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第一节 重要提示及目录
【重要提示】
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本报告已经公司第二届董事会2004年第八次临时会议审议，全票通过。
公司董事长张晓光先生、总经理陈耀忠先生、财务负责人张作滨先生、财务部经理
张俊先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2004年半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
第二节 公司基本情况
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：东北高速公路股份有限公司
公司的法定英文名称：Northeast Expressway Company Ltd.
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东北高速
股票代码：600003
3、公司注册地址：吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街4000号
公司办公地址：吉林省长春市经济开发区浦东路19-1号
邮政编码：130033
公司网址：http://www.northeast-expressway.cn
电子信箱：dbgs@dbgs.sina. net
4、公司法定代表人：张晓光
5、公司董事会秘书：戴 琦
联系电话：0431-4622168 4639168
传真：0431-4653168
联系地址：长春市经济开发区浦东路19-1号
电子信箱：dbgs@dbgs.sina. net
证券事务代表：
6、定期报告刊登报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
信息披露媒体网站：http://www.sse.com.cn
公司半年度备置地点：长春市经济开发区浦东路19-1号公司董事会秘书处
7、公司首次注册登记日期：1999年7月21日
首次注册地点：长春市人民大街122号
企业法人营业执照注册号：2200001033023
企业税务登记号码：220104717147210
公司聘请会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：长春市建设街12号
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
流动资产 1,130,584,098.11 771,511,195.92
流动负债 786,797,199.35 508,051,999.18
总资产 5,517,006,986.71 5,142,560,889.56
股东权益(不含少数东权益) 3,314,194,918.72 3,270,782,891.92
每股净资产 2.7318 2.6960
本报告期末比年初数增减(%)
流动资产 46.5415
流动负债 54.8655
总资产 7.2813
股东权益(不含少数东权益) 1.3273
每股净资产 1.3279
报告期(1-6月) 上年同期
净利润 43,412,026.80 54,336,841.91
扣除非经常性损益后的净利润 76,581,448.26 50,305,370.62
每股收益(摊簿) 0.0358 0.0448
每股收益(加权) 0.0358 0.0448
净资产收益率(%)(摊簿) 1.3099 1.7495
净资产收益率(%)(加权) 1.3185 1.7649
经营活动产生的现金流量净额 64,412,683.07 -132,409,893.21
本报告期比上年同期增减(%)
净利润 -20.1057
扣除非经常性损益后的净利润 52.2331
每股收益(摊簿) -20.0983
每股收益(加权) -20.0983
净资产收益率(%)(摊簿) -0.4396
净资产收益率(%)(加权) -0.4464
经营活动产生的现金流量净额 148.6464
非经常性损益项目
单位：人民币元
序号 项 目 金 额
合并价差摊销 1,138,836.57
1
股票投资收益 32,552,965.27
2
营业外收入 8,925.13
3
营业外支出 236,484.75
4
租金收入 749,940.00
5
33,169,421.46
合 计
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股本没有发生变动。
二、公司主要股东持股情况
报告期末公司主要股东持股情况
报告期末股东总数 147,269户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期 报告期末持 比 例
内增减 股数量（股） （％）
黑龙江省高速公路公司 -- 366,100,000 30.176
吉林省高速公路公司 -- 303,270,000 24.998
华建交通经济开发中心 -- 243,830,000 20.098
博时裕富 -- 1,731,272 0.1427
益民信息 -- 1,400,000 0.1154
陈国强 -- 613,596 0.0506
嘉实服务 -- 499,995 0.0412
兴和基金 -- 441,777 0.0364
王雪峰 -- 415,800 0.0343
世纪英才 -- 395,000 0.0326
股东名称（全称） 股份 质押或冻结 股东性质
类别 的股份数量
黑龙江省高速公路公司 未流通 无 国有股
吉林省高速公路公司 未流通 无 国有股
华建交通经济开发中心 未流通 无 国有法人股
博时裕富 已流通 -- 流通股
益民信息 已流通 -- 流通股
陈国强 已流通 -- 流通股
嘉实服务 已流通 -- 流通股
兴和基金 已流通 -- 流通股
王雪峰 已流通 -- 流通股
世纪英才 已流通 -- 流通股
前十名股东关联关系或一致行动的 前三名股东之间无关联关系及一致行动
说明 人情况，公司未知其他股东情况。
前十名流通股股东持股情况
股东名称 报告期末持股数量（股） 种类（A、B、H或其他）
博时裕富 1,731,272 A
益民信息 1,400,000 A
陈国强 613,596 A
嘉实服务 499,995 A
兴和基金 441,777 A
王雪峰 415,800 A
世纪英才 395,000 A
卢翠华 260,000 A
逯杰 254,000 A
楼旦平 250,103 A
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限
-- --
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况没有发生变化。
二、报告期内聘任、离任的董事、监事、高级管理人员情况：
报告期内，经公司2004年第二次临时董事会审议通过，聘任戴琦女士担任公司董事
会秘书（详见2004年3月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
（一）公司营业范围及经营状况
公司主要经营范围：投资、开发、建设和经营管理收费公路。
报告期内，按照公司2004年度的经营计划，公司管理层积极进取、开拓创新，采取
各种措施挖潜增收，克服了因治理超载、超限对车流量的影响。加大通行费征收管理力
度，主营收入同比增长幅度较大；同时，加强对各控股、参股公司的规范化管理，加大
对投资项目的改造、重组、整合力度，实现了主营业务利润的增长。
本报告期，公司实现主营收入27,220万元，同比增长了26.81%，扣除2003年10月纳
入合并会计报表的子公司大连东高新型管材有限公司产品销售收入1,420万元，高速公
路、公路桥收入同比增加4,921万元，增长了23.57%，其中：长平路通行费收入12,946
万元，同比增加4,073万元，增长了45.9%；哈大路通行费收入8,433万元，同比增加61
4万元，增长了7.85%；长春高速公路有限责任公司通行费收入2,487万元，同比增加71
2万元，增长了40.11%。
本报告期实现主营业务利润18,239万元，同比增加3,142万元，增长了20.81%；净
利润4,341万元，同比减少1,093万元，下降了20.11%。
1、公司主营业务收入和主营业务利润实现了同步增长，主要原因系公司管理层加
强对主营业务的管理，不断完善管理体制，建立健全风险控制机制，加强假军车、假警
车逃费的稽查力度，有效避免了跑、漏现象；同时加强对员工的专业培训，大大提高了
管理人员、一线收费人员的专业素质和工作能力,从源头上提高了公司主营的赢利能力
。
2、公司主营业务收入增长26.81%，但净利润下降了20.11%，主要原因：一是公司
子公司二十世纪科技投资有限责任公司本报告期经营亏损数额较大，计3,474万元，计
入本公司收益－2,281万元；二是本报告期公司子公司吉林东高科技油脂有限责任公司
补贴收入比上年同期减少1,363万元，本报告期净利润为－1,099万元，计入本公司收益
－1,044万元。
报告期内，公司主营业务分行业、产品、地区情况：
主营业务分行业、产品构成情况
毛利率
主营业务收入 主营业务成本
(%)
分行业
交通运输辅助业 258,001,278.49 66,559,275.33 74.2020
产品生产、加工销售 14,199,828.16 8,464,642.34 40.3891
其中：关联交易 0 0 0
分产品
1、大豆植物油加工、豆油
豆粕销售及运输
2,299.12 2,495.98 -8.5624
2、KR系列管材 14,197,529.14 8,462,146.36 40.3970
其中：关联交易 0
0 0
关联交易的定价原则 -
- -
主营业务收 主营业务成 毛利率比
入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减（％） 期增减（％） 增减(%)
分行业
交通运输辅助业 23.5690 44.9334 －3.8028
产品生产、加工销售 142.5101 34.6729 47.7324
其中：关联交易 0 0 0
分产品
1、大豆植物油加工、豆油
豆粕销售及运输
－99.9996 -99.9603 1.2191
2、KR系列管材 - - -
其中：关联交易
0 0 0
关联交易的定价原则
- - -
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。
主营业务地区分布情况：
地区 主营业务收入 主营业务利润
金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%）
吉林省 154,339,228.11 56.7005 103,140,519.74 56.5503
黑龙江省 103,664,349.50 38.0837 73,658,522.34 40.3858
辽宁省 14,197,529.14 5.2158 5,588,179.37 3.0639
（二）报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构的变化：
1、利润构成发生了变化：
（1）产品生产、加工销售收入下降，系公司子公司吉林东高科技油脂有限责任公
司本报告期已停止生产，拟进行资产重组；
（2）政府补贴收入比上年度减少，系由于黑龙江省人民政府、吉林省人民政府补
贴在本年内一次支付，本公司在收到该补贴时予以确认；
（3）营业外收入比上年度减少，系公司子公司吉林东高科技油脂有限责任公司上
年度取得大豆期货收益。
2、主营业务结构发生了变化：
公司子公司吉林东高科技油脂有限责任公司本报告期已停止生产，拟进行资产重组
。
(三)报告期内，对公司利润产生重大影响的控股公司
1、吉林东高科技油脂有限公司，注册资本5,000万元，本公司拥有95%的股份，本
报告期实现净利润-1,099万元，本公司实现收益-1,044万元；
2、二十一世纪科技投资有限责任公司，本公司投资14,500万元,占被投资单位注册
资本的65.67%,本报告期资金全部投资到位，从2004年2月起纳入合并报表范围，本报告
期实现净利润－3,474万元，本公司实现收益－2,281万元。
（四）经营中存在的问题与困难
报告期内，公司经营中存在的主要问题是非募集资金投资项目投资收益率较低，直
接影响了公司的投资收益率，同时，公司对投资项目的管理还有待于进一步加强，公司
目前现有的公路资产面临大修等问题。
针对上述困难与问题，公司将进一步加强和完善绩效考核制度和激励机制，真正实
施对各方面工作的全程跟踪考核，保证工作目标的落实和完成；加强投资项目的管理工
作，剥离部分短期内盈利能力低的资产，使公司的投资项目真正成为新的效益增长点；
加强养护和专项工程管理，以保证路况完好，降低运营成本。
二、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
本报告期内，公司无新增募集资金，也无以前年度募集资金延续到报告期使用的情
况。
公司首次上市募集的资金已于2001年度完成投资并详细披露于2002年4月2日的《中
国证券报》、《上海证券报》上。
（二）非募集资金投资
根据公司2004年2月26日第一次临时董事会决议，于2004年3月对大连东高新型管材
有限公司追加投资3,000万元，该公司注册资本增至8,000万元，本公司拥有92.5%的股
权。
三、报告期实际经营成果与年初经营计划对比
与2004年全年计划比较，上半年完成全年的计划比例分别为：主营业务收入完成了
全年计划的44.38%，主营业务利润完成了全年计划的57.21%，营业利润完成了全年计划
的68.49%,净利润完成全年计划的26.59%。
四、预测本年下一报告期净利润水平
根据公司2004年全年计划及公司上半年的运营情况，下半年公司将继续以主业为中
心，加大通行费的征收力度和各项投资项目的管理力度，切实做好各项经营管理工作，
主要加强对投资项目的管理，提高投资项目的收益率，力争使净利润与主营收入同步增
长，完成公司2004年度经营计划。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
按照证监会、上交所的有关规定，公司制定并细化了各项管理制度，目前已经实施
了《股东大会议事规则》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》、《总经理工作
条例》、《信息披露管理办法》、《信息披露实施细则》、《内部审计管理制度》、《
项目投资管理办法》、《投资者关系管理办法》等相关管理制度，使公司的各项工作有
章可循、有据可依，切实加强和提高了公司治理水平。
报告期内，公司已组成董事会下设的专业委员会，使公司的治理结构得到进一步完
善。
二、公司上年度利润分配方案及其执行情况
经中鸿信建元会计师事务所审计，公司2003年度实现净利润183,233,322.90元，提
取法定盈余公积金10%，计18,323,332.29元；提取法定公益金5%，计9,161,666.15元；
余155,748,324.46元，加年初未分配利润332,227,083.46元，可供股东分配利润计487
,975,407.92元。经公司2004年6月18日第二届董事会2004年第六次临时会议审议，以2
003年末公司股本1,213,200,000.00股为基数，按每10股分配现金股利0.5元(含税)计算
，分配股利60,660,000.00元。余427,315,407.92元结转下年度。
2003年度资本公积不转增资本。
本利润分配预案已经公司2004年8月10日第一次临时股东大会审议通过，并将按相
关规定发放股利。
三、公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内无重大收购及出售资产、吸收合并等事项发生。
六、报告期内重大关联交易事项
1、关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2004年6月30日
预付帐款：
长春通达路桥工程有限责任公司 1,880,612.54
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计 51,880,612.54
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 8,350,468.00
吉林省高速公路公司 1,756,100.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司 -
小 计 10,589,193.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63
吉林省高速公路公司 14,771,403.25
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 --
小 计 177,691,241.88
应付股利：
吉林省高速公路公司 5,163,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00
余 额
项 目
2003年12月31日
预付帐款：
长春通达路桥工程有限责任公司 605,998.00
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计 50,605,998.00
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 7,650,468.00
吉林省高速公路公司 1,756,100.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64
小 计 59,973,651.64
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63
吉林省高速公路公司 14,771,403.25
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00
小 计 178,093,643.88
应付股利：
吉林省高速公路公司 5,163,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00
2、关联方交易事项
（1）综合服务
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关
协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司
提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务，并提供综合后勤服务。2002年
6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房
等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.30万元。该协议已经
首届董事会2002年第五次临时会议审议通过，与吉林省高速公路公司没有重新签定相关
协议。
本报告期公司共计提上述两公司关联协议费用570万元。
（2）支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自2002年1月1日起计提由
黑龙江省高速公路公司代为支付的4.55亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金
贷款利率水平。本报告期，公司共计提该等利息12,080,250.00元，支付9,000,000.00
元。
3、关联债权债务往来
向关联方提供资金
关联方 发生额 余额
长春通达路桥工程有限责任公司 1,264,614.54 1,880,612.54
哈尔滨特宝股份有限公司 － 482,625.00
黑龙江省高速公路公司
吉林省高速公路公司
黑龙江东绥高速公路有限责任公司
关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额
长春通达路桥工程有限责任公司
哈尔滨特宝股份有限公司
黑龙江省高速公路公司 3,700,000.00 538,361,408.63
吉林省高速公路公司 － 13,015,303.25
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 － 21,907,962.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，余额为0元。
七、报告期内重大合同及其履行情况
（一）报告期公司未发生托管、承包、租赁事项。
（二）重大担保事项
1、报告期公司担保情况：
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型
（协议签署日）
大连东高新型管材有限公司 2004年3月24日 2,000万元 连带责任
大连东高新型管材有限公司 2004年5月8日 500万元 连带责任
大连东高新型管材有限公司 2004年6月16日 3,000万元 连带责任
大连东高新型管材有限公司 2003年11月16日 3,000万元 连带责任
深圳市赛力升实业发展有限公司 2004年6月25日 985.05万元 连带责任
深圳市赛力升实业发展有限公司 2004年6月28日 985.05万元 连带责任
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
担保对象名称 担保期 是否履 是否为关联方
行完毕 担保（是或否）
大连东高新型管材有限公司 一年 否 是
大连东高新型管材有限公司 一年 否 是
大连东高新型管材有限公司 一年 否 是
大连东高新型管材有限公司 一年 否 是
深圳市赛力升实业发展有限公司 一年 否 是
深圳市赛力升实业发展有限公司 一年 否 是
担保发生额合计 0
担保余额合计 0
其中：关联担保余额合计 0
上市公司对控股子公司担保发生额合计 10,470.1万元
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 3.16%
2、独立董 事对公司对外担保事项的情况说明及独立意见
根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（[2003]56）（以下简称《通知》）等相关规定，作为东北高速公路
股份有限公司独立董事，我们认真审阅了公司董事会向我们提供的公司对外担保的相关
资料，在保证资料真实、准确、完整的基础上，我们本着实事求是的态度，对东北高速
公路股份有限公司对外担保情况说明如下：
经我们审慎查验，公司严格遵守《通知》及公司《章程》的有关规定，规范与控股
股东及其他关联方的资金往来，严格控制对外担保风险。
截止2004年6月30日，公司不存在控股股东及其子公司或其他关联方占用公司资金
情况，公司及其子公司未提供对外担保。
公司董事会按照《通知》规定，在公司《章程》中对规范与控股股东及其他关联方
的资金往来，以及对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准、担保的保障措施等做
出明确规定，并经股东大会审议通过。
独立董事：王兆君 宋冬林 孙权 李华杰
2004年8月25日
（三）报告期公司未发生重大委托资产管理事项。
八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
截止2004年6月30日为止，公司或持股5%以上股东无应披露而未披露的承诺事项。
九、报告期内 无公司控股股东及其子公司占用公司资金情况
十、公司本期报告未经审计；报告期内公司未更换会计师事务所
十一、报告期其他重大事项
报告期公司信息公告索引
1、2004年2月27日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了第二届董事
会2004年第一次临时会议决议公告；
2、2004年3月26日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了第二届董事
会2004年第二次临时会议决议公告；
3、2004年3月26日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了第二届董事
会2004年第二次临时会议决议公告；
4、2004年3月26日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于2002年
度报告及2003年第三季度报告的更正公告；
5、2004年4月6日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了第二届监事
会第四次会议决议公告；
6、2004年4月6日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了第二届董事
会第五次会议决议暨召开公司2003年度股东大会的通知公告；
7、2004年5月27日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2003年度股
东大会决议公告；
8、2004年6月22日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了第二届董事
会2004年第六次临时会议决议暨召开公司2004年度第一次临时股东大会的通知公告；
9、2004年8月11日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2004年第一
次临时股东大会决议公告。
公司信息公告同时刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
第七节 财务报告
一、公司2004年半年度报告未经审计。
二、会计报告（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
文件备查地点：公司董事会秘书处。
东北高速公路股份有限公司董事会
2004年8月25日
资产负债表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元
附
资 产
注
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3
其他应收款 4
预付账款 5
应收补贴款
存货 6
待摊费用 7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧 9
固定资产净值 9
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 11
长期待摊费用 12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合 并
资 产
2004.6.30
流动资产：
货币资金 515,375,281.05
短期投资 138,064,095.08
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 24,437,857.12
其他应收款 309,077,337.13
预付账款 123,018,281.68
应收补贴款
存货 19,887,406.70
待摊费用 723,839.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,130,584,098.11
长期投资：
长期股权投资 984,728,340.18
长期债权投资
长期投资合计 984,728,340.18
固定资产：
固定资产原价 4,187,328,082.81
减：累计折旧 835,865,492.81
固定资产净值 3,351,462,590.00
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,351,462,590.00
工程物资
在建工程 32,703,522.77
固定资产清理
固定资产合计 3,384,166,112.77
无形资产及其他资产：
无形资产 8,256,355.51
长期待摊费用 9,272,080.14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,528,435.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,517,006,986.71
合 并
资 产
2003.12.31
流动资产：
货币资金 322,840,489.39
短期投资 24,956,131.71
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 28,396,166.12
其他应收款 268,119,291.01
预付账款 108,946,543.14
应收补贴款
存货 17,860,392.21
待摊费用 392,182.34
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 771,511,195.92
长期投资：
长期股权投资 963,478,871.46
长期债权投资
长期投资合计 963,478,871.46
固定资产：
固定资产原价 4,158,789,787.53
减：累计折旧 798,551,550.69
固定资产净值 3,360,238,236.84
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,360,238,236.84
工程物资
在建工程 27,367,292.83
固定资产清理
固定资产合计 3,387,605,529.67
无形资产及其他资产：
无形资产 8,326,458.43
长期待摊费用 11,638,834.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,965,292.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,142,560,889.56
母公司
资 产
2004.6.30
流动资产：
货币资金 377,254,809.71
短期投资
应收票据
应收股利 8,998,909.38
应收利息
应收账款
其他应收款 375,922,565.67
预付账款 50,000,000.00
应收补贴款
存货 46,756.01
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 812,223,040.77
长期投资：
长期股权投资 1,873,888,999.93
长期债权投资
长期投资合计 1,873,888,999.93
固定资产：
固定资产原价 2,818,674,452.09
减：累计折旧 708,535,439.18
固定资产净值 2,110,139,012.91
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,110,139,012.91
工程物资
在建工程 28,702,586.90
固定资产清理
固定资产合计 2,138,841,599.81
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 2,435,700.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,435,700.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,827,389,340.51
母公司
资 产
2003.12.31
流动资产：
货币资金 200,963,064.88
短期投资
应收票据
应收股利 2,211,472.69
应收利息
应收账款
其他应收款 338,448,052.74
预付账款 50,000,000.00
应收补贴款
存货 23,635.56
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 591,646,225.87
长期投资：
长期股权投资 1,864,484,809.96
长期债权投资
长期投资合计 1,864,484,809.96
固定资产：
固定资产原价 2,818,065,946.09
减：累计折旧 685,204,228.63
固定资产净值 2,132,861,717.46
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,132,861,717.46
工程物资
在建工程 26,210,253.63
固定资产清理
固定资产合计 2,159,071,971.09
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 3,071,100.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,071,100.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,618,274,106.92
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机构负
责人:张俊
资产负债表（续）
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元
附
负债和股东权益
注
流动负债：
短期借款 13
应付票据
应付账款 14
预收账款 15
应付工资
应付福利费
应付股利 16
应交税金 17
其他应交款 18
其他应付款 19
预提费用 20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21
专项应付款 22
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 23
股东权益：
股本 24
减：已归还投资
股本净额
资本公积 25
盈余公积 26
其中：法定公益金 26
未分配利润 27
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计：
负债和股东权益总计
合 并
负债和股东权益
2004.6.30
流动负债：
短期借款 409,820,000.00
应付票据
应付账款 5,370,818.85
预收账款 1,636,255.00
应付工资 891,127.28
应付福利费 -872,937.71
应付股利 11,684,762.70
应交税金 50,761,376.31
其他应交款 197,274.00
其他应付款 279,369,178.63
预提费用 27,939,344.29
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 786,797,199.35
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 38,315,731.91
其他长期负债
长期负债合计 938,315,731.91
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,725,112,931.26
少数股东权益 477,699,136.73
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,371,679,956.19
盈余公积 197,927,527.81
其中：法定公益金 45,489,556.94
未分配利润 531,387,434.72
其中：拟分配现金股利 60,660,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,314,194,918.72
负债和股东权益总计 5,517,006,986.71
合 并
负债和股东权益
2003.12.31
流动负债：
短期借款 170,000,000.00
应付票据 571,793.60
应付账款 7,174,584.94
预收账款 1,951,908.00
应付工资 1,116,679.41
应付福利费 -1,021,435.40
应付股利 5,163,500.00
应交税金 67,825,333.86
其他应交款 434,511.89
其他应付款 250,707,242.99
预提费用 4,127,879.89
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 508,051,999.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 23,315,731.91
其他长期负债
长期负债合计 923,315,731.91
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,431,367,731.09
少数股东权益 440,410,266.55
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,371,679,956.19
盈余公积 197,927,527.81
其中：法定公益金 45,489,556.94
未分配利润 487,975,407.92
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,270,782,891.92
负债和股东权益总计 5,142,560,889.56
母公司
负债和股东权益
2004.6.30
流动负债：
短期借款 250,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资 506,474.15
应付福利费 -1,293,810.67
应付股利 5,163,500.00
应交税金 39,809,269.35
其他应交款 116,265.64
其他应付款 273,508,957.32
预提费用 10,383,766.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 578,194,421.79
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 35,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 935,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,513,194,421.79
少数股东权益
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,371,679,956.19
盈余公积 197,927,527.81
其中：法定公益金 45,489,556.94
未分配利润 531,387,434.72
其中：拟分配现金股利 60,660,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,314,194,918.72
负债和股东权益总计 4,827,389,340.51
母公司
负债和股东权益
2003.12.31
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资 1,291,189.30
应付福利费 -1,257,699.09
应付股利 5,163,500.00
应交税金 51,445,217.47
其他应交款 44,054.36
其他应付款 267,616,186.96
预提费用 3,188,766.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 427,491,215.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 20,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 920,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,347,491,215.00
少数股东权益
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,371,679,956.19
盈余公积 197,927,527.81
其中：法定公益金 45,489,556.94
未分配利润 487,975,407.92
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,270,782,891.92
负债和股东权益总计 4,618,274,106.92
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计
机构负责人:张俊
利润表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元
附
项 目
注
一、主营业务收入 28
减:主营业务成本 29
主营业务税金及附加 30
二、主营业务利润
加：其他业务利润 31
减：营业费用
管理费用
财务费用 32
三、营业利润
加：投资收益 33
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 34
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
合 并
项 目
2004年1-6月
一、主营业务收入 272,201,106.75
减:主营业务成本 75,023,917.67
主营业务税金及附加 14,789,967.63
二、主营业务利润 182,387,221.45
加：其他业务利润 1,365,809.62
减：营业费用 1,808,130.58
管理费用 43,701,746.89
财务费用 32,500,361.01
三、营业利润 105,742,792.59
加：投资收益 -34,074,749.43
补贴收入
营业外收入 12,410.51
减：营业外支出 349,866.98
四、利润总额 71,330,586.69
减：所得税 44,464,260.31
少数股东损益 -16,545,700.42
五、净利润 43,412,026.80
合 并
项 目
2003年1-6月
一、主营业务收入 214,646,581.01
减:主营业务成本 52,209,388.85
主营业务税金及附加 11,468,535.75
二、主营业务利润 150,968,656.41
加：其他业务利润 39,600.30
减：营业费用 1,774,049.77
管理费用 35,130,604.75
财务费用 35,645,437.54
三、营业利润 78,458,164.65
加：投资收益 2,223,585.33
补贴收入 13,635,000.00
营业外收入 16,876.40
减：营业外支出 237,833.07
四、利润总额 94,095,793.31
减：所得税 34,608,228.72
少数股东损益 5,150,722.68
五、净利润 54,336,841.91
母公司
项 目
2004年1-6月
一、主营业务收入 213,790,318.86
减:主营业务成本 39,703,881.36
主营业务税金及附加 12,201,736.05
二、主营业务利润 161,884,701.45
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 18,385,368.37
财务费用 25,275,081.09
三、营业利润 118,224,251.99
加：投资收益 -33,808,373.34
补贴收入
营业外收入 800.00
减：营业外支出 200,000.00
四、利润总额 84,216,678.65
减：所得税 40,804,651.85
少数股东损益
五、净利润 43,412,026.80
母公司
项 目
2003年1-6月
一、主营业务收入 166,917,528.52
减:主营业务成本 33,578,465.65
主营业务税金及附加 9,153,420.87
二、主营业务利润 124,185,642.00
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 14,174,821.43
财务费用 24,905,230.03
三、营业利润 85,105,590.54
加：投资收益 -1,416,333.39
补贴收入
营业外收入 13,000.00
减：营业外支出 119,729.03
四、利润总额 83,582,528.12
减：所得税 29,245,686.21
少数股东损益
五、净利润 54,336,841.91
补充资料：
项 目 合并（2004年1-6月）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
补充资料：
项 目 母公司（2004年1-6）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004年1-6月 单位：
人民币元
项 目
附
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 35
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 37
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 289,904,544.38
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,961,805.34
现金流入小计 311,866,349.72
购买商品、接受劳务支付的现金 65,006,580.23
支付给职工以及为职工支付的现金 29,482,495.85
支付的各项税费 78,718,142.06
支付的其他与经营活动有关的现金 74,246,448.51
现金流出小计 247,453,666.65
经营活动产生的现金流量净额 64,412,683.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 64,503,019.88
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 808,500.00
现金流入小计 65,311,519.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,217,166.20
投资所支付的现金 56,479,570.65
其中：购买子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 71,696,736.85
投资活动产生的现金流量净额 -6,385,216.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38,248,989.82
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 352,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
现金流入小计 395,248,989.82
偿还债务所支付的现金 203,160,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,581,664.26
支付的其他与筹资活动有关的现金 33,000,000.00
现金流出小计 260,741,664.26
筹资活动产生的现金流量净额 134,507,325.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 192,534,791.66
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 234,769,659.51
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16,331,328.45
现金流入小计 251,100,987.96
购买商品、接受劳务支付的现金 37,065,116.81
支付给职工以及为职工支付的现金 17,120,378.13
支付的各项税费 64,927,685.37
支付的其他与经营活动有关的现金 43,563,496.42
现金流出小计 162,676,676.73
经营活动产生的现金流量净额 88,424,311.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,270,853.90
投资所支付的现金 36,000,000.00
其中：购买子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 42,270,853.90
投资活动产生的现金流量净额 -42,270,853.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 250,000,000.00
偿还债务所支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,861,712.50
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 119,861,712.50
筹资活动产生的现金流量净额 130,138,287.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 176,291,744.83
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机构负
责人:张俊
现金流量表补充资料
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004年1-6月 单位：
人民币元
项 目
附
注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加: 少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 合 并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 43,412,026.80
加: 少数股东损益 -16,545,700.42
计提的资产减值准备 -4,497,189.15
固定资产折旧 34,087,770.83
无形资产摊销 211,769.02
长期待摊费用摊销 2,466,618.86
待摊费用减少（减：增加） -331,657.01
预提费用增加（减：减少） 24,332,524.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 33,505,418.79
投资损失（减：收益） 38,571,938.58
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,027,014.49
经营性应收项目的减少（减：增加） －61,660,805.91
经营性应付项目的增加（减：减少） －27,113,017.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 64,412,683.07
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 515,375,281.05
减：现金的期初余额 322,840,489.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 192,534,791.66
项 目 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 43,412,026.80
加: 少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 23,331,210.55
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 635,400.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 7,195,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 25,627,387.50
投资损失（减：收益） 33,808,373.34
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -23,120.45
经营性应收项目的减少（减：增加） -37,338,039.92
经营性应付项目的增加（减：减少） -8,223,926.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 88,424,311.23
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 377,254,809.71
减：现金的期初余额 200,963,064.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 176,291,744.83
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机构
负责人:张俊
股东权益增减变动表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004年1-6月 单位：人
民币元
项 目 金 额
一、股本：
年初余额 1,213,200,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 1,213,200,000.00
二、资本公积：
年初余额 1,371,679,956.19
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 1,371,679,956.19
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 152,437,970.87
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 152,437,970.87
其中：法定盈余公积
储备基金
四、法定公益金：
年初余额 45,489,556.94
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 45,489,556.94
五、未分配利润：
年初未分配利润 487,975,407.92
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 43,412,026.80
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 531,387,434.72
公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机构
负责人:张俊
资产减值准备明细表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004年1-6月 单位:
人民币元
本年增
项 目 年初余额
加数
一、坏账准备合计 3,877,969.77
其中：应收账款 104,552.06
其他应收款 3,773,417.71
二、短期投资跌价准备合计 10,488,266.83
其中：股票投资 10,488,266.83
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00
其中：长期股权投资 10,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项 目
因资产价值回升 其他原因
合计
转回数 转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 4,497,189.15 4,497,189.15
其中：股票投资 4,497,189.15 4,497,189.15
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 3,877,969.77
其中：应收账款 104,552.06
其他应收款 3,773,417.71
二、短期投资跌价准备合计 5,991,077.68
其中：股票投资 5,991,077.68
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00
其中：长期股权投资 10,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机构负
责人:张俊
应交增值税明细表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004年1-6月 单位:人
民币元
项 目 金 额
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
-59,038.11
2.销项税额
2,413,623.47
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3.进项税额
1,218,677.80
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
1,191,494.72
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）
-55,587.16
二、未交增值税：
1.年初未交数（多交数以“-”号填列）
4,897,254.66
2.本期转入数（多交数以“-”号填列）
1,191,494.72
3.本期已交数
1,317,674.14
4.期末未交数（多交数以“-”号填列）
4,771,075.24
公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机构负
责人:张俊
财务报表附注
2004年半年度
附注一、公司简介
公司系由黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司、华建交通经济开发中心三
家企业共同发起设立的股份有限公司。设立方式：黑龙江省高速公路公司以哈大高速公
路的经营性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林省高速
公路公司以长平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥
中的投资作为出资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人民币普通股Ａ股
。
1998年7月17日，交通部以交函体法(1998)260号《关于推荐东北高速公路股份有限
公司公开发行A种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大
高速公路、长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股
份有限公司。
1998年7月31日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第549号通知预先
核准公司名称为“东北高速公路股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74号文《关于核准东北高速公路股份
有限公司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币
普通股A股30,000万股，每股面值1.00元人民币。
1999年7月21日，公司领取企业法人营业执照，注册号：2200001033023,注册资本
为121,320万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、
办公设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大
豆深加工。
1999年8月10日，公司向社会公开发行的人民币普通股A股在上海证券交易所挂牌交
易。
公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑
龙江分公司。
附注二、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制
方法
1.会计制度：
公司及附属子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、具体会计准则及其
相关的补充规定。
2.会计年度:
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币：
公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:
公司会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法：
公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记
帐，月末对各外币帐户的外币余额按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑
损益，属于筹建期间的，记入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开
始生产经营当月的损益；属于资本性支出并符合资本化条件的，按照借款费用资本化的
原则处理；属于收益性支出的，记入当期损益。
6.现金等价物的确定标准:
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债
券投资。
7.短期投资核算方法：
短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股
票投资、债券投资等。
短期投资在取得时按实际支付的价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发
放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的利息）或者放弃非现金资产的帐面价值
入帐。在期末按照总体投资成本与市价孰低法计价，并按投资成本高于市价的差额计提
跌价准备。对某项短期投资比重较大（占整个短期投资10％及以上），按单项投资为基
础计提短期投资跌价准备。
8.坏帐核算方法：
(1)公司坏帐核算采用备抵法。
(2)坏帐准备按帐龄分析法计提，计提比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 -
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 20%
(3)确认坏帐损失的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。
对已确认的坏帐损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏帐转销。
9.存货核算方法:
(1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易
耗品于领用时一次摊销。
(2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。
(3)年末存货按成本与市价孰低法计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，
对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收
回的部分，提取存货跌价准备。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额提取。
10.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资：
A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，
或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已
宣告而尚未领取的现金股利）。
B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%以下，或虽投资在20%
（含20%）以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公
司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%（含20%）以上，或虽投资不足2
0%，但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
C、在采用权益法核算时，公司长期股权投资成本与其在被投资单位所有者权益中
所占份额的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限
的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；自
财会[2003]10号文发布以后，对于新发生的股权投资差额，借差按规定期限摊销计入当
期损益，贷差计入资本公积—股权投资准备。
对于财会[2003]10号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再
作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
(2)长期债权投资:
长期债券投资按取得时实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息
收入；对于债券溢价(或折价)在取得日至债券到期日前确认相关利息收入时，采用直线
法分期摊销，期末以摊余价值反映。
(3)公司按单项提取长期投资减值准备。期末如果市价持续下跌或被投资单位经营
情况发生变化等原因导致可收回金额低于投资的帐面价值，按可收回金额低于投资的帐
面价值的差额，计提长期投资减值准备计入当期损益。已计提减值准备的长期投资的价
值又得以恢复的，在原计提的减值准备的范围内转回。
11. 固定资产计价和折旧方法：
公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在2,000.00元以上的实物资产
。固定资产按取得时的成本入帐，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相
关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法，预计净残值
为零；其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残
值(原价的5%)确定年分类折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年
折旧率如下：
资产类别 使用年限 单位工作量折旧额
(人民币元/标准车次) 年折旧率(%)
公路及构筑物
其中：哈大高速公路 30 5.6060
长平高速公路 30 4.7288
桥梁 30 0.4941
房屋及建筑物 40 2.375
交通设施 10 9.5
运输设备 10 9.5
其他设备 5 19
期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或
技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低
于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在
下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12.在建工程核算方法：
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出
、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建
工程达到预定可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基
建工程达到预定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按
实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按
工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调
整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已
经发生了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13. 长期待摊费用核算方法：
（1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，
并于开始生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
（2）固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者熟短的期限内平
均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊
余价值全部转入当期损益。
14.借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用的确认：
a、因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
b、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状
态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如
果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
c、因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）开始资本化的时间：
当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
开始资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生;
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化：
a、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂
停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；
b、如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的
资本化继续进行。
（4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化，以后发生的借款费用于当期确认为费用。
15.收入确认原则：
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营运收入实现。
16.所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制的，即以公司本部
和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编
制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。
18.会计政策变更及其影响
根据财政部财会[2003]10号文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则的问
题解答（二）》及财政部财会[2003]12号文件《财政部关于印发〈企业会计准则—资产
负债表日后事项〉的通知》，公司对相关会计政策进行了调整：
1）修理费用的会计处理方法
根据《企业会计准则—固定资产》的规定，固定资产大修理费用的核算方法由原采
用预提或待摊方式改为一次性计入发生当期费用。其原为固定资产大修理发生的长期待
摊费用余额，采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止；自执行《企业会计准则—固定
资产》后新发生的固定资产后续支出，发生时一次性计入发生当期费用。
2）股权投资差额的处理
公司原执行的股权投资差额的会计处理方法为：
“股权投资差额系公司改组为股份有限公司时，对长期投资单位进行资产评估产生
的评估确认的长期股权价值与应享有被投资单位帐面所有者权益价值的份额之差，自一
九九九年七月一日起按投资单位黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司经营期限摊销。”
修改为：
“在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与其应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限
摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资
成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投
资准备”。
对于财会[2003]10号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再
作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
对于上述会计政策变更，公司采用未来适用法，对以前年度会计报表相关项目未产
生影响。
3）资产负债表日后事项中现金股利的处理
根据财政部财会[2003]12号文件《财政部关于印发〈企业会计准则—资产负债表日
后事项〉的通知》，公司对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定的
利润分配预案中分配的现金股利原作为期后调整事项计入“应付股利”科目，现改为仅
在年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。
对于此项会计政策的变更，公司采用追溯调整法，调增2002年年初未分配利润60,
660,000.00元，相应调减2002年年初应付股利60,660,000.00元。
附注三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下：
税种 计税基础 税率
1.营业税 车辆通行费收入 5%
2.城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3%
4.企业所得税* 应纳税所得额 33%
5.增值税 按产品销售收入的17%计算销项税额，扣除可以抵扣的进项税
额后的差额计算缴纳。
*纳入公司合并报表范围的除洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资发展有
限公司根据所在地税收优惠政策，企业所得税率为15%以外，其他公司均执行33%的法定
税率。
附注四、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业
1.公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围：
法定代 公司拥
被控股子公司及合营企业全称 注册资本
表人 有权益
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 郭曜光 9,183万元 51%
洋浦东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100万元 98.04%
深圳市东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100万元 98.04%
长春高速公路有限责任公司 王景贵 20,000万元 63.80%
吉林东高科技油脂有限公司 陈作文 5,000万元 95%
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 王 凯 300万元 73%
吉林东高物流有限公司 龙炜峰 1,000万元 99.5%
吉林东高种业有限公司 龙炜峰 3,000万元 100%
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
张晓光 3,000万元 66.67%
公司
黑龙江东高投资开发有限公司 张晓光 3,000万元 90%
郭生成 100万元 90%
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 8,000万元 92.5%
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 1,000万元 65%
扬州东高管材销售有限公司 1 0 0万元 100%
于静波
二十一世纪科技投资有限责任公司 33,500 65.67%
徐鹏 万元
主营业务
被控股子公司及合营企业全称
公路桥的养护、管理
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司
洋浦东大投资发展有限公司 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务
投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经
深圳市东大投资发展有限公司 济信息咨询
长春高速公路有限责任公司 投资、养护公路及公路收费
大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及
吉林东高科技油脂有限公司 储运
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 中药、生化药新品种等的研究开发等
吉林东高物流有限公司 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售
吉林东高种业有限公司 种子研发、繁育、精选；农机具经销
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
产业投资、投资管理、投资咨询、公路工程
公司 材料、机电设备、糖的销售等
黑龙江东高投资开发有限公司 基础项目投资
从事公路工程建设方面的新设备、新技术开
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司 发、与之相关的经济技术咨询和技术服务等
新型化学管材生产、销售；技术开发、技术
大连东高新型管材有限公司 服务等
新型管材生产、销售
扬州东高新型管材有限公司
扬州东高管材销售有限公司 管材销售
投资科技型的高成长性创业企业（不含限制
二十一世纪科技投资有限责任公司
项目）
是否合并
被控股子公司及合营企业全称
合并
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司
洋浦东大投资发展有限公司 合并
合并
深圳市东大投资发展有限公司
长春高速公路有限责任公司 合并
合并
吉林东高科技油脂有限公司
合并
黑龙江哈松生物技术开发有限公司
合并
吉林东高物流有限公司
合并
吉林东高种业有限公司
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
合并
公司
合并
黑龙江东高投资开发有限公司
合并
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
合并
大连东高新型管材有限公司
合并
扬州东高新型管材有限公司
扬州东高管材销售有限公司 合并
二十一世纪科技投资有限责任公司 合并
*根据公司第二届董事会2003年第三次临时会议决议，公司出资2,500万元，公司控
股子公司深圳市东大投资发展有限公司出资2,000万元，分别受让深圳市旷宇实业有限
公司和深圳市汇聚力实业有限公司所持有的二十一世纪科技投资有限责任公司的6,500
万股和5,500万股股权，受让后公司与控股子公司深圳市东大投资发展有限公司合计持
有二十一世纪科技投资有限责任公司的股权比例为65.67%。至2004年2月所有投资全部
到位，公司自2004年2月1日起，将其纳入合并报表范围。
附注五、会计报表主要项目注释（如非注明，披露为合并数）
注释1.货币资金
货币资金期末余额515,375,281.05元，期初余额322,840,489.39元，其构成如下：
项 目 期末余额 期初余额
现 金 663,006.85 343,247.20
银行存款 508,121,283.87 321,603,066.49
其它货币资金 6,590,990.33 894,175.70
合 计 515,375,281.05 322,840,489.39
*货币资金期末余额较期初余额增长59.64%，主要原因为公司及公司子公司大连东
高新型管材有限公司短期借款增加以及新纳入合并报表的子公司二十一世纪科技投资有
限责任公司货币资金合并所致。
注释2.短期投资和短期投资跌价准备
期末余额
项 目
投资金额 跌价准备
股票投资* 144,055,172.76 5,991,077.68
合 计 144,055,172.76 5,991,077.68
期初余额
项 目
投资金额 跌价准备
股票投资* 35,444,398.54 10,488,266.83
合 计 35,444,398.54 10,488,266.83
*股票投资系公司子公司深圳市东大投资发展有限公司、洋浦东大投资发展有限公
司、二十一世纪科技投资有限责任公司期末持有的流通股股票。股票的期末市值（根据
《中国证券报》）为人民币144,055,172.76元，按成本与市价孰低法计提短期投资跌价
准备5,991,077.68元。
**短期投资比期初增长306.43%，系本报告期新纳入合并报表范围的二十一世纪科
技投资有限责任公司股票投资合并所致。
注释3.应收账款
期末余额
帐龄
金额 比例 坏帐准备
1年以内 22,451,367.98 91.48%
1-2年 2,091,041.20 8.52% 104,552.06
合计 24,542,409.18 100% 104,552.06
期初余额
帐龄
金额 比例 坏帐准备
1年以内 92.65%
1-2年 2,094,041.20 7.35% 104,702.06
合计 28,500,868.18 100% 104,702.06
*期末余额中，无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
**应收帐款项目前五名金额合计为11,132,485.45元，占期末余额的45.36%。
注释4.其他应收款
合并数：
期末余额
帐龄
金额 比例 坏帐准备
1年以内 262,448,774.42 83.89%
1-2年 24,087,776.58 7.70% 1,147,036.98
2-3年 23,223,022.31 7.42% 2,111,183.85
3-4年 3,091,181.53 0.99% 515,196.88
合计 312,850,754.84 100% 3,773,417.71
期初余额
帐龄
金额 比例 坏帐准备
1年以内 225,292,181.41 82.86%
1-2年 22,887,368.84 8.42% 1,144,368.45
2-3年 21,137,023.82 7.77% 2,113,702.38
3-4年 2,575,984.65 0.95% 515,196.88
合计 271,892,558.72 100% 3,773,267.71
*其它应收款项目前五名金额合计为133,518,633.30元，占期末余额的42.68%。
**期末余额中持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
单位名称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 8,350,468.00 往来款
吉林省高速公路公司 1,756,100.00 关联协议款
*关联方往来余额10,589,193.00元。详见附注六、关联方关系及关联交易之（二）
之（4）关联方应收应付款项余额。
**其他应收款期末余额较期初余额增长15.28%，主要原因系公司支付吉林省东吉公
路养护有限责任公司长平路维修养护款20,700,000.00元；公司子公司大连东高新型管
材有限责任公司支付中国银行哈尔滨道外支行往来款30,000,000.00元；新纳入合并报
表的公司子公司二十一世纪科技投资有限责任公司其他应收款合并所致。
母公司数：
期末余额
帐龄
金额 比例 坏帐准备
1年以内 350,629,715.84 92.63%
1-2年 6,103,298.44 1.61% 305,164.93
2-3年 20,581,460.00 5.44% 2,058,146.00
3-4年 1,214,252.90 0.32% 242,850.58
合计 378,528,727.18 100% 2,606,161.51
期初余额
帐龄
金额 比例 坏帐准备
1年以内 313,155,202.91 91.82%
1-2年 6,103,298.44 1.79% 305,164.93
2-3年 20,581,460.00 6.03% 2,058,146.00
3-4年 1,214,252.90 0.36% 242,850.58
合计 341,054,214.25 100% 2,606,161.51
*其它应收款项目前五名金额合计为265,270,625.00元，占期末余额的70.08%。
注释5.预付帐款
期末余额
帐龄
金额 比例
1年以内 122,778,281.68 99.80%
1-2年 240,000.00 0.20%
合计 123,018,281.68 100%
期初余额
帐龄
金额 比例
1年以内 108,706,543.14 99.78%
1-2年 240,000.00 0.22%
合计 108,946,543.14 100%
*期末余额中，持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
股东单位名称 欠款金额 款项性质
黑龙江省高速公路公司* 50,000,000.00 预付股权收购款
*系根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议预付黑龙江省高速公路公司
股权转让款50,000,000.00元。
**预付帐款期末余额中，关联方往来余额51,880,612.54元，详见附注六、关联方
关系及关联交易之（二）之（4）关联方应收应付款项余额。
注释6.存货及存货跌价准备
期末余额
项 目
金额 跌价准备
原材料 6,694,327.74
低值易耗品 377,918.16
产成品 1,831,129.80
库存商品 10,254,232.70
委托加工物资 479,798.30
包装物 250,000.00
合 计 19,887,406.70 －
期初余额
项 目
金额 跌价准备
原材料 7,379,380.38
低值易耗品 228,329.18
产成品 1,828,828.48
库存商品 5,779,444.50
委托加工物资 2,394,409.67
包装物 250,000.00
合 计 17,860,392.21 －
*存货期末余额较期初余额增加2,027,014.49元，增长率为11.35%，主要原因系公
司子公司大连东高新型管材有限公司库存商品增加所致。
注释7.待摊费用
类 别 期初余额 本期增加
租赁费 19,028.00 64,298.00
保险费 373,154.34 626,505.37
合 计 392,182.34 690,803.37
类 别 本期摊销 期末余额
租赁费 16,352.00 66,974.00
保险费 342,794.36 656,865.35
合 计 359,146.36 723,839.35
注释8.长期投资
合并数：
长期股权投资期末余额984,728,340.18元，期初余额984,550,368.26元，其明细如
下：
长期股权投资：
投资
被投资单位名称 初始投资额 期初余额
起止期
江西智通路桥管理
1999.11-2014.11 26,600,000.00 21,290,000.00
有限公司
大鹏证券有限责任
1999.10-2045.10 91,080,000.00 91,080,000.00
公司
黑龙江东绥高速公
2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00
路有限责任公司
哈尔滨特宝股份有
2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
包头市南绕城公路
2001.05-2033.05 70,000,000.00 69,321,783.44
有限责任公司
哈尔滨融信典当行
2001.12.31- 6,000,000.00 5,892,846.09
有限公司
通达路桥工程有限
2002.11-2005.10 221,000.00 478,076.65
责任公司
北京三元基因工程
2000.04－06 28,598,901.09 28,598,901.09
有限公司
杭州新中大软件有
2000.09－2002.03 12,450,000.00 12,442,447.17
限公司
北京国信贝斯软件
2000.11－12 11,380,000.00 11,380,000.00
有限公司
北京中星微电子有
2001.02 8,000,000.00 8,000,000.00
限公司
深圳经天科技股份
2000.09－2001.01 5,915,000.00 5,915,000.00
有限公司
深圳开曼迈瑞医疗
2001.06－07 5,700,000.00 5,700,000.00
电子有限公司
深圳中国国际高新
3,000,000.00 3,000,000.00
技术产权交易所股 2000.09
份有限公司
天津东高新型管材
2004.06 1,200,00.00 1,200,000.00
有限公司
924,434,901.09 918,589,054.44
合计
追加 本年
被投资单位名称 累计权益调整
投资额 权益调整
江西智通路桥管理
－ -5,310,000.00
有限公司
大鹏证券有限责任
－
公司
黑龙江东绥高速公
－
路有限责任公司
哈尔滨特宝股份有
－
限公司
包头市南绕城公路
177,971.92 -500,244.64
有限责任公司
哈尔滨融信典当行
-107,153.91
有限公司
通达路桥工程有限
257,076.65
责任公司
北京三元基因工程
有限公司
杭州新中大软件有
-7,552.83
限公司
北京国信贝斯软件
有限公司
北京中星微电子有
限公司
深圳经天科技股份
有限公司
深圳开曼迈瑞医疗
电子有限公司
深圳中国国际高新
技术产权交易所股
份有限公司
天津东高新型管材
有限公司
177,971.92 --5,667,874.73
合计
本年收回 占注册
被投资单位名称 期末余额
投资、股利款项 资本比例
江西智通路桥管理
21,290,000.00 35%
有限公司
大鹏证券有限责任
91,080,000.00 4.4%
公司
黑龙江东绥高速公
624,290,000.00 45.14%
路有限责任公司
哈尔滨特宝股份有
30,000,000.00 42.25%
限公司
包头市南绕城公路
69,499,755.36 49%
有限责任公司
哈尔滨融信典当行
5,892,846.09 29%
有限公司
通达路桥工程有限
478,076.65 22.1%
责任公司
北京三元基因工程
28,598,901.09 17.06%
有限公司
杭州新中大软件有
12,442,447.17 10%
限公司
北京国信贝斯软件
11,380,000.00 12.05%
有限公司
北京中星微电子有
8,000,000.00 3.04%
限公司
深圳经天科技股份
5,915,000.00 8.45%
有限公司
深圳开曼迈瑞医疗
5,700,000.00 1.1627%
电子有限公司
深圳中国国际高新
3,000,000.00 10%
技术产权交易所股
份有限公司
天津东高新型管材
1,200,000.00 40%
有限公司
918,767,026.36
合计
股权投资差额：
股权投资差额 摊销期限 初始金额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公 1999.07-2029.06 84,792,050.78
司
2003.10-2013.09 5,731,105.02
大连东高新型管材有限公司
合 计 90,523,155.80
股权投资差额 期初余额 本期摊销
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公 72,073,242.51 1,413,200.82
司
5,587,827.39 286,555.26
大连东高新型管材有限公司
合 计 77,661,069.90 1,699,756.08
股权投资差额 累计摊销 期末余额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公 14,132,009.09 70,660,041.69
司
429,832.89 5,301,272.13
大连东高新型管材有限公司
合 计 14,561,841.98 75,961,313.82
长期投资减值准备：
被投资单位名称 原始投资 减值比例
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 33.33%
被投资单位名称 减值准备
哈尔滨特宝股份有限公司 10,000,000.00
*长期股权投资明细中期初余额与上年期末余额不一致的原因为公司本年追加投资
将二十一世纪科技投资有限责任公司纳入合并报表范围，其对期初余额的影响为21,07
1,496.80元。
母公司数：
长期股权投资期末余额1,873,888,999.93元，期初余额1,864,484,809.96元，其明
细如下：
长期股权投资：
投资起
被投资单位名称 初始投资额 期初余额
止 期
1999.11-
江西智通路桥管理有 26,600,000.00 21,290,000.00
限公司 2014.11
1999.10-
大鹏证券有限责任公 91,080,000.00 91,080,000.00
司 2045.10
2000.01-
*二十一世纪科技投 100,000,000.00 48,465,095.38
资有限责任公司 2020.01
黑龙江东绥高速公路 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00
有限责任公司
哈尔滨特宝股份有限 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
2001.05-
包头市南绕城公路有 70,000,000.00 69,321,783.44
限责任公司 2033.05
*大连东高新型管材 2001.03- 24,000,000.00 38,017,197.52
有限公司
1998.01-
黑龙江省哈松公路大 46,835,364.42 61,583,483.06
桥有限责任公司 2008.08
2000.12-
深圳市东大投资发展 50,000,000.00 40,401,789.56
有限公司 2020.12
1999.12-
洋浦东大投资发展有 50,000,000.00 42,687,394.86
限公司 2019.12
长春高速高速公路有 2001.12- 538,530,000.00 625,378,726.01
限责任公司
2002.02-
吉林东高科技油脂有 47,500,000.00 57,391,194.54
限公司 2012.12.
东北高速(包头)交通 2002.9-
20,000,000.00 19,316,414.54
产业投资管理有限公
2012.9
司
黑龙江东高投资开发 27,000,000.00 26,865,000.00
有限公司 2002.10-
2003.07-
吉林东高交通科技咨 900,000.00 735,661.15
询有限公司 2004.04
1,746,735,364.42 1,796,823,740.06
合计
被投资单位名称 本年权益调 累计权益调
追加投资额
整 整
江西智通路桥管理有
限公司 -5,310,000.00
大鹏证券有限责任公
司
*二十一世纪科技投
资有限责任公司 25,000,000.00 -17,109,213.73 －73,644,118.35
黑龙江东绥高速公路
有限责任公司
哈尔滨特宝股份有限
公司
包头市南绕城公路有
限责任公司 177,971.92 -500,244`64
*大连东高新型管材
有限公司 44,268,894.98 -2,017,650.96 -2269,348.42
黑龙江省哈松公路大
桥有限责任公司 2,400,197.18 34,155,781.45
深圳市东大投资发展
有限公司 -5,579,871.44 -15,178,081.88
洋浦东大投资发展有
限公司 828,949.42 -6,483,655.72
长春高速高速公路有
限责任公司 86,300,000.00 -7,740.88 548,726.01
吉林东高科技油脂有
限公司 -10,444,584.74 9,891,194.54
东北高速(包头)交通
产业投资管理有限公 -82,348.42 -683,585.46
司
黑龙江东高投资开发
有限公司 -270,592.66 -135,000.00
吉林东高交通科技咨
询有限公司 -3,732.95 -164,338.85
合计 17,891,382.74 -38,473,053.71
本年收回 占注册
被投资单位名称
投资、股 期末余额 资本比
利款项 例
江西智通路桥管理有
限公司 21,290,000.00 35%
大鹏证券有限责任公
司 91,080,000.00 4.4%
*二十一世纪科技投
资有限责任公司 51,355,881.65 65.67%
黑龙江东绥高速公路
有限责任公司 624,290,000.00 45.14%
哈尔滨特宝股份有限
公司 30,000,000.00 42.25%
包头市南绕城公路有
限责任公司 69,499,755.36 49%
*大连东高新型管材
有限公司 65,999,546.56 92.5%
黑龙江省哈松公路
桥有限责任公司 57,196,243.55 51%
深圳市东大投资发展
有限公司 34,821,918.12 98.04%
洋浦东大投资发展有
限公司 43,516,344.28 98.04%
长春高速高速公路有
限责任公司 625,370,985.13 63.8%
吉林东高科技油脂有
限公司 46,946,609.80 95%
东北高速(包头)交通
产业投资管理有限公 19,234,066.12 66.67%
司
黑龙江东高投资开发
有限公司 26,594,407.34 90％
吉林东高交通科技咨
询有限公司 731,928.20 90%
合计 1,807,927,686.11
股权投资差额：
股权投资差额 摊销期限 初始金额
黑龙江省哈松公路大桥有限责 1999.07-2029.06 84,792,050.78
任公司
2003.10-2013.09 5,731,105.02
大连东高新型管材有限公司
合 计 90,523,155.80
股权投资差额 期初余额 本期摊销
黑龙江省哈松公路大桥有限责 72,073,242.51 1,413,200.82
任公司
5,587,827.39 -286,555.26
大连东高新型管材有限公司
合 计 77,661,069.90 1,699,756.08
股权投资差额 累计摊销 期末余额
黑龙江省哈松公路大桥有限责 14,132,009.09 70,660,041.69
任公司
429,832.89 5,301,272.13
大连东高新型管材有限公司
合 计 14,561,841.98 75,961,313.82
长期投资减值准备：
被投资单位名称 原始投资 减值比例 减值准备
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 33.33% 10,000,000.00
1、根据公司2004年2月26日第二届董事会2004年第一次临时会议决议，公司对大连
东高新型管材有限公司追加投资3,000万元。增资后，公司对其持股比例增加至92.5%。
大连东高新型管材有限公司于2004年4月14日办理了工商变更登记手续。
2、根据公司第二届董事会2003年第三次临时会议决议，公司出资2,500万元，公司
控股子公司深圳市东大投资发展有限公司出资2,000万元，分别受让深圳市旷宇实业有
限公司和深圳市汇聚力实业有限公司所持有的二十一世纪科技投资有限责任公司的6,5
00万股和5,500万股股权，受让后公司与控股子公司深圳市东大投资发展有限公司合计
持有二十一世纪科技投资有限责任公司的股权比例为65.67%。至2004年2月所有投资全
部到位，公司自2004年2月1日起，将其纳入合并报表范围。
注释9.固定资产及其累计折旧
固定资产期末原值4,187,328,082.81元，累计折旧期末价值835,865,492.81元，固
定资产期末净值3,351,462,590.00元；固定资产期初原值4,158,789,787.53元，累计折
旧期初价值798,551,550.69元，固定资产期初净值3,360,238,236.84元，其构成如下：
固定资产原值：
类 别 期初原值 本期增加
桥 梁 110,595,921.00
公路及构筑物 3,586,399,692.05
房屋及建筑物 122,071,883.77 22,160,611.41
交通设施 280,793,169.34 119,546.00
运输设备 45,942,900.01 1,529,417.00
其他设备 12,986,221.36 4,728,720.87
合 计 4,158,789,787.53 28,538,295.28
类 别 本期减少 期末原值
桥 梁 110,595,921.00
公路及构筑物 3,586,399,692.05
房屋及建筑物 144,232,495.18
交通设施 280,912,715.34
运输设备 47,472,317.01
其他设备 17,714,942.23
合 计 4,187,328,082.81
累计折旧：
类 别 期初价值 本期增加
桥 梁 24,442,309.37 590,384.29
公路及构筑物 676,868,459.81 15,596,921.04
房屋及建筑物 2,946,001.01 3,398,777.30
交通设施 82,327,804.43 6,305,627.25
运输设备 8,248,515.58 2,580,387.43
其他设备 3,718,460.49 8,841,844.81
合 计 798,551,550.69 37,313,942.12
类 别 本期减少 期末价值
桥 梁 25,032,693.66
公路及构筑物 692,465,380.85
房屋及建筑物 4,381,191.48
交通设施 88,633,431.68
运输设备 10,101,926.83
其他设备
合 计 835,865,492.81
固定资产净值：
项 目 期初净值 期末净值
合 计 3,360,238,236.84 3,351,462,590.00
*公司子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地使用权抵押取得银行借款50
0万元；二十一世纪科技投资有限责任公司以其特区报业大厦2401、2402、2403、2405
室抵押借款1,500万元。
**公司期末没有应计提减值准备的固定资产。
***固定资产原值本期增加数中，含新纳入合并报表的公司子公司二十一世纪科技
投资有限责任公司的固定资产23,623,387.81元。
注释10.在建工程
工程名称 期初余额 本期增加数
4,376,937.40
吉林分公司收费站改造工程
15,533,442.27
吉林分公司新建办公楼工程
6,299,873.96 5,336,229.94
黑龙江分公司机电系统改造
1,114,291.20
长春高速土建工程
42,748.00
扬州东高土建工程及其他
合 计 27,367,292.83 5,336,229.94
本期转入 其他减
工程名称 期末余额
固定资产数 少
4,376,937.40
吉林分公司收费站改造工程
15,533,442.27
吉林分公司新建办公楼工程
11,636,103.90
黑龙江分公司机电系统改造
1,114,291.20
长春高速土建工程
42,748.00
扬州东高土建工程及其他
合 计 32,703,522.77
资金
工程名称 工程进度
来源
吉林分公司收费站改造工程 自筹 基本完工
吉林分公司新建办公楼工程 自筹 基本完工
80%
黑龙江分公司机电系统改造 自筹
长春高速土建工程 自筹 基本完工
扬州东高土建工程及其他 自筹 基本完工
合 计
*公司在建工程中无利息资本化金额。
**公司期末无应计提减值准备的在建工程。
注释：11.无形资产
类 别 原值 期初余额 本期增加
专有技术 2,500,000.00 2,104,166.71
特许使用权 21,560.00 79,693.31
土地使用权 6,990,113.00 5,803,544.41
其他使用权 77,880.00 62,304.00
夜叉软件V1.0 300,000.00 270,000.00
软件 7,500.00 6,750.00
产权交易所席位费 200,000.00 141,666.55
合 计 9,897,053.00 8,326,458.43 141,666.55
类 别 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
专有技术 124,999.98 197,9166.73 7年11个月
特许使用权 4,348.02 75,345.29 9年2个月
土地使用权 61,089.95 5,742,454.46 46年11个月
其他使用权 3,644.00 58,660.00 7年6个月
夜叉软件V1.0 7,500.00 262,500.00 8年6个月
软件 187.50 6,562.50 8年6个月
产权交易所席位费 10,000.02 131,666.53 7年7个月
合 计 211,769.47 8,256,355.51
*本期无应计提减值准备的无形资产。
注释12.长期待摊费用
长期待摊费用期末余额9,272,080.14元，期初余额11,638,834.08元，其构成如下
：
种 类 原值 期初余额
3,496,946.15 1,290,266.88
哈尔滨松花江大桥大修理支出
5,500,000.00 1,833,333.21
改制费支出
8,753,429.00 5,252,057.40
绕城公路大修理支出
6,354,000.00 3,071,100.00
黑龙江分公司办公楼改造
256,605.83 192,076.59
大连东高房屋修理支出
网络设备设施 185,330.00
合 计 24,546,310.98 11,638,834.08
种 类 本期增加 本期摊销
370,233.14
哈尔滨松花江大桥大修理支出
550,000.02
改制费支出
875,342.90
绕城公路大修理支出
635,400.00
黑龙江分公司办公楼改造
17,109.76
大连东高房屋修理支出
网络设备设施 99,864.92 18,533.04
合 计 99,864.92 2,466,618.86
种 类 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
2,576,912.41 920,033.74
哈尔滨松花江大桥大修理支出 6-35个月
4,216,666.81 1,283,333.19
改制费支出 20个月
4,376,714.50 4,376,714.50
绕城公路大修理支出 36个月
3,918,300.00 2,435,700.00
黑龙江分公司办公楼改造 29个月
81,639.00 174,966.83
大连东高房屋修理支出 37个月
网络设备设施 103,998.12 81,331.88 27个月
合 计 15,274,230.84 9,272,080.14
注释13.短期借款
构成如下：
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 250,000,000.00 100,000,000.00
*抵押借款 20,000,000.00 10,000,000.00
*保证借款 129,840,000.00 35,000,000.00
质押借款 9,980,000.00 25,000,000.00
合 计 409,820,000.00 170,000,000.00
*短期借款期末余额较期初余额增长141.07%，主要原因为公司本报告期增加信用借
款15,000万元；公司子公司大连东高新型管材有限公司增加借款3,484万元；本报告期
新纳入合并报表的子公司二十一世纪科技投资有限责任公司借款5,498万元所致。
**公司为子公司大连东高新型管材有限责任公司8,500万元银行借款提供保证担保
；公司子公司二十一世纪科技投资有限责任公司为其子公司深圳市赛力升实业有限公司
3,000万元银行借款提供保证担保；公司子公司扬州东高新型管材有限公司以其房屋和
土地抵押借款500万元；二十一世纪科技投资有限责任公司以其特区报业大厦2401、24
02、2403、2405室抵押借款1,500万元。
注释14、15.应付帐款/预收帐款
应付帐款/预收帐款中无欠持公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
注释16.应付股利
股 东 期末余额 期初余额
吉林省高速公路公司 11,684,762.70 5,163,500.00
合 计 11,684,762.70 5,163,500.00
*本公司欠付吉林省高速公路公司2001年度股利5,163,500.00元；公司子公司黑龙
江省哈松公路大桥有限责任公司应付黑龙江省高速公路公司、华建交通经济开发中心2
003年度股利6,521,262.70元。
注释17.应交税金
应交税金期末余额50,761,376.31元，期初余额67,825,333.86元，其构成如下：
项 目 期末余额 期初余额
营业税 1,997,091.09 2,466,753.90
城市维护建设税 97,687.32 440,749.72
企业所得税 43,368,162.46 59,408,721.35
代扣代缴个人所得税 582,947.36 670,892.34
应交增值税（期末未抵扣数） －55,587.16 -59,038.11
未交增值税 4,771,075.24 4,897,254.66
合 计 50,761,376.31 67,825,333.86
*公司期末欠缴的应交税金均是在税法规定的纳税期限内尚未缴纳的部分。
注释18.其他应交款
项 目 期末余额 期初余额
教育费附加 197,274.00 175,006.39
住房公积金 -294.50
社会统筹款 259,800.00
合 计 197,274.00 434,511.89
注释19.其他应付款
A、其他应付款中欠持公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下：
单位名称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 往来款
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 往来款
B、其他应付款主要欠款单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款原因
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 往来款
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00 往来款
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 往来款
吉林省高速公路管理局 33,352,286.14 拆分帐款
合 计 211,043,528.02 占期末余额75.54%
*其他应付款期末余额比期初余额增加11.43%，主要原因系欠付吉林省高速公路管
理局通行费拆分款1,221万元所致。
**其他应付款期末余额中，关联方往来余额177,691,241.88元，详见附注六、关联
方关系及关联交易之（二）之（4）关联方应收应付款项余额。
注释20.预提费用
项 目 期初余额 期末余额 结存原因
利 息 4,127,879.89 11,949,344.29 尚未支付的利息
公路大修理费 15,990,000.00 工程尚未完工
合 计 4,127,879.89 27,939,344.29
*预提费用期末余额较期初余额增加23,811,464.40元，增长率576.84%，主要原因
为预提黑龙江省高速公路公司和吉林省交通厅垫款利息未全部支付以及公司子公司长春
高速公路有限责任公司预提西绕城高速公路大修理费所致。
注释21.长期应付款
单位名称 期末余额 期初余额
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
吉林省交通厅 445,000,000.00 445,000,000.00
合 计 900,000,000.00 900,000,000.00
*2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还银
行贷款的补充协议，垫款期限由10年延长至15年，自2002年1月1日起黑龙江省高速公路
公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此
协议公司本报告期共计提利息23,895,000.00元。
注释22.专项应付款
内 容 期初余额 本期增加
政府扶持发展资金 1,315,731.91
合作开发大豆项目拨款 2,000,000.00
企业挖潜改造资金* 20,000,000.00 15,000,000.00
合 计 23,315,731.91 15,000,000.00
内 容 本期减少 期末余额
政府扶持发展资金 1,315,731.91
合作开发大豆项目拨款 2,000,000.00
企业挖潜改造资金* 35,000,000.00
合 计 38,315,731.91
*系根据吉林省财政厅吉财预[2003]616号文件《关于下达一次性经费补助的通知》
本报告 期取得的“企业挖潜改造资金1,500万元，专项用于东高科技园建设”。
注释23.少数股东权益
期末余额
被投资单位名称
少数股东权益比例 少数股东权益合计
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% 48,165,816.94
深圳市东大投资发展有限公司 1.96% 576,094.83
洋浦东大投资发展有限公司 1.96% 5,593,159.19
长春高速公路有限责任公司 36.2% 354,763,215.98
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 27% 710,243.59
吉林东高科技油脂有限公司 5% 2,470,874.19
吉林东高物流有限公司 0.05% 49,082.79
东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司 33.33% 9,617,090.51
黑龙江东高投资开发有限公司 10% 2,954,934.15
大连东高新型管材有限公司 12% 4,948,832.65
吉林省东高交通科技咨询有限公司 10% 81,325.36
扬州东高新型管材有限公司 35% 1,851,259.81
深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% 696,669.62
二十一世纪科技投资有限责任公司 34.33% 45,220,537.12
合 计 477,699,136.73
*少数股东权益期末余额较期初余额增长8.47%，主要原因为公司子公司二十一世纪
科技 投资有限责任公司新纳入合并报表影响所致。
注释24.股本
公司股份变动情况表
数量单位：股
本年变动增(减)
股份类别 年初数
公积金
配股 送股
转股
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 913,200,000.00
境内法人持有股份
未上市流通股份合计 913,200,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股 300,000,000.00
已上市流通股份合计 300,000,000.00
三、股份总数(股) 1,213,200,000.00
本年变动增(减)
股份类别 年末数
其他 小计
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 913,200,000.00
境内法人持有股份
未上市流通股份合计 913,200,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股 300,000,000.00
已上市流通股份合计 300,000,000.00
三、股份总数(股) 1,213,200,000.00
注释25.资本公积
项 目 期初余额 本年增加
股本溢价 1,371,679,956.19
合 计 1,371,679,956.19
项 目 本年减少 期末余额
股本溢价 1,371,679,956.19
合 计 1,371,679,956.19
注释26.盈余公积
项 目 期初余额 本年增加
法定盈余公积 90,979,113.87
法定公益金 45,489,556.94
任意盈余公积 61,458,857.00
合 计 197,927,527.81
项 目 本年减少 期末余额
法定盈余公积 90,979,113.87
法定公益金 45,489,556.94
任意盈余公积 61,458,857.00
合 计 197,927,527.81
注释27.未分配利润
项 目 期末余额 期初余额
一、净利润 43,412,026.80 183,233,322.90
加：年初未分配利润 487,975,407.92 332,227,083.46
其他转入
二、可供分配的利润 531,387,434.72 515,460,406.36
减：提取法定盈余公积 18,323,332.29
提取法定公益金 9,161,666.15
三、可供投资者分配的利润 531,387,434.72 487,975,407.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 531,387,434.72 487,975,407.92
*其中：拟分配现金股利 60,660,000.00
*经公司2004年6月18日第二届董事会2004年第六次临时会议审议，经中鸿信建元会
计师事务所审计，公司2003年度实现净利润183,233,322.90元，提取法定盈余公积金1
0%，计18,323,332.29元；提取法定公益金5%，计9,161,666.15元；余155,748,324.46
元，加年初未分配利润332,227,083.46元，可供股东分配利润计487,975,407.92元。以
2003年末公司股本1,213,200,000.00股为基数，按每10股分配现金股利0.5元(含税)
计算，分配股利60,660,000.00元。余427,315,407.92元结转下年度。
本年度资本公积不转增资本。
该利润分配预案已经2004年8月10日第一次临时股东大会审议通过。
注释28.主营业务收入
合并数：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
通行费收入 258,001,278.49 208,791,224.49
豆类产品销售收入 2,299.12 5,855,356.52
新型管材销售收入 14,197,529.14 －
合 计 272,201,106.75 214,646,581.01
*主营业务收入比上年同期增长26.81%，主要原因系长平路、哈大路、长春绕城高
速公路通行费收入增长以及公司子公司大连东高新型管材有限公司于2003年10月纳入合
并报表，本报告期合并报表所致。
母公司数：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
通行费收入 213,790,318.86 166,917,528.52
合 计 213,790,318.86 166,917,528.52
注释29.主营业务成本
合并数：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
公路养护、征收成本 66,559,275.33 45,924,053.01
豆类产品销售成本 2,495.98 6,285,335.84
新型管材销售成本 8,462,146.36
合 计 75,023,917.67 52,209,388.85
*本期主营业务成本较上期增长43.7%，主要原因系公司子公司长春高速公路有限责
任公司预提公路大修理费以及公司子公司大连东高新型管材有限公司于2003年10月纳入
合并报表范围，本报告期合并报表所致。
母公司数：
项 目 20034年1-6月 2003年1-6月
公路养护、征收成本 39,703,881.36 33,578,465.65
合 计 39,703,881.36 33,578,465.65
注释30.主营业务税金及附加
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业税 13,297,899.88 10,419,561.24
城市维护建设税 1,023,090.20 719,282.85
教育费附加 468,977.55 329,509.66
合 计 14,789,967.63 11,468,535.75
注释31.其他业务利润
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
租赁费、手续费收入 2,207,630.00
减：租赁费、手续费支出 865,696.88
材料销售收入 25,255.00 396,809.15
减：材料销售支出 1,378.50 357,209.22
合 计 1,365,809.62 39,600.30
注释32.财务费用
类 别 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 33,505,418.79 36,407,002.23
减：利息收入 1,331,257.52 762,998.24
手续费 326,199.74 1,433.55
合 计 32,500,361.01 35,645,437.54
注释33.投资收益
合并数：
类 别 2004年1-6月 2003年1-6月
股票投资及委托资产收益 -32,552,965.27 6,046,605.12
权益法核算调整 177,971.92 -2,409,818.97
股权投资差额摊销 -1,699,756.08 -1,413,200.82
合 计 -34,074,749.43 35,645,437.54
*投资收益本期较上期减少，主要原因系公司子公司二十一世纪科技投资有限责任
公司股票投资亏损29,174,547.91元所致。
母公司数：
类 别 2004年1-6月 2003年1-6月
权益法核算调整 －32,108,617.26 －3,132.57
股权投资差额摊销 －1,699,756.08 －1,413,200.82
合 计 －33,808,373.34 －1,416,333.39
注释34.营业外支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
捐赠支出 210,000.00
防洪基金 68,000.00
罚款 51,560.00
处置固定资产损失 830.90
其 他 139,866.98 117,442.17
合 计 349,866.98 237,833.07
注释35.收到的其他与经营活动有关的现金
收到的与其他经营活动有关的现金21,961,805.34元，主要系收到吉林省财政厅专
项拨款1,500万元。
注释36.支付的其他与经营活动有关的现金
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金74,246,448.51元，主要系支付以下款
项：
项 目 金 额
支付哈尔滨中行往来款 3,000万元
拆出通行费 577万元
支付怡和新兴技术有限公司往来款 192万元
支付长春通达路桥工程有限责任公司往来款 181万元
支付吉林交通建设集团工程有限责任公司往来款 184万元
支付各项费用及其他支出 3,201万元
注释47.支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金3,300万元，主要系公司子公司二十一世纪科技
投资有限责任公司支付深圳市安泰投资有限公司、北京中财创业投资有限公司借款计2
,000万元、1,300万元。
附注六、关联方关系及关联交易
（一）与公司存在关联关系的关联方
(1)存在控制关系的本公司股东
拥有公司
企业名称 注册地址 注册资本
股权比例
黑龙江省高速公路公司 哈尔滨市 233,031万元 30.18%
吉林省高速公路公司 长春市 270,000万元 25.00%
华建交通经济开发中心
北京市 50,000万元 20.09%
与公司 经济 法定
企业名称 主营业务
关系 性质 代表人
高等级公路
黑龙江省高速公路公司 发起股东 国有 粱衷喜
的开发建设
高等级公路
吉林省高速公路公司 发起股东 国有 李晓明
的开发建设
公路码头港口
华建交通经济开发中心 航道的综合开 发起股东 国有 傅育宁
发承包建设等
(2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化
存在控制关系的公司股东[如附注六（一）（1）]所述所持股份或权益没有变化。
(3)与公司存在控制关系的子公司
法定 注册 注册资本 公司拥
企业名称
代表人 地址 (万元) 有权益
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 郭曜光 哈尔滨 9,183 51%
洋浦东大投资发展有限公司 姜德忠 海南 5,100 98.04%
深圳市东大投资发展有限公司 姜德忠 深圳市 5,100 98.04%
长春高速公路有限责任公司 王景贵 长春市 20,000 63.80%
吉林东高科技油脂有限公司 陈作文 长春市 5,000 95%
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 王 凯 哈尔滨 300 73%
吉林东高物流有限公司 龙炜峰 长春市 1,000 99.5%
吉林东高种业有限公司 龙炜峰 长春市 3,000 100%
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
张晓光 包头 3,000 66.67%
公司
黑龙江东高投资开发有限公司 张晓光 哈尔滨 3,000 90%
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 大连市 5,000 92.5%
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司 郭生成 长春市 100 90%
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 扬州市 1,000 65%
扬州东高管材销售有限公司 于静波 扬州市 100 100%
二十一世纪科技投资有限责任公司 徐鹏 深圳市 33,500 65.67%
企业名称 主营业务
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 公路桥的养护管理
实业投资、股权投资、证券投资
洋浦东大投资发展有限公司
咨询服务
投资兴办实业、国内商业、物资
深圳市东大投资发展有限公司
供销业、经济信息咨询
长春高速公路有限责任公司 投资开发建设养护经营收费公路
大豆植物油加工、大豆、豆油、
吉林东高科技油脂有限公司
豆柏购销及储运。
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 中药、生化药新品种等的研究开发等
大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销
吉林东高物流有限公司
售
吉林东高种业有限公司 种子研发、繁育、精选；农机具经销
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
产业投资、投资管理、投资咨询
公司
黑龙江东高投资开发有限公司 基础项目投资
新型化学管材生产、销售开发；技术
大连东高新型管材有限公司 开发技术服务；管材安装；建筑材料，
机电产品、化工商品销售
从事公路工程建设方面的新设备新技
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司 术开发与之相关的经济技术咨询和技
术服务
扬州东高新型管材有限公司 新型管材生产、销售
扬州东高管材销售有限公司 管材销售
投资科技型的高成长性创业企业（不含
二十一世纪科技投资有限责任公司
限制项目）
企业名称 经济性质
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司
有限责任
洋浦东大投资发展有限公司 同上
深圳市东大投资发展有限公司 同上
长春高速公路有限责任公司 同上
吉林东高科技油脂有限公司 同上
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 同上
吉林东高物流有限公司 同上
吉林东高种业有限公司 同上
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
同上
公司
黑龙江东高投资开发有限公司 同上
大连东高新型管材有限公司 同上
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司 同上
扬州东高新型管材有限公司 同上
扬州东高管材销售有限公司 同上
二十一世纪科技投资有限责任公司 同上
(4)其他关联方
关联方名称 与本公司关系
哈尔滨特宝股份有限公司 公司之参股公司
包头市南绕城公路有限责任公司 公司之参股公司
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 公司之参股公司
长春通达路桥工程有限责任公司 长春高速公路有限责任公司之参股公司
北京三元基因工程有限公司 二十一世纪科技投资有限责任公司之参股公司
杭州新中大软件有限公司 二十一世纪科技投资有限责任公司之参股公司
北京国信贝斯软件有限公司 二十一世纪科技投资有限责任公司之参股公司
北京中星微电子有限公司 二十一世纪科技投资有限责任公司之参股公司
深圳经天科技股份有限公司 二十一世纪科技投资有限责任公司之参股公司
深圳开曼迈瑞医疗电子有限公司 二十一世纪科技投资有限责任公司之参股公司
深圳中国国际高新技术产权交易所股份有
二十一世纪科技投资有限责任公司之参股公司
限公司
（二）关联方交易事项
(1)综合服务
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关
协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司
提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年
6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房
等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.30万元。该协议已经
首届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协
议。本报告期公司共支付上述两公司关联协议费用570万元。
(2)支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自2002年1月1日起计提由
黑龙江省高速公路公司代为支付的4.55亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金
贷款利率水平。本报告期，公司共支付该项利息900万元。
(4)关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2004年6月30日 2003年12月31日
预付帐款：
长春通达路桥工程有限责任公司 1,880,612.54 605,998.00
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00
小 计 51,880,612.54 50,605,998.00
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 8,350,468.00
7,650,468.00
吉林省高速公路公司 1,756,100.00
1,756,100.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司 - 84,458.64
小 计 10,589,193.00 9,973,651.64
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 141,011,876.63
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 14,771,403.25
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 -- 402,402.00
小 计 177,691,241.88 178,093,643.88
应付股利：
吉林省高速公路公司 5,163,500.00 5,163,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
附注七、或有事项
1、公司为子公司大连东高新型管材有限公司8,500万元银行借款提供保证担保；
2、公司子公司二十一世纪科技投资有限责任公司为其子公司深圳市赛力生实业发
展有限公司3,000万元银行借款提供保证担保；
3、公司子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地抵押取得银行借款500万元
；
4、公司子公司二十一世纪科技投资有限责任公司以其特区报业大厦2401、2402、
2403、2405室抵押取得银行借款1,500万元。
除以上事项外，截至2004年8月24日止，公司无其他应披露而未披露的或有事项。
附注八、承诺事项
截至2004年8月24日止，公司无应披露而未披露的承诺事项。
附注九、重大事项
1、经公司第二届董事会2004年第五次临时会议审议，同意为公司子公司大连东高
新型管材有限公司5,000万元贷款提供一年期担保。
1、经公司子公司二十一世纪科技有限责任公司董事会2004年第一次临时会议审议
，同意为其子公司深圳市赛力生实业发展有限公司向兴业银行深圳科技支行申请不超过
人民币5,000万元的信用额度（短期贷款）提供保证担保。实际发生担保数额计3,000万
元。
3、公司子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地使用权抵押取得银行借款
500万元；二十一世纪科技投资有限责任公司以其特区报业大厦2401、2402、2403、24
05室抵押借款1,500万元。
4、本公司未向控股股东提供资金，未向控股子公司提供非经营性资金。
附注十、资产负债表日后事项
经公司2004年6月18日第二届董事会2004年第六次临时会议审议，经中鸿信建元会
计师事务所审计，公司2003年度实现净利润183,233,322.90元，提取法定盈余公积金1
0%，计18,323,332.29元；提取法定公益金5%，计9,161,666.15元；余155,748,324.46
元，加年初未分配利润332,227,083.46元，可供股东分配利润计487,975,407.92元。以
2003年末公司股本1,213,200,000.00股为基数，按每10股分配现金股利0.5元(含税)
计算，分配股利60,660,000.00元。余427,315,407.92元结转下年度。
本年度资本公积不转增资本。
该利润分配预案已经公司2004年8月10日第一次临时股东大会审议通过。
除上述事项外，截至本会计报告签发日（2004年8月24日）止，公司无其他应披露
而未披露的资产负债表日后事项。
其他会计资料——相关指标计算表
东北高速公路股份有限公司2004年半年度合并会计报表净资产收益率和每股收益有
关指标如下：
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.5032 5.5395
营业利润 3.1906 3.2116
净利润 1.3099 1.3185
扣除非经常性损益后的净利润 2.3107
每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1503 0.1503
营业利润 0.0872 0.0872
净利润 0.0358 0.0358
扣除非经常性损益后的净利润 0.0631 0.0631
非经常性损益项目明细如下:
项 目 金额 扣除所得税后
的影响金额
股权投资差额摊销 1,699,756.08 1,138,836.57
营业外收入 12,401.51 8,925.13
营业外支出 349,866.98 236,484.75
股票投资收益 32,552,965.27 32,552,965.27
租赁收入 749,940.00 749,940.00
对净利润的影响数合计 34,840,246.82 33,169,421.46
扣除非经常性损益之后的净利润 76,581,448.26
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