每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司独立董事刘仲华先生因公出差在外无法参加本次会议，书面授权委托独立董
事舒强兴先生代为出席董事会并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人张跃文，主管会计工作负责人李铁明，会计机构负责人（会计主管人
员）尹志波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖南新五丰股份有限公司
公司英文名称：HUNAN NEW WELLFUL CO.,LTD.
公司英文名称缩写：NWF
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新五丰
公司A股代码：600975
3、公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地麓龙路8号
公司办公地址：长沙市芙蓉区五一西路2号“第一大道”19、20楼
邮政编码：410005
公司国际互联网网址：www. newwf.com
公司电子信箱：irmnewwf@126. com
4、公司法定代表人：张跃文
5、公司董事会秘书：袁端淇
电话：0731-4449588-811
传真：0731-4449593
E-mail：irmnewwf@126.com
联系地址：长沙市芙蓉区五一西路2号“第一大道”20楼
公司证券事务代表：罗雁飞
电话：0731-4449588-811
传真：0731-4449593
E-mail：irmnewwf@126.com
联系地址：长沙市芙蓉区五一西路2号“第一大道”20楼
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：湖南新五丰股份有限公司证券投资部
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:万元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 37,412.97
流动负债 5,035.28
总资产 51,864.96
股东权益（不含少数股东权益） 45,437.54
每股净资产(元) 4.54
调整后的每股净资产(元) 4.53
主要会计数据 上年度期末
流动资产 39,974.89
流动负债 8,638.87
总资产 54,326.41
股东权益（不含少数股东权益） 44,440.39
每股净资产(元) 4.44
调整后的每股净资产(元) 4.43
本报告期末比上
主要会计数据 年度期末增减
（％）
流动资产 -6.41
流动负债 -41.71
总资产 -4.53
股东权益（不含少数股东权益） 2.24
每股净资产(元) 2.25
调整后的每股净资产(元) 2.26
报告期（1－6月）
净利润 1,698.23
扣除非经常性损益后的净利润 1,593.12
每股收益(元) 0.17
净资产收益率（%） 3.74
经营活动产生的现金流量净额 2,103.44
上年同期
净利润 1,623.62
扣除非经常性损益后的净利润 1,580.55
每股收益(元) 0.16
净资产收益率（%） 3.73
经营活动产生的现金流量净额 736.31
本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 4.60
扣除非经常性损益后的净利润 0.80
每股收益(元) 6.25
净资产收益率（%） 0.27
经营活动产生的现金流量净额 185.67
2 扣除非经常性损益项目和金额
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 113.04
以前年度已经计提各项减值准备的转回 43.83
所得税影响数 -51.77
合计 105.10
3 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.17 7.21
营业利润 3.82 3.85
净利润 3.74 3.76
扣除非经常性损益后的净利润 3.51 3.53
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.33 0.33
营业利润 0.17 0.17
净利润 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.16
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为15,116户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内
股东名称(全称)
增减
湖南省粮油食品进出口集团有限
0
公司
五丰行有限公司 0
中国农业大学 0
孙胜辉 614,966
郑元伟 223,317
中国农业科学院饲料研究所 0
南光粮油食品有限公司 0
华泰证券有限责任公司 209,691
郑国模 180,700
王辉 158,812
报告期末持
股东名称(全称)
股数量
湖南省粮油食品进出口集团有限
50,053,900
公司
五丰行有限公司 13,000,000
中国农业大学 1,500,000
孙胜辉 723,377
郑元伟 428,477
中国农业科学院饲料研究所 300,000
南光粮油食品有限公司 300,000
华泰证券有限责任公司 209,691
郑国模 180,700
王辉 158,812
股东名称(全称) 比例(%)
湖南省粮油食品进出口集团有限
49.98
公司
五丰行有限公司 12.98
中国农业大学 1.50
孙胜辉 0.72
郑元伟 0.43
中国农业科学院饲料研究所 0.30
南光粮油食品有限公司 0.30
华泰证券有限责任公司 0.21
郑国模 0.18
王辉 0.16
股份类别
股份类别
股东名称(全称) （已流通
或未流
通）
湖南省粮油食品进出口集团有限
未流通
公司
五丰行有限公司 未流通
中国农业大学 未流通
孙胜辉 已流通
郑元伟 已流通
中国农业科学院饲料研究所 未流通
南光粮油食品有限公司 未流通
华泰证券有限责任公司 已流通
郑国模 已流通
王辉 已流通
质押或冻
股东名称(全称)
结情况
湖南省粮油食品进出口集团有限
无
公司
五丰行有限公司 无
中国农业大学 无
孙胜辉 未知
郑元伟 未知
中国农业科学院饲料研究所 无
南光粮油食品有限公司 无
华泰证券有限责任公司 未知
郑国模 未知
王辉 未知
股东性质
（国有股
股东名称(全称)
东或外资
股东）
湖南省粮油食品进出口集团有限
国有股东
公司
五丰行有限公司 外资股东
中国农业大学 国有股东
孙胜辉 其它
郑元伟 其它
中国农业科学院饲料研究所 国有股东
南光粮油食品有限公司 外资股东
华泰证券有限责任公司 其它
郑国模 其它
王辉 其它
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中，发起人股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司未知流通股股东是否存在关联关系或
一致行动人的情况。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
孙胜辉 723,377
郑元伟 428,477
华泰证券有限责任公司 209,691
郑国模 180,700
王辉 158,812
杨再君 156,190
李晓娟 125,365
张立伟 124,000
黄炎权 122,334
徐安东 122,000
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
孙胜辉 A股
郑元伟 A股
华泰证券有限责任公司 A股
郑国模 A股
王辉 A股
杨再君 A股
李晓娟 A股
张立伟 A股
黄炎权 A股
徐安东 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在一致行动人的情况。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2005年3月26日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于聘请乔春生先生为
公司副总经理的议案》，聘请乔春生先生为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司生产经营环境未发生重大变化，生产经营正常稳定。前期因国内市
场猪肉消费需求上升而导致的生猪货源紧张、生猪收购价格不断上涨的的形势已经有所
缓和，国内饲料原材料价格也较前期有所回落。但由于公司产品生产周期较长，因此报
告期内公司主营业务成本并未有明显下降，经营业绩上升幅度不大。
报告期内，公司继续加大了生猪养殖产业的发展力度，针对市场需求对生猪品种结
构进行了合理的调整，在巩固对港、澳市场活大猪供应这一基础业务的前提下，扩大了
种猪生产规模，公司安全优质种猪繁育中心项目一期工程已经开始稳定盈利，成为公司
新的利润增长点；同时，公司继续大力推进饲料的研发和市场开发工作，饲料销售收入
稳步增长，18万吨/年安全饲料工程已顺利启动；另外，安全优质商品猪生产基地项目也
已分阶段逐步实施。在管理方面，公司继续严格推行和深化精细管理和全面预算管理，
强化执行力度，有效整合资源，努力降低成本、费用，为公司的健康发展打下了良好的
基础。
报告期内，通过公司管理层和全体员工的共同努力，公司经营业绩较去年同期略有
增长，共实现主营业务收入23,784.66万元、净利润1698.23万元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内，公司主营业务仍然是生猪养殖及出口。公司经营范围是：畜禽养殖；农
业种植；政策允许的农副产品销售；研制、开发、生产、销售生物制品、有机复合肥、
添加剂预混合饲料、计算机软硬件（以上国家有专项规定的除外）；投资食品加工业、
管理顾问咨询业、自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止
进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口
贸易。
(2)占报告期主营业务收入或主管业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本
分行业
畜牧业 211,490,419.11 181,431,077.26
分产品
商品猪 211,490,419.11 181,431,077.26
其中:关联交易 179,932,993.25 157,869,178.12
主营业务
毛利率 收入比上
(%) 年同期增
减（％）
分行业
畜牧业 14.21 -4.47
分产品
商品猪 14.21 -4.47
其中:关联交易 12.26 /
主营业务 毛利率
成本比上 比上年
年同期增 同期增
减（％） 减(%)
分行业
畜牧业 -5.03 0.50
分产品
商品猪 -5.03 0.50
其中:关联交易 / /
关联交易的定价原则 遵循市场价格原则确定关联交易价格。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
港、澳地区 191,343,798.69 -8.14
国内市场 46,502,807.58 100.72
*本期港、澳地区主营业务收入比去年同期减少16,959,862.52元，原因主要系去年
同期受禽流感疫情的影响，港、澳地区市场对猪肉的需求量增加，而本期港、澳地区市
场猪肉需求恢复正常，出口量比去年减少所致。**本期国内市场主营业务收入比去年同
期增加23,334,786.06元，增长100.72%，原因主要系本期种猪销售、饲料销售等增加所
致。
(4)报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0
元。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，对公司经营业绩影响较大的饲料原料如：玉米、豆粕等价格虽有一定回
落，但仍处于较高价位。一方面使得生猪饲养成本较高，另一方面导致生猪内销价格仍
将处于相对较高的价位,增加了公司的收购成本。为此，公司采取了一系列积极措施：一
方面通过与各大原料供应商保持战略性合作伙伴关系，直接从产地组织原料采购等方式
有效降低生产成本。另一方面以精细管理和全面预算管理为核心，有效整合资源，降低
成本，拓展了利润空间。
另外，随着国内消费者越来越重视食品安全与质量，供港澳注册场因安全卫生、管
理严格而备受国内市场青睐，国内市场对出口注册场的生猪需求大幅增加，特别是国内
部分地区发生禽流感和牛口蹄疫疫情后，生猪内销与供港澳出口争抢优质货源导致了货
源偏紧。为了确保供港澳出口货源稳定，推动公司持续发展，公司采取了如下措施积极
应对：一方面及时调整收购价格，实行业务员片区包干负责制，中高层管理人员拜访重
点客户，以确保货源不流失，保证港澳市场的稳定供应，另一方面进一步加强自身管理
，加大安全检测力度，以确保出口货源的质量与安全。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]58号文批准，本公司于2004年5月2
5日通过上海证券交易所及深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人
民币普通股（A股）股票3500万股，每股面值1.00元，每股发行价9.20元，扣除发行费用
后，共募集资金305,134,416.65元，已于2004年5月31日全部到位，湖南开元有限责任会
计师事务所出具了开元所（2004）内验字第011号验资报告。
截止报告期末我公司已使用934.04万元人民币募集资金。其中本报告期内已使用42
4.04万元人民币，尚未使用的募集资金为29,579.40万元人民币。
报告期内，为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，维护公司和投资者的利
益，根据《湖南新五丰股份有限公司募集资金使用管理制度》的有关规定，经第二届董
事会第六次会议及公司2004年度股东大会审议通过，公司在不影响募集资金投资项目正
常实施的前提下，使用6000万暂时闲置的募集资金临时补充了流动资金。其余部分尚未
使用的募集资金在银行专户存储。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否变
承诺项目名称 拟投入金额
更项目
安全优质种猪繁育中心项目 2,322.60 否
优质商品猪生产基地项目 13,138.20 否
18万吨/年安全饲料工程 4,200.06 否
安全冷却肉加工建设项目 3,391.33 否
安全西式低温肉制品加工建设项目 2,831.87 否
肉产品营销和物流网络项目 4,628.24 否
合计 30,512.30 /
实际投入
承诺项目名称 预计收益
金额
安全优质种猪繁育中心项目 0 1,405.80
优质商品猪生产基地项目 130.39 3,762.00
18万吨/年安全饲料工程 353.65 1,189.37
安全冷却肉加工建设项目 0 1,805.13
安全西式低温肉制品加工建设项目 0 1,131.04
肉产品营销和物流网络项目 450.00 1,833.48
合计 934.04 11126.82
承诺项目名称 实际收益
安全优质种猪繁育中心项目 -
优质商品猪生产基地项目 -
18万吨/年安全饲料工程 -
安全冷却肉加工建设项目 -
安全西式低温肉制品加工建设项目 -
肉产品营销和物流网络项目 -45.1
合计 -45.1
是否符 是否符
承诺项目名称 合计划 合预计
进度 收益
安全优质种猪繁育中心项目 否 -
优质商品猪生产基地项目 否 -
18万吨/年安全饲料工程 否 -
安全冷却肉加工建设项目 否 -
安全西式低温肉制品加工建设项目 否 -
肉产品营销和物流网络项目 否 否
合计 / /
由于招股说明书中披露的相关项目立项时间较长、市场发生变化较大，为降低募集
资金投入风险，保证广大股民的利益，根据谨慎性原则，公司对各项目进行了审慎的再
评估，并根据评估结果推进了部分募集资金投资项目：报告期内，公司启动了18万吨/年
安全饲料工程项目第一期工程、肉产品营销和物流网络项目第一期工程、优质商品猪生
产基地项目第一、二期工程。公司将坚持“积极稳妥推进”的原则，尽快启动其他募集
资金项目，形成新的利润增长点。
报告期内，肉产品营销和物流网络项目由于处于市场开拓前期，仍需持续投入，同
时遵循项目谨慎性的原则，公司未盲目扩充网点规模，从而固定成本较大等原因等原因
而导致亏损45.1万元。
报告期内，优质商品猪生产基地项目对投资地点和投资方式作了局部变更，主要原
因是项目涉及的政策、市场、技术、环保、防疫等投资环境发生了变化。公司启动了使
用募集资金对湘乡分公司实施猪场改、扩建工程。该项目情况已在公司第二届董事会第
六次会议决议公告中予以披露，并经2004年度股东大会审议通过。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司的公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
本报告期内，为充分保护投资者的利益，完善公司治理结构，公司严格按照《关于
加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则（2004年
修订）》以及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》等规定，结合公司生产经营的需要，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《
独立董事制度》、《关联交易决策制度》等制度进行了及时修订。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
湖南新五丰股份有限公司2004年度股东大会于2005年4月29日上午9：00在长沙市芙
蓉区竹园路7号新五丰公司六楼会议室召开。会议通过了《关于公司2004年度利润分配的
议案》，决定以2004年末总股本10015.39万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
0.7元（含税），共计派发现金红利7,010,773.00元，尚余未分配利润15,144,861.41元
结转下期。2004年度不实施资本公积金转增股本。本次分红派息的股权登记日为2005年
6月3日，除息日为2005年6月6日，现金红利发放日为2005年6月10日。本次利润分配方案
已执行完毕。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
1)湘潭市先锋科技饲料有限公司将饲料厂租赁给湖南新五丰股份有限公司，租赁的
期限为2004年1月1日至2005年12月31日，本期应付租金为100,000.00元人民币，租金的
确定依据是按市场价格确定。
2)衡阳市种畜场将生猪养殖场租赁给衡阳新五丰畜牧发展有限公司，租赁的期限为
2005年1月21日至2025年1月21日，本期支付租金200,000.00元人民币，租金的确定依据
是按市场价格确定。
*关联租赁见七、9、关联方及关联交易。
**衡阳新五丰畜牧发展有限公司与衡阳市种畜场于2005年1月21日签订租赁合同，租
赁其未于衡阳市珠辉区东风路10号的生猪养殖场作为生产场所，租赁期为20年，自2005
年1月21日起至2025年1月21日止，年租金为200,000.00元，本期已支付2005年1月21日起
至2006年1月21日的租金200,000.00元。
4、担保情况
本报告期公司无担保事项。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
为避免产生同业竞争，湖南粮油及其控制的企业作出了避免同业竞争的承诺。报告
期内湖南粮油及其控股企业未经营生猪及与发行人相同或类似的业务，湖南粮油未利用
其在本公司的控制地位及控制关系进行损害、侵占、影响本公司其他股东利益的经营活
动。
为保持公司经营持续稳定增长和管理层稳定，提高投资者对本公司的信心，本公司
第一大股东湖南粮油承诺：自本公司股票上市起一年内，湖南粮油持有本公司的股票不
转让。报告期内，湖南粮油未转让本公司股票。
公司承诺，在公司上市两个月内，解决董事长双重任职问题。报告期内，根据省政
府的布署，公司控股股东改制工作仍在进行，基于公司稳定经营的需要，故董事长双重
任职问题尚未解决。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所，公司境内审计机构为湖南开元有限责任会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十二）信息披露索引
刊载的报
事项 刊名称及
版面
湖南新五丰股份有
限公司2005年度 上海证券
第一次临时股东大 报C3版
会决议公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届董事
会第六次会议决议 上海证券
公告暨召开2004 报C19版
年度股东大会的通
知
湖南新五丰股份有
上海证券
限公司日常关联交
报C19版
易公告
湖南新五丰股份有 上海证券
限公司独立董事关 报C19版
于第二届董事会第
六次会议审议事项
的若干独立意见的
公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届监事 上海证券
会第三次会议决议 报C19版
公告
湖南新五丰股份有
限公司关于增加 上海证券
2004年度股东大会 报C47版
新提案的决议公告
湖南新五丰股份有
上海证券
限公司2005年第
报C26版
一季度报告
湖南新五丰股份有
上海证券
限公司办公地址变
报C50版
更公告
湖南新五丰股份有 上海证券
限公司2004年度 报C111
股东大会决议公告 版
湖南新五丰股份有
限公司第二届董事 上海证券
会第九次会议决议 报C12版
公告
湖南新五丰股份有
上海证券
限公司2004年度
报C7版
分红派息实施公告
湖南新五丰股份有
上海证券
限公司2005年年
度报告 报C19版
刊载
事项
日期
湖南新五丰股份有
限公司2005年度 2005-
第一次临时股东大 01-25
会决议公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届董事
会第六次会议决议 2005-
公告暨召开2004 03-29
年度股东大会的通
知
湖南新五丰股份有
2005-
限公司日常关联交
03-29
易公告
湖南新五丰股份有 2005-
限公司独立董事关 03-29
于第二届董事会第
六次会议审议事项
的若干独立意见的
公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届监事 2005-
会第三次会议决议 03-29
公告
湖南新五丰股份有
限公司关于增加 2005-
2004年度股东大会 04-19
新提案的决议公告
湖南新五丰股份有
2005-
限公司2005年第
04-25
一季度报告
湖南新五丰股份有
2005-
限公司办公地址变
04-27
更公告
湖南新五丰股份有
2005-
限公司2004年度
04-30
股东大会决议公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届董事 2005-
会第九次会议决议 05-10
公告
湖南新五丰股份有
2005-
限公司2004年度
05-31
分红派息实施公告
湖南新五丰股份有
2005-
限公司2005年年
度报告 03-29
事项 刊载的互联网网站及检索路径
湖南新五丰股份有
限公司2005年度 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-01-
第一次临时股东大 25/600975_20050125_1.pdf
会决议公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届董事
会第六次会议决议 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-03-
公告暨召开2004 29/600975_20050329_1.pdf
年度股东大会的通
知
湖南新五丰股份有
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-03-
限公司日常关联交
29/600975_20050329_2.pdf
易公告
湖南新五丰股份有 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-03-
限公司独立董事关 29/600975_20050329_3.pdf
于第二届董事会第
六次会议审议事项
的若干独立意见的
公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届监事 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-03-
会第三次会议决议 29/600975_20050329_4.pdf
公告
湖南新五丰股份有
限公司关于增加 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-04-
2004年度股东大会 19/600975_20050419_1.pdf
新提案的决议公告
湖南新五丰股份有
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-04-
限公司2005年第
25/600975_2005_1.pdf
一季度报告
湖南新五丰股份有
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-04-
限公司办公地址变
27/600975_20050427_1.pdf
更公告
湖南新五丰股份有
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-04-
限公司2004年度
30/600975_20050430_1.pdf
股东大会决议公告
湖南新五丰股份有
限公司第二届董事 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-05-
会第九次会议决议 10/600975_20050510_1.pdf
公告
湖南新五丰股份有
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-05-
限公司2004年度
31/600975_20050531_1.pdf
分红派息实施公告
湖南新五丰股份有
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2005-03-
限公司2005年年
度报告 29/600975_2004_n.pdf
七、财务会计报告（未经审计）
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
期末数
并 司
流动资产：
货币资金 1 292,834,823.36
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 1 5,312,533.79
其他应收款 3 2 3,149,800.25
预付账款 4 22,620,466.66
应收补贴款 5 2,450,623.57
存货 6 47,520,031.44
待摊费用 7 241,431.86
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 374,129,710.93
长期投资：
长期股权投资 8 3 253,612.05
长期债权投资
长期投资合计 253,612.05
其中：合并价差 253,612.05
其中：股权投资差额 253,612.05
固定资产：
固定资产原价 9 174,693,928.21
减：累计折旧 9 43,849,441.64
固定资产净值 9 130,844,486.57
减：固定资产减值准备
固定资产净额 9 130,844,486.57
工程物资
在建工程 10 7,266,816.03
固定资产清理
固定资产合计 138,111,302.60
无形资产及其他资产：
无形资产 11 6,049,361.13
长期待摊费用 12 105,624.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,154,985.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计 518,649,611.55
流动负债：
短期借款 13 7,089,254.14
应付票据
应付账款 14 2,724,198.28
预收账款 15 23,990,395.89
应付工资 16 1,565,177.35
应付福利费 17 2,835,868.89
应付股利
应交税金 18 5,288,447.45
其他应交款 19 -11,761.46
其他应付款 20 6,253,077.10
预提费用 21 618,094.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 50,352,752.14
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 50,352,752.14
少数股东权益 13,921,497.52
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 22 100,153,900.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 100,153,900.00
资本公积 23 305,451,805.79
盈余公积 24 17,064,930.66
其中：法定公益金 5,644,763.42
未分配利润 25 31,704,725.44
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
454,375,361.89
益）合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计 518,649,611.55
项目
期初数
流动资产：
货币资金 335,386,663.87
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 13,640,848.79
其他应收款 1,630,923.09
预付账款 8,651,200.82
应收补贴款 2,377,300.23
存货 37,952,564.83
待摊费用 109,402.51
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 399,748,904.14
长期投资：
长期股权投资 853,612.05
长期债权投资
长期投资合计 853,612.05
其中：合并价差 253,612.05
其中：股权投资差额 253,612.05
固定资产：
固定资产原价 151,197,640.45
减：累计折旧 39,729,818.50
固定资产净值 111,467,821.95
减：固定资产减值准备
固定资产净额 111,467,821.95
工程物资
在建工程 24,932,572.27
固定资产清理
固定资产合计 136,400,394.22
无形资产及其他资产：
无形资产 6,177,434.86
长期待摊费用 83,779.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,261,214.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 543,264,124.89
流动负债：
短期借款 60,000,000.00
应付票据
应付账款 7,103,153.97
预收账款 2,995,730.91
应付工资 1,378,977.66
应付福利费 2,524,003.59
应付股利
应交税金 6,162,917.86
其他应交款 -12,298.43
其他应付款 5,872,379.86
预提费用 363,880.05
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 86,388,745.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 86,388,745.47
少数股东权益 12,471,514.83
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 100,153,900.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 100,153,900.00
资本公积 305,451,805.79
盈余公积 17,064,930.66
其中：法定公益金 5,644,763.42
未分配利润 21,733,228.14
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
444,403,864.59
益）合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计 543,264,124.89
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 273,604,942.29
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 4,939,599.46
其他应收款 4,574,183.37
预付账款 22,390,862.41
应收补贴款 2,450,623.57
存货 40,931,394.88
待摊费用 50,692.64
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 348,942,298.62
长期投资：
长期股权投资 26,095,205.71
长期债权投资
长期投资合计 26,095,205.71
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 152,736,672.86
减：累计折旧 35,327,207.47
固定资产净值 117,409,465.39
减：固定资产减值准备
固定资产净额 117,409,465.39
工程物资
在建工程 4,079,293.80
固定资产清理
固定资产合计 121,488,759.19
无形资产及其他资产：
无形资产 5,686,483.20
长期待摊费用 69,816.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,756,299.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 502,282,563.02
流动负债：
短期借款 7,089,254.14
应付票据
应付账款 1,982,699.63
预收账款 23,990,395.89
应付工资 1,258,527.23
应付福利费 2,264,848.18
应付股利
应交税金 4,924,866.88
其他应交款 -4,853.86
其他应付款 5,492,794.91
预提费用 556,296.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 47,554,829.90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 47,554,829.90
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 100,153,900.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 100,153,900.00
资本公积 305,451,805.79
盈余公积 16,606,766.27
其中：法定公益金 5,535,588.75
未分配利润 32,515,261.06
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
454,727,733.12
益）合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计 502,282,563.02
项目
期初数
流动资产：
货币资金 322,466,829.35
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 13,640,848.79
其他应收款 2,201,317.84
预付账款 6,032,761.87
应收补贴款 2,377,300.23
存货 32,423,276.98
待摊费用 109,402.51
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 379,251,737.57
长期投资：
长期股权投资 23,487,557.33
长期债权投资
长期投资合计 23,487,557.33
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 130,705,304.59
减：累计折旧 31,832,949.60
固定资产净值 98,872,354.99
减：固定资产减值准备
固定资产净额 98,872,354.99
工程物资
在建工程 21,647,052.87
固定资产清理
固定资产合计 120,519,407.86
无形资产及其他资产：
无形资产 5,825,902.32
长期待摊费用 83,779.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,909,681.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 529,168,384.70
流动负债：
短期借款 60,000,000.00
应付票据
应付账款 6,802,561.07
预收账款 2,995,730.91
应付工资 1,100,166.15
应付福利费 1,948,950.85
应付股利
应交税金 6,330,299.43
其他应交款 -5,361.74
其他应付款 5,276,331.71
预提费用 351,599.85
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 84,800,278.23
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 84,800,278.23
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 100,153,900.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 100,153,900.00
资本公积 305,451,805.79
盈余公积 16,606,766.27
其中：法定公益金 5,535,588.75
未分配利润 22,155,634.41
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
444,368,106.47
益）合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计 529,168,384.70
公司法定代表人:张跃文 主管会计工作负责人:李铁明 会计机构负责人
:尹志波
利润及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数
并 司
一、主营业务收入 26 4 237,846,606.27
减：主营业务成本 27 4 205,261,413.61
主营业务税金及附加 3,553.89
二、主营业务利润（亏损
32,581,638.77
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
28 91,619.56
以“-”号填列）
减:营业费用 7,322,714.46
管理费用 9,958,414.80
财务费用 29 -1,977,450.24
三、营业利润（亏损以
17,369,579.31
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
5
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 30 1,331,210.54
减：营业外支出 31 200,798.66
四、利润总额（亏损总额
18,499,991.19
以“-”号填列）
减：所得税 32 867,738.20
减：少数股东损益 649,982.69
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
16,982,270.30
”号填列）
加：年初未分配利润 21,733,228.14
其他转入
六、可供分配的利润 38,715,498.44
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 38,715,498.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,010,773.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列) 31,704,725.44
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目
上年同期数
一、主营业务收入 231,471,682.73
减：主营业务成本 199,459,238.30
主营业务税金及附加 2,271.58
二、主营业务利润（亏损
32,010,172.85
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
251,850.77
以“-”号填列）
减:营业费用 6,365,186.25
管理费用 8,909,449.84
财务费用 803,206.90
三、营业利润（亏损以
16,184,180.63
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 770,479.84
减：营业外支出 127,693.52
四、利润总额（亏损总额
16,826,966.95
以“-”号填列）
减：所得税 153,506.04
减：少数股东损益 437,261.68
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
16,236,199.23
”号填列）
加：年初未分配利润 32,584,711.76
其他转入
六、可供分配的利润 48,820,910.99
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 48,820,910.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 32,342,348.55
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列) 16,478,562.44
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 234,177,917.22
减：主营业务成本 206,583,092.81
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损
27,594,824.41
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
124,585.89
以“-”号填列）
减:营业费用 6,652,926.48
管理费用 8,434,437.16
财务费用 -1,921,245.52
三、营业利润（亏损以
14,553,292.18
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
2,007,648.38
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 1,292,814.34
减：营业外支出 195,769.69
四、利润总额（亏损总额
17,657,985.21
以“-”号填列）
减：所得税 287,585.56
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
17,370,399.65
”号填列）
加：年初未分配利润 22,155,634.41
其他转入
六、可供分配的利润 39,526,034.06
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 39,526,034.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,010,773.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列) 32,515,261.06
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目
上年同期数
一、主营业务收入 227,959,852.30
减：主营业务成本 198,301,395.67
主营业务税金及附加 1,193.42
二、主营业务利润（亏损
29,657,263.21
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
305,212.30
以“-”号填列）
减:营业费用 5,865,982.52
管理费用 8,091,143.26
财务费用 846,758.84
三、营业利润（亏损以
15,158,590.89
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
455,885.05
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 731,553.29
减：营业外支出 127,693.52
四、利润总额（亏损总额
16,218,335.71
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
16,218,335.71
”号填列）
加：年初未分配利润 32,852,034.77
其他转入
六、可供分配的利润 49,070,370.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 49,070,370.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 32,342,348.55
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列) 16,728,021.93
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张跃文 主管会计工作负责人:李铁明 会计机构负责人
:尹志波
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合并数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 267,652,831.41
收到的税费返还 6,663,354.95
收到的其他与经营活动有关的现金 9,430.45
现金流入小计 274,325,616.81
购买商品、接受劳务支付的现金 233,412,185.24
支付给职工以及为职工支付的现金 7,934,380.15
支付的各项税费 2,451,829.56
支付的其他与经营活动有关的现金 33 9,492,805.97
现金流出小计 253,291,200.92
经营活动产生的现金流量净额 21,034,415.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 600,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
2,340,690.52
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 34 1,110,000.00
现金流入小计 4,050,690.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
8,478,984.88
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,478,984.88
投资活动产生的现金流量净额 -4,428,294.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 800,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 800,000.00
借款所收到的现金 67,089,254.14
收到的其他与筹资活动有关的现金 664,844.82
现金流入小计 68,554,098.96
偿还债务所支付的现金 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,712,061.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 127,712,061.00
筹资活动产生的现金流量净额 -59,157,962.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,551,840.51
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,982,270.30
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 649,982.69
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -356,363.07
固定资产折旧 6,142,918.45
无形资产摊销 149,165.40
长期待摊费用摊销 13,963.32
待摊费用减少（减：增加） -132,029.35
预提费用增加（减：减少） 254,214.45
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,140,129.76
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 -1,977,450.24
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,567,466.61
经营性应收项目的减少(减：增加) -5,483,899.10
经营性应付项目的增加(减：减少) 15,499,239.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,034,415.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 292,834,823.36
减：现金的期初余额 335,386,663.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,551,840.51
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 263,936,798.14
收到的税费返还 6,272,700.38
收到的其他与经营活动有关的现金 6,855.00
现金流入小计 270,216,353.52
购买商品、接受劳务支付的现金 237,821,945.70
支付给职工以及为职工支付的现金 6,618,680.50
支付的各项税费 1,876,611.50
支付的其他与经营活动有关的现金 8,445,468.82
现金流出小计 254,762,706.52
经营活动产生的现金流量净额 15,453,647.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 600,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
2,249,774.68
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,110,000.00
现金流入小计 3,959,774.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
7,057,624.45
现金
投资所支付的现金 1,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 8,257,624.45
投资活动产生的现金流量净额 -4,297,849.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 67,089,254.14
收到的其他与筹资活动有关的现金 605,122.57
现金流入小计 67,694,376.71
偿还债务所支付的现金 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,712,061.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 127,712,061.00
筹资活动产生的现金流量净额 -60,017,684.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,861,887.06
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,370,399.65
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -331,781.28
固定资产折旧 5,421,059.06
无形资产摊销 139,419.12
长期待摊费用摊销 13,963.32
待摊费用减少（减：增加） 58,709.87
预提费用增加（减：减少） 204,697.05
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,105,522.96
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 -1,921,245.52
投资损失（减：收益） -2,007,648.38
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,508,117.90
经营性应收项目的减少(减：增加) -8,353,787.84
经营性应付项目的增加(减：减少) 14,473,502.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,453,647.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 273,604,942.29
减：现金的期初余额 322,466,829.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,861,887.06
公司法定代表人:张跃文 主管会计工作负责人:李铁明 会计机构负责人:
尹志波
合并资产减值表
2005年1-6月
编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 947,146.72
其中：应收账款 718,223.62
其他应收款 103,802.03
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 947,146.72
本期减少数
本期
项目 其他原因转出
增加数
数
坏账准备合计 81,969.29 438,332.36
其中：应收账款 438,332.36
其他应收款 78,110.17
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 81,969.29 438,332.36
项目 本期减少数 期末余额
合计
坏账准备合计 438,332.36 590,783.65
其中：应收账款 438,332.36 279,891.26
其他应收款 181,912.20
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 438,332.36 590,783.65
公司法定代表人:张跃文 主管会计工作负责人:李铁明 会计机构负责
人:尹志波
母公司资产减值表
2005年1-6月
编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 976,668.95
其中：应收账款 718,223.62
其他应收款 133,324.26
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 976,668.95
本期减少数
本期
项目 其他原因转出
增加数
数
坏账准备合计 126,179.20 457,960.48
其中：应收账款 457,960.48
其他应收款 122,320.08
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 126,179.20 457,960.48
项目 本期减少数 期末余额
合计
坏账准备合计 457,960.48 644,887.67
其中：应收账款 457,960.48 260,263.14
其他应收款 255,644.34
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 457,960.48 644,887.67
公司法定代表人:张跃文 主管会计工作负责人:李铁明 会计机构负责人:尹
志波
股东权益增减变动表
2005年1-6月
编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 100,153,900.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 100,153,900.00
二、资本公积
期初余额 305,451,805.79
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 305,451,805.79
三、法定和任意盈余公积
期初余额 11,420,167.24
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 11,420,167.24
其中：法定盈余公积 11,420,167.24
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,644,763.42
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 5,644,763.42
五、未分配利润
期初未分配利润 21,733,228.14
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 16,982,270.30
本期利润分配 7,010,773.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 31,704,725.44
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 65,153,900.00
本期增加数 35,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 35,000,000.00
本期减少数
期末余额 100,153,900.00
二、资本公积
期初余额 35,317,389.14
本期增加数 270,134,416.65
其中：资本（或股本）溢价 270,134,416.65
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 305,451,805.79
三、法定和任意盈余公积
期初余额 8,752,752.66
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 8,752,752.66
其中：法定盈余公积 8,752,752.66
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,311,056.13
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 4,311,056.13
五、未分配利润
期初未分配利润 32,584,711.76
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 16,236,199.23
本期利润分配 32,342,348.55
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 16,478,562.44
公司法定代表人:张跃文 主管会计工作负责人:李铁明 会计机构负责人
:尹志波
应交增值税明细表
2005年1-6月
编制单位:湖南新五丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列） -337,541.52
2.销项税额 3,223,563.60
出口退税 6,217,701.62
进项税额转出 10,820,518.07
转出多交增值税 189,388.74
3.进项税额 20,685,179.03
已交税金 264,425.06
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） -835,973.48
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） -361,501.75
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） -189,388.74
3.本期已交数 -390,654.67
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） -160,235.92
公司法定代表人:张跃文 主管会计工作负责人:李铁明 会计机构负责人:尹志
波
公司概况
湖南新五丰股份有限公司(以下简称本公司)是经湖南省人民政府湘政函【2001】第
98号文批准，由湖南省粮油食品进出口集团有限公司（以下简称“湖南粮油”）为主发
起人，联合香港华润（集团）五丰行（以下简称“五丰行”）、中国农业大学、中国农
业科学院饲料研究所、南光粮油食品有限公司四家单位，以发起设立方式，于2001年6月
26日组建成立，发起人股份总额为6515.39万股,其中：湖南粮油认购5005.39万元，占总
股本的76.82%；五丰行认购1300万元，占总股本的19.96%；中国农业大学认购150万元，
占总股本的2.30%；中国农业科学院饲料研究所认购30万元，占总股本的0.46%；南光粮
油食品有限公司认购30万元，占总股本的0.46%。经中国证监会证监发行字[2004]58号文
核准,本公司于2004年5月25日至5月31日以每股人民币9.20元的发行价格，首发每股面值
为人民币1.00元的A股股票35,000,000股，并于2004年6月9日在上海证券交易所上市交易
。首发后，公司股本总额为100,153,900元，其中湖南粮油持股比例为49.98%，五丰行
持股比例为12.98%，社会公众股占总股本的比例为34.95%。本公司注册地址：长沙市高
新技术产业开发区麓谷基地麓龙路8号，注册资本为人民币100,153,900元，注册号码：
企股湘总字第001167号(1-1)。本公司主要经营范围：畜禽养殖；农业种植；政策允许的
农副产品销售；研制、开发、生产、销售生物制品、有机复合肥、添加剂预混合饲料、
计算机软硬件（以上国家有专项规定的除外）；投资食品加工业、管理顾问咨询业；自
营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术
除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
本公司出资120万元设立的衡阳新五丰畜牧发展有限公司于2005年1月正式成立，本
公司于2005年3月注销了原深圳布心肉食品项目部，至此本公司的组织结构为：公司本部
、湘乡分公司、永安分公司、惠州分公司（原博罗分公司）、深圳分公司、珠海分公司
、生物科技分公司、湘潭分公司、湘潭饲料厂等八个分支机构和湖南韶山长丰畜牧有限
公司、湖南正大畜牧有限公司、深圳市晨丰食品有限公司、衡阳新五丰畜牧发展有限公
司四个控股子公司。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，年末对货币性项目中外币余额
按年末中国人民银行公布的汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分
别按下列情况处理：
（1）在筹建期间发生的汇兑损益，先在长期待摊费用科目归集，于公司开始生产经
营的当月一次摊入当期损益；
（2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照《企业会计准则—借款费用
》的规定进行处理；
（3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资按实际成本计价，年末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的
金额计提短期投资跌价准备。
短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买
时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时
取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。
短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目市价低于成本的金额计提短期投资
跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 20
3年以上 30
4-5年 40
5年以上 100
帐龄 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 20
3年以上 30
4-5年 40
5年以上 100
本公司计提坏账准备的应收款项范围包括应收账款、其他应收款、应收补贴款
9、存货核算方法
（1）存货包括原材料、在产品（幼畜及育肥畜）、库存商品（活大猪）、低值易耗
品等。
（2）存货购进按实际成本核算。
（3）存货发出除幼畜及育肥畜按先进先出法结转成本外，其余均采用加权平均法，
低值易耗品采用一次摊销法。
（4）年末存货采用成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按
单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，提取的存货跌价准备计
入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
本公司对外长期股权投资，按取得长期股权投资时的实际成本作为初始投资成本。
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不
具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或
虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。本公司对外投资形成的长期股权投
资差额按下列方式处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，
如合同规定了投资期限，按投资期限摊销，如合同没有规定投资期限，按不超过10年的
期限摊销，计入损益；对外投资形成的长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单
位所有者权益份额的差额分别情况进行会计处理：2003年3月17日以前形成的，如合同规
定了投资期限，按投资期限摊销，如合同没有规定投资期限，按不低于10年的期限摊销
；2003年3月17日以后形成的，记入资本公积。
（2）长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。长期债权投资按
期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销后的金额确认为当期投资收益。长
期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期内于确认相关债券利息收入
时摊销。
（3）长期投资减值准备：本公司在年末时按照其账面价值与可收回金额孰低计价，
当可收回金额低于长期投资账面价值时，按其差额计提长期投资减值准备，计提的长期
投资减值准备列入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产标准
使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、器具、工具等资产以及不属于生
产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用超过两年的，作为固定资产。
（2）固定资产计价
①购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关
税金等，作为入账价值。
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出
，作为入账价值。
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值,作为入账价值。
④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者，作为入账价值。
⑤原有固定资产进行改、扩建的，按原固定资产账面价值，加改、扩建支出减改、
扩建过程中的变价收入，作为入账价值。
⑥盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值，减去按该项资产的新旧程
度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
⑦接受捐赠的固定资产，按同类资产市场价格加应支付的相关税费，作为入账价值
。
（3）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，各类固定资产折旧率见下表：
固定资产类别 估计经济使用年限（年）
房屋建筑物 20-35
机器设备 8-15
电子设备 8
运输设备 8
其他 10
产役畜 1.5-3.5
固定资产类别 预计净残值率（%）
房屋建筑物 3
机器设备 3
电子设备 3
运输设备 3
其他 3
产役畜 0
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋建筑物 2.77-4.85
机器设备 6.47-12.125
电子设备 12.125
运输设备 12.125
其他 9.70
产役畜 28.57-66.67
（4）固定资产减值准备：本公司年末按固定资产的账面价值与可收回金额孰低计价
，对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单
项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回
金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产
减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工
程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支
出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达
到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资
产，待办理竣工决算后再进行调整。
在建工程减值准备：本公司年末对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在
建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方
确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册
费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使
用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合
同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊
销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限
平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效
年限两者之中较短的期限摊销；④合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限
的，按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
本公司年末按无形资产的账面价值与可收回金额孰低计价，对于可收回金额低于其
账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
（1）公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册
登记费以及不计入固定价值的借款费用等,先在本科目中归集，在公司开始生产经营的当
月一次性计入当期损益。
（2）其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
（1）公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，
其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专
门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，于费用发生时资本化，计入所购建固定资
产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
（2）借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出）已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前
发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；
用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使
用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当
期损益。借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当年末止
购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
16、收入确认原则
商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认
商品销售收入的实现。
生猪出口收入的确定是依照港澳市场有关商品的销售惯例，采用市场拍卖价（或市
场销售价）扣除港段、澳段销售费用后的净价结算方式。公司出口业务销售收入确认的
时间分为两种情况，即出口香港的生猪确认销售收入的时间为生猪在深圳海关发运出关
的时间，出口澳门的生猪确认销售收入的时间为收到澳门南光寄来代销单的时间。
内销生猪时，发行人在已将生猪交付给买方并收取货款或取得收取货款的权利后确
认为公司的收入。
提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易
的结果不能可靠估计的情况下，按以下原则进行处理：
（1）如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
收入，并按相同的金额结转成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本
金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认收入的金额小于已经发
生的劳务成本的差额，作为当期损失；
（3）如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期
费用，不确认收入。
17、成本和费用确认原则
按成本、费用与收入配比的原则确认当期成本、费用。公司在生产经营过程为生产
产品、提供劳务所发生的各种耗费计入生产成本，在销售商品、提供劳务过程中所发生
的销售费用以及为组织、管理生产经营所发生的管理费用、为筹集生产经营所需资金等
而发生的财务费用计入期间费用。凡应当由本期负担而尚未支出的费用，作为预提费用
计入本期成本、费用，凡已支出，应当由本期和以后各期负担的费用，作为待摊费用，
分期摊入成本、费用。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间
产生的差异均在当期确认所得税费用。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表
。
（1）合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企
业和拥有的权益性资本虽未超过50%(含50%)但本公司实际控制的其他被投资企业；
（2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润
及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对
个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
（一）流转税及其他地方税：
按照国家现行有关税法规定由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下：
税 种 税率 计税依据
A、增值税 13% 活猪销售收入、
B、营业税 5% 饲料的代购代销手续费收入
C、城建税 7% 增值税、营业税应征额
税 种 出口退税率 备注
A、增值税 5% 公司出口销售的活猪、
饲料销售收入
自行饲养并直接内销
的活猪免征增值税，
混合饲料免征增值税。
B、营业税
C、城建税
（二）所得税
（1）本公司与子公司湖南韶山长丰畜牧有限公司、衡阳新五丰畜牧发展有限公司的
所得税率为33%。
（2）本公司于2002年12月31日被国家农业部等有关部门认定为农业产业化国家重点
龙头企业（农经发（2002）14号文件），根据国税发（2001）124号文件《国家税务局关
于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》的规定，本公司与养殖业
务有关的企业所得税暂免征收；同时本公司控股比例超过50%的从事养殖业的控股子公司
，可享受重点龙头企业的税收优惠政策。本公司及其子公司湖南韶山长丰畜牧有限公司
自2002年1月1日起执行该税收优惠政策。
（3）湖南正大畜牧有限公司系中外合资企业，根据外商投资企业所得税优惠政策，
经湘潭市国家税务局涉外税收管理分局批准，自1997年1月1日起至2001年12月31日止，
执行"两免三减半"的优惠政策，因被认定为先进技术型企业，故延长三年至2004年12月
31日减半征收。2005年再次被认定为先进技术型企业，所得税减半征收优惠政策延长至
2007年12月31日止，本期执行减半征收，其所得税率为15％。
（4）深圳晨丰食品有限公司系在深圳特区注册的商品流通型企业，享受特区税收优
惠政策，其所得税税率为15%。
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名
注册地 法
称
定
代
表
人
湖南韶
山长丰 韶山市银
张
畜牧有 田乡 跃
限公司
文
湖南正
大畜牧 湘潭市荷
张
有限公 塘乡 跃
司
文
深圳市罗
深圳市
湖区北站
晨丰食
路中贸大 李
品有限
厦7楼 铁
公司
10号 明
衡阳新
五丰畜 衡阳市珠
牧发展 晖区东风 李
有限公 路10号 铁
明
司
单位名
注册资本 经营范围
称
湖南韶
生猪饲养、发运、销
山长丰
3,840,000.00 售及各种饲料的原材
畜牧有
料销售
限公司
湖南正 生产畜禽及其种苗、
大畜牧 畜禽深加工和产品自
20,000,000.00
有限公 销，提供饲料方面的
司 服务
深圳市
食品批发、生猪购销
晨丰食
5,000,000.00 (不含屠宰)；经营进
品有限
出口业务
公司
衡阳新 畜牧的养殖、收购和
五丰畜 销售；政策允许的农
牧发展 2,000,000.00 副产品收购和销售；
有限公 饲料加工；养殖技术
司 与管理输出
单位名
投资额
称
湖南韶
山长丰
6,177,948.00
畜牧有
限公司
湖南正
大畜牧
10,000,000.00
有限公
司
深圳市
晨丰食
4,500,000.00
品有限
公司
衡阳新
五丰畜
牧发展 1,200,000.00
有限公
司
单位名 权益比
是
称 例(%)
否
否
直 间 合
接 接 并
湖南韶
山长丰
90 是
畜牧有
限公司
湖南正
大畜牧
50 是
有限公
司
深圳市
晨丰食
90 10 是
品有限
公司
衡阳新
五丰畜
牧发展 60 是
有限公
司
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
本报告期内新投资设立衡阳新五丰畜牧发展有限公司，本公司占有其60%的股权，新
增纳入合并范围。
2)、对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明。
湖南正大畜牧有限公司，本公司对湖南正大畜牧有限公司虽只拥有50%权益性资本，
但根据湖南正大畜牧有限公司章程及合资合同的规定，本公司在其董事会上拥有半数以
上表决权。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
现金 78,965.70
银行存款 292,755,857.66
其他货币资金
合计 292,834,823.36
项目 期初数
现金 88,106.99
银行存款 335,298,556.88
其他货币资金
合计 335,386,663.87
*货币资金期末比期初减少42,551,840.51元，减幅为12.69%,原因系本年度经股东大
会批用准用募股资金部分暂时补充流动资金，归还了60,000,000.00元流动资金短期借款
所致。
2、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账 期末数
龄 账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额
计
金额 比例 金额
提
比
例
一
年以内 5590625.05 99.97 279531.26 5 5311093.79
二 1800.00 0.03 360.00 20 1440.00
至
三
年
合计 5592425.05 100.00 279891.26 5312533.79
账 期初数
龄 坏账准备 账面净额
计
金额 比例 金额
提
比
例
一
年以内 14357272.41 99.99 717863.62 5 13639408.79
二 1800.00 0.01 360 20 1440.00
至
三
年
合计 14359072.41 100 718223.62 13640848.79
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏帐准备 718,223.62
本期减少数
项目
转回数 转出数
应收帐款坏帐准备 438,332.36
项目 期末余额
合计
应收帐款坏帐准备 438,332.36 279,891.26
应收帐款坏帐准备期末余额比期初余额减少438,332.36元，原因主要系期末应收帐
款余额比期初减少所致。
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 4,151,982.07 72.24
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 13,551,311.66 94.37
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公司关
单位名称 欠款金额
系
香港五丰
参股股东 3,188,538.13
行
合计 / 3,188,538.13
欠款时
单位名称 欠款原因
间
香港五丰 代理销售货
本期
行 款
合计 / /
计提坏帐金 计提坏帐比
单位名称
额 例
香港五丰
159,426.91 5
行
合计 159,426.91 /
见附注9：关联方及关联交易
（5）本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额
香港五丰行 3,188,538.13 159,426.91
合计 3,188,538.13 159,426.91
期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额
香港五丰行 10,352,235.78 517,611.79
合计 10,352,235.78 517,611.79
应收账款期末比期初减少8,766,647.36元，减幅为61.05%，原因系本期收回了前期
的出口生猪销售款。
3、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账
比例
龄 金额
(%)
一
年 3,269,101.65 98.12
以
内
一
至 16,100.00 0.48
二
年
二
至 1,060.80 0.03
三
年
三
至 15,450.00 0.46
四
年
四
至 30,000.00 0.90
五
年
合计 3,331,712.45 100.00
期末数
坏账准备
计
账
龄 金额 提
比
(%)例
一
年 163,455.04 5
以
内
一
至 1,610.00 10
二
年
二
至 212.16 20
三
年
三
至 4,635.00 30
四
年
四
至 12,000.00 40
五
年
合计 181,912.20
账
账面净额
龄
一
年 3,105,946.61
以
内
一
至 14,490.00
二
年
二
至 848.64
三
年
三
至 10,815.00
四
年
四
至 18,000.00
五
年
合计 3,149,800.25
期初数
账面余额
账
比例
龄 金额
(%)
一
年 1,657,770.56 95.56
以
内
一
至 24,894.00 1.44
二
年
二
至 1,940.56 0.11
三
年
三
至 20,120.00 1.16
四
年
四
至 30,000.00 1.73
五
年
合计 1,734,725.12 100
坏账准备
计
账
龄 金额 提
比
(%)例
一
年 82,888.52 5
以
内
一
至 2 ,489.40 10
二
年
二
至 388.11 20
三
年
三
至 6,036.00 30
四
年
四
至 12,000.00 40
五
年
合计 103,802.03
账
账面净额
龄
一
年 1,574,882.04
以
内
一
至 22,404.60
二
年
二
至 1,552.45
三
年
三
至 6,036.00
四
年
四
至 12,000.00
五
年
合计 1,630,923.09
（2）其他应收款坏帐准备变动情 况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 103,802.03 78,110.17
本期减少数
项目 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 181,912.20
其他应收款坏帐准备期末余额比期初余额增加78,110.17元，原因主要系期末其他应
收款余额比期初增加所致。
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 2,418,904.50 72.60
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 873,685.70 50.36
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
黄申 本公司职员 271,920.00
陈凯 本公司职员 165,666.35
合计 / 437,586.35
单位名称 欠款时间 欠款原因
黄申 本期 生猪收购
陈凯 本期 原料采购
合计 / /
单位名称 计提坏帐金额 计提坏帐比例
黄申 13,596.00 5
陈凯 8,283.32
合计 21,879.32 /
以上两人均为本公司采购员，所欠款项为生猪收购和原料采购备用金，每月平账一
次。
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
*其他应收款前五名金额合计为2,418,904.50元，占其他应收款总金额的72.60%。*
*本项目无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。***本项目期末比期初
增加1,596,987.33元，增幅为92.06%，原因主要系经营规模扩大所致。
4、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 22,620,466.66 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 22,620,466.66 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 8,651,200.82 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 8,651,200.82 100.00
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 20,474,682.96 90.51
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 6,563,889.67 75.87
（3）预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系
香港天宝粮毂饲料贸易有限公司 进口原料代理商
吉林省粮油储运公司 原料供应商
合计 /
单位名称 欠款金额
香港天宝粮毂饲料贸易有限公司 13,204,702.02
吉林省粮油储运公司 4,926,000.00
合计 18,130,702.02
单位名称 欠款时间 欠款原因
香港天宝粮毂饲料贸易有限公司 本期 预付进口原料款
吉林省粮油储运公司 本期 预付玉米采购款
合计 / /
香港天宝粮毂饲料有限公司系?宜窘谠暇惩獯砩蹋宜敬幽厦澜谟惴邸⑷
夤欠鄣仍隙际峭ü浯怼?
（4）本报告期预付帐款中无持 有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
。
*本项目中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。**本项目期末比
期初增加13,969,265.84元，增幅为161.47%，主要是由于本期进口原料业务量增大，而
进口业务从支付货款到货物验收入库的间隔期较长所致。
5、应收补贴款：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
应收出口退税 2,377,300.23 6,249,882.84
合计 2,377,300.23 6,249,882.84
项目 本期减少数 期末数
应收出口退税 6,176,559.50 2,450,623.57
合计 6,176,559.50 2,450,623.57
考虑到我国出口退税的实际履行情况、政策可能的变化等可能给企业造成的潜在损
失，根据谨慎性原则，将应收补贴款比照应收款项计提坏账准备。上表所列应收补贴款
期末余额系减去坏账准备128,980.19元后的净额。
6、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 跌价准
账面余额 账面价值
备
原材料 10,133,803.10 10,133,803.10
库存商品 8,173,165.23 8,173,165.23
在产品 28,864,527.80 28,864,527.80
低值易耗
181,900.57 181,900.57
品
包装物 166,634.74 166,634.74
合计 47,520,031.44 47,520,031.44
期初数
项目 跌价准
账面余额 账面价值
备
原材料 6,943,374.59 6,943,374.59
库存商品 4,155,500.70 4,155,500.70
在产品 26,493,750.87 26,493,750.87
低值易耗
259,566.53 259,566.53
品
包装物 100,3 72.14 100,372.14
合计 37,952,5 64.83 37,952,564.83
*本公司存货年末不存在可变?志恢档陀诔杀镜那榭觥?*本项目期末比期初增加9,
567,466.61元，增幅为25.21%，原因主要系生产规模扩大，期末库存储备原料增加，库
存商品增加所致。
7、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数
保险费 52,700.00
租赁费
其他 56,702.51
合计 109,402.51
类别 本期增加数
保险费 74,857.50
租赁费 158,070.00
其他 137,415.40
合计 370,342.90
类别 本期摊销数
保险费 77,652.50
租赁费 49,999.99
其他 110,661.06
合计 238,313.55
类别 期末数
保险费 49,905.00
租赁费 108,070.01
其他 83,456.85
合计 241,431.86
类别 期末结存原因
保险费
租赁费 摊销期限未满
其他
合计 /
8、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期?跏? 本期增加
股票投资
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 600,000.00
股权投资差额
合并价差 253,612.05
合计 853,612.05
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 853,612.05 /
项目 本期减少 期末数
股票投资
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 600,000.00
股权投资差额
合并价差 253,612.05
合计 600,000.00 253,612.05
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / 253,612.05
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期初余额 本期增减额
衡阳新五丰畜牧发展有限公司 600,000.00 -600,000.00
合计 600,000.00 -600,000.00
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
衡阳新五丰畜牧发展有限公司 -600,000.00 0
合计 -600,000.00 0
*衡阳新五丰股份有限公司于2005年1月正式成立，期初已投入的600,000.00元投资
本期已纳入合并报表范围。
（3）合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 初始余额 期初金额
湖南韶山长丰畜牧有限公司 -70,917.63 -56,734.11
湖南正大畜牧有限公司 477,455.65 310,346.16
合计 406,538.02 253,612.05
保险费 期末余额 形成原因
租赁费 -56,734.11 增加持持股比例
其他 310,346.16 评估增值
合计 253,612.05 /
保险费 摊销年限
租赁费 10
其他 10
合计 /
9、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
一、原价合计： 151,197,640.45
其中：房屋及建筑物 103,948,141.62
机器设备 19,895,611.81
二、累计折旧合计： 39,729,818.50
其中：房屋及建筑物 22,548,702.13
机器设备 6,431,675.32
三、固定资产净值合计 111,467,821.95
其中：房屋及建筑物 81,399,439.49
机器设备 13,463,936.49
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计 111,467,821.95
其中：房屋及建筑物 81,399,439.49
机器设备 13,463,936.49
项目 本期增加数
一、原价合计： 26,628,438.54
其中：房屋及建筑物 21,405,406.92
机器设备 1,207,412.25
二、累计折旧合计： 6,129,361.71
其中：房屋及建筑物 2,611,569.89
机器设备 763,959.43
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
项目 本期减少数
一、原价合计： 3,132,150.78
其中：房屋及建筑物
机器设备
二、累计折旧合计： 2,009,738.57
其中：房屋及建筑物
机器设备 14,563.18
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
项目 期末数
一、原价合计： 174,693,928.21
其中：房屋及建筑物 125,353,548.54
机器设备 21,103,024.06
二、累计折旧合计： 43,849,441.64
其中：房屋及建筑物 25,160,272.02
机器设备 7,181,071.57
三、固定资产净值合计 130,844,486.57
其中：房屋及建筑物 100,193,276.52
机器设备 13,921,952.49
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计 130,844,486.57
其中：房屋及建筑物 100,193,276.52
机器设备 13,921,952.49
公司所购长沙市五一中路2号办公楼于2005年4月投入使用，因装修费尚未结算完毕
暂估入帐，入帐价值为20,775,651.00元。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减值
帐面余额 帐面净额
准备
在建工程 7,266,816.03 7,266,816.03
期初数
项目 减值
帐面余额 帐面净额
准备
在建工程 24,932,572.27 24,932,572.27
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 预算数
新办公楼
购置及装 21,187,023.00
修
猪舍改造 1,800,696.51
湘潭安全
优质种猪 36,000,000.00
繁育中心
湖南正大
长沙种猪 15,000,000.00
场
生物科技-
215,000.00
膨化机组
惠州基地
水质净化 250,000.00
工程
湘乡优质
商品猪养 8,701,200.00
殖基地
湖南正大
电力增容 150,000.00
工程
合计 83,303,919.51
项目名称 期初数
新办公楼
购置及装 20,275,651.00
修
猪舍改造 405,262.94
湘潭安全
优质种猪 968,610.10
繁育中心
湖南正大
长沙种猪 3,082,522.23
场
生物科技-
200,526.00
膨化机组
惠州基地
水质净化
工程
湘乡优质
商品猪养
殖基地
湖南正大
电力增容
工程
合计 24,932,572.27
项目名称 本期增加 本
期
减
新办公楼 少
购置及装 500,000.00
修
猪舍改造 36,650.12
湘潭安全
优质种猪 333,207.71
繁育中心
湖南正大
长沙种猪 0
场
生物科技-
膨化机组
惠州基地
水质净化 58,592.22
工程
湘乡优质
商品猪养 103,923.84
殖基地
湖南正大
电力增容 105,000.00
工程
合计 4,628,411.74
项目名称 转入固定资
产
新办公楼
购置及装 20,775,651.00
修
猪舍改造 202,997.17
湘潭安全
优质种猪 1,114,993.81
繁育中心
湖南正大
长沙种猪
场
生物科技-
200,526.00
膨化机组
惠州基地
水质净化
工程
湘乡优质
商品猪养
殖基地
湖南正大
电力增容
工程
合计 22,294,167.98
项目名称 工程投入 资金
占预算比 来源
例
新办公楼
购置及装 98.06 其他
修
猪舍改造 73.10 其他
湘潭安全 募股
优质种猪 51.58 及其
繁育中心 他
湖南正大
长沙种猪 20.55 其他
场
生物科技-
93.27 其他
膨化机组
惠州基地
水质净化 23.44 其他
工程
湘乡优质
商品猪养 1.19 募股
殖基地
湖南正大
电力增容 70.00 其他
工程
合计 / /
项目名称 期末数
新办公楼
购置及装
修
猪舍改造 238,915.89
湘潭安全
优质种猪 186,824.00
繁育中心
湖南正大
长沙种猪 3,082,522.23
场
生物科技-
膨化机组
惠州基地
水质净化 58,592.22
工程
湘乡优质
商品猪养 103,923.84
殖基地
湖南正大
电力增容 105,000.00
工程
合计 7,266,816.03
11、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减值
帐面余额 帐面净额
准备
无形资产 6,049,361.13 6,049,36
期初数
项目 减值
帐面余额 帐面净额
准备
无形资产 6,177,434,.86 6,177,434,.86
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取
实际成本 期初数
种 得
类 方
式
永
安
土
购 3,994,799.48 3,330,732.27
地
买
使用权
博罗
购 1,932,199.36 1,796,945.48
土
买
地使用
权湘乡
土 677,500.00 596,199.90
购
地
买
使用权
韶山
土 459,631.00 343,782.83
购
地
买
使用权
金碟
159,200.00 109,774.38
财 购
务 买
软
件
合计 / 7,223,329.84 6,177,434.86
本
本期增加
种 期
类 转
出
永
安
土
地
使用权
博罗
土
地使用
权湘乡
土
地
使用权
韶山
土
地
使用权
金碟
8,200.00
财
务
软
件
合计 8,200.00
本期摊销 累计摊销
种
类
永
安
土
88,036.98 704,295.84
地
使用权
博罗
19,321.98 154,575.86
土
地使用
权湘乡
土 6,775.02 88,075.12
地
使用权
韶山
土 7,660.50 123,508.67
地
使用权
金碟
14,479.25 55,704.87
财
务
软
件
合计 136,273.73 1,126,160.36
剩余
期末数 摊销
种
期限
类
永
安
土 18.4
3,242,695.29
地
年
使用权
博罗
1,777,623.50 46
土
年
地使用
权湘乡
43.5
土 589,424.88
地
年
使用权
韶山
土 336,122.33
22
地
年
使用权
金碟
103,495.13 3年
财
务
软
件
合计 6,049,361.13 /
12、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
种类 原始金额 期初数
预付2003－
2007年土地承 139,632.90 83,779.62
包费
晨丰店面转让费 40,427.5
合计 180,060.40 83,779.62
种类 本期增加 本期摊销
预付2003－
2007年土地承 13,963.32
包费
晨丰店面转让费 40,427.5 4,618.96
合计 40,427.5 18,582.28
种类 累计摊销 期末数
预付2003－
2007年土地承 69,816.60 69,816.30
包费
晨丰店面转让费 4,618.96 35,808.54
合计 74,435.56 105,624.84
剩
余
种类
摊
销
期
限
预付2003－
2007年土地承 2.5
包费
晨丰店面转让费 1.8
合计 /
13、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
质押借款
抵押借款 7,089,254.14
担保借款
信用借款
合计 7,089,254.14
项目 期初数
质押借款 60,000,000.00
抵押借款
担保借款
信用借款
合计 60,000,000.00
期末抵押借款系向湖南省中行申请的进口货物押汇855,270.80美元，按发生时的市
场汇率折合为人民币7,089,254.14元。
14、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 2,411,600.27 88.53
一至二年 164,273.37 6.03
二至三年 97,467.44 3.58
三年以上 50,857.20 1.86
合计 2,724,198.28 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 7,037,782.18 99.08
一至二年 11,807.15 0.17
二至三年 124.54 0.001
三年以上 53,440.10 0.75
合计 7,103,153.97 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
平江长坡养殖场 供应商 117,808.70
合计 / 117,808.70
单位名称 欠款时间 欠款原因
平江长坡养殖场 本期 生猪收购款
合计 / /
*本项目中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。**本项目期末
数比期初数减少4,952,515.01元，减幅为64.51%，原因主要是期末采购量减少所致。
15、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 23,990,395.89 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 23,990,395.89 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 2,995,730.91 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 2,995,730.91 100.00
（2）预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
辽宁禾丰牧业有限公司 客户 23,538,318.09
合计 /
单位名称 欠款时间 欠款原因
辽宁禾丰牧业有限公司 本期 预付进口原料货款
合计 / /
本公司代理辽宁禾丰牧业有限公司进口鱼粉、肉骨粉等原料。
*本科目期末余额主要是代理进口饲料业务而预收客户的饲料款。
**本科目期末比期初增加20,994,664.98元，增幅为700.82%，原因系本期代理进口
饲料业务量增大，而进口业务从供应商发货到办理完货物进口报关手续的间隔期较长所
致。
16、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付工资 1,565,177.35 1,378,977.66
合计 1,565,177.35 1,378,977.66
项目 未支付原因
应付工资 工资发放日为次月8日
合计 /
17、应付福利费：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数
应付福利费 2,835,868.89
合计 2,835,868.89
项目 期初数 未支付原因
应付福利费 2,524,003.59
合计 2,524,003.59 /
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
增值税 -996,209.40
营业税 2,970.37
所得税 5,757,690.89
个人所得税 487,127.45
城建税 -12,190.68
土地使用税 39,102.42
资源税 749.31
房产税 8,243.70
车船使用税
印花税 963.39
合计 5,288,447.45
项目 期初数
增值税 -699,043.27
营业税 27,127.63
所得税 6,574,377.75
个人所得税 39,160.36
城建税 -10,275.41
土地使用税 62,102.41
资源税 749.31
房产税 109,447.70
车船使用税 -924.00
印花税 60,195.38
合计 6,162,917.86
项目 计缴标准
增值税 见七、3、税项
营业税 5%
所得税 见七、3、税项
个人所得税
城建税 7%
土地使用税
资源税
房产税
车船使用税
印花税
合计 /
*应交税金中增值税出现负数的原因是湖南韶山长丰畜牧有限公司和深圳晨丰食品有
限公司预交的增值税以及出口货物未确认销售部分所对应的待转的进项税。
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 -11,761.46 -12,298.43 3-5%
合计
20、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额
一年以内 4,375,342.49
一至二年 1,303,222.46
二至三年 240,244.52
三年以上 334,267.63
合计 6,253,077.10
账龄
比例
一年以内 69.97
一至二年 20.84
二至三年 3.84
三年以上 5.35
合计 100.00
期初数
账龄
金额
一年以内 5,040,815.55
一至二年 476,739.08
二至三年 145,163.76
三年以上 209,661.47
合计 5,872,379.86
账龄
比例
一年以内 85.84
一至二年 8.12
二至三年 2.47
三年以上 3.57
合计 100.00
（2）其他应付款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额
湖南省第四工程公司 600,000.00
合计 600,000.00
单位名称 欠款时间
湖南省第四工程公司 本期
合计 /
单位名称 欠款原因
湖南省第四工程公司 工程投标保证金
合计 /
（3）其他应付款的说明：
*本项目有欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。详见附注9：关
联方及关联往来。
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
运费 242,465.93
利息支出 42,922.41
其他 82,706.16
租赁费 250,000.00
合计 618,094.50
项目 期初数
运费 191,075.20
利息支出
其他 22,804.85
租赁费 150,000.00
合计 363,880.05
项目 结存原因
运费 按出口头数预提的生猪运费
利息支出
其他 其他
租赁费 尚未支付
合计 /
22、股本：
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 65,153,900.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 51,853,900.00
境外法人持有股份 13,300,000.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 65,153,900.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000.00
三、股份总数 100,153,900.00
本次变动增减（＋，－）
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 65,153,900.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 51,853,900.00
境外法人持有股份 13,300,000.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 65,153,900.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000.00
三、股份总数 100,153,900.00
23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 305,217,204.34
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 234,601.45
合计 305,451,805.79
项目 本期减少 期末数
股本溢价 305,217,204.34
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 234,601.45
合计 305,451,805.79
24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 11,420,167.24
法定公益金 5,644,763.42
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 17,064,930.66
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,420,167.24
法定公益金 5,644,763.42
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 17,064,930.66
25、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 16,982,270.30
加：年初未分配利润 21,733,228.14
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利 7,010,773.00
未分配利润 31,704,725.44
项目 期初数
净利润 25,605,795.82
加：年初未分配利润 32,584,711.76
其他转入
减：提取法定盈余公积 2,667,414.58
提取法定公益金 1,333,707.29
提取职工奖励及福利基金 113,809.02
应付普通股股利 32,342,348.55
未分配利润 21,733,228.14
26、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行
业 营业收入
名
称
畜 211,490,419.11
牧
业
饲 26,356,187.16
料
等
商
品
销
售
中:
其 179,932,993.25
关
联
交
易
237,846,606.27
合
计
内
部
抵
消
合计 237,846,606.27
行 本期数
业 营业成本
名
称
畜 181,431,077.26
牧
业
饲 23,830,336.35
料
等
商
品
销
售
中:
其 157,869,178.12
关
联
交
易
205,261,413.61
合
计
内
部
抵
消
205,261,413.61
合计
行
业 营业毛利
名
称
畜 30,059,341.85
牧
业
饲 2,525,850.81
料
等
商
品
销
售
中:
其 22,063,815.13
关
联
交
易
32,585,192.66
合
计
内
部
抵
消
32,585,192.66
合计
行
业 营业收入
名
称
畜 221,383,038.34
牧
业
饲 10,088,644.39
料
等
商
品
销
售
中:
其 194,168,624.44
关
联
交
易
231,471,682.73
合
计
内
部
抵
消
231,471,682.73
合计
行 上期数
业 营业成本
名
称
畜 191,031,465.40
牧
业
饲 8,427,772.90
料
等
商
品
销
售
中:
其 168,567,884.01
关
联
交
易
199,459,238.30
合
计
内
部
抵
消
199,459,238.30
合计
行
业 营业毛利
名
称
畜 30,351,572.94
牧
业
饲 1,660,871.49
料
等
商
品
销
售
中:
其 25,600,740.43
关
联
交
易
32,012,444.43
合
计
内
部
抵
消
合计 32,012,444.43
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品 本期数
名称 营业收入
商 211,490,419.11
品猪饲料
等 26,356,187.16
商品销售其中:
179,932,993.25
关联交易
237,846,606.27
合计内部抵消
合计 237,846,606.27
产 本期数
品
营业成本
名称
商 181,431,077.26
品猪饲料
等 23,830,336.35
商品
销
售
其
中
:
157,869,178.12
关
联
交
易
205,261,413.61
合
计
内
部
抵
消
合计 205,261,413.61
产
品
营业毛利
名
称
商 30,059,341.85
品猪饲料
等 2,525,850.81
商品销售其中:
22,063,815.13
关联交易
32,585,192.66
合计内部抵消
合计 32,585,192.66
产 上期数
品
营业收入
名称商 221,383,038.34
品
猪饲料
等 10,088,644.39
商品销售其中:
194,168,624.44
关联交易
231,471,682.73
合计内部抵消
合计 231,471,682.73
产
品
营业成本
名称
商 191,031,465.40
品猪饲料
等 8,427,772.90
商品销售其中:
168,567,884.01
关联交易
199,459,238.30
合计内部抵消
合计 199,459,238.30
产
品
营业毛利
名称
商 30,351,572.94
品猪饲料
等 1,660,871.49
商品销售其中:
25,600,740.43
关联交易
32,012,444.43
合计内部抵消
合计 32,012,444.43
（3）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区 本期数
名称 营业收入
港、
澳地 191,343,798.69
区
国内
46,502,807.58
市场
中:其
179,932,993.25
关联
交易
合计 237,846,606.27
内部
抵消
合计 237,846,606.27
地区
名称 营业成本
港、
澳地 167,993,051.16
区
国内
37,268,362.45
市场
中:其
157,869,178.12
关联
交易
合计 205,261,413.61
内部
抵消
合计 205,261,413.61
地区
名称 营业毛利
港、
澳地 23,350,747.53
区
国内
9,234,445.13
市场
中:其
22,063,815.13
关联
交易
合计 32,585,192.66
内部
抵消
合计 32,585,192.66
地区 上期数
名称 营业收入
港、
澳地 208,303,661.21
区
国内
23,168,021.52
市场
中:其
194,168,624.44
关联
交易
合计 231,471,682.73
内部
抵消
合计 231,471,682.73
地区
名称 营业成本
港、
澳地 181,653,119.52
区
国内
17,806,118.78
市场
中:其
168,567,884.01
关联
交易
合计 199,459,238.30
内部
抵消
合计 199,459,238.30
地区
名称 营业毛利
港、
澳地 26,650,541.69
区
国内
5,361,902.74
市场
中:其
25,600,740.43
关联
交易
合计 32,012,444.43
内部
抵消
合计 32,012,444.43
*本期港、澳地区主营业务收入比去年同期减少16,959,862.52元，原因主要系去年
同期受禽流感疫情的影响，港、澳地区市场对猪肉的需求量增加，而本期港、澳地区市
场猪肉需求恢复正常，出口量比去年减少所致。
**本期国内市场主营业务收入比去年同期增加23,334,786.06元，增长100.72%，原
因主要系本期种猪销售、饲料销售等增加所致
27、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
营业税 397.50
城建税 789.11
教育费附加 2,367.28
合计 3,553.89
项目 上期数 计缴标准
营业税 5
城建税 567.90
教育费附加 1,703.68
合计 2,271.58 /
28、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本
饲料代购代销利润 11,455.96 687.28
肥料销售利润 20,543.40
残次猪处理利润 8,712.07 49,628.40
其他 152,176.48 50,952.67
合计 192,887.91 101,268.35
项目
利润
饲料代购代销利润 10,768.68
肥料销售利润 20,543.40
残次猪处理利润 -40,916.33
其他 101,223.81
合计 91,619.56
上期数
项目
收入 成本
饲料代购代销利润 223,066.51 13,383.99
肥料销售利润 35,232.84
残次猪处理利润 310,878.25 286,007.99
其他 60,832.56 78,767.41
合计 630,010.16 378,159.39
项目
利润
饲料代购代销利润 209,682.52
肥料销售利润 35,232.84
残次猪处理利润 24,870.26
其他 -17,934.85
合计 251,850.77
本科目本期比上年同期减少160,231.21元，减幅为63.62%，原因主要系本年度公司
在饲料销售方面逐步以自主销售代替了代购代销，导致饲料的代购代销利润下降。
29、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
利息支出 661,560.41 1,218,336.00
减：利息收入 2,506,718.99 434,037.13
汇兑损失
减：汇兑收益 185,409.84
其他 53,118.18 18,908.03
合计 -1,977,450.24 803,206.90
*本科目报告期比上年同期减少2,761,240.71元，原因主要系：1）本期增加了募股
资金利息收入；2）本期归还了6000万元银行借款，减少了银行借款利息。
30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
处理固定资产收益 1,321,780.09
其他 9,430.45
合计 1,331,210.54
项目 上期数
处理固定资产收益 769,111.37
其他 1,368.47
合计 770,479.84
*本科目报告期比上年同期增加560,730.70元，主要原因系淘汰种猪的清理净收益比
上年同期高。
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
捐赠支出 2,000.00
处理固定资产净损失 180,650.33
固定资产报废损失
赔款支出 7,435.00
其他 10,713.33
合计 200,798.66
项目 上期数
捐赠支出 50.00
处理固定资产净损失 118,033.42
固定资产报废损失 9,567.76
赔款支出
其他 42.34
合计 127,693.52
32、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
所得税 867,738.20 153,506.04
合计 867,738.20 153,506.04
*税率见附注4**税务机关批复同意免征本公司2004年度养殖业务的所得税5,618,87
2.45元,本公司据此将此项免税冲减了2005年1-6月的所得税。
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
运输费 1,837,876.89
咨询费 944,000.00
招待费 804,134.09
汽车费用 711,965.26
检疫费 616,853.13
差旅费 616,250.04
广告、宣传费 575,193.32
报关报检费 477,499.10
办公费 468,136.91
其他 2,440,897.23
合计 9,492,805.97
34、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
工程投标保证金 1,110,000.00
合计 1,110,000.00
本期收到湘潭安全饲料项目施工单位等交来的工程投标保证金1,110,000.00元，在
现金流量表中列入此项目中。
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账
比例
龄 金额
(%)
一
年 5198062.60 99.97
以内
二
至 1800.00 0.03
三年
合计 5199862.60 100.00
期末数
坏账准备
计
账
提
龄 金额
比
(%)例
一
年 259903.14 5
以内
二
至 360.00 20
三年
合计 260263.14
账
账面净额
龄
一
年 4938159.46
以内
二
至 1440.00
三年
合计 4939599.46
期初数
账面余额
账
比例
龄 金额
(%)
一
年 14357272.41 99.99
以内
二
至 1800.00 0.01
三年
合计 14359072.41 100.00
坏账准备
计
账
账面净额
提
龄 金额
比
(%)例
一
年 717863.62 5 13639408.79
以内
二
至 360.00 20 1440.00
三年
合计 718223.62 13640848.79
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏帐准备 718,223.62
本期减少数
项目 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 457,960.48 457,960.48 260,263.14
应收帐款坏帐准备期末余额比期初余额减少457,960.48元，原因主要系期末应收帐
款余额比期初减少所致。
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 4,151,982.07 79.85
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 13,551,311.66 94.37
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公司关
单位名称 欠款金额
系
香港五丰
参股股东 3,188,538.13
行
合计 /
欠款时
单位名称 欠款原因
间
香港五丰 代理销售货
本期
行 款
合计 / /
计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称
额 (%)
香港五丰
159,426.91 5
行
合计 159,426.91 /
见附注9：关联方及关联交易
（5）本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额
香港五丰行 3,188,538.13 159,426.91
合计 3,188,538.13 159,426.91
期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额
香港五丰行 10,352,235.78 517,611.79
合计 10,352,235.78 517,611.79
应收账款期末比期初减少9,159,209.81元，减幅为63.79%，原因系本期收回了前期
的出口生猪销售款。
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账 比例
龄 金额
(%)
一 4,783,307.71 99.04
年以内一
2,100.00 0.04
至二年二
570 0.01
至三年三
13,850.00 0.29
至四年四
30,000.00 0.62
至五年
合计 4,829,827.71 100.00
期末数
坏账准备
计
账
龄 金额 提
比
例
(%)
一 239,165.34 5
年以内一
210.00 10
至二年二
114.00 20
至三年三
4,155.00 30
至四年四
12,000.00 40
至五年
合计 255,644.34
账 账面净额
龄
一 4,535,097.97
年以内一
1,890.00
至二年二
456.00
至三年三
9,695.00
至四年四
18,000.00
至五年
合计 4,565,138.97
期初数
账面余额
账 比例
龄 金额
(%)
一 2,259,778.34 96.79
年以内一
24,894.00 1.07
至二年二
1,449.76 0.06
至三年三
18,520.00 0.80
至四年四
30,000.00 1.28
至五年
合计 2,334,642.10 100.00
坏账准备
计
账 账面净额
龄 金额 提
比
例
(%)
一 112,988.91 5 2,146,789.43
年以内一
2,489.40 10 22,404.60
至二年二
289.95 20 1,159.81
至三年三
5,556.00 30 12,964.00
至四年四
12,000.00 40 18,000.00
至五年
合计 133,324.26 2,201,317.84
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 133,324.26 122,320.08
本期减少数
项目 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 255,644.34
其他应收款坏帐准备期末比期初增加122,320.08元，原因主要系期末其他应收款余
额比期初增加所致。
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 3,659,212.94 75.90
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 1,465,963.58 62.79
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公司关
单位名称 欠款金额
系
深圳晨丰食品有限
子公司 932,885.24
公司
合计 / 932,885.24
欠款时 欠款原
单位名称
间 因
深圳晨丰食品有限
本期 采购
公司
合计 / /
计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称
额 (%)
深圳晨丰食品有限
46,644.26 5
公司
合计 46,644.26 /
深圳晨丰食品有限公司系我公司控股子公司，我公司占其股份的90%，所发生的往来
系正常购销形成。
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
*其他应收款前五名金额合计为3,659,212.94元，占其他应收款总金额的75.90%。
**本项目无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
***本项目期末比期初增加2,495,185.61元，增幅为106.88%。
3、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股票投资
对子公司投资 22,633,945.28 3,207,648.38
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 600,000.00
股权投资差额 253,612.05
合并价差
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 23,487,557.33 /
项目 本期减少 期末数
股票投资
对子公司投资 25,841,593.66
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 600,000.00
股权投资差额 253,612.05
合并价差
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / 26,095,205.71
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投资公司
被投资单位
注册资本比例 投资成本
名称
(%)
衡阳新五丰
畜牧发展有 600,000.00
限公司
合计 / 600,000.00
被投资单位
期初余额 本期增减额
名称
衡阳新五丰
畜牧发展有 600,000.00 -600,000.00
限公司
合计 600,000.00 -600,000.00
被投资单位 期末
分得的现金红利
名称 余额
衡阳新五丰
畜牧发展有
限公司
合计
*期初长期股权投资中其他长期股权投资600,000.00万元已纳入合并报表范围。
（3）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
期初金额 初始余额
称
湖南韶山长丰
-56,734.11 -70,917.63
畜牧有限公司
湖南正大畜牧
310,346.16 477,455.65
有限公司
合计 253,612.05 406,538.02
被投资单位名 本期 本期 摊销
期末余额
称 增加 减少 金额
湖南韶山长丰
-56,734.11
畜牧有限公司
湖南正大畜牧
310,346.16
有限公司
合计 253,612.05
被投资单位名 形成原 摊销
称 因 年限
湖南韶山长丰 追加投
10
畜牧有限公司 资额
湖南正大畜牧 评估增
10
有限公司 值
合计 / /
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行 本期数
业 营业收入
名
称
畜 206,609,069.11
牧业饲
料
商 27,568,848.11
品等销
售
中:其
179,932,993.25
关联交易
234,177,917.22
合计内
部抵消
合计 234,177,917.22
行
业 营业成本
名
称
畜 181,311,727.53
牧业饲
料
商 25,271,365.28
品等销
售
中:其
160,567,828.74
关联交易
206,583,092.81
合计内
部抵消
合计 206,583,092.81
行
业 营业毛利
名
称
畜 25,297,341.58
牧业饲
料
商 2,297,482.83
品等销
售
中:其
19,365,164.51
关联交易
27,594,824.41
合计内
部抵消
合计 27,594,824.41
行 上期数
业 营业收入
名
称
畜 217,871,207.91
牧业饲
料
商 10,088,644.38
品等销
售
中:其
194,168,624.44
关联交易
227,959,852.30
合计内
部抵消
合计 227,959,852.30
行
业 营业成本
名
称
畜 189,873,622.77
牧业饲
料
商 8,427,772.90
品等销
售
中:其
168,411,708.05
关联交易
198,301,395.67
合计内
部抵消
合计 198,301,395.67
行
业 营业毛利
名
称
畜 27,997,585.14
牧业饲
料
商 1,660,871.48
品等销
售
中:其
25,756,916.39
关联交易
29,658,456.63
合计内
部抵消
合计 29,658,456.63
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产 本期数
品 营业收入
名称
商 206,609,069.11
品猪饲
料商
27,568,848.11
品等销
售中:其
关 179,932,993.25
联交易
合 234,177,917.22
计内部
抵消
合计 234,177,917.22
本期数
产
品 营业成本
名称
商 181,311,727.53
品猪饲
料商
25,271,365.28
品等销
售中:其
关 160,567,828.74
联交易
合 206,583,092.81
计内部
抵消
合计 206,583,092.81
本期数
产
品 营业毛利
名称
商 25,297,341.58
品猪饲
料商
2,297,482.83
品等销
售中:其
关 19,365,164.51
联交易
合 27,594,824.41
计内部
抵消
合计 27,594,824.41
产 上期数
品 营业收入
名称
商 217,871,207.91
品猪饲
料商
10,088,644.38
品等销
售中:其
关 194,168,624.44
联交易
合 227,959,852.30
计内部
抵消
合计 227,959,852.30
产 上期数
品 营业成本
名称
商 189,873,622.77
品猪饲
料商
8,427,772.90
品等销
售中:其
关 168,411,708.05
联交易
合 198,301,395.67
计内部
抵消
合计 198,301,395.67
产 上期数
品 营业毛利
名称
商 27,997,585.14
品猪饲
料商
1,660,871.48
品等销
售中:其
关 25,756,916.39
联交易
合 29,658,456.63
计内部
抵消
合计 29,658,456.63
（3）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区 本期数
名称 营业收入
港、
澳地 191,343,798.69
区
国内
42,834,118.53
市场
中:其
179,932,993.25
关联
交易
合计 234,177,917.22
内部
抵消
合计 234,177,917.22
地区 本期数
名称 营业成本
港、
澳地 170,691,701.78
区
国内
35,891,391.03
市场
中:其
160,567,828.74
关联
交易
合计 206,583,092.81
内部
抵消
合计 206,583,092.81
地区 本期数
名称 营业毛利
港、
澳地 20,652,096.91
区
国内
6,942,727.50
市场
中:其
19,365,164.51
关联
交易
合计 27,594,824.41
内部
抵消
合计 27,594,824.41
地区 上期数
名称 营业收入
港、
澳地 208,303,661.21
区
国内
19,656,191.08
市场
中:其
194,168,624.44
关联
交易
合计 227,959,852.30
内部
抵消
合计 227,959,852.30
地区 上期数
名称 营业成本
港、
澳地 181,496,943.56
区
国内
16,804,452.11
市场
中:其
168,411,708.05
关联
交易
合计 198,301,395.67
内部
抵消
合计 198,301,395.67
地区 上期数
名称 营业毛利
港、
澳地 26,806,717.65
区
国内
2,851,738.97
市场
中:其
25,756,916.39
关联
交易
合计 29,658,456.63
内部
抵消
合计 29,658,456.63
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
长期投资收益 2,007,648.38 455,855.05
其中：按权益法确认收
2,007,648.38 455,855.05
益
合计 2,007,648.38 455,855.05
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
经贸部审批的粮
油食品等商品的
进出口业务和批
准数量内食糖的
进出口业务、经
湖南省粮油食 营转口和代理进
长沙市芙蓉区
品进出口集团 出口业务、承办
竹园路7号
有限公司 中外合资经营、
合作生产、三来
一补业务、经营
政策允许的上述
商品的国内贸
易、农副产品、
矿产品；经营百
货、纺织品、日
杂、五金、交
电、化工（不含
危险品）、陶瓷
产品、仪器仪
表、工艺美术
品、普通机械、
电子产品；饲
料；承办中国粮
油食品进出口总
公司委托的外国
酒、啤酒、饮料
零售业务
生猪饲养、发
湖南韶山长丰 运、销售及各种
韶山市银田乡
畜牧有限公司 饲料的原材料销
售
生产畜禽及其种
苗、畜禽深加工
湖南正大畜牧
湘潭市荷塘乡 和产品自销，提
有限公司
供饲料方面的服
务
食品批发、生猪
深圳市罗湖区
深圳市晨丰食 购销(不含屠
北站路中贸大
品有限公司 宰)；经营进出口
厦7楼10号
业务
畜牧的养殖、收
购和销售；政策
衡阳新五丰畜
衡阳市珠晖区 允许的农副产品
牧发展有限公
东风路10号 收购和销售；饲
料加工；养殖技
司 术与管理输出
关联方名称 与本公司关系 经济性质 法人代表
省粮油食 国有企业（全
品进出口集团 母公司 民所有制企 张跃文
有限公司 业）
湖南韶山长丰
控 股子公司 有限责任公司 张跃文
畜牧有限公司
湖南正大畜牧
控 股子公司 有限责任公司 张跃文
有限公司
深圳市晨丰食
控 股子公司 有限责任公司 李铁明
品有限公司
衡阳新五丰畜
牧发展有限公 控 股子公司 有限责任公司 李铁明
司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减
湖南省粮油食品进出口集团有限公
140,587,000.00
司
湖南韶山长丰畜牧有限公司 3,840,000.00
湖南正大畜牧有限公司 20,000,000.00
深圳市晨丰食品有限公司 5,000,000.00
衡阳新五丰畜牧发展有限公司 2,000,000.00
关联方名称 注册资本期末数
湖南省粮油食品进出口集团有限公
140,587,000.00
司
湖南韶山长丰畜牧有限公司 3,840,000.00
湖南正大畜牧有限公司 20,000,000.00
深圳市晨丰食品有限公司 5,000,000.00
衡阳新五丰畜牧发展有限公司 2,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方所
关联方所持股 持股份比
关联方名称
份期初数 例期初数
（％）
湖南省粮油食品进
50,053,900.00 49.98
出口集团有限公司
湖南韶山长丰畜牧
3,456,000.00 90.00
有限公司
湖南正大畜牧有限
10,000,000.00 50.00
公司
深圳市晨丰食品有
4,500,000.00 90.00
限公司
衡阳新五丰畜牧发
展有限公司
关联方所
关联方所 持股持股份增
关联方名称
份增减 减比例
（％）
湖南省粮油食品进
出口集团有限公司
湖南韶山长丰畜牧
有限公司
湖南正大畜牧有限
公司
深圳市晨丰食品有
限公司
衡阳新五丰畜牧发
展有限公司 1,200,000.00 60.00
关联方所
关联方所持股 持股份比
关联方名称
份期末数 例期末数
（％）
湖南省粮油食品进
50,053,900.00 49.98
出口集团有限公司
湖南韶山长丰畜牧
3,456,000.00 90.00
有限公司
湖南正大畜牧有限
10,000,000.00 50.00
公司
深圳市晨丰食品有
4,500,000.00 90.00
限公司
衡阳新五丰畜牧发
展有限公司 1,200,000.00 60.00
衡阳新五丰畜牧发展有限公司于2005年1月正式成立。
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
五丰行 参股股东
5、关联交易情况
（1）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数
关联
关联交易定价原
关 占同类交易
交易
联 则 金额 金额的比例
事项
方 (%)
五 代 理 遵循市场价格原
销 售 则确定关联交易 179,932,993.25 75.64
丰行 生猪 价格。
上年同期数
关联
关联交易定价原
关 占同类交易
交易
联 则 金额 金额的比例
事项
方 (%)
五 代 理 遵循市场价格原
销 售 则确定关联交易 194,168,624.44 83.88
丰行 生猪 价格。
（2）关联租赁情况
1)、湖南粮油食品进出口集团有限公司将长沙市芙蓉区竹园路7号办公大楼第3层、
4层全部，第2层三个办公室。租赁给湖南新五丰股份有限公司，租赁的期限为2002年1月
1日至2005年4月30日，本期应支付租金为245,199.20元人民币，租金的确定依据是按市
场价格确定。
2)、湖南粮油珠海分公司将房屋、车辆租赁给湖南新五丰股份有限公司珠海分公司
，租赁的期限为2001年8月1日至2006年8月1日，本期已租金49,800.00元人民币，租金的
确定依据是按市场价格确定。
3)、湖南粮油食品进出口集团有限公司将土地使用权租赁给湖南正大畜牧有限公司
，租赁的期限为2001年7月14日至2021年7月13日，本期应支付租金为31,704.85元人民币
，租金的确定依据是按市场价格确定。
1、租赁房屋
（1）本公司租赁湖南粮油房屋
A、根据本公司筹委会于2001年6月8日与湖南粮油签署的《办公场所租赁协议》约定
，自2001年6月1日起，本公司向湖南粮油租赁长沙市芙蓉区竹园路2号办公大楼第3层、
4层。租赁期限为5年，自2001年6月1日开始计算。该合同就租赁房屋的面积、租金及支
付方式、租赁场地的使用与维修、水、电、卫生等其他服务、再出租、抵押和转让等事
项作出了明确规定。本公司于2001年12月28日与湖南粮油签订的《办公场所租赁之补充
协议》，本公司向湖南粮油租赁长沙市芙蓉区竹园路2号办公大楼第3层、4层及使用其水
电、空调、电梯，租期暂定为4年零5个月，自2002年1月1日起开始计算。2号办公楼按1
.10元人民币/平方米.天的收费标准(含房租费、空调使用费、电梯使用费)；水费按300
元/月.层的收费标准计算，电费按1000元/月.层的收费标准计算。2004年，本公司又租
赁了2号办公大楼第2层的3间房屋，计费标准按原协议执行。B、2005年4月30日，本公司
办公场所搬迁，原与湖南粮油签订的《办公场所租赁协议》中随即终止，但本公司仍将
继续租用湖南粮油位于长沙市芙蓉区竹园路7号（原2号）办公大楼第2层的3间房屋作为
实验室。
C、根据协议，公司需支付湖南粮油2005年1-4月房租费及水电费共245,199.20元。
（2）本公司珠海分公司租赁湖南粮油之珠海公司之房屋及车辆
本公司于2001年12月28日与湖南粮油珠海公司签署了《办公场所租赁及车辆使用协
议》。根据该协议，公司2005年1-6月共计支付湖南粮油珠海分公司租赁费49,800.00元
。
2、租赁土地使用权
本公司之控股子公司湖南正大畜牧有限公司目前存在向湖南粮油租赁土地使用权的
情况。根据正大畜牧与湖南粮油于2001年8月16日签署的《土地使用权租赁合同》，湖南
粮油向正大畜牧出租两宗面积总计67858.1平方米的土地使用权，该两宗地使用权年租金
为人民币63,409.70元。租赁期限为20年，自2001年7月14日起至2021年7月13日止。200
5年1-6月的土地租赁费尚未支付。
（3）其他关联交易
本公司筹委会于2001年6月8日与湖南粮油签署《综合服务协议》约定，湖南粮油（
包括其全资拥有的企业、控股公司或控制的其他经济实体）为本公司（包括全资拥有的
企业、控股公司或控制的其他经济实体）提供生产经营的后勤服务、供应保障、员工生
产等方面的服务，本公司亦为湖南粮油提供相应服务。双方所提供服务的收费原则为：
有该种服务的国家价格，即根据法规规定的强制价格；在该种服务无国家价格时，则适
用该种服务的市场价格〔参照长沙市（公司注册地所在地或可以取得类似服务的国内其
他市场）第三方提供类似服务的价格〕；如无第三方提供类似的服务，则原则上按照提
供服务一方的实际成本加5%利润。合同有效期为5年，自该协议签署之日起计算。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方
应收帐款 香港五丰行
其他应付款 湖南粮油
应收应付款项名称 期初金额
应收帐款 10,352,235.78
其他应付款 641,465.84
应收应付款项名称 期末金额
应收帐款 3,188,538.13
其他应付款 245,199.20
本公司与五丰行之间存在销售代理的关联交易。根据本公司与五丰行签定的供港活
猪代理协议，本公司按香港市场拍卖价格扣除港段直接销售费用后的3%支付代理佣金。
代理佣金的确定方法
（1）拍卖价格的确定：五丰行有限公司根据香港生猪市场的需求确定每天的市场投
放量，同时根据各产地生猪的历史价格水平，制定拍卖底价，再由买方根据其外观预计
瘦肉率及其品牌竞价购买，如买方所出价格低于拍卖底价，则第一轮拍卖终止，不予出
售以维护供应商的利益，再进行下一轮的拍卖（具体操作方法同上），避免买方同时联
合压价。（2）按拍卖价格扣除港段直接销售费用后的3%作为代理佣金。（3）结汇价格
由本公司与五丰行每月厘定，其主要依据是：本公司有关商品当月的市场卖价；公司有
关商品的质规情况；港段的销售费用。公司根据结汇价格和出口数量制作发票，五丰行
按发票结汇，在收到公司有关单证和发票后结汇给公司。
（九）或有事项
无
（十）承诺事项
无
（十一）资产负债表日后事项
2005年7月21日，中国人民银行发布调整人民币汇率的公告，人民币小幅升值，此项
政策对我司出口业务有所影响。
（十二）其他重要事项
无
八、备查文件目录
（一）董事长张跃文先生亲笔签名的半年度报告文本及其摘要
（二）载有公司法人代表人张跃文先生、财务负责人李铁明先生、财务部经理尹志
波先生签名并盖章的财务报告文本
（三）报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件正本和公告原
稿
湖南新五丰股份有限公司
2005年7月29日
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