0
任发政 0
何晓明 0
陈文秀 0
赵文智 0
陈向军 0
杨凤君 0
孙艳华 0
王雅慧 0
杨文昶 0
赵长海 0
宋宝贤 0
李维忠 0
年末
姓名
持股数
李福成 0
郭晋清 0
武国光 0
李高生
0
刘存方 0
吴嘉杰 0
任发政 0
何晓明 0
陈文秀 0
赵文智 0
陈向军 0
杨凤君 0
孙艳华 0
王雅慧 0
杨文昶 0
赵长海 0
宋宝贤 0
李维忠 0
年度增
姓名
减变化
李福成 0
郭晋清 0
武国光 0
李高生
0
刘存方 0
吴嘉杰 0
任发政 0
何晓明 0
陈文秀 0
赵文智 0
陈向军 0
杨凤君 0
孙艳华 0
王雅慧 0
杨文昶 0
赵长海 0
宋宝贤 0
李维忠 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
（1）李福成先生，董事长，中国国籍，1946年生，中学学历。1983年创办了三河
市兴隆庄养牛场，1996年组建河北三河福成养牛集团总公司。1998年3月至2000年10月
任本公司副董事长兼总经理，2000年10月至2001年2月任本公司董事长兼总经理，2001
年2月至今任本公司董事长。1998年5月至今在三河福成菲伯萨食品有限公司兼任副董事
长。李福成先生在肉牛养殖方面具有极丰富的经验。1996年6月，李福成先生被河北省
人民政府授予“全省养牛状元”的称号，2001年1月在全国农业科技大会上被科学技术
部、农业部、水利部、国家林业局等四家部门授予“全国农业科技先进工作者称号”。
2001年被河北省人民政府授予“优秀企业家”称号。
（2）郭晋清女士，副董事长，中国国籍，有香港居留权（非永久居民），1965年
生，硕士学历。1989年至1990年在北京中国华润公司从事对外贸易业务工作；1991年至
今在五丰行有限公司工作，先后担任业务员、综合部副经理、经理，现任五丰行有限公
司董事、总经理、五丰贸易有限公司董事长、五丰行实业（深圳）有限公司董事等职务
。
（3）武国光先生，副董事长，中国国籍，1956年生，大专学历。1987年至1988年
在内蒙轻工工艺品进出口公司任公司计划科副科长；1989年至1992年在内蒙轻工工艺品
进出口公司任财务科科长；1992年至1996年任内蒙轻工工艺品进出口公司副经理；199
6年至1999年任内蒙轻工工艺品进出口公司经理；现任内蒙古自治区对外贸易经济合作
（集团）有限公司副总经理、内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司董事长。
（4）李高生先生，董事兼总经理，中国国籍，1968年生，中学学历。1986年至19
97年在福成集团先后任采购员、总经理；1998年至2002年1月在本公司任副总经理；现
兼任福成集团董事。
（5）刘存方先生，董事，1949年生，中国国籍，中学学历。刘存方先生从1970年
5月到1992年12月在河北省三河煤矿供销科工作；1993年1月至2002年1月3日在福成集团
下属的三河福成酿酒有限公司任经理，2002年1月4日至今在酿酒公司任执行董事。
（6）吴嘉杰先生，董事，中国国籍香港居民，1970年生，大学学历。1993年1月至
1997年2月在德勤会计师行工作，1997年3月至今在五丰行有限公司工作，先后担任财务
部副经理、经理、高级经理，现任五丰行有限公司财务总监。
（7）任发政先生，独立董事，中国国籍，1962年生，博士学位、教授。任发政先
生自1987年7月至1990年12月任中国农业大学食品学院教研室主任；1991年1月至1992年
12月在日本学习乳品加工技术；1993年1月至1994年任中国农业大学食品学院教研室主
任；1995年1月至1996年，在日本学习乳品加工技术。现任中国农业大学食品学院食品
科学与工程系副主任、教育部功能乳品重点实验室副主任、中国奶业协会乳品工业委员
会副主任。
（8）陈文秀女士，独立董事，中国国籍，1962生，大专学历，律师。陈文秀女士
1981年8月至1983年4月在三河市教育局工作；1983年5月至1986年8月在三河市民政局工
作；1986年9月至1988年7月在河北政法干部学院学习；1988年8月至1997年10月在三河
市公安局工作；1997年11月至今为三河市燕灵律师事务所主任。
（9）何晓明先生，独立董事，中国国籍，1971年生，大学学历，注册会计师。何
晓明先生自1994年至1997年在深圳蛇口中华会计师事务所执业，1997年至2000年在安达
信 华强会计师事务所深圳分公司工作，2000年至今在深圳中庆会计师事务所有限公司
执业。
（10）杨凤君女士，监事，中国国籍，1965年生，大专学历，统计师和会计师。杨
凤君女士现任本公司销售部副经理，曾在内蒙古乌拉特前旗粮库和内蒙粮油上海分公司
任会计。
（11）陈向军先生，监事，中国国籍，1971年生，硕士学历。1992年7月至2000年
5月在中国华润总公司工作；2000年5月至今在五丰行有限公司工作，先后担任主任、副
经理，现任五丰行有限公司高级经理、上海五丰上食食品有限公司董事。
（12）赵文智先生，监事，中国国籍，1956年生，大专学历。1980年至1985年在内
蒙五原县外贸公司担任财务主管，现任内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司董事、
总经理、内蒙古蒙药股份有限公司董事。
（13）孙艳华女士（职工代表），监事，中国国籍，1973年生，大专学历。1994年
3月在河北福成养牛肉类加工厂参加工作，1996年6月在公司驻北京办事处担任业务主管
，2001年2月至今在本公司技术质量部任部门主管。
（14）王雅慧女士（职工代表），监事，中国国籍，1975年生，大学学历。1995年
8月至1996年12月任北京瑞驰斯特经贸发展公司会计；1997年1月至1998年7月任北京华
泰律师事务所秘书；1998年7月至今任本公司销售部业务经理。
（15）杨文昶先生，常务副总经理，中国国籍，1974年生，大学学历，注册税务师
。1997年7月至2000年4月在河北华安会计师事务所工作，任监事。2000年5月至2001年
12月在中天信会计师事务所工作。2002年1月至2003年6月在北京永拓会计师事务所有限
责任公司工作，任证券业务部副经理。现任本公司常务副总经理。
（16）赵长海先生，副总经理，中国国籍，1957年生，高中学历。1974年至1985年
任三河市高楼镇刘家河村村长；1986年至1998年2月在福成集团先后任养牛场场长、屠
宰加工厂厂长；1998年3月至今在本公司先后任屠宰加工厂厂长、北京销售部经理、公
司副总经理。
（17）宋宝贤先生，董事会秘书，中国国籍，1957年生，大专学历。1980年3月至
1988年9月任三河市建材厂技术副厂长；1988年10月至2000年7月任三河市计划委员会外
资科科长；2001年3月5日起任公司董事会秘书。
（18）李维忠先生，财务总监，中国国籍，1962年生，大专学历，助理会计师。1
983年9月至1993年4月在三河市付辛庄供销社工作；1993年5月至1999年8月在三河市燕
郊镇供销社工作；1999年9月至2000年8月在本公司销售部任财务经理；2000年9月至20
02年8月任本公司财务部经理。
2、截止报告期末，董事、监事及高管人员在股东单位任职情况
姓 名 股东单位名称
李福成 河北三河福成养牛集团总公司
郭晋清 五丰行有限公司
内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限公司
武国光
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司
李高生 河北三河福成养牛集团总公司
吴嘉杰 五丰行有限公司
赵文智 内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司
陈向军 五丰行有限公司
是否领
姓 名 担任的职务 任职起始日期
取报酬
李福成 董事 1996.12 否
郭晋清 董事、总经理 2001.07 是
副总经理 1999 是
武国光
董事长 2001 否
李高生 董事 1996.12 否
吴嘉杰 财务总监 2003.03 是
赵文智 董事、总经理 2001 是
陈向军 高级经理 2003.11 是
（二）截止报告期末，董事、监事及高管人员在其他单位任职情况
姓 名 股东单位名称
福成名厨娱乐城有限公司
李福成
三河市福成菲伯萨食品有限公司
五丰行实业（深圳）有限公司
五丰贸易有限公司
立新公司
香港蛋品企业有限公司
联友企业有限公司
中国酒业贸易有限公司
远大贸易有限公司
和泰国际有限公司
五丰冻品水产有限公司
香港五丰行（食品）有限公司
郭晋清
江西五丰腊味食品有限公司
杭州五丰冷食有限公司
杭州五丰嘉兴冷食有限公司
湖州五丰冷食有限公司
江西五丰食品有限公司
江西五丰牧业有限公司
江西五丰畜牧科技有限公司
五丰食品（深圳）有限公司
上海五丰上食食品有限公司
中国国际渔业公司
刘存方 三河市福成酿酒有限公司
五丰储运服务有限公司
香港文联运输有限公司
五丰食品（中国）有限公司
香港中联生猪（控股）有限公司
吴嘉杰
五丰冻品水产有限公司
中国国际渔业公司
徐州维维食品饮料股份有限公司
华美（惠州）畜牧科技有限公司
中国农业大学食品科学与工程系
任发政 教育部功能乳品重点实验室
中国奶业协会乳品工业委员会
何晓明 深圳中庆会计师事务所有限公司
陈文秀 三河市燕灵律师事务所
赵文智 内蒙古蒙药股份有限公司
上海五丰上食食品有限公司
陈向军 五丰食品（深圳）有限公司
姓 名 担任的职务
董事
李福成
副董事长
董事
董事长
董事长
董事长
董事长
董事长
董事
副董事长
董事长
董事
郭晋清
董事长
董事长
董事长
董事长
董事长
董事长
董事长
董事、总经理
副董事长
董事
刘存方 董事、总经理
董事
董事
董事
董事
吴嘉杰
董事
董事
董事
董事
副主任
任发政 副主任
副主任
何晓明 副总经理
陈文秀 主任
赵文智 董事
董事
陈向军 副总经理
姓 名 任职起始日期
2001.06
李福成
1998.05
2000.05
1999.03
1996.06
2000.07
1996.05
2002.10
1996.10
1998.03
2000.09
1997.09
郭晋清
2003
1997.09
1997.09
2000.12
1996.08
2004.01
2004.01
2004.08
2003.05
1998.11
刘存方 2002.01
2002.05
2002.03
2004
2003.04
吴嘉杰
2001.08
2003.04
2003.09
2003
2003
任发政 2004
2004
何晓明 2000
陈文秀 1997.11
赵文智 2000
2003.12
陈向军 2004.08
是否领
姓 名
取报酬
否
李福成
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
郭晋清
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
刘存方 是
否
否
否
否
吴嘉杰
否
否
否
否
是
任发政 否
否
何晓明 是
陈文秀 是
赵文智 否
否
陈向军 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员的报
酬由公司薪酬考核委员会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实
际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合
的原则，确定报酬标准。
3、报酬情况
项 目 金 额
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 23万元
金额最高的前三名董事的报酬总额 6万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 11万元
独立董事的津贴 6万元
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况
姓 名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
李福成
郭晋清 五丰行有限公司
武国光 内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司
刘存方 三河市福成酿酒有限公司
吴嘉杰 五丰行有限公司
赵文智 内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司
陈向军 五丰行有限公司
5、报酬区间
报酬区间 人数
5万元以上 0
2—5万元 7
2万元以下 2
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓 名 担任的职务 离任原因
童 磊 董事 换届
除童磊先生离任，由吴嘉杰先生接任董事外，其他董事、监事、高级管理人员在换
届时均连任。
（五）公司员工情况
报告期末，公司在职员工为1,380人，需承担费用的离退休职工为0人。
1、员工的结构如下：
（1）专业构成情况
序号 类 别 人数
1、 生产人员 762
2、 技术人员 109
3、 销售人员 277
4、 管理人员 91
5、 财务人员 29
6、 其他人员 112
（2）教育程度情况
序号 类 别 人数
1、 大专及以上学历 81
2、 中专或中等教育 610
3、 初中以下 689
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断
完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内规范了公司的《
股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《公司章程》，进
一步完善了股东大会、董事会、监事会的议事规则，公司目前治理结构如下：
1、关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召
开和议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地
位，确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定
，确保关联交易的公平合理。
2、关于控股股东与上市公司关系：公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利
，行为规范，没有直接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财
务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作
。公司与控股股东及其它关联方的交易公平合理。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事
；公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司董事会能够按照《董事会
议事规则》开展工作。各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参
加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，并诚信、勤勉地
履行职责。目前，公司有三名独立董事，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的相关规定。
4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公
司监事能够按照《监事会议事规则》认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度
，对公司财务和公司董事、公司经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监
督。
5、关于绩效评估和激励约束机制：董事会按年度对高级管理人员的表现和履行职
责情况进行考评（副总经理先由总经理考评），并根据考评结果决定下一年度的岗位安
排直至聘用与否。对公司的高级管理人员实行年薪制，并根据多方面的考评结果给予表
彰和物质奖励。通过公司章程、签订劳动合同以及公司的财务、人事等内部管理制度，
对高级管理人员的履职行为、权限、职责等做了相应的约束。
独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式，符合法律法规的规
定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商
、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来
访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时
的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得。公司自成立以来，一贯严格按照
《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，报告期内公司按照中国证监会发布的一
系列关于保护社会公众股股东的规定，完善了公司的《信息披露制度》和《投资者关系
管理制度》等。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
姓 名 报告期应参会次数 亲自参会次数
任发政 7 7
何晓明 7 7
陈文秀 7 7
姓 名 委托参会次数 缺席次数
任发政 0 0
何晓明 0 0
陈文秀 0 0
本公司独立董事专业涵盖会计、法律、行业专家，使得董事会人员结构和专业结构
进一步合理。独立董事本着对全体股东负责的态度，按照相关法律法规的要求，认真参
加公司的股东大会和董事会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司关联交易、大
股东占用资金和对外担保情况等重大事项发表了专业意见，使公司董事会决策的科学性
、运做的规范性有了强有力的保障，切实维护了广大中小股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务的独立性及供、产、销系统的完整性
目前本公司主要从事奶牛及肉牛养殖、屠宰、加工、冷藏、以及本公司产品的销售
等业务。公司所有业务均独立于股东单位及其他关联方。
本公司已建立了独立完整的供、产、销系统。
（1）供应系统
本公司建立了独立完整的供应系统，与肉牛养殖、屠宰、加工、冷藏相关的供应等
均由公司采购供应部负责，独立采购。
（2）生产系统
本公司的生产场所主要包括奶牛饲养厂、肉牛养殖场、饲料加工厂、屠宰加工厂和
冷冻库。上述生产场所和生产经营流程由公司生产经营人员独立管理和控制，养殖所需
的饲料配方由公司掌握，不依赖于股东或其他关联方。
本公司独立具备下列生产经营资质：《河北清真食品准营证》、《河北省饲料产品
准产证》、《卫生许可证》、《动物防疫合格证》、《检疫卫生注册证书》。
（3）销售系统
公司的销售系统由公司总部的销售部，北京、哈尔滨等地的销售机构，以代销协议
方式确定的食品销售市场、超市等代销机构，以及接受公司委托向香港和其他境外市场
出口活牛或牛肉的贸易代理机构组成。公司建立了独立完整的销售系统。
2、资产方面
公司独立、完整地拥有生产经营所需的房产、土地使用权及主要设备，并且能够正
常开展相关业务。公司控股股东和其他关联方不存在占用本公司的资产和其他资源的情
况。
3、人员方面：本公司董事、监事、高级管理人员均未在控股股东河北三河福成养
牛集团总公司及其下属企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未在与公司业务相同
或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立
，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘；独立决定职工工资和奖金分配办
法；在员工社会保障、工薪报酬等方面独立管理。
4、财务方面
本公司具备独立的财务总监及其他财务人员，并设置了独立的财务部门—计划财务
部。公司根据现行会计制度及有关法律、法规，结合公司实际情况，制定了《河北福成
五丰食品股份有限公司内部管理制度汇编》，建立了独立、完整的财务核算体系，股份
公司独立建帐，并按公司制定的内部会计管理制度，对其发生的各类经济业务进行独立
核算。本公司在银行独立开设账户，对所发生的经济业务进行结算；公司依法独立进行
纳税申报和缴税。股东单位或其他关联方没有占用股份公司的货币资金或其他资产。本
公司没有为股东及其下属单位、其他关联企业提供任何形式的担保，或将以企业名义的
借款转借给股东单位使用。公司独立对外签订有关合同。
5、机构方面
本公司的组织机构和经营管理部门均与股东单位或其他单位完全分开，不存在合署
办公或交叉管理的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预股份公司机构设置
的情况。股东单位及其职能部门与股份公司及其职能部门之间不存在任何上下级关系，
不存在股东单位、其他有关部门、单位或个人直接干预股份公司的生产经营活动的情况
。本公司具备相对完善的法人治理结构。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
1、考核机制：
由董事会按年度对高级管理人员的表现和履行职责情况进行考评（副总经理先由总
经理考评），并根据考评结果决定下一年度的岗位安排直至聘用与否。
2、激励机制：
本公司对公司的高级管理人员实行年薪制，并根据多方面的考评结果给予表彰和物
质奖励。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、年度股东大会的通知、召集、召开情况
根据公司2004年1月26日首届董事会第十次会议决议，关于召开2003年度股东大会
的提案及同日向股东发出的会议通知，公司2003年度股东大会于2004年2月26日在深圳
市庐山大酒店五丰行有限公司会议室召开。出席会议股东六人，均为公司发起人股东，
其中境外法人股东一人，各股东均委托股东代表出席会议，并具有合法委托手续。出席
会议股东合计持有公司股份174,002,943股，占公司有表决权总股份的100%，符合《公
司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。
经会议审议并一致通过如下决议：
（1）《首届董事会工作报告》
（2）《首届监事会工作报告》
（3）《2003年度财务预算完成情况和2004年度财务预算方案》
（4）《关于选举公司第二届董事会董事的提案》
（5）《关于选举公司第二届监事会监事的提案》
（6）《关于2003年度未分配利润由2004年公司上市后新老股东共享的提案》
（7）《提前实施3000头奶牛项目的提案》
（8）《关于将公司原养牛场设立成分公司的提案》
（9）《关于〈2003年A股股票发行和上市预案〉的有效期延长一年的提案》
（10）《关于〈授权董事会办理与A股发行上市相关事宜的预案〉的有效期延长一
年的提案》选举、更换董事、监事情况：
（1）根据公司首届董事会第十次会议提交的新一届董事人选，选举李福成先生、
李高生先生、刘存方先生、郭晋清女士、吴嘉杰先生、武国光先生、任发政先生、何晓
明先生、陈文秀女士为公司第二届董事会董事，其中任发政先生、何晓明先生、陈文秀
女士为独立董事。
（2）根据公司监事会提交新一届监事会人选，选举杨凤君女士、陈向军先生、赵
文智先生、王雅慧女士、孙艳华女士为公司第二届监事会成员，其中王雅慧女士、孙艳
华女士为职工民主选举的职工代表监事。
（二）临时股东大会情况
1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
根据2004年3月21日第二届董事会第二次会议决议，关于召开2004年度第一次股东
大会的提案及同日向股东发出的会议通知，2004年4月26日，在公司会议室召开2004年
度第一次临时股东大会，出席会议股东六人，均为公司发起人股东，其中境外法人股东
一人，各股东均委托股东代表出席会议，并具有合法委托手续。出席会议股东合计持有
公司股份174,002,943股，占公司有表决权总股份的100%，符合《公司法》、《公司章
程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。
全体股东一致同意，通过如下决议：
（1）同意内蒙古自治区粮油食品进出口公司将其持有的本公司10%的股份,即17,4
00,294股股份，全部转让给内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司，其他股东同意放
弃对该部分股份的优先购买权。
（2）通过董事会根据上述股份转让情况制订的《公司章程修正案》。
2、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年9月28日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召
开2004年第二次临时股东大会的通知。2004年10月28日，在河北省三河市燕郊经济技术
开发区福成名厨大酒店召开了2004年度第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东代
表共6人，代表股份总数174,002,943股，占公司有表决权股份总数的68.50%。公司董事
、监事、高级管理人员、保荐人代表列席会议，符合《公司法》、《公司章程》和《上
市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。北京天元律师事务所周世君律师见证并
出具了法律意见书。
会议审议通过以下决议：
（1）以174,002,943股同意，占出席会议股东所持有效表决权股份的100%，反对0
股，弃权0股，审议通过根据公司发展需要，增加种牛繁育、食品加工、乳制品、有机
肥等经营项目,扩大公司的生产经营范围，对《公司章程》中的第十三条款进行完善,增
加相关经营范围的议案。
（2）以174,002,943股同意，占出席会议股东所持有效表决权股份的100%，反对0
股，弃权0股，审议通过公司六个募集资金项目投产后需增加12000万元流动资金贷款的
议案,同意责成公司财务部门按有关银行的要求，申请办理12000万元流动资金授信额度
。
（3）以156,602,649股同意，占出席会议股东所持有效表决权股份的100%，反对0
股，弃权0股，审议通过按《公司章程》、《关联交易决策制度》的有关规定与内蒙古
贸发粮油食品进出品有限责任公司签定活牛销售合同的议案。
关联股东内蒙古贸发粮油食品进出品有限责任公司对本项议案回避表决。
公司临时股东大会决议公告已于2004年10月29日刊登在《中国证券报》和《上海证
券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内公司整体经营情况
2004年是公司发展的关键一年，同时也是公司在困难中求生存、求发展的一年。面
对日益激烈的市场竞争，公司充分发挥国家重点龙头企业的示范带头作用，紧紧围绕全
年生产经营目标，锐意进取、争创佳绩。针对原材料、能源价格上涨、运输成本增加等
不利因素，公司积极推进产品质量升级和结构调整、拓宽产品销售渠道、提高物流管理
水平，通过挖掘自身潜力来消化外部不利因素。通过进口设备，改进加工工艺，提高产
品质量和产出率；以市场为导向，利用现有的牛肉销售渠道，扩大羊肉制品销售，优化
产品结构；利用媒体广告、车体广告等进行宣传，提高“福成”品牌知名度；继续加大
对超市的投入，提高公司产品的市场占有率。在现有养殖规模、屠宰加工能力的基础上
，挖掘潜力，增加饲养数量、增加屠宰量，确保有足够的活牛及牛、羊肉产品供应市场
。在确保供应香港市场活牛的同时，成功拓展中东市场，出口活牛数量比2003年大幅度
提高。
报告期内，公司实现主营业务收入43,801万元，比上年同期增长22.70%；主营业务
利润6,644万元，比上年同期增长1.89%；净利润3,107万元，比上年同期下降15.06%。
（二）报告期公司经营情况分析
1、公司主营业务经营情况的说明
（1）公司经营范围包括：畜禽养殖、屠宰、加工及冷藏；饲料生产、销售本公司
产品。公司主导产品排酸牛肉、排酸羊肉、育肥成年牛。公司主营业务突出，公司生产
的产品在市场上享有较高的声誉，具有较强的市场竞争力。
1）2004年屠宰活牛56,020头，比上年同期增加7,596头，完成牛肉销售额27,095万
元，比上年同期销售增加3,890万元，增长16.76%。
第一：为提高生产效率和牛肉出成率，公司改进牛肉加工工艺，从比利时购进三台
去皮去筋机，使牛肉出成率提高1%。
第二：继续加大广告宣传力度，提高“福成”品牌知名度。今年除继续在北京交通
台及各大报刊做广告宣传外，还增加了公交车车体广告宣传。此外，还在北京大型超市
举办了两次福成烤肉节。
第三：针对东北地区冬季消费火锅的习惯，加强对东北地区销售力度。2004年东北
地区牛肉销量比上年大幅度增加。
2）报告期内销售活牛24,247头，比上年同期增加4,754头，其中出口活牛13,064头
，实现销售额13,855万元，比上年同期增加2,763万元，增长24.91%。
针对国际市场牛肉价格上涨的趋势，公司及时调整经营策略，开拓国际市场，利用
公司养殖优势，报告期内直接出口香港活牛4,469头，比上年同期增加3,551头，并自公
司成立以来，首次向约旦出口活牛6,000头。
3）产品的销售毛利率下降
2004年出售活牛毛利率为28.30%，比上年同期下降4.79%；销售牛肉毛利率9.23%，
比上年同期下降1.84%。
出售活牛毛利率下降的原因：
第一：2004年采购架子牛44,538头，架子牛每公斤收购价格较上年同期相比上涨0
.26元，采购成本增加484万元。
第二：由于国家产业政策的调整和对农业的政策倾斜，粮食价格上涨，导致饲养成
本增加。每头牛消耗饲料比上年同期增加75.64元。
第三：2004年对外出售活牛21,302头，每公斤销售价格比上年同期仅增加0.09元，
销售单价的增长幅度大大低于成本的增长幅度。
销售牛肉毛利率下降的原因：
第一：采购成本对毛利率的影响：2004年屠宰活牛56,020头，成年牛每公斤收购价
较上年上涨0.58元，由于成年牛收购成本增加使牛肉生产成本与上年相比同比增加1,4
62万元。
第二：包装材料增加对毛利率的影响：公司牛肉产品采用热缩包装。由于2004年石
油化工产品大幅度涨价，包装所用的盒膜、打包带等价格也大幅度上升，使包装成本增
加。
4）期间费用大幅度上升
第一：2004年营业费用发生额为1,676万元，比上年同期增加58.17%。主要是因为
：为增加牛肉销售量，在各大超市建立专营鲜货店，使专营店数量比上年大量增加；销
售人员工资及销售提成比上年同期有所增加；受国际油价上涨的影响，国内柴油、汽油
价格大幅上升，使运输费用大幅度上升。
第二：2004年管理费用发生额为982万元，比上年同期上升32.76%。主要是因为报
告期内公司股票发行及上市相关费用大量增加所致。
(2)主营业务分行业情况表
单位：元 币种:人民币
分行业 主营业务收入
畜牧业 438,013,522.53
其中：关联交易 59,421,843.96
占主营业务
分行业
收入比例(%)
畜牧业 100.00
其中：关联交易 13.56
分行业 主营业务利润
畜牧业 66,436,789.27
其中：关联交易
占主营业务
分行业
利润比例(%)
畜牧业 100.00
其中：关联交易
(3)主营业务分产品情况表
单位：元 币种：人民币
分产品 主营业务收入
活牛 138,546,317.74
牛肉 270,953,590.25
其中：关联交易 59,421,843.96
占主营业务
分产品
收入比例(%)
活牛 31.63
牛肉 61.86
其中：关联交易 13.56
分产品 主营业务利润
活牛 39,210,119.42
牛肉 25,004,756.92
其中：关联交易
占主营业务
分产品
利润比例(%)
活牛 63.09
牛肉 40.23
其中：关联交易
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位：元 币种：人民币
分行业或分产品 主营业务收入
畜牧业 438,013,522.53
活牛 138,546,317.74
牛肉 270,953,590.25
分行业或分产品 主营业务成本
畜牧业 371,576,733.26
活牛 99,335,198.32
牛肉 245,948,833.33
分行业或分产品 毛利率(%)
畜牧业 15.17
活牛 28.30
牛肉 9.23
2、主要供应商、客户情况
单位：元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计 104,227,189.00
前五名销售客户销售金额合计 98,050,646.14
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重（%）
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重（%）
前五名供应商采购金额合计 24.33
前五名销售客户销售金额合计 22.39
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1）随着国家对农业政策的倾斜，畜牧业尤其是活牛屠宰行业竞争将日益激烈，粮
食价格上涨、饲料价格上升、运输成本提高等都将在一定程度制约公司的生产经营；
2）为了使产品占有更大的市场份额，公司将继续加大“福成”品牌推广和营销网
络建设等方面的力度，由此会增加一定的营销费用，对公司近期效益会带来一定的不利
影响。
3）随着募集资金项目的陆续建成投产，在投产经营时，由于前期开办费用 采用一
次性摊销以及投产期固定费用较大，对公司近期盈利将产生不利影响。
4）由于饲养规模和屠宰规模的扩大，需大量采购架子牛和成年牛，公司周 边地
区牛源将更加紧张，可能会导致活牛收购价格上升，从而导致饲养成本和屠 宰成本上
升，对公司近期盈利产生不利影响。
针对这些不利因素，公司将继续发挥国家农业产业化重点龙头企业带头作 用，以
农业产业化经营为核心，紧密农户、基地与公司的合作关系，确保公司原 材料供应稳
定；加大生产和销售力度，实现规模效益；加强市场调研，及时优化 产品结构，开发
适销对路的产品，满足不同层次消费者的不同需求，在提高产品 质量的同时，开发高
附加值产品；加强成本管理，改进牛肉加工工艺，降低产品 成本，提高牛肉产出率；
在活牛饲养方面，积极改进饲料配方，提高肉料比，缩 短出栏时间，推动和促进生产
经营稳步发展。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
本公司于2004年6月28日公开发行社会公众股A股8,000万股，扣除发行 费用后募集
资金23,818万元，其中：报告期内支付募集资金项目用款8,034万 元；根据公司第二届
董事会第五次会议决议，暂时补充流动资金3,500万元；剩 余募集资金存于银行。
报告期内共完成投资10,970万元，其中使用募集资金支付8,034万元。
（1）募集资金时承诺投资项目具体情况
序 固定资产投资 建设期
项目名称
号 （万元） （年）
1 年出栏4万头肉牛养殖场技术改造项目 3,350 1.0
2 建设种牛繁育基地项目 1,900 0.5
3 4万头肉牛屠宰线技术改造项目 2,500 1.0
4 4,000吨低温冷库技术改造项目 2,913 1.0
5 3,000头奶牛基地技术改造项目 2,500 1.0
6 乳品系列产品生产线项目 10,686 1.0
合 计 23,849 --
序 募集资金使用计划（万元）
项目名称
号 2004年 2005年
1 年出栏4万头肉牛养殖场技术改造项目 1,340 2,010
2 建设种牛繁育基地项目 760 1,140
3 4万头肉牛屠宰线技术改造项目 1,500 1,000
4 4,000吨低温冷库技术改造项目 1,748 1,165
5 3,000头奶牛基地技术改造项目 2,500 0
6 乳品系列产品生产线项目 3,250 7,436
合 计 11,098 12,751
（2）募集资金项目实施情况、募集资金使用情况
序 固定资产 募集资金
项目名称
号 投资（万元） 使用进度
1 年出栏4万头肉牛养殖场技术改造项目 3,594 100%
2 建设种牛繁育基地项目 1,084 57%
3 4万头肉牛屠宰线技术改造项目 500 20%
4 4,000吨低温冷库技术改造项目 600 21%
5 3,000头奶牛基地技术改造项目 5,192 100%
6 乳品系列产品生产线项目 0 0
合 计 10,970 ——
资金来源
序
项目名称
号 募集资金 自有资金
1 年出栏4万头肉牛养殖场技术改造项目 3,350 244
2 建设种牛繁育基地项目 1,084 0
3 4万头肉牛屠宰线技术改造项目 500 0
4 4,000吨低温冷库技术改造项目 600 0
5 3,000头奶牛基地技术改造项目 2,500 2,692
6 乳品系列产品生产线项目 0 0
合 计 8,034 2,934
1）出栏40,000头肉牛养殖场技术改造项目
该项目总投资4,850万元，建设用地168.30亩。报告期内土建工程已完工，实际完
成投资3,594万元。使用募集资金支付3,350万元，自有资金支付244万元。
报告期末存栏活牛6,251头。
2）种牛繁育基地项目
该项目总投资2,900万元，报告期内土建工程已完工。实际完成投资1,084万元，建
设用地90亩。项目所需资金由募集资金支付。
3）4万头肉牛屠宰线改造项目
该项目总投资4,900万元，报告期内已完成基础工程，2005年2月底进行主体工程施
工及设备安装，按工程进度支付工程款500万元。使用募集资金支付500万元。
4）4,000吨低温冷库技术改造工程
该项目总投资4,505万元，报告期内已完成基础工程，2005年2月底进行主体工程施
工及设备安装，按工程进度支付工程款600万元。使用募集资金支付600万元。
5）3,000头奶牛基地技术改造项目：
项目总投资4,950万元，报告期内实际完成投资5,192万元，其中：用于奶牛基地技
术改造项目建设用地403.48亩，项目已完成投产。建设所需资金使用募集资金支付2,5
00万元，自有资金支付2,692万元。
报告期内从新西兰进口带犊奶牛2,000头，所需流动资金3,100万元,从光大银行贷
款3,000万元。报告期内出售牛奶1,989吨，实现销售收入456万元，出售小牛犊1,125头
，实现销售收入290万元，实现利润140万元。
6）乳品系列产品生产线项目
由于目前乳制品市场竞争激烈，行业利润低微，投资风险大,公司已经组织专门人
员在积极对市场进行调研。
2、非募集资金项目情况
（1）由于出栏40,000头肉牛养殖技术改造项目，需要占用原车队地址，需在原车
队地址东侧建车队项目，总投资58万元。所需资金由自有资金解决。
（2）由于屠宰加工能力的扩大，人员的增加；原屠宰加工更衣室不能满足需要，
公司新建更衣室、库房总投资100万元。所需资金由自有资金解决。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
1、主要财务指标
单位：元 币种：人民币
项 目 2004年度（末）
总资产 594,854,542.72
主营业务利润 66,436,789.27
净利润 31,066,060.89
现金及现金
139,147,914.73
等价物净增加额
股东权益 490,203,217.61
主营业务收入 438,013,522.53
项 目 2003年度（末）
总资产 275,842,668.18
主营业务利润 65,209,518.92
净利润 36,572,915.97
现金及现金
-24,359,366.36
等价物净增加额
股东权益 220,959,968.37
主营业务收入 356,969,047.05
项 目 增减额
总资产 319,011,874.54
主营业务利润 1,227,270.35
净利润 -5,506,855.08
现金及现金
163,507,281.09
等价物净增加额
股东权益 269,243,249.24
主营业务收入 81,044,475.48
项 目 增减百分比
总资产 115.65
主营业务利润 1.88
净利润 -15.06
现金及现金
671.23
等价物净增加额
股东权益 121.85
主营业务收入 22.70
（1）总资产的增加主要是因为报告期内公司发行股票增加23,818万元货币资金、
增加5,300万元贷款和增加3,107万元净利润所致。
（2）主营业务利润的增长幅度低于主营业务收入增长的幅度，主要是因为原材料
和能源价格上涨导致生产成本大幅度增加所致。
（3）净利润的减少主要是因为原材料和能源价格上涨导致生产成本大幅度增加、
营业费用和管理费用大幅度上升所致。
（4）现金及现金等价物净增加额的增加主要是因为报告期内公司发行股票增加23
,818万元货币资金所致。
（5）股东权益的增加主要是因为报告期内公司发行股票增加23,818万元净资产和
增加3,107万元净利润所致。
（6）主营业务收入的增加主要是因为报告期内牛肉销售量增加和出口约旦6,000头
活牛所致。
（五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
受国家宏观政策影响，原材料和能源价格有所上涨，一定程度上影响了公司的生产
经营。
（六）会计师的审计意见
北京永拓会计师事务所有限责任公司对本公司2004年度的财务报告出具了标准无保
留意见的审计报告。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司首届董事会第十次会议于2004年1月26日在公司会议室召开，应出席会议
董事9人，实到董事8人。董事童磊先生因外出未出席本次会议。
会议审议并一致通过了如下决议：
1）《首届董事会工作报告》
2）《2003年度总经理工作报告》
3）《2003年度财务预算完成情况和2004年度预算方案》
4）《关于选举公司第二届董事会董事的提案》
5）《关于聘任公司新一届高管人员的提案》
6）《关于2003年度未分配利润由2004年度公司上市后的新老股东共享的提案》
7）《关于将公司原养牛场设立成分公司的提案》
8）《关于将<2003年A股股票发行和上市预案>的有效期延长一年的提案》
9）《关于将<授权董事会办理与2003年度A股发行上市相关事宜的预案>的有效期延
长一年的提案》
10）同意提前实施3000头奶牛募集资金项目，向银行申请8000-10000万元贷款，并
提交2003年度股东大会审议。
11）《关于2004年度产品销售计划的议案》
12）《关于召开2003年度股东大会的提案》
（2）公司第二届董事会第一次会议于2004年2月26日在深圳市庐山大酒店五丰行有
限公司会议室召开，应出席会议董事9人，实到董事9人。
会议审议并一致通过了如下决议：
1）《关于选举产生新一届董事会成员的提案》
2）《关于聘请新一届高管人员的提案》
（3）公司第二届董事会第二次会议于2004年3月21日在公司会议室召开。应出席会
议董事9人，实到董事9人。
会议审议并一致通过了如下决议：
1）同意内蒙古自治区粮油食品进出口公司将其持有的本公司10%的股份,即17,400
,294股，根据双方股份转让意向，转让给内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司，并
提交股东大会审议。
2）同意根据上述股份转让情况，制订《公司章程修正案》，提交股东大会审议。
3）决定于2004年4月26日在召开2004年度第一次临时股东大会。
（4）2004年7月28日公司以通讯方式召开第二届董事会第三次会议。公司共有董事
九人，九名董事以通讯方式对会议的议案进行了逐项表决。
会议审议并一致通过以下决议：
1）《对<公司章程（草案）>的相关条款进行完善的议案》
2）《河北福成五丰食品股份有限公司信息披露管理办法》
3）《河北福成五丰食品股份有限公司募集资金管理及使用制度》
4）《河北福成五丰食品股份有限公司内部控制制度》
5）《河北福成五丰食品股份有限公司投资者关系管理办法》
6）《河北福成五丰食品股份有限公司半年度报告》
（5）2004年9月27日以通讯方式召开公司第二届董事会第四次会议。公司共有董事
九人，九名董事以通讯方式对会议的议案进行了逐项表决。
会议审议并一致通过以下决议：
1）《关于增加公司经营范围的议案》
2）《关于向中国银行廊坊市燕郊支行申请12000万元流动资金贷款授信额度的议案
》
3）《关于公司与内蒙贸发签定活牛销售合同的议案》
4）《关于召开2004年度第二次临时股东大会的议案》
（6）2004年10月22日，公司以通讯方式召开了2004年第一次临时董事会会议。公
司共有董事九人，九名董事以通讯方式对会议议案进行了逐项表决。
会议审议并一致通过以下决议：
1）2004年第3季度报告。
（7）2004年12月24日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第五次会议。公司共
有董事九人，九名董事以通讯方式对会议的议案进行了逐项表决。
会议审议并一致通过以下决议：
1）《关于增加短期流动资金借款的议案》
2）《关于公司与内蒙贸发活牛出口关联交易额的议案》
3）《关于公司与五丰行活牛出口关联交易额的议案》
2、董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会
交办的各项工作：
（1）2003年度股东大会通过《提前实施3000头奶牛项目的议案》。公司董事会根
据股东大会的要求提前实施该项目，报告期内项目已经投产。
项目总投资4,950万元，报告期内实际完成投资5,192万元，其中：用于奶牛基地技
术改造项目建设用地403.48亩，项目已完成投产。建设所需资金使用募集资金支付2,5
00万元，自有资金支付2,692万元。
报告期内从新西兰进口带犊奶牛2,000头，所需流动资金3,100万元,从光大银行贷
款3,000万元。报告期内出售牛奶1,989吨，实现销售收入456万元，出售小牛犊1,125头
，实现销售收入290万元，实现利润140万元。。
（2）2003年度股东大会通过《关于将<授权董事会办理与2003年度A股发行上市相
关事宜的预案>的有效期延长一年的提案》。
公司董事会根据股东大会的授权，2004年6月28日成功发行了8,000万股A股股票，
募集资金总额25,200万元。公司股票于2004年7月13日在上海证券交易所挂牌交易。
（八）本次利润分配预案的详细情况
本公司董事会对2004年度的利润分配预案如下：公司2004年度实现净利润31,066,
060.89元，提取10%的法定盈余公积3,106,606.09元，提取5%的法定公益金1,553,303.
04元后，加期初未分配利润31,086,978.57元，可供股东分配的利润为57,493,130.33元
。以2004年12月31日股本254,002,943股为基数,向全体股东每10股送1股派发现金0.50
元(含税)，需要派发现金12,700,147.15元，剩余未分配利润结转下一年度分配。
（九）注册会计师对公司控股股东和其他关联方占用资金的专项说明
河北福成五丰食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称福成五丰）2004年度
会计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[
2003]56号）（以下简称“通知”）的要求，我们对截止2004年12月31日福成五丰与控
股股东及其他关联方的资金占用情况进行了专项审核。按照国家相关法律、法规的规定
提供真实、合法、完整的资料是福成五丰管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工
作的基础上，对福成五丰与控股股东及其他关联方的资金占用情况出具专项说明。福成
五丰与控股股东及其他关联方的资金占用情况见附表一（见下页）。
除附表一的事项外，我们未发现福成五丰存在《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的以下情况：
1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用；
2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5、代控股股东及其他关联方偿还债务；
6、为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担
保。
北京永拓会计师事务所有限责任公司
二○○五年二月二十八日
（十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56号）和审计机构出具的有关关联交易的专项说明意见，我们本着对全
体股东认真负责的态度对河北福成五丰食品股份有限公司的对外担保进行了必要的核查
：
截止2004年12月31日，河北福成五丰食品股份有限公司不存在以任何形式为控股股
东及其他关联方提供担保的情况。
独立董事：任发政 何晓明 陈文秀
附表1
资金占用情况表
公司 公司 资金占用方 资金占用
代码 简称 方与上市
公司的关
系
A B C D
600965 福成 河北三河福成养牛集团总公司控股股东
五丰
五丰行有限公司 投资方
内蒙古贸发粮油食品进出口有 投资方
限责任公司
内蒙古粮油食品进出口公司 2005年5月
前是投资方
福成名厨大酒店有限公司 同一母公司
三河福成菲伯萨食品有限公司 同一母公司
北京景盛餐饮有限公司 关键管理人
员控制
福成物资交流中心有限公司 同一母公司
三河福成酿酒公司 同一母公司
三河福成生物技术有限公司 关键管理人
员投资
三河天露食品有限公司 同一母公司
合 计
公司 公司 资金占 资金占 相对应的会计报表资金占
代码 简称 用期末 用期初 科目
余额截 余额截
止时点 止时点
A B E1 E2 F1 G1
600965 福成 2004.12 2003.12
五丰 .31 .31
同上 同上 应收帐款
同上 同上 应收帐款
同上 同上 应收帐款
同上 同上 应收帐款
同上 同上 其他应收款 应收帐款
同上 同上 应收帐款
同上 同上 其他应收款
同上 同上 其他应收款
同上 同上 其他应收款
同上 同上 其他应收款
公司 公司 资金占 资金占 资金占用借
代码 简称 用期末 用期初 方累计发生
时点金 时点金 额(万元)
额(万 额(万
元) 元)
A B F2 G2 F3 G3 F4 G4
600965 福成
五丰
236 119 2,671
107 982
255
42 52 259
4 148 4 131 0 488
36 80 71
16 0 32
0 6 0
64 0 64
0 0 50
84 569 10 637 146 4,471
公司 公司 资金占用 占用 占用 备注
代码 简称 贷方累计 方式 原因
发生额(万
元)
A B F5 G5 H I J
600965 福成 其他应付款
五丰 95,368.29元
2,554 货款 购销
1,130 货款 购销
269 货款 购销
0 471 货款 购销
115 货款 购销
16 房租
6 往来
0 房租等
50 往来
72 4,539
注:内蒙古粮油食品进出口公司借贷方累计发生额反映在内蒙贸发粮油食品进出口
有限责任公司中.
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内公司共召开3次监事会会议。
1、公司首届监事会第六次会议于2004年1月26日在公司会议室召开。会议应到监事
5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法有效
。
会议由公司监事会召集人赵文智先生主持，审议并一致通过如下决议：
（1）《2003年度公司监事会工作报告》；
（2）《关于监事会换届选举的提案》；
（3）《关于2004年度产品销售计划的议案》。
2、公司第二届监事会第一次会议于2004年2月26日在深圳市庐山大酒店五丰行公司
会议室召开，会议应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关
规定，所做的决议合法有效。
会议由赵文智先生主持，审议并一致通过了如下决议：
（1）审议通过公司首届监事会第六次会议推荐的，经2003年度股东大会选举产生
的新一届监事会候选人名单。经酝酿，选举赵文智先生为公司第二届监事会召集人，陈
向军、杨凤君、王雅惠、孙艳华为公司第二届监事。
（2）审议通过公司首届经营管理班子提交的《关于2004年度产品销售计划的议案
》，由公司按照统一制定的产品销售定价向公司的关联企业销售产品；监事会确认上述
交易条件公允，决策程序符合法律和公司章程的规定，不存在损害公司和非关联股东利
益的情形。
3、公司第二届监事会第二次会议于2004年7月28日以通讯的方式召开，公司5名监
事以通讯的方式对本次会议的议案进行了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关
规定，所做的决议合法有效。
会议审议了董事会提交的2004年1-6月工作报告，认为公司在上半年的生产经营活
动中，贯彻执行了董事会制定的年度目标计划，完成了公司上半年的工作目标，报告全
面反映了公司的生产经营情况，对各项指标的分析、比较，切合实际，同意按上市公司
的有关规定按期在上交所指定的媒体上公告。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会通过对公司经营活动进行监督，认为公司已经建立了较为完善的内控制度，
在贯彻执行过程中已经取得了很大的进步，有效地控制了企业的各项经营风险，公司的
各项工作均依照国家的法律、法规及公司章程和工作流程进行。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会通过对公司财务制度、财务报告及公司内部的审计工作进行审查，认为公司
的决算报告、年度报告、中期报告、季报的内容均符合公司的实际，会计师事务所出具
的审计意见是客观公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
监事会通过对上市后公司募集资金项目进行审查，认为募集资金所投入的项目、金
额、项目进度，与公司的承诺基本相符。由于目前乳制品市场竞争激烈，行业利润低微
，投资风险大,公司已经组织专门人员在积极对市场进行调研。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会通过对公司关联交易进行监督，认为公司与五丰行、内蒙贸发、福成景盛、
福成大酒店、福成菲伯萨等公司发生的关联交易条件公平合理，至今未发现有损公司利
益及股东利益的情形发生。
十、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
2004年11月11日，本公司客户海达瑞高胜（秦皇岛）牧业发展有限公司就出口约旦
活牛的事项提起民事诉讼，诉讼原因为海瑞达公司与本公司就出口约旦活牛的重量确认
上存在争议，海瑞达公司认为本公司违反双方签订的合同，请求法院判令本公司赔偿经
济损失690,381.00元，并承担诉讼费。
（二）资产交易事项
1、收购资产情况
报告期内本公司无收购资产情况。
2、出售资产情况
报告期内本公司无出售资产情况。
（三）重大关联交易
1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易
（1）2003年度、2004年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
2004年度
关联方名称
交易金额
内蒙粮油 3,072,162.72
内蒙贸发 21,110,217.78
菲伯萨 4,322,147.01
五丰行 26,706,321.64
福成景盛 625,768.48
福成大酒店 2,294,952.35
赤峰福成 495,672.21
福成房地产 344,601.77
生物技术 450,000.00
合 计 59,421,843.96
2004年度
关联方名称 占销售收入
百分比
内蒙粮油 0.70
内蒙贸发 4.82
菲伯萨 0.99
五丰行 6.10
福成景盛 0.14
福成大酒店 0.52
赤峰福成 0.11
福成房地产 0.08
生物技术 0.10
合 计 13.56
2003年度
关联方名称
交易金额
内蒙粮油 10,575,928.86
内蒙贸发 ——
菲伯萨 4,911,775.30
五丰行 5,408,497.80
福成景盛 1,291,935.80
福成大酒店 2,671,829.62
赤峰福成 806,207.80
福成房地产 0.00
生物技术 0.00
合 计 25,666,175.18
2003年度
关联方名称 占销售收入
百分比
内蒙粮油 2.96
内蒙贸发 ——
菲伯萨 1.38
五丰行 1.52
福成景盛 0.36
福成大酒店 0.75
赤峰福成 0.23
福成房地产 0.00
生物技术 0.00
合 计 7.20
本公司向关联公司销售产品均按照市场价结算价款。
（2）房屋租赁
承租方 2004年度
物流公司 319,652.40
生物技术 189,216.00
合 计 508,868.40
承租方 2003年度
物流公司 319,652.40
生物技术 0.00
合 计 319,652.40
（3）土地租赁
出租方 2004年度
福成集团 190,736.58
合 计 190,736.58
出租方 2003年度
福成集团 190,736.58
合 计 190,736.58
2、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内，公司未与关联方发生资产、股权转让方面的重大关联交易。
3、关联债权债务往来
2004.12.31
关联方
名称 余 额
应收帐款：
内蒙粮油 ——
内蒙贸发 1,067,394.63
菲伯萨 1,482,504.25
五丰行 2,361,610.00
福成景盛 360,966.34
福成大酒店 419,439.18
合 计 5,691,914.40
其他应收款：
菲伯萨 39,101.66
内蒙粮油 0.00
福成酿酒 0.00
生物技术 639,216.00
物流公司 159,826.20
合 计 198,927.86
其他应付款：
福成集团 95,368.29
合 计 95,368.29
2004.12.3
关联方
占期末余额
名称
百分比
应收帐款：
内蒙粮油 ——
内蒙贸发 1.74
菲伯萨 2.42
五丰行 3.86
福成景盛 0.59
福成大酒店 0.69
合 计 9.30
其他应收款：
菲伯萨 0.72
内蒙粮油 0.00
福成酿酒 0.00
生物技术 11.80
物流公司 2.95
合 计 15.47
其他应付款：
福成集团 0.94
合 计 0.94
2003.12.31
关联方
名称 余 额
应收帐款：
内蒙粮油 2,550,261.60
内蒙贸发 ——
菲伯萨 1,033,286.13
五丰行 1,100,000.00
福成景盛 561,862.00
福成大酒店 524,405.42
合 计 5,769,815.15
其他应收款：
菲伯萨 39,101.66
内蒙粮油 4,604.98
福成酿酒 64,246.07
生物技术 0.00
物流公司 0.00
合 计 107,952.71
其他应付款：
福成集团 197,094.17
合 计 197,094.17
2003.12.31
关联方
占期末余额
名称
百分比
应收帐款：
内蒙粮油 5.49
内蒙贸发 ——
菲伯萨 2.22
五丰行 2.37
福成景盛 1.21
福成大酒店 1.13
合 计 12.42
其他应收款：
菲伯萨 3.17
内蒙粮油 0.37
福成酿酒 5.16
生物技术 0.00
物流公司 0.00
合 计 8.70
其他应付款：
福成集团 4.18
合 计 4.18
4、其他需披露的关联交易
（1）本公司关联方福成房地产于2003年3月27日与中国银行三河支行燕郊分理处签
订2003年燕中银司抵字006号，担保的事项为本公司于2003年3月27日至2006年3月26日
之间已签订或将要签订的多个合同下根据授信协议产生的全部债权债务，本金金额不超
过3,000万元，福成房地产以其拥有的净值为2,700.20万元的土地使用权和房产进行抵
押。
（2）福成集团于2002年1月9日与中国银行三河支行签定2002年三中银抵字201001
号最高额抵押合同，担保的事项为本公司于2002年1月9日起至2004年12月30日止根据授
信协议所产生的全部债权债务，本金金额不超过3,000.00万元。福成集团以其拥有的部
分土地使用权和部分房产为本公司抵押担保，土地使用权的抵押作价为509.84万元；房
产的抵押作价为2,507.00万元。
（3）本公司关联方天露食品于2003年3月27日与中国银行廊坊燕郊开发区支行签订
2003年燕中银司抵字011号，担保的事项为本公司于2003年3月27日至2006年3月26日之
间已签订或将要签订的多个合同下根据授信协议产生的全部债权债务，本金金额不超过
840万元，天露食品以其拥有的净值为1,681万元的土地使用权和房产进行抵押。
（4）本公司股东福成集团于2004年6月3日与中国光大银行总行营业部签订保证合
同，为本公司的3,000万元贷款进行担保。
（5）公司股东内蒙贸发与本公司于2004年5月25日签订了进口种牛租用隔离检疫场
协议，合同约定每日每头隔离费16元，2004年度本公司共支付隔离费240万元。
（四）报告期内公司或持股5%以上的股东的承诺事项
1、福成集团向本公司的承诺事项
本公司与福成集团于2001年4月5日签订了《商标许可使用协议》，协议约定福成集
团许可本公司在生肉及生肉的加工上无偿使用福成集团合法拥有的注册商标（《商标注
册证》号：第1336458号，核准使用的商品类别为第29类商品）；许可本公司在动物饲
养中无偿使用福成集团合法拥有的注册商标（《商标注册证》号：第1344801号，核准
使用的商品类别为第42类商品），本公司无需向福成集团支付任何“福成”商标的许可
使用费。
该协议约定的“福成”商标的许可期限为：在发行人合法有效存续并且福成集团是
发行人第一大股东的整个期间内，发行人有权按照上述条件使用“福成”商标至福成商
标的有效期届满时，在“福成”商标办理续展后，除发行人要求不再续约或者出现该协
议规定的其他应当终止的情形之外，该协议应当自动续延。同时，福成集团保证在上述
协议的许可期限内自己不使用，亦不许可任何其他第三人使用“福成”商标从事该协议
已许可发行人使用“福成”商标从事的业务范围。且福成集团有义务在“福成”商标注
册的有效期届满前及时依法办理其续展注册，并保证“福成”商标在该协议有效期内始
终处于合法状态。发行人在福成集团转让“福成”商标的情况下，对“福成”商标享有
优先购买权，如果发行人放弃优先购买权，福成集团应当保证该协议在任何转让情况下
继续有效。
根据该协议的规定，除发行人主动解约之外，协议应终止的情形仅包括福成集团有
权在下列情况解除该协议：发行人违反该协议约定擅自将福成商标许可他人使用，并且
对违约行为不予补救；发行人的产品质量有严重缺陷，并在正常期限内不能解决的。
2、本公司的承诺事项
2001年3月20日本公司与三河市燕郊镇西吴各庄村委会签订《土地承包协议》，本
公司承包三河市燕郊镇西吴各庄村委会土地1000亩，年租金50万元，承包期限自2001年
4月1日至2030年4月1日，根据承包协议本公司首期向三河市燕郊镇西吴各庄村委会支付
四年的承包费200万元（已经于2001年5月支付），其余租金按年支付，未来25年内本公
司尚需支付租金1250万元。
（五）委托理财情况
报告期内公司不存在委托理财情况。
（六）其他重大合同
1、2004年7月，本公司与盐城中房建筑工程总承包有限公司签订《建设工程施工合
同》。本公司委托盐城中房建筑工程总承包有限公司建设公司奶牛厂和种牛繁育基地项
目。工程内容为施工图范围内的土建、水、暖、电安装等。工期为2004年7月16日至20
04年9月24日。合同金额为3,650.42万元。本合同已经履行完毕。
2、2004年8月，本公司与江苏中兴建设有限公司签订《建设工程施工合同》。本公
司委托江苏中兴建设有限公司建设公司肉牛饲养厂改造项目。工程内容为施工图范围内
的土建、水、暖、电安装等。工期为2004年9月1日至2004年10月31日。合同金额为2,6
89.15万元。本合同已经履行完毕。
3、2004年12月，本公司与江苏国安建筑安装工程有限公司签订《建设工程施工合
同》。本公司委托江苏国安建筑安装工程有限公司建设公司肉牛屠宰线项目、低温冷库
技术改造项目及屠宰场附属工程。工程内容为施工图范围内的土建、水、暖、电安装等
。工期为2004年12月24日至2005年6月21日。合同金额为2,142.73万元。本合同正在履
行中。
4、2004年7月，本公司与三河市兴隆畜牧有限公司签订《土地转包协议》。本公司
转包三河市燕郊镇西吴各庄土地112亩用于建设奶牛场和种牛繁育基地项目，承包期限
为2004年7月14日至2033年1月1日，租赁期28.5年。承租期内租金为319.20万元。
5、2004年7月，本公司与三河市兴隆畜牧有限公司签订《土地转包协议》。本公司
转包三河市燕郊镇大石各庄面积为320.42亩和61.06亩的两块土地用于建设奶牛场和种
牛繁育基地项目，承包期限为2004年7月14日至2033年1月1日，租赁期28.5年。承租期
内租金为1,087.22万元。
6、2004年7月，本公司与三河市高楼镇孙辛庄村村委会签订《土地承包协议》。本
公司承包三河市高楼镇孙辛庄村面积为95.10亩的土地用于建设肉牛饲养场，承包期限
为2004年8月1日至2034年7月31日，租赁期30年。承租期内租金为256.77万元。
7、2004年7月，本公司与三河市高楼镇兴隆庄村委会签订《土地承包协议》。本公
司承包三河市高楼镇兴隆庄面积为50亩的土地用于建设肉牛饲养场，承包期限为2004年
8月1日至2034年7月31日，租赁期30年。承租期内租金为135万元。
8、2003年11月10日，本公司与中国种畜进出口有限公司签订《代理进口合同》。
合同约定，中国种畜进出口有限公司代理本公司从新西兰进口2,000头荷斯坦母牛。20
04年该合同履行完毕。实际结算金额为2,691.99万元。
9、报告期内，本公司与海达瑞高胜（秦皇岛）牧业发展有限公司签订合同。合同
约定，公司向海达瑞高胜（秦皇岛）牧业发展有限公司提供2,000头种公牛用于出口约
旦。2004年该合同履行完毕。实际销售1,800头，结算金额742.01万元。
10、报告期内，本公司与内蒙贸发签订《活牛购买框架协议》，协议约定,内蒙贸
发2004年度从本公司购买不低于3,000万元的活牛用于出口约旦。该合同已经履行完毕
。内蒙贸发实际购买本公司活牛4,200头，结算金额1,618.88万元。
11、报告期内，本公司与内蒙贸发签订《活牛出口代理协议》。协议约定,内蒙贸
发2004年度代理本公司向香港出口活牛4,500头。该合同已经履行完毕。报告期内，内
蒙贸发实际代理本公司出口活牛1,793头。
（七）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司继续聘任北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司的财务审计机构
。2004年度公司共向该审计机构支付报酬40万元（含审计、验资和其他专业服务费用）
。该机构自2001年开始为本公司提供审计服务。
（八）公司、公司董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评
、证券交易所公开谴责的情形。
（九）其他重要事项
本公司股东内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司将持有的本公司6.85%的股权，即
17,400,294股社会法人股全部质押给呼和浩特市商业银行金盈支行,为其2,500万元流动
资金借款提供质押。质押期限自2004年12月13日至2006年12月29日,上述质押已在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
京永证审字（2005）第001号
河北福成五丰食品股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称福成五丰公司）200
4年12月31日的资产负债表、2004年度的利润表及利润分配表和2004年度的现金流量表
。这些会计报表的编制是福成五丰公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作
的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了福成五丰公司2004年12月31日的财务状况以及2004年
度的经营成果和现金流量。
北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：马向军
地址：中国北京市朝阳区东大桥路关 中国注册会计师：赵亦飞
东店北街1号国安大厦13层
二○○五年二月二十八日
资产负债表
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
位：人民币元
资 产 注释
流动资产：
货币资金 注释1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注释2
其他应收款 注释3
预付帐款 注释4
应收补贴款
存货 注释5
待摊费用 注释6
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 注释7
减：累计折旧 注释7
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 注释8
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 注释9
长期待摊费用 注释10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
资 产 2004.12.31
流动资产：
货币资金 152,435,181.52
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收帐款 59,372,550.36
其他应收款 5,252,934.35
预付帐款 9,894,238.18
应收补贴款 0.00
存货 90,495,852.01
待摊费用 2,121,520.88
一年内到期的长期债券投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 319,572,277.30
长期投资：
长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
固定资产：
固定资产原价 262,749,512.66
减：累计折旧 33,845,123.56
固定资产净值 228,904,389.10
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 228,904,389.10
工程物资 0.00
在建工程 11,000,000.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 239,904,389.10
无形资产及其他资产：
无形资产 14,722,148.95
长期待摊费用 20,655,727.37
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 35,377,876.32
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 594,854,542.72
资 产 2003.12.31
流动资产：
货币资金 13,287,266.79
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收帐款 45,085,130.54
其他应收款 2,815,937.98
预付帐款 4,685,906.21
应收补贴款 0.00
存货 67,134,640.88
待摊费用 521,871.01
一年内到期的长期债券投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 133,530,753.41
长期投资：
长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
固定资产：
固定资产原价 147,652,335.67
减：累计折旧 26,928,036.58
固定资产净值 120,724,299.09
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 120,724,299.09
工程物资 0.00
在建工程 0.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 120,724,299.09
无形资产及其他资产：
无形资产 15,164,063.47
长期待摊费用 6,423,552.21
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 21,587,615.68
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 275,842,668.18
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
资产负债表（续）
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
位：人民币元
负债及股东权益 注释
流动负债：
短期借款 注释11
应付票据
应付帐款 注释12
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 注释13
其他应交款
其他应付款 注释14
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
股东权益：
股本 注释15
减：已归还投资
股本净额
资本公积 注释16
盈余公积 注释17
其中：法定公益金
未分配利润 注释18
其中：拟分配现金股利
股东权益合计
负债及股东权益合计
负债及股东权益 2004.12.31
流动负债：
短期借款 83,000,000.00
应付票据 0.00
应付帐款 7,088,893.18
预收帐款 0.00
应付工资 186,993.65
应付福利费 2,078,762.78
应付股利 0.00
应交税金 2,194,443.65
其他应交款 0.00
其他应付款 10,102,231.85
预提费用 0.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 104,651,325.11
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 104,651,325.11
股东权益：
股本 254,002,943.00
减：已归还投资 0.00
股本净额 254,002,943.00
资本公积 158,177,188.35
盈余公积 20,529,955.93
其中：法定公益金 6,638,370.10
未分配利润 57,493,130.33
其中：拟分配现金股利 12,700,147.15
股东权益合计 490,203,217.61
负债及股东权益合计 594,854,542.72
负债及股东权益 2003.12.31
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
应付票据 0.00
应付帐款 11,401,788.64
预收帐款 0.00
应付工资 314,591.05
应付福利费 3,635,034.00
应付股利 0.00
应交税金 3,826,923.05
其他应交款 0.00
其他应付款 5,704,363.07
预提费用 0.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 54,882,699.81
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 54,882,699.81
股东权益：
股本 174,002,943.00
减：已归还投资 0.00
股本净额 174,002,943.00
资本公积 0.00
盈余公积 15,870,046.80
其中：法定公益金 5,085,067.06
未分配利润 31,086,978.57
其中：拟分配现金股利 0.00
股东权益合计 220,959,968.37
负债及股东权益合计 275,842,668.18
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
利润表
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
位：人民币元
项 目 注释
一、主营业务收入 注释19
减：主营业务成本 注释20
主营业务税金及附加 注释21
二、主营业务利润
加：其他业务利润 注释22
减：营业费用
管理费用
财务费用 注释23
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 注释24
四、利润总额
减：所得税 注释25
加：返还所得税
五、净利润
项 目 2004年度
一、主营业务收入 438,013,522.53
减：主营业务成本 371,576,733.26
主营业务税金及附加 0.00
二、主营业务利润 66,436,789.27
加：其他业务利润 2,880,715.78
减：营业费用 16,763,032.95
管理费用 9,817,654.83
财务费用 2,170,358.08
三、营业利润 40,566,459.19
加：投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收入 264,574.22
减：营业外支出 907,717.48
四、利润总额 39,923,315.93
减：所得税 8,857,255.04
加：返还所得税 0.00
五、净利润 31,066,060.89
项 目 2003年度
一、主营业务收入 356,969,047.05
减：主营业务成本 291,759,528.13
主营业务税金及附加 0.00
二、主营业务利润 65,209,518.92
加：其他业务利润 1,531,996.98
减：营业费用 10,598,154.00
管理费用 7,395,103.91
财务费用 1,908,406.75
三、营业利润 46,839,851.24
加：投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收入 196,362.67
减：营业外支出 190,498.07
四、利润总额 46,845,715.84
减：所得税 10,272,799.87
加：返还所得税 0.00
五、净利润 36,572,915.97
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
利润分配表
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
位：人民币元
项 目 注释 2004年度
一、净利润 31,066,060.89
加：年初未分配利润 31,086,978.57
其他转入 0.00
二、可供分配的利润 62,153,039.46
减：提取法定盈余公积 3,106,606.09
提取法定公益金 1,553,303.04
提取职工福利及奖励基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
三、可供投资者分配的利润 57,493,130.33
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
四、未分配利润 57,493,130.33
项 目 2003年度
一、净利润 36,572,915.97
加：年初未分配利润 60,585,345.41
其他转入 0.00
二、可供分配的利润 97,158,216.38
减：提取法定盈余公积 3,657,291.60
提取法定公益金 1,828,645.80
提取职工福利及奖励基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
三、可供投资者分配的利润 91,672,323.98
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 60,585,345.41
转作股本的普通股股利 0.00
四、未分配利润 31,086,978.57
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
补充资料：
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
位：人民币元
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00
2、自然灾害损失 0.00 0.00
3、会计政策变更增加(或减少)收益 0.00 0.00
4、会计估计变更增加(或减少)收益 0.00 0.00
5、债务重组损失活收益 0.00 0.00
6、其他 0.00 0.00
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
现金流量表
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 注释26
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 注释27
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
项 目 2004年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 461,453,745.54
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,892,582.76
现金流入小计 463,346,328.30
购买商品、接受劳务支付的现金 430,447,991.57
支付给职工以及为职工支付的现金 12,370,491.87
支付的各项税费 10,686,285.70
支付的其他与经营活动有关的现金 24,351,854.35
现金流出小计 477,856,623.49
经营活动产生的现金流量净额 -14,510,295.19
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 109,484.03
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 109,484.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 138,511,608.96
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 138,511,608.96
投资活动产生的现金流量净额 -138,402,124.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 238,177,188.35
借款所收到的现金 155,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,908,337.33
现金流入小计 399,085,525.68
偿还债务所支付的现金 102,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 2,795,349.96
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,234,100.00
现金流出小计 107,029,449.96
筹资活动产生的现金流量净额 292,056,075.72
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
现金流量表（续）
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释 2004年度
四、汇率变动对现金的影响 4,259.13
五、现金及现金等价物净增加额 139,147,914.73
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 31,066,060.89
加：计提的资产减值准备 577,692.14
固定资产折旧 7,579,058.65
无形资产摊销 441,914.52
长期待摊费用摊销 861,152.52
待摊费用的减少（减：增加） -1,599,649.87
预提费用的增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 704,244.96
固定资产报废损失 0.00
财务费用 2,795,349.96
投资损失（减：收益） 0.00
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -23,361,211.13
经营性应收项目的减少（减：增加） -22,449,998.13
经营性应付项目的增加（减：减少） -11,124,909.70
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -14,510,295.19
2.不涉及现金支出的投资和筹资活动
债务转为资本 0.00
一年内到起的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 152,435,181.52
减：货币资金的期初余额 13,287,266.79
现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 139,147,914.73
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
资产减值准备表
编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司
单位：人民币元
项 目 2003.12.31
一、坏帐准备合计 1,481,476.35
其中：应收帐款 1,394,385.48
其他应收款 87,090.87
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合 计 1,481,476.35
项 目 本年增加数
一、坏帐准备合计 517,249.97
其中：应收帐款 441,878.96
其他应收款 75,371.01
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 60,442.17
其中：库存商品 60,442.17
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合 计 577,692.14
本年减少数
项 目 因资产价值
回升转回
一、坏帐准备合计 0.00
其中：应收帐款 0.00
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合 计 0.00
本年减少数
项 目 其他原因
转回
一、坏帐准备合计 0.00
其中：应收帐款 0.00
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合 计 0.00
本年减少数
项 目
合计
一、坏帐准备合计 0.00
其中：应收帐款 0.00
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合 计 0.00
项 目 2004.12.31
一、坏帐准备合计 1,998,726.32
其中：应收帐款 1,836,264.44
其他应收款 162,461.88
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 60,442.17
其中：库存商品 60,442.17
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合 计 2,059,168.49
法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负
责人：刘开信
会计报表附注
（一）公司基本情况
河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“本公司”）原称三河五丰福成食品有
限公司（以下简称“原公司”）。原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[199
8]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准，由河北三河福成养
牛集团总公司、五丰行有限公司和内蒙古自治区粮油食品进出口公司共同出资组建，于
1998年3月18日登记注册的中外合资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总
字第000534号。公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕
郊经济技术开发区管理委员会“燕区经字（2000）093号”文件批准，五丰行有限公司
将其持有的原公司13.9%的股权转让给河北三河福成养牛集团总公司；河北三河福成养
牛集团总公司将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙古自治区粮油食品进出口公司，将
其持有的原公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司，将其持有的原公司2%的
股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司，将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对
外贸易经济合作（集团）有限责任公司，转让后原公司股东变为上述六家。
经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准
，原公司（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本174,002,943.00元人民币。
股本总数为174,002,943股，其中：河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集
团”）持有81,781,383股，占股本总额的47%，五丰行有限公司（以下简称“五丰行”
）持有62,641,060股，占股本总额的36%，内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简
称“内蒙粮油”）持有17,400,294股，占股本总额的10%，三河市明津商贸有限责任公
司（以下简称“三河明津”）持有6,960,118股，占股本总额的4%，三河市瑞辉贸易有
限责任公司（以下简称“三河瑞辉”）持有3,480,059股，占股本总额的2%，内蒙古对
外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸”）持有1,740,029股，
占股本总额的1%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和
国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第113号”文件授权）注册登记，企业法人
营业执照注册号为：企股冀廊总字第000534号。
2004年5月28日，商务部以商资批[2004]670号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%
的股权转让于内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司(以下简称“内蒙贸发”）。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准，本公司于2004年6月
28日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行
人民币普通股（A股）股票8,000万股，每股面值1.00元，每股发行价格为3.15元。本次
发行募集资金总额为25,200万元，发行费用为1,382.28万元，募集资金净额为23,817.
72万元，变更后的股本结构为普通股254,002,943股，每股面值人民币1元，其中非流通
股国有股1,740,029股，占总股本比例0.68%，非流通股法人股109,621,854股占总股本
比例43.16%，非流通股外资股62,641,060股，占总股本比例24.66%，流通股A股80,000
,000股，占总股本比例31.50%。2004年7月13日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市
，股票代码为600965。
本公司经营范围：禽畜养殖、屠宰、加工及冷藏，饲料生产，销售本公司产品。
本公司主要产品：活牛、牛肉、羊肉、牛奶等。
（二）公司主要会计政策、会计估计
1、本公司执行的会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法，按权责发生制核算，以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
5、外币业务的核算
外币业务发生时，按月初市场汇率记帐，月末，货币性资产和债权债务按期末市场
汇率调整帐面余额，由此产生的汇兑损益属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于
收益性支出的计入当期损益，属于筹建期间的计入长期待摊费用。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
（1）短期投资的计价和收益的确认方法
短期投资按取得时实际支付的价款或者放弃的非现金资产的帐面价值作为投资成本
（包括税金、手续费等，但不包括实际取得时已宣告尚未领取的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成
本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应
收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本价时按单项投资分别计提跌价
准备；短期投资跌价准备的余额为可变现净值低于成本的差额。
8、坏帐准备核算方法
本公司坏帐准备采用备抵法核算；按期末应收款项（应收帐款和其他应收款）余额
的3%计提坏帐准备金。本公司的预付帐款如有确凿证据表明其不符合预付款性质或者因
供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付帐款的款项转入其
他应收款，并按规定计提坏帐准备。
坏帐损失按以下原则确认：（1）因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后
仍无法收回款项；（2）因债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍不能收回的款项
，经董事会批准，确认为坏帐。
9、存货核算方法
（1）存货分类：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、库存商品、在产品、
农产品、幼畜及育肥畜等。
（2）存货取得和发出的计价方法：按照实际成本计价，取得时按实际成本入帐，
领用或发出时采用加权平均法结转发出存货成本。
本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为原材料-活牛核算，以收购价作为成本
，其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入原材料-活
牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
本公司寄养的肉牛，在收购架子牛时，作为原材料-活牛核算，育肥后按寄养过程
中的增重量和约定的增重单价结算寄养费用，计入原材料-活牛；肉牛销售时，以肉牛
数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
本公司的自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。
从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集。
（3）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。
（4）存货的盘存制度：各类存货的数量均采用永续盘存制，年末进行实地清查盘
点，各类存货的盘盈、盘亏和毁损等，先记入“待处理财产损溢”，经股东大会或董事
会，或经理会议批准后，在期末结帐前转入当期损益。如在期末结帐前尚未经批准，在
对外提供财务会计报告时先转入当期损益；如果其后经批准处理的金额与已处理的金额
不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：当存货的可变现净值（预计售价减去
销售所必需的估计费用后的价值）低于成本时，期末按单项存货计提存货跌价准备，选
择的售价为最近一个月的可变现净值。存货跌价准备的余额为可变现净值低于成本的差
额。
当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：
1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
3）公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的
市场价格又低于其帐面成本；
4）因公司所提供的商品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市
场价格逐渐下跌；
5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
如果由于农产品毁损、陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使农产品成本高于可
变现净值的，按可变现净值低于成本的部分，计提农产品跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价及收益确认方法
长期股权投资按取得时的初始投资成本入帐。
公司对外进行股权投资，如果对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，
采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
通常，对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位的投
资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具
有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%
以上（不含50%），或虽占被投资单位的投资有表决权资本总额不足50%，但具有实质控
制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限
长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权
投资差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定
了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含1
0年）的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差
额，计入资本公积。
（3）长期债权投资的计价方法和收益确认方法
长期债权投资是指公司购入的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债
券或其他债权投资。长期债权投资以取得时的实际成本作为投资成本。长期债权投资的
溢价和折价在投资存续期间内采用直线法平均摊销。
（4）长期投资减值准备的确认标准和摊销方法
年末，由于某项投资市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回
金额低于帐面价值的，按该项投资的预计可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资
减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准：使用年限超过1年的房屋、建筑物、构筑物、机器、机械运输
工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限在2年以上且单位
价值在2000元以上，但不属于生产经营主要设备的物品；进入正常生产期，可以多年连
续收获产品或连续提供劳务（服务）的生产性生物资产。
（2）固定资产分类：本公司固定资产分为房屋建筑物、构筑物、机械设备、电子
设备、运输设备、生产性生物资产、其他。
（3）固定资产计价：购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支
付的买价、包装费、运输费、交纳的有关税金作为入帐价值；自行建造的固定资产按建
造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价值；投资者投入的
固定资产，按投资双方确认的价值作为入帐价值；外购的生物资产，按购买价格、运费
、保险费及其他可直接归属于购买生物资产的相关税费；自繁的幼畜成龄转为产畜或役
畜，按成龄时的账面价值作为实际成本。
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、折旧年限、
年折旧率如下：
类 别 残值率
房屋建筑物（*） 10%
构筑物 10%
机械设备 10%
电子设备 10%
运输设备 10%
生物性资产（**） 25%
其 他 10%
类 别 折旧年限
房屋建筑物（*） 35年
构筑物 15年
机械设备 14年
电子设备 6年
运输设备 5年
生物性资产（**） 6年
其 他 5年
类 别 年折旧率（%）
房屋建筑物（*） 2.57
构筑物 6.00
机械设备 6.43
电子设备 15.00
运输设备 18.00
生物性资产（**） 12.50
其 他 18.00
*在租赁的土地上建造的房屋建筑物按预计可使用年限和租赁期孰短的原则计提折
旧。
**本年新增的生物性资产—奶牛按预计可使用年限计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
如果期末或年末市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致某项固定
资产可收回金额低于帐面价值的，按该项固定资产预计可收回金额低于其帐面价值的差
额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值
全额计提固定资产减值准备：
1）长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产；
2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因，导致其可收回金额低于帐
面价值的，应按其可收回金额低于帐面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，生
产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
固定资产减值准备按单项资产计提。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折
旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程是指正在施工中尚未完工或尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按
实际发生额计价，在工程达到预定可使用状态时估价转入固定资产。
（2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法
年末按单项工程项目的帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预
定可使用状态前计入固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后
计入当期财务费用。
（2）借款费用资本化的期间
1）开始资本化：在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使固定资产达到预
定可使用状态所必需的购建活动已经开始三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化；
2）暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至固定资产的购建活动重新开始
；
3）停止资本化：因专门借款所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款
费用的资本化。
（3）资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一个会计期间，因购置或建造固定资产而发生的利息，其资本化
金额为截至当期末止购置或建造该项资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价和摊销方法
无形资产按取得时的成本计价；无形资产自取得当月起采用平均年限法进行摊销。
（2）无形资产的摊销年限
1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限；
2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；
3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和
有效年限中的较短年限；
4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年
。
（3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
年末，如果无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值，按帐面价值与预计可收回
金额的差额计提无形资产减值准备。
当存在下列情况之一时，应将无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分确认为减
值准备：
1）无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
2）无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；
3）其他足以表明无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指公司已经支出，但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊费用在费用项目的受益期内分期平均摊销。公司在筹建期间发生的开办费用先
在长期待摊费用中归集，在开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。为发行
股票而向各中介机构支付的佣金和手续费等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收
入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵销的，或者无溢价的，若金额较小，直接计入
当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在两年内平均摊销，计入损益。
16、收入确认原则
（1）商品销售收入：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企
业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与
交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）劳务收入：如果劳务的开始和完成在同一会计年度内，在劳务完成时确认收
入；
如果劳务的开始和完成属于不同的会计年度，按下列情况进行处理：
1）在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠的估计，按完工百分比法确认收入
。
2）在资产负债表日，劳务交易的结果不能可靠地估计。
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的劳务成本金额确认
收入；
B、已经发生的劳务成本预计只能得到部分补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本
金额确认收入；
C、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，不确认收入。
（3）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入金额能
够可靠计量时确认收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（三）税项
1、增值税：牛肉销售按销售牛肉收入的13%计算销项税，扣除经税务机关确认可以
抵扣的进项税后缴纳增值税；活体牛销售根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务
总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转
税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”免征增值税。
财政部、国家税务总局“财税[2002]12号”文《财政部、国家税务总局关于提高农
产品进项税抵扣率的通知》规定：从2002年1月1日起，增值税一般纳税人购进农业生产
者销售的免税农业产品的进项税额扣除率由10%提高到13%。据此，从2002年1月1日起，
本公司允许抵扣的收购活体牛进项税的扣除率由10%提高到13%。
2、所得税：本公司适用的企业所得税率为30%，地方所得税税率3%。根据《中华人
民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，原公司自第一个获利年度起可享
受“免二减三”的税收优惠政策，根据《河北省外商投资企业减免地方所得税和地方税
暂行规定》，原公司自第一个获利年度起，地方所得税执行“免五减五”的税收优惠政
策，1998年为第一个获利年度。原公司转制为股份有限公司后，继续享受以上所得税优
惠政策，并已获得税务部门的批准。2003年度本公司所得税税率为31.5%。根据2003年
10月17日国家税务总局国税函 [2003]1154号“关于河北福成五丰食品股份有限公司减
征企业所得税问题的批复”，同意本公司从2003年度起10年内按应纳税税额减征30%的
企业所得税。2003年所得税执行税率为22.5%。
根据国务院办公厅《关于西部大开发若干政策实施意见》及相关规定，本公司在内
蒙古自治区赤峰市宁城县设立的分公司的所得税执行税率为15%。
4、营业税：出租房屋按租赁收入的5%计缴营业税；仓储服务按服务收入的5%计缴
营业税。
5、城建税、教育费附加：本公司属低于25%的外商投资企业，暂不缴纳城建税和教
育费附加。
（四）会计报表主要项目注释（除特别说明外，金额为人民币元）
注释1、货币资金
项 目 2004.12.31
现 金 540,188.22
银行存款 151,320,590.25
其他货币资金 574,403.05
合 计 152,435,181.52
项 目 2003.12.31
现 金 219,816.91
银行存款 13,067,449.88
其他货币资金 0.00
合 计 13,287,266.79
注释2、应收帐款
2004.12.31
帐 龄
金 额
1年以内 59,084,355.70
1—2年 1,123,846.42
2—3年 818,827.81
3年以上 181,784.87
合 计 61,208,814.80
2004.12.31
帐 龄
比例（%）
1年以内 96.52
1—2年 1.84
2—3年 1.34
3年以上 0.30
合 计 100.00
2004.12.31
帐 龄
坏帐准备
1年以内 1,772,530.67
1—2年 33,715.39
2—3年 24,564.83
3年以上 5,453.55
合 计 1,836,264.44
2003.12.31
帐 龄
金 额
1年以内 44,722,995.62
1—2年 1,197,596.88
2—3年 450,005.67
3年以上 108,917.85
合 计 46,479,516.02
2003.12.31
帐 龄
比例（%）
1年以内 96.22
1—2年 2.58
2—3年 0.97
3年以上 0.23
合 计 100.00
2003.12.31
帐 龄
坏帐准备
1年以内 1,341,689.87
1—2年 35,927.91
2—3年 13,500.17
3年以上 3,267.53
合 计 1,394,385.48
（1）2004年12月31日前五名客户应收帐款余额合计23,009,827.71元，占应收帐款
期末余额的37.59%。
（2）本公司股东五丰行有限公司持有本公司24.66%的表决权股份，2004年12月31
日欠本公司2,361,610.00元，主要为应收出售活牛款。
（3）本公司股东内蒙贸发持有本公司6.85%的表决权股份，2004年12月31日欠本公
司1,067,394.63元，内容为应收出售活牛款。
（4）本公司计提坏帐比例较低的原因是本公司帐龄长的应收款项金额较小，应收
款项回款较快，预计发生坏帐的可能性很小。
（5）应收帐款增加的原因为销售收入增加。
注释3、其他应收款
2004.12.31
帐 龄
金 额
1年以内 5,229,941.48
1—2年 42,492.87
2—3年 43,658.31
3年以上 99,303.57
合 计 5,415,396.23
2004.12.31
帐 龄
比例（%）
1年以内 96.58
1—2年 0.78
2—3年 0.81
3年以上 1.83
合 计 100.00
2004.12.31
帐 龄
坏帐准备
1年以内 156,898.24
1—2年 1,274.79
2—3年 1,309.75
3年以上 2,979.10
合 计 162,461.88
2003.12.31
帐 龄
金 额
1年以内 2,588,378.48
1—2年 146,095.75
2—3年 163,554.62
3年以上 5,000.00
合 计 2,903,028.85
2003.12.31
帐 龄
比例（%）
1年以内 89.16
1—2年 5.03
2—3年 5.63
3年以上 0.18
合 计 100.00
2003.12.31
帐 龄
坏帐准备
1年以内 77,651.35
1—2年 4,382.87
2—3年 4,906.65
3年以上 150.00
合 计 87,090.87
（1）截止2004年12月31日，其他应收款前五名余额合计3,779,477.09元，占其他
应收款期末余额的69.79%。
（2）其他应收款增加的主要原因为应收的房屋租赁款和仓储服务款增加。
（3）截止2004年12月31日，无持有本公司5%以上股权的股东的欠款。
注释4、预付帐款
2004.12.31
帐 龄
金 额
1年以内 6,875,724.18
1—2年 0.00
2—3年 3,007,000.00
3年以上 11,514.00
合 计 9,894,238.18
2004.12.31
帐 龄
比例（%）
1年以内 69.49
1—2年 0.00
2—3年 30.39
3年以上 0.12
合 计 100.00
2003.12.31
帐 龄
金 额
1年以内 1,667,392.21
1—2年 3,007,000.00
2—3年 11,514.00
3年以上 0.00
合 计 4,685,906.21
2003.12.31
帐 龄
比例（%）
1年以内 35.58
1—2年 64.17
2—3年 0.25
3年以上 0.00
合 计 100.00
（1）2004年12月31日预付帐款前五名余额合计8,711,273.80元，占预付帐款期末
余额的88.04%。
（2）预付帐款增加的主要原因为预付的购牛款及饲料款增加。
（3）2004年12月31日，无持有本公司5%以上股权的股东的欠款。
（4）帐龄超过一年预付帐款的主要内容为预付兴隆庄村委会的购土地款，截止20
04年12月31日的金额为300万元。
注释5、存货
2004.12.31
项 目
金 额
原材料 69,684,717.83
其中：活牛 59,442,647.20
饲料 10,242,070.63
活羊 0.00
低值易耗品 470,973.66
包装物 21,297.46
物料用品 109,162.75
在产品 2,580,000.00
库存商品： 17,375,834.91
其中：牛肉 14,444,884.92
羊肉 2,824,922.05
牛奶 58,923.52
其他 47,104.42
幼畜及育肥畜 314,307.57
合 计 90,556,294.18
2004.12.31
项 目
存货跌价准备
原材料 0.00
其中：活牛 0.00
饲料 0.00
活羊 0.00
低值易耗品 0.00
包装物 0.00
物料用品 0.00
在产品 0.00
库存商品： 60,442.17
其中：牛肉 45,540.65
羊肉 0.00
牛奶 14,901.52
其他 0.00
幼畜及育肥畜 0.00
合 计 60,442.17
2003.12.31
项 目
金 额
原材料 46,835,685.73
其中：活牛 34,923,016.40
饲料 11,660,519.67
活羊 252,149.66
低值易耗品 125,353.22
包装物 12,540.60
物料用品 66,153.60
在产品 1,955,000.00
库存商品： 18,139,907.73
其中：牛肉 15,997,599.16
羊肉 2,133,726.57
牛奶 0.00
其他 8,582.00
幼畜及育肥畜 0.00
合 计 67,134,640.88
2003.12.31
项 目
存货跌价准备
原材料 0.00
其中：活牛 0.00
饲料 0.00
活羊 0.00
低值易耗品 0.00
包装物 0.00
物料用品 0.00
在产品 0.00
库存商品： 0.00
其中：牛肉 0.00
羊肉 0.00
牛奶 0.00
其他 0.00
幼畜及育肥畜 0.00
合 计 0.00
注释6、待摊费用
项 目 2003.12.31
保险费 309,371.01
租赁费 212,500.00
装修费 0.00
广告费 0.00
取暖费 0.00
合 计 521,871.01
项 目 本期增加
保险费 373,236.91
租赁费 2,125,000.00
装修费 283,625.00
广告费 1,054,678.00
取暖费 208,909.00
合 计 4,045,448.91
项 目 本期摊销
保险费 507,052.61
租赁费 1,168,750.00
装修费 171,281.25
广告费 494,260.68
取暖费 104,454.50
合 计 2,445,799.04
项 目 2004.12.31
保险费 175,555.31
租赁费 1,168,750.00
装修费 112,343.75
广告费 560,417.32
取暖费 104,454.50
合 计 2,121,520.88
注释7、固定资产及累计折旧
原 值 2003.12.31
房屋建筑物 87,898,893.71
构筑物 38,751,913.50
机械设备 17,455,257.95
电子设备 1,303,336.26
运输设备 2,214,684.25
生产性生物资产 0.00
其 他 28,250.00
合 计 147,652,335.67
累计折旧
房屋建筑物 9,954,095.63
构筑物 8,306,377.67
机械设备 6,653,836.97
电子设备 664,614.74
运输设备 1,323,686.57
生产性生物资产 0.00
其 他 25,425.00
合 计 26,928,036.58
净 值 120,724,299.09
原 值 本期增加
房屋建筑物 64,982,638.80
构筑物 9,255,749.20
机械设备 10,197,406.62
电子设备 506,667.00
运输设备 522,702.00
生产性生物资产 30,992,100.00
其 他 16,130.00
合 计 116,473,393.62
累计折旧
房屋建筑物 2,538,043.48
构筑物 2,373,975.11
机械设备 1,287,063.18
电子设备 191,848.86
运输设备 218,140.99
生产性生物资产 968,503.13
其 他 1,483.90
合 计 7,579,058.65
净 值
原 值 本期减少
房屋建筑物 405,700.00
构筑物 932,700.00
机械设备 0.00
电子设备 0.00
运输设备 37,816.63
生产性生物资产 0.00
其 他 0.00
合 计 1,376,216.63
累计折旧
房屋建筑物 169,402.67
构筑物 471,013.50
机械设备 0.00
电子设备 0.00
运输设备 21,555.50
生产性生物资产 0.00
其 他 0.00
合 计 661,971.67
净 值
原 值 2004.12.31
房屋建筑物 152,475,832.51
构筑物 47,074,962.70
机械设备 27,652,664.57
电子设备 1,810,003.26
运输设备 2,699,569.62
生产性生物资产 30,992,100.00
其 他 44,380.00
合 计 262,749,512.66
累计折旧
房屋建筑物 12,322,736.44
构筑物 10,209,339.28
机械设备 7,940,900.15
电子设备 856,463.60
运输设备 1,520,272.06
生产性生物资产 968,503.13
其 他 26,908.90
合 计 33,845,123.56
净 值 228,904,389.10
注1：本期新增的房屋建筑物为募集资金投资项目完工新增的牛舍、办公楼、宿舍
等资产，上述资产系在租赁的土地上建造，均未取得房产证。
注2：截至2004年12月31日止，固定资产中有17处房产抵押，抵押资产帐面原值为
52,308,208.87元，账面净值为40,586,912.51元。
注释8、在建工程
名 称 预算数 2003.12.31
年出栏4万头肉牛养殖
26,670,300.00 0.00
场技术改造项目
种牛繁育基地项目 8,090,789.00 0.00
4万头肉牛屠宰线技术
21,427,293.00 0.00
及冷库技术改造项目
3000头奶牛基地技术
35,684,290.00 0.00
改造项目
养牛场零星项目 0.00
合 计 91,872,672.00 0.00
其中:资本化利息 0.00 0.00
转入
名 称 本期增加
固定资产
年出栏4万头肉牛养殖
30,821,502.00 30,821,502.00
场技术改造项目
种牛繁育基地项目 8,276,518.00 8,276,518.00
4万头肉牛屠宰线技术
11,000,000.00 0.00
及冷库技术改造项目
3000头奶牛基地技术
32,145,319.00 32,145,319.00
改造项目
养牛场零星项目 2,995,049.00 2,995,049.00
合 计 85,238,388.00 74,238,388.00
其中:资本化利息 0.00 0.00
其他
名 称 2004.12.31
转出
年出栏4万头肉牛养殖
0.00 0.00
场技术改造项目
种牛繁育基地项目 0.00 0.00
4万头肉牛屠宰线技术
0.00 11,000,000.00
及冷库技术改造项目
3000头奶牛基地技术
0.00 0.00
改造项目
养牛场零星项目 0.00 0.00
合 计 0.00 11,000,000.00
其中:资本化利息 0.00 0.00
资金
名 称 备注
来源
年出栏4万头肉牛养殖 募集
完工
场技术改造项目 资金
募集
种牛繁育基地项目 完工
资金
4万头肉牛屠宰线技术 募集
44%
及冷库技术改造项目 资金
3000头奶牛基地技术 募集
完工
改造项目 资金
自有
养牛场零星项目 完工
资金
合 计
其中:资本化利息
注释9、无形资产
土地使用证证书号 原始金额
三国用（2001）字第0052号 1,857,000.00
三国用（2001）字第0053号 7,184,000.00
三国用（2001）字第0054号 3,370,852.48
三国用（2001）字第0055号 2,747,747.52
三国用（燕开）字2002-100号 1,670,236.50
三国用（燕开）字2002-101号 594,900.00
合 计 17,424,736.50
土地使用证证书号 累计摊销金额
三国用（2001）字第0052号 315,812.10
三国用（2001）字第0053号 1,221,752.96
三国用（2001）字第0054号 573,266.70
三国用（2001）字第0055号 467,297.79
三国用（燕开）字2002-100号 91,771.25
三国用（燕开）字2002-101号 32,686.75
合 计 2,702,587.55
土地使用证证书号 2004.12.31
三国用（2001）字第0052号 1,541,187.90
三国用（2001）字第0053号 5,962,247.04
三国用（2001）字第0054号 2,797,585.78
三国用（2001）字第0055号 2,280,449.73
三国用（燕开）字2002-100号 1,578,465.25
三国用（燕开）字2002-101号 562,213.25
合 计 14,722,148.95
土地使用证证书号 备 注
三国用（2001）字第0052号 已抵押
三国用（2001）字第0053号 ——
三国用（2001）字第0054号 已抵押
三国用（2001）字第0055号 已抵押
三国用（燕开）字2002-100号 ——
三国用（燕开）字2002-101号 ——
合 计 ——
（1）三国用（2001）字第0052号、三国用（2001）字第0053号、三国用（2001）
字第0054号、三国用（2001）字第0055号土地使用权，是1998年原公司成立时由河北三
河福成养牛集团总公司投资转入的，投入时业经深圳维明资产评估事务所评估并出具“
深维资评报字[1998]第004号”评估报告（评估方法：重置成本法）；本公司成立时，
土地使用权由原公司转入本公司。
（2）三国用（2001）字第0052号、三国用（2001）字第0053号、三国用（2001）
字第0054号、三国用（2001）字第0055号的土地使用权自1998年4月开始摊销，摊销期
限476个月，截至2004年12月31日止，已经摊销81个月，剩余摊销期限为395个月。
（3）三国用（燕开）字2002—100号、三国用（燕开）字2002—101号的土地使用
权自2002年12月开始摊销，摊销期限455个月，截至2004年12月31日止，已经摊销25个
月，剩余摊销期限为430个月。
（4）三国用（2001）字第0052号、三国用（2001）字第0054号和三国用（2001）
字第0055号的土地使用权已经用于抵押贷款，截至2004年12月31日止，用于抵押的土地
使用权帐面净值为6,619,223.41元。
注释10、长期待摊费用
项 目 原始金额
吴各庄土地租赁费 2,000,000.00
兴隆庄土地租赁费 3,000,000.00
孙辛庄土地租赁费 2,567,700.00
兴隆庄村委会土地租赁款 1,350,000.00
西吴各庄村委会土地租赁款 3,192,000.00
大石庄村委会土地租赁款 9,131,970.00
大石庄村委会土地租赁款 1,740,210.00
股票发行费 2,888,552.32
合 计 8,028,552.32
项 目 2003.12.31
吴各庄土地租赁费 624,999.89
兴隆庄土地租赁费 2,910,000.00
孙辛庄土地租赁费 0.00
兴隆庄村委会土地租赁款 0.00
西吴各庄村委会土地租赁款 0.00
大石庄村委会土地租赁款 0.00
大石庄村委会土地租赁款 0.00
股票发行费 2,888,552.32
合 计 6,423,552.21
项 目 本期增加
吴各庄土地租赁费 0.00 500,000.04
兴隆庄土地租赁费 0.00 60,000.00
孙辛庄土地租赁费 2,567,700.00
兴隆庄村委会土地租赁款 1,350,000.00
西吴各庄村委会土地租赁款 3,192,000.00
大石庄村委会土地租赁款 9,131,970.00
大石庄村委会土地租赁款 1,740,210.00
股票发行费 0.00
合 计 17,981,880.00
项 目 本期摊销
吴各庄土地租赁费 0.00
兴隆庄土地租赁费 0.00
孙辛庄土地租赁费 35,662.50
兴隆庄村委会土地租赁款 18,750.00
西吴各庄村委会土地租赁款 55,999.98
大石庄村委会土地租赁款 160,210.02
大石庄村委会土地租赁款 30,529.98
股票发行费 0.00
合 计 861,152.52
项 目 其他减少
吴各庄土地租赁费
兴隆庄土地租赁费
孙辛庄土地租赁费 0.00
兴隆庄村委会土地租赁款 0.00
西吴各庄村委会土地租赁款 0.00
大石庄村委会土地租赁款 0.00
大石庄村委会土地租赁款 0.00
股票发行费 2,888,552.32
合 计 2,888,552.32
项 目 2004.12.31
吴各庄土地租赁费 124,999.85
兴隆庄土地租赁费 2,850,000.00
孙辛庄土地租赁费 2,532,037.50
兴隆庄村委会土地租赁款 1,331,250.00
西吴各庄村委会土地租赁款 3,136,000.02
大石庄村委会土地租赁款 8,971,759.98
大石庄村委会土地租赁款 1,709,680.02
股票发行费 0.00
合 计 20,655,727.37
（1）截至2004年12月31日止,本公司支付给三河市燕郊镇西吴各庄村委会1000亩的
土地租赁费为2,000,000.00元，已摊销45个月，剩余摊销期限3个月，累计已摊销1,87
5,000.15元，详见本附注（七）。
（2）截至2004年12月31日,本公司支付给三河市高楼镇兴隆庄村委会104.8亩的土
地租赁费为3,000,000.00元，已摊销30个月，剩余摊销期限570个月,累计摊销150,000
.00元。
（3）截至2004年12月31日止,本公司支付给三河市高楼镇孙辛庄95.1亩的土地租赁
款2,567,700.00元，已摊销5个月，剩余摊销期限355个月，累计摊销35,662.50元。
（4）截至2004年12月31日止,本公司支付给三河市高楼镇兴隆庄村委会50亩的土地
租赁款1,350,000.00元，已摊销5个月，剩余摊销期限355个月，累计摊销18,750.00元
。
（5）截至2004年12月31日止,本公司支付给三河市高楼镇西吴各庄村委会112亩土
地租赁款3,192,000.00元，已摊销4个月，剩余摊销期限336个月，累计摊销55,999.98
元。
（6）截至2004年12月31日止,本公司支付给三河市高楼镇大石庄村委会320.42亩土
地租赁款9,131,970.00元，已摊销4个月，剩余摊销期限336个月累计摊销160,210.02元
。
（7）截至2004年12月31日止,本公司支付给三河市高楼镇大石庄村委会61.06亩土
地租赁款1,740,210.00元，已摊销4个月，剩余摊销期限336个月，累计摊销30,529.98
元。
（8）截至2004年12月31日止，按照现行会计制度规定，股票发行费2,888,552.32
元从股票公开发行后的发行溢价中冲销。
注释11、短期借款
项 目 2004.12.31
抵押借款 53,000,000.00
保证借款 30,000,000.00
合 计 83,000,000.00
项 目 2003.12.31
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 0.00
合 计 30,000,000.00
截至2004年12月31日止，新增3000万保证借款的保证人为三河国有资产经营公司和
三河福成养牛集团总公司；新增的抵押借款以河北三河福成养牛集团总公司、三河市福
成房地产开发有限公司、三河市天露食品有限公司和本公司的部分财产进行最高额抵押
担保，最高额抵押贷款合同号分别为2002年三中银抵字201001号、2003年燕中银司抵字
006号、2003年燕中银司抵字011号、2003年燕中银司抵字002号。本公司抵押资产原值
及净值见注释7和注释9。
注释12、应付帐款
应付帐款2004年12月31日余额为7,088,893.18元，2003年12月31日余额为11,401,
788.64元。
2004年12月31日余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注释13、应交税金
类 别 税率
增 值 税 13%
屠 宰 税 3%
所 得 税 22.5%、15%
营 业 税 5%
个人所得税 —
合 计 —
类 别 2004.12.31
增 值 税 49,097.93
屠 宰 税 0.00
所 得 税 1,941,969.17
营 业 税 187,094.80
个人所得税 16,281.75
合 计 2,194,443.65
类 别 2003.12.31
增 值 税 -143,377.81
屠 宰 税 1,170,368.85
所 得 税 2,711,971.24
营 业 税 80,631.42
个人所得税 7,329.35
合 计 3,826,923.05
注释14、其他应付款
其他应付款2004年12月31日的余额为10,102,231.85元，主要为：养老统筹金3,20
3,355.98元，应付江苏盐城市中房建筑总承包有限公司工程款2,456,032.00元，应付江
苏中兴建设有限公司工程款2,402,457.00元，应付河北三河福成养牛集团总公司95,36
8.29元。2003年12月31日余额为5,704,363.07元。本期比上期增加的主要原因为欠付的
工程款增加。
2004年12月31日余额中，欠持有本公司32.20%股份的股东河北三河福成养牛集团总
公司的款项为95,368.29元，主要内容为欠土地租赁款。
注释15、股本
项 目 2003.12.31
一、尚未流通股份
1、发起人股份 174,002,943.00
其中：
国家拥有股份 1,740,029.00
境内法人持有股份 109,621,854.00
外资法人持有股份 62,641,060.00
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 174,002,943.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
0.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 0.00
三、股份总数 174,002,943.00
本次变动增减（+、-）
项 目
配 送 公积金
发行 小计
股 股 转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
80,000,000.00 80,000,000.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00
项 目 2004.12.31
一、尚未流通股份
1、发起人股份 174,002,943.00
其中：
国家拥有股份 1,740,029.00
境内法人持有股份 109,621,854.00
外资法人持有股份 62,641,060.00
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 174,002,943.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
80,000,000.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 80,000,000.00
三、股份总数 254,002,943.00
本公司股本业经北京永拓会计师事务所有限责任公司进行验证，并出具了“京永股
验字（2004）第001号”验资报告。
注释16、资本公积
项 目 2003.12.31
股本溢价 0.00
合 计 0.00
项 目 本年增加
股本溢价 158,177,188.35
合 计 158,177,188.35
项 目 本年减少
股本溢价 0.00
合 计 0.00
项 目 2004.12.31
股本溢价 158,177,188.35
合 计 158,177,188.35
注释17、盈余公积
项 目 2004.12.31
企业发展基金 307,423.03
储备基金 307,422.59
法定盈余公积金 13,276,740.21
法定公益金 6,638,370.10
合 计 20,529,955.93
项 目 2003.12.31
企业发展基金 307,423.03
储备基金 307,422.59
法定盈余公积金 10,170,134.12
法定公益金 5,085,067.06
合 计 15,870,046.80
注释18、未分配利润
项 目 2004.12.31
期初未分配利润 31,086,978.57
加：本期净利润 31,066,060.89
减：提取职工奖励及福利基金 0.00
减：提取企业发展基金 0.00
减：提取储备基金 0.00
减：提取法定公积金 3,106,606.09
减：提取公益金 1,553,303.04
减：分配普通股股利 0.00
期末未分配利润 57,493,130.33
项 目 2003.12.31
期初未分配利润 60,585,345.41
加：本期净利润 36,572,915.97
减：提取职工奖励及福利基金 0.00
减：提取企业发展基金 0.00
减：提取储备基金 0.00
减：提取法定公积金 3,657,291.60
减：提取公益金 1,828,645.80
减：分配普通股股利 60,585,345.41
期末未分配利润 31,086,978.57
1、根据2005年2月28日召开的第二届董事会第六次会议决议，2004年度实现净利润
31,066,060.89元，提取10%的法定盈余公积3,106,606.09元，提取5%的法定公益金1,5
53,303.04元后，加期初未分配利润31,086,978.57元，可供分配的利润为57,493,130.
33元。以2004年12月31日股本254,002,943股为基数,向全体股东每10股送1股派发现金
0.50元(含税)，需要派发现金12,700,147.15元，剩余未分配利润结转下一年度分配。
注释19、主营业务收入
项目 2004年度
活牛 138,546,317.74
牛肉 270,953,590.25
羊肉 19,546,387.86
牛奶 4,557,140.06
小牛 2,900,050.00
其他 1,510,036.62
合计 438,013,522.53
项目 2003年度
活牛 110,918,128.91
牛肉 232,052,902.39
羊肉 13,998,015.75
牛奶 0.00
小牛 0.00
其他 0.00
合计 356,969,047.05
2004年度本公司对前五名客户的销售收入总额为98,050,646.14元，占当期全部销
售收入的22.39%。
注释20、主营业务成本
项目 2004年度
活牛 99,335,198.32
牛肉 245,948,833.33
羊肉 19,039,785.06
牛奶 6,153,335.40
小牛 429,310.46
其他 670,270.69
合计 371,576,733.26
项目 2003年度
活牛 74,209,562.97
牛肉 206,373,760.67
羊肉 11,176,204.49
牛奶 0.00
小牛 0.00
其他 0.00
合计 291,759,528.13
注释21、其他业务利润
项 目 2004年度
租赁收益 1,493,715.78
仓储收益 1,387,000.00
合 计 2,880,715.78
项 目 2003年度
租赁收益 1,531,996.98
仓储收益 0.00
合 计 1,531,996.98
注释22、财务费用
项 目 2004年度
利息支出 2,795,349.96
减：利息收入 665,164.46
手续费支出 35,565.04
汇兑损益 4,607.54
合 计 2,170,358.08
项 目 2003年度
利息支出 1,973,259.50
减：利息收入 89,704.49
手续费支出 33,070.15
汇兑损益 5,249.59
合 计 1,908,406.75
注释24、营业外支出
项 目 2004年度
罚款支出 0.00
捐 款 0.00
赔偿费 202,500.23
固定资产清理损失 704,244.96
滞纳金 972.19
其 他 0.10
合 计 907,717.48
项 目 2003年度
罚款支出 3,275.71
捐 款 1,000.00
赔偿费 2,378.00
固定资产清理损失 138,009.12
滞纳金 45,835.24
其 他 0.00
合 计 190,498.07
注释25、所得税
项 目 2004年度
应纳税所得额 40,057,874.04
所得税税率 * 22.5%
所得税额 8,857,255.04
项 目 2003年度
应纳税所得额 46,928,204.79
所得税税率 * 22.5%
所得税额 10,272,799.87
注*本公司在内蒙古自治区赤峰市宁城县设立的分公司所得税执行国务院办公厅《
关于西部大开发若干政策实施意见》及相关规定，执行税率为15%。
注释26、收到的其他与经营活动有关的现金的主要项目
项 目 2004年度
租 金 1,515,939.41
保险赔款 184,616.58
其 他 192,026.77
合 计 1,892,582.76
注释27、支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目
项 目 2004年度
促销费 1,040,473.53
运费 7,847,125.91
印刷费 234,411.47
检疫费 172,724.78
招待费 863,410.59
广告费 1,191,844.60
租赁费 2,581,646.68
修理费 879,776.79
差旅费 577,863.38
包装费 42,016.00
电话费 234,402.89
其他费用 1,920,873.31
办公费 396,803.85
水、电费 333,370.62
董事会费 78,210.00
保险费 585,335.95
上市杂费 807,073.91
备用金 4,564,489.90
合 计 24,351,854.16
(五)关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
福成集团 三河市兴隆庄 畜牧养殖与经营相关的服务项目
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
福成集团 母公司 股份制 李高起
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2003.12.31 本期增加
福成集团 72,000,000.00 0.00
企业名称 本期减少 2004.12.31
福成集团 0.00 72,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2003.12.31
企业名称
金 额 比例（%）
福成集团 81,781,383.00 47.00
本期增加（减少）
企业名称
金额 比例（%）
福成集团 0.00 14.80
2004.12.31
企业名称
金 额 比例（%）
福成集团 81,781,383.00 32.20
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
五丰行 投资方
内蒙贸发 投资方
内蒙粮油 2004年5月以前为投资方
三河明津 投资方
三河瑞辉 投资方
内蒙外贸 投资方
企业名称 与本企业的联系
三河福成菲伯萨食品有限责任公司（以下 同一母公司
简称“菲伯萨”）
三河市福成酿酒有限公司（以下简称“福成酿酒”） 同一母公司
福成名厨大酒店有限公司（以下简称“福成大酒店”） 同一母公司
福成物资交流中心有限公司（以下简称“物流公司”） 同一母公司
三河福成房地产开发有限公司（以下简称“福成房 同一母公司
地产”）
北京永盛福成餐饮有限公司（以下简称“永盛福成”） 关键管理人员控制的企业
赤峰福成肥牛火锅城（以下简称“赤峰福成”） 关键管理人员控制的企业
北京福成景盛餐饮有限公司（以下简称“福成景盛”） 关键管理人员控制的企业
三河福成生物技术有限公司（以下简称“生物技术”） 关键管理人员投资的企业
三河市天露食品有限公司（以下简称“天露食品”） 同一母公司
2、关联方交易
（1）销售货物
本公司向关联公司销售产品均按照市场价结算价款，2003年度、2004年度向关联方
销售货物有关明细资料如下：
2004年度
关联方名称
交易金额
内蒙粮油 3,072,162.72
内蒙贸发 21,110,217.78
菲伯萨 4,322,147.01
五丰行 26,706,321.64
福成景盛 625,768.48
福成大酒店 2,294,952.35
赤峰福成 495,672.21
福成房地产 344,601.77
生物技术 450,000.00
合 计 59,421,843.96
2004年度
关联方名称 占销售收
入百分比
内蒙粮油 0.70
内蒙贸发 4.82
菲伯萨 0.99
五丰行 6.10
福成景盛 0.14
福成大酒店 0.52
赤峰福成 0.11
福成房地产 0.08
生物技术 0.10
合 计 13.56
2003年度
关联方名称
交易金额
内蒙粮油 10,575,928.86
内蒙贸发 ——
菲伯萨 4,911,775.30
五丰行 5,408,497.80
福成景盛 1,291,935.80
福成大酒店 2,671,829.62
赤峰福成 806,207.80
福成房地产 0.00
生物技术 0.00
合 计 25,666,175.18
2003年度
关联方名称 占销售收
入百分比
内蒙粮油 2.96
内蒙贸发 ——
菲伯萨 1.38
五丰行 1.52
福成景盛 0.36
福成大酒店 0.75
赤峰福成 0.23
福成房地产 0.00
生物技术 0.00
合 计 7.20
（2）房屋租赁
承租方 2004年度
物流公司 319,652.40
生物技术 189,216.00
合 计 508,868.40
承租方 2003年度
物流公司 319,652.40
生物技术 0.00
合 计 319,652.40
（3）土地租赁
出租方 2004年度
福成集团 190,736.58
合 计 190,736.58
出租方 2003年度
福成集团 190,736.58
合 计 190,736.58
（4）关联方应收、应付款项余额
2004.12.31
关联方
名称
余 额
应收帐款：
内蒙粮油 ——
内蒙贸发 1,067,394.63
菲伯萨 1,482,504.25
五丰行 2,361,610.00
福成景盛 360,966.34
福成大酒店 419,439.18
合 计 5,691,914.40
其他应收款：
菲伯萨 39,101.66
内蒙粮油 0.00
福成酿酒 0.00
生物技术 639,216.00
物流公司 159,826.20
合 计 198,927.86
其他应付款：
福成集团 95,368.29
合 计 95,368.29
2004.12.31
关联方
占期末余额
名称
百分比
应收帐款：
内蒙粮油 ——
内蒙贸发 1.74
菲伯萨 2.42
五丰行 3.86
福成景盛 0.59
福成大酒店 0.69
合 计 9.30
其他应收款：
菲伯萨 0.72
内蒙粮油 0.00
福成酿酒 0.00
生物技术 11.80
物流公司 2.95
合 计 15.47
其他应付款：
福成集团 0.94
合 计 0.94
2003.12.31
关联方
名称
余 额
应收帐款：
内蒙粮油 2,550,261.60
内蒙贸发 ——
菲伯萨 1,033,286.13
五丰行 1,100,000.00
福成景盛 561,862.00
福成大酒店 524,405.42
合 计 5,769,815.15
其他应收款：
菲伯萨 39,101.66
内蒙粮油 4,604.98
福成酿酒 64,246.07
生物技术 0.00
物流公司 0.00
合 计 107,952.71
其他应付款：
福成集团 197,094.17
合 计 197,094.17
2003.12.31
关联方
占期末余额
名称
百分比
应收帐款：
内蒙粮油 5.49
内蒙贸发 ——
菲伯萨 2.22
五丰行 2.37
福成景盛 1.21
福成大酒店 1.13
合 计 12.42
其他应收款：
菲伯萨 3.17
内蒙粮油 0.37
福成酿酒 5.16
生物技术 0.00
物流公司 0.00
合 计 8.70
其他应付款：
福成集团 4.18
合 计 4.18
（5）其他需披露的关联方交易：
A、本公司关联方福成房地产于2003年3月27日与中国银行三河支行燕郊分理处签订
2003年燕中银司抵字006号，担保的事项为本公司于2003年3月27日至2006年3月26日之
间已签订或将要签订的多个合同下根据授信协议产生的全部债权债务，本金金额不超过
3,000万元，福成房地产以其拥有的净值为2,700.20万元的土地使用权和房产进行抵押
。
B、本公司股东福成集团于2002年1月9日与中国银行三河支行签定2002年三中银抵
字201001号最高额抵押合同，担保的事项为本公司于2002年1月9日起至2004年12月30日
止根据授信协议所产生的全部债权债务，本金金额不超过3,000.00万元。福成集团以其
拥有的部分土地使用权和部分房产为本公司抵押担保，土地使用权的抵押作价为509.8
4万元；房产的抵押作价为2,507.00万元。
C、本公司关联方天露食品于2003年3月27日与中国银行廊坊燕郊开发区支行签订2
003年燕中银司抵字011号，担保的事项为本公司于2003年3月27日至2006年3月26日之间
已签订或将要签订的多个合同下根据授信协议产生的全部债权债务，本金金额不超过8
40万元，天露食品以其拥有的净值为1,681万元的土地使用权和房产进行抵押。
D、本公司股东福成集团于2004年6月3日与中国光大银行总行营业部签订保证合同
，为本公司的3,000万元贷款进行担保。
E、本公司股东内蒙贸发于2004年5月25日与本公司签订了进口种牛租用隔离检疫场
协议，合同约定每日每头隔离费16元，2004年度本公司共支付隔离费240万元。
（六）或有事项
2004年11月11日，本公司客户海达瑞高胜（秦皇岛）牧业发展有限公司（以下简称
“海瑞达”）就出口约旦活牛的事项提起民事诉讼，诉讼原因为海瑞达与本公司就出口
约旦活牛的重量确认上存在争议，海瑞达认为本公司违反双方签订的合同，请求法院判
令本公司赔偿经济损失690,381.00元，并承担诉讼费。
（七）承诺事项
2001年3月20日本公司与三河市燕郊镇西吴各庄村委会签订《土地承包协议》，本
公司承包三河市燕郊镇西吴各庄村委会土地1000亩，年租金50万元，承包期限自2001年
4月1日至2030年4月1日，根据承包协议本公司首期向三河市燕郊镇西吴各庄村委会支付
四年的承包费200万元（已经于2001年5月支付），其余租金按年支付，未来25年内本公
司尚需支付租金1250万元。
（八）资产负债表日后事项
截止2005年2月28日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。
（九）其他事项
1、本公司股东内蒙贸发将持有的本公司17,400,294股社会法人股(占本公司股本总
额的6.85%)全部质押给呼和浩特市商业银行金盈支行,为其2500万元流动资金借款提供
质押。质押期限自2004年12月13日至2006年12月29日,上述质押已在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。
2、非经常性损益
项 目 2004年度
营业外收入 264,574.22
减：营业外支出 907,717.48
加：以前年度资产减值准备的转回 0.00
合 计 -643,143.26
扣除所得税的非经常性损益 -498,436.03
项 目 2003年度
营业外收入 196,362.67
减：营业外支出 190,498.07
加：以前年度资产减值准备的转回 32,980.17
合 计 5,864.60
扣除所得税的非经常性损益 4,545.07
河北福成五丰食品股份有限公司
二○○五年二月二十八日
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：
河北福成五丰食品股份有限公司
二○○五年二月二十八日
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