`或有事项
无
`主要会计政策、会计估计变更
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
`会计差错更正
无
`关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
制造、销售蒸
汽、电,零售烟酒
山东博汇集团 山东省桓台县
糖茶、日用百 母公司
有限公司 马桥镇
货、建材、陶
瓷、五金交电等
淄博大华纸业 山东省桓台县 开发、生产、销
控股子公司
有限公司 马桥镇 售板纸及纸制品
关联方名称 经济性质 法人代表
山东博汇集团
有限责任公司 金亮宗
有限公司
淄博大华纸业
有限责任公司 李方和
有限公司
2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:
元 币种:人民币
关联方名称 关联方所持股 关联方所 关联方所
份期初数 持股份比 持股份增
例期初数 减
（％）
山东博汇集团有限
78,000,000.00 43.33
公司
淄博大华纸业有限
54,000,000.00 60
公司
关联方名称 关联方所 关联方所持股 关联方所
持股份增 份期末数 持股份比
减比例 例期末数
（％） （％）
山东博汇集团有限
78,000,000.00 43.33
公司
淄博大华纸业有限
54,000,000.00 60
公司
3、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
淄博欧格登博汇热电有限公司 股东的子公司
山东天源热电有限公司 股东的子公司
4、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:
元 币种:人民币
关联交
关联交
关联方 易定价
易事项
原则
淄博欧格登
电、蒸
博汇热电有 市场价
汽
限公司
山东天源热 电、蒸
市场价
电有限公司 汽
山东博汇集
柴油 协议价
团有限公司
本期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
淄博欧格登
博汇热电有 108,863,916.53 67.57
限公司
山东天源热
52,242,232.72 32.43
电有限公司
山东博汇集
245,531.66 100
团有限公司
上年同期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
淄博欧格登
博汇热电有 58,842,143.38 100
限公司
山东天源热
0.00 0.00
电有限公司
山东博汇集
0.00 0.00
团有限公司
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:
元 币种:人民币
关联交 关联交易
关联方
易事项 定价原则
山东博汇集团有 销售材
协议价
限公司 料
淄博欧格登博汇 销售材
协议价
热电有限公司 料
本期数
关联方 金 占同类交易金额
额 的比例(%)
山东博汇集团有
0.00
限公司
淄博欧格登博汇
0.00
热电有限公司
上年同期数
关联方 占同类交易金额
金额
的比例(%)
山东博汇集团有
252,159.66 35.75
限公司
淄博欧格登博汇
64,232.58 9.11
热电有限公司
5、关联方应收应付款项
单位:
元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方
应收帐款 淄博欧格登博汇热电有限公司
其他应收款 山东博汇集团有限公司
应收应付款项名称 期初金额 期末金额
应收帐款 11,577,626.94
其他应收款 -116,704.87
`合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选
用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时予以
抵销。
`外币业务核算方法
本公司发生的外币业务，按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价之中间价折合
为人民币计账，同时登记外币金额。期末外币账户余额按期末市场外汇牌价的中间价进
行调整，按期末市场汇率折算后的余额与相对应的记账本位币账户的期末余额之间的差
额分别不同情况处理：
①如果相关业务不涉及购买需安装固定资产或者在建工程的，该差额记入当期汇兑
损益；
②如果相关业务涉及购买需安装固定资产或者在建工程的，在有关固定资产或者在
建工程达到预计可使用状态前产生的差额予以资本化，否则记入当期汇兑损益；
③如果相关业务发生在筹建期间，其产生的汇兑损益应计入长期待摊费用，并在开
始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益。
`记账基础
本公司以权责发生制为记账基础。
`记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
`现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表编制基础即现金是指在月份（或季度、年度）终了时的库存现金
、不受支付限制银行存款以及其他货币资金。
`计价原则
以历史成本为计价原则。
`会计准则和会计制度
本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定
。
`控股子公司及合营企业
单位:
元 币种:人民币
法定
注册
单位名称 代表 注册资本 经营范围
地
人
淄博大华 桓台 李方 开发、生产、
90,000,000.00
纸业有限 县马 和 销售板纸及纸
公司 桥镇 制品
权益比例
(%) 是否
单位名称 投资额
合并
直 间
淄博大华 接 接
54,180,408.00 60 是
纸业有限
公司
`会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
`承诺事项
无
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