目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司独立董事朱继民因公务未亲自出席会议，书面委托独立董事潘秀丽代行表决
权。
3、岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长孙传尧，总经理张建良，财务总监黄国泰声明：保证本年度报告中财
务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：北矿磁材科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：北矿磁材
公司英文名称：BGRIMM Magnetic Materials & Technology Co., Ltd.
公司英文名称缩写：BGRIMM MAGMAT
2、公司法定代表人：孙传尧
3、公司董事会秘书：曲晓力
联系地址：北京市丰台区右安门外草桥28号
电话：010-67537184
传真：010-67583947
E-mail：QXL2088@sohu.com
公司证券事务代表：栾峦
联系地址：北京市丰台区右安门外草桥28号
电话：010-67565343
传真：010-67583947
E-mail：LL6168@sohu.com
4、公司注册地址：北京市丰台区南四环西路188号六区5号楼
公司办公地址：北京市丰台区右安门外草桥28号
邮政编码：100067
公司国际互联网网址：http://www.magmat.com
公司电子信箱：magmat@magmat.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：北矿磁材科技股份有限公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：北矿磁材
公司A股代码：600980
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年9月6日
公司首次注册登记地点：国家工商行政管理总局
公司第一次变更注册登记日期：2004年6月1日
公司第一次变更注册登记地点：国家工商行政管理总局变更注册资本
公司第二次变更注册登记日期：2005年10月21日
公司第二次变更注册登记地点：国家工商行政管理总局变更公司住所、注册资本、
经营范围
公司法人营业执照注册号：1000001003425
公司税务登记号码：国税110106710927038地税110106710927038000
公司聘请的境内会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦1201-1
203
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 18,762,414.47
净利润 17,034,057.60
扣除非经常性损益后的净利润 16,940,083.97
主营业务利润 46,751,097.34
其他业务利润 149,278.17
营业利润 18,660,821.36
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 101,593.11
经营活动产生的现金流量净额 -55,275,412.63
现金及现金等价物净增加额 -78,385,097.37
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
101,593.11
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -7,619.48
合计 93,973.63
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 216,429,708.73 200,260,951.62
利润总额 18,762,414.47 22,883,952.43
净利润 17,034,057.60 21,063,079.01
扣除非经常性损益的净利润 16,940,083.97 19,961,381.57
每股收益 0.13 0.21
净资产收益率（%） 4.63 5.84
扣除非经常性损益的净利润为基础
4.60 5.54
计算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础
4.68 7.13
计算的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -55,275,412.63 2,122,052.15
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.43 0.02
2005年末 2004年末
总资产 485,074,038.63 460,220,591.29
股东权益（不含少数股东权益） 368,125,031.92 360,498,974.32
每股净资产 2.83 3.60
调整后的每股净资产 2.80 3.60
本年比上年增减(%) 2003年
主营业务收入 8.07 179,964,088.21
利润总额 -18.01 23,113,964.09
净利润 -19.13 21,308,462.38
扣除非经常性损益的净利润 -15.14 21,319,595.13
每股收益 -38.10 0.33
净资产收益率（%） 减少1.21个百分点 16.49
扣除非经常性损益的净利润为基础
减少0.94个百分点 16.50
计算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础
减少2.45个百分点 16.96
计算的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -2,704.81 15,943,772.27
每股经营活动产生的现金流量净额 -2,250 0.25
本年末比上年末增减
2003年末
(%)
总资产 5.40 241,341,286.89
股东权益（不含少数股东权益） 2.12 129,235,895.31
每股净资产 -21.39 1.99
调整后的每股净资产 -22.22 1.98
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 100,000,000.00 191,850,459.66 14,469,084.65
本期增加 30,000,000.00 592,000.00 2,714,120.24
本期减少 30,000,000.00
期末数 130,000,000.00 162,442,459.66 17,183,204.89
其中：法定公
项目 未分配利润 股东权益合计
益金
期初数 4,823,028.22 54,179,430.01 360,498,974.32
本期增加 904,706.75 17,034,057.60 50,340,177.84
本期减少 12,714,120.24 42,714,120.24
期末数 5,727,734.97 58,499,367.37 368,125,031.92
1、股本变动原因：2005年7月，根据公司股东大会通过的《公司2004年度资本公积
金转增议案》，将资本公积3,000万元转增股本，增资后公司注册资本变更为人民币13,
000万元。
2、资本公积变动原因：本期资本公积增加为收到的高新技术产业发展财政专项资金
拨款59.20万元；本期减少为2005年7月，根据公司股东大会通过的《公司2004年度资本
公积金转增议案》，将资本公积3,000万元转增股本。
3、盈余公积变动原因：本期提取法定公积金、公益金。
4、法定公益金变动原因：本期提取法定公益金。
5、未分配利润变动原因：增加为本期实现的净利润，本期减少为利润分配。
6、股东权益变动原因：实现利润、增加资本公积及利润分配。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行
数量 送 公积金转股 其
(%) 新股
股 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 65,000,000 65 19,500,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 65,000,000 65 19,500,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 65,000,000 65 19,500,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000 35 10,500,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000 35 10,500,000
三、股份总数 100,000,000 100 30,000,000
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
小计 数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 19,500,000 84,500,000 65
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 19,500,000 84,500,000 65
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 19,500,000 84,500,000 65
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 10,500,000 45,500,000 35
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 10,500,000 45,500,000 35
三、股份总数 30,000,000 130,000,000 100
股份变动的批准情况
北矿磁材科技股份有限公司2004年度利润分配方案及2004年度资本公积金转增股本
方案,已获2005年5月13日召开的2004年度股东大会审议通过,该次股东大会决议公告刊登
于2005年5月14日的《中国证券报》、《上海证券报》。本次利润分配及资本公积金转增
股本具体实施事项如下：
1、2004年度利润分配方案
根据岳华会计师事务所有限责任公司的审计报告,2004年度公司实现净利润21,063,
079.01元,提取法定盈余公积金2,106,307.90元,提取法定公益金1,053,153.95元,加上年
初未分配利润43,425,812.85元,减去本年度已实施分配的派发2003年度现金股利7,150,
000元,累计可供股东分配的利润为54,179,430.01元。
以公司总股本100,000,000股为基数,每10股派发现金红利1.00元(含税),共计分配1
0,000,000元,尚未分配利润44,179,430.01元结转至下一年度。
2、2004年度资本公积金转增股本方案
截止2004年12月31日,公司累计资本公积金余额为191,850,459.66元。本次资本公积
金转增股本方案：以公司2004年末总股本100,000,000股为基数,每10股转增3股,总计转
增股本30,000,000股,计30,000,000元,剩余资本公积金161,850,459.66元结转下一年度
。
本次转增后公司总股本为130,000,000股,其中非流通股为84,500,000股,流通股为4
5,500,000股。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
获准上市 交易终止
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
交易数量 日期
A股 2004-04-20 6.56 35,000,000 2004-05-12 35,000,000
1）2004年3月30日，公司获得了中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】41号
文核准“关于核准北矿磁材科技股份有限公司公开发行股票的通知”。
2）2004年4月20日，公司采用向二级市场投资者定价配售方式发行每股面值1.00元
人民币普通股3,500万股，发行价6.56元。
3）2004年5月12日，经上海证券交易所上证上字【2004】52号文核准，本公司3,50
0万社会公众股在上海证券交易所挂牌上市。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
公司发起设立时总股本65,000,000股，其中国有法人股64,144,600股，法人股855,
400股。2004年4月20日获准发行社会公众股35,000,000股，发行后总股本为100,000,00
0股，其中：未流通国有法人股占64.14％，未流通法人股占0.86％，已流通社会公众股
占35％。
公司第二届董事会第七次会议审议通过，2004年度股东大会批准。公司于2005年7月
实施了资本公积金转增股本方案，实施资本公积金转增股本方案后公司总股本为130,00
0,000股，其中：非流通股为84,500,000股，流通股为45,500,000股。其中：未流通国有
法人股占64.14％，未流通法人股占0.86％，已流通社会公众股占35％。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 18,651
前十名股东持股情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数
(%)
北京矿冶研究总院 国有股东 60.2952 78,383,760
钢铁研究总院 国有股东 1.2832 1,668,160
中国纺织科学研究院 国有股东 0.8554 1,112,020
机械科学研究院 国有股东 0.8554 1,112,020
中国建筑材料科学研究院 国有股东 0.8554 1,112,020
江门市粉末冶金厂有限公司 其他 0.8554 1,112,020
杨乐芹 其他 0.1360 176,800
杨克民 其他 0.1154 150,000
丘国军 其他 0.1 130,000
姜芳 其他 0.0992 128,993
持有非流通 质押或冻结
股东名称 年度内增减 股份类别
股数量 的股份数量
北京矿冶研究总院 18,088,560 未流通 78,383,760 无
钢铁研究总院 384,960 未流通 1,668,160 无
中国纺织科学研究院 256,620 未流通 1,112,020 无
机械科学研究院 256,620 未流通 1,112,020 无
中国建筑材料科学研究院 256,620 未流通 1,112,020 无
江门市粉末冶金厂有限公司 256,620 未流通 1,112,020 无
杨乐芹 40,800 已流通 未知
杨克民 150,000 已流通 未知
丘国军 30,000 已流通 未知
姜芳 128,993 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
杨乐芹 176,800 人民币普通股
杨克民 150,000 人民币普通股
丘国军 130,000 人民币普通股
姜芳 128,993 人民币普通股
陈益 125,000 人民币普通股
张建森 118,000 人民币普通股
金建华 117,400 人民币普通股
史良明 100,645 人民币普通股
陈子进 100,000 人民币普通股
张吉瑞 94,741 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
本公司未知其余流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
本公司未知前十名流通股东和前十名股东相互之间是否存在关联关系，也未知其相
互之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
以上非流通股股东相互之间不存在关联关系或一致行动。本公司未知其余流通股东
相互之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
北京矿冶研究总院、钢铁研究总院、机械科学研究院、中国纺织科学研究院、中国
建筑材料科学研究院为中央直属大型科技企业,其持有股份为国有法人股，江门市粉末冶
金厂有限公司持有股份为法人股，以上主要股东相互之间不存在关联关系或一致行动。
除此之外，均为流通股东。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：北京矿冶研究总院
法人代表：孙传尧
注册资本：22,272.2万元人民币
成立日期：1956年
主要经营业务或管理活动：矿产资源技术、有色金属、黑色金属、稀有、稀土、贵
金属及合金的技术开发、咨询、服务、转让；化工原料；植物胶、机械、电子、环保工
程、自动化技术、节能工程、资源评价及测试技术的技术开发、咨询、服务、转让及相
关产品的销售（国家专营专项除外）；工程承包；机械设备，仪器仪表及配件的销售。
业务包括：采矿工艺、矿山机械、工业炸药、起爆器材、工程爆破、矿山系统工程、各
种矿石的采矿、选矿设备、选矿药剂、自动化工程、计算机应用、火法与湿法冶金工艺
、冶金设备、金属复合粉末材料、无机非金属材料、精细化工、理化测试、环境工程、
矿山复垦、工程设计、信息技术等专业。
（2）法人实际控制人情况
公司名称：国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）
法人代表：李荣融
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
姓名 职务 性 年 任期起始日期 任期终止日期
别 龄
朱继民 独立董事 男 60 2003-08-29 2006-08-29
高德柱 独立董事 男 66 2003-08-29 2006-08-29
吕振勇 独立董事 男 59 2003-08-29 2006-08-29
潘秀丽 独立董事 女 36 2003-08-29 2006-08-29
孙传尧 董事长 男 61 2003-08-29 2006-08-29
干勇 董事 男 58 2003-08-29 2006-08-29
张建良 董事总经理 男 54 2003-08-29 2006-08-29
夏晓鸥 董事 男 48 2003-08-29 2006-08-29
张立诚 董事 男 55 2003-08-29 2006-08-29
邱定蕃 董事 男 64 2003-08-29 2006-08-29
汪旭光 董事 男 66 2003-08-29 2006-08-29
王玉田 监事会主席 男 59 2003-08-29 2006-08-29
蒋开喜 监事 男 42 2003-08-29 2006-08-29
战凯 监事 男 43 2003-08-29 2006-08-29
张晓春 监事 女 50 2003-08-29 2006-08-29
刘显清 监事 男 38 2003-08-29 2006-08-29
廖有良 监事 男 40 2003-08-29 2006-08-29
栾峦 监事 女 34 2003-08-29 2006-08-29
于一公 副总经理 男 64 2003-08-29 2006-08-29
柴立民 副总经理 男 50 2003-08-29 2006-08-29
杜登明 副总经理 男 54 2003-08-29 2006-08-29
卜生伟 副总经理 男 42 2003-08-29 2006-08-29
吕宝顺 副总经理 男 43 2003-08-29 2006-08-29
黄国泰 财务总监 男 49 2003-08-29 2006-08-29
曲晓力 董事会秘书 女 40 2003-08-29 2006-08-29
合计 / / / / /
年初持 年末持 报告期内从公司领取
姓名
股数 股数 的报酬总额(万元)
朱继民 0 0 3
高德柱 0 0 3
吕振勇 0 0 3
潘秀丽 0 0 3
孙传尧 0 0
干勇 0 0
张建良 0 0 17.43
夏晓鸥 0 0
张立诚 0 0
邱定蕃 0 0
汪旭光 0 0
王玉田 0 0
蒋开喜 0 0
战凯 0 0
张晓春 0 0
刘显清 0 0
廖有良 0 0 9.60
栾峦 0 0 7.80
于一公 0 0 14.75
柴立民 0 0 14.73
杜登明 0 0 14.78
卜生伟 0 0 14.82
吕宝顺 0 0 14.77
黄国泰 0 0 14.80
曲晓力 0 0 13.92
合计 0 0 149.40
注：公司高级管理人员报告期内收入为税前收入。
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)朱继民，1999年12月至今历任首钢总公司党委常委、董事、党委副书记、党委书
记、董事长，北京首钢股份有限公司董事长。
(2)高德柱，1998年至2000年任国家有色金属工业局副局长、2000年至今任中国有色
金属工业协会常务副会长、山东铝业股份有限公司和铜都铜业股份有限公司、湖南株冶
火炬金属股份有限公司独立董事。
(3)吕振勇，1997年至2003年任国家电力法律部首席法律顾问、2003年至今任国家电
网公司法律部首席法律顾问。
(4)潘秀丽，中央财政大学会计学院副教授。
(5)孙传尧，1988年2月至今任北京矿冶研究总院院长、北京矿冶总公司总经理、北
矿磁材科技股份有限公司董事长。
(6)干勇，1998年至今任北京钢铁研究总院院长兼书记、安泰科技股份有限公司董事
长、北京钢研高纳科技股份有限公司董事长、中联先进钢铁材料技术有限责任公司董事
长、中达连铸技术国家工程中心有限责任公司副董事长兼总经理。
(7)张建良，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司董事总经理。
(8)夏晓鸥，1998年3月至今北京矿冶研究总院副院长、北京当升材料科技有限公司
董事长、北京凯特破碎机有限公司董事长、北京北矿锌业有限责任公司董事长。
(9)张立诚，1998年3月至今任北京矿冶研究总院副院长、北京矿冶总公司副总经理
。
(10)邱定蕃，1998年10月至2002年11月任北京矿冶研究总院副院长、2002年11月至
今任北京矿冶研究总院教授级高工、北京北矿冶金材料科技有限责任公司董事长、吉林
吉恩镍业股份有限公司独立董事。
(11)汪旭光，1991年至今任北京矿冶研究总院学术委员会主任、1993年8月至2002年
10月任北京矿冶研究总院副院长、北京星宇惠龙科技发展有限责任公司董事长、BGRIMM
（赞比亚）炸药公司董事长、中国工程爆破协会理事长、安徽雷鸣科化股份有限公司独
立董事。
(12)王玉田，1993年8月-2002年11月北京矿冶研究总院党委副书记、2002年11月至
今北京矿冶研究总院党委书记。
(13)蒋开喜，1998年7月-2002年9月北京矿冶研究总院冶金所所长、2002年10月至今
北京矿冶研究总院副院长。
(14)战凯，1998年11月-2002年10月北京矿冶研究总院科研处处长、2002年10月至今
北京矿冶研究总院副院长。
(15)张晓春，1989年7月-2002年10月北矿京冶研究总院人事处处长、2002年11月至
今北京矿冶研究总院党委副书记。
(16)刘显清，2001年5月-2005年9月北京矿冶研究总院财务处处长、2004年12月-20
05年9月北京矿冶研究总院副总会计师、2005年9月至今北京矿冶研究总院总会计师、北
京当升材料科技有限公司董事。
(17)廖有良，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司研发部经理。
(18)栾峦，2000年9月－2004年5月任北矿磁材科技股份有限公司财务部主管；2004
年5月至今任北矿磁材科技股份有限公司证券部主管、证券事务代表。
(19)于一公，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司副总经理。
(20)柴立民，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司副总经理。
(21)杜登明，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司副总经理。
(22)卜生伟，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司副总经理。
(23)吕宝顺，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司副总经理。
(24)黄国泰，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司财务总监。
(25)曲晓力，2000年9月至今任北矿磁材科技股份有限公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
孙传尧 北京矿冶研究总院 院长 1998-03-01至今
干勇 钢铁研究总院 院长 2001-01-01至今
夏晓鸥 北京矿冶研究总院 副院长 1998-03-01至今
张立诚 北京矿冶研究总院 副院长 1998-03-01至今
王玉田 北京矿冶研究总院 党委书记 1998-03-01至今
蒋开喜 北京矿冶研究总院 副院长 2002-10-05至今
战凯 北京矿冶研究总院 副院长 2002-10-05至今
张晓春 北京矿冶研究总院 党委副书记 2002-10-05至今
刘显清 北京矿冶研究总院 总会计师 2005-09-21至今
姓名 股东单位名称 是否领取报酬津贴
孙传尧 北京矿冶研究总院 是
干勇 钢铁研究总院 是
夏晓鸥 北京矿冶研究总院 是
张立诚 北京矿冶研究总院 是
王玉田 北京矿冶研究总院 是
蒋开喜 北京矿冶研究总院 是
战凯 北京矿冶研究总院 是
张晓春 北京矿冶研究总院 是
刘显清 北京矿冶研究总院 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
首钢总公司 董事长、党委书记
朱继民
北京首钢股份有限公司 董事长
高德柱 中国有色金属协会 常务副会长
山东铝业股份有限公司 独立董事
安徽铜都铜业股份有限公司 独立董事
湖南株冶火炬金属股份有限公司 独立董事
吕振勇 国家电网公司 首席法律顾问
潘秀丽 中央财经大学 会计学院副教授
孙传尧 北京矿冶总公司 总经理
安泰科技股份有限公司 董事长
北京钢研高纳科技股份有限公司 董事长
干勇
中联先进钢铁材料技术有限责任公司 董事长
中达连铸技术国家工程中心有限责任公司 副董事长兼总经理
北京当升材料科技有限公司 董事长
夏晓鸥 北京凯特破碎机有限公司 董事长
北京北矿锌业有限责任公司 董事长
张立诚 北京矿冶总公司 副总经理
北京北矿冶金材料科技有限责任公司 董事长
邱定蕃
吉林吉恩镍业股份有限公司 独立董事
北京星宇惠龙科技发展有限责任公司 董事长
BGRIMM（赞比亚）炸药公司 董事长
汪旭光
中国工程爆破协会 理事长
安徽雷鸣科化股份有限公司 独立董事
姓名 其他单位名称 是否领取报酬津贴
首钢总公司 是
朱继民
北京首钢股份有限公司 否
高德柱 中国有色金属协会 是
山东铝业股份有限公司 是
安徽铜都铜业股份有限公司 是
湖南株冶火炬金属股份有限公司 是
吕振勇 国家电网公司 是
潘秀丽 中央财经大学 是
孙传尧 北京矿冶总公司 否
安泰科技股份有限公司 否
北京钢研高纳科技股份有限公司 否
干勇
中联先进钢铁材料技术有限责任公司 否
中达连铸技术国家工程中心有限责任公司 否
北京当升材料科技有限公司 否
夏晓鸥 北京凯特破碎机有限公司 否
北京北矿锌业有限责任公司 否
张立诚 北京矿冶总公司 否
北京北矿冶金材料科技有限责任公司 否
邱定蕃
吉林吉恩镍业股份有限公司 是
北京星宇惠龙科技发展有限责任公司 否
BGRIMM（赞比亚）炸药公司 否
汪旭光
中国工程爆破协会 否
安徽雷鸣科化股份有限公司 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会对在公司任职的董事、监事
、高级管理人员实行基本年薪与完成年度业绩相结合的年度目标考核制。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司第二届董事会第十一次会议审议
通过了《北矿磁材科技股份有限公司高管层及高管人员经营业绩考核与薪酬管理暂行办
法》，2005年度高管薪酬考核按照本办法落实执行，进行了高管述职、考评、打分等，
完成了2005年度高管薪酬考核。其中基本年薪由董事会根据不同岗位制定标准，按月发
放；完成年度业绩则按照董事会审定的年薪次年一季度兑现。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位领取
董事、监事的姓名 报酬津贴
孙传尧 是
干勇 是
夏晓鸥 是
张立诚 是
邱定蕃 是
汪旭光 是
王玉田 是
蒋开喜 是
战凯 是
张晓春 是
刘显清 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为282人，需承担费用的离退休职工为28人。员工的结
构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 81
技术人员 120
营销人员 20
管理人员 49
财务人员 12
合计 282
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
博士、硕士 23
本科、大专 115
中专、高中 73
高中以下 71
合计 282
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
目前公司已按《公司法》和现代企业制度的要求，建立起了相对完善的法人治理结
构，公司于2005年建立完善了一系列法人治理制度。第二届董事会第七次会议审议通过
了《公司章程》修订说明案；《股东大会议事规则》修订说明案；《董事会议事规则》
修订说明案；《独立董事工作制度》修订说明案；《公司重大信息内部报告制度》的修
订说明案。第二届董事会第九次会议审议通过了《公司章程》修订说明案；《公司投资
者关系管理制度》；《公司信息披露规则》；《公司募集资金管理办法》。
公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《北矿磁材科技股份有限公司高管层及
高管人员经营业绩考核与薪酬管理暂行办法》。
第二届监事会第三次会议审议通过了《监事会议事规则》修订说明案。
随着新修订的《公司法》和《证券法》的正式实施，公司将对照修订公司法人治理
制度的相关条款，并依照公司实际情况来补充建立新的制度，以不断充实完善法人治理
体系。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
朱继民 7 7
高德柱 7 7
吕振勇 7 7
潘秀丽 7 7
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
朱继民
高德柱
吕振勇
潘秀丽
2005年度公司共召开了七次董事会，四位独立董事均认真履行职责，按期参加会议
。本公司独立董事专业涵盖会计、金融、法律、管理，董事会人员结构和专业结构进一
步合理。独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极
认真参加公司股东大会和董事会，为公司长远发展和管理出谋划策，对公司变更部分募
集资金投资项目、关联交易、大股东占用公司资金和对外担保情况等重大事项均发表了
独立意见。对董事会的科学决策、规范运作以及公司的发展都起到了积极作用，切实地
维护了广大中小股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事任职以来，能够按照《独立董事工作制度》的要求，认真、勤勉地履行独
立董事职责，对公司重大事项严谨认真地发表意见，在参加董事会过程中能够充分发挥
独立董事作用，对公司制定长远发展战略、完善有关管理制度、公司董事会的正确决策
起到了积极作用。独立董事发挥自己的特长，了解公司的各项运作情况，为董事会科学
、客观地决策起到了积极的作用，合法有效地行使了独立董事的职责，能够维护公司整
体利益及广大中小股东的合法利益。
报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司独立从事磁性材料与器件的业务经营。本公司设立时，北京矿
冶研究总院已将其所属的磁性材料研究所和磁器件研究所的全部生产经营性资产（包括
生产系统、辅助生产系统和配套设施）、相应的负债以及有关磁性材料的研发、生产和
销售业务投入到股份公司。北京矿冶研究总院投入本公司的机器设备、房产、土地使用
权等资产均已办理了产权移交、变更手续，北京矿冶研究总院已不具有从事磁性材料生
产经营的生产能力和生产设施，并变更了企业法人营业执照的经营范围。因此本公司不
存在依赖母体的情况。公司拥有独立的原材料采购、生产设备采购和产品的生产、销售
系统。主要原材料、生产设备的采购和产品的生产、销售均不依赖于控股股东及其关联
企业。
2、人员方面：截止2005年12月31日，本公司282人；本公司董事、监事和高级管理
人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序产生和聘任。公司
高级管理人员、财务人员均在本公司专职工作和领取薪酬，没有在关联企业兼任其他职
务。公司的人事及工资管理与股东单位完全严格分离。
3、资产方面：本公司拥有独立完整的资产。
4、机构方面：本公司与控股股东各自拥有独立的办公和生产经营场所与设施，并各
自拥有独立的采购、生产、销售、研发和劳动、人事及工资管理部门。公司设置了股东
大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，组成完整的法人治理结构；公司已建立
了适应生产经营需要的组织结构。以上各机构部门按照《公司章程》规定的职责独立运
作，不受股东单位控制。
5、财务方面：本公司成立后，设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建
立了独立的财务核算体系；本公司制定了完善的财务管理制度，开设了独立的银行帐号
，独立运营资金，独立纳税，与股东单位无混合纳税现象；财务总监和其他财务人员均
未在股东单位或其他单位兼职。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《北矿磁材科技股份有限公司高管层及
高管人员经营业绩考核与薪酬管理暂行办法》，2005年度高管薪酬考核按照本办法落实
执行，进行了高管述职、考评、打分等，完成了2005年度高管薪酬考核。
七、股东大会情况简介
报告期内，公司召开了2004年度股东大会及2005年第一次临时股东大会，会议通知
、召集、召开均严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求进行。
（一）年度股东大会情况
公司于2005年5月13日召开了2004年度股东大会，会议资料和决议公告刊登在2005年
5月14日的中国证券报（A15版）、上海证券报（31版）。
2004年度股东大会审议通过了以下议案：
1.《公司2004年度董事会工作报告》
2.《公司2004年度监事会工作报告》
3.《公司2004年度财务决算报告》
4.《公司2004年度利润分配议案》
5.《公司2004年度资本公积金转增议案》
6.《公司2004年度报告及摘要》
7.《关于2004年公司董事、监事津贴的议案》
8.《公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司为本公司2005年度审计机构的议案》
9.《公司章程》的修订说明案
10.《股东大会议事规则》的修订说明案
11.《董事会议事规则》的修订说明案
12.《监事会议事规则》的修订说明案
13.《独立董事工作制度》的修订说明案
（二）临时股东大会情况
2005年第一次临时股东大会情况：
公司于2005年9月23日召开了2005年第一次临时股东大会，会议资料和决议公告刊登
在2005年9月24日的中国证券报（B19版）、上海证券报（15版）。
会议审议通过了：1、《关于变更部分募集资金投资项目》
2、《公司章程》修订说明案
八、董事会报告
2005年是公司成立第五年也是发行上市后第一个完整的会计年度。公司董事会牢固
树立对广大投资者负责，为全体股东谋利益的市场理念，经营和管理公司的法人财产，
并依据《公司法》和《公司章程》，对公司高管薪酬考核激励、重大投资项目、战略发
展规划等方面进行了严肃认真的审议和决策，诚实守信地履行自己的受托责任，为进一
步健全公司法人治理结构、完善内部控制制度、提高公司竞争优势等方面付出了积极不
懈的努力。
2005年公司董事会面对永磁材料市场需求趋淡、竞争加剧、原燃材料价格大幅攀升
等各种不利因素的综合影响，与经理层一道，积极应对不断出现的困难和挑战，适时采
取灵活有效的市场营销策略，经受了严峻的考验。
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内公司总体经营情况
本公司主要从事磁性材料和磁器件的研发、生产和销售，属于磁性材料行业。磁性
材料行业属于国家鼓励发展的行业，产品广泛应用于消费类电子产品、通讯、计算机、
家电、汽车制造等领域。
报告期内，公司实现主营业务收入21,643万元比上年同期增长8.07%，主营业务利润
4,675万元，比上年同期减少6.13%；净利润1,703万元，比上年同期减少19.13%。
公司的部分募集资金项目陆续建成投产，新产品的技术和市场开发初见成效，自主
研发的新项目正在取得不同程度的进展。公司投资组建了第一个控股子公司已开始技改
扩产工程建设。经公司股东大会通过，作为新的募集资金项目静电显像材料产业化项目
已取得进展，产品已开始推向市场。公司固安基地经再次征地后已初具规模，满足了公
司中长期发展的需要。通过上述工作，公司在自主研发实现产品结构调整、打破单一永
磁铁氧体产品结构，改变目前单一产品结构和经营模式方面奠定了基础，为实现公司产
品结构和运营模式的多元化可持续发展明确了方向。
2、报告期内公司主营业务情况：
(1)、主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
主营业
分行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润
率(%)
磁性材料行业 196,664,971.54 151,046,742.60 22.84
锌制品 19,764,737.19 17,930,082.17 9.28
合计 216,429,708.73 168,976,824.77 21.60
主营业务收 主营业务成
主营业务利润率比上
分行业 入比上年增 本比上年增
年增减（%）
减（％） 减（％）
磁性材料行业 -1.80 0.90 减少2.03个百分点
锌制品
合计 8.07 12.88 减少3.27个百分点
(2)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业
分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润
率(%)
烧结铁氧体 121,258,319.23 93,496,439.22 22.88
粘结铁氧体 50,054,742.40 38,900,278.48 22.27
烧结磁器件 12,278,209.35 10,778,477.82 11.09
粘结磁器件 3,200,556.16 4,246,327.59 -32.69
锌制品 19,764,737.19 17,930,082.17 9.28
技术转让 9,873,144.40 3,625,219.49 57.78
合计 216,429,708.73 168,976,824.77 21.60
主营业务收 主营业务成
主营业务利润率比上
分产品 入比上年增 本比上年增
年增减（%）
减（％） 减（％）
烧结铁氧体 13.60 22.46 减少5.54个百分点
粘结铁氧体 -18.69 -18.08 减少0.54个百分点
烧结磁器件 -34.88 -35.56 增加1.29个百分点
粘结磁器件 -47.16 -39.19 减少17.36个百分点
锌制品
技术转让 40.06 68.24 减少6.15个百分点
合计 8.07 12.88 减少3.27个百分点
(3)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
磁性材料行业 196,664,971.54 151,046,742.60 22.84
分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
烧结铁氧体 121,258,319.23 93,496,439.22 22.88
粘结铁氧体 50,054,742.10 38,900,278.48 22.27
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
华东地区 70,614,383.19 24.04
华南地区 61,482,065.06 -13.69
华北地区 37,676,475.55 21.68
出口 17,372,701.96 -12.61
华中地区 14,237,295.35 2.65
东北地区 6,277,513.03 24.14
西南地区 5,431,303.44 1,722.9
西北地区 3,337,971.15 64.54
合计 216,429,708.73 8.07
(5)主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 5,969.66 占采购总额比重（%） 44.41
前五名销售客户销售金额合计 7,590.99 占销售总额比重（%） 35.07
3、报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目 2005年度 2004年度
财务状况
货币资金 119,029,690.28 197,414,787.65
应收帐款 61,325,406.74 42,673,250.73
预付帐款 13,415,161.11 24,415,262.22
存货 155,027,626.55 107,577,848.53
流动资产合计 362,170,314.18 383,975,521.21
固定资产净额 55,831,836.06 41,626,870.67
在建工程 60,189,493.21 27,539,185.91
固定资产合计 116,021,329.27 69,166,056.58
资产总计 485,074,038.63 460,220,591.29
短期借款 60,000,000.00 45,000,000.00
应付帐款 19,978,342.93 31,289,036.98
负债合计 106,595,647.60 99,721,616.97
少数股东权益 10,353,359.11
股本 130,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 162,442,459.66 191,850,459.66
未分配利润 58,499,367.37 54,179,430.01
股东权益合计 368,125,031.92 360,498,974.32
项 目 2005年度 2004年度
经营成果：
主营业务收入 216,429,708.73 200,260,951.62
主营业务成本 168,976,824.77 149,698,516.03
其他业务利润 149,278.17 97,839.44
营业费用 8,334,005.48 9,544,736.12
管理费用 18,615,973.86 16,246,170.83
所得税 1,374,997.76 1,820,873.42
净利润 17,034,057.60 21,063,079.01
项 目 2005年度 2004年度
现金流量
经营活动产生的现金流量净额 -55,275,412.63 2,122,052.15
投资活动产生的现金流量净额 -44,492,876.76 -35,903,993.71
筹资活动产生的现金流量净额 21,383,192.02 189,634,992.50
现金及现金等价物净增加额 -78,385,097.37 155,853,050.94
项目 增减额 增长率（%）
财务状况
货币资金 -78,385,097.37 -39.71
应收帐款 18,652,156.01 43.71
预付帐款 -11,000,101.11 -45.05
存货 47,449,778.02 44.11
流动资产合计 -21,805,207.03 -5.68
固定资产净额 14,204,965.39 34.12
在建工程 32,650,307.30 118.56
固定资产合计 46,855,272.69 67.74
资产总计 24,853,447.34 5.40
短期借款 15,000,000.00 33.33
应付帐款 -11,310,694.05 -36.15
负债合计 6,874,030.63 6.89
少数股东权益 10,353,359.11
股本 30,000,000.00 30.00
资本公积 -29,408,000.00 -15.33
未分配利润 4,319,937.36 7.97
股东权益合计 7,626,057.60 2.12
项 目 增减额 增长率（%）
经营成果：
主营业务收入 16,168,757.11 8.07
主营业务成本 19,278,308.74 12.88
其他业务利润 51,438.73 52.57
营业费用 -1,210,730.64 -12.68
管理费用 2,369,803.03 14.59
所得税 -445,875.66 -24.49
净利润 -4,029,021.41 -19.13
项 目 增减额 增长率（%）
现金流量
经营活动产生的现金流量净额 -57,397,464.78 -2,704.81
投资活动产生的现金流量净额 -8,588,883.05 23.92
筹资活动产生的现金流量净额 -168,251,800.48 -88.72
现金及现金等价物净增加额 -234,238,148.31 -150.29
2005年公司财务状况：
截止2005年12月31日，公司资产总额48,507万元，比上年度增加2,485万元，增幅5
.4％。公司负债总额10,660万元，比上年度增加687万元，增幅6.89％。公司所有者权益
36,813万元，比上年度度增加763万元，增幅2.12％。
①货币资金11,903万元，比上年度减少7,839万元，减幅39.71％。主要用于募集资
金各项目的投资支出及生产规模扩大补充流动资金不足的支出。
②应收账款6,133万元，比上年度增加1,865万元，增幅43.71％。主要是信贷紧缩的
政策给公司客户资金带来的困难，从而使应收账款增加。
③预付账款1,342万元，比上年度减少1,100万元，减幅45.05％。主要是公司采取滚
动预算控制，从而减少了设备采购及大宗材料的采购支出。
④存货15,503万元，比上年度增加4,745万元，增幅44.11％。主要是公司生产规模
扩大（包括北矿锌业），在产品、产成品及原材料储备均有所增加。
⑤固定资产净值11,602万元，比上年度增加4,686万元，增幅67.74%。主要包括固安
基地磁粉生产线、锌粉生产线及自筹购置丰台科技园区办公楼等投资。
⑥短期借款6,000万元，比上年度增加1,500万元，增幅33.33％。主要是用于投资设
立北矿锌业及补充流动资金不足。
⑦应付账款1,998万元，比上年度减少了1,131万元，降低36.15％。主要是用于生产
所消耗的原、燃料货源紧张采购清欠所致。
2005年度公司经营成果分析：
①主营业务收入
2005年度主营业务收入21,643万元，比上年度同期20,026万元增加1,617万元，增长
8.07％。主要原因为：母公司实现主营业务收入19,666万元，比上年减少了360万元，降
低了1.80％。公司控股子公司北矿锌业公司实现主营业务收入1,977万元。
②2005年按配比原则计算的主营业务成本16,898万元，比上年度14,970万元增加了
1,928万元，增长12.88％。主要原因：由于原燃料动力涨价、加工费用增加，推动生产
成本上升导致主营业务成本相应增加。
③2005年度公司期间费用总额2,824万元，比上年度2,706万元增加了118万元，增长
4.36％。其中：
营业费用支出总额833万元，比上年度同期954万元，减少支出121万元，降低12.68
％。主要原因：运费、仓储费、出口代理费支出总额比上年度减少135万元，降低17.33
％。
管理费用支出总额1,862万元，比上年度1,625万元增加支出237万元，增长14.59％
。主要原因：提取坏账准备145万元，比上年度增加121万元，增长515.67％。计提折旧
123万元，比上年度增加29万元，增长30.08％；业务招待费、差旅费支出43万元，比上
年度减少49万元，降低53.26%。社保基金及住房公积金支出194万元，比上年度减少58万
元，降低22.87%。材料、仓储、印刷费用、办公费等支出减少49万元，降低52.61%等。
④企业所得税
根据丰国税批复[2003]095153号文件“关于企业减免税的批复”，公司经申报审批
获得自2003年1月1日起至2005年12月31日止减半征收企业所得税，减半征收期满后按15
％税率征收企业所得税的优惠政策。2005年度，公司按规定7.5％税率缴纳企业所得税1
37.50万元，比上年度减少44.59万元，降低24.49%。自2006年起公司将按照15％的税率
缴纳企业所得税。
⑤净利润
全年实现净利润总额1,703万元，比上年度减少403万元，降低19.13%。2005年度现
金流量状况：
2005年度公司现金及现金等价物净增加额为-7,839万元，比上年度降低150.29％。
①经营活动产生的现金流量净额为-5,528万元，比上年度减少5,740万元，其中：母
公司经营活动产生的现金流量净额为-4,074万元，控股子公司北矿锌业经营活动产生的
现金流量净额为-1,454万元。
主要原因为2005年度由于市场竞争激烈，需求趋淡，产品销量减少，导致销售收入
减少；由于信贷紧缩，客户还款困难，使债权增加，导致现金流入减少；随着公司生产
规模的扩大，相应的材料储备及在产品占用资金较多。
②2005年度公司投资活动现金流支出总额4,449万元，比上年度增加859万元，增幅
23.92％。
主要包括固安生产线投资支出1,399万元；科技园区办公楼投资支出945万元；锌业
公司投资支出695万元及其他技改专项等。
③2005年度公司筹资活动现金流入总额13,000万元，现金流出总额10,862万元。筹
资活动产生的现金流量净额为2,138万元。
主要原因为公司2005年贷款总额12,000万元，比上年度增加8,500万元。主要是用于
归还到期贷款、担保贷款转为信用贷款及满足各项投资所需，以及支付现金股利等。
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
经公司董事会审议通过，由公司与控股股东北京矿冶研究总院共同投资3,000万元，
于2005年4月21日成立了公司第一个控股子公司北京北矿锌业有限责任公司。公司成立后
根据双方签订的《合资协议》，顺利地完成了收购矿院锌粉生产线相关资产的工作。
2005年固安基地万吨超细锌粉的改扩建项目的立项及项目前期筹备工作进展顺利。
项目主要筹备工作包括：环境评估、安全评价、项目规划、前期设计、工程招标、土建
施工、设备选型及订购等。
2005年锌锭市场总体呈现前低后高格局，特别是进入12月，随着国际锌价连创新高
，国内锌价也从年初的11,800元/吨升至16,035元/吨。北矿锌业由于供应商选择相对比
较合理，稳定的原料供应渠道使锌锭采购总体来说比较平稳，全年没有出现因锌锭断货
给生产造成影响。从2005年8月开始，为配合来料加工出口的需要，北矿锌业市场部着手
开拓国外采购锌锭渠道，先后与朝鲜、日本、韩国、香港等多个国家和地区的锌锭供应
商进行洽谈，并已取得实质性进展，为公司拓宽原料的国外采购渠道及进一步开拓锌粉
国际市场打下了良好的基础。
2005年北矿锌业虽然仅成立8个月，但仍取得了较好的业绩。2005年全年销售超细锌
粉2,176吨，其中出口量为342吨。实现主营业务收入1,976万元；主营业务利润183万元
，净利润106万元。
2006年下半年固安基地超细锌粉生产线（一期）将实现投产，将为北矿锌业实现规
模效益迈出关键的一步。
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司
可能的影响程度
由于近年来资源短缺也造成了磁材市场格局发生较大的变化，以钢铁企业为背景的
磁材企业纷纷利用其自身的资源优势、成本优势，借助于原料供不应求的有利时机，扩
大生产规模，抢占市场。随着上游原材料市场供应趋缓、下游客户释放库存，国内永磁
铁氧体市场出现了供过于求的现象，随之而来的是激烈的市场竞争。同时，世界磁性材
料制造业正在逐步向我国转移。国外竞争对手利用其资金、技术和管理优势，通过合资
建厂等多种方式加大了向国内市场的渗透，并利用其专利技术使我国磁材产品的出口受
到了限制。同时国外客户对我国的磁材产品提出了更严格的标准。上述因素，加剧了国
内中、高档磁性材料市场的竞争，也对本公司带来了较大的威胁与挑战。
2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
面对复杂多变的不利形势，公司经理层始终保持清醒的头脑，采取积极灵活的营销
策略。一方面把握市场动态，组织营销人员密切与各类客户的沟通，密切关注客户的要
求，用真诚打动客户，以服务赢得客户。另一方面积极开发新市场，及时调整销售策略
。发展高性能产品是永磁材料行业的大势所趋。公司为顺应市场，积极参与国际市场的
竞争，将依靠自身的技术优势，研发具有自主知识产权的新产品，使高档产品的比例逐
年递增。
3、新年度经营计划
2006年将是公司在自主研发的基础上，新产品的工程化和市场化取得重要进展和突
破的一年。公司将利用已有的面向市场、自主研发的科技优势资源，加快已有研发项目
的工程化和市场化进程，加大研发投入力度，继续开展有市场前景的新研发项目，为实
现公司健康可持续发展提供技术和产品储备。主要在以下几方面做好工作：
（1）公司新的募集资金项目—静电显像材料产业化项目自2005年产品已开始小批量
投放市场，以其优良的品质和价格优势获得了用户的好评。预计2006年的销量将会有大
幅度增长。年产3000吨静电显像材料生产线按计划将于2006年7月投产，公司将重点抓好
该生产线的工程化工作，稳妥地选定工艺，广泛进行设备调研，精心做好工程设计和施
工，确保顺利投产。该生产线投产后将进一步提高公司产品的高技术含量和附加值，并
对公司实现产品结构的战略性调整奠定基础并产生深远的影响。
（2）公司控股子公司北矿锌业年产10000吨锌粉生产线于2005年开工建设后，将于
2006年内陆续投产，届时将大幅度提升公司的整体实力。
（3）公司的高性能注射磁粉已经得到国内外高端用户的认可，2006年国内外销量将
有较大突破。
（4）对正在工程化和市场化的新产品、新项目实行新体制、新机制。公司董事会将
从有利于公司长远发展的大局出发，从建立员工与公司发展利益一致的长效激励机制出
发，认真审议，全力推进。
（5）公司将继续秉承一贯的积极、稳妥的理财方针，充分利用已建立的良好的银企
关系和财力资源，本着为全体投资者负责的态度，点点滴滴节约生产成本和经营成本。
（6）公司管理层已清醒地意识到所面临的经营风险和财务风险。2006年公司将进一
步加强财务管理，继续推行完善全面预算管理，加强销售与债权、采购与债务、存货和
现金流量的管理。
根据客户对产品个性化要求的不同，通过技术创新、工艺创新和管理创新尽可能地
缩短产品生产周期，加快生产资金的周转。
通过推进全面预算管理，在充分利用现有库存材料及在产品资源的情况下，实行以
销定产，以产定购，控制采购总量。同时，尽可能地降低采购成本。
加大对应收账款的催收和管理工作。对超过1年以上的应收账款定期派专人负责催收
；超过3年以上的账款将加大催收力度，必要时通过法律程序收回欠款。
通过上述努力，争取2006年公司经营性现金流量净额得到改善，应收账款和存货同
比有所下降。
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
公司利用长期以来所形成的品牌和信誉的优势，通过加强同银行系统的合作，于20
05年获得了11,000万元的信用贷款授信额度，进一步拓展了公司的筹资渠道。公司被银
行北京分行评定为AAA信用等级客户。募集资金的合理使用及银行的大力支持，是公司进
行技术创新、技术改造和经营活动的有力保证。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或
拟）采取的对策和措施，包括但不限于：
（1）新产品开发、试制方面的风险及对策
目前本公司的生产设备和工艺在国内处于领先地位，但与发达国家相比还有一定差
距。近年来，永磁铁氧体行业的技术水平发展迅速，新产品的开发速度加快，为了保持
竞争优势，必须不断开发高附加值的新产品。高科技产品与普通产品相比，在新产品的
开发、试制方面面临的风险更大；新产品从实验室研究到产品中试阶段，最终到规模化
和产业化生产，往往需要一个较长的时间，可能出现因技术更新导致新产品不再适应市
场需求的情况，而且在产品开发过程中存在开发失败的风险。这些均会给公司带来经济
损失，并对公司经营业绩产生一定的影响。
本公司拥有一支长期从事产品开发的高素质专业科研队伍，拥有国家级工程技术研
究中心—国家磁性材料工程技术研究中心，本公司将延续以往多年来的科技攻关优势，
通过企业科研投入、申请科技部等部委专项资金、引进急需的专门人才、实施国家重大
科技攻关计划等方式逐年加大科研开发投入。在新产品的开发、试制前，进行广泛、深
入的市场分析和调研，以确保主要科研项目和计划既能解决当前国内外同行业企业面临
的重大技术难题和急需解决的关键技术问题，又能提升本行业的整体技术水平，实现技
术装备和产品的升级换代，使本公司继续保持在同行业中技术和产品的领先地位。虽然
公司目前的产品质量和技术水平处于国内同行业先进水平，产品具有较大的市场发展空
间。但随着磁性材料技术的不断更新换代，公司必须加大在新技术、新产品研发方面的
投入，提高产品的技术水平和更新换代的速度，否则将面临丧失技术先进的优势、影响
公司竞争力的风险。
公司将加大研究开发的力度，不断加大研发费用的投入；并开展多样化的技术合作
。同时，公司将在合理预测和市场调研的基础上，紧密跟踪世界磁材市场的发展趋势，
并及时调整公司发展策略和方向，加快新产品的开发速度，加强现有产品的深度开发和
技术更新，以保证公司在国内同行业中的技术先进地位。
（2）政策风险及对策
1）税收政策变化的风险
本公司由科研院所转制设立，在经国务院批准的国家级科技园—北京市中关村科技
园丰台园区注册，并被北京市科委认定为高新技术企业，享受企业所得税税率为15%的优
惠待遇。北京市国税局京国税函[2001]236号文的批复，本公司从2000年9月1日起至200
2年12月31日免缴所得税；根据丰台区国税局丰国税批复[2003]095153号文件“关于企业
减免税的批复”，公司自2003年1月1日起至2005年12月31日止减半（7.5%）缴纳企业所
得税。公司自2006年1月1日起将按税率15%缴纳企业所得税。
本公司将发挥高新技术企业的技术和产品优势，一方面通过合理运用募集资金，扩
大生产规模、加快技术创新，提高产品的经济附加值；另一方面进一步强化内部管理、
降低生产成本。通过以上两方面，提高公司的综合实力和盈利能力，实现公司利润水平
的进一步提高，降低因税收政策变化对公司盈利带来的影响。
2）环保政策变化的风险
本公司的生产已经达到北京市目前的环保要求。但是，由于国家对环境保护的不断
重视以及北京2008年奥运会的举办，不排除国家和北京市出台更严格的环境保护政策，
使本公司的环保措施及设备有可能无法满足更严格的要求，公司将面临增加环保投入的
风险。
针对环保政策的变化风险，本公司将不断改进生产工艺，降低生产环节产生环保问
题的可能，充分利用现有环保设备，改善操作环境。同时，公司积极贯彻国家的环境保
护政策，做好政策研究，及时改进工艺。
（3）技术和产品质量风险
目前公司的产品主要分两大类，一类是公司具有较长研究、制造历史，在技术和产
品质量方面具有较强竞争优势的永磁铁氧体材料等。另一类是完成或处在研发阶段、扩
大制造规模投放市场阶段的静电显像材料、电磁波吸收材料等新产品。公司前一类产品
的质量和技术水平目前处于国内同行业先进水平，产品具有较大的市场发展空间。但随
着磁性材料技术的不断更新换代，公司必须加大在新技术、新产品研发方面的投入，提
高产品的技术水平和更新换代的速度，否则将面临丧失技术先进的优势、影响公司竞争
力的风险。公司针对后者存在着技术性能和质量控制逐步贴近客户的现状，需不断提升
与改进，可能会出现由此带来的产品质量风险。
公司将加大研究开发的力度，不断加大研发费用的投入，并开展多样化的技术合作
。同时，公司将在合理预测和市场调研的基础上，紧密跟踪世界磁材市场的发展趋势，
并及时调整公司发展策略和方向，加快新产品的开发速度，加强现有产品的深度开发和
技术更新，以保证公司在国内同行业中的技术先进地位。
公司还将利用健全的ISO 9000质量保证体系平台，加快公司对因技术和质量出现问
题的反应和解决速度。采用先进的防失效管理技术，努力在产品的研发和设计环节降低
技术和质量风险。
（4）原材料供应及价格波动的风险及对策
目前公司的原燃材料采购支出占总成本的60%以上,因此原材料供应及价格波动对公
司的经营起着举足轻重的作用。特别是近年来，国家资源性材料持续走高，对公司的生
存和发展，产生着重大影响。本公司现有产品的主要原材料为含铁材料（铁鳞）以及含
锶材料（碳酸锶），原材料的质量、价格、交货期等对本公司生产经营带来风险，从而
影响公司的盈利水平。含铁材料的价格在经过2003年至2004年的暴涨之后，2005年基本
趋于稳定。含锶材料主要应用于电子行业，磁性材料行业的应用处于从属地位，2005年
的由于国内玻壳行业生产规模的扩大以及由于环保问题部分碳酸锶生产企业的关闭，使
碳酸锶市场出现了剧烈的震荡，带动含锶材料的价格上升。
针对原材料供应风险，本公司将在现有原材料供应商的基础上，加强与各主要供应
商良好的合作关系，通过强化合同的履行等途径，保证原材料的充足、及时供应。同时
，进一步拓宽供货渠道，减少对少数供应商的依赖，积极开发有潜质的新供应商。公司
还将继续关注国内国际原材料市场的变化，合理安排原材料的采购和储备工作；重点关
注磁性材料及电子行业发展趋势，针对市场对含铁材料、含锶材料的需求状况，制定相
应的发展对策，减少原材料的供应冲突给公司带来的损失；公司通过进一步加强生产经
营管理，改进工艺来不断降低原材料的消耗水平，提高原材料利用率；通过产品结构调
整，改变原材料集中的状况；通过产品的深加工，降低原料在产品中的比例。
（5）产品结构风险及对策
本公司目前的产品仍主要集中在磁性材料行业中的永磁铁氧体材料领域，形成了以
永磁材料为主，永磁元器件为辅的产品种类。在产品档次上，本公司产品主要集中在中
高档磁性材料领域。本公司2005年主营业务收入（母公司）中，中档磁性材料产品和高
档磁性材料产品所占的比例分别为54.60%和39.35%。
针对产品结构相对集中的风险，本公司制定了产品发展战略，即面向国际市场进行
产品结构的优化调整。一方面，公司通过募集资金的投入，建成国内一流的高档次磁性
材料及磁器件生产基地，使公司的产品结构得到极大的改善，高档产品的比重将会大幅
度上升，公司将成为各种高档永磁铁氧体材料及复合永磁材料的主要开发商和供应商，
公司产品的竞争力将会显著增强。另一方面，公司还将继续加大对静电显像材料、磁记
录材料、电磁波吸收材料、纳米磁性材料以及其他材料领域的市场开发力度，优化公司
的产品结构、拓宽公司的产品种类，使公司形成更加广阔的产业链。公司于2005年投资
设立了第一个控股子公司北京北矿锌业有限责任公司，为涉足其他有色金属材料领域进
行了初步的尝试。
（6）股市风险
股票市场价格的变化受多种因素的影响，本公司的经营状况、发展前景、股市的供
求关系、投资心理、交易手段以及国家的政治经济等多种因素将会对本公司股票价格的
波动产生影响，从而影响本公司股票投资者的投资收益。
本公司将注重提高自身的素质，严格按照《公司法》、《证券法》等国家证券法规
及证券交易所有关规章规范运作，进一步加强各项信息披露工作，及时、完整、准确地
向广大投资者披露有关本公司的重大信息，并将采取多种措施，完善经营机制，进一步
提高盈利水平，给投资者以长期稳定的投资回报，以维护广大投资者的权益。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为52,487,722.25元，其中：募集资金项目本年投入31,744,94
6.12元，募集资金项目累计投入76,409,008.01元。非募集资金项目报告期投入20,742,
776.13元。
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
北京北矿锌业有限责任公司 制造锌制品 66.67
1、募集资金使用情况
公司于2004年5月年通过首次发行募集资金217,350,000元，已累计使用119,525,89
2.53元，尚未使用97,824,107.47元存于银行募集资金专用帐户。本年度使用募集资金5
6,581,830.64元，其中：募集资金项目本年投入31,744,946.12元，根据公司第二届董事
会第十次会议通过的《关于公司暂时使用部分闲置募集资金的议案》，于报告期暂时使
用闲置募集资金24,836,884.52元。尚未使用97,824,107.47元存于银行募集资金专用帐
户。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否
承诺项目名称 拟投入金额 变更
项目
1、各项异性注射磁粉和器件产业化项目 24,600,000.00 否
2、汽车永磁电机用高性能磁体产业化项目 49,400,000.00 否
3、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 6,092,378.68 是
4、年产5000吨幅宽1米连轧粘结磁技术
49,600,000.00 否
改造扩建
5、静电显像材料工业生产线项目 34,840,000.00 是
6、变更余额暂存银行 34,537,621.32 是
7、补充流动资金 18,280,000.00 否
8、按照董事会议案暂时补充流动资金 否
合计 217,350,000.00 /
预
承诺项目名称 实际投入金额 计 产生收益情况
收
益
1、各项异性注射磁粉和器件产业化项目 23,833,351.57 3,285,620.59
2、汽车永磁电机用高性能磁体产业化项目 6,311,950.05
3、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 6,092,378.68
4、年产5000吨幅宽1米连轧粘结磁技术
36,535,331.97
改造扩建
5、静电显像材料工业生产线项目 3,635,995.74
6、变更余额暂存银行
7、补充流动资金 18,280,000.00
8、按照董事会议案暂时补充流动资金 24,836,884.52
合计 119,525,892.53 3,285,620.59
是否 是否
符合 符合
承诺项目名称
计划 预计
进度 收益
1、各项异性注射磁粉和器件产业化项目 是 是
2、汽车永磁电机用高性能磁体产业化项目 是 否
3、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 否 否
4、年产5000吨幅宽1米连轧粘结磁技术
是 否
改造扩建
5、静电显像材料工业生产线项目 是 是
6、变更余额暂存银行 是
7、补充流动资金 是 是
8、按照董事会议案暂时补充流动资金 是
合计 / /
(1)、各项异性注射磁粉和器件产业化项目
项目拟投入24,600,000.00元，实际投入23,833,351.57元，2005年度产生收益3,28
5,620.59元。
(2)、汽车永磁电机用高性能磁体产业化项目
项目拟投入49,400,000.00元，实际投入6,311,950.05元。
(3)、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造
项目拟投入7,547.00万元，实际投入609.24万元，由于市场发生变化，其抗风险能
力和预期收益有所下降，难以实现预定目标。公司决定暂停此项目的投资。为了降低投
资风险，提高资金的投资回报，已将用于此项目的募集资金变更投入静电显像材料工业
生产线项目。此项目总投资预计3,484万元。募集资金余额部分3,453.76万元暂时存于公
司募集资金专用帐户，同时公司将根据其他中试项目的具体情况，尽快、择优挑选出已
成熟的具备工业化生产条件的新项目。
此次变更部分募集资金投资项目的议案已经公司2005年第一次临时股东大会审议通
过。
(4)、年产5000吨幅宽1米连轧粘结磁技术改造扩建
项目拟投入49,600,000.00元，实际投入36,535,331.97元。
(5)、静电显像材料工业生产线项目
项目拟投入34,840,000.00元，实际投入3,635,995.74元。公司变更原计划投资项目
粘结钕铁硼磁体生产线技术改造，变更后募集资金余额部分3,453.76万元暂时存于公司
募集资金专用帐户。
(6)补充流动资金
投入18,280,000.00元补充流动资金。
(7)、暂时补充流动资金
投入24,836,884.52元补充流动资金。
根据公司第二届董事会第十次会议通过的《关于公司暂时使用部分闲置募集资金的
议案》于本年度暂时使用闲置募集资金2,483.69万元。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称 对应原承诺项目名称
静电显像材料工业生产线项目 粘结钕铁硼磁体生产线技术改造
变更余额暂存银行 粘结钕铁硼磁体生产线技术改造
合计 /
变更后项
实际投入 是否符合 是否符合
承诺项目名称 目拟投入
金额 计划进度 预计收益
金额
静电显像材料工业生产线项目 3,484.00 363.60 是 是
变更余额暂存银行 3,453.76
合计 6,937.76 363.60 / /
(1)、静电显像材料工业生产线项目
公司变更原计划投资项目粘结钕铁硼磁体生产线技术改造，变更后新项目拟投入3,
484.00万元人民币，实际投入363.60万元人民币。
(2)、变更余额暂存银行
公司变更原计划投资项目粘结钕铁硼磁体生产线技术改造，变更后募集资金余额部
分3,453.76万元暂时存于公司募集资金专用帐户。
粘结钕铁硼磁体生产线技术改造项目拟投入7,547.00万元人民币，实际投入609.24
万元人民币，经公司重新论证，认为由于该项目市场发生变化，其抗风险能力和预期收
益有所下降，难以实现预定目标。为了降低投资风险，提高资金的投资回报，已将用于
此项目的募集资金变更投入静电显像材料工业生产线项目。此项目总投资预计3,484万元
。募集资金余额部分3,453.76万元暂时存于公司募集资金专用帐户，同时公司将根据其
他中试项目的具体情况，尽快、择优挑选出已成熟的具备工业化生产条件的新项目。
此次变更部分募集资金投资项目的议案已经公司2005年第一次临时股东大会审议通
过。
4、非募集资金项目情况
(1)、北京市丰台科技园区办公楼，投资金额9,446,072.27元；
(2)、日常生产经营设备投资，投资金额6,949,301.60元；
(3)、北矿锌业固安锌粉生产线投资，投资金额3,755,402.26元；
(4)、电磁波吸收材料研制与开发项目，投资金额592,000.00元。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)第二届董事会第六次会议于2005年2月3日以通讯方式召开，通过了公司与北京矿
冶研究总院共同投资成立北京北矿锌业有限责任公司的决议。本次会议决议公告刊登于
2005年2月4日的《中国证券报》和《上海证券报》；
(2)第二届董事会第七次会议于2005年4月6日以现场方式召开，通过了《公司2004年
工作总结暨2005年经营计划》、《公司2004年度财务决算报告》、《公司2004年度报告
及摘要》等二十项决议。本次会议决议公告刊登于2005年4月8日的《中国证券报》和《
上海证券报》；
(3)第二届董事会第八次会议于2005年4月27日以通讯方式召开，通过了《2005年第
一季度报告全文及正文》及聘任栾峦女士为公司证券事务代表两项决议。本次会议决议
公告刊登于2005年4月29日的《中国证券报》和《上海证券报》；
(4)第二届董事会第九次会议于2005年8月16日以现场方式召开，通过了《公司2005
年中期报告全文及摘要》、《关于变更部分募集资金投资项目》、《公司章程》修订说
明案、关于修改《公司投资者关系管理制度》等八项决议。本次会议决议公告刊登于20
05年8月17日的《中国证券报》和《上海证券报》；
(5)第二届董事会第十次会议于2005年10月27日以通讯方式召开，通过了《公司200
5年第三季度报告全文及正文》及《关于公司暂时使用部分闲置募集资金的议案》两项决
议。本次会议决议公告刊登于2005年10月28日的《中国证券报》和《上海证券报》；
(6)第二届董事会第十一次会议于2005年12月19日以通讯方式召开，通过了《北矿磁
材科技股份有限公司高管层及高管人员经营业绩考核与薪酬管理暂行办法》。本次会议
决议公告刊登于2005年12月20日的《中国证券报》和《上海证券报》；
(7)第二届董事会第十二次会议于2005年12月29日以通讯方式召开，通过了《公司拟
向广东发展银行北京分行申请免担保综合授信额度人民币11,000万元的议案》。本次会
议决议公告刊登于2005年12月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司召开了2004年度股东大会和2005年第一次临时股东大会。根据股东
大会决议，董事会执行了下列内容：
（1）北矿磁材科技股份有限公司2004年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案
,已获2005年5月13日召开的2004年度股东大会审议通过,该次股东大会决议公告刊登于2
005年5月14日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
以公司2004年末总股本100,000,000股为基数,每10股转增3股,总计转增股本30,000
,000股,计30,000,000元。截止2005年7月13日全部分配转增完毕。
（2）2005年第一次临时股东大会通过了《关于变更部分募集资金投资项目》及《公
司章程》修订说明案两项议案。
新变更的募集资金项目《静电显像材料工业生产线项目》目前已完成初期投资，20
05年底已产出试制产品提交用户使用，产品性能已达到国际同类产品水平。
2005年10月21日于国家工商行政管理总局完成了变更公司住所、注册资本、经营范
围的相关内容。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
根据岳华会计师事务所有限责任公司的审计报告，2005年度公司实现净利润17,034
,057.60元，提取法定盈余公积金1,809,413.49元，提取法定盈余公益金904,706.75元，
加上年度初未分配利润54,179,430.01元，减去本年度已实施分配的派发2004年度现金股
利10,000,000元，累计可供股东分配的利润为58,499,367.37元。
2005年度利润分配预案为：按2005年末总股本130,000,000股为基数，每10股派发现
金红利0.50元(含税),共计分配6,500,000元。尚未分配利润51,999,367.37元结转至下一
年度。
公司董事会决定2005年度不进行资本公积金转增股本。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、第二届监事会第三次会议于2005年4月6日召开，会议审议通过了以下议案：
一、《公司2004年工作总结暨2005年经营计划》
二、《公司2004年度财务决算报告》
三、《公司2004年度利润分配及资本公积金转增预案》
四、《公司2004年度报告及摘要》
五、《公司2005年度日常关联交易预测》
六、《公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司为本公司2005年度审计机构的议案
》
七、关于《公司章程》修订说明案
八、2004年度监事会工作报告
九、关于修改《监事会议事规则》的议案。
2、第二届监事会第四次会议于2005年8月16日召开，会议审议通过了
一、《公司2005年中期报告全文及摘要》
二、《北京北矿锌业有限责任公司收购北京矿冶研究总院原锌粉生产线资产》
三、《关于变更部分募集资金投资项目》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会认为本届董事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市
规则》以及《公司章程》等规定，依法管理，依法经营，决策程序合法，建立并完善了
内部控制制度。公司股东大会、董事会的召开、召集程序及决议执行等方面符合法律、
法规和公司章程的规定，各行其职，严格依法运作。严格执行了股东大会的决议，利润
分配、重大决策的决策程序与执行情况完全符合有关法律、法规及公司章程的有关规定
；监事会未发现公司董事、高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程
或损害公司和广大投资者利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会审议了公司2005年度公司的财务报告。岳华会计师事务所有限责
任公司出具了标准无保留意见的审计报告。监事会对公司的财务结构和财务状况进行了
认真、细致地检查，认为公司2005年度财务报告能够真实、客观地反映公司的财务状况
和经营成果，认为公司聘任的岳华会计师事务所对公司2005年度的财务报告出具的标准
无保留意见的审计报告是客观、公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，北矿磁材科技股份有限公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于
变更部分募集资金投资项目》的议案，决定将公司原项目“粘结钕铁硼磁体生产线技术
改造项目”变更为“静电显像材料工业生产线项目”。
原项目“粘结钕铁硼磁体生产线技术改造项目”募集资金总额为7,547万元，截止目
前已使用609.24万元，静电显像材料工业生产线项目总投资预计3,484万元，剩余募集资
金余额部分3,453.76万元暂时存于公司募集资金专用帐户。同时，公司将根据其他中试
项目的具体情况，尽快、择优挑选出已成熟的具备工业化生产条件的新项目。
公司第二届监事会第四次会议审议通过了此项议案。监事会关于变更部分募集资金
投资项目的意见：
根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及中国证监会有关法律、
法规、规范性文件的要求，作为公司的监事会，召开了第二届监事会第四次会议对本次
变更部分募集资金投资项目的议案进行了审议，经充分讨论，就上述议案发表意见如下
：
1、同意公司变更部分募集资金投资项目的议案。
由于粘结钕铁硼磁体生产线技术改造项目市场发生变化，其抗风险能力和预期收益
有所下降，难以实现预定目标，公司决定暂停此项目的投资。为了降低投资风险，提高
资金的投资回报，已将用于此项目的募集资金变更投入静电显像材料工业生产线项目。
公司董事会关于变更募集资金投资项目的决策合法合规，并履行了相关程序。
2、本次变更部分募集资金投资项目，决策程序符合有关法律、法规的规定，没有发
现损害中小投资者利益的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
北矿磁材科技股份有限公司第二届董事会第九次会议审议通过了北京北矿锌业有限
责任公司收购北京矿冶研究总院原锌粉生产线相关资产的议案。
因北京矿冶研究总院为公司的控股股东，北京北矿锌业有限责任公司为公司的控股
子公司，故此次资产收购构成关联交易。关联董事孙传尧、夏晓鸥、邱定蕃、汪旭光4名
关联董事进行了回避，议案的表决程序符合规定。
公司第二届监事会第四次会议审议通过了此项议案。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会通过检查认为公司与关联方的交易公平，未损害公司及其他股东的利益。关
联交易依据公平、公正、自愿、诚信的原则进行，不存在损害本公司及中小股东利益的
情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
2005年7月29日，本公司控股子公司北京北矿锌业有限责任公司向控股股东北京矿冶
研究总院购买原锌粉生产线相关资产，该资产的帐面净值为1,080.55万元人民币，实际
购买金额为1,080.55万元人民币。
该事项已于2005年8月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
资产收购的完成保证了公司控股子公司北京北矿锌业有限责任公司得以尽快正常开
展生产经营活动。资产收购顺利完成，也保证了公司投资收益的顺利实现。目前资产收
购全部完成，已开始正常经营。
（三）报告期内公司及控股子公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容
北京矿冶研究总院 提供水、电，房租等综合关联交易
北京钨钼材料厂 提供水、电，房租等综合关联交易
北京矿冶总公司 进口铁红
北京矿冶总公司 出口代理
北京磁城科贸公司 提供包装编织袋等
北京捷安货运公司 提供运输服务
北京矿冶研究总院 销售烧结磁器件等产品
北京矿冶总公司 销售烧结磁器件等产品
关联方 关联交易金额 占同类交易额的比重(％)
北京矿冶研究总院 13,150,435.88 86.19
北京钨钼材料厂 360,028.99 2.36
北京矿冶总公司 3,825,787.95 2.92
北京矿冶总公司 501,962.00 100
北京磁城科贸公司 2,952,345.30 2.26
北京捷安货运公司 1,413,424.00 15.96
北京矿冶研究总院 1,623,391.80 0.75
北京矿冶总公司 2,492,988.71 1.15
本公司及控股子公司与北京矿冶研究总院及其下属企业一致同意，各项关联交易均
应根据自愿、平等，互惠互利、公平公允的原则进行。
该等关联交易事项对本公司及控股子公司生产经营并未构成不利影响或损害公司股
东利益。首先，本公司保留向其他第三方选择的权利，以确保关联方以正常的价格向本
公司提供产品和服务。其次，通过关联交易可以有效配置双方的内部资源，同时，降低
双方的费用支出、提高效率、提高盈利水平。第三，根据本公司各项有效的关联交易协
议，公司与各关联企业相互提供产品和服务的定价方法：优先参照国家定价，无国家定
价的参照市场价格，既无国家定价又无市场价格可供参照的，以成本加合理的利润由双
方协商定价，公司与关联方相互确认同意并保证相互提供的产品和服务的价格不高于向
任何独立第三方提供相同产品或服务的价格，这种定价方法确保了本公司的利益不受到
损害。对于执行市场价格信息，进行跟踪检查，并根据市场价格的变化对关联交易价格
进行相应调整。
由于公司所处地理位置和生产经营的需要，公司控股股东为本公司提供供水、供电
、房屋租赁、生活设施等综合服务，长期以来保障了公司生产经营的正常有序进行，且
降低了公司的运营成本。
关联采购方面，借助于北京矿冶总公司的进出口业务实力，公司生产所需的部分原
材料铁红和设备由北京矿冶总公司代理进口；公司所需的产品包装编织袋及印刷品主要
由北京磁城科贸公司提供，大大降低了本公司的采购成本，有利于公司的稳定经营，使
得公司能够集中于主业的生产经营。为减少关联交易自2005年4月起公司已开始从国外自
购原材料，不通过北京矿冶总公司代理进口。
关联销售方面，公司生产的烧结磁器件为控股股东生产矿山设备的一部分原料，为
公司长期稳定的客户，为公司节约了营业费用。公司生产的烧结磁器件产品一部分由北
京矿冶总公司买断出口，该公司为北矿磁材进一步扩大海外市场作出了努力。
本公司及控股子公司与控股股东及其子公司由于正常购销业务以及综合关联交易产
生的关联债权债务不会对公司的持续经营及财务状况产生不利影响。不会影响上市公司
的独立性。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司控股子公司北京北矿锌业有限责任公司向公司控股股东北京矿冶研究总院购
买北京矿冶研究总院原锌粉生产线相关资产，相关资产经兴中海评估有限责任公司评估
，资产交易的金额为1,080.55万元人民币，该事项已于2005年8月17日刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》。
3、共同对外投资的重大关联交易
本公司出资2,000万元人民币与控股股东北京矿冶研究总院共同投资北京北矿锌业有
限责任公司，该企业的主营业务是制造锌制品，注册资本为3,000万元人民币，资产规模
是3,164.31万元，产生的净利润为106.01万元。该事项已于2005年2月3日刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》。
2005年3月31日，本公司与北京矿冶研究总院正式签署了《北矿磁材科技股份有限公
司与北京矿冶研究总院合资经营合同》，共同投资设立北京北矿锌业有限责任公司。北
矿磁材科技股份有限公司出资人民币2,000万元，占注册资本的66.67％；北京矿冶研究
总院出资人民币1,000万元，占注册资本的33.33%。双方出资额均于合同约定的期限内缴
清。
北京北矿锌业有限责任公司于2005年4月21日在北京市工商行政管理局注册登记，取
得《企业法人营业执照》，注册号：1100001819978；注册资本：人民币3000万元；法定
代表人：夏晓鸥；注册地址：北京市丰台区南四环西路188号6区5号楼。公司经营范围：
制造锌制品；货物进出口、技术进出口、代理进出口业务
4、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
北京矿冶研究总院 控股股东 1,899,368.41 0.00
北京矿冶总公司 股东的子公司 7,370,499.50 1,278,421.05
北京磁城科贸公司 股东的子公司
北京捷安货物运输有限责任公司 股东的子公司
北京钨钼材料厂 股东的子公司
合计 / 9,269,867.91 1,278,421.05
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
北京矿冶研究总院 13,150,435.88 2,299,649.75
北京矿冶总公司
北京磁城科贸公司 3,454,244.01 549,424.00
北京捷安货物运输有限责任公司 1,413,424.00 186,090.00
北京钨钼材料厂 360,028.99 239,408.64
合计 18,378,132.88 3,274,572.39
关联债权债务形成原因：本公司及控股子公司北京北矿锌业有限责任公司与控股股
东及其子公司的关联交易均为正常的购销业务以及综合关联交易，截止2005年12月31日
关联债权债务的形成为往来结算的销售、采购及房租、水电等款项。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：本公司及控股子公司北京北矿锌
业有限责任公司与控股股东及其子公司由于正常购销业务以及综合关联交易产生的关联
债权债务不会对公司的持续经营及财务状况产生不利影响。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
1、银行借款合同
（1)2005年3月12日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为
“200517RS008号”的《借款合同》，约定借款金额人民币1,500万元，借款期限自2005
年3月12日至2006年3月12日。（该项贷款已于2005年11月11日提前归还）
(2)2005年3月15日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为
“200517RS013号”的《借款合同》，约定借款金额人民币1,500万元，借款期限自2005
年3月15日至2006年3月15日。（该项贷款已于2005年11月11日提前归还）
(3)2005年4月5日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为“
200517RS017号”的《借款合同》，约定借款金额人民币2,000万元，借款期限自2005年
4月5日至2006年4月5日。（该项贷款已于2005年12月1日提前归还）
(4)2005年7月12日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为
“200517RS028号”的《借款合同》，约定借款金额人民币1,000万元，借款期限自2005
年7月12日至2006年7月12日。
(5)2005年7月29日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为
“200517RS029号”的《借款合同》，约定借款金额人民币1,000万元，借款期限自2005
年7月29日至2006年7月29日。
(6)2005年11月11日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为
“200517RS044号”的《借款合同》，约定借款金额人民币1,500万元，借款期限自2005
年11月11日至2006年11月11日。（该项贷款已于2005年12月1日提前归还1,000万元）
(7)2005年11月11日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为
“200517RS043号”的《借款合同》，约定借款金额人民币1,500万元，借款期限自2005
年11月11日至2006年11月11日。
(8)2005年12月2日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为
“200517RS046号”的《借款合同》，约定借款金额人民币2,000万元，借款期限自2005
年12月2日至2006年12月2日。
2、综合授信额度合同
2005年12月19日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了合同编号为“
1705cf031号”的《综合授信额度合同》，约定授信金额人民币11,000万元，额度有效期
限自2005年12月19日至2006年12月19日。
（十）承诺事项履行情况
根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》及中国证监会《
上市公司股权分置改革管理办法》等相关文件精神，结合本公司的具体情况，从切实保
护投资者特别是公众投资者合法权益角度出发，公司全体非流通股股东已一致同意按照
国务院国资委和中国证监会的有关规定进行股权分置改革。
目前公司股权分置改革工作已全面展开，预计2006年4月底将完成此项工作。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任岳华会计师事务所有限责任公司为
公司的审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共28万元人民币，截止上一报告期末
，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司注册会计师江晓云、潘帅，
并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
岳总审字[2006]第 A265 号
北矿磁材科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北矿磁材科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31
日的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分
配表、2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当
局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况、2005年度的经营成果
和现金流量。岳华会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：江晓云、潘帅
北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦1201-1203
二〇〇六年三月十四日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附 合并
项目
注 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 1 119,029,690.28 197,414,787.65
短期投资
应收票据 2 12,940,171.02 11,533,880.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 61,325,406.74 42,673,250.73
其他应收款 4 432,258.48 360,492.08
预付账款 5 13,415,161.11 24,415,262.22
应收补贴款
存货 6 155,027,626.55 107,577,848.53
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 362,170,314.18 383,975,521.21
长期投资：
长期股权投资 27
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 7 96,587,819.47 77,001,400.73
减：累计折旧 7 40,755,983.41 35,374,530.06
固定资产净值 55,831,836.06 41,626,870.67
减：固定资产减值准备
固定资产净额 55,831,836.06 41,626,870.67
工程物资
在建工程 8 60,189,493.21 27,539,185.91
固定资产清理
固定资产合计 116,021,329.27 69,166,056.58
无形资产及其他资产：
无形资产 9 6,882,395.18 7,079,013.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,882,395.18 7,079,013.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 485,074,038.63 460,220,591.29
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 10 60,000,000.00 45,000,000.00
应付票据 11 10,361,268.54 9,229,389.95
应付账款 12 19,978,342.93 31,289,036.98
预收账款 13 6,058,579.50 6,033,726.30
应付工资
应付福利费 3,570,486.08 2,485,309.54
应付股利
应交税金 14 690,444.75 1,709,143.85
其他应交款 15 28,930.79 32,054.40
其他应付款 16 5,907,595.01 3,942,955.95
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 106,595,647.60 99,721,616.97
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 106,595,647.60 99,721,616.97
少数股东权益(合并报表填列) 10,353,359.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 17 130,000,000.00 100,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 130,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 18 162,442,459.66 191,850,459.66
盈余公积 19 17,183,204.89 14,469,084.65
其中：法定公益金 5,727,734.97 4,823,028.22
未分配利润 20 58,499,367.37 54,179,430.01
所有者权益（或股东权益）合计 368,125,031.92 360,498,974.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 485,074,038.63 460,220,591.29
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 110,515,530.29 197,414,787.65
短期投资
应收票据 12,876,671.02 11,533,880.00
应收股利
应收利息
应收账款 57,371,817.60 42,673,250.73
其他应收款 427,432.48 360,492.08
预付账款 9,298,150.98 24,415,262.22
应收补贴款
存货 146,242,875.77 107,577,848.53
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 336,732,478.14 383,975,521.21
长期投资：
长期股权投资 20,706,718.21
长期债权投资
长期投资合计 20,706,718.21
固定资产：
固定资产原价 94,036,828.99 77,001,400.73
减：累计折旧 40,654,808.33 35,374,530.06
固定资产净值 53,382,020.66 41,626,870.67
减：固定资产减值准备
固定资产净额 53,382,020.66 41,626,870.67
工程物资
在建工程 56,434,090.95 27,539,185.91
固定资产清理
固定资产合计 109,816,111.61 69,166,056.58
无形资产及其他资产：
无形资产 6,882,395.18 7,079,013.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,882,395.18 7,079,013.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 474,137,703.14 460,220,591.29
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 45,000,000.00
应付票据 10,361,268.54 9,229,389.95
应付账款 19,375,175.90 31,289,036.98
预收账款 6,008,841.10 6,033,726.30
应付工资
应付福利费 3,538,006.61 2,485,309.54
应付股利
应交税金 1,262,774.66 1,709,143.85
其他应交款 28,930.79 32,054.40
其他应付款 5,437,673.62 3,942,955.95
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 106,012,671.22 99,721,616.97
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 106,012,671.22 99,721,616.97
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,000,000.00 100,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 130,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 162,442,459.66 191,850,459.66
盈余公积 17,024,193.29 14,469,084.65
其中：法定公益金 5,674,731.10 4,823,028.22
未分配利润 58,658,378.97 54,179,430.01
所有者权益（或股东权益）合计 368,125,031.92 360,498,974.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 474,137,703.14 460,220,591.29
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良
会计机构负责人:黄国泰
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附 合并
项目
注 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 21 216,429,708.73 200,260,951.62
减：主营业务成本 21 168,976,824.77 149,698,516.03
主营业务税金及附加 22 701,786.62 756,790.32
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 46,751,097.34 49,805,645.27
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 23 149,278.17 97,839.44
减:营业费用 8,334,005.48 9,544,736.12
管理费用 18,615,973.86 16,246,170.83
财务费用 24 1,289,574.81 1,273,156.43
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,660,821.36 22,839,421.33
加：投资收益（损失以“-”号填列） 28
补贴收入
营业外收入 25 102,315.55 48,085.04
减：营业外支出 25 722.44 3,553.94
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,762,414.47 22,883,952.43
减：所得税 1,374,997.76 1,820,873.42
减：少数股东损益 353,359.11
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 17,034,057.60 21,063,079.01
加：年初未分配利润 54,179,430.01 43,425,812.85
其他转入
六、可供分配的利润 71,213,487.61 64,488,891.86
减：提取法定盈余公积 1,809,413.49 2,106,307.90
提取法定公益金 904,706.75 1,053,153.95
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 68,499,367.37 61,329,430.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,000,000.00 7,150,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 58,499,367.37 54,179,430.01
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 196,664,971.54 200,260,951.62
减：主营业务成本 151,046,742.60 149,698,516.03
主营业务税金及附加 701,786.62 756,790.32
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 44,916,442.32 49,805,645.27
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 141,529.27 97,839.44
减:营业费用 8,074,714.02 9,544,736.12
管理费用 18,006,695.79 16,246,170.83
财务费用 1,375,817.74 1,273,156.43
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,600,744.04 22,839,421.33
加：投资收益（损失以“-”号填列） 706,718.21
补贴收入
营业外收入 102,315.55 48,085.04
减：营业外支出 722.44 3,553.94
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,409,055.36 22,883,952.43
减：所得税 1,374,997.76 1,820,873.42
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 17,034,057.60 21,063,079.01
加：年初未分配利润 54,179,430.01 43,425,812.85
其他转入
六、可供分配的利润 71,213,487.61 64,488,891.86
减：提取法定盈余公积 1,703,405.76 2,106,307.90
提取法定公益金 851,702.88 1,053,153.95
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 68,658,378.97 61,329,430.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,000,000.00 7,150,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 58,658,378.97 54,179,430.01
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良
会计机构负责人:黄国泰
现金流量表（一）
2005年1-12月
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 附注
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 219,817,920.21
收到的税费返还 959,277.29
收到的其他与经营活动有关的现金 3,425,238.12
经营活动现金流入小计 224,202,435.62
购买商品、接受劳务支付的现金 235,155,346.79
支付给职工以及为职工支付的现金 26,895,892.14
支付的各项税费 4,420,133.09
支付的其他与经营活动有关的现金 26 13,006,476.23
经营活动现金流出小计 279,477,848.25
经营活动现金流量净额 -55,275,412.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,492,876.76
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,492,876.76
投资活动产生的现金流量净额 -44,492,876.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10,000,000.00
借款所收到的现金 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00
偿还债务所支付的现金 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,616,807.98
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 108,616,807.98
筹资活动产生的现金流量净额 21,383,192.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,385,097.37
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 202,660,588.79
收到的税费返还 959,277.29
收到的其他与经营活动有关的现金 3,234,877.10
经营活动现金流入小计 206,854,743.18
购买商品、接受劳务支付的现金 204,131,641.39
支付给职工以及为职工支付的现金 26,451,532.67
支付的各项税费 4,397,889.23
支付的其他与经营活动有关的现金 12,609,325.35
经营活动现金流出小计 247,590,388.64
经营活动现金流量净额 -40,735,645.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,546,803.92
投资所支付的现金 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,546,803.92
投资活动产生的现金流量净额 -57,546,803.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,000,000.00
偿还债务所支付的现金 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,616,807.98
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 108,616,807.98
筹资活动产生的现金流量净额 11,383,192.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -86,899,257.36
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良
会计机构负责人:黄国泰
现金流量表（二）
2005年1-12月
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 附注
合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,034,057.60
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 353,359.11
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 923,420.92
固定资产折旧 5,911,878.54
无形资产摊销 196,618.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,954,009.79
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -47,449,778.02
经营性应收项目的减少(减：增加) -24,033,015.10
经营性应付项目的增加(减：减少) -12,165,963.79
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -55,275,412.63
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 119,029,690.28
减：现金的期初余额 197,414,787.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -78,385,097.37
本期数
项目
母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,034,057.60
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 715,083.28
固定资产折旧 5,810,703.46
无形资产摊销 196,618.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,954,009.79
投资损失（减：收益） -706,718.21
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -38,665,027.24
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,325,432.29
经营性应付项目的增加(减：减少) -12,748,940.17
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -40,735,645.46
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 110,515,530.29
减：现金的期初余额 197,414,787.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -86,899,257.36
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良
会计机构负责人:黄国泰
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年减少数
本年
项目 行 年初余额 因资产价值
增加数
次 回升转回数
一、坏账准备合计 1 4,088,579.12 1,654,922.43
其中：应收账款 2 4,066,658.48 1,654,092.62
其他应收款 3 21,920.64 829.81
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 4,088,579.12 1,654,922.43
本年减少数
项目 其他原因转 年末余额
合计
出数
一、坏账准备合计 731,501.51 731,501.51 5,012,000.04
其中：应收账款 731,501.51 731,501.51 4,989,249.59
其他应收款 22,750.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 731,501.51 731,501.51 5,012,000.04
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良
会计机构负责人:黄国泰
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:北矿磁材科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年减少数
本年
项目 行 年初余额 因资产价值
增加数
次 回升转回数
一、坏账准备合计 1 4,088,579.12 1,446,584.79
其中：应收账款 2 4,066,658.48 1,446,008.98
其他应收款 3 21,920.64 575.81
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 4,088,579.12 1,446,584.79
本年减少数
项目 其他原因转 年末余额
合计
出数
一、坏账准备合计 731,501.51 731,501.51 4,803,662.40
其中：应收账款 731,501.51 731,501.51 4,781,165.95
其他应收款 22,496.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 731,501.51 731,501.51 4,803,662.40
公司法定代表人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良
会计机构负责人:黄国泰
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.70 12.90
营业利润 5.07 5.15
净利润 4.63 4.70
扣除非经常性损益后的净利润 4.60 4.68
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.36 0.36
营业利润 0.14 0.14
净利润 0.13 0.13
扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13
会计报表附注
一、公司的基本情况
北矿磁材科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经国家经济贸易委
员会国经贸企改[2000]697号文批准，由原国家有色金属工业局下属的北京矿冶研究总院
以其与磁性材料和磁器件的科研、开发、生产相关的经营性资产及相关负债投入，联合
以货币资金方式投入的钢铁研究总院、机械科学研究院、中国建筑材料科学研究院、中
国纺织科学研究院、江门市粉末冶金厂有限公司等五家单位，以发起设立方式设立的股
份有限公司。公司于2000年9月6日在国家工商行政管理局登记注册，取得《企业法人营
业执照》，注册号：1000001003425。注册资本：人民币陆仟伍佰万元；法定代表人：孙
传尧；注册地址：北京市丰台区南四环西路188号6区5号楼。2004年5月经中国证监会证
监发行字[2004]41号《关于核准北矿磁材科技股份有限公司公开发行股票的通知》核准
，公司采用全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行人民币普通股股票3,50
0万股，增资后公司注册资本变更为人民币10,000万元。
2005年7月，根据公司股东大会通过的《公司2004年度利润分配及资本公积金转增预
案》，将资本公积3,000万元转增股本，增资后公司注册资本变更为人民币13,000万元。
公司主要从事磁性材料、磁器件、稀土、合金材料、化工材料、电子陶瓷材料、电
子器件、机械电子设备的生产、销售、技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务；有
色金属行业新技术、新工艺、新材料、新产品的开发；经营本企业和成员企业自产产品
及技术出口业务；有色金属行业新技术、新工艺、新材料、新产品的开发；进出口业务
。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
1．会计年度
公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
2．记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
3．会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
4．记账基础和计价原则
记账基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则。对公司在评估基准日由原
企业投入的资产均已按评估结果对其账面价值进行了调整，公司自评估基准日后新增加
或取得的资产均按历史成本计价。
5．外币业务的折算
对发生的外币经济业务,采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率(中间价
)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，将按
月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇
兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前，计
入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6．现金等价物的确定标准
本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的从购买日起三个月内到期的短期
债券投资。
7．短期投资的核算方法
(1)短期投资计价及收益确认方法：
1)短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；
2)短期投资在收到股利或利息时，冲减短期投资成本；在处置时，按所收到的处置
收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益；
3)期末短期投资按成本与市价孰低法计价。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
如单项短期投资期末的市价低于成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入
当期损益。
8．坏账损失的核算方法
(1)坏账的确认标准：
对确实无法收回的应收款项报经总经理办公会批准后确认为坏账，其确认标准如下
：
1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
2)因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。
(2)坏账损失采用“备抵法”核算。
(3)坏账准备的计提方法：
按应收款项（应收账款和其他应收款）的期末余额采用账龄分析法计提坏账准备。
(4)坏账准备的计提比例：
公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，确定坏账准备计提比例如下
：
账龄 比例(%)
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 40
5年以上 100
9．存货的核算方法
(1)存货分类：存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品、包
装物等。
(2)存货的盘存采用永续盘存制。
(3)存货取得和发出的计价方法：
原材料、委托加工材料按实际成本计价，领用和发出按“加权平均法”计价；低值
易耗品按实际成本计价，领用和发出采用“一次摊销法”核算；产成品发出采用“加权
平均法”计价。
(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目比较存货成本与可变现
净值孰低，如存货可变现净值低于存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损
益。
存货可变现净值以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值
确定。
10．长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法：
1)长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本；
2)公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以下，或虽占
20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表
决权资本总额20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用
权益法核算；对持有被投资单位50%以上有表决权资本的长期股权投资采用权益法核算并
纳入合并会计报表范围。
(2)股权投资差额的摊销方法和期限：
长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作
为股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额，按直线法分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；初始投资成本小于应
享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：
1)长期债权投资的计价方法：
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
2)长期债权投资收益的确认方法：
在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益；
债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：
债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法：
当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资
账面价值时，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备
。
11．固定资产计价与折旧政策
(1)固定资产的标准：
固定资产指使用期限在1年以上的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以及其他与
生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在20
00元以上，并且使用期限超过2年的资产。
(2)固定资产的计价方法：
1)购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本和交
纳的有关税金等计价；
2)自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计
价；
3)其他单位投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；
4)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者计价；
5)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产账面价值减去改建、
扩建过程中发生的变价收入，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发
生的支出计价；
6)接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支
付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价
值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，
加上应支付的相关税费计价；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的
固定资产的预计未来现金流量现值计价。受赠旧固定资产，按上述方法确定的价值，减
去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价；
7)盘盈的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程
度估计的价值损耗后的余额计价；
8)企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换
入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价；
9)以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费
计价。
(3)固定资产的分类及折旧方法：
固定资产折旧采用“年限平均法”按类别计提，并根据估计使用年限和预计净残值
率确定其折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35年 3 2.77
机器设备 10年 3 9.70
电器设备 10年 3 9.70
电子及通讯设备 10年 3 9.70
仪器仪表 10年 3 9.70
运输设备 10年 3 9.70
(4)固定资产减值准备
公司在期末或者在年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，
或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额
低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法
(1)在建工程的计价方法
按购建时发生的实际成本核算，资产达到预定可使用状态时转入固定资产。
对已交付使用尚未办理移交手续的，可先按估计价值计账，待确定实际价值后，再
行调整。
(2)在建工程减值准备
公司在期末或者年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已
经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13．借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑
差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前计算应予资本化金额，计入资产的原始
价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。其他借款费用均于发
生当期确认为费用，计入当期财务费用。
14．无形资产的核算方法
(1)无形资产计价及摊销方法
无形资产按实际成本计价，在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。
(2)无形资产减值准备
公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能
力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
1)某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响;
2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15．长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内平均摊销。
16．收入确认的原则
(1)销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有
关成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
(2)提供劳务
1)在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合
同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则；
2)如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的
结果做出可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。
(3)让渡资产使用权
在以下条件均能满足时确认收入：
1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
2)收入的金额能够可靠地计量。
17．所得税的会计处理
公司所得税的会计处理采用“应付税款法”。
三、税项
1．增值税：销项税率为17%，内销收入按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后
的差额缴纳增值税；出口环节外销收入销项税税率为17%，退税率为13%。
2．营业税：按应税收入的5%计缴。
3．城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的7%计缴。
4．教育费附加：按应缴增值税、营业税的3%计缴。
5．所得税：公司本部经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，高新技术企业
证书的统一编号为“0121351F”，公司所在注册地为国家级科技园区。根据丰国税批复
[2003]095153号文件“关于企业减免税的批复”，公司自2003年1月1日起至2005年12月
31日止减半征收企业所得税，减半征收期满后按15%税率征收企业所得税。
子公司北京北矿锌业有限责任公司2005年5月经北京市科学技术委员会认定为高新技
术企业，高新技术企业证书的统一编号为“0511006A01474”，公司所在注册地为国家级
科技园区。根据相关规定公司自2005年起三年内免征企业所得税，第四至第六年减半征
收企业所得税，减半征收期满后按15%税率征收企业所得税。
6．其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
四、合并会计报表的编制方法
(一)合并会计报表的编制方法
本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》
和财会二字 [1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》
等文件的规定编制合并会计报表。
1、合并范围的确定原则：公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本或被公
司实际控制的被投资企业，关、停、并、转企业除外。
2、编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依
据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利
润分配、内部交易事项、内部债权债务等进行了抵销。
公司所属合营企业，按照比例合并法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润
等予以合并。
(二)纳入本年合并范围的子公司如下
序号 企业名称 持股比例（％） 注册资本 投资额
北京北矿锌业
1 66.67% 3000万元 2000万元
有限公司
序号 企业类型 经营范围
制造锌制品；货物进出口、技术
1 有限责任
进出口、代理进出口业务
五、会计报表主要项目附注
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2004年12月31日，“
年末”系指2005年12月31日，“本年”系指2005年1月1日至12月31日，“上年”系指20
04年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并会计报
表注释。
(一)合并报表主要项目注释
1．货币资金
项 目 年初数 本年增加
现 金 15,376.87 3,000,422.55
银行存款 189,589,352.34 891,222,347.99
其他货币资金 7,810,058.44 10,610,665.87
合 计 197,414,787.65 904,833,436.41
项 目 本年减少 年末数
现 金 2,976,143.76 39,655.66
银行存款 965,261,290.13 115,550,410.20
其他货币资金 14,981,099.89 3,439,624.42
合 计 983,218,533.78 119,029,690.28
注：其他货币资金系信用证保证金；
2．应收票据
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 6,940,171.02 1,533,880.00
商业承兑汇票 6,000,000.00 10,000,000.00
合 计 12,940,171.02 11,533,880.00
3．应收账款
(1)账龄分析
年末数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 56,343,187.83 84.97 2,817,159.39
1-2年 4,127,555.52 6.22 412,755.55
2-3年 346,915.66 0.52 69,383.13
3-4年 5,088,474.13 7.67 1,526,542.24
4-5年 408,523.19 0.62 163,409.28
5年以上
合计 66,314,656.33 100.00 4,989,249.59
年初数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 38,783,365.15 82.98 1,939,168.27
1-2年 737,579.70 1.58 73,757.97
2-3年 6,078,496.41 13.00 1,215,699.28
3-4年 408,966.44 0.87 122,689.93
4-5年 26,930.80 0.06 10,772.32
5年以上 704,570.71 1.51 704,570.71
合计 46,739,909.21 100.00 4,066,658.48
(2)期末应收前五名欠款单位款项合计31,017,408.07元，占应收账款总额的46.77%
。其中：账龄为1年以内的欠款金额为26,229,716.29元；账龄为3-4年的欠款金额为4,7
87,691.78元。
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款
4．其他应收款
年末数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 455,008.93 100.00 22,750.45
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计 455,008.93 100.00 22,750.45
年初数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 374,412.72 97.91 18,720.64
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年 8,000.00 2.09% 3,200.00
5年以上
合计 382,412.72 100.00 21,920.64
备注：期末其他应收款主要为职工差旅费借款。
5．预付账款
(1)账龄分析
年末数 年初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 9,997,837.61 74.53 23,242,007.50 95.20
1-2年 2,677,651.14 19.96 335,520.76 1.37
2-3年 288,938.40 2.15 356,583.96 1.46
3-4年 450,733.96 3.36 481,150.00 1.97
4-5年
5年以上
合 计 13,415,161.11 100.00 24,415,262.22 100.00
(2)期末预付前五名欠款单位款项合计7,655,029.09元，占预付账款总额的57.06%。
其中：账龄为1年以内的欠款金额为5,655,029.09元；账龄为1-2年的欠款金额为2,000,
000.00元，系预付项目工程款。
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款
6．存货
年末数 年初数 超过3年
项 目
余额 跌价准备 余额 跌价准备 的存货
原材料 39,996,844.04 34,027,830.44
包装物 166,199.83 83,712.43
库存商品(产成品) 37,306,647.79 23,689,195.42
发出商品 948,198.88 1,648,259.09
委托加工物资 17,315,358.68 11,672,847.00
在产品 59,279,970.15 36,456,004.15
低值易耗品 14,407.18
合 计 155,027,626.55 107,577,848.53
注：存货期末较期初增加47,449,778.02元，主要由于2005年公司产成品及在产品大
幅增加所致。
7．固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初数 本年增加数
房屋及建筑物 18,629,528.00
机器设备 50,945,637.02 19,580,979.74
电器设备 1,596,486.35 37,211.00
电子及通讯设备 1,229,613.00 242,021.40
仪器仪表 1,316,518.24 340,246.60
运输设备 3,283,618.12
固定资产原值合计 77,001,400.73 20,200,458.74
累计折旧
房屋及建筑物 4,056,099.87 515,394.48
机器设备 27,909,290.60 4,671,562.93
电器设备 1,206,005.61 116,739.45
电子及通讯设备 457,260.48 135,799.26
仪器仪表 827,749.60 94,081.94
运输设备 918,123.90 378,300.48
累计折旧合计 35,374,530.06 5,911,878.54
固定资产净值 41,626,870.67
固定资产原值 本年减少数 年末数
房屋及建筑物 18,629,528.00
机器设备 614,040.00 69,912,576.76
电器设备 1,633,697.35
电子及通讯设备 1,471,634.40
仪器仪表 1,656,764.84
运输设备 3,283,618.12
固定资产原值合计 614,040.00 96,587,819.47
累计折旧
房屋及建筑物 4,571,494.35
机器设备 530,425.19 32,050,428.34
电器设备 1,322,745.06
电子及通讯设备 593,059.74
仪器仪表 921,831.54
运输设备 1,296,424.38
累计折旧合计 530,425.19 40,755,983.41
固定资产净值 55,831,836.06
注：(1)本期在建工程已达到可使用状态，经竣工验收转入固定资产的金额为12,63
7,117.14元。
(2)报告期内公司固定资产未发生附注二之第11项(4)所列的减值情况，故未提取固
定资产减值准备。
8．在建工程
工程投入
工程名称 预算数 占预算比
例(%)
合计 176,532,400.00
1、办公大楼 12,000,000.00 78.72%
2、异性磁专项
3、电磁波吸收材料研制
4、各向异性注射磁粉和器件产业化 24,600,000.00 64.11%
5、汽车永磁电机用高性能磁体产业化 49,400,000.00 13.00%
6、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 6,092,400.00 99.00%
7、年产5000吨宽幅1米连扎粘结磁
49,600,000.00 61.98%
卷材生产技术改造及扩建
8、静电显像材料工业生产线 34,840,000.00 7.68%
9、固安锌粉生产线
年初数
工程名称 其中：利息
余额
资本化金额
合计 27,539,185.91
1、办公大楼
2、异性磁专项 367,686.54
3、电磁波吸收材料研制
4、各向异性注射磁粉和器件产业化 7,716,067.28
5、汽车永磁电机用高性能磁体产业化 742,073.00
6、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 6,090,428.68
7、年产5000吨宽幅1米连扎粘结磁
12,413,050.41
卷材生产技术改造及扩建
8、静电显像材料工业生产线 209,880.00
9、固安锌粉生产线
年初数
工程名称 减值 本年增加
准备
合计 45,287,424.44
1、办公大楼 9,446,072.27
2、异性磁专项
3、电磁波吸收材料研制 592,000.00
4、各向异性注射磁粉和器件产业化 8,055,002.46
5、汽车永磁电机用高性能磁体产业化 372,755.00
6、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 1,950.00
7、年产5000吨宽幅1米连扎粘结磁
20,598,988.85
卷材生产技术改造及扩建
8、静电显像材料工业生产线 2,465,253.60
9、固安锌粉生产线 3,755,402.26
(续表)
本年减少
工程名称 本年转入固定 其他减少
资产额 额
1、办公大楼
2、异性磁专项
3、电磁波吸收材料研制
4、各向异性注射磁粉和器件产业化 12,637,117.14
5、汽车永磁电机用高性能磁体产业化
6、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造
7、年产5000吨宽幅1米连扎粘结磁
卷材生产技术改造及扩建
8、静电显像材料工业生产线
9、固安锌粉生产线
年末数
工程名称 其中：利息
余额
资本化金额
1、办公大楼
2、异性磁专项 367,686.54
3、电磁波吸收材料研制 592,000.00
4、各向异性注射磁粉和器件产业化 3,133,952.60
5、汽车永磁电机用高性能磁体产业化 1,114,828.00
6、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 6,092,378.68
7、年产5000吨宽幅1米连扎粘结磁
33,012,039.26
卷材生产技术改造及扩建
8、静电显像材料工业生产线 2,675,133.60
9、固安锌粉生产线 3,755,402.26
年末数
工程名称 减值 资金来源
准备
1、办公大楼 自有
2、异性磁专项 自有
3、电磁波吸收材料研制 自有
4、各向异性注射磁粉和器件产业化 募集
5、汽车永磁电机用高性能磁体产业化 募集
6、粘结钕铁硼磁体生产线技术改造 募集
7、年产5000吨宽幅1米连扎粘结磁
募集
卷材生产技术改造及扩建
8、静电显像材料工业生产线 募集
9、固安锌粉生产线 自有
注：(1)发生额及余额中均不包含借款费用资本化金额。
(2)报告期内公司在建工程未发生附注二之第12项(2)所列的减值情况，故未提取减
值准备。
9．无形资产
取得
项 目 原始成本 年初余额 本年增加 本年摊销
方式
土地使用权 购买 8,333,449.48 7,078,238.66 195,998.28
专有技术 购买 3,100.00 774.84 620.04
合 计 8,336,549.48 7,079,013.50 196,618.32
剩余摊
项 目 累计摊销 年末余额
销年限
土地使用权 1,451,209.10 6,882,240.38 38年
专有技术 2,945.20 154.80 0.25年
合 计 1,454,154.30 6,882,395.18
注：(1)公司土地使用权的原始价值是根据中地资产评估事务所[1999]中地资[总]字
第170号《土地估价报告》和国土资源部土资函[2000]260号土地估价确认书确定，包括
受让土地使用权支付的契税。
(2)报告期内公司无形资产未发生附注二之第14项（2）所列的减值情况，故未提取
无形资产减值准备。
10．短期借款
借款类别 年末数 年初数
信用借款 20,000,000.00
抵押借款
保证借款 40,000,000.00 35,000,000.00
商业承兑汇票贴现 10,000,000.00
合 计 60,000,000.00 45,000,000.00
注：公司保证借款由北京矿冶研究总院提供保证担保。
11．应付票据
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 10,361,268.54 9,229,389.95
商业承兑汇票
合 计 10,361,268.54 9,229,389.95
12．应付账款
(1)账龄分析
年末数
账 龄
金额 比例(%)
1年以内 18,955,418.11 94.87
1 - 2年 228,843.26 1.15
2 - 3年 590,912.84 2.96
3 - 4年 203,168.72 1.02
4 - 5年
5年以上
合 计 19,978,342.93 100.00
年初数
账 龄
金额 比例(%)
1年以内 30,424,955.42 97.23
1 - 2年 590,912.84 1.89
2 - 3年 242,621.35 0.78
3 - 4年 30,547.37 0.10
4 - 5年
5年以上
合 计 31,289,036.98 100.00
(2)期末应付前五名单位款项合计8,857,201.21元，账龄均为一年以内，占应付账款
总额的44.33%。
(3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
13．预收账款
(1)账龄分析
年末数 年初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 4,195,101.51 69.25 4,982,307.80 82.58
1 - 2年 1,221,023.66 20.15 597,503.72 9.90
2 - 3年 400,736.29 6.61 382,449.64 6.34
3 - 4年 172,454.00 2.85 71,465.14 1.18
4 - 5年 69,264.04 1.14
5年以上
合 计 6,058,579.50 100.00 6,033,726.30 100.00
注：预收账款账龄在一年以上的主要为客户的未结算销售尾款。
(2)期末预收前五名单位货款合计1,812,181.89元，占预收账款总额的29.91%，其中
：账龄为一年以内的欠款金额为1,675,366.89元，账龄为2-3年的欠款金额为136,815.0
0元，系未结算销售尾款。
(3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
14．应交税金
税 种 税率(%) 年末数 年初数
应交增值税 17 334,336.78 1,030,329.73
营业税 5 47,693.11 38,150.51
城市维护建设税 7 67,505.18 74,793.62
个人所得税 58,460.84 53,139.23
企业所得税 7.5 182,448.84 512,730.76
合 计 690,444.75 1,709,143.85
15．其他应交款
项 目 计缴标准(%) 年末数 年初数
教育费附加 3 28,930.79 32,054.40
合 计 28,930.79 32,054.40
16.其他应付款
(1)账龄分析
年末数 年初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 5,523,863.30 93.51 3,578,348.29 90.75
1-2年 121,358.05 2.05 353,683.66 8.97
2-3年 262,373.66 4.44 10,924.00 0.28
3-4年
4-5年
5年以上
合计 5,907,595.01 100.00 3,942,955.95 100.00
(2)期末主要应付单位款项合计3,097,312.91元，账龄均为一年以内，占其他应付款
总额的52.43%。
(3)欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
单位名称 金 额 比例(%) 欠款时间 欠款原因
北京矿冶研究总院 2,299,649.75 38.93 一年以内 欠付的房租等
合 计 2,299,649.75 38.93
17．股本
项 目 期初数 本期增加
一、尚未流通股份
⒈发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 65,000,000.00 19,500,000.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计 65,000,000.00 19,500,000.00
二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 10,500,000.00
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计 35,000,000.00 10,500,000.00
三、股份总数 100,000,000.00 30,000,000.00
项 目 本期减少 期末数
一、尚未流通股份
⒈发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 84,500,000.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计 84,500,000.00
二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普通股 45,500,000.00
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计 45,500,000.00
三、股份总数 130,000,000.00
注：2005年7月，根据公司股东大会通过的《公司2004年度利润分配及资本公积金转
增预案》，将资本公积3000万元转增股本，增资后公司注册资本为人民币13000万元。该
次增资业经岳华会计师事务所有限责任公司“岳总验字(2005)第A030号《验资报告》审
验。
增资后各股东持股及持股比例列示如下：
企业名称 所持股份 持股比例(%)
北京矿冶研究总院 78,383,760.00 60.29
钢铁研究总院 1,668,160.00 1.27
机械科学研究院 1,112,020.00 0.86
中国纺织科学研究院 1,112,020.00 0.86
中国建筑材料科学研究院 1,112,020.00 0.86
江门市粉末冶金厂有限公司 1,112,020.00 0.86
社会公众股 45,500,000.00 35.00
合 计 130,000,000.00 100.00
18．资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 193,334,772.84 30,000,000.00 163,334,772.84
其 他 -1,484,313.18 592,000.00 -892,313.18
合 计 191,850,459.66 592,000.00 30,000,000.00 162,442,459.66
注：本期资本公积增加系收到的高新技术产业发展财政专项资金拨款。
19．盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 9,646,056.43 1,809,413.49 11,455,469.92
法定公益金 4,823,028.22 904,706.75 5,727,734.97
合 计 14,469,084.65 2,714,120.24 17,183,204.89
20．未分配利润
按公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取5%的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)分配股利。
项 目 本年数 上年数
年初未分配利润 54,179,430.01 43,425,812.85
本年增加数 17,034,057.60 21,063,079.01
其中：本年净利润 17,034,057.60 21,063,079.01
盈余公积转入
其他
本年减少数 12,714,120.24 10,309,461.85
提取法定盈余公积 1,809,413.49 2,106,307.90
提取法定公益金 904,706.75 1,053,153.95
分配现金股利 10,000,000.00 7,150,000.00
年末未分配利润 58,499,367.37 54,179,430.01
注：2005年4月6日公司第二届董事会第七次会议审议并通过《公司2004年度利润分
配及资本公积金转增预案》，按2004年末总股本100,000,000股为基数，每10股派发现金
红利1.00元，共计分配10,000,000.00元。
21．主营业务收入、成本
(1)类别及金额
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本年数 上年数 本年数 上年数
科技产品收入 186,791,827.14 193,211,619.98 147,421,521.11 147,543,753.60
技术转让收入 9,873,144.40 7,049,331.64 3,625,221.49 2,154,762.43
销售商品收入 19,764,737.19 17,930,082.17
合 计 216,429,708.73 200,260,951.62 168,976,824.77 149,698,516.03
(2)公司前五名客户销售的收入情况
年 度 前五名客户的销售收入总额 占全部销售收入的比例(%)
2005年 75,909,901.78 35.07
2004年 82,675,009.64 41.28
22．主营业务税金及附加
项 目 计缴标准(%) 本年数 上年数
营业税 5 495,157.23 354,975.78
城建税 7 144,640.59 281,270.18
教育费附加 3 61,988.80 120,544.36
合 计 701,786.62 756,790.32
23．其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出
项 目
本年数 上年数 本年数 上年数
储运收入 143,507.46 157,658.12 230,600.00 55,700.00
设备租赁收入及其他 244,800.99 220,639.78 16,179.18 224,758.46
包装物及材料销售 15,080.69 7,331.79
合 计 403,389.14 378,297.90 254,110.97 280,458.46
其他业务利润
项 目
本年数 上年数
储运收入 -87,092.54 101,958.12
设备租赁收入及其他 228,621.81 -4,118.68
包装物及材料销售 7,748.90
合 计 149,278.17 97,839.44
24．财务费用
项 目 本年数 上年数
1.利息支出 3,116,487.50 1,565,007.50
减：利息收入 2,699,311.90 1,324,666.67
2.汇兑损失 3,731.64
减：汇兑收益
3.金融机构手续费 31,145.28 13,077.56
4.承兑汇票贴息 837,522.29 1,019,738.04
合 计 1,289,574.81 1,273,156.43
25．营业外收支
(1)营业外收入
项 目 本年数 上年数
收取违约金等收入 102,315.55 48,085.04
合 计 102,315.55 48,085.04
(2)营业外支出
项 目 本年数 上年数
处置固定资产净损失 2,957.50
其 他 722.44 596.44
合 计 722.44 3,553.94
26．支付的其他与经营活动有关的现金项目列示如下：
项 目 金 额
运费 6,264,553.55
中介服务费 2,393,452.00
办公费 980,495.84
材料费用 699,935.07
差旅费 625,296.74
出口代理费 501,962.00
业务招待费 506,361.93
修理费 268,848.12
保险费 199,066.35
邮电通讯费 175,971.22
其他 390,533.41
合 计 13,006,476.23
(二)母公司主要会计报表项目注释
3．应收账款
(1)账龄分析
年末数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 52,181,515.05 83.95 2,609,075.75
1-2年 4,127,555.52 6.64 412,755.55
2-3年 346,915.66 0.56 69,383.13
3-4年 5,088,474.13 8.19 1,526,542.24
4-5年 408,523.19 0.66 163,409.28
5年以上
合计 62,152,983.55 100.00 4,781,165.95
年初数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 38,783,365.15 82.98 1,939,168.27
1-2年 737,579.70 1.58 73,757.97
2-3年 6,078,496.41 13.00 1,215,699.28
3-4年 408,966.44 0.87 122,689.93
4-5年 26,930.80 0.06 10,772.32
5年以上 704,570.71 1.51 704,570.71
合计 46,739,909.21 100.00 4,066,658.48
(2)期末应收前五名欠款单位款项合计31,017,408.07元，占应收账款总额的49.90%
。其中：账龄为1年以内的欠款金额为26,229,716.29元；账龄为3-4年的欠款金额为4,7
87,691.78元。
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款
4．其他应收款
年末数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 449,928.93 100.00 22,496.45
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计 449,928.93 100.00 22,496.45
年初数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 374,412.72 97.91 18,720.64
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年 8,000.00 2.09 3,200.00
5年以上
合计 382,412.72 100.00 21,920.64
备注：期末其他应收款主要为职工差旅费借款。
27．长期投资
项 目 年初数 本年增加
长期股权投资 20,706,718.21
其中：对子公司的投资 20,706,718.21
对其他企业投资
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期投资
合 计 20,706,718.21
项 目 本年减少 年末数
长期股权投资 20,706,718.21
其中：对子公司的投资 20,706,718.21
对其他企业投资
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期投资
合 计 20,706,718.21
(1)长期股权投资
投资成本
被投资单位名称 本年 本年权益
初始投资成本 年初余额
增减 增减
北京北矿锌业有
20,000,000.00 20,000,000.00 706,718.21
限责任公司
权益变动 年末持
核算方
被投资单位名称 本年利 累计 年末余额 股比例
法
润分回 增减 （％）
北京北矿锌业有
20,000,000.00 66.67% 权益法
限责任公司
21．主营业务收入、成本
(1)类别及金额
主营业务收入
项 目
本年数 上年数
科技产品收入 186,791,827.14 193,211,619.98
技术转让收入 9,873,144.40 7,049,331.64
合 计 196,664,971.54 200,260,951.62
主营业务成本
项 目
本年数 上年数
科技产品收入 147,421,523.11 147,543,753.60
技术转让收入 3,625,219.49 2,154,762.43
合 计 151,046,742.60 149,698,516.03
(2)公司前五名客户销售的收入情况
年 度 前五名客户的销售收入总额 占全部销售收入的比例(%)
2005年 75,909,901.78 38.60
2004年 82,675,009.64 41.28
28．投资收益
项 目 本年数 上年数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 706,718.21
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合 计 706,718.21
六、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1．存在控制关系的关联方
序号 企业名称 注册地址 主营业务
北京市西直 采矿、选矿、有色
北京矿冶研
1 门外文兴街 金属冶金等领域的
究总院
1号 科研、开发、生产
序号 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
中央直属
北京矿冶研
1 控股股东 大型科技 孙传尧
究总院
企业
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
序号 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
1 北京矿冶研究总院 22,272.20 22,272.20
3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单
位：万元
年初余额 本年增加数
序号 企业名称 比例 比例
金额 金额
（%） （%）
北京矿冶研
1 6,029.52 60.30 1,808.86 60.30
究总院
本年减少数 年末余额
序号 企业名称 比例 比例
金额 金额
（%） （%）
北京矿冶研
1 7,838.38 60.30
究总院
(二)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
北京矿冶总公司 受同一股东控制
北京捷安货物运输有限公司 受同一股东控制
北京钨钼材料厂 受同一股东控制
北京磁城科贸公司 受同一股东控制
(三)关联方交易及应收应付款项余额
1．关联方交易
本年数
交易类型及交易对象
金额 比例（%）
一、关联方销售
（一）销售产品、提供劳务
北京矿冶总公司 2,492,988.71 1.15
北京矿冶研究总院 1,623,391.80 0.75
小计 4,116,380.51 1.90
二、关联方采购
（一）采购货物
北京磁城科贸公司 2,952,345.30 2.26
北京矿冶总公司 3,825,787.95 2.92
小计 6,778,133.25 5.18
（二）接受劳务
北京矿冶总公司 501,962.00
北京钨钼材料厂 360,028.99
北京矿冶研究总院 13,150,435.88
北京捷安货物运输有限公司 1,413,424.00
小计 15,425,850.87
上年数
交易类型及交易对象
金额 比例（%）
一、关联方销售
（一）销售产品、提供劳务
北京矿冶总公司 140,042.73 0.07
北京矿冶研究总院 2,928,303.24 1.46
小计 3,068,345.97 1.53
二、关联方采购
（一）采购货物
北京磁城科贸公司 2,708,810.08 2.30
北京矿冶总公司 11,983,849.65 10.19
小计 14,692,659.73 12.49
（二）接受劳务
北京矿冶总公司 570,357.00
北京钨钼材料厂
北京矿冶研究总院 14,536,325.18
北京捷安货物运输有限公司 1,739,161.30
小计 16,845,843.48
注：公司与控股股东北京矿冶研究总院的交易主要为获取劳务，与其签订供水、供
电、供暖、房屋及其他生产、生活等方面的综合服务合同，其中房租241.84万元/年；班
车费18万元/年；安全保卫费用15万元/年；绿化卫生、食堂、浴室、医疗保健40万元/年
。
与该合同相关服务的交易价格按如下标准确定：
国家标准价格、行业标准价格；
如无适用的国家标准价格、行业标准价格，采用市场价格；
如无市场价格，依据合理成本费用加合理利润确定。
2．根据公司与北京矿冶研究总院《合资经营合同》规定，由子公司北京北矿锌业有
限公司按账面净值购入北京矿冶研究总院锌粉生产线的相关资产及负债。该笔交易涉及
资产账面净值为10,805,526.63元，其中：固定资产2,332,293.00元；应收账款2,505,6
36.00元；预付账款239,174.05元；存货5,892,846.41元；应付账款82,578.43元；预收
账款81,819.40元；其他应付款25.00元。
3．关联方应收应付款项余额
年末数 年初数
项目和单位
金额 比例（%） 金额 比例（%）
应收账款
北京矿冶研究总院 393,196.20 0.84
北京矿冶总公司 1,208,471.05 1.82 103,381.05 0.22
小 计 1,208,471.05 1.82 496,577.25 1.06
预付账款
北京矿冶总公司 69,950.00 0.52
小 计 69,950.00 0.52
应付账款
北京磁城科贸公司 549,424.00 2.75 704,232.00 2.25
北京捷安货物运输有限公司 186,090.00 0.93 463,344.00 1.48
北京矿冶总公司 1,746,713.40 5.58
小 计 735,514.00 3.68 2,914,289.40 9.31
其他应付款
北京钨钼材料厂 239,408.64 4.05
北京矿冶研究总院 2,299,649.75 38.93 2,138,315.59 54.23
小 计 2,539,058.39 42.98 2,138,315.59 54.23
七、或有事项
截止资产负债表日，公司无需披露的或有事项。
八、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需披露的承诺事项。
九、、资产负债表日后非调整事项
2006年3月公司第二届董事会第十三次会议审议并通过《公司2005年度利润分配预案
》，按2005年末总股本130,000,000股为基数，每10股派发现金红利0.50元，共计分配6
,500,000元。
十、其他重要事项说明
截止报告日，公司无需披露的其他重要事项。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
（二）载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿。
董事长：孙传尧
北矿磁材科技股份有限公司
2005年3月14日
北矿磁材科技股份有限公司
BGRIMM Magnetic Materials & Technology Co., Ltd.
董事关于公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告
的内容与格式>》（2005年修订）相关规定和要求，作为北矿磁材科技股份有限公司的董
事，我们在全面了解和审核公司2005年年度报告及年报摘要后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度，执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
及其补充规定规范运作，公司2005年年度报告及年报摘要公允地反映了公司本年度财务
状况和经营成果；
2、经岳华会计师事务所有限责任公司注册会计师审计的《北矿磁材科技股份有限公
司2005年度审计报告》是实事求是、客观公正的。我们保证公司2005年年度报告及年报
摘要所要披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二00六年三月十四日
姓名 职务 签名
朱继民 独立董事
高德柱 独立董事
吕振勇 独立董事
潘秀丽 独立董事
孙传尧 董事长
干勇 董事
张建良 董事、总经理
夏晓鸥 董事
张立诚 董事
邱定蕃 董事
汪旭光 董事
北矿磁材科技股份有限公司
BGRIMM Magnetic Materials & Technology Co., Ltd.
高级管理人员关于公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告
的内容与格式>》（2005年修订）相关规定和要求，作为北矿磁材科技股份有限公司的高
级管理人员，我们在全面了解和审核公司2005年年度报告及年报摘要后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度，执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
及其补充规定规范运作，公司2005年年度报告及年报摘要公允地反映了公司本年度财务
状况和经营成果；
2、经岳华会计师事务所有限责任公司注册会计师审计的《北矿磁材科技股份有限公
司2005年度审计报告》是实事求是、客观公正的。我们保证公司2005年年度报告及年报
摘要所要披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二00六年三月十四日
姓名 职务 签名
张建良 董事、总经理
于一公 副总经理
柴立民 副总经理
杜登明 副总经理
卜生伟 副总经理
吕宝顺 副总经理
黄国泰 财务总监
曲晓力 董事会秘书
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