目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事连三和因工作原因未能出席董事会，委托独立董事戴激参加会议并行
使表决权。
3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
4、公司负责人杨龙江，主管会计工作负责人赵莉莉，会计机构负责人（会计主管
人员）谢庆穗声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
公司英文名称：Guangzhou Oriental Baolong Automotive Industry Co., Ltd
2、公司法定代表人：杨龙江
3、公司董事会秘书：刘祥能
联系地址：广州增城市新塘镇宝龙路1号
电话：020－82600888－8866
传真：020－82601623
E-mail：xiangnengl@21cn.com
4、公司注册地址：广州增城市新塘镇宝龙路1号
公司办公地址：广州增城市新塘镇宝龙路1号
邮政编码：511340
公司国际互联网网址：www.baolong.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：广州增城市新塘镇宝龙路1号公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：东方宝龙
公司A股代码：600988
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年6月22日
公司首次注册登记地点：广州市增城新塘镇太平洋工业区66号
公司变更注册登记日期：2004年7月13日
公司变更注册登记地点：广州增城市新塘镇宝龙路1号
公司法人营业执照注册号：4401011107188
公司税务登记号码：440183708204391
公司聘请的境内会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦十楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 19,514,589.35
净利润 15,615,219.71
扣除非经常性损益后的净利润 11,046,033.97
主营业务利润 45,829,133.65
其他业务利润 1,442,512.79
营业利润 15,572,284.60
投资收益 0.00
补贴收入 14,015.00
营业外收支净额 3,928,289.75
经营活动产生的现金流量净额 -37,775,822.96
现金及现金等价物净增加额 -54,748,817.18
（二）非经常性损益项目
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
补贴收入 14,015.00
存货跌价准备转回 1,433,207.88
营业外收入 4,328,147.71
减：营业外支出 399,857.96
减：所得税影响数 806,326.89
合计 4,569,185.74
补贴收入系公司2004年度收到广州市财政局下拨的2003年度外向型民营企业发展资
金；存货跌价准备转回系报告期内公司处置已提取存货跌价准备的存货收益；营业外收
入为公司转让土地使用权的收益。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 150,061,894.83 299,476,510.66
利润总额 19,514,589.35 36,589,635.06
净利润 15,615,219.71 30,952,263.92
扣除非经常性损益的净
11,046,033.97 30,930,996.18
利润
2004年末 2003年末
总资产 633,191,052.21 332,733,119.53
股东权益 326,128,561.01 120,963,172.05
经营活动产生的现金流
-37,775,822.96 111,703,630.34
量净额
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.17 0.47
最新每股收益
净资产收益率（全面摊
4.79 25.59
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 3.39 25.57
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
-0.42 1.7
金流量净额
每股收益（加权平均） 0.19 0.47
扣除非经常损益的净利
润的每股收益（全面摊 0.12 0.47
薄）
扣除非经常损益的净利
润的每股收益（加权平 0.13 0.47
均）
净资产收益率（加权平
6.12 27.39
均）（％）
扣除非经常性损益净利
润的净资产收益率（加 4.33 27.19
权平均）（％）
2004年末 2003年末
每股净资产 3.60 1.84
调整后的每股净资产 3.60 1.84
本期比上期
主要会计数据 2002年
增减（％）
主营业务收入 -49.89 384,020,509.90
利润总额 -46.67 40,007,761.12
净利润 -49.55 34,175,257.04
扣除非经常性损益的净
-64.29 33,723,119.43
利润
本期比上期
2002年末
增减（％）
总资产 90.30 284,106,167.44
股东权益 169.61 120,010,908.13
经营活动产生的现金流
-133.82 52,041,784.79
量净额
本期比上期
主要财务指标 2002年
增减（％）
每股收益（全面摊薄） -63.83 0.52
最新每股收益
净资产收益率（全面摊
-20.08 28.48
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 -22.18 28.10
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
-124.71 0.79
金流量净额
每股收益（加权平均） 0.52
扣除非经常损益的净利
润的每股收益（全面摊 -74.47 0.51
薄）
扣除非经常损益的净利
润的每股收益（加权平 -72.34 0.51
均）
净资产收益率（加权平
-21.27 33.20
均）（％）
扣除非经常性损益净利
润的净资产收益率（加 -22.86 33.12
权平均）（％）
本期比上期
2002年末
增减（％）
每股净资产 95.65 1.83
调整后的每股净资产 95.65 1.83
（三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益。
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.05 17.96
营业利润 4.77 6.10
净利润 4.79 6.12
扣除非经常性损益后的净利润 3.39 4.33
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.51 0.56
营业利润 0.17 0.19
净利润 0.17 0.19
扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.13
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 65,579,800.00 0 10,601,033.45 5,300,516.73
本期增加 25,000,000.00 190,782,089.25 1,561,521.97 780,760.96
本期减少 - - - -
期末数 90,579,800.00 190,782,089.25 12,162,555.42 6,081,277.69
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 39,481,821.87 120,963,172.05
本期增加 13,272,936.78 231,688,227.61
本期减少 26,231,920.00 26,231,920.00
期末数 26,522,838.65 326,128,561.01
1、股本变动原因：公司发行新股。
2、资本公积变动原因：公司发行新股的股票溢价。
3、盈余公积金变动原因：提取法定盈余公积金。
4、法定公益金变动原因：提取法定公益金。
5、未分配利润变动原因：本年度实现净利润及实施2003年度现金股利分配方 案
。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 65,579,800
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 39,347,880
境外法人持有股份
其他 26,231,920
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 65,579,800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 0
已上市流通股份合计
三、股份总数 65,579,800
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 25,000,000 25,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 25,000,000 25,000,000
三、股份总数 25,000,000 25,000,000
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 65,579,800
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 39,347,880
境外法人持有股份
其他 26,231,920
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 65,579,800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 25,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 25,000,000
三、股份总数 90,579,800
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
发行价格
种类 发行日期 发行数量 上市日期
（元）
A股 2004-03-30 9.08元人民币 25,000,000 2004-04-14
获准上市 交易终止
种类
交易数量 日期
A股 25,000,000
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]23号《关于核准广州市宝龙特种汽车
股份有限公司公开发行股票的通知》的核准，公司于2004年3月30通过上海证券交易所
和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者公开发行人民币普通股（A股）股票25
00万股，每股面值1.00元，每股发行价格9.08元，并于2004年4月14日在上海证券交易
所挂牌交易。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内股本增加的原因是公司于2004年3月30通过上海证券交易所和深圳证券交
易所的交易系统向二级市场投资者公开发行人民币普通股（A股）股票2500万股，此次
发行完成后，公司总股本为9057.98万股，其中发起人法人股3934.788万股，占43.44%
；发起人自然人股2623.192万股，占28.96％；社会公众股2500万股，占27.60％。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为12,789户其中非流通股股东5户，流通A股股东12,784户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减 比例(%)
况
广东省金安汽车工
39,347,880 43.44
业制造有限公司
黄乙珍 24,854,744 27.44
郑素贞 938,754 938,754 1.04
徐柏良 717,819 717,819 0.79
朱秀平 710,260 710,260 0.78
杨文江 655,798 0.72
杨文英 655,798 0.72
李菊青 549,064 549,064 0.61
王腾超 467,150 467,150 0.52
徐文华 443,387 443,387 0.49
股份类别股 股东性质
份类别（已 质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称)
流通或未流 情况 或外资股
通） 东）
广东省金安汽车工 质押
未流通 法人股东
业制造有限公司 39,347,880
质押
黄乙珍 未流通 自然人股东
24,854,744
郑素贞 已流通 未知 自然人股东
徐柏良 已流通 未知 自然人股东
朱秀平 已流通 未知 自然人股东
杨文江 未流通 自然人股东
杨文英 未流通 自然人股东
李菊青 已流通 未知 自然人股东
王腾超 已流通 未知 自然人股东
徐文华 已流通 未知 自然人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
公司第一、二、六、七大股东广东省金安汽车工业制造有限公司、黄乙珍、杨文江
、杨文英具有关联关系和一致关系，其他股东之间未知存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司董事长杨龙江和第七大股东杨文英合并持有公司第一大股东广东省金安汽车工
业制造有限公司98％的股权，公司第二大股东黄乙珍和杨龙江为夫妻关系，公司第六、
七大股东杨文江、杨文英分别是杨龙江的弟弟和妹妹。
2004年8月18日公司第一大股东广东省金安汽车工业制造有限公司将其持有本公司
39,347,880股的股票全部质押给广东发展银行股份有限公司广州分行，质押期从2004年
1月18日至2005年8月31日。2005年1月13日公司第二大股东黄乙珍将其持有本公司24,8
54,744股的股票全部质押给中国光大银行广州执信支行，质押期从2005年1月13日至20
06年1月13日。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：广东省金安汽车工业制造有限公司
法人代表：王治邦
注册资本：68,800,000元人民币
成立日期：1994年12月30日
主要经营业务或管理活动：销售国产汽车、摩托车及汽车摩托车零配件，批发和零
售贸易（国家专营、专控商品除外）；目前，金安制造没有从事具体经营业务，其主要
收入来源为投资收益。
（2）实际控制人情况
自然人姓名：杨龙江
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：无
最近五年内职业：经营管理
最近五年内职务：广东省金安汽车工业制造有限公司董事，广州宝龙集团有限公司
董事，本公司董事长。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截至本报告期末公司不存在其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
郑素贞 938,754 A股
徐柏良 717,819 A股
朱秀平 710,260 A股
李菊青 549,064 A股
王腾超 467,150 A股
徐文华 443,387 A股
张全胜 240,500 A股
王国华 146,701 A股
张建敏 128,496 A股
徐翔 127,864 A股
持有本公司流通股股份数第一至第十名的股东之间的关联关系不详，与公司第一、
二、六、七大股东之间没有关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务 性 年龄 任期起始日期 任期终止日期
别
杨龙江 董事长 男 44 2003-08-11 2006-08-10
副董事长、
易志文 男 40 2003-08-11 2006-08-10
总经理
王治邦 董事 男 63 2004-09-27 2006-08-10
李云峰 董事 男 30 2003-08-11 2006-08-10
戴激 独立董事 男 68 2003-08-11 2006-08-10
连三和 独立董事 男 60 2003-08-11 2006-08-10
孔小文 独立董事 女 48 2003-08-11 2006-08-10
王伯成 独立董事 男 36 2003-08-11 2006-08-10
陈健 独立董事 女 48 2003-08-11 2006-08-10
监事会召集
陈三英 男 32 2003-08-11 2006-08-10
人
谢庆穗 监事 男 44 2003-08-11 2006-08-10
郭俊 监事 男 36 2003-08-11 2006-08-10
钟培辉 监事 男 32 2003-08-11 2006-08-10
张英君 监事 男 28 2003-08-11 2006-08-10
常务副总经
王春生 男 43 2004-04-27 2006-08-10
理
房翰杰 副总经理 男 42 2004-04-27 2006-08-10
庞泰松 副总经理 男 34 2003-08-11 2006-08-10
王明方 副总经理 男 40 2003-08-11 2006-08-10
副总经理、
刘祥能 男 33 2003-08-11 2006-08-10
董事会秘书
赵莉莉 财务总监 女 30 2004-10-18 2006-08-10
年初持 年末持 股份增 变动原
姓名
股数 股数 减数 因
杨龙江 0 0 0 －
易志文 0 0 0 －
王治邦 0 0 0 －
李云峰 0 0 0 －
戴激 0 0 0 －
连三和 0 0 0 －
孔小文 0 0 0 －
王伯成 0 0 0 －
陈健 0 0 0 －
陈三英 0 0 0 －
谢庆穗 0 0 0 －
郭俊 0 0 0 －
钟培辉 0 0 0 －
张英君 0 0 0 －
王春生 0 0 0 －
房翰杰 0 0 0 －
庞泰松 0 0 0 －
王明方 0 0 0 －
刘祥能 0 0 0 －
赵莉莉 0 0 0 －
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)杨龙江，中国籍，男，44岁，现进修中山大学工商管理硕士课程。1980年至19
84年任德庆县丝绸公司销售经理；1985年至1990年任深圳深华汽车运输公司总经理；1
991年至1994年任山西原野汽车工业有限公司总经理；1995年至1997年任金安制造董事
长；1998年至2000年任宝龙公司董事长；2000年至今任本公司董事长。
(2)易志文，中国籍，男，40岁，大专学历，现进修中山大学工商管理硕士课程。
1995年至1997年任金安制造销售经理；1998年至2000任宝龙公司副总经理；2000年到2
001年任公司副总经理；2001年至今任公司总经理、董事；2004年4月起任公司副董事长
。
(3)王治邦，中国籍，男，现年63岁，本科学历，高级工程师。1959－1964年在吉
林工业大学汽车系学习并毕业；1964－1974年任武汉汽车制造总厂技术员；1975－198
8年历任长江动力公司工程师、总经济师；1988年至今历任海南马自达汽车公司总经理
，中国南方汽车公司总经理，海南汽车工业公司总经理，广州宝龙集团公司常务副总裁
等职。历任湖北省政协常委，海南省政协常委，享受国家特殊津贴待遇。2004年9月27
日起任本公司第二届董事会董事。
(4)李云峰，中国籍，男，现年29岁，本科学历，在读暨南大学会计系硕士研究生
。1998年到2000年任广东证券股份有限公司投资银行二部项目经理，2001年至今任广州
科技风险投资有限公司投资经理。2003年起任公司第二届董事会董事。
(5)戴激，中国籍，男，现年68岁，本科学历，教授级高工。1956至1961年在苏联
莫斯科汽车机械学院汽车系学习并毕业；1961至1971年任职机械部上海内燃机研究所技
术员、课题组组长；1971至1982年任机械部长春汽车研究所发动机研究室及标准化研究
室主任；1982至1986年任南京汽车工业联营公司（南京汽车制造厂）任技术开发处处长
、南京汽车研究所所长、公司副总工程师、公司副总经理兼南京汽车工业进出口公司总
经理；1986至1987年任中国汽车工业进出口总公司副总经理；1988至1989年任中国汽车
工业联合会外事部经理；1990至1998年任中国汽车工业咨询发展公司副总经理，机械工
业部汽车工业发展研究所所长；1998年至今任国家机械工业局科学技术委员会委员，中
国汽车工程学会理事。同时是国家机械局科学技术委员会委员、中国汽车工程学会理事
、享受国家特殊津贴专家。从2001年10月起任公司独立董事。
(6)连三和，中国籍，男，现年60岁,本科学历，研究员级高级工程师。1968年至1
984年任唐山齿轮厂工程师、变速箱车间主任；1984年至1985年任天津化工局工程师；
1985年至今年任机械工业部汽车工业规划设计院研究员级高级工程师、工艺室主任、主
任工程师室主任、项目经理室主任、总工艺师、总工程师。现为享受国家特殊津贴专家
、中国机械工程学会高级会员。从2001年10月起任公司独立董事。
(7)孔小文，中国籍，女，现年48岁，教授。曾任河北地质学院经济管理系财务会
计教研室助教、讲师；1989至今任职于暨南大学管理学院，从事财务会计与相关管理学
科的教学研究，先后任讲师、副教授、教授；1995年起任企业管理系副主任，2001年起
兼任管理学院党委副书记，现任暨南大学管理学院党委书记，中国工业经济研究与开发
促进会理事，广州市房地产业协会与广州市房地产学会常务理事，在经济管理领域发表
了多篇学术论文和著作，并主持或参与了多项省级和国家级课题的研究；以财务会计及
企业管理的研究为特长。从2002年3月起任公司独立董事。
(8)王伯成，中国籍，男，现年36岁，经济学硕士，经济学博士研究生，经济师。
曾在湖南省长沙船舶厂从事技术设计工作；1996年至今于广东财信投资有限公司工作，
现任经营拓展部经理；熟悉产业组织和产业结构理论，企业理论，以项目投融资、投资
管理经验见长。从2002年3月起任公司独立董事。
(9)陈健，中国籍，女，现年48岁，律师，大学本科，副高职称。1986年参加全国
统一考试取得正式律师资格，执业至今；1986-1992年在深圳对外经济律师事务所任执
业律师，1988年赴美国参加亚太律师协会的研修计划；1986年至1993年分别赴美、日、
泰、澳、新西兰、新加坡等国执行律师工作任务；1993年11月起为深圳市安泰律师事务
所创始合伙人。持有国家证券委和司法部考试颁发的从事证券法律业务资格证书，科技
部技术合同仲裁员资格证书。1994年至1996年兼职筹建中国商标代理事务所深圳分所，
并兼任管委会副主任。从2002年3月起任公司独立董事。
(10)陈三英，中国籍，男，现年32岁，本科学历，助理工程师。曾任正大康地（深
圳）有限公司技术员；2000年至2001年任宝龙公司销售部业务经理；2001年至2002年任
职于宝龙特种汽车股份有限公司证券管理部；2003年至今任宝龙集团市场部部长。
(11)谢庆穗，中国籍，男，现年44岁，大专学历，助理会计师职称，曾担任德庆县
印刷厂主办会计、财务负责人，肇庆市华泰织造有限公司董事长、经理等职务，1999年
至今在本公司财务部工作。
(12)郭俊，中国籍，男，现年36岁，本科学历，工程师，曾任职于高原机械厂汽车
科、贵州华航汽车股份有限公司，杭州铱星防护技术有限公司从事销售部，2001年至2
004年任公司配套部副部长。
(13)钟培辉，中国籍，男，现年32岁，曾在广州市南方汽车大修厂、湖南衡阳市衡
广汽车厂工作，1998年至今在本公司工作，现任本公司制造部总装车间主任。
(14)张英君，中国籍，男，现年28岁，本科学历，曾任职于西安变压器厂股份制改
革办公室、西安西电变压器有限责任公司投资管理部，2002年4月至今在公司证券部工
作，现任公司证券部副部长。
(15)王春生，1962年出生，中国籍。毕业于上海外语大学，日本东北大学院经济学
部研究生，曾任职于航天部第一研究院，五十铃自动车株式会社，95年至2004年2月任
日本极东开发工业株式会社中国室主管。2004年4月27日起任公司常务副总经理。
(16)房翰杰，1963年出生，澳大利亚国籍，澳大利亚悉尼Macquair大学工商管理学
院MBA，先后在内蒙古工业大学、中国人民大学、北京市委党校学习，曾任北京轻型汽
车有限公司产品设计和制造工程师，北京第二汽车制造厂技术工艺科长，生产准备科长
，总工程师办公室主任，技术和产品市场开发副厂长，悉尼TaylorgraphicLtd生产管理
工程师，美国芝加哥DIPLOMATIC TOASTMASTER财务主管，美国EWGlobal Inc.顾问等职
务。2004年4月27日起任公司副总经理。
(17)庞泰松，中国籍，男，现年34岁，本科学历。曾任广东省客车厂技术部助理工
程师、金安制造机械工程师等职务；1998年至2000年任宝龙公司销售部技术总监，副总
经理；2001年10月至2003年8月任公司董事；2001年8月至2004年4月任公司董事会秘书
；2001年8月至2003年8月任公司第一届董事会董事；2002年7月起任公司副总经理。
(18)王明方，中国籍，男，现年39岁，本科学历，工程师。1993至1999年任广东三
星汽车企业集团技术副厂长；1999年至2000年任宝龙公司技术部部长；2000年至今任公
司副总经理兼总工程师。
(19)刘祥能，中国籍，男，33岁，硕士学历，中国注册会计师协会非执业会员，曾
任广东证券股份有限公司投资银行部高级经理、2002年9月至2003年8月任公司总经理助
理，2003年8月至2004年9月任公司第二届董事会董事，2003年8月至今任公司副总经理
，2004年4月起任公司董事会秘书。
(20)赵莉莉，中国籍，女，现年30岁，本科学历，中国注册会计师。1993－1997年
在南京气象学院学习并毕业；1997－2000年在新疆维吾尔族自治区气象局工作，2000年
至2004年在天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所任高级项目经理。2004年10月18日
起任公司财务总监。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
广东省金安汽车工业制造
王治邦 有限公司 执行董事、经理 2004-09-09
是否领取
姓名 任期终止日期
报酬津贴
王治邦 2007-09-08 否
（二）在其他单位任职情况
担任的职 任期起始
姓名 其他单位名称
务 日期
广州市宝龙汽车配件研发制造有限公
杨龙江 董事长 2004-3-22
司
杨龙江 广州宝龙集团有限公司 董事 2000-8-20
王治邦 广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 董事长 2004-6-20
任期终止 是否领取
姓名
日期 报酬津贴
杨龙江 2007-3-21 否
杨龙江 是
王治邦 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬，由董事会上
报股东大会审议决定；高级管理人员的报酬，由董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员年度报
酬依据有关人员的职务、责任和其前一年度的工作表现及公司上年度的业绩情况，同时
参照当地整体同类人员的收入状况确定其年度报酬水平。
3、报酬情况
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 除独立董事外在公司领取报酬
的现任董事、监事、高
级管理人员共11人，年度
报酬总额为867,600元。
金额最高的前三名董事报酬总额 78,000元。＊
金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 432,000元。
独立董事津贴 36,000元/人.年
独立董事其他待遇 独立董事行使职
权所需费用据实报销
*注：报告期内在公司领取报酬的董事（除独立董事外）只有易志文先生1人。
3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴
杨龙江 是
王治邦 是
李云峰 否
陈三英 是
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
10－15万元 3
5－10万万元 5
3－5万元 3
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任职务 离任原因
刘祥能 董事 工作原因
谢洪德 常务副总经理 工变动作
1、经2004年4月27日召开的公司第二届董事会第四次会议审议通过，选举易志文先
生为公司董事会副董事长，谢洪德辞去公司常务副总经理职务，庞泰松辞去公司董事会
秘书职务。根据董事长杨龙江先生提名，董事会同意聘任刘祥能先生为公司董事会秘书
，根据总经理易志文先生提名，董事会同意聘任王春生先生为公司常务副总经理，房翰
杰为公司副总经理。上述三人的任职期限至公司第二届董事会届满。
2、经2004年10月18日召开的公司第二届董事会第七次会议审议通过，董事会同意
聘任赵莉莉为公司财务总监，任期至公司第二届董事会届满。
3、经公司2004年9月27日召开的公司2004年第二次临时股东大会审议通过，同意刘
祥能因工作原因辞去公司第二届董事会董事，同时补选王治邦为公司第二届董事会董事
。
（五）公司员工情况
截至报告期末，公司在职员工为526人，需承担费用的离退休职工为0人，员工的结
构如下：
1、专业构成情况：
专业结构的类别 专业结构的人数
生产人员 291
销售人员 52
技术人员 41
财务人员 13
行政管理人员 129
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学及大学以上 52
大专 89
中专 268
中专以下 218
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司上市后严格公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律
、法规和证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司的规范性文件规定，进一步完善
了公司的法人治理结构和内部控制制度。
2004年4月公司股票上市后，公司根据相关法规的要求，修改了《公司章程》的相
关条款，修订了《董事会工作细则》、《关联交易管理制度》，新制定了《投资者关系
管理工作制度》、《对外信息披露制度》。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
戴激 6 6 0
连三和 6 6 0
孔小文 6 5 1
王伯成 6 6 0
陈健 6 6 0
独立董事姓名 缺席（次）
戴激 0
连三和 0
孔小文 0
王伯成 0
陈健 0
报告期内公司独立董事按照相关法律、法规、《公司章程》及《独立董事制度》的
规定履行了职责，出席了公司召开的董事会、股东大会，对公司的重大投资决策、董事
选聘及高管人员的任免等事项提出意见和建议，并对公司的关联交易、资金占用及对外
担保等事项发表了独立意见，促进了公司的规范运作。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司与控股股东、其他股东严格做到在人员、资产、财务、机构和业务
等五方面的独立，真正能独立经营，独立面对市场。
1、业务独立情况
公司成立后，在业务上与主要股东、实际控制人及其控制的法人单位之间不存在同
业竞争的情况，业务上完全独立于任何股东单位。
2、资产完整情况
公司拥有专用车生产所需的完整的生产设备、土地、厂房建筑物和工业产权，具有
独立完整的采购、生产和销售系统及配套设施，完全独立于任何股东。
3、机构独立情况
公司设置了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，建成了较完善的法
人治理结构；同时公司还建立了适应整体经营运作需要的组织结构。以上各机构按照《
公司章程》、《股东大会规范运作细则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》
、《总经理工作细则》和各职能部门的制度运作，不受股东控制。
4、人员独立情况
本公司共有员工526人，均为全职人员；公司董事、监事和高级管理人员的聘任严
格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，高级管理人员、财务人员不存在双重任
职情况；公司的人事及工资管理与股东单位严格分开。本公司设有独立的劳动、人事、
工资体系，总经理等高级管理人员和财务人员没有在股东单位兼职。
5、财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系；公司制定了完善的财务
管理制度，开设了独立的银行帐号，独立运营资金，独立纳税，与股东单位无混合纳税
现象；财务负责人及其他财务人员均未在股东单位和其他单位兼职。公司与关联企业的
关联交易都能按照等价有偿、平等互利的市场原则进行。
（四）高级管理人员的考评与激励情况
为保证公司的长远、稳步发展，公司制定了适合公司发展需要的高级管理人员的选
择、考评、激励和约束机制。为提高高管人员经营积极性，公司董事会对经营层采用了
薪酬与经济指标、管理业绩相结合的考核办法，实行薪酬与公司效益直接挂钩的分配方
式，从而调动了经营层的工作积极性，保证了公司的利益。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年1月29日向全体股东发出了召开《2003年年度股东大会的通知》，并
于2004年2月29日在广州增城市新塘镇宝龙路1号公司四楼会议室召开2003年年度股东大
会，到会的股东和股东代理人共5人，代表公司有表决权的股份65,579,800股，占公司
总股本（65,579,800股）的100％。
2、大会通过的决议如下：
（1）2003年度董事会工作报告；
（2）2003年度监事会工作报告；
（3）2003年度财务决算方案；
（4）2003年度利润分配方案草案；
（5）关于公司投资汽车发动机项目的议案；
（6）公司计划购买土地用于今后发展需要的议案；
（7）关于变更公司经营范围的议案；
（8）2004年度董事会工作计划；
（9）2004年度监事会工作计划；
（10）2004年度财务预算方案；
（11）关于继续聘任广东正中珠江会计师事务所为公司审计机构的议案；
（二）临时股东大会情况
1、公司2004年第一次临时股东大会情况
（1）股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年4月28日分别在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《广州市
宝龙特种汽车股份有限公司召开2004年第一次临时股东大会公告》，并于2004年6月5日
在公司会议室召开了公司2004年第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代理人共
4名，代表公司股份64,924,002股，占公司总股本(90,579,800股)的71.68%。
（2）2004年第一次临时股东大会通过的决议如下：
A、关于变更公司名称和注册地址的议案；
B、公司章程修订案（草案）；
C、关于公司与广州市龙豹汽车工业有限公司共同投资设立广州东方宝龙汽车工业
有限公司的议案；
D、关于修订公司关联交易管理制度的议案。
（3）股东大会的披露情况
公司的股东大会决议公告已于2004年6月8日刊登在《中国证券报》、《上海证券报
》。
2、公司2004年第二次临时股东大会情况
（1）股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年8月28日分别在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《广州东
方宝龙汽车工业股份有限公司召开2004年第二次临时股东大会公告》，并于2004年9月
27日在公司四楼会议室召开了公司2004年第二次临时股东大会。出席会议的股东及股东
代理人共4名，代表公司股份64,924,002股，占公司总股本 (90,579,800股)的71.68%。
（2）2004年第二次临时股东大会通过的决议如下：
A、关于向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司采购专用车底盘的议案；
B、关于投资参股广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司的议案；
C、关于投资MPV—ESPACE车身部件项目的议案；
D、《募集资金管理制度（草案）》；
E、关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案；
F、关于刘祥能辞去公司董事职务的议案；
G、关于选举王治邦为公司董事的议案。
（3）股东大会的披露情况
公司的股东大会决议公告已于2004年9月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》。
3、公司2004年第三次临时股东大会情况
（1）股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年9月18日分别在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《广州东
方宝龙汽车工业股份有限公司召开2004年第三次临时股东大会公告》，并于2004年10月
18日在公司四楼会议室召开了公司2004年第三次临时股东大会。出席会议的股东及股东
代理人共4名，代表公司股份64,924,002股，占公司总股本 (90,579,800股)的71.68%。
（2）2004年第三次临时股东大会通过的决议如下：
A、关于公司投资6508车身模具项目的议案；
B、关于向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司出售汽车车身总成的议案；
C、关于变更公司部分募集资金用途用于投资6508车身模具项目的议案；
（3）股东大会的披露情况
公司的股东大会决议公告已于2004年10月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年度公司完成主营业务收入150,061,894.83元，实现净利润15,615,219.71元
，较去年出现较大幅度的下滑。报告期受国内防弹运钞车市场的影响，公司原主营业务
产品－防弹运钞车销售下滑幅度较大，公司新开发的其他专用车尚处在市场开拓阶段，
未给公司带来收益，汽车零部件（主要是车身部件）作为公司的另一主营业务，报告期
内为公司贡献了部分利润。
防弹运钞车业务分析：经过几年的高速增长，国内防弹运钞车市场在2004年度出现
了大幅度萎缩，主要体现在：（1）银行采购防弹运钞车的数量大幅度下降，2004年度
国内防弹运钞车主要需求单位四大国有商业银行和农村信用社纷纷进行改制和机构调整
，基本停止防弹运钞车采购工作或大大降低防弹运钞车的采购数量（2）部分银行倾向
于运钞任务外包给专业的押运公司，使得押运任务相对集中，较大程度影响了防弹运钞
车的总需求量。在上述原因的影响下，报告期内公司防弹运钞车产品的产销数量出现了
较大幅度的下降。
其他专用车及汽车零配件业务分析：报告期内为降低公司过渡依赖防弹运钞车业务
的经营风险，公司积极研发专用车产品，并根据行业要求进行了检测和申报产品公告，
目前公司的其他专用车产品包括：厢式物流车、压缩式垃圾车、警车、客车、幼稚园用
车等多种新车型，并进行了市场拓展的前期准备工作；在发展专用车业务的同时，公司
也积极开拓包括汽车车身在内的汽车零配件业务，为公司贡献了部分利润。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内，公司目前主要从事专用车辆及汽车零配件（汽车车身）的研发、生产和
销售。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分行业 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%)
专用车 123,825,997.48 82.52 35,058,774.22
汽车零配件 26,235,897.35 17.48 10,770,359.43
其中:关联交易 12,389,743.53 8.26 5,086,236.97
占主营业务利
分行业
润比例(%)
专用车 76.50
汽车零配件 23.50
其中:关联交易 11.10
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%)
专用车 123,825,997.48 82.52 35,058,774.22
汽车零配件 26,235,897.35 17.48 10,770,359.43
其中:关联交易 12,389,743.53 8.26 5,086,236.97
占主营业务利
分产品
润比例(%)
专用车 76.50
汽车零配件 23.50
其中:关联交易 11.10
其中报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额12,389,
743.53元。
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
6.61
东北地区 9,917,935.02
9.93
华北地区 14,899,829.07
1.84
西北地区 2,764,957.26
21.39
华东地区 32,093,241.02
10.39
华中地区 15,589,743.55
29.15
华南地区 43,749,795.76
20.69
西南地区 31,046,393.15
合计 150,061,894.83 100
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
3,127,253.19 6.61
东北地区
4,698,108.82 9.93
华北地区
871,826.79 1.84
西北地区
10,119,413.98 21.39
华东地区
4,915,647.78 10.39
华中地区
13,797,837.74 29.15
华南地区
9,789,329.31 20.69
西南地区
合计 47,319,517.60 100
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
专用汽车 123,825,997.48 88,038,251.42 28.90
汽车零配件 26,235,897.35 15,311,085.46 41.64
（6）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内公司的新业务－汽车零配件业务（主要是车身部件）实现了26,235,897.
35元的销售收入，使公司主营业务和利润构成发生了变化。
(7)报告期内产品或服务变化情况
新产品或服务 对公司经营及业绩影响
汽车零配件 改变了公司主营业务结构，报告期内为公司贡献了部分净利润。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本
广州市宝龙汽车配件研发 汽车零部件（汽
生产制造 1000万港元
制造有限公司 车轮毂）
广州光华荣昌汽车饰件有 汽车零部件（汽 280万元人
生产制造
限公司 车座椅） 民币
公司名称 资产规模 净利润
广州市宝龙汽车配件研发 1500万元
0
制造有限公司 人民币
广州光华荣昌汽车饰件有 280万元人
0
限公司 民币
以上两个公司报告期内尚处于筹建阶段，没有开始经营，报告期内没有产生收益。
（2）主要参股公司的经营情况
经2004年9月27日2004年第二次临时股东大会审议通过，公司于2004年10月15日与
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司原股东广州宝龙集团有限公司、增城市宝龙汽车豪
华装饰有限公司签订《增资协议》，公司与广州宝龙集团有限公司分别以现金出资120
00万元对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司进行增资，以广州宝龙集团轻型汽车制造
有限公司2004年7月31日经评估的净资产值为定价依据，双方于签订协议后四个月内出
资完毕。增资后，广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司注册资本为33,000万元，其中公
司占36.36％。截至2004年12月31日，公司已投入资金8500万元，本次投资尚未全部完
成。根据《增资协议》，自2004年7月31日至增资事宜完成工商变更登记之日期间，广
州宝龙集团轻型汽车制造有限公司净资产值的增减由原股东承担或享有。截至目前公司
与广州宝龙集团有限公司已经完成对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司的投资，轻汽
公司已完成相应的工商登记变更手续。
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 69,403,686.71 占采购总额比重 59.14%
前五名销售客户销售金额合计 83,542,892.23 占销售总额比重 55.68
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司主营业务产品较为单一，主要是防弹运钞车。主营业务产品的市场
萎缩给公司经营带来了极大的压力。
针对专用车行业小批量、多品种的特点公司将积极开发和推广除防弹运钞车外的其
他专用车产品，实现公司的专用车产品的品种多样化，以化解公司的经营风险，同时公
司将积极发展汽车零配件业务，使其成为公司新的利润增长点。
（三）公司投资情况
1、报告期募集资金使用情况：2004年公司向社会公众发行2500万股A股，发行价格
为9.08元/股，募集资金总额为22,700万元，扣除相关费用后，公司实际募集资金21,5
69万元，报告期内，已累计使用的募集资金为18314万元，尚未使用的募集资金3255万
元，尚未使用的募集资金全部存放在兴业银行广州东城支行。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否变 实际投入金
承诺项目名称 拟投入金额
更项目 额
专用车技术改造 188,580,000 否 117,930,000
补充流动资金 27,110,000 否 27,110,000
合计 215,690,000 / 145,040,000
是否符 是否符
预计收 实际收
承诺项目名称 合计划 合预计
益 益
进度 收益
专用车技术改造 0 0 是 是
补充流动资金
合计 / /
公司募集资金专用车技术改造项目在广州市经济技术开发区实施，截至目前建筑工
程的建筑工程部分已经基本完成，项目设备购置和安装工作也正在进行中。
公司于2004年12月29日召开了第二届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于调
整募集资金投资项目专用车技术改造项目实施方案有关事项的议案》，本议案对公司募
集资金技术改造项目实施地址的变更、专用车技改项目内部建筑工程投入调整等事项予
以了确认，公司于2005年2月3日召开2005年第一次临时股东大会，对本次技术改造项目
实施方案有关事项调整事项进行确认。
3、募集资金变更项目情况
根据公司第二届董事会第六次会议和2004年第三次临时股东大会的决议，公司变更
募集资金3810万元用于投资6508车身模具项目（同时调减专用车技术改造项目的3810万
元，专用车技术改造项目总投资调减至15048万元）。该项目投资主要是向河北兴林车
身制造集团公司购买6508车身模具，项目投资总额5500万元，其中利用募集资金投入3
810万元，其余1690万元通过自有资金的解决，截至报告期末公司已经全部支付了模具
款。报告期内本次购买的车身模具已经投入生产，实现主营业务收入26,235,897.35元
。
4、报告期内公司其他非募集资金的投资项目投资情况：
（1）根据第二届董事会第三次会议决议，公司与EUGENE ENTERPRISESCOMPANYLIM
ITED（友诚企业有限公司）合资成立广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司（以下简称
“配件公司”）, 2004年3月22日配件公司在广州市工商行政管理局注册成立，注册资
本为1000万港元（其中公司出资750万港元，占该公司注册资本75％），企业类型为“
中外合资企业”，注册地址：广州增城市三江镇银通城工业园，法定代表人：杨龙江，
经营范围：“设计、制造汽车、摩托车模具、夹具，汽车、摩托车用铸锻毛坯件，汽车
摩托车发动机及汽车关键零部件，销售本企业产品。”。目前该公司的生产场地正在筹
建中，没有进行营业。
(2)根据第二届董事会第三次会议和公司2003年年度股东大会决议，公司购买毗邻
公司厂区共计面积为33351平方米（50.02亩）的土地使用权，截至报告期末，公司已经
按照合同规定支付了转让款，土地使用权的过户手续已办理完毕。
（3）根据第二届董事会第三次会议和公司2003年年度股东大会决议，公司计划投
资汽车发动机项目，目前尚未获得国家主管部门审批。
（4）根据第二届董事会第四次会议和公司2004年第一次临时股东大会决议，公司
与广州市龙豹汽车工业有限公司共同投资成立广州东方宝龙汽车工业有限公司，因该公
司经营范围初步定为专用车底盘的生产，尚未获得主管部门批准。
（5）根据公司2004年6月2日经总经理办公会议，公司以现金出资142.8万元与北京
光华荣昌汽车部件有限公司(现金出资84万元)、杨文英（现金出资53.2万元）合资成立
广州光华荣昌汽车饰件有限公司（简称“光华荣昌”），目前光华荣昌已经领取了营业
执照，光华荣昌注册资本280万元公司占51％股权。目前该公司正在筹备中，没有进行
实际经营。
（6）经第二届董事会第五次会议和2004年第二次临时股东大会审议通过，公司与
广州宝龙集团有限公司分别以现金出资12000万元对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公
司进行增资，增资后，广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司注册资本为33,000万元，其
中公司占36.36％。截至2004年12月31日，公司已投入资金8500万元，本次投资尚未全
部完成。根据《增资协议》，自2004年7月31日至增资事宜完成工商变更登记之日期间
，广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司净资产值的增减由原股东承担或享有。截至目前
公司与广州宝龙集团有限公司已经完成对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司的投资，
轻汽公司已完成相应的工商登记变更手续。
（7）经第二届董事会第五次会议和公司2004年第二次临时股东大会审议通过，公
司以自有资金5,402.40万元投资MPV—ESPACE车身部件项目，因自有资金较为紧张，截
至2004年12月31日，本项目尚未处于准备阶段，未正式投入。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 633,191,052.21 332,733,119.53
主营业务利润 45,829,133.65 75,378,476.40
净利润 15,615,219.71 30,952,263.92
现金及现金等价物净增加额 -54,748,817.18 82,953,436.92
股东权益 326,128,561.01 120,963,172.05
项目名称 增减额 增减幅度
总资产 300,457,932.68 90.30
主营业务利润 -29,549,342.75 -39.20
净利润 -15,337,044.21 -49.55
现金及现金等价物净增加额 -137,702,254.10 -166.00
股东权益 205,165,388.96 169.61
1、总资产增加主要是报告期内公司发行新股募集资金和银行借款增加所致。
2、主营业务利润减少主要是公司防弹运钞车的销售下滑所致。
3、净利润减少主要是公司主营业务利润减少所致。
4、现金及现金等价物净增加额变化主要是公司实施投资项目使用资金所致。
5、股东权益增加主要为报告期内公司发行新股募集资金、实施2003年利润分配方
案及本年度实现净利润所致。
（五）整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内受国内防弹运钞车市场萎缩的影响，公司主营业务产品防弹运钞车的产销
量出现了较大幅度的下滑，造成公司的主营业务收入、利润总额、净利润等财务指标出
现了较大幅度的下滑。
（六）新年度经营计划
为保证公司的长远、稳定发展，公司在新年度里将按照承诺积极用好募集资金使其
早日产生效益；针对防弹运钞车市场萎缩的情况，公司将根据市场的实际需求，做好市
场销售、技术开发等工作，争取获得更大的市场份额，使其成为公司新年度稳定的收入
来源之一；积极开拓除防弹运钞车以外的其他新型专用车及汽车零配件市场，争取在新
年里打开市场使其成为公司新的利润增长点。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期公司董事会共召开6次会议，具体情况如下：
（1）公司第二届董事会第三次会议于2004年1月29日召开，审议通过以下决议：
A、2003年度董事会工作报告；
B、2003年度财务决算工作报告；
C、关于计提库存存货减值准备的议案；
D、2003年公司利润分配方案；
E、公司合资成立广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司的议案；
F、关于公司投资汽车发动机项目的议案；
G、公司购买土地使用权用于今后发展需要的议案；
H、关于变更公司经营范围的议案；
I、关于公司向广州市龙豹汽车工业有限公司购买TBL6500专用底盘的议案；
J、董事会2004年度工作计划；
K、2004年度财务预算方案；
L、关于续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案；
M、关于召开2003年度公司股东大会的议案。
（2）公司第二届董事会第四次会议于2004年4月27日召开，审议通过以下决议：
A、公司2004年第一季度报告；
B、关于变更公司名称和注册地址的议案；
C、公司章程修订案（草案）；
D、关于修订《董事会工作细则》的议案；
E、关于修订公司《董事会专门委员会工作细则》的议案；
F、选举公司董事会专门委员会人员的议案；
G、关于选举公司董事会副董事长的议案；
H、关于谢洪德辞去公司常务副总经理职务、庞泰松辞去公司董事会秘书职务的议
案；
I、关于聘任公司常务副总经理、副总经理的议案；
J、关于聘任公司董事会秘书的议案；
K、关于修订公司《关联交易管理制度》的议案；
L、关于制定《公司对外信息披露制度》的议案；
M、关于制定《公司投资者关系管理工作制度》的议案；
N、关于公司董事会对公司执行董事的授权的议案；
O、关于公司董事会对公司经营管理层授权的议案；
P、关于公司与龙豹公司共同投资设立广州东方宝龙汽车工业有限公司的议案；
Q、关于召开公司2004年第一次临时股东大会的议案。
（3）公司第二届董事会第五次会议于2004年8月26日召开，审议通过以下决议：
A、公司2004年半年度报告及摘要；
B、关于公司参加广东万里企业集团公司破产资产拍卖的议案；
C、关于公司向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司采购专用车底盘的议案；
D、关于公司投资参股广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司的议案，
E、关于公司控股子公司广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司向广州宝龙集团轻
型汽车制造有限公司购买土地的议案；
F、关于公司投资MPV-ESPACE车身部件项目的议案；
G、关于制定公司募集资金管理制度的议案；
H、关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案；
I、关于调整公司内部组织机构的议案；
J、关于修订公司《资金使用审批制度》的议案；
K、关于刘祥能辞去公司董事的议案；
L、关于提名王治邦为公司董事候选人的议案；
M、关于召开公司2004年第二次临时股东大会的议案。
（4）公司第二届董事会第六次会议于2004年9月16日召开，审议通过以下决议：
A、关于公司投资6508车身模具项目的议案；
B、关于向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司出售汽车车身总成的议案；
C、关于变更公司部分募集资金用途用于投资6508车身模具项目的议案；
D、关于召开公司2004年第三次临时股东大会的议案。
（5）公司第二届董事会第七次会议于2004年10月18日召开，审议通过以下决议：
A、公司2004年第3季度报告；
B、关于调整向轻汽公司出售汽车车身总成价格的议案；
C、关于向轻汽公司出售专用车底盘零配件的议案；
D、关于聘任公司财务总监的议案。
（6）公司第二届董事会第八次会议于2004年12月29日召开，审议通过以下决议：
A、广州东方宝龙汽车工业股份有限公司关于向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公
司采购汽车零配件的议案；
B、广州东方宝龙汽车工业股份有限公司关于向广州宝龙集团客车制造有限公司购
买土地的议案；
C、广州东方宝龙汽车工业股份有限公司关于与广东证券股份有限公司签订《广州
东方宝龙汽车工业股份有限公司首次公开发行股票募集资金监管协议书》的议案；
D、关于调整募集资金投资项目专用车技术改造项目实施方案有关事项的议案；
E、广州东方宝龙汽车工业股份有限公司关于召开公司2005年第一次临时股东大会
的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）公司于2004年2月29日召开的2003年年度股东大会审议通过了《2003年度利润
分配方案》：以2003年12月31日总股本65,579,800股为基数，向全体股东每10股派发现
金红利4.00元(含税)，共计派发现金红利26,231,920.00元，董事会根据股东大会的授
权于2004年4月5日实施完成了利润分配。
(2)根据公司2003年年度股东大会决议，公司购买毗邻公司厂区共计面积为33351平
方米（50.02亩）的土地使用权，截至报告期末，公司已经按照合同规定支付了转让款
，土地使用权的过户手续已办理完毕。
（3）根据2003年年度股东大会决议，公司计划投资汽车发动机项目，目前尚未获
得国家主管部门审批。
（4）根据公司2004年第一次临时股东大会决议，公司与广州市龙豹汽车工业有限
公司共同投资成立广州东方宝龙汽车工业有限公司，因该公司经营范围初步定为专用车
底盘的生产，尚未获得主管部门批准。
（5）经公司2004年第二次临时股东大会审议通过，公司与广州宝龙集团有限公司
分别以现金出资12000万元对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司进行增资，截至2004
年12月31日，公司已投入资金8500万元。截至目前公司与广州宝龙集团有限公司已经完
成对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司的投资，轻汽公司已完成相应的工商登记变更
手续。
（6）经公司2004年第二次临时股东大会审议通过，公司以自有资金5,402.40万元
投资MPV—ESPACE车身部件项目，因自有资金较为紧张，截至2004年12月31日，本项目
尚未处于准备阶段，未正式投入。
（7）根据公司2004年第三次临时股东大会的决议，公司变更募集资金3810万元用
于投资6508车身模具项目（同时调减专用车技术改造项目的3810万元，专用车技术改造
项目总投资调减至15048万元）。该项目投资主要是向河北兴林车身制造集团公司购买
6508车身模具，项目投资总额5500万元，其中利用募集资金投入3810万元，其余1690万
元通过自有资金的解决，截至报告期末公司已经全部支付了模具款。报告期内本次购买
的车身模具已经投入生产，实现主营业务收入26,235,897.35元。
（八）利润分配或资本公积金转增预案
根据广东正中珠江会计师事务所有限公司审计结果，公司2004年度实现净利润15,
615,219.71元，按照《公司章程》的规定， 提取10%法定盈余公积金1,561,5
21.97元，提取5%法定公益金780,760.96元后，加上年初未分配利润13,249,901.87元，
本年可供分配的利润为26,522,838.65元。公司拟定以2004年12月31日总股本90,579,8
00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税)，共计派发现金红利905,7
98元。实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转2005年度。
上述利润分配方案须经股东大会审议通过。
(九)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
广东正中珠江会计师事务所有限公司关于广州东方宝龙汽车工业股份有限公司与控
股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
广会所专字（2005）第5101160025号
广州东方宝龙汽车工业股份有限公司：
我们接受委托，对 贵公司截至2004年12月31日之会计年度的会计报表进行审计，
并出具了“广会所审字【2005】第5101160015号”审计报告。根据《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003] 56号）的有
关要求，贵公司编制了本专项说明所附的2004年度贵公司与控股股东及其他关联方资金
占用情况表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情
况表所载资料与我们审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计
报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施200
4年度会计报表审计中所执行的对关联方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对情
况表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解2004年度贵公司与控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的情
况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
附件：2004年度广州东方宝龙汽车工业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金
占用情况表:
与上市公
关联单位 占用方式 期初余额
司关系
应收帐款
广州宝龙集团
同一控制
轻型汽车制造 预付帐款 902,969.41
人
有限公司
其他应收款
应付帐款
广州宝龙集团 同一控制 其他应付款 435,000.00
有限公司 人
应收账款
其他应收款
广州市宝龙汽
不合并子
车配件研发制 其他应收款
公司
造有限公司
广州宝龙集团
同一控制
汽车车身制造 其他应收款
人
有限公司
广东省金安汽
车工业制造公 控股股东 其他应收款 66,000.00
司
广州光华荣昌
不合并子
汽车饰件有限 其他应收款
公司 公司
关联单位 借方发生额 贷方发生额
24,064,433.48 15,030,983.70
广州宝龙集团
轻型汽车制造 51,767,769.02 50,864,799.61
有限公司
37,109,919.37 36,167,903.37
176,581.93 289,263.26
广州宝龙集团 1,044,960.00 1,283,535.45
有限公司
147,928.99 147,928.99
1,660,918.20 1,202,318.20
广州市宝龙汽
车配件研发制 4,820,000.00
造有限公司
广州宝龙集团
汽车车身制造 842,700.00
有限公司
广东省金安汽
车工业制造公 36,000.00
司
广州光华荣昌
汽车饰件有限 50,000.00
公司
关联单位 期末余额 欠款原因
9,033,449.78 销售货物
广州宝龙集团
轻型汽车制造 采购货物、委托加工
有限公司
942,016.00 资金暂收、暂付
112,681.33 采购货物
广州宝龙集团 196,424.55 租金及商标使用费
有限公司
销售配件
458,600.00 资金暂收、暂付
广州市宝龙汽
车配件研发制 4,820,000.00 资金暂收、暂付
造有限公司
广州宝龙集团
汽车车身制造 842,700.00 资金暂收、暂付
有限公司
广东省金安汽
车工业制造公 102,000.00 租金
司
广州光华荣昌
汽车饰件有限 50,000.00 资金暂收、暂付
公司
（十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的证监发[2003]56号精神，我们作为公司的独立董事，对公司
执行通知规定的对外担保情况进行了认真核查。报告期内，公司已严格按照56号通知的
要求，具体落实了公司对外担保的审批程序，并在《公司章程》中进行了相应的修改。
截止本报告期末，公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人
单位或个人提供担保。我们认为，公司严格遵守证监发[2003]56号文以及《公司章程》
的规定，控制了公司对外担保风险，维护了广大投资者的利益。
九、监事会报告
报告期内公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律
、法规的要求及《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的职责，对公司的财务及董事
会、经营层履行职责的合法合规性进行了监督。
（一）监事会的工作情况
本年度公司监事会共召开2次会议：
1、第二届监事会第二次会议于2004年1月29日召开，会议审议通过了以下议题：
（1）2003年度董事会工作报告；
（2）2003年度监事会工作报告；
（3）2003年度利润分配方案草案；
（4）2004年度监事会工作计划。
2、第二届监事会第二次会议于2004年9月16日召开，会议审议通过了以下议题：
（1）关于变更公司部分募集资金用途用于投资6508车身模具项目的议案。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内公司的经营运作基本符合上市公司治理准则的要求，公司的重大经营决策
均取得了相应授权和确认。公司建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度、信息
披露工作能够依法完成符合相关要求。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认真检查了公司资产和财务状况，核查了董事会拟提交股东大会的财务报告
，认为本年度经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计的财务报告真实反映了公司的
财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司的募集资金项目的实施情况基本符合承诺投入，变更募集资金项目经过了董事
会、监事会和股东大会的审议，如实反映了公司对市场情况变化作出的对策，变更募集
资金项目已经在本年度内产生效益。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司收购出售资产的交易价格合理，没有损害部分股东权益或造成公司资
产流失。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司的关联交易合法、公平，交易价格合理，公司董事会、股东大会审议
关联交易的表决程序符合相关法规和《公司章程》的规定，关联董事、关联股东回避表
决，没有发生损害公司利益的情况。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
2004年5月26日，公司参加由湛江市广诚拍卖有限公司组织的广东万里企业集团公
司破产财产专场拍卖会，通过公开竞价，以2040万元（其中：拍卖成交价2000万元、佣
金40万元）竞拍到广东万里企业集团公司位于湛江市坡头区广湛公路麻路段北侧82841
平方米的土地使用权（湛坡府国用（1994）字第020018号）及其地上14幢产房（总面积
30968.85平方米）、机器设备一批。公司与广东万里企业集团公司破产清算小组签订《
协议书》，约定公司除需要支付2040万元的拍卖价款之外，尚需支付广东万里企业集团
公司破产清算小组职工安置费200万元，并约定该200万职工安置费必须于2004年6月10
日前付清。2004年6月10日，公司与湛江市广诚拍卖有限公司签订《拍卖成交确认书》
，约定公司必须于2004年6月26日前付足成交价款的70％，计1428万元；其余价款在7月
1日前付清。公司已于2004年5月28日按规定支付给湛江市广诚拍卖有限公司竞拍保证金
500万元。2004年12月28日，广东万里企业集团公司破产清算小组同意公司延期支付剩
余拍卖价款1740万元，并约定公司必须在2005年4月30日前付清。公司将与广东万里企
业集团公司破产清算小组协商延期支付上述款项。
公司于2004年7月6日刊登了相关公告，并于2004年8月26日召开的二届董事会第五
次提交董事会审议通过该事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易
关联方 关联交 关联交 关联交 关联交易金额
易内容 易定价 易价格
原则
广州宝
龙集团
采购专
轻型汽 成本加
用车底 ＊ 34,512,243.09
车制造 成
盘
有限公
司
广州宝
龙集团
轻型汽 销售汽 市场定 24000
12,389,743.53
车制造 车部件 价 元/套
有限公
司
关联方 占同类交易 结算 市场价格 对公司利润
额的比重 方式 的影响
广州宝
龙集团
轻型汽 不具有市场
29.48% 转帐 －
车制造 同比价
有限公
司
广州宝
龙集团 实现主营业
与销售给非
轻型汽 务 利 润
47.22% 转帐 关联第三方
车制造 5,086,236.
的价格相同
有限公
司 97
＊注：公司分别以每台120,764.10元、121,684.04元、117,379.27元、125,621.6
6元、121,472.74元、125,753.97元、124,708.20元的含税价格向广州宝龙集团轻型汽
车制造有限公司购买TBL5029XKC警车底盘、TBL5033XJH救护车底盘、TBL5022CF1（TBL
5022CF2）防弹运钞车底盘、TBL5022CF3防弹运钞车底盘、TBL5028XJB警车底盘、TBL5
028XJB1运兵车底盘、TBL5028XJXL宝龙老板车底盘。
2、与关联方共同投资的重大关联交易
经报告期内经公司第二届董事会第五次会议和2004年第二次临时股东大会决议审议
，公司以自有资金（现金）出资12000万元人民币参股广州宝龙集团轻型汽车制造有限
公司出资后公司占轻汽公司36.36％的股权，2004年12月31日公司累计投入8500万元，
截至目前公司已经完成全部的12000万元投资，轻汽公司已经办理完成工商变更登记手
续。详细内容见第八章第二节主要参股公司的经营情况。
(关于公司参股广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司的相关公告详见2004年8月26日
的《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站，网址www.sse.com.cn)
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无重大租赁事项。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、报告期内公司承诺事项如下：
（1）若保荐机构和保荐代表人名单公布后，本公司主承销商未取得保荐资格，本
公司承诺在保荐机构和保荐代表人名单公布后一个月内，按《证券发行上市保荐制度暂
行办法》的要求聘请保荐机构履行持续督导义务。如果违反承诺，未能按时聘请保荐机
构，本公司自愿接受《证券发行上市保荐制度暂行办法》第七十一条规定的监管措施。
报告期内公司主承销商取得了保荐资格。
2、公司第一、二大股东报告期内的承诺情况如下：
（1）在《公司法》规定的对股份有限公司股东持有股份转让限制的期限内，不转
让其持有的公司的股份。
（2）“公司尽量避免与广州市宝龙特种汽车股份有限公司发生关联交易，当关联
交易不可避免时，保证不因关联交易损害公司利益。”
（3）避免与公司进行同业竞争；
（4）自愿锁定股份。
报告期内公司或持有5%以上股东履行了公开披露承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任的广东正中珠江会计师事务所有
限公司为公司的境内审计机构，2004年度公司支付其审计工作的酬金30万元人民币，截
至报告期末，该会计师事务所已经为本公司提供了连续5年的审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内受国内宏观调控的影响，公司流动资金较为紧张，公司向中信实业银行广
州分行的短期借款12,500,000.00元（借款合同约定借款期限2003年12月19日－2004年
12月19日）尚未偿还，目前公司已积极与中信实业银行广州分行沟通，寻求妥善解决方
案。
十一、财务会计报告
(一)审计报告
审计报告
广会所审字【2005】第5101160015号
广州东方宝龙汽车工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了后附的广州东方宝龙汽车工业股份有限公司2004年12月31日
的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是
广州东方宝龙汽车工业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作
的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了 广州东方宝龙汽车工业股份有限公司2004年12月31日的
财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰
中国注册会计师：陈 昭
中国 广州 二○○五年四月十四日
（二）财务报表
资产负债表(2004年12月31日)
编制单位:广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期初数
流动资产：
货币资金 1 159,612,522.92
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3 40,601,969.30
其他应收款 4 7,019,513.89
预付账款 5 6,338,094.29
应收补贴款
存货 6 50,387,948.20
待摊费用 7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 263,960,048.60
长期投资：
长期股权投资 8
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 54,224,564.20
减：累计折旧 9 10,100,780.99
固定资产净值 9 44,123,783.21
减：固定资产减值准备 9
固定资产净额 9 44,123,783.21
工程物资 10
在建工程 11 1,288,242.00
固定资产清理
固定资产合计 45,412,025.21
无形资产及其他资产：
无形资产 12 22,527,427.33
长期待摊费用 13 833,618.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23,361,045.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计 332,733,119.53
流动负债：
短期借款 14 124,500,000.00
应付票据 15 62,069,743.68
应付账款 16 15,322,182.29
预收账款 17 199,232.74
应付工资 1,063,356.00
应付福利费 2,442,801.66
应付股利
应交税金 18 5,301,263.84
其他应交款 82,819.80
其他应付款 788,547.47
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 211,769,947.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 211,769,947.48
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 19 65,579,800.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 20
盈余公积 21 15,901,550.18
其中：法定公益金 5,300,516.73
未分配利润 22 13,249,901.87
拟分配现金股利 26,231,920.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 120,963,172.05
负债和所有者权益（或股东权益）总
计 332,733,119.53
项目 期末数
流动资产：
货币资金 104,863,705.74
短期投资 1,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 67,744,404.98
其他应收款 21,078,695.36
预付账款 12,704,009.15
应收补贴款
存货 68,206,777.98
待摊费用 2,287,911.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 277,885,504.68
长期投资：
长期股权投资 94,378,000.00
长期债权投资
长期投资合计 94,378,000.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 117,962,481.02
减：累计折旧 15,704,995.25
固定资产净值 102,257,485.77
减：固定资产减值准备
固定资产净额 102,257,485.77
工程物资 11,812,422.87
在建工程 104,006,273.08
固定资产清理
固定资产合计 218,076,181.72
无形资产及其他资产：
无形资产 42,309,703.14
长期待摊费用 541,662.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 42,851,365.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 633,191,052.21
流动负债：
短期借款 221,500,000.00
应付票据 30,000,000.00
应付账款 31,784,151.81
预收账款 2,737,484.04
应付工资 3,308,452.66
应付福利费 2,343,206.76
应付股利
应交税金 5,938,788.30
其他应交款 85,779.79
其他应付款 9,364,627.84
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 307,062,491.20
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 307,062,491.20
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 90,579,800.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 190,782,089.25
盈余公积 18,243,833.11
其中：法定公益金 6,081,277.69
未分配利润 26,522,838.65
拟分配现金股利 905,798.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 326,128,561.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
计 633,191,052.21
公司法定代表人:杨龙江 主管会计工作负责人:赵莉莉
会计机构负责人:谢庆穗
利润及利润分配表(2004年)
编制单位:广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期数
一、主营业务收入 23 150,061,894.83
减：主营业务成本 23 103,349,336.88
主营业务税金及附加 24 883,424.30
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 45,829,133.65
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 25 1,442,512.79
减:营业费用 26 6,451,416.03
管理费用 17,914,743.40
财务费用 27 7,333,202.41
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,572,284.60
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入 28 14,015.00
营业外收入 29 4,328,147.71
减：营业外支出 30 399,857.96
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 19,514,589.35
减：所得税 3,899,369.64
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 15,615,219.71
加：年初未分配利润 13,249,901.87
其他转入
六、可供分配的利润 28,865,121.58
减：提取法定盈余公积 1,561,521.97
提取法定公益金 780,760.96
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
分配普通股股利 905,798.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 26,522,838.65
项目 上期数
一、主营业务收入 299,476,510.66
减：主营业务成本 217,413,761.33
主营业务税金及附加 6,684,272.93
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 75,378,476.40
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,227,545.13
减:营业费用 14,487,932.18
管理费用 18,397,356.40
财务费用 7,272,882.82
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 36,447,850.13
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 151,506.00
减：营业外支出 9,721.07
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 36,589,635.06
减：所得税 5,637,371.14
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 30,952,263.92
加：年初未分配利润 13,172,397.54
其他转入
六、可供分配的利润 44,124,661.46
减：提取法定盈余公积 3,095,226.39
提取法定公益金 1,547,613.20
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
分配普通股股利 26,231,920.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 13,249,901.87
公司法定代表人:杨龙江 主管会计工作负责人:赵莉莉
会计机构负责人:谢庆穗
现金流量表(2004年)
编制单位:广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 30
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 161,314,175.82
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,702,227.18
现金流入小计 163,016,403.00
购买商品、接受劳务支付的现金 150,776,685.74
支付给职工以及为职工支付的现金 11,157,850.55
支付的各项税费 13,071,267.12
支付的其他与经营活动有关的现金 25,786,422.55
现金流出小计 200,792,225.96
经营活动产生的现金流量净额 -37,775,822.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 7,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 206,735,500.71
投资所支付的现金 95,378,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 302,113,500.71
投资活动产生的现金流量净额 -295,113,500.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 215,782,089.25
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 169,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 384,782,089.25
偿还债务所支付的现金 72,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,641,582.76
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 106,641,582.76
筹资活动产生的现金流量净额 278,140,506.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,748,817.18
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,615,219.71
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 878,710.27
无形资产摊销 5,604,214.26
长期待摊费用摊销 1,333,047.59
待摊费用减少（减：增加） 308,724.72
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -4,080,705.16
固定资产报废损失
财务费用 8,409,662.76
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -16,385,621.90
经营性应收项目的减少(减：增加) -38,081,568.82
经营性应付项目的增加(减：减少) -15,234,120.74
其他 -2,269,638.65
经营活动产生的现金流量净额 -43,902,075.96
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 104,863,705.74
减：现金的期初余额 159,612,522.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,748,817.18
公司法定代表人:杨龙江 主管会计工作负责人:赵莉莉
会计机构负责人:谢庆穗
资产减值表(2004年)
编制单位:广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 2,743,012.78 2,311,918.16
其中：应收账款 2,174,191.70 1,588,563.09
其他应收款 568,821.08 723,355.07
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,433,207.88
其中：库存商品
原材料 1,433,207.88
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
转回数 合计
坏账准备合计 5,054,930.94
其中：应收账款 3,762,754.79
其他应收款 1,292,176.15
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,433,207.88
其中：库存商品
原材料 1,433,207.88
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:杨龙江 主管会计工作负责人:赵莉莉
会计机构负责人:谢庆穗
一、公司基本情况
历史沿革
公司前身为广州市宝龙特种汽车有限公司，由广东省金安汽车工业制造有限公司、
黄乙珍、杨文江、杨文英和杨金朋共同出资组建，1998年6月22日在广州市工商行政管
理局增城分局登记注册并取得企业法人营业执照（注册号为：（增）4401251100095）
，注册资本为3988万元。
2000年7月17日，广州市经济体制改革委员会“穗改股字（2000）10号”文批复同
意广州市宝龙特种汽车有限公司原股东作为发起人，以发起方式将公司整体改组为广州
市宝龙特种汽车股份有限公司。根据广州市宝龙特种汽车有限公司股东会决议和发起人
协议书，在符合国家法律、法规和政府主管部门规定的前提下，各股东以广州市宝龙特
种汽车有限公司截至2000年4月30日的净资产额4586万元作为折股依据，按1：1的比例
相应折合为股份有限公司的全部股份，各发起人所持有的广州市宝龙特种汽车有限公司
的股权相应转为其在股份有限公司中的股份。股份公司于2000年8月23日在广州市工商
行政管理局办理工商注册登记（注册号4401011107188），注册资本为人民币4586万元
。
公司于2001年3月31日经2000年度股东大会审议通过2000年度利润分配方案，以截
至2000年12月31日股本为基数，每10股送红股1股，变更后的股本总额为50,446,000.0
0元；公司于2002年3月8日经2001年度股东大会审议通过董事会关于2001年度利润分配
方案，以截至2001年12月31日股本为基数，每10股送红股3股，变更后的股本总额为65
,579,800.00元。上述股本变更业已办理工商变更登记手续。
2004年4月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004] 23号核准，公司利用上
海证券交易所及深圳证券交易所交易系统，采用全部向二级市场投资者定价配售方式向
社会公开发行人民币普通股股票（A）股2500万股（发行价格9.08元/股），已于2004年
4月6日办理工商变更登记手续，变更后注册资本为人民币90,579,800.00元。
根据2004年6月5日2004年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更公司名称和注
册地址的议案》，公司名称变更为“广州东方宝龙汽车工业股份有限公司”，注册地址
变更为“广州增城市新塘镇宝龙路1号”。上述变更已于2004年7月13日办理工商变更登
记手续。
公司经广州市科学技术委员会认定为广州市高新技术企业。2002年3月12日，公司
被国家科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为2002年国家火炬计划重点高新技术企
业。
公司住所
广州增城市新塘镇宝龙路1号
公司行业性质及经营范围
—公司是专用汽车制造企业。
—经营范围：研究、开发、改装、销售：防弹运钞车等各类专用车辆（具体车型凭
许可证经营）。研究、开发：特殊钢材、特殊玻璃。无线电系统的技术开发。开发、生
产、销售：汽车车身总成及汽车零部件。经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；
经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进
口业务（国家限定公司经营或禁止出口、进口的商品除外）。经营本企业的进料加工和
“三来一补”业务。
公司基本组织架构
公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、总经
理及适应公司需要的生产经营管理机构，具有健全的组织架构和符合法律法规的议事规
程。
二、公司主要会计政策和会计估计
会计制度
公司执行中华人民共和国颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计期间
自公历每年1月1日至12月31日止。
记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
会计核算基础和计价原则
以权责发生制为会计核算基础，以历史成本法为计价原则。
外币业务核算方法
公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中
间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇
价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间
的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费
用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行
处理。
现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3
个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资，确认为
现金等价物。
短期投资及其跌价准备核算方法
—短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在
处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。
—短期投资于年末按成本与市价孰低法计价，按类别（如某项短期投资比重较大则
按单项）比较短期投资的账面价值与市价，以市价低于账面价值的部分计提短期投资跌
价准备，采用备抵法核算。坏账损失核算方法
—坏账损失采用备抵法核算。应收款项按账龄分析法计提坏账，提取比例列示如下
：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 30%
3—4年 50%
4—5年 80%
5年以上 100%
对于个别有明显证据证明其回收可能性不大的款项，则根据债务人的实际偿还能力
计提特别准备。
—坏账的确认标准：
——因债务人破产，依照法律程序，以其破产财产清偿后仍无法收回的债权；
——因债务人死亡，不能得到偿还的债权；
——债务人逾期三年未履行其清偿义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，
经公司董事会批准，列作坏账损失。
年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大
会批准。存货核算方法
—存货的分类：存货分为原材料、产成品、在产品、物资采购、委托加工物资、低
值易耗品等大类。
—存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出汽车底盘采用个别认定法核算
，其它原材料发出采用加权平均法核算；产成品入库时按实际生产成本核算，发出采用
加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
—存货的盘存制度：存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明
原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变
现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准备并计入当期损益。
长期投资核算方法
—长期股权投资及其减值准备
——长期股权投资计价及收益确认方法
长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本。对被投资
单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单
位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。对投资额占被投
资单位表决权资本总额50%以上（不含50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥
有实际控制权的持续经营的被投资单位，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投
资单位表决权资本总额20%（含20%）以上、50%及以下的以权益法核算；投资额占被投
资单位表决权资本总额不足20%的以成本法核算。
——股权投资差额及其摊销
采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的，按投
资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所
有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
——长期股权投资减值准备
公司长期股权投资在期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低
于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
—长期债权投资及其减值准备
——长期债权投资计价及收益确认方法
长期债权投资在取得时按实际支付金额作为初始投资成本，实际支付款项中含有应
计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。溢价或折价购入的长期债权，其实际支付
的款项（扣除应计利息）与债权面值的差额，在债权存续期内，分期计入投资损益。长
期债权投资收益按权责发生制原则计入当期损益。
——长期债券投资溢价或折价的摊销方法
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券
利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。属于与购建固定
资产有关的债券溢价或折价的摊销，按照借款费用资本化的原则进行处理。债券摊销方
法采用直线法。
——长期债权投资减值准备
公司长期债权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于账面
价值的差额计提长期债权投资减值准备。
固定资产核算方法
—固定资产标准
——使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、
经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，
不属于生产、经营主要设备的物品。
—固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
—固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均
按实际成本计价。
—固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估计的经济使
用年限和预计残值（原值的5％）确定其折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋及建筑物* 5-20年 4.75-20 0-5
机器设备** 10年 9.50 5
运输设备 7年 13.57 5
其他设备 5年 19.00 5
——*房屋及建筑物中，固定资产改良支出的折旧年限为5年，不预留残值，年折旧
率为20％。
——**机器设备中，模具采用工作量法计提折旧。
—固定资产减值准备
公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下
跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收
回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
在建工程核算方法
—在建工程以实际成本计价，并于达到可使用状态时转作固定资产。与在建工程有
关的利息支出在达到可使用状态前予以资本化，计入在建工程成本。
—在建工程减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查
，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按公司在建工程未来可收回金额低于账面
价值的差额计提在建工程减值准备，并对公司存在下列之一的情况予以计提减值准备：
——长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济效益
具有很大不确定性；
——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
工程物资核算方法
—工程物资的分类：工程物资分为预付大型设备款、专用设备等大类。
—工程物资的核算：工程物资购入和发出均按实际成本核算。
长期待摊费用核算方法
—除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待公
司开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益；
—长期待摊费用在费用项目受益期限内按直线法平均摊销；
—长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价
值全部转入当期损益。
无形资产核算方法
—无形资产计价方法：无形资产按取得时实际支付的价款计价，按平均年限法在合
同约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。
—无形资产减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计给
企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
借款费用的会计处理
—公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其
他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门
借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时进行资本化，计入所购建固
定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用
。
—借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
——资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出）已经发生；
——借款费用已经发生；
——为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
收入确认方法
—销售商品收入的确认方法
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：
——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
——与交易相关的经济利益能够流入公司；
——相关的收入和成本能够可靠地计量。
—提供劳务收入的确认方法
在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计
且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发
生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；
发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。
—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法
当下列条件同时满足时予以确认：
——与交易相关的经济利益能够流入公司；
——收入的金额能够可靠地计量。
所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法核算。
合并范围的确定原则及合并报表的编制方法
公司执行《合并会计报表暂行规定》和有关补充规定。公司对投资额占被投资单位
表决权资本总额50%以上的（不含50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实
际控制权的持续经营的被投资公司，以权益法核算并合并会计报表。公司与子公司之间
的所有重大交易和往来款项均在合并会计报表时予以抵销。少数股东权益的数额系根据
公司所控制的子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定，少数股东损益
系根据公司所控制的子公司实现的损益扣除公司所拥有的份额计算确定。母公司与纳入
合并范围的子公司选用统一的重大会计政策和会计处理方法编制合并会计报表。
三、利润分配政策：
根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配：
—弥补上一年度的亏损；
—提取法定公积金百分之十；
—提取法定公益金百分之五；
—提取任意公积金；
—支付股东股利。
四、主要税项
税 种 税 率 计税基数
增值税：
销项税： 17% 销售收入
进项税： 17% 进货成本等
营业税： 5％ 租金收入、商标使用费收入等
消费税： 5％ 应税销售收入
城建税： 5% 应缴增值税、营业税、消费税额
教育费附加： 3% 应缴增值税、营业税、消费税额
企业所得税：* 15% 应纳税所得额
其他税费： 按国家有关规定计提
*公司于2000年7月13日经广州市科学技术委员会认定为广州市高新技术企业，根据
广州市地方税务局“穗地税发【2000】469号”文件，公司自2001年起减按15％的税率
计缴企业所得税。
五、控股子公司及合营企业
—未纳入合并会计报表范围的子公司列示如下：
公司名称 注册资本 本公司投资额
广州市宝龙汽车配件研
HKD10,000,000.00 RMB7,950,000.00
发制造有限公司
发制造有限公司
广州光华荣昌汽车饰件
RMB2,800,000.00
有限公司 RMB1,428,000.00
公司名称 所占比例 经营范围
广州市宝龙汽车配件研 设计、制造汽车、摩托车
75%
发制造有限公司 模具、夹具，汽车、摩托
发制造有限公司 模具、夹具，汽车、摩托
车用铸锻毛坯件，汽车、
摩托车发动机及汽车关键
零部件，销售本企业产品
广州光华荣昌汽车饰件
制造、销售：汽车饰件
有限公司 51%
——广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司是根据外经贸穗增合资字[2003]009号
文批准成立的中外合资企业，于2004年3月22日取得企合粤穗总字第007543号企业法人
营业执照。由于该公司尚处于筹建期，根据《合并会计报表暂行规定》及相关规定，报
告期内未将其纳入合并会计报表。
——广州光华荣昌汽车饰件有限公司是在广州工商行政管理局增城分局注册成立的
有限责任公司，于2004年6月18取得4401252003530号企业法人营业执照。由于该公司尚
处于筹建期，根据《合并会计报表暂行规定》及相关规定，报告期内未将其纳入合并会
计报表。
—公司目前没有合营企业。
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2004.12.31 2003.12.31
现金 182,584.46 81,564.81
银行存款 89,731,121.28 96,402,901.86
其他货币资金 14,950,000.00 63,128,056.25
合 计 104,863,705.74 159,612,522.92
—银行存款2004年12月31日余额中包括80,000,000.00元的定期存款，明细列示如
下：
——存放于招行世贸大厦支行的定期存款40,000,000.00元，期限为2004年5月19日
至2005年5月19日，该定期存款已作为质押物为公司向招行世贸大厦支行借款40,000,0
00.00元设置质押权。
——存放于招行世贸大厦支行的定期存款10,000,000.00元，期限为2004年6月8日
至2005年6月8日，该定期存款已作为质押物为公司向招行世贸大厦支行借款10,000,00
0.00元设置质押权。
——存放于兴业银行广州东城支行定期存款30,000,000.00元，期限为2004年12月
22日至2005年6月22日。
—其他货币资金2004年12月31日余额系公司为开具银行承兑汇票而缴存于银行的保
证金。
2、短期投资
项 目 2004.12.31 2003.12.31
景顺长城内需增长开放式基金 1,000,000.00 -
公司于报告期末对短期投资进行检查，未发现存在市价低于成本的情形，故未计提
短期投资跌价准备。
3、应收账款
2004.12.31
金 额 比例 坏账准备 计提
账
比例
龄
1年以 69,429,899.77 98.39% 3,471,494.99 5%
内
1至2 482,071.00 0.68% 48,207.10 10%
年
2至3 653,173.00 0.93% 195,951.90 30%
年
合 70,565,143.77 100% 3,715,653.99
计
2003.12.31
金 额 比例 坏账准备 计提
账
比例
龄
1年以 42,068,488.00 98.35 2,103,424.40 5%
内 %
1至2 707,673.00 70,767.30 10%
年 1.65%
2至3 - - - 30%
年
合 42,776,161.00 100% 2,174,191.70
计
—应收账款2004年12月31日余额较2003年12月31日增加27,788,982.77元，增加幅
度为64.97%，主要是公司本年销售较多在第四季度实现，货款在信用期内尚未全部收回
所致。
—公司2004年12月31日前五名欠款单位欠款余额合计60,552,602.59元，占应收账
款总额的85.81%。
—截至2004年12月31日，公司不存在应收持有公司5%（含5％）以上表决权股份的
股东欠款。
4、其他应收款
2004.12.31
计提比
账龄 金 额 比 例 坏账准备 例
1年以
内 21,400,113.44 91.80% 1070005.67 5%
1至2
年 1,522,804.72 6.53% 152,280.47 10%
2至3
年 389,969.34 1.67% 116,990.80 30%
3至4
年 - - - 50%
合 计 23,312,887.50 100% 1,339,276.94
2003.12.31
计提比
账龄 金 额 比例 坏账准备 例
1年以
内 6,748,240.38 88.93% 337,412.02 5%
1至2
年 467,099.86 6.16% 46,709.99 10%
2至3
年 8,991.50 0.12% 2,697.45 30%
3至4
年 364,003.23 4.79% 182,001.62 50%
合 计 7,588,334.97 100% 568,821.08
—其他应收款2004年12月31日余额较2003年12月31日增加15,724,552.53元，增加
幅度为207.22%，主要是公司业务人员备用金借支增加及代关联公司支付土地转让款（
详见附注七）所致。
—公司2004年12月31日前五名欠款单位欠款余额合计为11,617,707.28元，占其他
应收款总额的49.83%。
—截至2004年12月31日，公司应收持有公司43.44％表决权股份的股东广东省金安
汽车工业制造有限公司款项为102,000.00元。
5、预付账款
2004.12.31
账 龄 金 额 比 例
一年以内 12,704,009.15 100%
合 计 12,704,009.15 100%
2003.12.31
账 龄 金 额 比 例
一年以内 6,338,094.29 100%
合 计 6,338,094.29 100%
—预付账款2004年12月31日余额较2003年12月31日增加6,365,914.86元，增加幅度
为100.44%，主要原因是公司预付设备、工程款增加。
—截至2004年12月31日，公司不存在预付持有公司5%（含5％）以上表决权股份的
股东款项。
6、存货
2004.12.31
种 类 金 额 跌价准备
原材料 15,618,861.92 -
物资采购 24,341,880.35 -
委托加工物资 5,373,597.18 -
在产品 16,308,384.44 -
产成品 6,165,608.55 -
低值易耗品 398,445.54 -
合 计 68,206,777.98 -
2003.12.31
种 类 金 额 跌价准备
原材料 22,748,901.12 1,433,207.88
物资采购 24,341,880.35 -
委托加工物资 - -
在产品 324,626.55 -
产成品 3,876,026.19 -
低值易耗品 529,721.87 -
合 计 51,821,156.08 1,433,207.88
—存货2004年12月31日余额较2003年12月31日增加16,385,621.90元，增加幅度为
31.62%，主要是本年度汽车（包括专用车）市场比较低迷，公司存货周转较慢所致。
—物资采购2004年12月31日余额系公司2003年向庆铃汽车股份有限公司采购的320
台140TFR17HS型皮卡底盘，因市场原因，公司一直未提货。
—根据2004年5月10日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司签订的《汽车零
配件买卖合同》，公司将2003年已计提100％存货跌价准备的部分原材料按成本价出售
给广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司，从而转回存货跌价准备1,433,207.88元。
7、待摊费用
项 目 2004.12.31 2003.12.31
待抵扣进项税金 2,287,911.47 -
8长期股权投资
—长期投资分类列示如下：
2004.12.31
项 目 金额 减值准备
长期股权投资 94,378,000.00 -
长期债权投资 - -
合 计 94,378,000.00 -
2003.12.31
项 目 金额 减值准备
长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
合 计 - -
—长期股权投资为其他股权投资，明细如下：
占被投资
被投资公司名称 投资金额 单位注册 2003.12.31
资本比例
广州宝龙集团轻型
85,000,000.00 - -
汽车制造有限公司
广州市宝龙汽车配 7,950,000.00 75% -
件研发制造公司
广州光华荣昌汽车
1,428,000.00 51% -
饰件有限公司
合计 94,378,000.00 -
本期增 本期权益 累计权益 本期减
被投资公司名称
加数 增减数 增减数 少数
广州宝龙集团轻型
85,000,000.00 - - -
汽车制造有限公司
广州市宝龙汽车配 7,950,000.00 - - -
件研发制造公司
广州光华荣昌汽车
1,428,000.00 - - -
饰件有限公司
合计 94,378,000.00 - - -
被投资公司名称 2004.12.31
广州宝龙集团轻型
85,000,000.00
汽车制造有限公司
广州市宝龙汽车配 7,950,000.00
件研发制造公司
广州光华荣昌汽车
1,428,000.00
饰件有限公司
合计 94,378,000.00
——经公司2004年9月27日召开的2004年第二次临时股东大会审议通过，公司于20
04年10月15日与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司原股东广州宝龙集团有限公司、增
城市宝龙汽车豪华装饰有限公司签订《增资协议》，约定以广州宝龙集团轻型汽车制造
有限公司2004年7月31日经评估的净资产值为定价依据，由公司与广州宝龙集团有限公
司分别出资12000万元对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司进行增资，双方于签订协
议后四个月内出资完毕。增资后，广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司注册资本为33,
000万元，其中公司占36.36％。截至2004年12月31日，公司已投入资金8500万元，本次
投资尚未全部完成。根据《增资协议》，自2004年7月31日至增资事宜完成工商变更登
记之日期间，广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司净资产值的增减由原股东承担或享有
。
——广州市宝龙汽车配件研发制造公司是根据外经贸穗增合资字[2003]009号文批
准成立的中外合资企业，由公司与友诚企业有限公司共同出资设立。该公司于2004年3
月22日取得企合粤穗总字第007543号企业法人营业执照，注册资本为港币1,000万元，
其中：公司出资人民币795万元，出资比例为75％。由于该公司尚处于筹建期，根据《
合并会计报表暂行规定》及相关规定，报告期内未将其纳入合并会计报表。
——广州光华荣昌汽车饰件有限公司是公司2004年与北京光华荣昌汽车部件有限公
司、杨文英共同出资设立的公司，注册资本为人民币280万元，其中，公司出资人民币
142.8万元，出资比例为51％。由于该公司尚处于筹建期，根据《合并会计报表暂行规
定》及相关规定，报告期内未将其纳入合并会计报表。
—公司于年末对长期投资进行逐项检查，未发现长期投资存在需计提减值准备的情
况。
9、固定资产及累计折旧
项 目 2003.12.31 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 44,127,461.68 6,312,711.00
机器设备 4,706,144.24 55,511,650.00
运输设备 3,182,265.67 1,159,327.39
其他设备 2,208,692.61 754,228.43
合 计 54,224,564.20 63,737,916.82
其中：在建工程转增数 1,419,552.00
项 目 2003.12.31 本期增加
累计折旧
房屋及建筑物 6,410,917.89 2,463,982.88
机器设备 1,477,209.80 2,295,971.73
运输设备 1,655,250.62 415,291.56
其他设备 557,402.68 428,968.09
合 计 10,100,780.99 5,604,214.26
净 值 44,123,783.21
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 44,123,781.21
项 目 本期减少 2004.12.31
固定资产原值
房屋及建筑物 - 50,440,172.68
机器设备 - 60,217,794.24
运输设备 - 4,341,593.06
其他设备 - 2,962,921.04
合 计 - 117,962,481.02
其中：在建工程转增数
项 目 本期减少 2004.12.31
累计折旧
房屋及建筑物 - 8,874,900.77
机器设备 - 3,773,181.53
运输设备 - 2,070,542.18
其他设备 - 986,370.77
合 计 - 15,704,995.25
净 值 102,257,485.77
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 102,257,485.77
—机器设备本期增加数中，5500万元系公司于2004年9月向河北兴林车身制造有限
公司采购的704套TBL6508轻型客车车身模具，其中3910万元由公司直接付款，其余159
0万元根据2004年12月30日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司、河北兴林车身
制造集团有限公司及泊头市兴林汽车冲压件有限公司签订的《抵帐协议》，转移给广州
宝龙集团轻型汽车制造有限公司承担。
—公司根据模具预计使用寿命5万次/套的生产量并预留5％的残值，按工作量法计
提折旧。2004年模具共计提折旧1,881,000.00元。
—截至2004年12月31日，公司房屋及建筑物中的框架三层厂房、框架三层办公楼各
1幢已作为抵押物为公司向工商银行增城支行借款4,000,000.00元设置抵押权；钢结构
厂房3幢、框架六层宿舍2幢、框架八层宿舍1幢、框架三层办公楼1幢作为抵押物为公司
向中信实业银行广州分行借款12,500,000.00元设置抵押权。上述房屋建筑物账面净值
合计为23,103,113.77元。
10、工程物资
项 目 2004.12.31 2003.12.31
专用设备 8,448,826.40
-
预付大型设备款
3,363,896.47
合计 11,812,422.87
11、在建工程
项
目 预算数 2003.12.31 本期增加
永 和
厂 区 106,806,651.49 - 104,006,273.08
工程
办 公
楼 装 1,288,242.00 131,310.00
修
合计 106,806,651.49 1,288,242.00 104,137,583.08
投入占
其
预算比
他
项 本期转入固定 例 资金
减
目 资产 少 2004.12.31 来源
永 和
募股
厂 区 - - 104,006,273.08 97.38%
资金
工程
办 公
楼 装 1,419,552.00 - - - 自有
修
合计 1,419,552.00 - 104,006,273.08
本报告期内在建工程不存在借款费用资本化情形。
12、无形资产
项 目 原始金额 取得方式
土地使用权：
新塘骑龙山A号地 2,391,519.00 受让
新塘骑龙山B号地 8,057,600.00 受让
新塘白江村土地 5,975,562.24 受让
新塘太平洋工业区土地 1,501,000.00 受让
新塘骑龙山C号地 1,664,100.00 受让
大黄岗土地 4,025,763.00 出让
增江街西山村新围土地 4,636,470.59 受让
宏泰工业区蝴蝶岭A1 5,347,204.91 受让
宏泰工业区蝴蝶岭A2 9,150,537.24 受让
宏泰工业区蝴蝶岭A3 7,277,146.15 受让
非专利技术 1,950,000.00 购买
合 计 51,976,903.13
项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销
土地使用权：
新塘骑龙山A号地 2,158,499.01 - 49,056.80
新塘骑龙山B号地 7,013,948.92 - 184,173.71
新塘白江村土地 5,523,229.05 - 95,228.08
新塘太平洋工业区土地 1,346,285.47 - 32,571.43
新塘骑龙山C号地 1,593,035.28 - 35,532.38
大黄岗土地 4,025,763.00 - 47,203.25
增江街西山村新围土地 - 4,636,470.59 30,909.80
宏泰工业区蝴蝶岭A1 - 5,347,204.91 51,169.42
宏泰工业区蝴蝶岭A2 - 9,150,537.24 87,564.95
宏泰工业区蝴蝶岭A3 - 7,277,146.15 69,637.77
非专利技术 866,666.60 - 650,000.00
合 计 22,527,427.33 26,411,358.89 1,333,047.59
项 目 累计摊销 本期减少 2004.12.31
土地使用权：
新塘骑龙山A号地 282,076.79 - 2,109,442.21
新塘骑龙山B号地 1,227,824.79 - 6,829,775.21
新塘白江村土地 547,561.27 - 5,428,000.97
新塘太平洋工业区土地 187,285.96 - 1,313,714.04
新塘骑龙山C号地 106,597.10 - 1,557,502.90
大黄岗土地 47,203.25 - 3,978,559.75
增江街西山村新围土地 30,909.80 - 4,605,560.79
宏泰工业区蝴蝶岭A1 51,169.42 5,296,035.49 -
宏泰工业区蝴蝶岭A2 87,564.95 - 9,062,972.29
宏泰工业区蝴蝶岭A3 69,637.77 - 7,207,508.38
非专利技术 1,733,333.40 - 216,666.60
合 计 4,371,164.50 5,296,035.49 42,309,703.14
项 目 剩余摊销年限
土地使用权：
新塘骑龙山A号地 43年
新塘骑龙山B号地 37年1个月
新塘白江村土地 57年
新塘太平洋工业区土地 40年4个月
新塘骑龙山C号地 43年10个月
大黄岗土地 49年2个月
增江街西山村新围土地 49年6个月
宏泰工业区蝴蝶岭A1
宏泰工业区蝴蝶岭A2 34年6个月
宏泰工业区蝴蝶岭A3 34年6个月
非专利技术 4个月
合 计
—无形资产本期减少数系根据合同，公司将宏泰工业区蝴蝶岭A1土地以9,911,988
.00元的价格转让给广州市合汇房地产有限公司。
—截至2004年12月31日，公司新塘太平洋工业区土地已作为抵押物为公司向工行增
城支行借款4,000,000.00元设置抵押权；新塘骑龙山A号地、新塘骑龙山B号地、新塘白
江村土地作为抵押物为公司向中信实业银行广州分行借款12,500,000.00元设置抵押权
；增江街西山村新围土地已作为抵押物为公司向招商银行广州世贸支行借款20,000,00
0.00元设置抵押权；宏泰工业区蝴蝶岭A2、A3土地已作为抵押物为公司向招商银行广州
世贸大厦支行借款30,000,000.00元设置抵押权。上述土地摊余金额合计36,556,973.8
9元。
13、长期待摊费用
项 目 原始发生额 2003.12.31 本期增加 本期摊销
装修费 1,549,169.48 833,618.39 16,769.00 308,724.72
合 计 1,549,169.48 833,618.39 16,769.00 308,724.72
项 目 累计摊销 2004.12.31
装修费 1,007,506.81 541,662.67
合 计 1,007,506.81 541,662.67
14、短期借款
借款类别 2004.12.31 2003.12.31
质押借款 50,000,000.00 -
抵押借款 66,500,000.00 29,500,000.00
保证借款 105,000,000.00 95,000,000.00
合计 221,500,000.00 124,500,000.00
—质押借款系向招商银行广州世贸大厦支行借款50,000,000.00元，以存放于招行
世贸大厦支行的定期存款50,000,000.00元为质押物。
—抵押借款包括：向招商银行广州世贸支行借款30,000,000.00元，以公司土地作
抵押并由广州宝龙集团有限公司提供担保；向招商银行广州世贸支行借款20,000,000.
00元，以公司土地作抵押并由广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司提供担保；向工商银
行增城支行借款4,000,000.00元，以公司土地、房产作抵押；向中信实业银行广州分行
借款12,500,000.00元，以公司土地、房产作抵押并由广州宝龙集团有限公司提供担保
。
—保证借款包括：向兴业银行环市东支行借款40,000,000.00元，由广州宝龙集团
有限公司、广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司、广东省金安汽车工业制造有限公司、
杨龙江和黄乙珍提供保证，同时由广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司提供增城市三江
镇银通工业区土地作为抵押物；向兴业银行环市东支行借款25,000,000.00元，由广州
宝龙集团有限公司和杨龙江提供保证；向民生银行开发区支行借款40,000,000.00元，
由广州宝龙集团有限公司和杨龙江提供保证。
—截至2004年12月31日，向中信实业银行广州分行借入年利率为4.779％的流动资
金借款12,500,000.00元已逾期。
15、应付票据
票据类别 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 30,000,000.00 62,069,743.68
—应付票据2004年12月31日余额较2003年12月31日减少32,069,743.68元，减少幅
度为51.67%，主要是以票据结算的应付材料款减少所致。
—截至2004年12月31日，公司不存在已到期未支付的应付票据。
—截至2004年12月31日，公司不存在应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
的票据。
16、应付账款
2004.12.31 2003.12.31
31,784,151.81 15,322,182.29
—应付账款2004年12月31日余额较2003年12月31日增加16,461,969.52元，增加幅
度为107.44%，主要是公司第四季度采购量较大，货款在信用期内尚未全部支付所致。
—应付账款2004年12月31日余额中没有账龄超过3年的大额应付账款。
—截至2004年12月31日，公司不存在应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
的款项。
17、预收账款
2004.12.31 2003.12.31
2,737,484.04 199,232.74
—预收账款2004年12月31日余额中没有帐龄超过1年的大额预收账款。
—截至2004年12月31日，公司不存在预收持有公司5%（含5％）以上表决权股份的
股东款项。
18、应交税金
税 种 2004.12.31 2003.12.31
应交增值税 2,940,165.65 2,348,809.43
应交营业税 549,647.40 22,520.00
应交消费税 83,015.98 74,589.75
应交城建税 36,119.66 99,801.81
应交企业所得税 2,067,650.23 2,683,612.77
应交个人所得税 155,793.81 -
应交房产税 106,395.57 71,930.08
合 计 5,938,788.30 5,301,263.84
本报告期各项税金执行的税率详见附注四。公司期末应交税金余额最终以税务机关
核定为准。
19、其他应付款
2004.12.31 2003.12.31
9,364,627.84 788,547.47
—其他应付款2004年12月31日余额较2003年12月31日增加8576080.37元，增加幅度
为1087.58%，主要是公司应付未付的土地购买款增加所致。
—截至2004年12月31日，公司不存在应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
的款项。
19、股本（单位：万股）
2003.12.3
项 目 1
一、未上市流通股份 -
1、发起人股份 6,557.98
其中：国家持有股份 -
境内法人持有股份 6,557.98
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
未上市流通股份合计 6,557.98
二、已上市流通股份 -
1、人民币普通股 -
已流通股份合计 -
三、股份总数 6,557.98
本次变动增减（+、-）
公积金转
项 目 发行新股 送股 股 其他 小计
一、未上市流通股份 - - - - -
1、发起人股份 - - - - -
其中：国家持有股份 - - - - -
境内法人持有股份 - - - - -
2、募集法人股份 - - - - -
3、内部职工股 - - - - -
未上市流通股份合计 - - - - -
二、已上市流通股份 - - - - -
1、人民币普通股 2,500 - - - 2,500
已流通股份合计 2,500 - - - 2,500
三、股份总数 2,500- - - - 2,500-
2004.12.
项 目
31
一、未上市流通股份 -
1、发起人股份 6,557.98
其中：国家持有股份 -
境内法人持有股份 6,557.98
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
未上市流通股份合计 6,557.98
二、已上市流通股份 -
1、人民币普通股 2,500
已流通股份合计 2,500
三、股份总数 9,057.98
2004年4月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]23号核准，公司利用上
海证券交易所及深圳证券交易所交易系统，采用全部向二级市场投资者定价配售方式向
社会公开发行人民币普通股股票（A）股2500万股，每股面值1元，每股发行价格9.08元
，募集资金总额为人民币227,000,000.00元，扣除发行费用人民币11,217,910.75元，
实际募集资金净额为人民币215,782,089.25元，其中新增注册资本人民币25,000,000.
00元，股本溢价人民币190,782,089.25元。公司已于2004年4月6日办理了工商变更登记
，变更后的注册资本为人民币90,579,800元。变更后的实收资本业经广东正中珠江会计
师事务所“广会所验字（2004）第2401463号”验资报告验证。
20、资本公积
项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31
股本溢价 - 190,782,089.25 - 190,782,089.25
资本公积本期增加数为公司2004年4月发行A股形成的股本溢价。
21、盈余公积
项目 2003.12.31 本期增加数
法定盈余公积 10,601,033.45 1,561,521.97
法定公益金 5,300,516.73 780,760.96
合 计 15,901,550.18 2,342,282.93
项目 本期减少数 2004.12.31
法定盈余公积 - 12,162,555.42
法定公益金 - 6,081,277.69
合 计 - 18,243,833.11
公司分别按净利润的10%和5%计提法定盈余公积和法定公益金。
22、未分配利润
项 目 2004年度 2003年度
年初未分配利润 13,249,901.87 13,172,397.54
加：本年度净利润 15,615,219.71 30,952,263.92
减：提取法定盈余公积 1,561,521.97 3,095,226.39
提取法定公益金 780,760.96 1,547,613.20
分配普通股现金股利 905,798.00 26,231,920.00
年末未分配利润 25,617,040.65 13,249,901.87
根据2005年4月14日召开的公司第二届董事会第九次会议关于2004年度利润分配的
预案，公司拟以2004年12月31日总股本90,798,000股为基数，向全体股东每10股派发现
金红利0.1元（含税），共计派发现金红利907,980.00元。公司已根据修订后的《企业
会计准则--资产负债表日后事项》的有关规定相应调整了会计报表中的未分配利润和拟
分配现金股利项目。上述利润分配预案尚需经股东大会审议通过。
23、主营业务收入及主营业务成本
—主营业务收入、成本分项列示如下：
2004度
项 目 主营业务收入 主营业务成本
防弹运钞车 106,683,760.72 72,533,800.77
警车 7,007,501.68 4,441,802.70
客车 7,453,538.50 8,437,976.91
救护车 1,858,974.37 1,805,409.41
垃圾车 333,333.33 344,763.81
物流车 488,888.88 474,497.82
宝龙老板车 - -
车身总成 26,235,897.35 15,311,085.46
合计 150,061,894.83 103,349,336.88
2003度
项 目 主营业务收入 主营业务成本
防弹运钞车 204,224,031.63 145,891,269.68
警车 - -
客车 - -
救护车 - -
垃圾车 - -
物流车 - -
宝龙老板车 95,252,479.03 71,522,491.65
车身总成 - -
合计 299,476,510.66 217,413,761.33
—2004度主营业务收入、成本较2003度均大幅减少，主要原因有：
——2004年防弹运钞车销售市场较往年疲软，致使防弹运钞车销售收入、成本均大
幅减少。
——除防弹运钞车之外的其他产品均为2004年新投产，推向市场时间不长，尚未形
成完善的销售市场。
—2004年度主营业务收入按地区列示如下：
地 区 2004年度 2003年度
东北地区 9,917,935.02 23,078,803.40
华北地区 14,899,829.07 19,016,232.49
西北地区 2,764,957.26 11,298,290.59
华东地区 32,093,241.02 59,969,743.58
华中地区 15,589,743.55 17,778,034.18
华南地区 43,749,795.76 146,626,261.14
西南地区 31,046,393.15 21,709,145.28
合 计 150,061,894.83 299,476,510.66
—2004年度公司前五名客户销售金额合计83,542,892.23元，占全年销售总额的55
.68%。
24、主营业务税金及附加
税 项 2004年度 2003年度 计缴标准
消费税 320,198.29 4,762,623.96 应税销售收入的5％
城建税 222,722.93 957,415.95 流转税的5%
教育费附加 133,632.35 574,449.57 流转税的3%
堤围费 206,870.73 389,783.45 营业收入的0.13%
合 计 883,424.30 6,684,272.93
2004年度主营业务税金及附加较2003年度减少5,800,848.63元，减少幅度为86.78
％，主要是由于本报告期内销售收入减少所致。
25、其他业务利润
项 目 2004年度 2003年度
场地租金 965,828.16 965,828.16
商标使用费 56,760.00 56,760.00
返利款 246,164.06 -
销售汽车配件 173,760.57 204,956.97
合计 1,442,512.79 1,227,545.13
26、营业费用
2004年度 2003年度
6,451,416.03 14,487,932.18
营业费用2004年度较2003年度减少8,036,516.15元，减少幅度为55.47%，主要是本
年销售业务大幅减少所致。
27、财务费用
项 目 2004年度 2003年度
利息支出 8,409,662.76 8,490,617.49
减：利息收入 1,260,934.56 1,335,164.24
手续费 184,474.21 117,429.57
合 计 7,333,202.41 7,272,882.82
28、补贴收入
项 目 2004年度 2003年度
财政贴息 14,015.00 -
2004年补贴收入系公司收到广州市财政局下拨的2003年度外向型民营企业发展资金
。
29、营业外收入
项 目 2004年度 2003年度
土地转让收益 4,080,705.16 -
罚款 1,983.00 150,506.00
赔款 148,880.70 1,000.00
其他 96,578.85 -
合计 4,328,147.71 151,506.00
2004年土地转让收益系根据合同，公司将宏泰工业区蝴蝶岭A1土地以9,911,988.0
0元的价格转让给广州市合汇房地产有限公司，土地转让成本为5,296,035.49元，相关
税金535,247.35元，转让收益为4,080,705.16元。
30、营业外支出
项 目 2004年度 2003年度
捐赠支出 316,923.60 -
滞纳金 9,486.08 8,569.57
罚款 69,743.58 500.00
其他 3,704.70 651.50
合计 399,857.96 9,721.07
31、支付的其他与经营活动有关的现金
2004年度，公司支付的其他与经营活动有关的现金为25,786,422.55元，主要内容
列示如下：
项目 2004年度
差旅费 2,040,136.00
办公费 1,013,791.82
单位往来款 2,000,000.00
维修费 997,147.98
咨询费 781,673.00
运输费 866,370.59
业务招待费 894,027.00
代垫土地款 6,498,400.00
个人借支增加等 4,112,183.49
七、关联方关系及其交易
关联方关系
—存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主 营 业 务
广东省金安汽车工 增城市新塘工业 销售：国产汽车、摩
业制造有限公司 加工区太平洋工 托车及汽车、摩托车
业区 配件；批发和零售贸
易（国家专营专控商
品除外）
广州市宝龙汽车配 广州增城市银通 设计、制造汽车、摩
件研发制造有限公 城工业园 托车模具、夹具，汽
司 车、摩托车用铸锻毛
坯件，汽车、摩托车
发动机及汽车关键零
部件，销售本企业产
品
广州光华荣昌汽车 增城市新塘镇太 制造、销售：汽车饰
饰件有限公司 平洋工业区66号 件
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
广东省金安汽车工 母公司 有限责任公司 王治邦
业制造有限公司
广州市宝龙汽车配 子公司 中外合资企业 杨龙江
件研发制造有限公
司
广州光华荣昌汽车 子公司 有限责任公司 杨文英
饰件有限公司
—存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 2003.12.31 本年增加数
广东省金安汽车工业制造有限公
68,800,000.00 -
司
广州市宝龙汽车配件研发制造有
- HKD10,000,000.00
限公司
广州光华荣昌汽车饰件有限公司 - 2,800,000.00
企 业 名 称 本年减少数 2004.12.31
广东省金安汽车工业制造有限公
- 68,800,000.00
司
广州市宝龙汽车配件研发制造有
-HKD 10,000,000.00
限公司
广州光华荣昌汽车饰件有限公司 - 2,800,000.00
—存在控制关系的关联方所持股份及变化
企 业 名 称 2004.12.31
金 额 控股比例
广东省金安汽车工业制造有限公司 39,347,880.00 43.44%
广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司 - -
广州光华荣昌汽车饰件有限公司 - -
企 业 名 称 2003.12.31
金 额 控股比例
广东省金安汽车工业制造有限公司 39,347,880.00 60%
广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司 7,950,000.00 75%
广州光华荣昌汽车饰件有限公司 1,428,000.00 51%
—不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司关系
广州宝龙集团有限公司 同一控制人
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司（原广州市龙
同一控制人
豹汽车工业有限公司）
广州宝龙集团汽车车身制造有限公司 同一控制人
关联方交易
—委托加工底盘
——公司于2003年9月2日与广州市龙豹汽车工业有限公司签订《加工承揽协议》，
约定由广州市龙豹汽车工业有限公司按照本公司的技术要求加工用于生产TBL5022CF、
TBL5022CF1、TBL5022CF2防弹车及TBL5028XJXL宝龙老板车的专用底盘。本公司负责提
供专用底盘加工所需的各种零配件并分别以每台11,729.25元、14,207.31元、15,115.
23元、14,052.87元的含税价格向广州市龙豹汽车工业有限公司支付加工费。2004年度
本公司委托广州市龙豹汽车工业有限公司加工TBL5022CF1防弹车底盘共24台、TBL5022
CF2防弹车底盘共85台，共发生委托加工费用1,389,547.00元（不含税）。
——公司于2004年4月2日与广州市龙豹汽车工业有限公司签订《委托加工协议》，
约定由广州市龙豹汽车工业有限公司按照本公司的技术要求加工TBL6482轻型客车并以
每台2,600.00元的价格向广州市龙豹汽车工业有限公司支付加工费。2004年度本公司委
托广州市龙豹汽车工业有限公司加工TBL6482轻型客车148台，共发生委托加工费用328
,888.56元（不含税）。
关联方交易的定价政策：成本加成原则。
—购买大巴
根据2004年6月30日公司与广州宝龙集团有限公司签订的《买卖协议》，公司向广
州宝龙集团有限公司采购TBL6890大巴1台，不含税价计153,846.15元。
—购买专用底盘
——公司于2004年3月1日公司与广州市龙豹汽车工业有限公司签订《专用底盘买卖
协议》，约定公司分别以每台109,570.66元、119,666.75元、129,323.00元、126,360
.00元、198,900.00元的含税价格向广州市龙豹汽车工业有限公司购买TBL5030冷藏车底
盘、TBL5025救护车底盘、TBL5022防弹运钞车底盘、TBL6802H客车底盘、TBL6832客车
底盘。2004年采购金额（不含税）及占同期购货比例列示如下：
2004年
类 别
不含税金额 占同期购货比例
TBL5022防弹车底盘 552,662.40 0.48%
TBL5030冷藏车底盘 93,650.14 0.08%
TBL5025救护车底盘 920,513.42 0.79%
TBL6802H客车底盘 108,000.00 0.10%
TBL6832客车底盘 170,000.00 0.15%
合 计 1,844,825.96 1.60%
2003年
类 别 占同期购货比
不含税金额 例
TBL5022防弹车底盘 3,218,338.46 1.47%
TBL5030冷藏车底盘 - -
TBL5025救护车底盘 - -
TBL6802H客车底盘 - -
TBL6832客车底盘 - -
合 计 3,218,338.46 1.47%
——公司于2004年6月10日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司签订《专用
底盘买卖总体协议》，约定公司分别以每台120,764.10元、121,684.04元、117,379.2
7元、125,621.66元、121,472.74元、125,753.97元、124,708.20元的含税价格向广州
宝龙集团轻型汽车制造有限公司购买TBL5029XKC警车底盘、TBL5033XJH救护车底盘、T
BL5022CF1（TBL5022CF2）防弹运钞车底盘、TBL5022CF3防弹运钞车底盘、TBL5028XJB
警车底盘、TBL5028XJB1运兵车底盘、TBL5028XJXL宝龙老板车底盘。2004年采购金额（
不含税）及占同期购货比例列示如下：
2004年
类 别
不含税金额 占同期购货比例
TBL5022CF1、CF2防弹车底
16,653,810.56 14.21%
盘
TBL5022CF3防弹车底盘 4,402,126.54 3.76%
TBL5027防弹车底盘 - -
TBL5028XJXL宝龙老板车底
8,100,703.96 6.91%
盘
TBL5028XJB警车底盘 103,822.86 0.09%
TBL5029XKC警车底盘 3,302,949.76 2.82%
TBL5033XJH救护车底盘 104,003.45 0.09%
合 计 32,667,417.13 27.88%
2003年
类 别 占同期购货比
不含税金额 例
TBL5022CF1、CF2防弹车底
4,246,146.15 1.94%
盘
TBL5022CF3防弹车底盘 - -
TBL5027防弹车底盘 289,743.59 0.13%
TBL5028XJXL宝龙老板车底
54,036,666.67 24.73%
盘
TBL5028XJB警车底盘 - -
TBL5029XKC警车底盘 - -
TBL5033XJH救护车底盘 - -
合 计 61,790,894.87 28.27%
关联方交易的定价政策：成本加成原则。
—购买汽车配件
——根据2004年9月2日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司签订的《汽车零
配件买卖合同》，公司向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司采购防弹运钞车用零配件
一批，不含税价计6,047,630.61元；采购大巴车用零配件一批，不含税价计540,177.1
7元，总计不含税价6,587,807.78元。
——根据2004年10月2日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司签订的《汽车
零配件买卖合同》，公司向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司采购汽车零配件一批，
不含税价计655,701.27元。
——根据2004年9月20日公司与广州宝龙集团有限公司签订的《买卖协议》，公司
向广州宝龙集团有限公司采购零配件一批，不含税价为93,387.63元。
关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。
—销售车身总成
根据2004年9月20日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司签订的《供货合同
》，公司按每套24000元的含税价向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司销售TBL6508白
车身。2004年共计销售TBL6508白车身604台，不含税价总计12,389,743.53元。
关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。
—销售汽车配件
——根据2004年4月20日公司与广州市龙豹汽车工业有限公司签订的《汽车零配件
买卖合同》，公司向广州市龙豹汽车工业有限公司销售汽车零配件一批，不含税价计8
33,501.82元。
——根据2004年5月10日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司签订的《汽车
零配件买卖合同》，公司向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司销售海狮材料不含税价
计1,433,207.88元。
——根据2004年10月20日公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司签订的《汽车
零配件买卖合同》，公司向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司销售汽车发动机总成2
40套，不含税价格为4,451,282.05元；销售其他汽车底盘配件一批，不含税价计1,460
,156.58元，总计不含税价5,911,438.63元。
——根据2004年6月10日公司与广州宝龙集团有限公司签订的《汽车零配件买卖合
同》，公司向广州宝龙集团有限公司销售汽车零配件一批，不含税价为126,435.03元。
关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。
—代垫购买土地款
——根据2004年1月6日广州市宝龙集团汽车车身制造有限公司与增城市土地开发集
团公司签订的《土地使用权转让合同书》，增城市土地开发集团公司向广州市宝龙集团
汽车车身制造有限公司转让位于增城市荔城镇陆村的268.188亩土地，转让价款总计16
,091,280.00元，2004年公司代广州市宝龙集团汽车车身制造有限公司向增城市土地开
发集团公司支付上述土地转让款842,700.00元。
——根据2004年1月6日广州宝龙集团有限公司与增城市土地开发集团公司签订的《
土地使用权转让合同书》，增城市土地开发集团公司向广州宝龙集团有限公司转让位于
增城市荔城镇陆村的145.952亩土地，转让价款总计8,757,120.00元，2004年公司代广
州宝龙集团有限公司向增城市土地开发集团公司支付上述土地转让款458,600.00元。
——根据2004年6月8日广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司与广州宝龙集团轻型
汽车制造有限公司签订的《土地转让协议书》，广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司向
广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司转让位于增城市三江镇梅花岭、牛利岭的50亩土
地，转让价款总计8,333,325.00元，2004年公司代广州市宝龙汽车配件研发制造有限公
司向广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司支付上述土地转让款4,820,000.00元。
—房屋租赁
——根据2003年3月1日公司与广州宝龙集团有限公司签订的《房屋租赁合同》，广
州宝龙集团有限公司向本公司租赁办公楼一层，租期从2003年3月1日起至2005年3月1日
止，每月租金27,360.00元。2004年应计上述房屋租金328,320.00元。
——根据2003年3月1日公司与广州宝龙集团有限公司签订的《房屋租赁合同》，广
州宝龙集团有限公司向本公司租赁办公楼两层，租期从2003年1月1日起至2005年1月1日
止，每月租金54,720.00元。2004年应计上述房屋租金656,640.00元。
——根据2002年2月28日公司与广东省金安汽车工业制造有限公司签订的《房屋租
赁合同》，广东省金安汽车工业制造有限公司向本公司租赁办公楼面积120平方米，租
期从2002年3月1日起至2004年12月31日止，每月租金3,000.00元。2004年应计上述房屋
租金36,000.00元。
—商标使用许可
根据2001年12月25日公司与广州宝龙集团有限公司签订的《“宝龙”商标使用许可
协议》，公司允许广州宝龙集团有限公司有偿使用“宝龙”注册商标的时间为3年，即
从2002年1月1日至2004年12月31日，商标使用费为每年60,000.00元。2004年度应计上
述商标使用费60,000.00元。
—提供担保
——截至2004年12月31日，公司短期借款余额中的167,500,000.00元由关联方提供
担保，具体情况如下：
借款单位 借款余额（元） 担保单位
招行广州世贸支行 30,000,000.00 广州宝龙集团有限公司
招行广州世贸支行 20,000,000.00 广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司
中信实业银行广州分行 12,500,000.00 广州宝龙集团有限公司
广州宝龙集团有限公司、广州宝龙集团轻
兴业银行广州环市东支行 40,000,000.00 型汽车制造有限公司、广东省金安汽车工
业制造有限公司、杨龙江、黄乙珍
兴业银行广州环市东支行 25,000,000.00 广州宝龙集团有限公司、杨龙江
民生银行开发区支行 40,000,000.00 广州宝龙集团有限公司、杨龙江
合 计 167,500,000.00
——截至2004年12月31日，公司应付票据余额30,000,000.00元由广州宝龙集团有
限公司、杨龙江提供担保。
关联方往来余额
项 目 2004.12.31
应收账款：
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 9,033,449.78
其他应收款：
广东省金安汽车工业制造有限公司 102,000.00
广州宝龙集团有限公司 458,600.00
广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司 4,820,000.00
广州宝龙集团汽车车身制造有限公司 842,700.00
广州光华荣昌汽车饰件有限公司 50,000.00
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 942,016.00
应付票据：
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 30,000,000.00
应付账款：
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 -
广州宝龙集团有限公司 112,682.33
其他应付款：
广州宝龙集团有限公司 196,424.55
项 目 2003.12.31
应收账款：
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 -
其他应收款：
广东省金安汽车工业制造有限公司 66,000.00
广州宝龙集团有限公司 435,400.00
广州市宝龙汽车配件研发制造有限公司 -
广州宝龙集团汽车车身制造有限公司 -
广州光华荣昌汽车饰件有限公司 -
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司
应付票据：
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 -
应付账款：
广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司 902,969.41
广州宝龙集团有限公司 -
其他应付款：
广州宝龙集团有限公司 -
八、或有事项
报告期内公司不存在需披露的或有事项。
九、重大承诺事项
2004年5月26日，公司参加由湛江市广诚拍卖有限公司组织的广东万里企业集团公
司破产财产专场拍卖会，通过公开竞价，以2040万元（其中：拍卖成交价2000万元、佣
金40万元）竞拍到广东万里企业集团公司位于湛江市坡头区广湛公路麻路段北侧82841
平方米的土地使用权（湛坡府国用（1994）字第020018号）及其地上14幢产房（总面积
30968.85平方米）、机器设备一批。公司与广东万里企业集团公司破产清算小组签订《
协议书》，约定公司除需要支付2040万元的拍卖价款之外，尚需支付广东万里企业集团
公司破产清算小组职工安置费200万元，并约定该200万元职工安置费必须于2004年6月
10日前付清。2004年6月10日，公司与湛江市广诚拍卖有限公司签订《拍卖成交确认书
》，约定公司必须于2004年6月26日前付足成交价款的70％，计1428万元；其余价款在
7月1日前付清。公司已于2004年5月25日按规定支付给湛江市广诚拍卖有限公司竞拍保
证金500万元。2004年12月28日，广东万里企业集团公司破产清算小组同意公司延期支
付剩余拍卖价款1740万元，并约定公司必须在2005年4月30日前付清，否则，将依法处
理。
十、资产负债表日后非调整事项
—截至报告发出日，公司向中信实业银行广州分行借入的逾期借款12,500,000.00
元尚未偿还。
—根据公司与广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司原股东广州宝龙集团有限公司、
增城市宝龙汽车豪华装饰有限公司签订的《增资协议》，公司及广州宝龙集团有限公司
已于2005年1月17日完成对广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司的全部出资，并经广州
市增信会计师事务所“广增会验字[2005]第044号”验资报告验证。广州宝龙集团轻型
汽车制造有限公司已于2005年2月28日办理了工商变更登记。
十一、其他重要事项
报告期内公司不存在需披露的其他重要事项。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：杨龙江
广州东方宝龙汽车工业股份有限公司
二○○五年四月十六日
每日必读
