武汉健民药业集团股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
3
四、股本变动及股东情况...............................................................
6
五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 12
六、公司治理结构.................................................................... 17
七、股东大会情况简介................................................................ 18
八、董事会报告...................................................................... 18
九、监事会报告...................................................................... 24
十、重要事项........................................................................ 25
十一、财务会计报告.................................................................. 29
十二、备查文件目录.................................................................. 94
2
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事熊维政未出席董事会，委托鲍俊华董事长代为行使表决权
3、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人鲍俊华，主管会计工作负责人尤永胜，会计机构负责人（会计主管人员）韩漪芳声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：武汉健民药业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：武汉健民
公司英文名称：wuhan jianming pharmaceutical groups co.ltd
2、 公司法定代表人：鲍俊华
3、 公司董事会秘书：蔡红波
电话：027-85355035
传真：027-85355039
e-mail：whjmchb@tom.cn
联系地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
公司证券事务代表：刘巧云
电话：027-85355035
传真：027-85355039
e-mail：whjmlqy@whjm.cn
联系地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
4、 公司注册地址：武汉市汉阳区鹦鹉大道484 号
公司办公地址：武汉市江汉区建设大道747号中信银行大厦
邮政编码：430015
公司国际互联网网址：http://www.whjm.com
公司电子信箱：whjm@whjm.cn
5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室
6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：武汉健民
公司a股代码：600976
7、 其他有关资料
公司法人营业执照注册号：4201001101578
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：国税鄂字420105177701849
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目
金额
25,242,904.46
利润总额
3
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
净利润 11,487,154.74
扣除非经常性损益后的净利润 8,236,998.38
主营业务利润 179,150,884.39
其他业务利润 3,830,636.43
营业利润 23,563,619.01
投资收益 -1,592,252.68
补贴收入 900,000.00
营业外收支净额 2,371,538.13
经营活动产生的现金流量净额 56,175,202.94
现金及现金等价物净增加额 6,542,327.19
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
其他长期资产产生的损益
2,445,382.09
各种形式的政府补贴 900,000.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的
有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
289,946.34
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
准备后的其他各项营业外收入、支出
-73,843.96
所得税影响数 245,350.42
少数股东本期损益影响数 65,977.70
合计 3,250,156.35
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年
2005 年本年比上年
增减(%)
2004 年
调整后调整前
主营业务收入1,291,749,909.11 911,088,440.98 911,088,440.98 41.78 530,230,282.76
利润总额25,242,904.46 34,134,873.06 34,134,873.06 -26.05 46,560,704.70
净利润11,487,154.74 19,529,203.05 20,020,967.63 -41.18 28,007,011.40
扣除非经常性损益的净利
润
8,236,998.38 17,375,074.34 17,866,838.92 -52.59 27,606,441.99
每股收益0.07 0.25 0.26 -0.73 0.37
最新每股收益
净资产收益率（%）1.63 2.85 2.88
减少1.25 个
百分点
4.14
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收
益率（%）
1.17 2.50 2.57
减少1.4 个百
分点
4.09
扣除非经常性损益后净利
润为基础计算的加权平均
净资产收益率（%）
1.18 2.54 2.61
减少1.43 个
百分点
5.22
经营活动产生的现金流量
净额
56,175,202.94 -34,632,931.28 -34,632,931.28 260 4,132,674.12
每股经营活动产生的现金
流量净额
0.36 -0.45 -0.45 180 0.05
4
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
2006 年末
2005 年末本年末比上
年末增减
(%)
2004 年末
调整后调整前
总资产1,051,794,092.66 1,060,972,237.85 1,060,972,237.85 -0.87 924,492,637.34
股东权益（不含少数股东权
益）
703,389,739.63 694,781,792.44 695,840,949.94 1.08 675,714,682.38
每股净资产4.59 9.06 9.07 -49.45 8.81
调整后的每股净资产4.55 9.02 9.01 -49.56 8.73
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数76,699,300.00 399,626,145.48 88,538,807.17 22,337,363.17 129,917,539.79 694,781,792.44
本期增加76,699,300.00 23,781,862.39 11,487,154.74
本期减少79,578,507.55 22,337,363.17 22,337,363.17 1,444,499.22
期末数153,398,600.00 320,047,637.93 89,983,306.39 139,960,195.31 703,389,739.63
报告期内公司实施了2005年度股东大会审议通过的关于以公积金转增股本的议案，股本总数增加
76,699,300股。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
发
数量
比例
(%)
行
新
送
股
公积金转股其他小计数量
比例
(%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股2,241,463 2.92 2,241,463 2,241,463 4,482,926 2.92
2、国有法人持
股
2,150,120 2.81 3,894,785 1,744,669 5,639,450 7,789,570 5.08
3、其他内资持
股
28,557,717 37.23 26,813,048 -1,744,669 25,068,379 53,626,096 34.96
其中：
境内法人持股25,509,917 33.26 23,765,248 -1,744,669 22,029,579 47,530,496 30.99
境内自然人持
股
3,047,800 3.97 3,047,800 3,047,800 6,095,600 3.97
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
32,949,300 42.96 32,949,300 32,949,300 65,898,600 42.96
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
43,750,000 57.04 43,750,000 43,750,000 87,500,000 57.04
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
5
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
43,750,000 57.04 43,750,000 43,750,000 87,500,000 57.04
三、股份总数76,699,300 100 76,699,300 76,699,300 153,398,600 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增
可上市交易股
份数量
有限售条件
股份数量余
额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007 年5 月8 日 35,830,526 30,068,074 123,330,526
2008 年5 月8 日 14,080,218 15,987,856 137,410,744
2009 年5 月8 日 15,987,856 0 153,398,600
股份变动的过户情况
1、武汉开元科技创业投资有限公司原持有公司法人股2,272,000股，股改期间这部分股份被冻结，故
武汉开元科技创业投资有限公司应执行的527,331股对价由华立产业集团有限公司代为执行。后该部
分股份被武汉东湖创新科技投资有限公司通过拍卖获取，在办理过户时，该公司已经将华立产业集团
有限公司代垫的对价部分归还，该公司实际持有公司法人股数量为1,744,669股。因该公司为国有性
质，故公司国有法人持股增加1,744,669股，社会法人持股相应减少1,744,669股。
2、2006年7月12日，公司实施了2005年度股东大会审议通过的公积金转增股本方案，公司股本总
数由76699300股增加至153398600股，公司股权结构未发生变化。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
公司于2006年5月8日完成股权分置改革，此前公司控股股东已由武汉国有资产经营公司变更为华立
产业集团有限公司，具体情况详见下节股东情况。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期
发行价格
（元）
发行数量 上市日期
获准上市交易
数量
交易终止
日期
人民币普
通股
2004 年4 月
2日
11.6 35,000,000
2004 年4 月
19 日
35,000,000
公司于2004年4月2日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2004]37号文批准，首次向社会公
众发行人民币普通股3500万股，于2004年4月19日在上海证券交易所上市。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
1、公司于2006年4月25日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支付
的对价2.5股，全体非流通股股东应向流通股股东支付8,750,000股股份的对价总额。该方案于2006
年5月8日实施完毕。股权分置改革后，公司股权结构为：国家股2,241,463股、法人股27,660,037
股、内部职工股3,047,800 股、社会公众股43,750,000 股。 2、2006年7 月11 日，根据2005 年年
度股东大会审议通过的2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以总股本76,699,300股
为基数，按照每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司股份总额为153,398,600
股，其中：国家股4,482,926股、法人股55,320,074股、内部职工股6,095,600股、社会公众股
87,500,000股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2007)009号验资报告。
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武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
(3) 现存的内部职工股情况
单位:股 币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元）内部职工股的发行数量
1993 年3 月18 日2 400,000
1、2003年12月，中国证监会颁布了新修订的《股票发行审核标准备忘录第11号》，因公司内部职
工股存在设立后以原批文继续募集的，按该备忘录的有关规定，在公司上市后将由现有股东继续持有，
暂不上市流通。
2、公司原法人股东武汉华汉投资管理有限公司向内部职工股股东承诺：在公司上市之日起半年内，可
以按照8.8元/股价格收购其股份。在公司上市起半年内，该公司按照承诺共收购内部职工股95.22
万股，并变更为法人股，公司内部职工股数量变更为3,047,800股。
3、2006年5月8日公司完成了股权分置改革，该部分内部职工股将于2007年5月8日起成为无限售
条件流通股。
4、2006年7月12日，公司实施了2005年度股东大会审议通过的公积金转增股本方案，该部分股份
总数增加为6,095,600，并将于2007年5月8日起成为无限售条件流通股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数20,788
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%)
持股总数年度内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
华立产业集团有限公司其他21.11 32,382,378 29,304,378 32,382,378 未知
河南羚锐制药股份有限
公司
其他9.18 14,080,218 4,912,218 14,080,218 未知
通用技术集团投资管理
有限公司
其他4.73 7,260,045 4,449,956 0 未知
武汉国有资产经营公司国有股东2.92 4,482,926 -12,546,474 4,482,926 未知
武汉东湖创新科技投资
有限公司
其他2.27 3,489,338 3,489,338 3,489,338 未知
中国药材集团公司其他1.80 2,764,440 964,440 2,764,440 未知
中国医药集团总公司其他1.00 1,535,800 535,800 1,535,800 未知
通用技术集团国际物流
有限公司
其他0.69 1,058,278 134,967 0 未知
武汉诺佳药业集团股份
有限公司
其他0.35 537,530 187,530 537,530 未知
贾文文其他0.26 405,510 405,510 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
通用技术集团投资管理有限公司7,260,045 人民币普通股
通用技术集团国际物流有限公司1,058,278 人民币普通股
贾文文405,510 人民币普通股
徐上建342,000 人民币普通股
谭志辉329,000 人民币普通股
李美香326,300 人民币普通股
罗辉308,960 人民币普通股
魏焕荣238,653 人民币普通股
陈林217,315 人民币普通股
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武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
郑在201,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
系的说明
上述股东中，中国药材集团公司为中国医药集团总公司的全资子公司；武汉国有资
产经营公司为武汉东湖创新科技投资有限公司实际控制人；通用技术集团投资管理
有限公司和通用技术集团国际物流有限公司同为中国通用技术集团子公司，为一致
行动人。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件可上市
交易时
间
新增可上市
交易股份数
量
2007 年
5月8
日
7,669,930
自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或
转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超
过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十
1
华立产业
集团有限
公司
32,382,378
2008 年
5月8
日
7,669,930
2009 年
5月8
日
17,042,518
2
河南羚锐
制药股份
有限公司
14,080,218
2007 年
5月8
日
7,669,930
至少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满
后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占武汉健
民股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十2008 年
5月8
日
6,410,288
3
武汉国有
资产经营
公司
4,482,926
2007 年
5月8
日
4,482,926
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让
4
武汉东湖
创新科技
投资有限
公司
3,489,338
2007 年
5月8
日
3,489,338
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让
5
中国药材
集团公司
2,764,440
2007 年
5月8
日
2,764,440
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让
6
中国医药
集团总公
司
1,535,800
2007 年
5月8
日
1,535,800
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让
7
武汉诺佳
药业集团
股份有限
公司
537,530
2007 年
5月8
日
537,530
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让
8
武汉冰川
集团股份
有限公司
153,580
2007 年
5月8
日
153,580
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让
9
武汉市国
荣塑料工
艺制品厂
100,000
2007 年
5月8
日
100,000
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转
让；股权分置改革中由华立集团代为支付对价，需取得华立
集团同意后方可获得流通权。
10
武汉市江
岸区先锋
彩印厂
100,000
2007 年
5月8
日
100,000
自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转
让；股权分置改革中由华立集团代为支付对价，需取得华立
集团同意后方可获得流通权。
8
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：华立产业集团有限公司
法人代表：李以勤
注册资本：10,000万元
成立日期：1996年6月21日
主要经营业务或管理活动：仪器仪表、电工材料、机电设备及成套装置、家用电器、通信设备（含无
线电话机）、金属材料、纺织品、化工产品（不含危险品）的制造、加工、销售，咨询服务，技术培
训，经营进出口业务，实业投资。
(2) 自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：汪力成
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职务：华立控股股份有限公司董事局主席
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：华立产业集团有限公司
新实际控制人名称：汪力成
控股股东发生变更的日期：2006年4月20日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年4月14日
1、2005年8月3日，华立产业集团有限公司与公司原控股股东武汉国有资产经营公司签署协议，
收购其持有的国家股14,110,349股，同时与武汉华汉投资管理有限公司签署协议，收购其持有的法人
股952,200股。2005年12月22日，国务院国资委批复同意该项收购，2006年3月3日，中国证监会
对此项收购出具了无异议函。因公司股改影响，华立产业集团有限公司与武汉国有资产经营公司就收
购完成后的股改对价支付达成一致后，于2006年4月14日披露了收购报告书全文，并于2006年4
月20日完成了股权过户。
2、2005年11月，本公司其他4家非流通股股东分别与华立产业集团有限公司签署股权转让协议，
将其各自持有的5万股法人股，合计20万股法人股转让给华立产业集团有限公司。2006年1月，武
汉虹惠投资有限公司与华立产业集团有限公司签署股权转让协议，将其持有的2,502,000股法人股转
让给华立产业集团有限公司，上述转让价格均为6元/股。上述股权转让均已在2006年4月20日完成
股权过户。
3、武汉开元科技创业投资有限公司原持有公司法人股2,272,000股，股改期间这部分股份被冻结，
故武汉开元科技创业投资有限公司应执行的527,331股对价由华立产业集团有限公司代为执行。后该
部分股份被武汉东湖创新科技投资有限公司通过拍卖获取，在办理过户时，该公司已经将华立产业集
团有限公司代垫的对价部分归还。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
9
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年初
持股
数
年末
持股
数
股份
增减
数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税前
鲍俊华 董事长 男44 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0 24
王宪斌 董事 男56 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0
洪进伟 董事 男200 6年6月15 日200 7年5月29 日0 0 0
熊维政 董事 男50 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0
梁红军 董事 男33 200 7年5月29 日0 0 0
何勤 董事 男46 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0
刘小斌 董事 男200 6年6月15 日200 7年5月29 日0 0 0
田志龙 独立董事 男45 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0 4.8
钟朋荣 独立董事 男52 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0 4.8
钟晓明 独立董事 男44 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0 4.8
帅新武
监事会主
席
男43 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0
李福康 监事 男51 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0
钟莉萍 监事 女200 5年6月15 日200 7年5月29 日0 0 0
王小娥 监事 女29 200 5年1月21 日200 7年5月29 日0 0 0 4.2
童明 监事 男52 200 4年5月29 日200 7年5月29 日0 0 0 9.3
刘勤强 总裁 男47 200 5年11 月2日200 7年5月29 日0 0 0 25
10
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
黄晓滨 副总裁 男36 200 6年5月16 日200 7年5月29 日0 0 0 13.9
杜明德 副总裁 男44 200 5年5月22 日200 7年5月29 日0 0 0 15.3
2005
年度
熊富良 副总裁 男39
2004 年10 月22
日
200 7年5月29 日1,000 2,000 1,000
公积
金转
增股
15.1
本
尤永胜 财务总监 男44 200 5年5月22 日200 7年5月29 日0 0 0 14.7
何东兴 投资总监 男35 200 6年8月22 日200 7年5月29 日0 0 0 7.5
蔡红波
董事会秘
书
男29 200 6年8月22 日200 7年5月29 日0 0 0 5.6
合计 / / / / / / 133.9
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)鲍俊华,曾任武汉医药工业研究所副所长、武汉利华医保公司经理、武汉制药厂制剂分厂厂长助
理兼新药推广部部长、武汉制药厂制剂分厂厂长、武汉制药厂副厂长、武汉制药集团董事副总经理、
武汉制药集团董事总经理、武汉诺佳药业集团股份有限公司董事总经理。
(2)王宪斌,曾任中国人民解放军战士、班长、排长、秘书、政治干事、政治教导员、组织处长，武
汉国有资产经营公司人事部主任，现任武汉国有资产经营公司纪委副书记、监察审计部主任。
(3)洪进伟,曾任武钢机总机修厂政工科宣传干事，武钢机总结构厂团委书记，武钢劳动服务公司劳
资处机构定员管理员、劳动合同办主任，武钢报社主任编辑、记者，省“121”办公室主任，湖北省委
统战部《统一战线》杂志社社长、华立集团湖北总部首席代表。
(4)熊维政,曾任河南省新县药检所副所长、所长，河南信阳羚羊山制药厂副厂长、厂长，河南羚锐
制药有限公司总经理兼党委书记。现任河南羚锐制药股份有限公司董事长、党委书记。
(5)梁红军,曾工作于中国医疗器械工业公司，现任中国医药集团总公司财务部主任助理
(6)何勤,曾任深圳亿胜医药科技发展有限公司董事总经理、香港亿胜生物集团（香港创业板上市公
司）副总经理、中国科技开发院医药科技开发所所长、香港智源控股公司总经理、深圳智源医药实业
发展有限公司总经理、武汉智源现代医疗用品有限公司董事长、深圳创新亿胜创业投资有限公司总经
理、深圳市创业板投资顾问有限公司总经理。现任华立医药集团副总裁。
(7)刘小斌,曾任北京求是会计师事务所高级审计师、审计项目经理，上海腾达集团财务总监、财务
副总，浙江华立医药投资集团有限公司财务总监。现任华立产业集团有限公司副总裁兼华立集团医药
事业部副总经理。
(8)田志龙,曾任重庆交通学院管理系助教、华中科技大学管理学院讲师、副教授，现任华中科技大
学管理学院院长助理、市场营销系主任，教授、博士生导师。
(9)钟朋荣,北京视野咨询中心主任，兼任中央财经大学、中南财经大学、西北大学教授。兼任重庆
华立控股股份有限公司（000607）独立董事。曾任职于湖北省外贸学校、中共中央办公厅。
(10)钟晓明,现任浙江中医学院新药研究中心副主任,硕士生导师。兼任金陵药业股份有限公司
（000919）独立董事。
(11)帅新武,曾任浙江省临安茶厂车间主任、生技科长、企管办主任,中美合资杭州康茗饮品有限公
司常务副总经理,杭州太一保健食品厂厂长,杭州太一工贸有限公司董事长兼总经理,华立集团有限公
司监事办主任、法务监察部经理、运营管理部经理兼审计督察部经理。现任华立集团营运总监。
(12)李福康,曾任河南羚锐制药有限公司副总经理、河南羚锐制药股份有限公司副总经理。现任河南
羚锐制药股份有限公司总经理。
(13)钟莉萍,曾任杭州市余杭区纺织品公司财务负责人，杭州华立精密仪表有限公司财务负责人，浙
江华立尼斯科电器有限公司财务负责人，浙江华立国际发展有限公司财务部副经理。现任华立产业集
团有限公司财务部经理。
(14)王小娥,曾任武汉健民药业集团股份有限公司财务部会计、资产部副部长，现任本公司审计法务
部部长。
11
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
(15)童明,曾任武汉健民制药厂工会干事、武汉健民药业集团股份有限公司工会办公室主任。现任武
汉健民药业集团股份有限公司纪委书记、工会主席。
(16)刘勤强,曾任武汉中联制药厂设备科科长、分厂厂长，武汉中联制药厂副厂长、厂长，武汉中联
药业集团股份有限公司董事长兼总经理。现任本公司总裁。
(17)黄晓滨,历任上海复星医药集团股份有限公司副总裁，华立医药投资集团有限公司市场总监。
(18)杜明德,曾任武汉市健民制药厂供销科业务员、副科长、本公司供销公司副经理、武汉健民集团
世纪药品公司党支部书记、经理、本公司经营公司经理、本公司总经理助理、公司董事会秘书，现任
本公司副总裁。
(19)熊富良,曾任本公司经营公司、发展开发公司、研究所副经理、经理、所长，兼湖北省中药现代
化研究中心主任。
(20)尤永胜,曾任华东医药集团财务部会计主管、杭州默沙东制药有限公司财务部经理，本公司财务
部部长。现任本公司财务总监
(21)何东兴,曾任武汉市交委联运信息工程部部长、中国经济开发信托投资公司武汉营业部、北方证
券有限公司武汉营业部电脑部经理、副总经理、总经理，本公司董事会办公室主任兼投资发展部部长，
现任公司投资总监。
(22)蔡红波,曾任本公司资产部科员,本公司董事会办公室副主任，本公司证券事务代表，现任公司
董事会秘书。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
王宪斌
纪委副书记、审计监察
部主任
是
熊维政
河南羚锐制药股份有限
公司
董事长、党委书
记
是
帅新武 华立产业集团有限公司 监事、行政总监
2003 年4 月1
日
是
李福康
河南羚锐制药股份有限
公司
总经理 是
梁红军 中国医药集团总公司
财务部主任助
理
是
钟莉萍 华立产业集团有限公司 财务部经理 是
刘小斌 华立产业集团有限公司 副总裁 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
何勤 华立医药集团 副总裁 是
刘小斌 华立医药集团
事业部副总经
理
是
帅新武
昆明制药股份有限公
司
监事会召集人
2004 年2 月6
日
否
帅新武
华立控股股份有限公
司
监事、行政总
监
2003 年10 月1
日
否
帅新武 华立通讯集团 监事长
2002 年10 月1
日
否
帅新武 华立国际发展有限公监事长 2002 年10 月1否
12
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
司 日
帅新武
华立科技股份有限公
司
监事
2004 年11 月1
日
否
帅新武
重庆华立控股股份有
限公司
监事
2002 年5 月1
日
否
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会薪酬委员会审议后提交董事会审议，其中有
关董事、监事薪酬制度在董事会审议后提交股东大会审议。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司股东大会、董事会审议通过的相关制度
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事
的姓名
是否在股东单位或其他关联单位领取报
酬津贴
王宪斌 是
洪进伟 是
熊维政 是
梁红军 是
何勤 是
刘小斌 是
帅新武 是
李福康 是
钟莉萍 是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
程军 副总裁 工作变动
黄维亚 行政总监 工作变动
赵经跃 副总裁 工作变动
裴容 监事 工作变动
张军东 董事 工作变动
段继东 董事 工作变动
项兵 独立董事 工作变动
公司于2006年8月22日召开四届九次董事会，通过关于调整公司高级管理人员的议案：同意杜明德
辞去公司董事会秘书职务，聘任蔡红波为公司董事会秘书, 聘任何东兴为投资总监。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为917人,需承担费用的离退休职工为510人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
管理 214
研发 35
13
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
99
营销
316
生产
2、教育程度情况
教育类别 人数
博士 3
硕士 11
本科 53
专科 86
中专 34
高中以下 740
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》及中国证监会和上
海证券交易所的有关要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作和信息披露。公司目前的治理
状况符合有关法律法规和中国证监会、上海证券交易所的要求。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事
姓名
本年应参加董事
会次数
亲自出席
（次）
委托出席
（次）
缺席（次）
备
注
田志龙 4 2 2
钟朋荣 4 2 2
钟晓明 4 3 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司独立开展业务，生产的产品从原料采购、配件供应到生产加工和产品销售100%均
由自身独立完成。
2、人员方面：公司的劳动、人事、工资管理等都与股东单位完全分开，公司的人事管理均未受任何其
他方干预。公司董事长、总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员严格按照《公司法》、
《公司章程》的相关规定产生，财务人员均由专职人员担任，上述人员的薪金亦在公司领取。
3、资产方面：本公司资产100%由本公司所有，具备独立完整性。未发生控股股东和其他股东单位、
关联方占用本公司资金、资产的情况，本公司资产的使用、处置、收益权属等方面不受股东、关联方
的任何限制。
4、机构方面：公司的生产经营和办公机构与控股股东武汉国有资产经营公司以及其他股东单位完全分
开，没有出现混合经营、合署办公的情形，控股股东及其他任何单位或个人没有干预公司的机构设置。
控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，没有出现其他企业以任何形式干
预公司生产经营活动的行为。
5、财务方面：公司设立了与股东单位完全独立的财务部，全面负责公司帐务核算与财务管理，并建立
14
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对下属机构的财务管理制度，独立进行财
务决策，独立对外签定合同。公司开立了独立的银行帐户，申请了独立的纳税登记、依法独立纳税，
实行独立的财务核算、纳税机制。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了比较完善的高级管理人员考评激励制度，实行年度经营绩效考核。由董事会对公司高管人
员有关薪酬考核方案审议后实施，公司高管人员实行年薪制，年薪由月基薪、季度考核收入和年度考
核收入构成。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年6月15日召开2005年年度股东大会。决议公告刊登在2006年6月16日的中国证
券报、证券时报、上海证券报。
(二)临时股东大会情况
公司于2006年3月29日召开股权分置改革相关年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006
年3月30日的中国证券报、证券时报、上海证券报。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
一、报告期总体经营情况
2006年是公司发展创新，迎接挑战的一年。在医药市场竞争日趋白热化的情况下，这一年中国家
相关部门相继开展反商业贿赂行动，全面整顿与规范药品市场秩序，多次实施药品降价等调控措施，
药品生产经营企业的经营环境发生了较大改变，公司主营中药otc业务积极应对政策和市场环境的急
剧变化，经受了严峻考验，主营业务收入稳步增长，净利润出现一定程度下滑。
报告期内，公司全年实现主营业务收入12.91亿元,较上年同期增长41.78%，，实现主营业务利
润17915万元，比上年同期下降8.48%，实现净利润1148.71万元，比上年同期下降41.18%。
报告期内的主要工作包括：
①、以实现股东价值最大化为全局工作目标，全面推行净资产收益率指标考核管理。以行业及市
场平均净资产收益率为依据，确定公司及分子公司等各经营单元净资产收益率目标，围绕此目标进行
战略规划、预决算管理、薪酬绩效挂钩等工作。
②、2006 年3 月至5 月初，公司董事会以对全体投资者负责的态度，经过卓有成效的沟通和
努力，以高票通过率完成了公司的股权分置改革工作。
③、推进营销整合与产品结构调整。
以营销改革为途径，调整营销模式，启动湖北、陕西、川渝、浙江等重点市场，加强营销队伍建设，
巩固和扩大终端网络。以边际贡献率为依据，推行营销工作毛利考核，把营销的产品策略调整与武汉
生产基地和随州生产基地的产品结构调整相结合。
④、紧盯利润开源节流
围绕开源节流，降低成本，提升盈利能力的精神，在公司管理总部与各分子公司推行“砍掉成本”工
作，以财务管控为锲入点，严把费用支出，优化流程和工艺，公司修订开支标准，集团各项管理费用
大幅下降，全年节约费用约280万元。通过招标和市场集中采购，降低原辅包材采购价格。武汉基地
生产采购成本同比下降25%，随州药业同比下降18%，部分单品种采购成本下降幅度达34-68%。
⑤、推行价值量指标考核管理，优化人力资源结构，减员增效取得实效。对公司管理高管、总部
各部门、各分子公司推行价值贡献的量化标准及量化指标管理，并与各岗位薪酬考核直接挂钩。公司
在2006年完成了工资改革工作，实现了工资结构从结构工资向岗位工资的平稳快速过渡。在此基础上，
公司还重点加强了集团整个体系绩效考核体系的建设。减员增效工作年节约工资预计为200万元。
15
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
⑥、制订公司三年规划。
2006年，公司董事会遵循以股东投资收益最大化为目标的原则，制定了武汉健民三年发展规划，主要
内容包括品牌、产品、营销、财务管理、投资、人力资源、信息管理等。
⑦、公司集团化管控体系进一步完善和加强。明晰了各分子公司定位，并强化各部门垂直监管责
任、服务职能。
⑧、体外培育牛黄产业的市场培育工作进一步加强，体外培育牛黄的市场认知度进一步提高。
⑨、加强科研技术管理，质量管控和研发水平得到提高。
公司重点加强了对各生产基地的质量技术管控体系建设，确立了集团质量管理模式，对企业gmp认证
后质量管理模式和工作流程进行规范，增强了gmp管理意识，保证了产品生产质量。
在产品研发方面，确立了公司产品战略和产品研发方向。
二、对未来发展的展望
1、行业发展趋势
公司所处行业为医药行业，从国家“十一五”规划和不断深化的医疗体制改革可以看出，十一五
期间，医药工业将持续面临“以限价、降价为主”的政策面压力，中小制药企业的生存威胁将远远大
于医改带来的机遇。国内医药行业市场未来发展将会呈现以下特点：
⑴在政策面压力下，医药市场总体将呈现相对低速和平稳增长，具有品牌、产品、规模和营销网
络与机制优势的企业将在不断趋于规范的市场竞争和新的市场领域中获得更多的机会和发展空间。
⑵加大产品和技术研发创新，加强产品市场结构调整和市场营销创新是药品生产经营企业生存发
展面临的重大任务。
⑶医药行业的结构调整将继续通过并购重组为主的方式进行，行业的资源占有、产出规模和效益
的集中度将继续提高，优胜劣汰加剧，这为企业利用资本经营和产业经营两者相结合进行“做精做强
做长”提供了众多机会。
2、公司面临的风险与解决出路
公司营销改革和整合进展较慢。重点市场启动后发展较慢。营销与生产存在一定程度上的脱节状
况，并影响到产品结构调整。近几年公司销售规模保持了翻番增长的态势，但龙牡产品“一品独大、
一品不够大”的问题依然突出。公司主导产品在细分市场同质化竞争严重。
上述问题的解决出路是：加大营销改革和整合力度，创新营销理念和营销策略，推行营销毛利率考核，
营销与生产环节互相反锁考核。
3、新年度经营计划
2007年经营方针：在做精、做强、做长经营理念的指导下，依据三年战略规划进行指标分解，紧
紧围绕公司2007年净资产收益率目标，进一步深化内部改革，强化执行力，狠抓落实文化，精细管理，
降低成本，专注重点产品，重点市场，实现营销突破，品牌提升。
公司2007年度经营目标：力争销售收入15亿元，净利润水平与销售收入保持协调增长。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
医药工业27,478.36 12,051.98 61.79 -3.42 12.37
增加3.24 个百
分点
商 业104,497.67 101,597.45 3.08 61.33 62.61
增加1.33 个百
分点
小计131,976.02 113,649.43 21.00 41.57 55.25
增加7.42 个百
分点
抵销2,115.90 2,115.90
16
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
合计91,108.84 71,089.64
分产品
龙牡壮骨
颗粒
12,153.74 3,503.79 70.85 -0.50 1.78
减少1.16 个百
分点
健民咽喉
片
1,805.12 365.27 79.45 -9.87 -17.77
减少7.41 个百
分点
健脾生血
颗粒
1,226.65 347.30 71.37 -6.70 -5.48
减少6.96 个百
分点
其 他113,989.48 106,632.04 6.14 50.83 59.54
减少16.48 个
百分点
合计129,174.99 110,848.40 13.87 41.78 55.93
减少8.49 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华 北 26,868.95 33.72
华 中 18,355.26 44.46
华 东 73,758.21 44.61
西 南 5,229.87 29.16
西 北 4,962.70 52.44
小计 129,174.99 41.78
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金39,073元，已累计使用18,203.42元，其中本年度已
使用0元，尚未使用20,869.58元。尚未使用募集资金存放于银行
公司首次发行募集资金项目旨在完善公司生产条件、确保通过gmp改造，加大科研开发投入，不
断开发新产品的基础上，充分发挥“健民”品牌对公司产品营销的作用，充分利用公司中成药产品技
术成熟、价格低廉、质量优异、市场认同度高等优势，加速品牌扩张，作强做大健民品牌。在募集资
金管理上，公司实行以董事会办公室为主，以财务部为辅的办法严格募集资金的管理，并对募集资金
投资项目组织了必要的现实性和前瞻性的认证工作，期以最大限度的保证投资项目产生良好的经济效
益，对投资者负责。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
承诺项目名称
拟投入金
额
是否变更
项目
实际投入金额 预计收益
产生收益
情况
是否
符合
计划
进度
是否
符合
预计
收益
武汉健民颗粒剂生产线技
术改造
4,475 否 4,475 是是
武汉健民片剂、胶囊剂生
产线及配套前处理、仓储
技术改造（国家经贸委双
高一优项目）
5,015 否 3,797.42 是是
17
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
武汉健民中药外用药开发
生产基地建设
3,815 否 0 否否
武汉健民液体制剂生产线
技术改造
2,431 否 2,431 是是
武汉健民前处理车间及仓
贮技术改造
1,700 否 0 否否
武汉健民随州制药有限公
司片剂及新药慢肝宁产业
化
4,197 否 4,000 是是
武汉健民随州制药有限公
司颗粒剂产业化
3,697 否 3,000 是是
武汉健民与湖北省十堰康
迪制药厂合资建立生产中
药注射液产品企业
4,420 否 0 否否
武汉健民英山中药材茯芩
规范化种植基地建设
3,402 否 500 是是
武汉市中药现代化工程研
究中心建设
4,900 否 0 是是
健民大药房连锁店 5,034 是 0 否否
合计 43,086 / 18,203.42 / /
1)、武汉健民颗粒剂生产线技术改造
项目拟投入4,475元，实际投入4,475元，完成
2)、武汉健民片剂、胶囊剂生产线及配套前处理、仓储技术改造（国家经贸委双高一优项目）
项目拟投入5,015元，实际投入3,797.42元，主要工程完成
3)、武汉健民中药外用药开发生产基地建设
项目拟投入3,815元，实际投入0元
尚未投入
4)、武汉健民液体制剂生产线技术改造
项目拟投入2,431元，实际投入2,431元，完成
5)、武汉健民前处理车间及仓贮技术改造
项目拟投入1,700元，实际投入0元
尚未投入
6)、武汉健民随州制药有限公司片剂及新药慢肝宁产业化
项目拟投入4,197元，实际投入4,000元，完成
7)、武汉健民随州制药有限公司颗粒剂产业化
项目拟投入3,697元，实际投入3,000元，完成
8)、武汉健民与湖北省十堰康迪制药厂合资建立生产中药注射液产品企业
项目拟投入4,420元，实际投入0元
尚未投入
9)、武汉健民英山中药材茯芩规范化种植基地建设
项目拟投入3,402元，实际投入500元，初期工作完成
10)、武汉市中药现代化工程研究中心建设
项目拟投入4,900元，实际投入0元
11)、健民大药房连锁店
项目拟投入5,034元，实际投入0元，已变更资金投向
变更资金用途
该项目立项于2000年，但公司直至2004年才成功发行上市，此时市场环境已发生重大变化，该项目
盈利前景不佳，本着对投资者负责原则，公司股东大会通过变更该项目决议，将资金投入具有良好前
景的武汉大鹏药业重组。
18
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
3、资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
变更后的
项目名称
对应原承
诺项目名
称
变更后项
目拟投入
金额
实际投入
金额
预计收益
产生收益
情况
是否符合
计划进度
是否符合
预计收益
分五年逐
步达产达
武汉健民
大鹏药业
有限公司
健民大药
房连锁店
5,850 5,850
产后正常
年份所得
税后利润
是是
率17.98%
合计 / 5,850 5,850 / /
1)、武汉健民大鹏药业有限公司
公司变更原计划投资项目健民大药房连锁店，变更后新项目拟投入5,850元，实际投入5,850元。
完成
本项目所包含的体外培育牛黄技术将从根本上解决我国目前天然牛黄稀缺的问题，同时由于体外
培育牛黄工业生产解决了牛黄的质量稳定性的重大难题，对于充分利用牛黄的独特的药理，开发相应
的系列药品、保健品、化妆品将起到显著的带动作用，具备形成新兴产业的条件。
本项目及其包含体外培育牛黄技术，将有着广阔的市场前景和良好的社会效益、经济效益。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年4月22日召开四届七次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年4月25
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（2）、公司于2006年5月13日召开四届八次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年5月16
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（3）、公司于2006年8月22日召开四届九次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年8月23
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（4）、公司于2006年10月19日召开2006年第一次董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在
2006年10月23日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律、法规的要求，严格
按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的各项决议。
1、实施股权分置改革方案
流通股股东每10股获得2.5股对价。方案实施股权登记日：2006年4月27日。对价股份上市日：
2006年5月8日，当日公司股票复牌。详见2006年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
19
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
券时报》。
2、实施2005年度利润分配方案
以2005年12月31日总股本76699300股为基数，每10股转增10股。股权登记日：2006年7月
11日。 除权日：2006年7月12日。新增可流通股份上市日：2006年7月13日。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
公司2006年度实现净利润11，487，154.74元,加年初未分配利润134，134，156.94元，可供分
配的利润145，621，311.68元，按2006年度净利润的10%分别提取法定公积金1，148，715.47元，
可供股东分配的利润144，472，596.21元。2007年度暂不进行利润分配，剩余未分配利润结转以后
年度分配。
(七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
本年度公司净利润同比下降，考虑到未来经营和政策环境的压力，为保证公司现金流稳定，本年度拟
不进行利润分配。
公司未分配利润的用途和使用计划:
公司未分配利润将结转以后年度分配。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006年4月22日召开四届四次监事会,①、审议通过公司2005年度监事会工作报告，并提交公司
2005年度股东大会审议。
2、2006年5月13日召开四届五次监事会,①、审议通过公司2005年度财务决算及2006年度财务预
算报告，并提交股东大会审议。
3、2006年8月22日召开四届六次监事会,审议通过2006年半年度报告
4、2006年10月19日召开2006年第一次临时监事会,审议通过2006年三季度报告
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
2006年公司监事会成员出席了公司每次股东大会、列席了公司每次董事会，监事会确认公司能严
格按照《公司法》和《公司章程》运作。公司股东大会、董事会召开程序、决策程序合法，公司经营
活动合法，内部管理制度完备。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司财务进行监督检查，没有发现公司2006年财务有违反法律、法规或章程的行为。监
事会认为，公司2006年度财务报告和武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的公
司2006年度审计报告，真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2005年公司取消募集资金拟投资项目——健民大药房连锁店项目，并将拟投入该项目的资金5034
万元，投入武汉大鹏药业有限公司（以下简称大鹏药业）重组项目。该募集资金拟投资项目的变更严
格按照有关规定，进行了充分的可行性论证，经过了公司股东大会、董事会、监事会的审议，并严格
进行了信息披露。2006年公司没有变更募集资金用途或投资进度的情况。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司对收购、出售公司资产过程中，决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的相
关规定，交易价格合理，未发现有造成公司资产流失及损害公司股东权益的行为和事项。
20
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司董事会做出有关关联交易的决策过程中，遵循了公开、合理的原则，没有违反法律、法规和
《公司章程》的行为。定价公平合理，执行中能按照双方签订的协议条款进行，没有发现内幕交易和
损害上市公司利益的行为。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交易
定价原则
关联交易价格关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交
易结算
方式
市
场
价
格
关联交易
对公司利
润的影响
重庆华立
药业股份
有限公司
药品
商业
销售
公平、公
允、市场
化
市场公允价格486.81
现款现
货
1)、本公司向母公司控股子公司重庆华立药业股份有限公司药品商业销售。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交易
定价原则
关联交易价格关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交
易结算
方式
市
场
价
格
关联交易
对公司利
润的影响
重庆华
立药业股
份有限公
司
药品
商业
销售
公平、公
允、市场
化
市场公允价格1,132.78
现款现
货
昆明制药
集团股份
有限公司
药品
商业
销售
公平、公
允、市场
化
市场公允价格266.72
现款现
货
1)、本公司向母公司控股子公司 重庆华立药业股份有限公司药品商业销售。
2)、本公司向母公司控股子公司昆明制药集团股份有限公司药品商业销售。
上述关联方均为医药商业公司，分布在不同地区，有利于我公司产品的销售网络扩张。同时我公司下
属商业子公司与对方的交易，也是发挥了地域优势，可以拉动对方产品在我公司下属商业公司所处地
区的销售。
上述关联交易均为正常销售、采购交易，对保证公司生产经营的稳定发展将发挥积极作用，双方的关
联交易将按市场化原则公平公允地进行，不构成对公司独立性的影响，不会损害公司及中小股东的利
益。
上述关联交易已经公司董事会和2005年度股东大会审议，决议公告刊登在2006年5月16日、6月16
21
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
公司除华立产业集团有限公司、河南羚锐制药股份有限公司外的其他原非流通股股东承诺，其持有的
原非流通股份，自公司股权分置改革方案实施之日起在十二个月内不上市交易或者转让。未发现有违
反承诺情况。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
华立产业集团有限公司
1、持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起，至
少在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满
后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本
公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在
二十四个月内不超过百分之十。
2、在实施本次股权分置改革方案后，将向2005 年度股
东大会提出以下资本公积金转增股本方案，并保证在股
东大会表决时对该议案投赞成票：以资本公积金向全体
股东每10 股转增10 股。
3、通过上海证券交易所集中竞价交易方式，以适当的时
机、适当的价格，增持流通股股份。增持股份购入后12
个月内，增持方将不出售增持的股份并履行相关信息披
露义务。
未违反承诺
河南羚锐制药股份有限公司
1、持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起，至
少在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满
后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本
公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在
未违反承诺
22
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
二十四个月内不超过百分之十。
2、在实施本次股权分置改革方案后，将向2005 年度股
东大会提出以下资本公积金转增股本方案，并保证在股
东大会表决时对该议案投赞成票：以资本公积金向全体
股东每10 股转增10 股。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，2006年公司董事会对内部控制有关工作制定
了相应计划，并健全了相关制度，设置设置了专门部门负责内部控制制度的执行。
23
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师彭斌、刘定超审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
众环审字（2007）386号
武汉健民药业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的武汉健民药业集团股份有限公司（以下简称健民药业公司）财务报表，包括2006
年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润
分配表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表
附注和合并的财务报表附注。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，健民药业公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所
有重大方面公允反映了武汉中百公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金
流量。
武汉众环会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：彭斌、刘定超
武汉国际大厦b座16-16层
2007年4月20日
24
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
(二)财务报表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金250,843,412.21 244,301,085.02 186,178,136.97 199,113,718.29
短期投资0 1,767,772.91 0 1,767,772.91
应收票据79,835,391.68 108,642,631.46 61,767,197.02 83,126,215.57
应收股利776,053.43 776,053.43
应收利息
应收账款112,329,311.08 123,545,586.82 38,421,215.52 37,689,774.76
其他应收款48,488,106.04 38,740,284.11 69,982,277.75 63,498,913.31
预付账款26,174,083.49 13,570,536.89 2,106,186.74 1,269,648.86
应收补贴款
存货163,357,283.45 139,297,673.16 20,218,744.78 22,209,364.67
待摊费用186,815.03 1,091,463.74 14,321.55 754,809.56
一年内到期的长期债权投资45,831.24 45,831.24
其他流动资产
流动资产合计681,260,234.22 671,002,865.35 379,464,133.76 410,206,271.36
长期投资：
长期股权投资58,722,101.22 60,966,622.17 216,071,004.35 224,133,921.88
长期债权投资47,200.00 47,200.00
长期投资合计58,769,301.22 61,013,822.17 216,071,004.35 224,133,921.88
其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价377,612,409.69 381,536,481.78 178,343,207.76 178,068,282.10
减：累计折旧102,351,026.80 89,440,505.26 61,341,064.41 54,361,275.91
固定资产净值275,261,382.89 292,095,976.52 117,002,143.35 123,707,006.19
减：固定资产减值准备
固定资产净额275,261,382.89 292,095,976.52 117,002,143.35 123,707,006.19
工程物资
在建工程4,018,462.13 3,685,251.31 2,837,597.63 2,202,957.22
固定资产清理
固定资产合计279,279,845.02 295,781,227.83 119,839,740.98 125,909,963.41
无形资产及其他资产：
无形资产31,318,197.77 32,102,855.73 20,766,485.70 21,298,081.86
长期待摊费用1,166,514.43 1,071,466.77 415,626.57 321,028.73
其他长期资产
25
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
无形资产及其他资产合计32,484,712.20 33,174,322.50 21,182,112.27 21,619,110.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计1,051,794,092.66 1,060,972,237.85 736,556,991.36 781,869,267.24
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款60,000,000.00 44,000,000.00 0 35,000,000.00
应付票据60,960,326.51 26,913,877.40 0 0
应付账款93,837,283.67 101,719,706.96 9,152,901.00 8,215,581.65
预收账款13,048,341.08 9,390,191.85 0 0
应付工资4,407,061.96 14,771,544.41 3,602,179.56 14,177,754.56
应付福利费8,161,574.20 7,831,008.42 2,271,693.77 3,056,368.88
应付股利393,069.19 398,069.19 259,507.14 264,507.14
应交税金8,778,192.84 11,475,077.81 1,487,161.43 2,906,639.67
其他应交款381,158.74 343,323.58 228,330.69 175,037.82
其他应付款34,265,742.53 38,881,812.58 15,933,968.75 23,201,632.66
预提费用572,695.21 354,609.62 231,509.39 89,952.42
预计负债
一年内到期的长期负债44,375,000.00
其他流动负债
流动负债合计284,805,445.93 300,454,221.82 33,167,251.73 87,087,474.80
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款377,000.00 1,930,000.00
其他长期负债0 0
长期负债合计377,000.00 1,930,000.00
递延税项：
递延税款贷项0 0
负债合计285,182,445.93 302,384,221.82 33,167,251.73 87,087,474.80
少数股东权益(合并报表填列)63,221,907.10 63,806,223.59
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本）153,398,600.00 76,699,300.00 153,398,600.00 76,699,300.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额153,398,600.00 76,699,300.00 153,398,600.00 76,699,300.00
资本公积320,047,637.93 399,626,145.48 320,047,637.93 399,626,145.48
盈余公积89,983,306.39 88,538,807.17 85,470,905.49 84,322,190.02
其中：法定公益金22,337,363.17
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润139,960,195.31 129,917,539.79 144,472,596.21 134,134,156.94
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计703,389,739.63 694,781,792.44 703,389,739.63 694,781,792.44
负债和股东权益总计1,051,794,092.66 1,060,972,237.85 736,556,991.36 781,869,267.24
公司法定代表人:鲍俊华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:韩漪芳
26
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入1,291,749,909.11 911,088,440.98 170,055,134.05 169,909,197.37
减：主营业务成本1,108,483,987.86 710,896,378.88 52,541,626.37 52,138,862.85
主营业务税金及附加4,115,036.86 4,426,458.68 2,895,815.58 2,770,910.66
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
179,150,884.39 195,765,603.42 114,617,692.10 114,999,423.86
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
3,830,636.43 1,931,137.62 170,366.53 178,695.89
减: 营业费用98,840,693.77 103,170,380.97 60,017,509.04 64,615,321.25
管理费用57,896,023.66 62,833,109.78 30,614,150.09 36,380,429.23
财务费用2,681,184.38 1,314,841.41 -418,263.52 -1,628,383.43
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
23,563,619.01 30,378,408.88 24,574,663.02 15,810,752.70
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
-1,592,252.68 576,366.15 -4,962,649.26 7,333,014.07
补贴收入900,000.00 1,750,000.00 300,000.00 1,750,000.00
营业外收入2,828,682.66 1,565,491.71 426,030.48 1,402,874.34
减：营业外支出457,144.53 135,393.68 212,908.84 7,059.22
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
25,242,904.46 34,134,873.06 20,125,135.40 26,289,581.89
减：所得税11,695,427.43 10,002,389.40 8,637,980.66 6,760,378.84
减：少数股东损益(合并
报表填列)
2,060,322.29 4,603,280.61
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
11,487,154.74 19,529,203.05 11,487,154.74 19,529,203.05
加：年初未分配利润129,917,539.79 115,443,583.74 134,134,156.94 118,559,970.95
其他转入
六、可供分配的利润141,404,694.53 134,972,786.79 145,621,311.68 138,089,174.00
减：提取法定盈余公积1,444,499.22 2,686,406.93 1,148,715.47 1,952,920.30
提取法定公益金2,368,840.07 2,002,096.76
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
139,960,195.31 129,917,539.79 144,472,596.21 134,134,156.94
27
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
139,960,195.31 129,917,539.79 144,472,596.21 134,134,156.94
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
41,468.94
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他3,561,484.47 3,180,098.03 803,067.98 2,107,696.13
公司法定代表人:鲍俊华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:韩漪芳
28
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数合
并
母
公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,555,164,697.58 218,944,927.28
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金4,293,353.89 3,045,433.78
经营活动现金流入小计1,559,458,051.47 221,990,361.06
购买商品、接受劳务支付的现金1,269,104,231.09 44,382,129.60
支付给职工以及为职工支付的现金57,738,662.38 31,656,472.92
支付的各项税费54,197,865.61 35,614,652.01
支付的其他与经营活动有关的现金122,242,089.45 85,695,299.67
经营活动现金流出小计1,503,282,848.53 197,348,554.20
经营活动产生的现金流量净额56,175,202.94 24,641,806.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金2,420,041.18 2,420,041.18
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金2,448,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金
3,336,793.24 816,702.00
收到的其他与投资活动有关的现金0
投资活动现金流入小计5,756,834.42 5,684,743.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
16,613,288.33 3,952,671.93
投资所支付的现金300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金0
投资活动现金流出小计16,913,288.33 3,952,671.93
投资活动产生的现金流量净额-11,156,453.91 1,732,071.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金75,000,000.00 15,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计75,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务所支付的现金103,375,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金
7,222,214.29 1,430,251.88
其中：支付少数股东的股利2,352,000.00
29
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金2,879,207.55 2,879,207.55
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
筹资活动现金流出小计113,476,421.84 54,309,459.43
筹资活动产生的现金流量净额-38,476,421.84 -39,309,459.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额6,542,327.19 -12,935,581.32
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润11,487,154.74 11,487,154.74
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)2,060,322.29
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备1,196,297.67 838,233.17
固定资产折旧17,116,276.14 7,667,251.36
无形资产摊销784,657.96 531,596.16
长期待摊费用摊销349,140.72 106,958.64
待摊费用减少（减：增加）904,648.71 740,488.01
预提费用增加（减：减少）206,466.84 141,556.97
处理固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减:收益)
-2,445,382.09 -90,324.71
固定资产报废损失
财务费用4,876,833.04 1,425,251.88
投资损失（减：收益）1,592,252.68 4,962,649.26
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-24,059,610.29 1,990,619.89
经营性应收项目的减少(减：增加)19,491,638.20 13,095,590.21
经营性应付项目的增加(减：减少)22,614,506.33 -18,255,218.72
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额56,175,202.94 24,641,806.86
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额250,843,412.21 186,178,136.97
减：现金的期初余额244,301,085.02 199,113,718.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额6,542,327.19 -12,935,581.32
公司法定代表人:鲍俊华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:韩漪芳
30
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合
计
一、坏账准备合计
其中：应收账款8,433,265.97 313,894.13 8,747,160.10
其他应收款4,217,797.55 882,403.54 5,100,201.09
二、短期投资跌价准备合计269,627.53 2,305.60
其中：股票投资269,627.53 2,305.60
债券投资
三、存货跌价准备合计2,464,185.39 2,464,185.39
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资200,000.00 200,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计
公司法定代表人:鲍俊华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:韩漪芳
31
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值回升
转回数
其他原因转
出数
合
计
一、坏账准备合计1
其中：应收账款2 2,455,124.31 441,988.59 2,897,112.90
其他应收款3 3,014,186.17 396,244.58 3,410,430.75
二、短期投资跌价准
备合计
4 269,627.53 2,305.60
其中：股票投资5 269,627.53
债券投资6
三、存货跌价准备合
计
7
其中：库存商品8
原材料9
四、长期投资减值准
备合计
10
其中：长期股权投资11 200,000.00 200,000.00
长期债权投资12
五、固定资产减值准
备合计
13
其中：房屋、建筑物14
机器设备15
六、无形资产减值准
备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准
备合计
19 0
八、委托贷款减值准
备合计
20
九、总 计21
公司法定代表人:鲍俊华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:韩漪芳
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%）每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润 25.47 25.57 1.17 1.65
营业利润 3.35 3.36 0.15 0.22
净利润 1.63 1.64 0.07 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 1.17 1.18 0.05 0.08
32
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 703,389,739.63
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供
出售金融资产
317,580.00
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 6,776,753.29
14 少数股东权益 63,221,907.10
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 773,705,980.02
公司法定代表人:鲍俊华 主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:韩漪芳
编制目的
公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况
的影响，中国证券监督管理委员会于 2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息
披露工作的通知”（证监发[2006］136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38
号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差
异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结
合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
33
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
对于《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本
差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》第五条
至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资
产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企
业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表
业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月20 日出具了标准无保留意见的审计报告
（众环审字（2007）第386号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006年度财务
报告。
2、根据新会计准则，公司将持有的华东医药股份有限公司股权划分为可供出售金融资产，并在2007
年1月1日按公允价值计量，公司按持股数量和华东医药股份有限公司2007年1月1日股票市价确认
的可供出售金融资产公允价值为594,000.00元，与原账面价值120,000.00元的差额474,000.00元相
应调整资本公积317,580.00元、递延所得税负债156,420.00元，其中归属于母公司的所有者权益增
加317,580 .00 元。
3、所得税
根据新会计准则，公司将资产账面价值小于资产计税基础的差额确认为可抵扣暂时性差异，并以
未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限计算递延所得税资产；同时，对于能够结转
以后年度的可抵扣亏损，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限，确认相应的递
延所得税资产。由此，增加了2007年1月1日留存收益6,776,753.29元，其中归属于母公司的所有
者权益增加 5,867,362.69 元，少数股东权益增加909,390.60 元。
4、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为
63,221,907.10元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007年1月 1日股东权益63,221,907.10
元。
公司概况
武汉健民药业集团股份有限公司（以下简称本公司）是1993年3月经武汉市经济体制改革委员会武体
改（1993）40号文批准，由武汉市健民制药厂 、中国药材公司、中国医药公司三家单位作为发起人，
以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为3465.93万股，其中：武汉市健民制药厂
以经评估确认的经营性净资产52,192,710.00元，按1.647:1的比例折为国有股本3169.93万股；中
国药材公司以与武汉健民制药厂联营的经评估确认的经营性净资产296万元，按1.647:1折为法人股
180万股；中国医药公司以现金200万元按2：1的比例认购法人股100万股；其他法人股东按2：1
的比例认购法人股16万股。1993年5月28日，公司在定向募集尚未完成的情况下，在武汉市工商行
政管理局办理了注册登记手续，注册资本3,465.90万元。当全部职工股和法人股募集到位后，公司重
新验资并于1994年8月29日重新办理了营业执照，将注册资本变更为4,169.93万元。
2004年3月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]37号文核准，同意公司向社会公开发行人
民币普通股股票3500万股，变更后的公司注册资本为76,699,300.00元，其中：国家股1702.93万股，
占总股本的22.22%，法人股2067万股，占总股本的26.95%，内部职工股400万股，占总股本的5.22%，
社会公众股3500万股，占总股本的45.63%。公司于2004年5月27日完成工商变更登记。
公司于2006年4月25日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的对价
2.5股，全体非流通股股东应向流通股股东支付8,750,000股股份的对价总额。该方案于2006年5月
34
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
8日实施完毕。股权分置改革后，公司股权结构为：国家股2,241,463股、法人股27,660,037股、内
部职工股3,047,800股、社会公众股43,750,000股。
2006年7月11日，根据2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配及资本公积金转增股本
方案，公司以总股本76,699,300股为基数，按照每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本，
转增后公司股份总额为153,398,600股，其中：国家股4,482,926股、法人股55,320,074股、内部职
工股6,095,600股、社会公众股87,500,000股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众
环验字(2007)009号验资报告。
公司企业法人营业执照注册号为：4201001101578
公司经营范围包括：中成药、保健品、滋补饮料、医用卫生材料、医疗器械的研究、制造、开发及经
营；食品、塑料制品、建筑材料制造、经营；汽车运输及租赁；经营本企业自产产品及相关技术出口
业务；经营本企业自产，科研所需原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的进口业务；
经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外
币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整折合后的人民币余额与原账面余
额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
7、短期投资核算方法：
（1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计
入短期投资成本。
（2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，
均直接冲减短期投资的账面价值。
（3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的
自然灾害导致停产以及应收款项逾期3年以上等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏
账。
35
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，如有确凿证据
表明该应收款项确实无法收回的，按其余额的100%计提。
9、存货核算方法：
（1） 公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品。
（2） 取得时的计价方法：按实际成本入账。
（3） 发出的计价方法：库存商品和原材料发出和领用时按加权平均法计价。
（4） 存货的盘点制度：采用永续盘存制。
（5） 低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。
（6） 包装物领用时一次性摊销。
（7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变
现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁
多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
长期股权投资
（1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际
支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加
上应支付的相关税费确定。
（3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；
公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控
制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有
者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投
资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同
规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
（1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际
支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法
（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢
价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额
计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
11、委托贷款核算方法：
（1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲
36
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
回原已计提的利息。
（3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提
委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法
：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
高
的有形资产
。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法
)
提取折旧
。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
：
类 别 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 3 2.425
机器设备 14 3 6.929
电子设备 5 3 19.40
运输设备 10 3 9.70
其他设备 10 3 9.70
经营租入固定资产改良 5 20
（1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一年，单位价值在2,000元以上的物品。
（2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。
(2) 减值准备的计提方法：
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，
按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(3) 其他说明
（1） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低
者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租
赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
（2） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回
金额。
（3） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩
余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（4） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
13、在建工程核算方法：
（1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，
提取在建工程减值准备：
a. 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
b. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
本公司本报告期内未发生在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
37
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
（1） 无形资产计价
a.
购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：
支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计
价。
c. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，
以无形资产在投资方的账面价值计价。
d.
通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
e. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计
价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市
场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受
捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
f.
自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（2）
无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的
受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3） 无形资产减值准备
a. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其
为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限
内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额
的差额计提减值准备。
b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。本公司本年度未发生无
形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资
产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
16、借款费用的会计处理方法：
（1） 借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间
和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇
兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预
定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用
的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2） 资本化期间的计算方法
a. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始。
b. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c.
停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3） 借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与
资本化率的乘积。
38
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
17、收入确认原则：
（1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有
保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流
入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利
益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
务收入。
（3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；
收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算
确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、成本和费用确认原则：
公司为扩大其产品的影响而在各种媒体上作广告宣传所发生的广告费，除下段所述情况外，于相关广
告见诸于媒体时，作为期间费用，直接计入当期营业费用。
如果有确凿证据表明（按照合同或协议约定等）公司实际支付的广告费，其相对应的有关广告服务将
在未来几个会计年度内获得，则本期实际支付的广告费应作为待摊费用，在接受广告服务的各会计年
度内，按照双方合同或协议约定的各期接受广告服务的比例分期计入损益。如果没有确凿的证据表明
当期发生的广告费是为了在以后会计年度取得有关广告服务，则应将广告费于相关广告见诸于媒体时
计入当期损益。
19、所得税的会计处理方法：
公司所得税会计处理采用纳税影响会计法。
以纳税基础计算的应纳税所得额与公司税前会计利润之间的时间性差异依当前法定税率以债务法计算
递延所得税。
当有充分证据表明在未来有足够应纳税所得额可抵销上述时间性差异时，递延税款借项予以确认。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
39
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按照财政部财
会字（1995）11号《合并财务报表暂行规定》及其补充规定，合并财务报表各项目数额，对相互间重
大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确
定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资
收益后的余额计算确定。
单位名称 注册地
法定代
表人
注册资
本
经营范围 投资额
权益比例(%) 是否
合并直接 间接
颗粒剂、胶囊剂（含头孢类）、
片剂、糖浆剂、口服液、合剂、
煎膏剂（ 膏滋） 散剂（外用） 、
酊剂（外用）、膜剂、软膏剂、
胶囊剂（青霉素类）、搽剂、
武汉健民集团随州药业
有限公司
随州市经济技
术开发区
姜汉
103,630
,500.00
原料药（硝酸甘油溶剂）、橡
胶膏剂生产、销售。卫生材料
及敷料生产、销售。经营本企
业生产所需原辅材料、仪器仪
86,376,021
.75
83.3
5
是
表、机械设备、零配件及技术
的进口业务（国家限定公司经
营和禁止进出口的商品及技
术除外）；经营进料加工和“三
来一补”业务
武汉健民集团健民包装
工贸有限公司
武汉经济技术
开发区联发大
厦301 室
姜汉
1,000,0
00.00
生产、印刷、销售塑料制品、
瓦楞纸箱外包装； 纸张、化工
原料（不含危险品）、医疗器
械、饮料、副食销售； 其它贸
易（国家有专项规定的除外）
1,000,000.
00
80 20 是
武汉健民药业集团维生
药品有限责任公司
江汉区常发里
7号
杜明德
2,000,0
00.00
中药材、中成药、中药饮片、
西药制剂批发兼零售； 中药材
收购（国家有专项规定的除
外）
2,000,000.
00
95 5 是
武汉健民中药工程有限
责任公司
武汉经济技术
开发区联发大
厦7楼
熊富良
12,500,
000.00
医药新产品和技术的研究、开
发、工程化与产业化研究技术
转让
9,300,000.
00
74.4 是
一类医疗器械及备案品种、中
武汉健民药业集团广州
褔高药业有限公司
广州市荔湾路
49 号四楼
杜明德
836,735
.00
药材、中成药、化学原料药、
化学药制剂、抗生素、诊断药
品、血清、疫苗制品、批发和
426,734.00 51 是
零售贸易
武汉健民新世纪大药房
有限责任公司
硚口区崇仁路
168 号
何东兴
500,000
.00
中成药、中药饮片、化学药制
剂、抗生素、生化药品、医疗
器械
500,000.00 80 20 是
武汉健民集团中药材有
限公司
汉阳区鹦鹉大
道484 号
何东兴
8,000,0
00.00
中药材种子的培育、种苗的种
植；农副产品收购、销售（国
家有专项规定的项目经审批
后方可经营）
8,000,000.
00
62.5 37.5 是
武汉健民集团随州仁和
医药有限责任公司
湖北省随州市
青年路79 号
赵经跃
500,000
.00
西药制剂、中成药、中药材、
医疗器械、卫生防疫品、医用
原料、医用卫生材料、滋补保
健品
255,000.00 51 是
武汉健民集团随州包装
工贸有限公司
随州市解放路
西端
黄维亚
7,000,0
00.00
彩印、纸箱、塑料制品的生产、
销售；日用品、化工原料（不
含危险化学品）销售
3,570,000.
00
51 是
武汉健民集团药品销售
有限公司
武汉市东湖高
新技术开发区
庙山小区武汉
医药产业园
陈小红
5,000,0
00.00
中药材、中药饮片、中成药、
化学原料药、化学药制剂、抗
生素原料药、抗生素制剂、生
化药品、生物制剂批发
5,000,000.
00
90.0
0
10 是
医药技术咨询； 化装品、日用
山东药山医药有限公司
济南市盖家沟
二环北路东首
路南
杜明德
60,000,
000.00
百货、生物制品（ 预防性生物
制品除外）、中药材、中药饮
片、中成药、化学原料药、化
学药制剂、抗生素原料药、抗
生素制剂、生化药品、诊断药
品的批发；保健食品销售销
30,600,000
.00
51 是
售、二、三类医疗器械产品的
销售；普通货运；货物和技术
的进出口业务
40
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 13 %、17%
营业税 营业收入 5%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 33%
教育费附加 应纳流转税额 3%
城市堤防费 应纳流转税额 2%
地方教育发展费 营业收入 1‰
平抑副食品价格基金 营业收入 1‰
(五)控股子公司及合营企业
1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
人民币495,463.13 544,245.53
人民币207,945,096.31 225,050,743.27
人民币42,402,852.77 18,706,096.22
合计250,843,412.21 244,301,085.02
其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
项 目
期初数期末数
期末市价总额
帐面余额跌价准备帐面净额帐面余额跌价准备帐面净额
股权投资合计2,037,400.44 269,627.53 1,767,772.91 2,305.60 2,305.60 0
其中：股票投资2,037,400.44 269,627.53 1,767,772.91 2,305.60 2,305.60
合计2,037,400.44 269,627.53 1,767,772.91 2,305.60 2,305.60 0
41
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 79,835,391.68 108,642,631.46
合计 79,835,391.68 108,642,631.46
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以
内
102,937,311.11 85.02 5,146,865.56 123,867,698.10 93.85 6,193,384.90
一至二
年
11,747,396.65 9.70 1,174,739.66 4,130,079.60 3.13 413,007.96
二至三
年
2,567,756.09 2.12 513,551.22 545,548.13 0.41 109,109.63
三年以
上
3,824,007.33 3.16 1,912,003.66 3,435,526.96 2.61 1,717,763.48
合计121,076,471.18 100.00 8,747,160.10 131,978,852.79 100.00 8,433,265.97
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏
帐准备
8,433,265.97 313,894.13 8,747,160.10
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款
单位合计及
比例
12,036,099.30 9.94 27,638,488.63 21
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称
与本公司
关系
欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐金额
计提坏帐比例
(%)
武汉健民大鹏药业有限
公司
联营16,675,353.20
2005-2006
年
往来款1,058,767.66 5
武汉鑫江城体育发展有
限公司
2,400,000.00 2006 年
资产出售
款
120,000.00 5
九州通集团有限公司1,957,702.47
2005-2006
年
往来款1,957,702.47 10
42
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
武汉抗菌素厂1,000,000.00 1997 年借款1,000,000.00 100
武汉金竹医药有限责任
公司
682,870.98 2003 年
股权转让
款
341,435.49 50
合计/ / / /
武汉抗菌素厂与本公司1996年同属原武汉医药管理局系统，1996年11月该厂通过原武汉医药管理局
向本公司不计息借款100万元。由于该厂经营管理不善，已处于长期停产和资不抵债状态，原武汉医
药管理局已撤销，已无人对此借款负责。本公司经过多次催收均未收回该项借款，故本公司已对该借
款全额计提了坏账准备。
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内43,534,921.38 81.24 2,176,746.07 37,890,118.14 88.72 1,894,505.90
一至二年5,662,765.51 10.57 566,276.55 1,540,663.17 3.43 154,066.32
二至三年1,127,105.53 2.10 225,421.11 314,749.50 0.70 62,949.90
三年以上3,263,514.71 6.09 2,131,757.36 3,212,550.85 7.15 2,106,275.43
合计53,588,307.13 100.00 5,100,201.09 42,958,081.66 100.00 4,217,797.55
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款
坏帐准备
4,217,797.55 882,403.54 5,100,201.09
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款
单位合计及
比例
22,715,926.65 42.39 20,380,184.07 47
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
43
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
7、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料11,407,940.67 11,407,940.67 12,355,899.74 12,355,899.74
产成品146,846,269.37 2,464,185.39 144,382,083.98 120,754,302.77 2,464,185.39 118,290,117.38
包装物3,351,703.55 3,351,703.55 4,552,826.81 4,552,826.81
低值易
耗品
1,306,008.14 1,306,008.14 822,479.77 822,479.77
自制半
成品
2,909,547.11 2,909,547.11 3,276,349.46 3,276,349.46
合计165,821,468.84 2,464,185.39 163,357,283.45 141,761,858.55 2,464,185.39 139,297,673.16
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数期末结存原因
广告费700,000 700,000 0
租赁费65,700 59,924 5,776.00 受益期为07 年度
其他325,763.74 144,724.71 181,039.03 受益期为07 年度
合计1,091,463.74 904,648.71 186,815.03 /
9、一年内到期的长期债权投资
单位:元 币种:人民币
债券项目面值
初始投资成
本
年利
率
到期日
累计应收已收
利息
期末余额
京九铁路
债券
15,390.00 15,390.00 9
199 8年1月
31 日
5,802.8 21,192.80
希望工程
债券
10,800.00 10,800.00
199 7年12月
31 日
10,800
95 国库券2,200.00 2,200.00 14.5
199 8年3月1
日
957.00 3,157.00
97 国库券8,800.00 8,800.00 10.69
199 9年1月
22 日
1,884.44 10,681.44
合计37,190.00 37,190.00 / / 8,641.24 45,831.24
10、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数
本期增
加
本期减少 期末数
股票投资 320,000.00 320,000.00
对子公司投资 363,839.78 48,050.66 315,789.12
对联营公司投资 59,187,782.39 2,101,470.29 57,086,312.10
其他股权投资 1,295,000.00 95,000.00 1,200,000.00
股权投资差额 363,839.78 315,789.12
合计 61,166,622.17 2,244,520.95 58,922,101.22
减：长期股权投资减200,000.00 200,000.00
44
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
值准备
长期股权投资净值
合计
60,966,622.17 / / 58,722,101.22
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名
称
股份
类别
股票数量
占被投资公司注
册资本比例(%)
初始投资成
本
帐面余额减值准备帐面净额
华东医药股份
有限公司
法人
股
120,000.00 0.03 120,000.00 120,000.00 0 120,000.00
武汉冰川集团
股份有限公司
法人
股
200,000.00 0.12 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0
合计/ 320,000.00 / 320,000.00 320,000.00 200,000.00 120,000.00
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位
名称
与
母
公
司
关
系
占被
投资
公司
注册
资本
比例
(%)
投资期
限
投资成本期初余额本期增减额累计增减额期末余额
武汉健民大
鹏药业有限
公司
对
联
营
企
业
投
资
45
2005 年
6月30
日～
2015 年
6月30
日
58,500,000.00 59,187,782.39 -2,101,470.29 -1,413,687.90 57,086,312.10
2)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公司注册资
本比例(%)
投资期限投资成本期初余额期末余额
武汉创新生物医药孵化
器有限公司
9.09
200 2年8月28
日～
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
湖北独活药业股份有限
公司
0.16
199 8年1月18
日～
90,000.00 90,000.00 90,000.00
武汉青大药业股份有限
公司
1
199 9年1月4
日～
110,000.00 110,000.00 110,000.00
(4) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额摊销金额期末余额
武汉健民药业集团广州褔高药业有限
公司
214,035.49 137,339.43 21,403.56 115,935.87
武汉健民集团随州工贸有限公司266,471.00 226,500.35 26,647.10 199,853.25
合计480,506.49 363,839.78 48,050.66 315,789.12
45
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
(5) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加本期减少期末数
其他债券投资 47,200.00 47,200.00
合计
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 47,200.00 / / 47,200.00
(6) 长期债券投资
单位:元 币种:人民币
债券名称面值
年利
率
到期
日
投资成本
累计应收或已
收利息
期初余额
期末
余额
帐面净额
湖北鄂黄大桥长江
大桥债券
1,500.00 12 2008 1,500 900 2,400 2,400.00
湖北鄂黄大桥长江
大桥集资券
28,000.00 12 2008 28,000.00 16,800 44,800.00 44,800.00
合计29,500.00 / / 47,200.00
11、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 381,536,481.78 6,550,475.07 10,474,547.16 377,612,409.69
其中：房屋及建筑物 199,692,788.02 1,475,800.67 6,563,789.02 194,604,799.67
机器设备 148,337,136.10 1,449,482.16 2,332,491.51 147,454,126.75
电子设备
运输设备 15,343,075.43 2,061,817.53 1,488,912.00 15,915,980.96
办公设备 11,554,584.88 856,963 58,922.58 12,352,625.30
其他设备 5,236,528.69 706,411.71 30,432.05 5,912,508.35
经营租入固定资产改良 1,372,368.66 1,372,368.66
二、累计折旧合计： 89,440,505.26 17,391,487.03 4,480,965.49 102,351,026.80
其中：房屋及建筑物 31,479,306.93 5,617,739.70 1,727,678.87 35,369,367.76
机器设备 43,387,886.05 7,609,828.20 1,636,092.65 49,361,621.60
电子设备
运输设备 5,174,195.04 1,901,960.56 1,037,650.15 6,038,505.45
办公设备 6,679,658.23 1,250,415.34 43,092.85 7,886,980.72
其他设备 2,376,366.85 737,069.51 36,450.97 3,076,985.39
经营租入固定资产改良 343,092.16 274,473.72 617,565.88
三、固定资产净值合计 292,095,976.52 -10,841,011.96 5,993,581.67 275,261,382.89
其中：房屋及建筑物 168,213,481.09 -4,141,939.03 4,836,110.15 159,235,431.91
机器设备 104,949,250.05 -6,160,346.04 696,398.86 98,092,505.15
电子设备 0 0 0 0
运输设备 10,168,880.39 159,856.97 451,261.85 9,877,475.51
4,874,926.65 -393,452.34 15,829.73 4,465,644.58
46
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
2,860,161.84 -30,657.80 -6,018.92 2,835,522.96
1,029,276.50 -274,473.72 0 754,802.78
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 292,095,976.52 -10,841,011.96 5,993,581.67 275,261,382.89
其中：房屋及建筑物 168,213,481.09 -4,141,939.03 4,836,110.15 159,235,431.91
机器设备 104,949,250.05 -6,160,346.04 696,398.86 98,092,505.15
电子设备 0 0 0 0
运输设备 10,168,880.39 159,856.97 451,261.85 9,877,475.51
4,874,926.65 -393,452.34 15,829.73 4,465,644.58
2,860,161.84 -30,657.80 -6,018.92 2,835,522.96
1,029,276.50 -274,473.72 0 754,802.78
12、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
项目名称期初数本期增加本期减少
转入固定资
产
期末数
计算机网络系统
工程
605,845.67 605,845.67
制剂改造工程1,136,880.18 573,387.61 1,710,267.79
英山种植基地工
程
1,482,294.09 55,854.50 357,284.09 1,180,864.50
其他工程460,231.37 321,861.56 260,608.76 521,484.17
合计3,685,251.31 951,103.67 357,284.09 260,608.76 4,018,462.13
13、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类
取得
方式
实际成本期初数本期摊销累计摊销期末数
剩余摊
销期限
母公司土地使
用权
股东
投入
20,493,410.00 15,335,901.94 409,868.16 5,567,376.22 14,926,033.78
3 6年5
个月
母公司土地使
用权
购入6,210,604.00 5,962,179.92 121,728.00 370,152.08 5,840,451.92 47 年
随州药业有限
公司土地使用
权
股东
投入
1,278,285.00 1,195,196.48 25,564.86 108,653.38 1,169,631.62
4 5年5
个月
随州药业有限
公司土地使用
权
股东
投入
4,116,029.05 3,735,260.59 80,375.78 461,144.24 3,654,884.81 46 年
47
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
包装工贸公司
土地使用权
购入4,203,200.00 3,887,960.00 105,080.00 420,320.00 3,782,880.00 36 年
随州工贸公司
土地使用权
股东
投入
2,046,958.00 1,986,356.80 42,041.16 102,642.36 1,944,315.64
4 4年5
个月
合计/ 38,348,486.05 32,102,855.73 784,657.96 7,030,288.28 31,318,197.77 /
(2) 无形资产减值准备
本公司本报告期内未发生无形资产减值准备。
*公司设立时土地使用权按评估价值入账，该评估价值系武汉市国有资产评估事务所按开发成本与现行
市价相结合的方法确认；
**公司间接控股的子公司随州工贸有限公司设立时土地使用权按评估价值入账，该土地使用权由枣阳
中行资产评估事务所枣中评报字【2004】003号评估报告书按现行市价法进行评估。
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类原始金额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余摊销
期限
房屋装
修费
3,359,919.47 1,071,466.77 444,188.38 349,140.72 2,193,405.04 1,166,514.43 1 年－3年
合计1,071,466.77 1,071,466.77 444,188.38 349,140.72 2,193,405.04 1,166,514.43 /
15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 25,000,000 9,000,000
信用借款 35,000,000
保证借款 35,000,000
合计 60,000,000.00 44,000,000.00
短期借款期末余额较期初余额增加36.36%，系本期归还已到期的长期借款，新增短期借款所致。
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 60,960,326.51 26,913,877.40
合计 60,960,326.51 26,913,877.40
（1）应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）应付票据期末余额较期初余额增加126.50%，系控股子公司山东药山医药有限公司本期销售收入
增加，采购规模亦相应扩大，从而导致应付供应商结算款增加。
48
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
17、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
19、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
工效挂钩工资 4,407,061.96 14,771,544.41 尚未支付
合计 4,407,061.96 14,771,544.41 /
应付工资2006年12月31日余额为4,407,061.96元，主要原因系1999年以前公司根据武汉市劳动局、
财政局等有关部门的工效挂钩政策，在核定的年工资基数范围内计提工资总额并扣除已发放给职工工
资后所形成的累计结余数。
20、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付法人股股利 317,320.05 322,320.05 尚未领取
应付个人股股利 75,749.14 75,749.14 尚未领取
合计 393,069.19 398,069.19 /
21、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 4,913,987.87 7,591,393.98 按扣除进项税后的余额缴纳
消费税 82,986.68 101,878.08
营业税 2,799,789.04 2,880,148.81 营业收入
所得税 12,996.83 3,340.15
个人所得税 705,257.60 698,710.44
城建税 197,825.92 160,195.24 应纳流转税额
房产税 43,482.00 35,000.00
土地使用税 21,866.90 4,411.11
印花税 8,778,192.84 11,475,077.81
合计 8,778,192.84 11,475,077.81 /
49
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
22、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 231,792.60 192,785.56
平抑基金 29,427.43 7,867.31
城市维护堤防费 97,808.10 93,467.05
地方教育发展费 22,130.61 49,203.66
合计 381,158.74 343,323.58 /
23、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项.
金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
山东九州通医药有限公司 3,465,816.00 往来款
待转销国产设备投资抵免企业所得税 6,320,826.00 注(1)
武汉市生物技术研究开发中心 2,400,000.00 注(2)
注：(1) 控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司依据湖北省地方税务局鄂地税函[2004]294号文、
随州市地方税务局[2005]随地税稽处字第16号文，将2004年度国产设备投资应抵免所得税
6,320,826.00元从“应交税金－企业所得税”中转出，用于抵免以后年度新增的企业所得税费用。
(2)系控股子公司武汉健民中药工程有限责任公司收到其股东武汉市生物技术研究开发中心的增资款，
待公司股东会决议后实施增资事宜。
24、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 11,618.75 152,400.00 尚未支付
水电费 144,443.83 17,250.00 尚未支付
加工费 252,211.83 89,952.42 尚未支付
其 他 164,420.80 95,007.20 尚未支付
合计 572,695.21 354,609.62 /
25、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类
期初数
本币金额
抵押借款44,375,000.00
合计44,375,000.00
50
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
26、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
科研拨款 377,000.00 1,930,000.00
合计 377,000.00 1,930,000.00
该项科研拨款系湖北省科技厅、武汉市科技局、湖北省财政厅等国家部门对控股子公司武汉健民中药
工程有限责任公司科研项目的无偿拨款。
27、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金转股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份
总数
76,699,300.00 100.00 76,699,300.00 76,699,300.00 153,398,600 100
1、公司于2006年4月25日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的对
价2.5股，全体非流通股股东应向流通股股东支付8,750,000股股份的对价总额。该方案于2006年5
月8日实施完毕。股权分置改革后，公司股权结构为：国家股2,241,463股、法人股27,660,037股、
内部职工股3,047,800股、社会公众股43,750,000股。
2、2006年7月11日，根据2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配及资本公积金转增股
本方案，公司以总股本76,699,300股为基数，按照每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本，
转增后公司股份总额为153,398,600股，其中：国家股4,482,926股、法人股55,320,074股、内部职
工股6,095,600股、社会公众股87,500,000股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众
环验字(2007)009号验资报告。
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 385,024,193.64 79,578,507.55 305,445,686.09
股权投资准备 4,408,351.88 4,408,351.88
其他资本公积 10,193,599.96 10,193,599.96
合计 399,626,145.48 79,578,507.55 320,047,637.93
本期减少系
（1）资本公积转增股本76,699,300.00元；
（2）股权分置改革方案实施配套费用2,879,207.55元，依据财会便[2006]10号文“关于上市公司股
改费用会计处理的复函”的规定，直接冲减资本公积。
51
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 38,802,830.49 23,781,862.39 62,584,692.88
法定公益金 22,337,363.17 22,337,363.17
任意盈余公积 27,398,613.51 27,398,613.51
合计 88,538,807.17 23,781,862.39 22,337,363.17 89,983,306.39
本期法定公益金减少22,337,363.17元，系根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关
企业财务处理问题的通知”规定调入法定盈余公积。
30、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 11,487,154.74
加：年初未分配利润 129,917,539.79
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,444,499.22
提取法定公益金
未分配利润 139,960,195.31
公司2005年年度报告公告的未分配利润为130,870,781.54元，2006年度公司对以前年度损益进行了
调整，调整后2006年年初未分配利润为129,917,539.79元，调减953,241.75元.
31、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药工业 274,783,590.23 120,519,751.47 284,513,290.73 107,249,965.02
商业 1,044,976,652.03 1,015,974,569.54 647,734,182.50 624,805,446.11
合计 1,319,760,242.26 1,136,494,321.01 932,247,473.23 732,055,411.13
内部抵消 28,010,333.15 28,010,333.15 21,159,032.25 21,159,032.25
抵消后合计 1,291,749,909.11 1,108,483,987.86 911,088,440.98 710,896,378.88
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
龙牡壮骨颗粒 121,537,372.29 35,037,941.74 122,144,740.61 34,425,008.73
健脾生血颗粒 18,051,215.85 3,652,654.25 20,027,788.96 4,442,046.49
健民咽喉片 12,266,501.71 3,473,037.38 13,147,980.57 3,674,436.91
52
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
其他 1,139,894,819.26 1,066,320,354.49 755,767,930.84 668,354,886.75
抵消后合计 1,291,749,909.11 1,108,483,987.86 911,088,440.98 710,896,378.88
(3) 分地区主营业务
单位:万元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华 北 26,868.95 23,165.21 20,093.95 15,418.62
华 中 18,355.26 13,247.82 12,706.47 7,090.30
华 东 73,758.21 69,124.68 51,003.80 45,513.21
西 南 5,229.87 2,633.51 4,049.12 1,764.55
西 北 4,962.70 2,677.18 3,255.50 1,302.96
抵消后合计 129,174.990911 110,848.398786 91,108.844098 71,089.637888
（1）2006年度公司对前五名客户销售的收入总额为90,874,074.92元，占公司全部销售收入的比例
为7.03%。
（2）2006年度销售收入较2005年度增加41.78%，主要系控股子公司山东药山医药有限公司2006年
度销售收入增加，导致集团商业销售收入增加。
(3)商业销售收入的增加使商业销售成本增加，从而使2006年度销售成本较2005年度增加55.93%。
32、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 25,390.00 56,805.91 营业收入
城建税 2,398,144.14 2,646,727.58 应纳流转税额
教育费附加 1,025,597.80 1,132,991.83
教育发展基金 29,864.49 12,743.33
堤防费 461,612.62 412,178.73
平抑基金 174,427.81 165,011.30
合计 4,115,036.86 4,426,458.68 /
33、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
广告会务费3,218,345.24 392,618.68 2,825,726.56 1,734,847.55 165,034.25 1,569,813.30
房租164,312.46 9,858.75 154,453.71 150,662.56 11,085.55 139,577.01
材料622,339.85 616,285.78 6,054.07
其他844,402.09 844,402.09 226,416.03 4,668.72 221,747.31
合计4,849,399.64 1,018,763.21 3,830,636.43 2,111,926.14 180,788.52 1,931,137.62
53
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
34、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,776,457.16 4,813,156.18
减：利息收入 3,241,125.37 3,638,619.24
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 145,852.59 140,304.47
合计 2,681,184.38 1,314,841.41
35、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 289,946.34
其中：股票投资收益 289,946.34
短期投资收益跌价准备 267,321.93 -128,322.18
长期股权投资差额摊销 -48,050.66 -48,050.66
期末调整被投资公司所有者权
益增减金额
-2,101,470.29 687,782.39
合计 -1,592,252.68 576,366.15
36、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源
技术拨款 600,000.00 1,750,000 随州市财政局
环保工程补贴款 300,000.00 武汉市环保局
合计 900,000.00 1,750,000.00 /
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 2,789,849.94 1,431,374.34
其它 38,832.72 134,117.37
合计 2,828,682.66 1,565,491.71
38、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 3,352,981.49
补贴收入 900,000.00
合计 4,293,353.89
54
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
促销费 24,993,783.72
广告费 22,995,210.23
业务费 12,746,829.01
销售让利 4,425,140.75
差旅费 3,076,529.77
销售考核费 4,036,753.68
运输费 7,467,788.60
保险费 760,886.28
办公费 3,102,486.79
修理费 1,365,239.30
新产品试制开发费 5,278,666.77
合计 122,242,089.45
40、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
股权分置改革相关费用 2,879,207.55
合计 2,879,207.55
(七)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：6,370.89 79.59
人民币6,370.89 79.59
银行存款：184,876,339.18 197,814,330.29
人民币184,876,339.18 197,814,330.29
其他货币资金：1,295,426.90 1,299,308.41
人民币1,295,426.90 1,299,308.41
合计186,178,136.97 199,113,718.29
55
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目
期初数期末数
期末市价总额
帐面余额跌价准备帐面净额帐面余额跌价准备帐面净额
股权投资合计2,037,400.44 269,627.53 1,767,772.91 2,305.60 2,305.60 0 0
其中：股票投资2,037,400.44 269,627.53 1,767,772.91 0 0
合计2,037,400.44 269,627.53 1,767,772.91 2,305.60 2,305.60 0 0
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 61,767,197.02 83,126,215.57
合计 61,767,197.02 83,126,215.57
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以
内
33,742,632.04 81.67 1,253,766.60 37,468,218.35 93.33 1,463,327.29
一至二
年
4,970,695.20 12.03 497,069.52 538,490.98 1.34 53,849.10
二至三
年
520,746.02 1.26 104,149.20 437,156.50 1.09 87,431.30
三年以
上
2,084,255.16 5.04 1,042,127.58 1,701,033.24 4.24 850,516.62
合计41,318,328.42 100.00 2,897,112.90 40,144,899.07 100.00 2,455,124.31
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏
帐准备
2,455,124.31 441,988.59 2,897,112.90
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例
15,222,594.37 36.84 17,376,037.83 43.28
56
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
(4) 应收帐款主要单位
应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
(6) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
根据公司坏账准备计提政策，纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来不计提坏账准备。截至2006
年12月31日，母公司应收账款中应收控股子公司货款、其他应收款中应收控股子公司往来款未计提
坏账准备。
5、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内67,961,686.52 92.60 1,164,304.46 62,698,304.18 94.26 1,020,016.65
一至二年1,745,955.94 2.38 174,595.59 1,033,070.32 1.55 103,307.03
二至三年903,341.06 1.23 180,668.21
三年以上2,781,724.98 3.79 1,890,862.49 2,781,724.98 4.19 1,890,862.49
合计73,392,708.50 100.00 3,410,430.75 66,513,099.48 100.00 3,014,186.17
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款
坏帐准备
3,014,186.17 396,244.58 3,410,430.75
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例
57,619,670.41 78.51 53,832,112.03 80.93
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称
与本
公司
关系
欠款金额欠款时间
欠款
原因
计提坏帐金额
计提坏
帐比例
(%)
计提坏帐原因
武汉健民集团健
民包装工贸有限
公司
控股
子公
司
16,634,566.08 2006 年
往来
款
57
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
武汉健民大鹏药
业有限公司
联营
企业
16,675,353.20
2005-2006
年
往来
款
1,058,767.66
武汉健民药业集
团广州褔高药业
有限公司
控股
子公
司
2,733,629.00 2006 年
往来
款
武汉健民中药工
程有限责任公司
控股
子公
司
5,114,618.41 2006 年
往来
款
武汉健民药业集
团随州药业有限
公司
控股
子公
司
14,809,383.99 2006 年
往来
款
武汉健民药业集
团维生药品有限
责任公司
控股
子公
司
4,385,748.73 2006 年
往来
款
已无人对此借款负
武汉抗菌素厂1,000,000.00 1997 年*1 1,000,000 100 责,经多次催收均未
收回该项借款
合计/ / / / /
*1 武汉抗菌素厂与本公司1996 年同属原武汉医药管理局系统，1996年11 月该厂通过原武汉医药管
理局向本公司不计息借款100万元。由于该厂经营管理不善，已处于长期停产和资不抵债状态，原武
汉医药管理局已撤销，已无人对此借款负责。本公司经过多次催收均未收回该项借款，故本公司已对
该借款全额计提了坏账准备。
(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称欠款金额
欠款时
间
计提坏帐金
额
计提坏帐比例
(%)
计提坏帐原因
武汉抗菌素
厂
1,000,000 1997 年1,000,000 100
已无人对此借款负责,经多次催收均未收回
该项借款
合计/ / /
(6) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数
本期增
加
本期减
少
期末数
股票投资 320,000.00 320,000.00
对子公司投资 164,531,139.49 158,664,692.25
对联营公司投资 59,187,782.39 57,086,312.10
其他股权投资 295,000 200,000.00
股权投资差额 137,339.43 115,935.87
合计 224,333,921.88 216,271,004.35
58
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
减：长期股权投资减值
准备
200,000.00 200,000.00
长期股权投资净值合计 224,133,921.88 / / 216,071,004.35
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名
称
股份
类别
股票数量
占被投资公司注册
资本比例(%)
初始投资成
本
帐面余额减值准备帐面净额
华东医药股份
有限公司
法人
股
120,000.00 0.03 120,000.00 120,000.00 120,000.00
武汉冰川集团
股份有限公司
法人
股
200,000.00 0.12 200,000.00 200,000.00 200,000 0
合计/ 320,000.00 / 320,000.00 320,000.00 200,000 120,000.00
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
59
占被投
被投资单位名称
与母公司关
系
资公司
注册资
本比例
投资期限 投资成本追加投资额 期初余额 本期增减额 分得的现金红利
累计增减
额
期末余
额
核算方
法
(%)
武汉健民药业集团
随州药业有限公司
对子公司投
资
83.35
200 3年4月17
日～2006年4 月
17 日
41,231,0
86.94
50,000,000.00 108,929,018.01 -4,817,116.88
12,880,8
14.19
104,11
1,901.
13
权益法
核算
武汉健民集团健民
包装工贸有限公司
对子公司投
资
80
199 7年6月18
日～2000年5 月
31 日
800,000.
00
-1,679,726.30 -168,868.11
-2,648,5
94.41
-1,848
,594.4
1
权益法
核算
武汉健民药业集团
维生药品有限责任
公司
对子公司投
资
95
1999 年12 月31
日～2014年1 月
1日
1,900,00
0.00
1,845,870.93 122,799.24
68,670.1
7
1,968,
670.17
权益法
核算
武汉健民中药工程
有限责任公司
对子公司投
资
74.4
1999 年12 月21
日～2000年12
月21日
9,300,00
0.00
10,342,470.41 629,627.43
1,672,09
7.84
10,972
,097.8
4
权益法
核算
武汉健民药业集团
广州褔高药业有限
公司
对子公司投
资
51 ～
561,085.
51
1,223,456.79 348,103.82
1,010,47
5.10
1,571,
560.61
权益法
核算
武汉新世纪大药房
有限责任公司
对子公司投
资
80
200 2年2月9
日～2005年2 月
9日
400,000.
00
392,846.48 15,171.76 8,018.24
408,01
8.24
权益法
核算
武汉健民集团中药
材有限公司
对子公司投
资
62.5
2004 年12 月28
日～2014年12
月27日
5,000,00
0.00
4,877,457.85 -1,296,053.15
-1,418,5
95.30
3,581,
404.70
权益法
核算
武汉健民集团药品
销售有限公司
对子公司投
资
90
200 5年3月31
日～2055年3 月
31 日
4,500,00
0.00
4,500,000.00 -840,441.46
-840,441
.46
3,659,
558.54
权益法
核算
山东药山医药有限
公司
对子公司投
资
51
200 5年6月27
日～
30,600,0
00.00
33,962,405.89 2,609,733.67 2,448,000
3,524,13
9.56
34,124
,139.5
6
权益法
核算
武汉健民大鹏药业
有限公司
对联营企业
投资
45
200 5年6月1
日～2015年6 月
1日
58,500,0
00.00
59,187,782.39 -2,101,470.29
-1,413,6
87.90
57,086
,312.1
0
权益法
核算
2)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公司注册资本
比例(%)
投资期限
投资成
本
期初余额期末余额
核算方
法
湖北独活药业股份
有限公司
0.16
199 8年1月18
日～
90,000 90,000.00 90,000.00
成本法
核算
武汉青大药业股份
有限公司
1
199 9年1月4
日～
110,000 110,000.00 110,000.00
成本法
核算
8、在建工程
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
在建工程2,837,597.63 0 2,837,597.63 2,202,957.22 2,202,957.22
9、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数
信用借款 35,000,000.00
合计 0 35,000,000.00
10、应付工资：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数 未支付原因
工效挂钩工资 3,602,179.56 14,177,754.56 尚未支付
合计 3,602,179.56 14,177,754.56 /
11、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项.
12、股本
股份变动情况表
单位:
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数76,699,300 100 76,699,300 76,699,300 153,398,600 100
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
13、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 385,024,193.64 79,578,507.55 305,445,686.09
股权投资准备 4,408,351.88 4,408,351.88
其他资本公积 10,193,599.96 10,193,599.96
合计 399,626,145.48 320,047,637.93
本期减少系
（1）资本公积转增股本76,699,300.00元；
（2）股权分置改革方案实施配套费用2,879,207.55元，依据财会便[2006]10号文“关于上市公司股
改费用会计处理的复函”的规定，直接冲减资本公积。
14、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 84,322,190.02 1,148,715.47 85,470,905.49
15、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 11,487,154.74
加：年初未分配利润 134,134,156.94
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,148,715.47
提取法定公益金
未分配利润 144,472,596.21
16、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药工业 170,055,134.05 52,541,626.37 169,909,197.37 52,138,862.85
抵消后合计 170,055,134.05 52,541,626.37 169,909,197.37 52,138,862.85
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
龙牡壮骨颗粒 121,537,372.29 35,037,941.74 122,144,740.61 34,425,008.73
62
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
健脾生血颗粒 18,051,215.85 3,652,654.25 20,027,788.96 4,442,046.49
健民咽喉片 12,266,501.71 3,473,037.38 13,147,980.57 3,674,436.91
其他 18,200,044.20 10,377,993.00 14,588,687.23 9,597,370.72
抵消后合计 170,055,134.05 52,541,626.37 169,909,197.37 52,138,862.85
17、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,590,026.93 1,542,458.61 应纳流转税的7%
教育费附加 681,440.11 661,054.54 应纳流转税的3%
平抑基金 170,055.13 160,781.15 营业收入的0.1%
城市堤防费 454,293.41 406,616.36 应纳流转税的2%
合计 2,895,815.58 2,770,910.66 /
18、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
房租收
入
164,312.46 150,662.56 150,662.56
其它622,339.85 616,285.78 39,118.88 11,085.55 28,033.33
合计786,652.31 616,285.78 170,366.53 189,781.44 11,085.55 178,695.89
19、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,327,090.00 1,579,326.85
减：利息收入 2,769,771.78 3,228,103.63
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 24,418.26 20,393.35
合计 -418,263.52 -1,628,383.43
20、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 289,946.34
其中：股票投资收益 289,946.34
短期投资收益跌价准备 267,321.93 -128,322.18
长期股权投资差额摊销 -21,403.56 -21,403.56
联营或合营公司分配来的利润 23,487.66
期末调整被投资公司所有者权
益增减金额
-5,498,513.97 7,459,252.15
合计 -4,962,649.26 7,333,014.07
63
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
21、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他 31,550.00
房屋出售收入 426,030.48 1,371,324.34
合计 426,030.48 1,402,874.34
22、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他 212,908.84 7,059.22
合计 212,908.84 7,059.22
23、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 8,637,980.66 6,760,378.84
合计 8,637,980.66 6,760,378.84
24、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 2,879,207.55
合计 2,879,207.55
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名
称
注册地址 主营业务
与本
公司
关系
经
济
性
质
法人代表
华立集团
股份有限
公司
浙江省余杭
市余杭镇直
街181 号
企业购并、参股及资本运作
控股
股东
股
份
公
司
汪力诚
有
华立产业
集团有限
公司（简称
华立集团）
浙江省余杭
市余杭镇直
街181 号
仪器仪表、电子材料、机电设备及成套装置、家用电器等
控股
股东
限
责
任
公
李以勤
司
颗粒剂、胶囊剂（ 含头孢类）、片剂、糖浆剂、口服液、合剂、煎膏剂（ 膏有
武汉健民
集团随州
药业有限
公司
随州市经济
技术开发区
滋）散剂（外用）、酊剂（外用）、膜剂、软膏剂、胶囊剂（青霉素类）、
搽剂、原料药（硝酸甘油溶剂）、橡胶膏剂生产、销售。卫生材料及敷料生
产、销售。经营本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及
技术的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）； 经
控股
子公
司
限
责
任
公
姜汉
营进料加工和“三来一补”业务 司
武汉健民
集团健民
包装工贸
武汉经济技
术开发区联
发大厦301
生产、印刷、销售塑料制品、瓦楞纸箱外包装；纸张、化工原料（不含危险
品）、医疗器械、饮料、副食销售；其它贸易（国家有专项规定的除外）
全资
子公
司
有
限
责
赵经跃
64
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
有限公司 室 任
公
司
武汉健民
药业集团
维生药品
有限责任
公司
江汉区常发
里7号
中药材、中成药、中药饮片、西药制剂批发兼零售；中药材收购（国家有专
项规定的除外）
控股
子公
司
有
限
责
任
公
司
杜明德
有
武汉健民
中药工程
有限责任
公司
武汉经济技
术开发区联
发大厦7 楼
医药新产品和技术的研究、开发、工程化与产业化研究技术转让
全资
子公
司
限
责
任
公
熊富良
司
武汉健民
药业集团
广州褔高
药业有限
公司
广州市荔湾
路49 号四楼
一类医疗器械及备案品种、中药材、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗
生素、诊断药品、血清、疫苗制品、批发和零售贸易
控股
子公
司
有
限
责
任
公
司
杜明德
有
武汉健民
新世纪大
药房有限
责任公司
硚口区崇仁
路168 号
中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、医疗器械
全资
子公
司
限
责
任
公
何东兴
司
有
武汉健民
集团中药
材有限公
司
汉阳区鹦鹉
大道484 号
中药材种子的培育、种苗的种植；农副产品收购、销售（国家有专项规定的
项目经审批后方可经营）
全资
子公
司
限
责
任
公
何东兴
司
武汉健民
集团随州
仁和医药
有限责任
公司
湖北省随州
市青年路79
号
西药制剂、中成药、中药材、医疗器械、卫生防疫品、医用原料、医用卫生
材料、滋补保健品
控股
子公
司的
控股
子公
司
有
限
责
任
公
司
赵经跃
控股有
武汉健民子公限
集团随州
包装工贸
随州市解放
路西端
彩印、纸箱、塑料制品的生产、销售；日用品、化工原料（不含危险化学品）
销售
司的
控股
责
任
黄维亚
有限公司 子公公
司 司
武汉健民
集团药品
销售有限
公司
武汉市东湖
高新技术开
发区庙山小
区武汉医药
产业园
中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗
生素制剂、生化药品、生物制剂批发
全资
子公
司
有
限
责
任
公
司
陈小红
有
山东药山
医药有限
公司
济南市盖家
沟二环北路
东首路南
医药技术咨询，化装品、日用百货、生物制品（预防性生物制品除外）、中
药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生
素制剂、生化药品、诊断药品的批发；保健食品销售销售、二、三类医疗器
械产品的销售；普通货运；货物和技术的进出口业务
控股
子公
司
限
责
任
公
杜明德
司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数注册资本增减注册资本期末数
华立集团股份有限公司 303,380,000.00 303,380,000.00
华立产业集团有限公司（简称华立集团）100,000,000.00 100,000,000.00
65
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
武汉健民集团随州药业有限公司 103,630,500.00 103,630,500.00
武汉健民集团健民包装工贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司2,000,000.00 2,000,000.00
武汉健民中药工程有限责任公司 12,500,000.00 12,500,000.00
武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司836,735.00 836,735.00
武汉健民新世纪大药房有限责任公司 500,000.00 500,000.00
武汉健民集团中药材有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
武汉健民集团随州仁和医药有限责任公司500,000.00 500,000.00
武汉健民集团随州包装工贸有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
武汉健民集团药品销售有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
山东药山医药有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名称
所持股份期初
数
所持股份比例期
初数（％）
所持股份增减
所持股份增减比
例（％）
所持股份期末
数
所持股份比例期
末数（％）
华立集团股份有限公司 3,078,000.00 4.01 29,304,378.00 17.1
华立产业集团有限公司
（简称华立集团）
3,078,000.00 4.01 29,304,378.00 17.1 32,382,378.00 21.11
武汉健民集团随州药业
有限公司
86,376,021.75 83.35 86,376,021.75 83.35
武汉健民集团健民包装
工贸有限公司
1,000,000.00 100 1,000,000.00 100
武汉健民药业集团维生
药品有限责任公司
2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
武汉健民中药工程有限
责任公司
9,300,000.00 74.4 9,300,000.00 74.4
武汉健民药业集团广州
褔高药业有限公司
426,734.00 51 426,734.00 51
武汉健民新世纪大药房
有限责任公司
500,000.00 100 500,000.00 100
武汉健民集团中药材有
限公司
8,000,000.00 100 8,000,000.00 100
武汉健民集团随州仁和
医药有限责任公司
255,000.00 51 255,000.00 51
武汉健民集团随州包装
工贸有限公司
3,570,000.00 51 3,570,000.00 51
武汉健民集团药品销售
有限公司
5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
山东药山医药有限公司 30,600,000.00 51 30,600,000.00 51
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
昆明制药集团股份有限公司 股东的子公司
昆明制药集团医药商业有限公司 股东的子公司
重庆华立控股股份有限公司 股东的子公司
北京华立九州医药有限公司 股东的子公司
湖北华立正源医药有限公司 股东的子公司
北京华立科泰医药有限责任公司 股东的子公司
浙江华立生命科技有限公司 股东的子公司
武汉健民大鹏药业有限公司 股东的子公司
66
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
昆明制药集团
医药商业有限
公司
20,148,977.10
北京华立九州
医药有限公司
3,632,527.85 60,805,006.67
湖北华立正源
医药有限公司
1,205,217.79 14,921,971.32
武汉健民大鹏
药业有限公司
2,000,000.00
北京华立科泰
医药有限责任
公司
10,151,406.96
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
昆明制药集团
医药商业有限
公司
2,667,239.12 69,936,065.41
北京华立九州
医药有限公司
6,724,453.52 5,848,561.21
湖北华立正源
医药有限公司
4,603,364.89 38,008,230.46
北京华立科泰
医药有限责任
公司
4,863,312.00
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 湖北华立正源医药有限公司 234,189.40 12,386,932.69
应付账款 湖北华立正源医药有限公司 174,600.86
应收账款 北京华立九州医药有限公司 871,816.27
应收账款 昆明制药集团医药商业有限公司285,353.30 72,802.70
67
武汉健民药业集团股份有限公司 2006年年度报告
应付账款 昆明制药集团医药商业有限公司11,432,026.10
应付账款 北京华立九州医药有限公司 39,833.85 439.00
其他应收款 武汉健民大鹏药业有限公司 16,675,400.00 16,500,000.00
应付账款 武汉健民大鹏药业有限公司 200,000.00
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
本公司无重大承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项
具体准则的通知》的规定，公司将于2007年1月1日起公司执行新会计准则。
(十二)其他重要事项：
本公司无其它重要事项。
十二、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的年度报告文本
2、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的会计报表
3、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
4、报告期内在中国证监会指定报刊和网站公开披露过的公司文件正本和公告原件
董事长：鲍俊华
武汉健民药业集团股份有限公司
2007年4月20日
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