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第一节 重要提示及目录
【重要提示】
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本报告已经公司第二届董事会2005年第八次临时会议以通讯方式审议通过，其中应
出席会议表达意见的十二名董事中，十一名董事同意本报告及其摘要，张晓光董事因特
殊原因未出席会议，徐鹏董事表达了反对的意见，理由是：认为定期报告，特别是半年
度报告不应、也不宜采用通讯方式表决。不便于董事们当面讨论并听取管理层答疑，并
在当场形成一致意见；对于公司子公司二十一世纪科技投资有限公司部分财务内容的认
定经公司财务部门释疑后仍有疑问。
公司副董事长张文盛先生（主持董事会日常工作，行使公司法定代表人职权）、副
董事长、总经理陈耀忠先生、财务负责人张作滨先生、财务部经理张俊先生声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2005年半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
第二节 公司基本情况
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：东北高速公路股份有限公司
公司的法定英文名称：Northeast Expressway Company Ltd.
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东北高速
股票代码：600003
3、公司注册地址：吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街4000号
公司办公地址：吉林省长春市经济开发区浦东路3499号
邮政编码：130033
公司网址：http://www.northeast-expressway.cn
电子信箱：dbgs@dbgs.sina. net
4、公司代理法定代表人：张文盛
5、公司董事会秘书：戴 琦
联系电话：0431-4622168 4639168
传真：0431-4653168
联系地址：长春市经济开发区浦东路3499号
电子信箱：dbgs@dbgs.sina. net
证券事务代表：
6、定期报告刊登报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
信息披露媒体网站：http://www.sse.com.cn
公司半年度备置地点：长春市经济开发区浦东路3499号公司董事会秘书处
7、公司首次注册登记日期：1999年7月21日
首次注册地点：长春市人民大街122号
企业法人营业执照注册号：2200001033023
企业税务登记号码：220104717147210
公司聘请会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：长春市建设街12号
二、主要财务数据和指标
本报告期末
流动资产 818,210,041.61
流动负债 510,594,599.71
总资产 5,021,417,350.98
股东权益(不包含少数股东 3,123,012,362.08
权益)
每股净资产 2.5742
调整后的每股净资产 2.5698
报告期(1-6月)
净利润 83,453,912.65
扣除非经常性损益后的净利 61,671,697.14
润
每股收益(摊薄) 0.0688
每股收益(加权) 0.0688
净资产收益率(%)(摊薄) 2.6722
净资产收益率(%)(加权) 2.7022
经营活动产生的现金流量净 161,887,124.95
额
上年度期末
流动资产 846,232,256.46
流动负债 667,720,817.12
总资产 5,104,604,059.26
股东权益(不包含少数股东 3,046,643,483.03
权益)
每股净资产 2.5112
调整后的每股净资产 2.5039
上年同期
净利润 43,412,026.80
扣除非经常性损益后的净利 76,581,448.26
润
每股收益(摊薄) 0.0358
每股收益(加权) 0.0358
净资产收益率(%)(摊薄) 1.3099
净资产收益率(%)(加权) 1.3185
经营活动产生的现金流量净 64,412,683.07
额
本报告期末比年初数增减(%)
流动资产 -3.3114
流动负债 -23.5317
总资产 -1.6296
股东权益(不包含少数股东 2.5067
权益)
每股净资产 2.5088
调整后的每股净资产 2.6319
本报告期比上年同期增减(%)
净利润 92.24
扣除非经常性损益后的净利 -19.4691
润
每股收益(摊薄) 92.18
每股收益(加权) 92.18
净资产收益率(%)(摊薄) 增加1.36个百分点
净资产收益率(%)(加权) 增加1.38个百分点
经营活动产生的现金流量净 151.3280
额
单位：人民币元
扣除非经营性损益项目及金额： 单位：人民币元
序号 项 目 金 额
1,842,555.79
1. 合并价差摊销
2,588,384.80
2. 股票投资收益
490,492.31
3. 短期投资跌价准备
20,696,024.71
4. 长期投资减值准备
886.30
5. 营业外收入
94,117.89
6. 营业外支出
租金收入 924,085.69
7.
合 计 21,782,215.51
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股本没有发生变动。
二、公司主要股东持股情况
报告期末公司主要股东持股情况
报告期末股东总数 137,876户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期
内增减
黑龙江省高速公路公司 无
吉林省高速公路公司 无
华建交通经济开发中心 无
银川投资 未知
博时裕富 未知
益民信息 未知
钱 磊 未知
鲁 明 未知
兴和基金 未知
俞小林 未知
股东名称（全称） 报告期末持
股数量（股）
黑龙江省高速公路公司 366,100,000
吉林省高速公路公司 303,270,000
华建交通经济开发中心 243,830,000
银川投资 2,000,000
博时裕富 1,849,033
益民信息 1,400,000
钱 磊 583,328
鲁 明 550,000
兴和基金 441,777
俞小林 408,433
股东名称（全称） 比 例
（％）
黑龙江省高速公路公司 30.176
吉林省高速公路公司 24.998
华建交通经济开发中心 20.098
银川投资 0.1649
博时裕富 0.1524
益民信息 0.1154
钱 磊 0.0481
鲁 明 0.0453
兴和基金 0.0364
俞小林 0.0337
股东名称（全称） 股份
类别
黑龙江省高速公路公司 未流通
吉林省高速公路公司 未流通
华建交通经济开发中心 未流通
银川投资 已流通
博时裕富 已流通
益民信息 已流通
钱 磊 已流通
鲁 明 已流通
兴和基金 已流通
俞小林 已流通
股东名称（全称） 质押或冻结
的股份数量
黑龙江省高速公路公司 无
吉林省高速公路公司 无
华建交通经济开发中心 无
银川投资 未知
博时裕富 未知
益民信息 未知
钱 磊 未知
鲁 明 未知
兴和基金 未知
俞小林 未知
股东名称（全称） 股东性质
黑龙江省高速公路公司 国有股东
吉林省高速公路公司 国有股东
华建交通经济开发中心 国有法人股东
银川投资 社会公众股东
博时裕富 社会公众股东
益民信息 社会公众股东
钱 磊 社会公众股东
鲁 明 社会公众股东
兴和基金 社会公众股东
俞小林 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的 前三名股东之间无关联关
系及一致行动人情况，公司未知其他
说明 股东情况。
前十名流通股股东持股情况
股东名称 报告期末持股数量（股） 种类（A、B、H或其他）
银川投资 2,000,000 A
博时裕富 1,849,033 A
益民信息 1,400,000 A
钱 磊 583,328 A
鲁 明 550,000 A
兴和基金 441,777 A
俞小林 408,433 A
世纪英才 393,000 A
佳泓水产 300,000 A
屈勇洪 269,000 A
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股
期限
无 无
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况没有发生变化。
二、报告期内聘任、离任的董事、监事、高级管理人员情况：
报告期内，公司无聘任、离任的董事、高级管理人员。
报告期内，根据工作需要，经公司第二届监事会第六次会议审议并经公司2004年度
股东大会审议通过，由黎樟林先生替换刘先福先生担任公司第二届监事会监事。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
（一）公司营业范围及经营状况
公司经营范围：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、汽车配
件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工；
报告期内，按照公司2005年度的经营计划，公司管理层积极进取，不断完善管理体
制，建立健全风险控制机制，采取各种措施挖潜增收，加大通行费征收管理力度，有效
避免了跑、漏现象；切实落实了激励机制，员工的工作热情得到了充分调动，同时加强
对员工的专业培训，大大提高了管理人员、一线收费人员的专业素质和工作能力，从源
头上提高了公司主营的赢利能力，使公司主营业务收入继续保持良好的发展势头。同时
，加强对各控股、参股公司的规范化管理，加大对投资项目的改造、重组、整合力度，
投资收益同比扭亏为盈。
本报告期公司实现主营业务收入27,026万元，其中，长平路通行费收入14,188万元
，比上年同期增加1,242万元，增长9.59%；哈大路通行费收入8,937万元，比上年同期增
加504万元，增长9.28%；子公司长春高速公路有限责任公司通行费收入2,748万元，比上
年同期增加了261万元，增长10.49%，公司控股子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公
司于2004年9月8日停止收费，通行费收入较上年同期减少了1,934万元，因此本报告期公
司主营业务收入较上年同期下降了0.71%，本报告期公司实现主营业务利润18,112万元，
比上年同期下降了0.69%。
本报告期公司实现利润总额11,974万元，比上年同期增长了67.87%，实现净利润8,
345万元，比上年同期增长了92.24%，主要是由于本报告期公司投资收益扭亏为盈，本报
告期实现投资收益378万元，上年同期投资收益为-3,704万元，本报告期投资收益较上年
同期增加了3,785万元，增长了114%，因此本报告期利润总额及净利润较上年同期均有较
大幅度的提高。
报告期内，公司主营业务分行业、产品、地区情况：
主营业务分行业、产品构成情况
主营业务收入
分行业
交通运输辅助业 258,732,231.73
11,524,479.63
产品生产、加工销售
其中：关联交易 0
基础项目投资业 0
主营业务成本
分行业
67,343,936.07
交通运输辅助业
8,775,528.92
产品生产、加工销售
6,500,000.00
其中：关联交易 20,577.28
基础项目投资业
毛利率
(%)
分行业
73.9716
交通运输辅助业
23.8531
产品生产、加工销售
0
其中：关联交易 0
基础项目投资业
主营业务收
入比上年同
期增减（％）
分行业
0.2833
交通运输辅助业
－18.8407
产品生产、加工销售
0
其中：关联交易 0
基础项目投资业
主营业务成
本比上年同
期增减（％）(%)
分行业
1.1789
交通运输辅助业
3.6728
产品生产、加工销售
0
其中：关联交易 0
基础项目投资业
毛利率比上
年同期增减
分行业 下降0.31
交通运输辅助业 个百分点
下降40.94
产品生产、加工销售 个百分点
0
其中：关联交易 0
基础项目投资业
关联交易定价原则 协议定价
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
1、KR系列管材
11,524,479.63 8,775,528.92 23.8531
其中：关联交易 0 0 0
关联交易的定价原则 - - -
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
入比上年同 本比上年同 年同期增减
期增减（％） 期增减（％） (%)
1、KR系列管材 -18.8276 3.7033 下降40.94
个百分点
其中：关联交易 0 0 0
关联交易的定价原则 - - -
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。
报告期内产品生产、加工销售业的毛利率比上年同期减少40.9417%，主要是其主营
业务收入同比减少了268万元所致。
主营业务地区分布情况：
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
金额（元） （%）
东北地区 265,422,389.46 -2.49
华北地区 4,834,321.90 100
（二）报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构的变化：
利润构成发生了变化：
1、主营业务利润比上年同期减少，系由于公司之子公司黑龙江省哈松公路大桥有限
责任公司根据黑龙江省委九届60次扩大会议精神，经2004年6月10日黑龙江省交通厅厅长
办公会议决定：“撤销松北收费站，择时停止收费并收回东北高速公路股份有限公司持
有的哈松公司的全部股份”。2004年9月8日，哈松公路大桥有限责任公司已停止收费。
因此使主营业务利润同比减少470万元。
2、未确认的投资损失增加708万元，系公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司本
年实现净亏损按公司持股比例计算，超过公司对其投资帐面价值部分。
(三)报告期内，对公司利润产生重大影响的控股公司
1、吉林东高科技油脂有限公司，为我公司控股子公司，我公司投资4,750万元，占
被投资单位注册资本的95%，该公司主营大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及储运
，本报告期实现净利润-746万元，权益法核算本公司未确认投资损失-708万元；
2、大连东高新型管材有限公司，我公司投资7,400万元，占被投资单位注册资本的
92.5%，该公司主营聚乙烯KR系列管的生产，本报告期实现净利润－435万元,权益法核算
本公司收益-403万元；
3、二十一世纪科技投资有限责任公司，本公司投资14,500万元,占被投资单位注册
资本的65.67%,该公司为主营科技性、高成长性的创业企业，本报告期实现净利润6万元
，权益法核算本公司收益3万元。
（四）经营中存在的问题与困难
报告期内，公司经营中存在的主要问题是非募集资金投资项目投资收益率较低，直
接影响了公司的投资收益率，公司对投资项目的管理还有待于进一步加强，同时，公司
目前现有的公路资产面临大修等问题。
针对上述困难与问题，公司将进一步加强和完善绩效考核制度和激励机制，真正实
施对各方面工作的全程跟踪考核，保证工作目标的落实和完成；加强投资项目的管理工
作，剥离部分短期内盈利能力低的资产，使公司的投资项目真正成为新的效益增长点；
加强养护和专项工程管理，以保证路况完好，降低运营成本。
二、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
本报告期内，公司无新增募集资金，也无以前年度募集资金延续到报告期使用的情
况。
公司首次上市募集的资金已于2001年度完成投资并详细披露于2002年4月2日的《中
国证券报》、《上海证券报》上。
（二）非募集资金投资
报告期内公司未发生非募集资金投资行为。
三、报告期实际经营成果与年初经营计划对比
与2005年全年计划比较，上半年完成全年的计划比例分别为：主营业务收入完成了
全年计划的42.99%，主营业务利润完成了全年计划的56.30%，营业利润完成了全年计划
的66.62%,净利润完成全年计划的60.95%。
四、预测本年下一报告期净利润水平
根据公司2005年全年计划及公司上半年的运营情况，下半年公司将继续以主业为中
心，加大通行费的征收力度和各项投资项目的管理力度，尽力做好诉讼工作，切实做好
各项经营管理工作，主要加强对投资项目的管理，提高投资项目的收益率，力争超额完
成公司2005年度经营计划。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
按照证监会、上交所的有关规定，公司制定并细化了各项管理制度，修订了《公司
章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，实施了
《总经理工作条例》、《信息披露管理办法》、《信息披露实施细则》、《内部审计管
理制度》、《项目投资管理办法》、《投资者关系管理办法》等相关管理制度，使公司
的各项工作有章可循、有据可依，切实加强和提高了公司治理水平。
二、公司上年度利润分配方案及其执行情况
经中鸿信建元会计师事务所审计，公司2004年度实现净利润-125,477,993.28元，根
据董事会会议审议通过，作出分配预案如下：
本年度不向股东分配股利，资本公积金不转增股本，未分配利润结转下年度。
本利润分配预案已经2005年5月19日召开的公司2004年度股东大会审议通过。
三、公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内重大诉讼、仲裁事项：
本报告期发生的重大诉讼仲裁事项，已经于公司2004年年度报告中一并披露（2005
年4月16日）。
（一）本报告期有进展的诉讼仲裁事项如下：
1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司（以下简称“东高油脂”）2003年度实
现原料大豆销售收入295,872,567.31元，应计增值税销项税38,463,433.75元，而原料供
应商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致公司无增值
税进项税额抵扣而欠缴增值税款。公司已于2004年12月2日向长春市绿园区人民法院提交
民事起诉状，请求法院判令被告即大连保税区林达国际贸易公司立即履行合同义务提供
增值税发票”。
长春市绿园区人民法院已于2005年6月13日开庭审理。2005年8月10日，公司收到长
春市绿园区人民法院的民事判决书，判决大连保税区林达国际贸易有限公司给付东高油
脂38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付东高油脂相应数
额的税金，因被告缺席判决，故此判决正在公告生效中。
2、公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司根据与黑龙江世纪东高公路投资有限
公司签订的《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程
施工任务的协议书》的约定，支付履约保证金2,427.98万元。由于黑龙江世纪东高公路
投资有限公司丧失了工程建设的总承包权，并因在协议履行期间涉嫌经济犯罪已被公安
机关依法查封，东高投资于2005年3月向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除协议并
由黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息，大庆仲裁委于2005年3月1
7日正式立案。
2005年7月13日，公司收到文号为（2005）庆仲（裁）字第（5）号大庆仲裁委员会
裁决书，终局裁决解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有
限公司工程施工任务的协议书》，由黑龙江世纪东高公路投资有限公司（下称“世纪东
高”）返还我公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司（下称“东高投资”）履约保证
金及其利息、仲裁费等共计25,423,446.58元。
目前该仲裁正在执行中。
（二）本报告期尚无新进展的诉讼事项如下：
1、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件正在调查处理中。
2005年1月11日，公司向吉林省高级人民法院（以下简称“省高法”）递交了民事起
诉状，被告为中国银行哈尔滨河松街支行，诉讼请求为：
（1）被告立即向原告支付原告在被告处的存款及利息。
（2）由被告承担全部诉讼费用。
2005年1月17日，公司收到（2005吉民初字第3号）吉林省高法预交案件受理费通知
书，称：“你单位诉被告中国银行哈尔滨河松街支行侵害财产权纠纷一案的起诉状已经
收悉，本院已受理此案。”
2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司与中粮粮油进出口公司大豆仓单交易
纠纷案。2003年3月，东高油脂与中粮粮油进出口公司签订《协议书》，委托中粮粮油进
出口公司从大连商品交易所接黄豆现货，并于协议签订后预付了2,000万元定金。在协
议履行过程中，东高油脂发现中粮粮油进出口公司不具备从事期货代理业务的主体资格
，东高油脂诉至北京市第二中级人民法院，要求中粮粮油进出口公司返还收取的定金并
承担相关的费用及损失。根据北京市第二中级人民法院（2003）二中民初字第09897号民
事判决书，一审败诉。东高油脂上诉至北京市中级人民法院。根据北京市高级人民法院
于2004年6月11日下达的（2004）高民终字第455号民事判决书，驳回上诉，维持原判。
东高油脂向大连市中级人民法院提起诉讼，大连市中级人民法院已立案受理，此案正在
审理过程中。
3、2005年3月3日，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高
投资”）向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款
560万元人民币及其利息。因司法程序的原因，正有待于立案。
五、报告期内重大收购及出售资产、吸收合并事项：
报告期内，公司无收购及吸收合并等事项。
报告期内，公司控股子公司二十一世纪科技投资有限公司出售资产情况如下：
交易对方及被出售或置 出售日
出资产
深圳市东南实业有
限公司、青岛海悦集团有
2005年
限公司、浙江圣达科技发
1月23
展有限公司
日
北京三元基因工程
有限公司17.06%股份
石钟韶
2005年
杭州新中大软件股
5月16
份有限公司10%股份
日
深圳市国专科技有
限公司 2005年
深圳国际高新技术 5月10
产权交易所股份公司 日
10%股份
交易对方及被出售或置 交易价格
出资产
深圳市东南实业有
限公司、青岛海悦集团有
限公司、浙江圣达科技发
2,100万元
展有限公司
北京三元基因工程
有限公司17.06%股份
石钟韶
杭州新中大软件股
375万元
份有限公司10%股份
深圳市国专科技有
限公司
204.781万
深圳国际高新技术
元
产权交易所股份公司
10%股份
交易对方及被出售或置 本年初起至出
出资产 售日该出售资
产为上市公司
贡献的净利润
深圳市东南实业有
限公司、青岛海悦集团有
限公司、浙江圣达科技发
0
展有限公司
北京三元基因工程
有限公司17.06%股份
石钟韶
杭州新中大软件股
0
份有限公司10%股份
深圳市国专科技有
限公司
深圳国际高新技术 0
产权交易所股份公司
10%股份
交易对方及被出售或置 出售产
出资产 生的损
益
深圳市东南实业有
限公司、青岛海悦集团有
限公司、浙江圣达科技发
展有限公司
北京三元基因工程
有限公司17.06%股份
石钟韶
杭州新中大软件股
份有限公司10%股份
深圳市国专科技有
限公司
深圳国际高新技术
产权交易所股份公司
10%股份
交易对方及被出售或置 是否为关联
出资产 交易（如是，
说明定价原
则）
深圳市东南实业有
限公司、青岛海悦集团有
限公司、浙江圣达科技发
否
展有限公司
北京三元基因工程
有限公司17.06%股份
石钟韶
杭州新中大软件股
否
份有限公司10%股份
深圳市国专科技有
限公司
深圳国际高新技术 否
产权交易所股份公司
10%股份
交易对方及被出售或置 所涉及的
出资产 资产产权
是否已全
部过户
深圳市东南实业有
限公司、青岛海悦集团有
限公司、浙江圣达科技发
否
展有限公司
北京三元基因工程
有限公司17.06%股份
石钟韶
杭州新中大软件股
否
份有限公司10%股份
深圳市国专科技有
限公司
深圳国际高新技术 否
产权交易所股份公司
10%股份
交易对方及被出售或置 所涉及的
出资产 债权债务
是否已全
部转移
深圳市东南实业有
限公司、青岛海悦集团有
限公司、浙江圣达科技发
否
展有限公司
北京三元基因工程
有限公司17.06%股份
石钟韶
杭州新中大软件股
否
份有限公司10%股份
深圳市国专科技有
限公司
深圳国际高新技术 否
产权交易所股份公司
10%股份
由于上述转让资产总价款未全部收到，故本报告期未确认其投资收益。
六、报告期内重大关联交易事项
1、关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2005年6月30日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计
应付账款：
长春通达路桥工程有限责任公司
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00
吉林省高速公路公司 680,500.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司
天津东高新型管材有限公司
小 计 5,850,561.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 136,887,653.45
吉林省高速公路公司 5,365,443.80
小 计 142,253,097.25
应付股利：
吉林省高速公路公司 15,163,500.00
黑龙江省高速公路公司 15,305,000.00
小 计 30,468,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00
余 额
项 目
2004年12月31日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计 50,000,000.00
应付账款：
长春通达路桥工程有限责任公司 1,488,664.36
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00
吉林省高速公路公司 680,500.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司
天津东高新型管材有限公司 1,466,774.00
小 计 7,317,335.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 141,182,163.63
吉林省高速公路公司 17,999,125.11
小 计 159,181,288.74
应付股利：
吉林省高速公路公司 15,163,500.00
黑龙江省高速公路公司 18,305,000.00
小 计 33,468,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00
2、关联方交易事项
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
关联交易
关联方
事项
黑龙江省高 公路养护
速公路公司 等综合后
勤服务
吉林省高速
公路公司
关联交
关联方 易定价
原则
黑龙江省高
协议
速公路公司
吉林省高速
协议
公路公司
本期数
关联方 占同类交易金
金额
额的比例(%)
黑龙江省高
3,000,000.00
速公路公司 3.94
吉林省高速
3,500,000.00 4.60
公路公司
上年同期数
关联方 占同类交易金
金额
额的比例(%)
黑龙江省高
3,000,000.00
速公路公司 4.00
吉林省高速
3,500,000.00 4.67
公路公司
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关
协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司
提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年
6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等
的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.30万元。该协议已经首
届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协议
。本报告期支付上述关联费用660万元。
(2)支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自2002年1月1日起计提由
黑龙江省高速公路公司代为支付的4.55亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金
贷款利率水平。2005年1-6月，公司共计提该等利息12,694,500.00元人民币。
七、报告期内重大合同及其履行情况
1、报告期公司未发生托管、承包、租赁事项。
2、重大担保事项
担保对象名称 发生日期（协议签 担保
署日） 金额
大连东高新型 2005年6月21日 2,200万元
管材有限公司
大连东高新型 2003年11月17日 3,000万元
担保对象名称 担保类型 担保期
大连东高新型 连带责任 7个月
管材有限公司
大连东高新型 连带责任 三年
担保对象名称 是否履 是否为关联方担
行完毕 保（是或否）
大连东高新型 否 是
管材有限公司 （控股子公司）
大连东高新型 否 是
管材有限公司 （控股子公司）
担保发生额合计 5,200万元
担保余额合计 5,200万元
其中：关联担保余额合计 5,200万元
上市公司对控股子公司担保发生额合计 5,200万元
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 1.67%
独立董事对公司对外担保事项的情况说明及独立意见
根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（[2003]56）（以下简称《通知》）等相关规定，作为东北高速公路
股份有限公司独立董事，我们认真审阅了公司董事会向我们提供的公司对外担保的相关
资料，在保证资料真实、准确、完整的基础上，我们本着实事求是的态度，对东北高速
公路股份有限公司对外担保情况说明如下：
经我们审慎查验，公司严格遵守《通知》及公司《章程》的有关规定，规范与控股
股东及其他关联方的资金往来，严格控制对外担保风险。
截止2005年6月30日，公司及其子公司未提供对外担保。
公司董事会按照《通知》规定，在公司《章程》中对规范与控股股东及其他关联方
的资金往来，以及对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准、担保的保障措施等做
出明确规定，并经股东大会审议通过。
独立董事：李华杰 王兆君 孙权 宋冬林
2005年8月16日
八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
截止2005年6月30日为止，公司无应披露而未披露的承诺事项。
九、报告期内公司聘任会计师事务所的情况：
报告期内公司未更换会计师事务所。
十、报告期内，公司正在接受中国证监会立案调查。
2005年2月23日收到中国证券监督管理委员会吉证监立字[2005]1号立案调查通知书
，因涉嫌违反证券、期货法律法规，证监会决定对我公司立案调查。
公司原董事长张晓光于2005年1月27日被司法机关逮捕，报告期内案件正在审理中。
公司董事会及其他董事、高级管理人员未发生受中国证监会行政处罚、通报批评、
证券交易所谴责的情形。
十一、报告期其他重大事项
1、2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还
银行贷款的补充协议，垫款期限由10年延长至15年，自2002年1月1日起黑龙江省高速公
路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。
按此协议公司2005年1－6月共计提利息2,511万元。
2、由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届60次扩大会议精神
，经2004年6月10日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定：“撤销松北收费站，择时停止收
费并收回东北高速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份”。截至本期报告签发日，
此事项尚在办理过程中；根据黑龙江省交通厅黑交发[2004]209号文件<<黑龙江省交通厅
关于落实省委9届60次扩大会议有关事项的通知>>，黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司
已于2004年9月8日停止收费。目前对公司补偿相关工作正在办理中，公司将履行相关报
审、审批、审议程序。
3、2001年公司首届董事会第11次会议决议通过，同意发起成立西部基金管理有限责
任公司，投资2000万元，占该公司总股本的16.67%。2001年12月11日，公司与新疆金新
信托投资股份有限公司（下称“新疆金新”）签署了《关于发起设立西部基金管理有限
公司投资意向协议书》。2001年12月，公司按协议将2000万元投资款转入新疆金新信托
投资股份有限公司在招商银行上海分行的账户。但西部基金管理有限公司一直没有成立
。2004年5月28日，公司获得新疆金新以其在深圳市晓筑投资发展有限公司享有的债权（
即“雕塑家园”57套商品房的所有权），抵偿公司筹建西部基金的2000万元出资款。
报告期内，上述商品房的产权手续已办理完毕。公司拟转让该房产，相关事项正在
办理中。
十二、报告期公司信息披露索引
序号公告名称 刊登日期
1 东北高速公路股份有限公司公告
2005年1月15日
（银行存款去向不明）临2005-001
2 东北高速公路股份有限公司公告
2005年1月15日
（董事长被刑拘）临2005-002
3 东北高速公路股份有限公司第二
2005年1月18日
届董事会2005年第一次临时会议
决议公告 临2005-003
4 东北高速公路股份有限公司第二
2005年1月18日
届监事会2005年第一次临时会议
决议公告 临2005-004
5 东北高速公路股份有限公司公告
2005年1月21日
（提起诉讼） 临2005-005
6 东北高速公路股份有限公司公告
2005年1月21日
（大鹏证券被托管）临2005-006
7 东北高速公路股份有限公司业绩
2005年1月29日
预告修正公告 临2005-007
8 东北高速公路股份有限公司公告
2005年1月29日
（董事长被逮捕）临2005-008
9 东北高速公路股份有限公司公告（公司
2005年2月25日
被证监会立案调查）临2005-009
10 东北高速公路股份有限公司关于
2003年度及2004年第三季度报告 2005年4月13日
的更正公告报告的更正公告
临2005-010
11 东北高速公路股份有限公司第二届
董事会第六次会议决议暨召开公司 2005年4月16日
2004年度股东大会的通知公告
临2005-011
12 东北高速公路股份有限公司第二
2005年4月16日
届监事会第六次会议决议公告
临2005-012
13 东北高速公路股份有限公司2004年
2005年5月20日
年度股东大会决议公告临2005-014
14 东北高速公路股份有限公司关于
2005年5月24日
高速公路通行费收入营业税税率
降低的公告 临2005-015
15 东北高速公路股份有限公司第二届 2005年6月29日
董事会2005年第六次临时会议决
议暨召开公司2005年第一次临时
股东大会的通知公告临2005-016
16 东北高速公路股份有限公司第二 2005年6月29日
届监事会2005年第二次临时会议
决议公告临 2005-017
17 东北高速公路股份有限公司2005 2005年7月30日
年第一次临时股东大会决议公告
临2005-018
18 东北高速公路股份有限公司公告 2005年8月9日
（办公地址变动）临2005-019
19 东北高速公路股份有限公司2005
2005年8月11日
年半年度业绩快报 临2005-020
序号公告名称 刊载媒体
1 东北高速公路股份有限公司公告 上海证券交易所网站、
（银行存款去向不明）临2005-001 (http://www.sse.com.cn)
《中国证券报》、《上海证券报》
2 东北高速公路股份有限公司公告 上海证券交易所网站、
(http://www.sse.com.cn)
（董事长被刑拘）临2005-002
《中国证券报》、《上海证券报》
3 东北高速公路股份有限公司第二 上海证券交易所网站、
届董事会2005年第一次临时会议 (http://www.sse.com.cn)
决议公告 临2005-003 《中国证券报》、《上海证券报》
4 东北高速公路股份有限公司第二 上海证券交易所网站、
届监事会2005年第一次临时会议 (http://www.sse.com.cn)
决议公告 临2005-004 《中国证券报》、《上海证券报》
5 东北高速公路股份有限公司公告 上海证券交易所网站、
（提起诉讼） 临2005-005 (http://www.sse.com.cn)
《中国证券报》、《上海证券报》
6 东北高速公路股份有限公司公告 上海证券交易所网站、
（大鹏证券被托管）临2005-006 (http://www.sse.com.cn)
《中国证券报》、《上海证券报》
7 东北高速公路股份有限公司业绩 上海证券交易所网站、
预告修正公告 临2005-007 (http://www.sse.com.cn)
《中国证券报》、《上海证券报》
8 东北高速公路股份有限公司公告 上海证券交易所网站、
（董事长被逮捕）临2005-008 (http://www.sse.com.cn)
《中国证券报》、《上海证券报》
9 东北高速公路股份有限公司公告（公司 上海证券交易所网站、
被证监会立案调查）临2005-009 (http://www.sse.com.cn)
《中国证券报》、《上海证券报》
10 东北高速公路股份有限公司关于
上海证券交易所网站、
2003年度及2004年第三季度报告
(http://www.sse.com.cn)
的更正公告报告的更正公告
《中国证券报》、《上海证券报》
临2005-010
11 东北高速公路股份有限公司第二届
上海证券交易所网站、
董事会第六次会议决议暨召开公司
(http://www.sse.com.cn)
2004年度股东大会的通知公告
《中国证券报》、《上海证券报》
临2005-011
12 东北高速公路股份有限公司第二 上海证券交易所网站、
届监事会第六次会议决议公告 (http://www.sse.com.cn)
临2005-012 《中国证券报》、《上海证券报》
13 东北高速公路股份有限公司2004年 上海证券交易所网站、
(http://www.sse.com.cn)
年度股东大会决议公告临2005-014
《中国证券报》、《上海证券报》
14 东北高速公路股份有限公司关于 上海证券交易所网站、
高速公路通行费收入营业税税率 (http://www.sse.com.cn)
降低的公告 临2005-015 《中国证券报》、《上海证券报》
15 东北高速公路股份有限公司第二届
上海证券交易所网站、
董事会2005年第六次临时会议决
(http://www.sse.com.cn)
议暨召开公司2005年第一次临时
《中国证券报》、《上海证券报》
股东大会的通知公告临2005-016
16 东北高速公路股份有限公司第二 上海证券交易所网站、
届监事会2005年第二次临时会议 (http://www.sse.com.cn)
决议公告临 2005-017 《中国证券报》、《上海证券报》
17 东北高速公路股份有限公司2005
上海证券交易所网站、
年第一次临时股东大会决议公告 (http://www.sse.com.cn)
临2005-018 《中国证券报》、《上海证券报》
18 东北高速公路股份有限公司公告 上海证券交易所网站、
（办公地址变动）临2005-019 (http://www.sse.com.cn)
《中国证券报》、《上海证券报》
19 东北高速公路股份有限公司2005
上海证券交易所网站、
(http://www.sse.com.cn)
年半年度业绩快报 临2005-020
《中国证券报》、《上海证券报》
第七节 财务报告
一、公司2005年半年度报告未经审计。
二、会计报告（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有副董事长（主持董事会日常工作、行使法定代表人职权）签名的半年度报
告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
文件备查地点：公司董事会秘书处。
东北高速公路股份有限公司董事会
2005年8月16日
资产负债表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附
流动资产：
货币资金
1
短期投资
2
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
3
其他应收款
4
预付账款
5
应收补贴款
存货
6
待摊费用
7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 8
其中：合并价差 8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧 9
固定资产净值 9
减：固定资产减值准备
固定资产净额 9
工程物资
在建工程 10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 11
长期待摊费用 12
其他长期资产 13
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合 并
资 产 2005.6.30
流动资产：
货币资金 473,927,588.54
短期投资 44,475,996.99
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 30,163,456.30
其他应收款 193,628,808.63
预付账款 62,684,604.14
应收补贴款
存货 13,315,966.71
待摊费用 13,620.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 818,210,041.61
长期投资：
长期股权投资 816,137,584.20
其中：合并价差 76,102,107.63
长期债权投资
长期投资合计 816,137,584.20
固定资产：
固定资产原价 4,235,108,436.01
减：累计折旧 904,855,939.09
固定资产净值 3,330,252,496.92
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,330,252,496.92
工程物资
在建工程 32,319,179.20
固定资产清理
固定资产合计 3,362,571,676.12
无形资产及其他资产：
无形资产 3,195,350.27
长期待摊费用 5,302,698.78
其他长期资产 16,000,000.00
无形资产及其他资产合计 24,498,049.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,021,417,350.98
合 并
资 产 2004.12.31
流动资产：
货币资金 420,784,354.72
短期投资 91,203,067.23
应收票据 600,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 30,500,348.48
其他应收款 227,369,970.40
预付账款 62,573,525.59
应收补贴款
存货 13,045,083.15
待摊费用 155,906.89
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 846,232,256.46
长期投资：
长期股权投资 837,797,579.58
其中：合并价差 77,944,663.42
长期债权投资
长期投资合计 837,797,579.58
固定资产：
固定资产原价 4,235,014,235.43
减：累计折旧 872,093,299.94
固定资产净值 3,362,920,935.49
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,362,920,935.49
工程物资
在建工程 31,465,107.48
固定资产清理
固定资产合计 3,394,386,042.97
无形资产及其他资产：
无形资产 3,342,896.25
长期待摊费用 6,845,284.00
其他长期资产 16,000,000.00
无形资产及其他资产合计 26,188,180.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,104,604,059.26
母公司
资 产 2005.6.30
流动资产：
货币资金 373,229,890.75
短期投资 14,361,802.34
应收票据
应收股利 2,211,472.69
应收利息
应收账款 -146,704.98
其他应收款 317,203,218.25
预付账款 60,493,927.26
应收补贴款
存货 47,129.55
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 767,400,735.86
长期投资：
长期股权投资 1,600,445,539.07
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 1,600,445,539.07
固定资产：
固定资产原价 2,847,209,501.89
减：累计折旧 757,004,512.27
固定资产净值 2,090,204,989.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,009,204,989.62
工程物资
在建工程 25,100,887.22
固定资产清理
固定资产合计 2,115,305,876.84
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 1,164,900.00
其他长期资产 16,000,000.00
无形资产及其他资产合计 17,164,900.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,500,317,051.77
母公司
资 产 2004.12.31
流动资产：
货币资金 336,841,553.95
短期投资 15,833,598.76
应收票据
应收股利 2,211,472.69
应收利息
应收账款
其他应收款 311,366,678.82
预付账款 60,493,927.26
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 726,747,231.48
长期投资：
长期股权投资 1,602,800,572.57
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 1,602,800,572.57
固定资产：
固定资产原价 2,847,359,651.89
减：累计折旧 733,742,450.06
固定资产净值 2,113,617,201.83
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,113,617,201.83
工程物资
在建工程 23,163,796.48
固定资产清理
固定资产合计 2,136,780,998.31
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 1,800,300.00
其他长期资产 16,000,000.00
无形资产及其他资产合计 17,800,300.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,484,129,102.36
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司临时负责人:张文盛 主管会计工作负责人:张作
滨 会计机构负责人:张俊
资产负债表（续）
编制单位：东北高速公路股份有限公司
单位：人民币元
负债和股东权益 附注
流动负债：
短期借款 14
应付票据
应付账款 15
预收账款 16
应付工资
应付福利费 17
应付股利 18
应交税金 19
其他应交款 20
其他应付款 21
预提费用 22
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 23
应付债券
长期应付款 24
专项应付款 25
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 26
股东权益：
股本 27
减：已归还投资
股本净额 27
资本公积 28
盈余公积 29
其中：法定公益金 29
未分配利润 30
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失 31
外币报表折算差额
股东权益合计：
负债和股东权益总计
合 并
负债和股东权益
2005.6.30
流动负债：
短期借款 146,044,311.00
应付票据
应付账款 17,972,780.83
预收账款 2,214,770.36
应付工资 689,874.55
应付福利费 -2,815,448.38
应付股利 30,468,500.00
应交税金 89,115,304.91
其他应交款 1,370,351.46
其他应付款 183,806,491.42
预提费用 41,727,663.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 510,594,599.71
长期负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 38,315,731.91
其他长期负债
长期负债合计 968,315,731.91
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,478,910,331.62
少数股东权益 419,494,657.28
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,374,745,346.27
盈余公积 194,927,527.81
其中：法定公益金 44,489,556.94
未分配利润 368,291,327.29
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失 -28,151,839.29
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,123,012,362.08
负债和股东权益总计 5,021,417,350.98
合 并
负债和股东权益
2004.12.31
流动负债：
短期借款 279,681,211.00
应付票据
应付账款 28,378,907.77
预收账款 784,831.40
应付工资 401,943.74
应付福利费 -1,950,610.44
应付股利 33,468,500.00
应交税金 81,697,695.14
其他应交款 1,332,633.13
其他应付款 226,101,939.38
预提费用 17,823,766.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 667,720,817.12
长期负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 38,315,731.91
其他长期负债
长期负债合计 968,315,731.91
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,636,036,549.03
少数股东权益 421,924,027.20
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,374,745,346.27
盈余公积 194,927,527.81
其中：法定公益金 44,489,556.94
未分配利润 284,837,414.64
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失 -21,066,805.69
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,046,643,483.03
负债和股东权益总计 5,104,604,059.26
母公司
负债和股东权益
2005.6.30
流动负债：
短期借款 89,991,211.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资 337,572.20
应付福利费 -2,999,500.04
应付股利 30,468,500.00
应交税金 37,830,427.59
其他应交款 74,073.80
其他应付款 251,172,533.43
预提费用 18,948,766.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 425,823,583.98
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 35,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 935,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,360,823,583.98
少数股东权益
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,374,745,346.27
盈余公积 194,927,527.81
其中：法定公益金 44,489,556.94
未分配利润 356,620,593.71
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,139,493,467.79
负债和股东权益总计 4,500,317,051.77
母公司
负债和股东权益
2004.12.31
流动负债：
短期借款 149,161,211.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资 347,832.65
应付福利费 -2,313,206.70
应付股利 33,468,500.00
应交税金 30,200,121.82
其他应交款 43,607.78
其他应付款 264,902,714.67
预提费用 17,278,766.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 493,089,547.22
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 900,000,000.00
专项应付款 35,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 935,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,428,089,547.22
少数股东权益
股东权益：
股本 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00
资本公积 1,374,745,346.27
盈余公积 194,927,527.81
其中：法定公益金 44,489,556.94
未分配利润 273,166,681.06
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,056,039,555.14
负债和股东权益总计 4,484,129,102.36
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司临时负责人:张文盛 主管会计工作负责人:张作滨
会计机构负责人:张俊
利润表
编制单位：东北高速公路股份有限公司
单位:人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 32
减:主营业务成本 32
主营业务税金及附加 33
二、主营业务利润
加：其他业务利润 34
减：营业费用
管理费用 35
财务费用 36
三、营业利润
加：投资收益 37
补贴收入
营业外收入 38
减：营业外支出 39
四、利润总额
减：所得税
少数股东收益 40
未确认投资损失 31
五、净利润
合 并
项 目 2005年1-6月
一、主营业务收入 270,256,711.36
减:主营业务成本 76,140,042.27
主营业务税金及附加 12,994,957.18
二、主营业务利润 181,121,711.91
加：其他业务利润 2,951,315.74
减：营业费用 1,283,152.67
管理费用 35,634,751.82
财务费用 31,058,529.82
三、营业利润 116,096,593.34
加：投资收益 3,783,220.66
补贴收入
营业外收入 1,322.83
减：营业外支出 140,474.47
四、利润总额 119,740,662.36
减：所得税 44,381,500.32
少数股东收益 -1,009,717.01
未确认投资损失 -7,085,033.60
五、净利润 83,453,912.65
合 并
项 目 2004年1-6月
一、主营业务收入 272,201,106.75
减:主营业务成本 75,023,917.67
主营业务税金及附加 14,789,967.63
二、主营业务利润 182,387,221.45
加：其他业务利润 1,365,809.62
减：营业费用 1,808,130.58
管理费用 43,701,746.89
财务费用 32,500,361.01
三、营业利润 105,742,792.59
加：投资收益 -34,074,749.43
补贴收入
营业外收入 12,410.51
减：营业外支出 349,866.98
四、利润总额 71,330,586.69
减：所得税 44,464,260.31
少数股东收益 -1,654,570.042
未确认投资损失
五、净利润 43,412,026.80
母公司
项 目 2005年1-6月
一、主营业务收入 231,248,373.19
减:主营业务成本 42,611,779.11
主营业务税金及附加 11,722,022.82
二、主营业务利润 176,914,571.26
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 17,405,729.60
财务费用 29,498,308.90
三、营业利润 130,010,532.76
加：投资收益 -2,048,196.45
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 126,923.34
四、利润总额 127,835,412.97
减：所得税 44,381,500.32
少数股东收益
未确认投资损失
五、净利润 83,453,912.65
母公司
项 目 2004年1-6月
一、主营业务收入 213,790,318.86
减:主营业务成本 39,703,881.36
主营业务税金及附加 12,201,736.05
二、主营业务利润 161,884,701.45
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 18,385,368.37
财务费用 25,275,081.09
三、营业利润 118,224,251.99
加：投资收益 -33,808,373.34
补贴收入
营业外收入 800
减：营业外支出 200,000
四、利润总额 84,216,678.65
减：所得税 40,804,651.85
少数股东收益
未确认投资损失
五、净利润 43,412,026.80
补充资料：
项 目 合 并（2005年1-6月）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 1,129,203.48
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 母公司（2005年1-6月）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 997,203.48
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨
会计机构负责人：张俊
利润分配表
编制单位：东北高速公路股份有限公司
单位:人民币元
项 目 附注
一、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股
利
四、未分配利润
合 并
项 目 2005年1-6月
一、净利润 83,453,912.65
加：年初未分配利润 284,837,414.64
其他转入
二、可供分配的利润 368,291,327.29
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 368,291,327.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股
利
四、未分配利润 368,291,327.29
合 并
项 目 2004年度
一、净利润 -125,477,993.28
加：年初未分配利润 470,975,407.92
其他转入
二、可供分配的利润 345,497,414.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 345,497,414.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 60,660,000.00
转作资本的普通股股
利
四、未分配利润 284,837,414.64
母公司
项 目 2005年1-6月
一、净利润 83,453,912.65
加：年初未分配利润 273,166,681.06
其他转入
二、可供分配的利润 356,620,593.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 356,620,593.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股
利
四、未分配利润 356,620,593.71
母公司
项 目 2004年度
一、净利润 -137,148,726.86
加：年初未分配利润 470,975,407.92
其他转入
二、可供分配的利润 333,826,681.06
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 333,826,681.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 60,660,000.00
转作资本的普通股股
利
四、未分配利润 273,166,681.06
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨
会计机构负责人：张俊
现金流量表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005年1-6月
单位：人民币元
项 目 附
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 41
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 42
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 276,827,161.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,734,840.77
现金流入小计 295,562,002.04
购买商品、接受劳务支付的现金 44,863,793.01
支付给职工以及为职工支付的现金 18,942,298.85
支付的各项税费 50,549,488.30
支付的其他与经营活动有关的现金 19,319,296.93
现金流出小计 133,674,877.09
经营活动产生的现金流量净额 161,887,124.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 70,753,925.21
取得投资收益所收到的现金 1,356,187.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金 4,008.23
现金流入小计 72,117,420.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,957,275.49
投资所支付的现金 11,636,807.35
支付的其他与投资活动有关的现金 130,000.00
现金流出小计 14,724,082.84
投资活动产生的现金流量净额 57,393,337.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 25,546,093.86
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,750,515.37
现金流入小计 27,296,609.23
偿还债务所支付的现金 161,869,754.10
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,563,010.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,094.00
现金流出小计 193,433,858.26
筹资活动产生的现金流量净额 -166,137,249.03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,143,213.82
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 234,109,859.57
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,882,537.92
现金流入小计 253,992,397.49
购买商品、接受劳务支付的现金 20,735,794.11
支付给职工以及为职工支付的现金 14,508,382.25
支付的各项税费 48,467,984.13
支付的其他与经营活动有关的现金 46,344,676.59
现金流出小计 130,056,837.08
经营活动产生的现金流量净额 123,935,560.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,593,541.42
取得投资收益所收到的现金 314,227.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 4,008.23
现金流入小计 1,911,776.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,362,396.00
投资所支付的现金 129,135.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,491,531.00
投资活动产生的现金流量净额 420,245.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 59,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,797,469.31
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 87,967,469.31
筹资活动产生的现金流量净额 -87,967,469.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,388,336.80
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司临时负责人:张文盛 主管会计工作负责人:张作滨
会计机构负责人:张俊
现金流量表补充资料
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005年1-6月
单位：人民币元
项 目 附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加: 少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 合 并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 83,453,912.65
加: 少数股东损益 -1,009,717.01
未确认投资损失 -7,085,033.60
计提的资产减值准备 120,360.92
固定资产折旧 32,762,639.15
无形资产摊销 147,545.98
长期待摊费用摊销 1,542,585.22
待摊费用减少（减：增加） 142,286.59
预提费用增加（减：减少） 23,903,897.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,322.88
固定资产报废损失
财务费用 27,518,487.83
投资损失（减：收益） -3,783,220.66
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -270,883.56
经营性应收项目的减少（减：增加） 47,336,656.66
经营性应付项目的增加（减：减少） -42,893,715.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 161,887,124.95
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 473,927,568.54
减：现金的期初余额 420,784,354.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 53,143,213.82
项 目 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 83,453,912.65
加: 少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧 23,262,062.21
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 635,400.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,670,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 25,110,000.00
投资损失（减：收益） 2,048,196.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -47,129.55
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,848,039.84
经营性应付项目的增加（减：减少） -8,348,841.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 123,935,560.41
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 373,229,890.75
减：现金的期初余额 336,841,553.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,388,336.80
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨
会计机构负责：张俊
股东权益增减变动表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民
币元
项 目 2005年1-6
月
一、股本：
年初余额 1,213,200,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 1,213,200,000.00
二、资本公积：
年初余额 1,374,745,346.27
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 1,374,745,346.27
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 150,437,970.87
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 150,437,970.87
其中：法定盈余公积 88,979,113.87
储备基金 61,458,857.00
四、法定公益金：
年初余额 44,489,556.94
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 44,489,556.94
五、未分配利润：
年初未分配利润 284,837,414.64
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 83,453,912.65
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 368,291,327.29
项 目 2004年1-12月
一、股本：
年初余额 1,213,200,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 1,213,200,000.00
二、资本公积：
年初余额 1,371,679,956.19
本年增加数 3,065,390.08
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 3,065,390.08
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 1,374,745,346.27
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 150,437,970.871
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 150,437,970.87
其中：法定盈余公积 88,979,113.87
储备基金 61,458,857.00
四、法定公益金：
年初余额 44,489,556.94
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 44,489,556.94
五、未分配利润：
年初未分配利润 470,975,407.92
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -125,477,993.28
本年利润分配 60,660,000.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 284,837,414.64
公司临时负责人:张文盛 主管会计工作负责人:张作滨
会计机构负责人:张俊
资产减值准备明细表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005年1-6月
单位:人民币元
项 目 年初余额
一、坏账准备合计 50,632,567.06
其中：应收账款 571,239.65
其他应收款 50,061,327.41
二、短期投资跌价准备合计 5,125,346.77
其中：股票投资 5,125,346.77
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,604,922.00
其中：库存商品 11,604,922.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 162,495,051.58
其中：长期股权投资 162,495,051.58
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本年增加数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 3,458,634.95
其中：股票投资 3,458,634.95
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,604,922.00
其中：库存商品 11,604,922.00
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项 目
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 2,968,042.64
其中：股票投资 2,968,042.64
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项 目
其他原因转出
数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 20,696,024.71
其中：长期股权投资 20,696,024.71
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项 目
合计
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 2,948,042.64
其中：股票投资 2,948,042.64
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 20,696,024.71
其中：长期股权投资 20,696,024.71
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
年末余额
项 目
一、坏账准备合计 50,632,567.06
其中：应收账款 571,239.65
其他应收款 50,061,327.41
二、短期投资跌价准备合计 5,635,939.08
其中：股票投资 5,635,939.08
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,604,922.00
其中：库存商品 11,604,922.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 141,799,026.87
其中：长期股权投资 141,799,026.87
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司临时负责人:张文盛 主管会计工作负责人:张作滨
会计机构负责人:张俊
应交增值税明细表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005年1-6月
单位:人民币元
项 目 金 额
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数 -5,543.52
2.销项税额 1,959,161.54
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3.进项税额 1,678,785.38
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 326,578.11
4.期末未抵扣数 -51,745.47
二、未交增值税：
1.年初未交数 39,266,219.80
2.本期转入数 326,578.11
3.本期已交数 326,578.11
4.期末未交数 39,266,219.80
公司临时负责人:张文盛 主管会计工作负责人:张作滨
会计机构负责人:张俊
财务报表附注
2005年半年度
附注一、公司简介
东北高速公路股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由黑龙江省高速公路公司、
吉林省高速公路公司、华建交通经济开发中心三家企业共同发起设立的股份有限公司。
设立方式：黑龙江省高速公路公司以哈大高速公路的经营性净资产及其拥有的黑龙江省
哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林省高速公路公司以长平高速公路的经营性净资
产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥中的投资作为出资，并以其作为存量资
本折股，同时向社会公开发行人民币普通股A股。
1998年7月17日，交通部以交函体法(1998)260号《关于推荐东北高速公路股份有限
公司公开发行A种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大高
速公路、长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股份
有限公司。
1998年7月31日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第549号通知预先
核准公司名称为“东北高速公路股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74号文《关于核准东北高速公路股份
有限公司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币
普通股A股30,000万股，每股面值1.00元人民币。
1999年7月21日，公司领取企业法人营业执照，注册号：2200001033023,注册资本
为121,320万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办
公设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆
深加工。
1999年8月10日，公司向社会公开发行的人民币普通股A股在上海证券交易所挂牌交
易。
公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑
龙江分公司。
附注二、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制
方法
1.会计制度：
公司及附属子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、具体会计准则及其
相关的补充规定。
2.会计年度:
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则:
公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法：
公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记
账，月末对各外币账户的外币余额按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑
损益，属于筹建期间的，记入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开
始生产经营当月的损益；属于资本性支出并符合资本化条件的，按照借款费用资本化的
原则处理；属于收益性支出的，记入当期损益。
6.现金等价物的确定标准:
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债
券投资。
7.短期投资核算方法：
短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股
票投资、债券投资等。
短期投资在取得时按实际支付的价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发
放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的利息）或者放弃非现金资产的账面价值
入账。在期末按照总体投资成本与市价孰低法计价，并按投资成本高于市价的差额计提
跌价准备。对某项短期投资比重较大（占整个短期投资10％及以上），按单项投资为基
础计提短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法：
(1)公司坏账核算采用备抵法。
(2)坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 -
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 20%
(3)确认坏账损失的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。
对已确认的坏账损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏账转销。
9.存货核算方法:
(1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗
品于领用时一次摊销。
(2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。
(3)年末存货按成本与市价孰低法计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对
存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回
的部分，提取存货跌价准备。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
提取。
10.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资：
A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或
放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣
告而尚未领取的现金股利）。
B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%以下，或虽投资在20%（
含20%）以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司对
外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%（含20%）以上，或虽投资不足20%，但
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
C、在采用权益法核算时，公司长期股权投资成本与其在被投资单位所有者权益中所
占份额的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的
，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；自财
会[2003]10号文发布以后，对于新发生的股权投资差额，借差按规定期限摊销计入当期
损益，贷差计入资本公积—股权投资准备。
对于财会[2003]10号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再
作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
(2)长期债权投资:
长期债券投资按取得时实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息
收入；对于债券溢价(或折价)在取得日至债券到期日前于确认相关利息收入时，采用直
线法分期摊销，期末以摊余价值反映。
(3)公司按单项提取长期投资减值准备。期末如果市价持续下跌或被投资单位经营情
况发生变化等原因导致可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于投资的账面
价值的差额，计提长期投资减值准备计入当期损益。已计提减值准备的长期投资的价值
又得以恢复的，在原计提的减值准备的范围内转回。
11. 固定资产计价和折旧方法：
公司固定资产标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位
价值在2,000.00元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产按取得时
的成本入账，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法，预计净残值
为零；其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残
值(原价的5%)确定年分类折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年
折旧率如下：
资产类别 使用年限
公路及构筑物
其中：哈大高速公路 30
长平高速公路 30
桥梁 30
房屋及建筑物 40
交通设施 10
运输设备 10
其他设备 5
资产类别 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次)
公路及构筑物
其中：哈大高速公路 5.6060
长平高速公路 4.7288
桥梁 0.4941
房屋及建筑物
交通设施
运输设备
其他设备
资产类别 年折旧率(%)
公路及构筑物
其中：哈大高速公路
长平高速公路
桥梁
房屋及建筑物 2.375
交通设施 9.5
运输设备 9.5
其他设备 19
期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或
技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低
于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在
下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12.在建工程核算方法：
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出
、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建
工程达到预定可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基
建工程达到预定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按
实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按
工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调
整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已
经发生了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具
有很大的不确定性；
c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13. 长期待摊费用核算方法：
（1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并
于开始生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
（2）固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均
摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊
余价值全部转入当期损益。
14.借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用的确认：
a、因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合
规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折
价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
b、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果
辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
c、因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）开始资本化的时间：
当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
开始资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生;
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化：
a、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；
b、如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资
本化继续进行。
（4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化，以后发生的借款费用于当期确认为费用。
15.收入确认原则：
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营运收入实现。
16.所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制的，即以公司本部
和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编
制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。
18.会计政策变更及其影响：
根据财政部、国家税务总局财税［2005］77号《关于公路经营企业车辆通行费收入
营业税政策的通知》要求，自2005年6月1日起，对公路经营企业收取的高速公路车辆通
行费收入统一减按3%的税率征收营业税。
对于此项会计政策的变更，相应增加公司当期利润总额1,129,203.48元。
附注三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下：
税种 计税基础 税率
1.营业税 车辆通行费收入 5%、3%
2.城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7%
3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3%
4.企业所得税* 应纳税所得额 33%
5.增值税 按产品销售收入的17%（粮食、食用植物油销售按销售收入的13％）
计算销项税额，扣除可以抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
*根据财政部、国家税务总局财税［2005］77号《关于公路经营企业车辆通行费收入
营业税政策的通知》要求，自2005年6月1日起，对公路经营企业收取的高速公路车辆通
行费收入统一减按3%的税率征收营业税。
**纳入公司合并报表范围的除洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资发展有
限公司
根据所在地税收优惠政策，企业所得税税率为15%以外，其他公司均执行33%的法定
税率。
附注四、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业
1.公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围：
被控股子公司及合营 法定
企业全称 代表人
黑龙江省哈松公路大 郭曜光
桥有限责任公司
洋浦东大投资发展
姜德忠
有限公司
深圳市东大投资发展
姜德忠
有限公司
深圳市东大网颖信息
姜德忠
技术有限公司
长春高速公路
王景贵
有限责任公司
吉林东高科技油脂
陈作文
有限公司
吉林东高物流有限
龙炜峰
公司
吉林东高种业有限
龙炜峰
公司
东北高速(包头)交通产
姚北
业投资管理有限公司
黑龙江东高投资开发
王凯
有限公司
大连东高新型管材
于静波
有限公司
扬州东高新型管材
王刚
有限公司
扬州东高管材销售
有限公司 于静波
二十一世纪科技投资
徐 鹏
有限责任公司
深圳市合力发投资
苏长海
有限公司
深圳市赛利升实业
高艳娟
发展有限公司
深圳市祎升实业发展
毛金丹
有限公司
被控股子公司及合营
注册地
企业全称
黑龙江省哈松公路大 哈尔滨市
桥有限责任公司
洋浦东大投资发展
海南
有限公司
深圳市东大投资发展
深圳
有限公司
深圳市东大网颖信息
深圳
技术有限公司
长春高速公路
长春市
有限责任公司
吉林东高科技油脂
长春市
有限公司
吉林东高物流有限
长春市
公司
吉林东高种业有限
长春市
公司
东北高速(包头)交通产
包头市
业投资管理有限公司
黑龙江东高投资开发
哈尔滨市
有限公司
大连东高新型管材
大连市
有限公司
扬州东高新型管材
扬州市
有限公司
扬州东高管材销售
有限公司 扬州市
二十一世纪科技投资
深圳市
有限责任公司
深圳市合力发投资
深圳市
有限公司
深圳市赛利升实业
深圳市
发展有限公司
深圳市祎升实业发展
深圳市
有限公司
被控股子公司及合营
注册资本
企业全称
黑龙江省哈松公路大 9,183万元
桥有限责任公司
洋浦东大投资发展
5,100万元
有限公司
深圳市东大投资发展
5,100万元
有限公司
深圳市东大网颖信息
300万元
技术有限公司
长春高速公路
20,000万元
有限责任公司
吉林东高科技油脂
5,000万元
有限公司
吉林东高物流有限
1,000万元
公司
吉林东高种业有限
3,000万元
公司
东北高速(包头)交通产
3,000万元
业投资管理有限公司
黑龙江东高投资开发
3,000万元
有限公司
大连东高新型管材
8,000万元
有限公司
扬州东高新型管材
有限公司 1,000万元
扬州东高管材销售
100万元
有限公司
二十一世纪科技投资
33,500万元
有限责任公司
深圳市合力发投资
2,000万元
有限公司
深圳市赛利升实业
3,600万元
发展有限公司
深圳市祎升实业发展
2,000万元
有限公司
被控股子公司及合营 公司拥有权益
企业全称 直接 间接
黑龙江省哈松公路大 51%
桥有限责任公司
洋浦东大投资发展
98.04%
有限公司
深圳市东大投资发展
98.04%
有限公司
深圳市东大网颖信息
70%
技术有限公司
长春高速公路
63.80%
有限责任公司
吉林东高科技油脂
95%
有限公司
吉林东高物流有限
99.5%
公司
吉林东高种业有限
100%
公司
东北高速(包头)交通产
66.67%
业投资管理有限公司
黑龙江东高投资开发
90%
有限公司
大连东高新型管材
92.5%
有限公司
扬州东高新型管材
80%
有限公司
扬州东高管材销售
100%
有限公司
二十一世纪科技投资
49.25% 16.42
有限责任公司
深圳市合力发投资
100%
有限公司
深圳市赛利升实业
100%
发展有限公司
深圳市祎升实业发展
90%
有限公司
被控股子公司及合营
主营业务
企业全称
黑龙江省哈松公路大 公路桥的养护、管理
桥有限责任公司
洋浦东大投资发展
实业投资、股权投资、证券投资咨询服务
有限公司
深圳市东大投资发展 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信
有限公司 息咨询
深圳市东大网颖信息 信息咨询（不含限制项目）；计算机软、硬件的
技术有限公司 开发、销售
长春高速公路
投资、养护公路及公路收费
有限责任公司
吉林东高科技油脂
有限公司 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及储运
吉林东高物流有限
公司 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售
吉林东高种业有限
公司 种子研发、繁育、精选；农机具经销
东北高速(包头)交通产 产业投资、投资管理、投资咨询、公路工程材料、
业投资管理有限公司 机电设备、糖的销售等
黑龙江东高投资开发
基础项目投资
有限公司
大连东高新型管材 新型化学管材生产、销售；技术开发、技术服务
有限公司 等
扬州东高新型管材
新型管材生产、销售
有限公司
扬州东高管材销售
管材销售
有限公司
二十一世纪科技投资 投资科技型的高成长性创业企业(不含限制项
%
目)
有限责任公司
投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物
深圳市合力发投资
资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息
有限公司 咨询(不含限制项目).
兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供
深圳市赛利升实业
销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息咨询
发展有限公司 (不含限制项目).
兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供
深圳市祎升实业发展
销业(不含专营、专控、专卖商品);信息咨询(不
有限公司 含限制项目).
被控股子公司及合营
是否合并
企业全称
黑龙江省哈松公路大 合并
桥有限责任公司
洋浦东大投资发展
合并
有限公司
深圳市东大投资发展
合并
有限公司
深圳市东大网颖信息
合并
技术有限公司
长春高速公路
合并
有限责任公司
吉林东高科技油脂
合并
有限公司
吉林东高物流有限
合并
公司
吉林东高种业有限
合并
公司
东北高速(包头)交通产
合并
业投资管理有限公司
黑龙江东高投资开发
合并
有限公司
大连东高新型管材
合并
有限公司
扬州东高新型管材
合并
有限公司
扬州东高管材销售
合并
有限公司
二十一世纪科技投资
合并
有限责任公司
深圳市合力发投资
合并
有限公司
深圳市赛利升实业
合并
发展有限公司
深圳市祎升实业发展
合并
有限公司
附注五、会计报表主要项目注释（如非特别注明，披露为合并数，单位为人民币元
）
注释1.货币资金
货币资金期末余额473,927,588.54元，期初余额420,784,354.72元，其构成如下：
项 目 期末余额 期初余额
现 金 638,774.19 348,895.31
银行存款 458,460,616.36 420,080,338.89
其它货币资金 14,828,197.99 355,120.52
合 计 473,927,588.54 420,784,354.72
*公司间接控股之子公司深圳赛利升实业发展有限公司以在兴业银行深圳科技支行的
定期存款998万元作为质押向银行借款998万元，截至2005年2月1日该项借款已归还。
**银行存款期末余额中，含母公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款293,973,160.
51元，子公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款5,610,745.34元。根据该行出具的截至
2004年12月31日的对账单，上述银行存款余额为83,905.85元，其余款项去向不明。200
5年1月，公司及子公司黑龙江东高投资开发有限公司分别向吉林省高级人民法院、哈尔
滨市中级人民法院递交了要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用
的诉状，吉林省高级人民法院已于2005年1月17日受理此案，哈尔滨市中级人民法院尚未
受理此案。详见附注九、重大事项。
注释2.短期投资和短期投资跌价准备
期末余额
项 目
投资金额 跌价准备
票投资 50,091,836.07 5,615,839.08
合 计 50,091,836.07 5,615,839.08
期初余额
项 目
投资金额 跌价准备
票投资 96,328,414.00 5,125,346.77
合 计 96,328,414.00 5,125,346.77
*公司短期投资期末成本较期初减少48%，主要是由于本期大连东高管材有限公司及
东北高速(包头)交通产业投资公司卖出股票所致。
**根据《中国证券报》2005年6月30日公布的期末市值，按成本与市价孰低法计提短
期投资跌价准备5,615,839.08元。
注释3.应收账款
坏账计
账龄
提比例
1年以内
1-2年 5％
2-3年 10%
合计
期末余额
账龄
金额 比例
1年以内 16,931,437.43 55.09%
1-2年
13,217,517.33 43.00%
2-3年
585,741.19 1.91%
合计 30,734,695.95 100%
期末余额
账龄
坏账准备 净额
1年以内 16,931,437.43
1-2年
512,665.53 12,704,851.80
2-3年
58,574.12 527,167.07
合计 571,239.65 30,163,456.30
期初余额
账龄
金额 比例
1年以内 20,232,536.38 65.11%
1-2年
10,253,310.56 33.00%
2-3年
585,741.19 1.89%
合计 31,071,588.13 100.00%
期初余额
账龄
坏账准备 净额
1年以内 20,232,536.38
1-2年 512,665.53 9,740,645.03
2-3年 58,574.12 527,167.07
合计 571,239.65 30,500,348.48
*期末余额中，无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
**应收账款项目前五名金额合计为10,589,154.90元，占期末余额的34.45%。
注释4.其他应收款
合并数：
坏账计
账龄
提比例
1年以内
1-2年 5％
2-3年 10％
3年以上 20％
合计
期末余额
账龄
金额 比例
1年以内 79,923,688.86 32.80%
1-2年 87,758,875.96 36.01%
2-3年 65,481,114.00 26.87%
3年以上 10,526,457.22 4.32%
合计 243,690,136.04 100%
期末余额
账龄
坏账准备 净额
1年以内 16,328,300.01 63,595,388.85
1-2年 9,350,480.10 78,408,395.86
2-3年 22,174,063.46 43,307,050.54
3年以上 2,208,483.84 8,317,973.38
合计 50,061,327.41 1 93,628,808.63
期初余额
账龄
金额 比例
1年以内 115,716,479.53 41.71%
1-2年 113,935,389.53 41.07%
2-3年 37,397,009.57 13.48%
3年以上 10,382,419.18 3.74%
合计 277,431,297.81 100.00%
期初余额
账龄
坏账准备 净额
1年以内 16,328,300.01 99,388,179.52
1-2年 9,350,480.10 104,584,909.43
2-3年 22,174,063.46 15,222,946.11
3年以上 2,208,483.84 8,173,935.34
合计 50,061,327.41 227,369,970.40
*其它应收款项目前五名金额合计为149,939,982.50元，占期末余额的61.53%。
**期末余额中持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
东北高速2004半年度报告
单位名称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00 专项工程款
吉林省高速公路公司 680,500.00 往来款
合计 5,367,936.00
*关联方往来余额5,850,561.00元。详见附注六、关联方关系及关联交易之（二）之
（3）关联方应收应付款项余额。
母公司数：
坏账
账龄 计提
比例
1年以内
1-2年 5％
2-3年 10％
3-4年 20％
合计
期末余额
账龄
金额 比例
1年以内 73,467,999.73 22.29%
1-2年 244,612,560.42 74.22%
2-3年 9,210,864.43 2.79%
3-4年 2,297,886.52 0.70%
100.00
合计 329,589,311.10 %
期末余额
账龄
坏账准备 净额
1年以内 73,467,999.73
1-2年 11,620,093.85 232,992,466.57
2-3年 410,456.42 8,800,408.01
3-4年 355,542.58 1,942,343.94
合计 12,386,092.85 317,203,218.25
期初余额
账龄
金额 比例
1年以内 85,468,617.79 26.40%
1-2年 232,401,876.79 71.78%
2-3年 4,104,564.19 1.27%
3-4年 1,777,712.90 0.55%
100.00
合计 323,752,771.67 %
期初余额
账龄
坏账准备 净额
1年以内 85,468,617.79
1-2年 11,620,093.85 220,781,782.94
2-3年 410,456.42 3,694,107.77
3-4年 355,542.58 1,422,170.32
合计 12,386,092.85 311,366,678.82
*其它应收款项目前五名金额合计为274,003,254.33元，占期末余额的83.13%。
注释5.预付账款
期末余额
账龄
金额 比例
1年以内 12,503,004.14 19.95%
1-2年 50,181,600.00 80.05%
合计 62,684,604.14 100%
期初余额
账龄
金额 比例
1年以内 12,512,702.88 20.00%
1-2年 50,060,822.71 80.00%
合计 62,573,525.59 100.00%
*期末余额中，持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
单位名称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 收购股权款
*预付账款期末余额中无其他关联方往来余额。
注释6.存货及存货跌价准备
期末余额
项 目
金额 跌价准备 账面价值
原材料 17,797,370.96 11,604,922.00 6,192,448.96
在产品
低值易耗品 495,499.99 495,499.99
产成品 6,330,888.21 6,330,888.21
库存商品 47,129.55 47,129.55
委托加工物资
分期收款发出商品
包装物 250,000 250,000
合 计 24,920,888.71 11,604,922.00 13,315,966.71
项 目 期初余额
金额 跌价准备 账面价值
原材料 18,508,096.40 11,604,922.00 6,903,174.40
在产品 666,017.27 666,017.27
低值易耗品 107,659.17 107,659.17
产成品 615,493.79 615,493.79
库存商品 4,046,543.61 4,046,543.61
委托加工物资 450,998.30 450,998.30
分期收款发出商品 5,196.61 5,196.61
包装物 250,000.00 250,000.00
合 计 24,650,005.15 11,604,922.00 13,045,083.15
注释7.待摊费用
类 别 期初余额 本期增加
租赁费
保险费 145,220.40
土地使用费 10,686.49
印刷费
合 计 155,906.89
类 别 本期摊销 期末余额
租赁费
保险费 131,600.10 13,620.30
土地使用费 10,686.49
印刷费
合 计 1,142,286.59 13,620.30
注释8.长期投资
合并数：
长期股权投资期末余额816,137,584.20元，期初余额837,797,579.58元，其明细如
下：
（1）长期投资分类
期初余额
项目
账面余额
长期股权投资
922,347,967.74
（1）成本法长期股权投资
839,889,194.35
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
82,458,773.39
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
82,458,773.39
股权投资差额
合并价差
77,944,663.42
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 1,000,292,631.16
项目 期初余额
长期股权投资 减值准备
（1）成本法长期股权投资 162,495,051.58
其中：长期股票投资 162,495,051.58
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 162,495,051.58
期初余额
项目
账面净额
长期股权投资 759,852,916.16
（1）成本法长期股权投资 677,394,142.77
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 837,797,579.58
项目
本期增加 本期减少
长期股权投资
（1）成本法长期股权投资
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计
项目 账面余额
长期股权投资 881,834,503.44
（1）成本法长期股权投资 795,847,846.09
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资 82,458,773.39
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资 82,458,773.39
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资 957,936,611.07
合计
项目 期末余额
长期股权投资 减值准备
（1）成本法长期股权投资 141,799,026.87
其中：长期股票投资 141,799,026.87
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计
141,799,026.87
期末余额
项目
账面净额
长期股权投资 740,035,476.57
（1）成本法长期股权投资 654,048,819.22
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 816,137,584.20
（2）长期股权投资
—成本法核算
与本公
被投资单位名称
司关系
深圳国际高新技术产权交
参股
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
参股
公司
北京国信贝斯软件有限公
参股
司
北京三元基因工程有限公
参股
司
北京中科软大技术有限公
参股
司
哈尔滨融信典当行有限责
参股
任公司
杭州新中大软件股份有限
参股
公司
黑龙江东绥高速公路有限
参股
公司
哈尔滨特宝股份有限公司 参股
江西智通路桥管理有限公
参股
司
大鹏证券有限责任公司 参股
合计
占被投
资单位
被投资单位名称
注册资
本比例
深圳国际高新技术产权交
10%
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
8.45%
公司
北京国信贝斯软件有限公
12.05%
司
北京三元基因工程有限公
17.06%
司
北京中科软大技术有限公
35.5%
司
哈尔滨融信典当行有限责
29%
任公司
杭州新中大软件股份有限
10%
公司
黑龙江东绥高速公路有限
48.76%
公司
哈尔滨特宝股份有限公司 42.45%
江西智通路桥管理有限公
35%
司
大鹏证券有限责任公司 4.4%
合计
被投资单位名称 投资期限
深圳国际高新技术产权交
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
公司
北京国信贝斯软件有限公
司
北京三元基因工程有限公
司
北京中科软大技术有限公
司
哈尔滨融信典当行有限责
任公司
杭州新中大软件股份有限
公司
黑龙江东绥高速公路有限
2001.12-
公司
哈尔滨特宝股份有限公司 2001.05-
江西智通路桥管理有限公 1999.11-201
司 4.11
1999.10-204
大鹏证券有限责任公司
5.10
合计
被投资单位名称 投资成本
深圳国际高新技术产权交
3,000,000.00
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
5,915,000.00
公司
北京国信贝斯软件有限公
11,380,000.00
司
北京三元基因工程有限公
28,598,901.09
司
北京中科软大技术有限公
6,000,000.00
司
哈尔滨融信典当行有限责
6,000,000.00
任公司
杭州新中大软件股份有限
12,442,447.17
公司
黑龙江东绥高速公路有限
624,290,000.00
公司
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00
江西智通路桥管理有限公
26,600,000.00
司
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00
合计 845,306,348.26
追加
被投资单位名称
投资额
深圳国际高新技术产权交
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
公司
北京国信贝斯软件有限公
司
北京三元基因工程有限公
司
北京中科软大技术有限公
司
哈尔滨融信典当行有限责
任公司
杭州新中大软件股份有限
公司
黑龙江东绥高速公路有限
公司
哈尔滨特宝股份有限公司
江西智通路桥管理有限公
司
大鹏证券有限责任公司
合计
被投资单位名称
期初余额
深圳国际高新技术产权交
3,000,000.00
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
5,915,000.00
公司
北京国信贝斯软件有限公
11,380,000.00
司
北京三元基因工程有限公
28,598,901.09
司
北京中科软大技术有限公
6,000,000.00
司
哈尔滨融信典当行有限责
5,892,846.09
任公司
杭州新中大软件股份有限
12,442,447.17
公司
黑龙江东绥高速公路有限
624,290,000.00
公司
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00
江西智通路桥管理有限公
21,290,000.00
司
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00
合计 839,889,194.35
被投资单位名称
本期增减额
深圳国际高新技术产权交
-3,000,000.00
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
公司
北京国信贝斯软件有限公
司
北京三元基因工程有限公
-28,598,901.09
司
北京中科软大技术有限公
司
哈尔滨融信典当行有限责
任公司
杭州新中大软件股份有限
-12,442,447.17
公司
黑龙江东绥高速公路有限
公司
哈尔滨特宝股份有限公司
江西智通路桥管理有限公
司
大鹏证券有限责任公司
合计 -44,041,348.26
被投资单位名称
累计增减额
深圳国际高新技术产权交
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
公司
北京国信贝斯软件有限公
司
北京三元基因工程有限公
司
北京中科软大技术有限公
司
哈尔滨融信典当行有限责
-107,153.91
任公司
杭州新中大软件股份有限
公司
黑龙江东绥高速公路有限
公司
哈尔滨特宝股份有限公司
江西智通路桥管理有限公
-5,310,000.00
司
大鹏证券有限责任公司
合计 -5,417,153.91
被投资单位名称
期末余额
深圳国际高新技术产权交
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限
5,915,000.00
公司
北京国信贝斯软件有限公
11,380,000.00
司
北京三元基因工程有限公
司
北京中科软大技术有限公
6,000,000.00
司
哈尔滨融信典当行有限责
5,892,846.09
任公司
杭州新中大软件股份有限
公司
黑龙江东绥高速公路有限
624,290,000.00
公司
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00
江西智通路桥管理有限公
21,290,000.00
司
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00
合计 795,847,846.09
核算
被投资单位名称 方法
深圳国际高新技术产权交 成本法
易所股份公司
深圳市经天科技股份有限 成本法
公司
北京国信贝斯软件有限公 成本法
司
北京三元基因工程有限公 成本法
司
北京中科软大技术有限公 成本法
司
哈尔滨融信典当行有限责 成本法
任公司
杭州新中大软件股份有限 成本法
公司
黑龙江东绥高速公路有限 成本法
公司 成本法
哈尔滨特宝股份有限公司
江西智通路桥管理有限公 成本法
司
成本法
大鹏证券有限责任公司
合计
―权益法核算
与本公 占被投资单位
被投资单位名称
司关系 注册资本比例
长春通达路桥工
控股 22.10%
程有限责任公司
天津东高新型管
控股 40%
材有限公司
大连东泊国际工
程交易中心有限 参股 40%
公司
包头市南绕城公
参股 49%
路有限公司
合计
被投资单位名称 投资 期限 投资成本
长春通达路桥工
221,000.00
程有限责任公司
天津东高新型管
1,200,000.00
材有限公司
大连东泊国际工
程交易中心有限 2004.9.22-2024.9.21 8,000,000.00
公司
包头市南绕城公
2001.05-2033.05 70,000,000.00
路有限公司
合计 79,421,000.00
被投资单位名称 追加投
期初余额
资额
长春通达路桥工
466,042.06
程有限责任公司
天津东高新型管
1,200,000.00
材有限公司
大连东泊国际工
程交易中心有限 8,000,000.00
公司
包头市南绕城公
72,792,731.33
路有限公司
合计 82,458,773.39
被投资单位名称
本期增减额 累计增减额
长春通达路桥工
245,042.06
程有限责任公司
天津东高新型管
材有限公司
大连东泊国际工
程交易中心有限
公司
包头市南绕城公
3,527,883.96 632,0615.29
路有限公司
合计 3,527,883.96 6,565,657.35
被投资单位名称
期末余额 核算方法
长春通达路桥工
466,042.06 权益法
程有限责任公司
天津东高新型管
1,200,000.00 权益法
材有限公司
大连东泊国际工
程交易中心有限 8,000,000.00 权益法
公司
包头市南绕城公
76,320,615.29 权益法
路有限公司
合计 85,986,657.35
(3)长期投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00
深圳国际高新技术产权交易所股份公司 874,665.86
北京国信贝斯软件有限公司 8,804,026.87
北京三元基因工程有限公司 9,560,863.38
深圳市经天科技股份有限公司 5,915,000.00
北京中科软大科技有限公司 6,000,000.00
杭州新中大软件股份有限公司 10,260,495.47
合计 162,495,051.58
被投资单位名称 减值准备
哈尔滨特宝股份有限公司 本期增加 本期减少
大鹏证券有限责任公司
深圳国际高新技术产权交易所股份公司
北京国信贝斯软件有限公司 874,665.86
北京三元基因工程有限公司
深圳市经天科技股份有限公司 9,560,863.38
北京中科软大科技有限公司
杭州新中大软件股份有限公司
合计 10,260,495.47
20,696,024.71
减值准备
被投资单位名称
期末数
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00
深圳国际高新技术产权交易所股份公司
北京国信贝斯软件有限公司 8,804,026.87
北京三元基因工程有限公司
深圳市经天科技股份有限公司 5,915,000.00
北京中科软大科技有限公司 6,000,000.00
杭州新中大软件股份有限公司
合计 141,799,026.87
（4）合并价差
被投资单位名称 期初金额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任
69,246,840.87
公司
大连东高新型管材有限公司 5,408,236.21
二十一世纪科技投资有限责
3,074,043.25
任公司
扬州东高新型管材有限公司 215,543.09
合 计 77,944,663.42
被投资单位名称 初始余额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任
84,792,050.78
公司
大连东高新型管材有限公司 6,157,417.66
二十一世纪科技投资有限责
3,244,823.43
任公司
扬州东高新型管材有限公司 230,939.03
合 计 94,425,230.90
本期 本期
被投资单位名称
增加 减少
黑龙江省哈松公路大桥有限责任
公司
大连东高新型管材有限公司
二十一世纪科技投资有限责
任公司
扬州东高新型管材有限公司
合 计
被投资单位名称 摊销金额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任
1,413,200.82
公司
大连东高新型管材有限公司 308,417.46
二十一世纪科技投资有限责
75,240.42
任公司
扬州东高新型管材有限公司 45,697.09
合 计 1,842,555.79
被投资单位名称 期末余额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任
67,833,640.05
公司
大连东高新型管材有限公司 5,099,818.75
二十一世纪科技投资有限责
2,998,802.83
任公司
扬州东高新型管材有限公司 169,846.00
合 计 76,102,107.63
被投资单位名称 形成原因
黑龙江省哈松公路大桥有限责任
公司 投资成本大
大连东高新型管材有限公司 于应享有被
投资单位所
二十一世纪科技投资有限责
有者权益份
任公司
额
扬州东高新型管材有限公司
合 计
被投资单位名称 摊销年限
黑龙江省哈松公路大桥有限责任
30年
公司
大连东高新型管材有限公司 10年
二十一世纪科技投资有限责
15年10个月
任公司
扬州东高新型管材有限公司 10年
合 计
（5）累计投资占期末净资产的比例为26.13%。
1、2005年1月23日，公司之子公司二十一世纪科技投资有限责任公司与深圳市东南
实业有限公司、青岛海悦集团有限公司、浙江圣达科技发展有限公司签订股权转让协议
，将其持有的北京三元基因工程有限公司17.06%的股权转让给上述三方，协议股权转让
总价款为人民币2,100万元（包含上述三方所欠二十一世纪公司的债权人民币1,061,600
元），并于2005年2月5日前支付首期价款1,100万元，在完成有关协议转让的所有法定程
序后并在协议签署满九个月后十个工作日内支付剩余款项；
2、2005年5月16日，公司之子公司二十一世纪科技投资有限责任公司与石钟韶签订
股权转让协议，将其持有的杭州新中大软件股份有限公司10%的股权转让给上述受让方，
总价款为人民币375万元（包含第三方资产评估费10万元，由受让方支付），此协议在受
让方支付总价款后生效；
3、2005年5月10日，公司之子公司二十一世纪科技投资有限责任公司与深圳市国专
科技有限公司签订股权转让协议，将其持有的深圳国际高新技术产权交易所股份公司10
0%股份转让给上述受让方，总价款为人民币204.781万元。
由于上述转让资产总价款未全部收到，故本报告期未确认其投资收益。
母公司数：
长期股权投资期末余额1,600,445,539.07元，期初余额1,602,800,572.57元，列示
如下：
（1）长期投资分类
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净额
长期股权投资
1,646,968,283.47 121,080,000.00 1,525,888,283.47
（1）成本法长期股权投资
766,660,000.00 121,080,000.00 645,580,000.00
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
880,308,283.47 880,308,283.47
其中：对子公司投资
807,515,552.14 807,515,552.14
对合营公司投资
对联营公司投资
72,792,731.33 72,792,731.33
股权投资差额
76,912,289.10 76,912,289.10
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 1,723,880,572.57 121,080,000.00 1,602,800,572.57
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资
（1）成本法长期股权投资
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
3,932,781.73 4,490,956.53
其中：对子公司投资
404,897.77 4490,956.53
对合营公司投资
对联营公司投资
3,527,883.96
股权投资差额
1,796,858.70
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 3,932,781.73 6,287,815.23
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面净额
长期股权投资
1,646,410,108.67 121,080,000.00 1,525,330,108.67
（1）成本法长期股权投资
766,660,000.00 121,080,000.00 645,580,000.00
其中：长期股票投资
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
879,750,108.67 879,750,108.67
其中：对子公司投资
80,342,9493.38 803,429,493.38
对合营公司投资
对联营公司投资
76,320,615.29 76,320,615.29
股权投资差额
75,115,430.40 75,115,430.40
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 1,721,525,539.07 121,080,000.00 1,600,445,539.07
（2）长期股权投资
－成本法核算
占被投资
与本公
被投资单位名称 单位注册
司关系
资本比例
江西智通路桥管
参股 35%
理有限公司
大鹏证券有限责
参股 4.4%
任公司
黑龙江东绥高速
参股 48.76%
公路有限公司
哈尔滨特宝股份
参股 42.45%
有限公司
合计
被投资单位名称 投资期限 投资成本
江西智通路桥管
1999.11-2014.11 26,600,000.00
理有限公司
大鹏证券有限责
1999.10-2045.10 91,080,000.00
任公司
黑龙江东绥高速
2001.12- 624,290,000.00
公路有限公司
哈尔滨特宝股份
2001.05- 30,000,000.00
有限公司
合计 771,970,000.00
被投资单位名称 追加投资额 期初余额
江西智通路桥管
21,290,000.00
理有限公司
大鹏证券有限责
91,080,000.00
任公司
黑龙江东绥高速
624,290,000.00
公路有限公司
哈尔滨特宝股份
30,000,000.00
有限公司
合计 766,660,000.00
被投资单位名称 本期增减额 累计增减额
江西智通路桥管
-5,310,000.00
理有限公司
大鹏证券有限责
任公司
黑龙江东绥高速
公路有限公司
哈尔滨特宝股份
有限公司
合计 -5,310,000.00
核算
被投资单位名称 期末余额
方法
江西智通路桥管
21,290,000.00 成本法
理有限公司
大鹏证券有限责
91,080,000.00 成本法
任公司
黑龙江东绥高速
624,290,000.00 成本法
公路有限公司
哈尔滨特宝股份
30,000,000.00 成本法
有限公司
合计 766,660,000.00
－权益法核算
与本公司
被投资单位名称
关系
二十一世纪科技投
子公司
资有限责任公司
包头市南绕城公路
参股
有限公司
大连东高新型管材
子公司
有限公司
黑龙江省哈松公路
子公司
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
子公司
展有限公司
洋浦东大投资发展
子公司
有限公司
长春高速公路有限
子公司
公司
吉林东高科技油脂
子公司
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 子公司
限公司
黑龙江东高投资开
子公司
发有限公司
合计
占被投资单
被投资单位名称 位注册资本
比例
二十一世纪科技投
49.25%
资有限责任公司
包头市南绕城公路
49%
有限公司
大连东高新型管材
92.5%
有限公司
黑龙江省哈松公路
51%
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
98.04%
展有限公司
洋浦东大投资发展
98.04%
有限公司
长春高速公路有限
63.8%
公司
吉林东高科技油脂
95%
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 66.67%
限公司
黑龙江东高投资开
90%
发有限公司
合计
投资期
被投资单位名称
限
二十一世纪科技投 2000.01-
资有限责任公司 2020.01
包头市南绕城公路 2001.05-
有限公司 2033.05
大连东高新型管材
2001.03-
有限公司
黑龙江省哈松公路 1998.01-
大桥有限责任公司 2004.12.
深圳市东大投资发 2000.12-
展有限公司 2019.12
洋浦东大投资发展 1999.12-
有限公司 2019.12
长春高速公路有限 2001.1
公司
2-
吉林东高科技油脂 2002.02-
有限公司 2012.12
东北高速(包头)交
2002.09-
通产业投资管理有
2012.09
限公司
黑龙江东高投资开 2002.1
发有限公司
0-
合计
被投资单位名称 投资成本
二十一世纪科技投
125,000,000.00
资有限责任公司
包头市南绕城公路
70,000,000.00
有限公司
大连东高新型管材
68,268,894.98
有限公司
黑龙江省哈松公路
46,835,364.42
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
50,000,000.00
展有限公司
洋浦东大投资发展
50,000,000.00
有限公司
长春高速公路有限
624,830,000.00
公司
吉林东高科技油脂
47,500,000.00
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 20,000,000.00
限公司
黑龙江东高投资开
27,000,000.00
发有限公司
合计 1,129,434,259.40
被投资单位名称 追加投
资额
二十一世纪科技投
资有限责任公司
包头市南绕城公路
有限公司
大连东高新型管材
有限公司
黑龙江省哈松公路
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
展有限公司
洋浦东大投资发展
有限公司
长春高速公路有限
公司
吉林东高科技油脂
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有
限公司
黑龙江东高投资开
发有限公司
合计
被投资单位名称
期初余额
二十一世纪科技投
2,275,181.24
资有限责任公司
包头市南绕城公路
72,792,731.33
有限公司
大连东高新型管材
50,680,071.31
有限公司
黑龙江省哈松公路
56,667,523.08
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
8,030,918.92
展有限公司
洋浦东大投资发展
40,892,222.55
有限公司
长春高速公路有限
614,364,806.49
公司
吉林东高科技油脂
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 19,188,241.81
限公司
黑龙江东高投资开
15,416,586.74
发有限公司
合计 880,308,283.47
被投资单位名称
本期增减额
二十一世纪科技投
28,629.69
资有限责任公司
包头市南绕城公路
3,527,883.96
有限公司
大连东高新型管材
-4,028,374.93
有限公司
黑龙江省哈松公路
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
376,268.08
展有限公司
洋浦东大投资发展
-257,656.46
有限公司
长春高速公路有限
-48,862.66
公司
吉林东高科技油脂
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 -20,526.97
限公司
黑龙江东高投资开
-135,535.51
发有限公司
合计 -558,174.80
被投资单位名称
累计增减额
二十一世纪科技投
-122,696,189.07
资有限责任公司
包头市南绕城公路
6,320,615.29
有限公司
大连东高新型管材
-21,617,198.60
有限公司
黑龙江省哈松公路
9,832,158.66
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
-41,592,813.00
展有限公司
洋浦东大投资发展
-9,365,433.91
有限公司
长春高速公路有限
-10,514,056.17
公司
吉林东高科技油脂
-47,500,000.00
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 -832,285.16
限公司
黑龙江东高投资开
-11,718,948.77
发有限公司
合计 -249,684,150.73
被投资单位名称
期末余额
二十一世纪科技投
2,303,810.93
资有限责任公司
包头市南绕城公路
76,320,615.29
有限公司
大连东高新型管材
46,651,696.38
有限公司
黑龙江省哈松公路
56,667,523.08
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
8,407,187.00
展有限公司
洋浦东大投资发展
40,634,566.09
有限公司
长春高速公路有限
614,315,943.83
公司
吉林东高科技油脂
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 19,167,714.84
限公司
黑龙江东高投资开
15,281,051.23
发有限公司
合计 879,750,108.67
被投资单位名称
核算方法
二十一世纪科技投
权益法
资有限责任公司
包头市南绕城公路
权益法
有限公司
大连东高新型管材
权益法
有限公司
黑龙江省哈松公路
权益法
大桥有限责任公司
深圳市东大投资发
权益法
展有限公司
洋浦东大投资发展
权益法
有限公司
长春高速公路有限
权益法
公司
吉林东高科技油脂
权益法
有限公司
东北高速(包头)交
通产业投资管理有 权益法
限公司
黑龙江东高投资开
权益法
发有限公司
合计
(3)长期投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00
合计 121,080,000.00
本期增加 本期减少
被投资单位名称
哈尔滨特宝股份有限公司
大鹏证券有限责任公司
合计
期末数
被投资单位名称 30,000,000.00
91,080,000.00
哈尔滨特宝股份有限公司 121,080,000.00
大鹏证券有限责任公司
合计
（4）股权投资差额
被投资单位名称 期初金额 初始余额
黑龙江省哈松公路大桥有
69,246,840.87 84,792,050.78
限责任公司
大连东高新型管材有限公
5,408,236.21 6,583,730.30
司
二十一世纪科技投资有限
2,257,212.02 4,765,225.38
责任公司
合 计 76,912,289.10 96,141,006.46
被投资单位名称 本期增加 本期减少
黑龙江省哈松公路大桥有
限责任公司
大连东高新型管材有限公
司
二十一世纪科技投资有限
责任公司
合 计
被投资单位名称 摊销金额 期末余额
黑龙江省哈松公路大桥有
1,413,200.82 67,833,640.05
限责任公司
大连东高新型管材有限公
308,417.46 5,099,818.75
司
二十一世纪科技投资有限
75,240.42 2,181,971.60
责任公司
合 计 1,796,858.70 75,115,430.40
被投资单位名称 形成原因 摊销年限
黑龙江省哈松公路大桥有
30年
限责任公司 投资成本大于
大连东高新型管材有限公 应享有被投资
10年
司 单位所有者权
二十一世纪科技投资有限 益份额
15年10个月
责任公司
合 计
（5）累计投资占期末净资产的比例为50.98%。
*截至2005年6月30日止，江西智通路桥管理有限公司已支付固定回报473万港币，由
于尚未办理外汇结汇手续，公司尚未确认相关的收益。
注释9.固定资产及其累计折旧
固定资产期末原值4,235,108,436.01元，累计折旧期末价值904,855,939.09元，固
定资产期末净值3,330,252,496.92元，固定资产期末净额3,330,252,496.92元；固定资
产期初原值4,158,789,787.53元，累计折旧期初价值798,551,550.69元，固定资产期初
净值3,360,238,236.84元，固定资产期初净额3,360,238,236.84元，
其构成如下：
项目 期初余额
一、原值合计： 4,235,014,235.43
其中：桥梁 110,595,921.00
公路建筑物 3,586,399,692.05
房屋及建筑物 182,750,121.00
交通设施 147,036,792.44
运输设备 49,594,996.36
机械设备 143,381,228.24
其他设备 15,255,484.34
二、累计折旧合计 872,093,299.94
其中：桥梁 25,964,457.57
公路建筑物 710,330,752.92
房屋及建筑物 8,735,102.44
交通设施 90,201,820.05
运输设备 12,623,983.56
机械设备 17,935,840.36
其他设备 6,301,343.04
三、固定资产净值合计 3,362,920,935.49
其中：桥梁 84,631,463.43
公路建筑物 2,876,068,939.13
房屋及建筑物 174,015,018.56
交通设施 56,834,972.39
运输设备 36,971,012.80
机械设备 125,445,387.88
其他设备 8,954,141.30
四、固定资产净额合计 3,362,920,935.49
其中：桥梁 84,631,463.43
公路建筑物 2,876,068,939.13
房屋及建筑物 174,015,018.56
交通设施 56,834,972.39
运输设备 36,971,012.80
机械设备 125,445,387.88
其他设备 8,954,141.30
项目 本期增加数
一、原值合计： 2,127,268.06
其中：桥梁
公路建筑物
房屋及建筑物
交通设施
运输设备
机械设备 2,127,268.06
其他设备
二、累计折旧合计 32,762,639.15
其中：桥梁
公路建筑物 15,663,289.45
房屋及建筑物 1,772,311.05
交通设施 7,000,125.36
运输设备 891,912.52
机械设备 7,143,933.10
其他设备 291,067.67
三、固定资产净值合计
其中：桥梁
公路建筑物
房屋及建筑物
交通设施
运输设备
机械设备 6,609,632.52
其他设备 291,067.67
四、固定资产净额合计 32,668,438.57
其中：桥梁
公路建筑物 15,663,289.45
房屋及建筑物 1,772,311.05
交通设施 7,000,125.36
运输设备 1,332,012.52
机械设备 6,609,632.52
其他设备 291,067.67
项目 本期减少数
一、原值合计： 2,033,067.48
其中：桥梁
公路建筑物
房屋及建筑物
交通设施
运输设备 440,100.00
机械设备 1,592,967.48
其他设备
二、累计折旧合计
其中：桥梁
公路建筑物
房屋及建筑物
交通设施
运输设备
机械设备
其他设备
三、固定资产净值合计 32,668,438.57
其中：桥梁
公路建筑物 15,663,289.45
房屋及建筑物 1,772,311.05
交通设施 7,000,125.36
运输设备 1,332,012.52
机械设备 118,835,755.36
其他设备 8,663,073.63
四、固定资产净额合计 3,330,252,496.92
其中：桥梁 84,631,463.43
公路建筑物 2,860,405,649.68
房屋及建筑物 172,242,707.51
交通设施 49,834,847.03
运输设备 35,639,000.28
机械设备 118,835,755.36
其他设备 8,663,073.63
项目 期末余额
一、原值合计： 4,235,108,436.01
其中：桥梁 110,595,921.00
公路建筑物 3,586,399,692.05
房屋及建筑物 182,750,121.00
交通设施 147,036,792.44
运输设备 49,154,896.36
机械设备 143,915,528.82
其他设备 15,255,484.34
二、累计折旧合计 904,855,939.09
其中：桥梁 25,964,457.57
公路建筑物 725,994,042.37
房屋及建筑物 10,507,413.49
交通设施 97,201,945.41
运输设备 13,515,896.08
机械设备 25,079,773.46
其他设备 6,592,410.71
三、固定资产净值合计 3,330,252,496.92
其中：桥梁 84,631,463.43
公路建筑物 2,860,405,649.68
房屋及建筑物 172,242,707.51
交通设施 49,834,847.03
运输设备 35,639,000.28
机械设备
其他设备
四、固定资产净额合计
其中：桥梁
公路建筑物
房屋及建筑物
交通设施
运输设备
机械设备
其他设备
*公司期末没有应计提减值准备的固定资产。
**固定资产本期增加数中，在建工程完工转入金额1,094,920.00元。
注释10.在建工程
工程名称 期初余额 本期增加数
吉林分公司收费站
330,268.64
改造工程
吉林分公司公路养
693,800.00
护工程
大豆深加工项目 536,989.00
黑龙江分公司机电
23,163,796.48 591,106.10
系统改造
吉林分公司收费系
321,916.00
统改造
大连东高管材哈分
3,099,420.00
厂房设备改造工程
大连东高下水管成
4,664,902.00 8,740..98
套设备生产线
扬州东高设备安装 3,160.00
合 计 31,465,107.48 1,948,991.72
本期转入 其他
工程名称
固定资产数 减少
吉林分公司收费站
改造工程
吉林分公司公路养
护工程
大豆深加工项目
黑龙江分公司机电
系统改造
吉林分公司收费系
统改造
大连东高管材哈分
1,094,920.00
厂房设备改造工程
大连东高下水管成
套设备生产线
扬州东高设备安装
合 计 1,094,920.00
资金
工程名称 期末余额
来源
吉林分公司收费站
330,268.64 自筹
改造工程
吉林分公司公路养
693,800.00 自筹
护工程
大豆深加工项目 536,989.00 自筹
黑龙江分公司机电
23,754,902.58 自筹
系统改造
吉林分公司收费系
321,916.00 自筹
统改造
大连东高管材哈分
2,004,500.00 自筹
厂房设备改造工程
大连东高下水管成
4,673,642.98 自筹
套设备生产线
扬州东高设备安装 3,160.00 自筹
合 计 32,319,179.20
工程
工程名称 预算数
进度
吉林分公司收费站
1,400,000,00
改造工程
吉林分公司公路养
40,000,000.00
护工程
大豆深加工项目
黑龙江分公司机电
基本完工 28,046,813.65
系统改造
吉林分公司收费系
15,000,000.
统改造
大连东高管材哈分
5,823,829.77
厂房设备改造工程
大连东高下水管成
7,000,000.00
套设备生产线
扬州东高设备安装
合 计
工程投入占
工程名称
预算比例
吉林分公司收费站
23.59%
改造工程
吉林分公司公路养
1.73%
护工程
大豆深加工项目
黑龙江分公司机电
84.70%
系统改造
吉林分公司收费系
00 2.15%
统改造
大连东高管材哈分
34.42%
厂房设备改造工程
大连东高下水管成
66.77%
套设备生产线
扬州东高设备安装
合 计
*公司在建工程中无利息资本化金额。
**公司期末无应计提减值准备的在建工程。
注释：11.无形资产
类 别 原值 期初余额
专有技术 2,500,000.00 1,854,166.71
特许使用权 86,960.00 70,997.31
土地使用权 6,990,113.00 995,299.72
其他使用权 84,380.00 54,766.00
夜叉软件V1.0 300,000.00 240,000.00
高交所席位费 200,000.00 121,666.51
软件 7,500.00 6,000.00
合 计 10,168,953.00 3,342,896.25
类 别 本期增加 本期转出
专有技术
特许使用权
土地使用权
其他使用权
夜叉软件V1.0
高交所席位费
软件
合 计
类 别 本期摊销
专有技术 125,000.00
特许使用权 4,348.00
土地使用权 10,970.64
其他使用权 3,894.00
夜叉软件V1.0
高交所席位费 3,333.34
软件
合 计 147,545.98
类 别 期末余额
专有技术 1,729,166.71
特许使用权 66,649.31
土地使用权 984,329.08
其他使用权 50,872.00
夜叉软件V1.0 240,000.00
高交所席位费 118,333.17
软件 6,000.00
合 计 3,195,350.27
类 别 剩余摊销年限
专有技术 6年11个月
特许使用权 8年2个月
土地使用权 45年11个月
其他使用权 6年6个月
夜叉软件V1.0 7年6个月
高交所席位费 5年7个月
软件 7年6个月
合 计
*本期无应计提减值准备的无形资产。
注释12.长期待摊费用
长期待摊费用期末余额5,302,698.78元，期初余额6,845,284.00元，其构成如下：
种 类 原值 期初余额
哈大路
2,661,737.88 598,178.16
大修理支出
改制费支出 5,500,000.00 733,333.21
绕城公路
8,753,429.00 3,501,371.60
大修理支出
黑龙江分公司办公
6,354,000.00 1,800,300.00
楼改造
大连东高房屋修理
256,605.83 149,302.19
支出
二十一世纪网络自
185,330.00 62798.84
动化支出
合 计 23,711,102.71 11,638,834.08
种 类 本期增加 本期摊销
哈大路
大修理支出
改制费支出
绕城公路
875,342.90
大修理支出
黑龙江分公司办公
635,400.00
楼改造
大连东高房屋修理
25,664.64
支出
二十一世纪网络自
6,177.68
动化支出
合 计 1,542,585.22
种 类 累计摊销 期末余额
哈大路
2,063,559.72 598,178.16
大修理支出
改制费支出 4,766,666.79 733,333.21
绕城公路
6,127,400.30 2,626,028.70
大修理支出
黑龙江分公司办公
5,189,100.00 1,164,900.00
楼改造
大连东高房屋修理
132,968.28 123,637.55
支出
二十一世纪网络自
128,708.84 56,621.16
动化支出
合 计 18,408,403.93 5,302,698.78
种 类 剩余摊销年限
哈大路
5-17个月
大修理支出
改制费支出 2个月
绕城公路
18个月
大修理支出
黑龙江分公司办公
11个月
楼改造
大连东高房屋修理
19个月
支出
二十一世纪网络自
10-15个月
动化支出
合 计
注释13.其他长期资产
其他长期资产期末余额16,000,000.00元，系新疆金新信托投资股份有限公司抵账的
房产。
其形成过程为：
根据公司首届董事会2001年第11次会议通过的决议，同意发起成立西部基金管理有
限责任公司，公司投资2000万元，占该公司总股本的16.67%。2001年12月11日，公司与
新疆金新信托投资股份有限公司(以下简称“新疆金新”)签署了《关于发起设立西部基
金管理有限公司投资意向协议书》。2001年12月，公司按协议将2000万元投资款转入新
疆金新在招商银行上海分行的账户。但由于西部基金管理有限公司一直没有成立，2004
年5月28日，公司获得新疆金新以其在深圳市晓筑投资发展有限公司享有的债权（即“雕
塑家园”57套商品房的所有权），抵偿公司筹建西部基金管理有限公司的2000万元出资
款。报告期内上述商品房的产权手续已办理完毕。公司拟转让该房产，相关事项正在办
理中。
注释14.短期借款
构成如下：
借款起
种类
始日
信用借款 2004-3-18
信用借款 2004-3-31
信用借款 2004-6-28
抵押借款 2004-9-24
抵押借款 2004-4-5
抵押借款 2004-7-29
抵押借款 2004-5-8
抵押借款 2004-6-30
抵押借款 2004-6-25
保证借款 2004-3-25
保证借款 2004-3-24
保证借款 2004-6-16
质押借款 2004-12-20
质押借款 2004-6-29
信用借款 2005-6-21
抵押借款 2005-6-24
合 计
种类 借款终
止日
信用借款 2005-1-17
信用借款 2004-12-30
信用借款 2005-8-24
抵押借款 2005-3-18
抵押借款 2005-4-5
抵押借款 2005-6-25
抵押借款 2005-5-8
抵押借款 2005-6-30
抵押借款 2005-8-24
保证借款 2005-3-25
保证借款 2005-3-24
保证借款 2005-6-16
质押借款 2005-1-19
质押借款 2005-1-29
信用借款 2006-1-14
抵押借款 2006-6-24
合 计
种类
年利率
信用借款 7.56%
信用借款 7.56%
信用借款 6.903%
抵押借款 5.841%
抵押借款 5.842%
抵押借款 5.843%
抵押借款 5.31%
抵押借款 5.841%
抵押借款 6.903%
保证借款 5.31%
保证借款 5.31%
保证借款 5.31%
质押借款 5.22%
质押借款
信用借款 6.128%
抵押借款 6.696%
合 计
期末余额
种类
币种
信用借款 人民币
信用借款 人民币
信用借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
保证借款 人民币
保证借款 人民币
保证借款 人民币
质押借款 人民币
质押借款
信用借款 人民币
抵押借款 人民币
合 计
期末余额
种类
本币金额
信用借款 50,000,000.00
信用借款 39,991,211.00
信用借款 16,053,100.00
抵押借款
抵押借款
抵押借款
抵押借款
抵押借款
抵押借款 15,000,000.00
保证借款
保证借款
保证借款
质押借款
质押借款
信用借款 22,000,000.00
抵押借款 3,000,000.00
合 计 146,044,311.00
期末余额
种类
年利率
信用借款 4.779%
信用借款 4.779%
信用借款 6.903%
抵押借款 5.841%
抵押借款 5.842%
抵押借款 5.843%
抵押借款 5.31%
抵押借款 5.841%
抵押借款 6.903%
保证借款 5.31%
保证借款 5.31%
保证借款 5.31%
质押借款 5.22%
质押借款 5.31%
信用借款
抵押借款
合 计
种类
币种
信用借款 人民币
信用借款 人民币
信用借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
抵押借款 人民币
保证借款 人民币
保证借款 人民币
保证借款 人民币
质押借款 人民币
质押借款 人民币
信用借款
抵押借款
合 计
期初余额
种类
本币金额
信用借款 50,000,000.00
信用借款 99,161,211.00
信用借款 30,000,000.00
抵押借款 1,000,000.00
抵押借款 2,000,000.00
抵押借款 2,000,000.00
抵押借款 5,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00
抵押借款 15,000,000.00
保证借款 10,000,000.00
保证借款 15,000,000.00
保证借款 30,000,000.00
质押借款 540,000.00
质押借款 9,980,000.00
信用借款
抵押借款
合 计 279,681,211.00
*短期借款期末余额较期初余额减少47.78%，主要原因为公司及其子公司二十一世纪
科技投资有限责任公司、大连东高新型管材有限公司本期归还贷款158,636,900.00元所
致。
**短期借款-信用借款的期末余额128,044,311.00元。其中：89,991,211.00元已逾
期，企业尚未办理相关展期手续；另外，二十一世纪科技投资有限责任公司为深圳市赛
利升实业发展有限公司16,053,100.00元银行借款提供信用担保；公司于2005年4月8日召
开的第二届董事会2005年第三次临时会议审议通过公司为子公司大连东高新型管材有限
公司2,200万元贷款提供担保。
***短期借款-抵押借款的期末余额1,800万元。其中：公司之子公司二十一世纪科技
投资有限责任公司以房产做抵押为深圳市赛利升实业发展有限公司取得银行借款1,500万
元；大连东高新型管材有限公司之子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地抵押
取得银行借款300万元。
注释15. 应付账款
应付账款期末余额17,972,780.83元，期初余额28,378,907.77元，其构成如下：
期末余额
账龄
金额 比例
一年以内 10,366,826.99 57.68%
一至二年 6,538,018.21 36.38%
二至三年 1,067,935.63 5.94%
合计 17,972,780.83 100.00%
期初余额
账龄
金额 比例
一年以内 27,220,972.14 95.92%
一至二年 752,109.46 2.65%
二至三年 405,826.17 1.43%
合计 28,378,907.77 100.00%
*应付账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东的欠款。
**应付账款期末余额较期初减少36.67%,主要原因系公司之子公司长春高速公路有限
责任公司本年支付养护成本所致。
应付账款主要欠款单位如下：
单位名称 与本公司关系
哈尔滨元一塑管设备制造有限公司 一般客户
吉林省交通建设集团有限公司交通工程公司 一般客户
吉林省东吉公路建设有限公司 一般客户
大连中成进出口有限公司 一般客户
合计
单位名称 欠款金额
哈尔滨元一塑管设备制造有限公司 3,150,000.00
吉林省交通建设集团有限公司交通工程公司 2,028,595.21
吉林省东吉公路建设有限公司 1,359,423.00
大连中成进出口有限公司 1,116,206.98
合计 7,654,225.19
单位名称 欠款时间
哈尔滨元一塑管设备制造有限公司 一至二年
吉林省交通建设集团有限公司交通工程公司 一至二年
吉林省东吉公路建设有限公司 一至二年
大连中成进出口有限公司 一年以内
合计
单位名称 欠款原因
哈尔滨元一塑管设备制造有限公司 尚未支付
吉林省交通建设集团有限公司交通工程公司 尚未支付
吉林省东吉公路建设有限公司 尚未支付
大连中成进出口有限公司 尚未支付
合计
注释16.预收账款
期末余额
账龄
金额 比例
一年以内 2,214,770.36 100%
合计 2,214,770.36 100%
期初余额
账龄
金额 比例
一年以内 784,831.40 100%
合计 784,831.40 100%
*预收账款中无欠持公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
预收账款主要欠款单位如下：
单位名称 与本公司关系 欠款金额
泉州市政府采购中心 一般客户 646,436.00
合计 646,436.00
单位名称 欠款时间 欠款原因
泉州市政府采购中心 一年以内 往来款
合计
注释17.应付福利费
应付福利费期末余额-2,815,448.38元，期初余额-1,950,610.44元。系公司超支的
福利费。
注释18.应付股利
股 东 期末余额
吉林省高速公路公司 15,163,500.00
黑龙江省高速公路公司 15,305,000.00
合 计 30,468,500.00
股 东 期初余额 未支付原因
吉林省高速公路公司 15,163,500.00 尚未领取
黑龙江省高速公路公司 18,305,000.00 尚未领取
合 计 33,468,500.00
*应付股利余额为欠付吉林省高速公路公司和黑龙江省高速公路公司2003年度股利。
注释19.应交税金
应交税金期末余额89,115,304.91元，期初余额81,697,695.14元，其构成如下：
计缴标准
项 目
营业税
营业收入
城市维护建设税 应交流转税
企业所得税
应纳税所得额
代扣代缴个人所得税 工资、薪金等所得
房产税
租金收入
应交增值税 应纳税流转额
合 计
税率
项 目
营业税 5%、3%
城市维护建设税 1%、7%
企业所得税
15%、33%
代扣代缴个人所得税
房产税 12%
应交增值税 13%、17%
合 计
项 目 期末余额
营业税 2,167,702.64
城市维护建设税 3,032,492.15
企业所得税 44,306,791.57
代扣代缴个人所得税 151,616.91
房产税
110,502.94
应交增值税 39,346,198.70
89,115,304.91
合 计
项 目 期初余额
营业税 2,843,563.96
城市维护建设税 3,143,299.58
企业所得税 36,488,912.86
代扣代缴个人所得税 -90,631.31
房产税 51,873.77
应交增值税 39,260,676.28
合 计 81,697,695.14
*公司期末欠缴的应交营业税、应交所得税、应交房产税均是在税法规定的纳税期限
内尚未缴纳的部分。
**公司欠缴增值税主要系子公司吉林东高科技油脂有限公司上年度原料销售应计增
值税销项税，而原料供应商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项
税发票导致无相应的进项税额抵扣所致。详见附注九、重大事项2。
注释20.其他应交款
项 目 期末余额 期初余额
教育费附加 1,353,901.88 1,326,945.89
住房公积金 16,449.58 2,950.11
社会统筹款
防洪基金 2,737.13
合 计 1,370,351.46 1,332,633.13
注释21.其他应付款
其他应付款期末余额183,806,491.42元，期初余额226,101,939.38元，其构成如下
：
期末余额
账龄
金额 比例
一年以内 2,096,506.82 1.14%
一至二年 48,498,279.60 26.39%
二至三年 1,784,469.46 0.97%
三年以上 131,427,235.54 71.50%
合计 183,806,491.42 100%
期初余额
账龄
金额 比例
一年以内 60,658,239.57 26.83%
一至二年 13,333,795.83 5.90%
二至三年 3,871,240.01 1.71%
三年以上 148,238,663.97 65.56%
合计 226,101,939.38 100.00%
其他应付款主要欠款单位：
单位名称 与本公司关系 欠款金额
黑龙江高速公路公司 发起股东 136,887,653.45
吉林省高速公路管理局 38,015,654.96
吉林省高速公路公司 发起股东 5,365,443.80
合计 180,268,752.21
单位名称 欠款时间 欠款原因
黑龙江高速公路公司 1-3年 往来款
吉林省高速公路管理局 1-2年 拆分账
吉林省高速公路公司 1-3年 往来款及欠付工程款，关联协议款
合计
*其他应付款中欠持公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下：
单位名称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 136,887,653.45 往来款
5,365,443.80 往来款及欠付工程款，
吉林省高速公路公司
关联协议款
合计 142,253,097.25
**其他应付款期末余额中，关联方往来余额142,253,097.25元，详见附注六、关联
方关系及关联交易之（二）之（3）关联方应收应付款项余额。
注释22.预提费用
项 目 期末余额
利 息 18,948,766.00
路产赔偿
煤气费
房屋租金 5,351,300.40
大修理费 17,253,174.48
社会保险 174,422.68
合 计 41,727,663.56
项 目 期初余额 结存原因
利 息 17,278,766.00 尚未支付的利息
路产赔偿 480,000.00 尚未支付
煤气费 15,000.00 尚未支付
房屋租金 50,000.00 尚未支付
大修理费
社会保险
合 计 17,823,766.00
*预提费用期末余额较期初余额增加23,903,897.56元，增长率134.11%，主要原因为
公司之子公司长春高速公路有限责任公司预提大修理费用所致。
注释23.长期借款
长期借款期末余额30,000,000.00元，其明细如下：
种类 借款起始日 借款终止日
保证借款 2003.11.17 2006.11.16
种类 年利率 金额
保证借款 5.49% 30,000,000.00
*上述借款系公司之子公司大连东高新型管材有限公司在中国银行哈尔滨市道外支行
借款，由公司提供担保。2005年2月24日，中国银行哈尔滨市道外支行书面通知大连东高
新型管材有限公司及我公司，由于我公司涉及重大经济纠纷案件，法定代表人已涉嫌经
济犯罪被公安机关立案侦查，依据双方签订的借款合同第十二条之约定，宣布以上3000
万元借款本息提前到期，截止本报告签发日，上述借款本息尚未偿还。
注释24.长期应付款
单位名称 期末余额 期初余额
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
吉林省交通厅 445,000,000.00 445,000,000.00
合 计 900,000,000.00 900,000,000.00
*2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还银
行贷款的补充协议，垫款期限由10年延长至15年，自2002年1月1日起黑龙江省高速公路
公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此
协议公司本期共计提利息2,511万元。
注释25.专项应付款
内 容 期初余额 本期增加
政府扶持发展资金* 1,315,731.91
合作开发大豆项目拨款** 2,000,000.00
企业挖潜改造资金*** 35,000,000.00
合 计 38,315,731.91
内 容 本期减少 期末余额
政府扶持发展资金* 1,315,731.91
合作开发大豆项目拨款** 2,000,000.00
企业挖潜改造资金*** 35,000,000.00
合 计 38,315,731.91
*系哈尔滨市道外区松北镇人民政府拨付给公司之子公司黑龙江省哈松公路大桥有限
责任公司的政府扶持发展资金。
**合作开发大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给公司之子公司吉林东高科技
油脂有限公司的合作开发大豆项目款。
***期初余额系根据吉林省财政厅吉财预[2003]616号文件《关于下达一次性经费补
助的通知》取得的“企业挖潜改造资金2,000万元，专项用于东高科技园建设”及吉林省
财政厅吉财预[2004]377号文件《关于下达一次性经费补助的通知》取得的“企业挖潜改
造资金1,500万元，专项用于东高科技园建设”。
注释26. 少数股东权益
期末余额
被投资单位名称
少数股东权益比例 少数股东权益合计
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% 54,445,267.29
深圳市东大投资发展有限公司 1.96% 48,015.76
洋浦东大投资发展有限公司 1.96% -56,879.20
长春高速公路有限责任公司 36.20% 348,490,606.34
吉林东高科技油脂有限公司 5% -1,481,675.76
吉林东高物流有限公司 0.5% 49,026.93
东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司 33.33% 9,583,910.22
黑龙江东高投资开发有限公司 10% 1,697,894.58
大连东高新型管材有限公司 7.50% 3,782,569.98
扬州东高新型管材有限公司 20% 1,238,953.93
深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% 454,673.89
二十一世纪科技投资有限责任公司 34.33% -757,706.68
深圳市祎升实业有限公司 10% 2,000,000.00
合 计 419,494,657.28
注释27.股本
公司股份变动情况表
数量单位：股
股份类别 年初数
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 913,200,000.00
境内法人持有股份
未上市流通股份合计 913,200,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股 300,000,000.00
已上市流通股份合计 300,000,000.00
三、股份总数(股) 1,213,200,000.00
本年变动增(减)
股份类别 公积金
配股 送股 其他 小计
转股
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
人民币普通股
已上市流通股份合计
三、股份总数(股)
年末数
股份类别
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份
其中: 913,200,000.00
国家持有股份
境内法人持有股份 913,200,000.00
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 300,000,000.00
人民币普通股 300,000,000.00
已上市流通股份合计 1,213,200,000.00
三、股份总数(股)
注释28.资本公积
项 目 期初余额 本年增加
股本溢价 1,371,393,956.19
股权投资准备 3,351,390.08
合 计 1,374,745,346.27
项 目 本年减少 期末余额
股本溢价 1,371,393,956.19
股权投资准备 3,351,390.08
合 计 1,374,745,346.27
注释29.盈余公积
项 目 期初余额 本年增加
法定盈余公积 88,979,113.87
法定公益金 44,489,556.94
任意盈余公积 61,458,857.00
合 计 194,927,527.81
项 目 本年减少 期末余额
法定盈余公积 88,979,113.87
法定公益金 44,489,556.94
任意盈余公积 61,458,857.00
合 计 194,927,527.81
注释30.未分配利润
项 目 期末余额
一、净利润 83,453,912.65
加：年初未分配利润 284,837,414.64
其他转入
二、可供分配的利润 368,291,327.29
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润 368,291,327.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利*
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 368,291,327.29
项 目 期初余额
一、净利润 -125,477,993.28
加：年初未分配利润 470,975,407.92
其他转入
二、可供分配的利润 345,497,414.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润 345,497,414.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利* 60,660,000.00
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 284,837,414.64
注释31.未确认的投资损失
公司未确认的投资损失为-28,151,839.29元，系公司之子公司吉林东高科技油脂有
限公司实现净亏损按公司持股比例计算，超过公司对其投资账面价值部分。
注释32.主营业务收入、主营业务成本
合并数
主营业务收入
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
通行费收入 258,732,231.73 258,001,278.49
豆类产品销售收入 2,299.12
KR系列管材销售收入 11,524,479.63 14,197,529.14
合 计 270,256,711.36 272,201,106.75
主营业务成本：
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
公路养护、征收成本 67,343,936.07 66,559,275.33
豆类产品销售成本 2,495.98
KR系列管材销售成本 8,775,528.92 8,462,146.36
软件销售成本
工程成本 20,577.28
合 计 76,140,042.27 75,023,017.67
母公司数：
主营业务收入：
项目 2005年1-6月
通行费收入 231,248,373.19
合 计 231,248,373.19
主营业务成本：
项 目 2005年1-6月
公路养护、征收成本 42,611,779.11
合 计 42,611,779.11
项目 2004年1-6月
通行费收入 213,790,318.86
合 计 213,790,318.86
主营业务成本：
项 目 2004年1-6月
公路养护、征收成本 39,703,881.36
合 计 39,703,881.36
合并数：
（1）主营业务分行业情况表
占主营业务收入比例
分行业 主营业务收入
（%）
公路建设开发管理 258,732,231.73 95.74
生产行业 11,524,479.63 4.26
合 计 270,256,711.36 100.00
毛 利 占毛利比例（%）
分行业
191,388,295,66 98.58
公路建设开发管理 2,748,950.71 1.42
生产行业 194,137,246.37 100.00
合 计
（2）主营业务分产品情况表
分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例（%）
KR系列管材 11,524,479.63 4.26
合 计 11,524,479.63 4.26
分产品 毛 利 占毛利比例（%）
KR系列管材 2,748,950.71 1.42
合 计 2,748,950.71 1.42
（3）主营业务分地区情况表
分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例（%）
东北地区 265,422,389.46 98.21
华东地区 4,834,321.90 1.79
合 计 270,256,711.36 100.00
分地区 毛利 占毛利比例（%）
东北地区 193,215,036.92 99.52
华东地区 922,209.45 0.48
合 计 194,137,246.37 100.00
(4)本期无占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品。
(5)主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 5,951,565.60
前五名销售客户销售金额合计 8,095,449.80
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 67.82%
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 70.25%
母公司数：
分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例（%）
公路建设开发管理 231,248,373.19 100.00
合 计 231,248,373.19 100.00
分行业 毛 利 占毛利比例（%）
公路建设开发管理 188,636,594.08 100.00
合 计 188,636,594.08 100.00
注释33.主营业务税金及附加
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
营业税 11,773,857.52 13,297,899.88
城市维护建设税 852,518.89 1,023,090.20
教育费附加 368,580.77 468,977.55
合 计 12,994,957.18 14,789,967.63
*主营业务税金及附加较上年同期减少12.14%，主要是因为根据财政部、国家税务总
局财税［2005］77号《关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》要求，自
2005年6月1日起，对公路经营企业收取的高速公路车辆通行费收入统一减按3%的税率征
收营业税所致。
注释34.其他业务利润
项 目 2005年1-6月
租赁费、手续费收入 924,085.69
减：租赁费、手续费支出 41,991.37
材料销售收入
减：材料销售支出
技术服务费收入 2,184,368.58
减：技术服务费支出 115,147.16
合 计 2,951,315.74
项 目 2004年1-6月
租赁费、手续费收入 2,207,630.00
减：租赁费、手续费支出 865,696.88
材料销售收入 25,255.00
减：材料销售支出 1,378.50
技术服务费收入
减：技术服务费支出
合 计 1,365,809.62
注释35.管理费用
管理费用本年发生额为35,634,751.82元，较上年同期减少18.45%。
注释36.财务费用
类 别 2005年1-6月 2004年1-6月
利息支出 32,301,854.10 33,505,418.79
减：利息收入 1,258,105.72 1,331,257.52
手续费 14,781.44 326,199.74
合 计 31,058,529.82 32,500,361.01
注释37.投资收益
合并数：
类 别 2005年1-6月
股票投资及委托资产管理收益 2,588,384.80
成本法核算公司分配的利润
权益法核算公司损益调整 3,527,883.96
股权投资差额摊销 -1,842,555.79
短期投资跌价准备 -490,492.31
合 计 3,783,220.66
类 别 2004年1-6月
股票投资及委托资产管理收益 -32,552,965.27
成本法核算公司分配的利润
权益法核算公司损益调整 177,971.92
股权投资差额摊销 -1,699,756.08
短期投资跌价准备
合 计 -34,074,749.43
*投资收益本期较上期增加37,857,970.09元，主要原因为：
(1)公司之子公司深圳市东大投资发展有限公司、洋浦东大投资发展有限公司、大连
东高新型管材有限公司及东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司股票投资收益增加
所致；
(2)公司部分参股公司本期实现收益较上年同期增加，导致以权益法核算调整的投资
收益增加所致；
母公司数：
类 别 2005年1-6月
股票投资收益 306,837.05
权益法核算公司损益调整 -558,174.80
股权投资差额摊销 -1,796,858.70
长期投资减值准备
联合或合营公司分配的利润
合 计 -2,048,196.45
类 别 2004年1-6月
股票投资收益
权益法核算公司损益调整 -32,108,617.26
股权投资差额摊销 -1,699,756.08
长期投资减值准备
联合或合营公司分配的利润
合 计 -33,808,373.34
*公司投资收益本年较上年同期增加35,856,569.79元，主要是由于公司部分权益法
核算的公司本期实现收益较上年同期增加所致。
注释38.营业外收入
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
其他收入 1,322.83 12,410.51
合 计 1,322.83 12,410.51
注释39.营业外支出
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
捐赠支出 210,000.00
防洪基金 89,000.00
处置固定资产损失 39,960.34
税收滞纳金、罚款 1,897.47
其他 9,616.66 139,866.98
合 计 140,474.47 349,866.98
注释40.少数股东损益
期末余额
被投资单位名称
少数股东权益比例
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49%
深圳市东大投资发展有限公司 1.96%
洋浦东大投资发展有限公司 1.96%
长春高速公路有限责任公司 36.20%
吉林东高科技油脂有限公司 5%
吉林东高物流有限公司 0.5%
东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司 33.33%
黑龙江东高投资开发有限公司 10%
大连东高新型管材有限公司 7.50%
扬州东高新型管材有限公司 20.00%
深圳市东大网颖信息技术有限公司 30%
二十一世纪科技投资有限责任公司 34.33%
合 计
被投资单位名称 期末余额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 少数股东损益合计
深圳市东大投资发展有限公司
洋浦东大投资发展有限公司 7,522.29
长春高速公路有限责任公司 -5,151.03
吉林东高科技油脂有限公司 -27,724.58
吉林东高物流有限公司 -372,896.51
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
公司
黑龙江东高投资开发有限公司 -10,261.95
大连东高新型管材有限公司 -15,059.50
扬州东高新型管材有限公司 -326,624.99
深圳市东大网颖信息技术有限公司 -279,477.23
二十一世纪科技投资有限责任公司 19,956.49
合 计 -1,009,717.01
注释41.收到的其他与经营活动有关的现金
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金18,734,840.77元，主要系收到以下款项
：
项 目 金 额
华洋建筑工程公司往来款 540万元
合作收益 218万元
合 计 758万元
注释42.支付的其他与经营活动有关的现金
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金19,319,296.93元，主要系支付以下款项
：
项 目 金 额
支付养护成本工程款 320万元
支付诉讼费 159万元
合计 479万元
附注六、关联方关系及关联交易
（一）与公司存在关联关系的关联方
(1)存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地址 注册资本
黑龙江省高
哈尔滨市 233,031万元
速公路公司
吉林省高速
长春市 270,000万元
公路公司
华建交通经
北京市
济开发中心 50,000万元
拥有公司
企业名称 主营业务
股权比例
黑龙江省高 高等级公路
30.18%
速公路公司 的开发建设
吉林省高速 高等级公路
25.00%
公路公司 的开发建设
华建交通经 公路码头港口航道的
20.09%
济开发中心 综合开发承包建设等
经济
企业名称 与公司关系
性质
黑龙江省高
发起股东 国有
速公路公司
吉林省高速
发起股东 国有
公路公司
华建交通经
发起股东 国有
济开发中心
企业名称 法定代表人
黑龙江省高
粱衷喜
速公路公司
吉林省高速
李晓明
公路公司
华建交通经
傅育宁
济开发中心
(2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化
存在控制关系的公司股东如附注六（一）（1）所述所持股份或权益没有变化。
(3)与公司存在控制关系的子公司
法 定
企业名称
代表人
黑龙江省哈松公路大桥有
郭曜光
限责任公司
洋浦东大投资发展有限公
姜德忠
司
深圳市东大投资发展有限
姜德忠
公司
深圳市东大网颖信息技术
姜德忠
有限公司
长春高速公路有限责任公
王景贵
司
吉林东高科技油脂有限公
陈作文
司
吉林东高物流有限公司 龙炜峰
吉林东高种业有限公司 龙炜峰
东北高速(包头)交通产业投资
姚 北
管理有限公司
黑龙江东高投资开发有限
王 凯
公司
大连东高新型管材有限公
于静波
司
扬州东高新型管材有限公
王 刚
司
扬州东高管材销售有限公
于静波
司
深圳市合力发投资有限公
苏长海
司
深圳市赛利升实业发展有
高艳娟
限公司
二十一世纪科技投资有限
徐鹏
责任公司
深圳市祎升实业发展有限
毛金丹
公司
注 册
企业名称
地 址
黑龙江省哈松公路大桥有
哈尔滨
限责任公司
洋浦东大投资发展有限公
海南
司
深圳市东大投资发展有限
深圳市
公司
深圳市东大网颖信息技术
深圳市
有限公司
长春高速公路有限责任公
长春市
司
吉林东高科技油脂有限公
长春市
司
吉林东高物流有限公司 长春市
吉林东高种业有限公司 长春市
东北高速(包头)交通产业投资
包头
管理有限公司
黑龙江东高投资开发有限
哈尔滨
公司
大连东高新型管材有限公
大连市
司
扬州东高新型管材有限公
扬州市
司
扬州东高管材销售有限公
扬州市
司
深圳市合力发投资有限公
深圳市
司
深圳市赛利升实业发展有
深圳市
限公司
二十一世纪科技投资有限
深圳市
责任公司
深圳市祎升实业发展有限
深圳市
公司
注册资
企业名称 本(万
元)
黑龙江省哈松公路大桥有
9,183
限责任公司
洋浦东大投资发展有限公
5,100
司
深圳市东大投资发展有限
5,100
公司
深圳市东大网颖信息技术
300
有限公司
长春高速公路有限责任公
20,000
司
吉林东高科技油脂有限公
5,000
司
吉林东高物流有限公司 1,000
吉林东高种业有限公司 3,000
东北高速(包头)交通产业投资
3,000
管理有限公司
黑龙江东高投资开发有限
3,000
公司
大连东高新型管材有限公
5,000
司
扬州东高新型管材有限公
1,000
司
扬州东高管材销售有限公
100
司
深圳市合力发投资有限公
2,000
司
深圳市赛利升实业发展有
3,600
限公司
二十一世纪科技投资有限 33,50
责任公司 0
深圳市祎升实业发展有限
2,000
公司
公司拥
企业名称
有权益
黑龙江省哈松公路大桥有
51%
限责任公司
洋浦东大投资发展有限公
98.04%
司
深圳市东大投资发展有限
98.04%
公司
深圳市东大网颖信息技术
70%
有限公司
长春高速公路有限责任公
63.80%
司
吉林东高科技油脂有限公
95%
司
吉林东高物流有限公司 99.5%
吉林东高种业有限公司 100%
东北高速(包头)交通产业投资
66.67%
管理有限公司
黑龙江东高投资开发有限
90%
公司
大连东高新型管材有限公
92.5%
司
扬州东高新型管材有限公
65%
司
扬州东高管材销售有限公
100%
司
深圳市合力发投资有限公
100%
司
深圳市赛利升实业发展有
100%
限公司
二十一世纪科技投资有限
65.67%
责任公司
深圳市祎升实业发展有限
90%
公司
企业名称 主营业务
黑龙江省哈松公路大桥有
公路桥的养护管理
限责任公司
洋浦东大投资发展有限公 实业投资、股权投资、证券投资咨询
司 服务
深圳市东大投资发展有限 投资兴办实业、国内商业、物资供销
公司 业、经济信息咨询
深圳市东大网颖信息技术 信息咨询（不含限制项目）；计算机
有限公司 软、硬件的开发、销售
长春高速公路有限责任公
投资开发建设养护经营收费公路
司
吉林东高科技油脂有限公 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆柏
司 购销及储运。
吉林东高物流有限公司 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售
吉林东高种业有限公司 种子研发、繁育、精选；农机具经销
东北高速(包头)交通产业投资
产业投资、投资管理、投资咨询
管理有限公司
黑龙江东高投资开发有限
基础项目投资
公司
大连东高新型管材有限公
新型化学管材生产
司
扬州东高新型管材有限公
新型管材生产、销售
司
扬州东高管材销售有限公
管材销售
司
投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商
深圳市合力发投资有限公
业\物资供销业(不含专营、专控、专卖商
司
品);经济信息咨询(不含限制项目).
兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\
深圳市赛利升实业发展有
物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);
限公司
经济信息咨询(不含限制项目).
二十一世纪科技投资有限 投资科技型的高成长性创业企业(不含限制
责任公司 项目)
兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\
深圳市祎升实业发展有限
物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);
公司
信息咨询(不含限制项目).
企业名称 经济性质
黑龙江省哈松公路大桥有
有限责任
限责任公司
洋浦东大投资发展有限公
有限责任
司
深圳市东大投资发展有限
有限责任
公司
深圳市东大网颖信息技术
有限责任
有限公司
长春高速公路有限责任公
有限责任
司
吉林东高科技油脂有限公
有限责任
司
吉林东高物流有限公司 有限责任
吉林东高种业有限公司 有限责任
东北高速(包头)交通产业投资
有限责任
管理有限公司
黑龙江东高投资开发有限
有限责任
公司
大连东高新型管材有限公
有限责任
司
扬州东高新型管材有限公
有限责任
司
扬州东高管材销售有限公
有限责任
司
深圳市合力发投资有限公
有限责任
司
深圳市赛利升实业发展有
有限责任
限公司
二十一世纪科技投资有限
有限责任
责任公司
深圳市祎升实业发展有限
有限责任
公司
(4)其他关联方
关联方名称 与本公司关系
哈尔滨特宝股份有限公司 公司之联营公司
包头市南绕城公路有限责任公司 公司之联营公司
黑龙江东绥高速公路有限公司 公司之联营公司
长春通达路桥工程有限责任公司 长春高速公路有限责任公司之联营公司
大连东泊国际工程设备交易中心有限公司 大连东高新型管材有限责任公司之联营
公司
天津东高新型管材有限公司 扬州东高新型管材有限责任公司之联营
公司
（二）关联方交易事项
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
关联交易定
关联方 关联交易事项
价原则
黑龙江省高速公路公司 协议
公路养护等综
吉林省高速公路公司 协议
合后勤服务
合计
本期数 上年同期数
关联方 占同类交易金额的
金额
比例(%)
黑龙江省高速公路公司 3,000,000.00 42.35
吉林省高速公路公司 3,500,000.00 57.65
合计 6,500,000.00 100.00
关联方 占同类交易金额
金额
的比例(%)
黑龙江省高速公路公司 6,663,000.00 47.15
吉林省高速公路公司 7,469,500.00 52.85
合计 14,132,500.00 100.00
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关
协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司
提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年
6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等
的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.30万元。该协议已经首
届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协议
。
(2)支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自2002年1月1日起计提由
黑龙江省高速公路公司代为支付的4.55亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金
贷款利率水平。2005年1-6月，公司共计提该等利息12,694,500.00元人民币。
(3)关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2005年6月30日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计
应付账款：
长春通达路桥工程有限责任公司
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00
吉林省高速公路公司 680,500.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司
天津东高新型管材有限公司
5,850,561.00
小 计
其他应付款：
136,887,653.45
黑龙江省高速公路公司
5,365,443.80
吉林省高速公路公司
142,253,097.25
小 计
应付股利：
15,163,500.00
吉林省高速公路公司
15,305,000.00
黑龙江省高速公路公司
30,468,500.00
小 计
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00
余 额
项 目
2004年12月31日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计 50,000,000.00
应付账款：
长春通达路桥工程有限责任公司 1,488,664.36
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00
吉林省高速公路公司 680,500.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司
1,466,774.00
天津东高新型管材有限公司
7,317,335.00
小 计
其他应付款：
141,182,163.63
黑龙江省高速公路公司
17,999,125.11
吉林省高速公路公司
159,181,288.74
小 计
应付股利：
15,163,500.00
吉林省高速公路公司
18305000.00
黑龙江省高速公路公司
33,468,500.00
小 计
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00
附注七、或有事项
1、公司为子公司大连东高新型管材有限公司在下列银行的5200万元借款提供担保：
借款行 借款金额
中信实业银行大连分行 22,000,000.00
中国银行哈尔滨市道外支行 30,000,000.00
合计 52,000,000.00
借款行 借款期限 担保期限
中信实业银行大连分行 2005.06.21-2006.01.14 七个月
中国银行哈尔滨市道外支行 2003.11.17-2006.11.16 三年
合计
*上述3000万元借款系公司之子公司大连东高新型管材有限公司在中国银行哈尔滨市
道外支行借款，由公司提供担保。2005年2月24日，中国银行哈尔滨市道外支行书面通知
大连东高新型管材有限公司及我公司，由于我公司涉及重大经济纠纷案件，法定代表人
已涉嫌经济犯罪被公安机关立案侦查，依据双方签订的借款合同第十二条之约定，宣布
以上3000万元借款本息到期。截止本报告签发日，上述借款本息尚未偿还。若上述借款
不能按期偿还，导致公司承担连带责任，将对公司生产经营产生不利影响。
2、如注释14所述，公司抵押借款金额1800万元，若该等借款未能按期偿还，债权人
行使抵押权，将对相关公司生产经营产生不利影响。
3、如附注九、重大事项之2所述，公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连
保税区林达国际贸易公司购销合同纠纷案已由长春市绿园区人民法院于2005年6月13日开
庭审理，2005年8月10日，公司收到长春市绿园区人民法院的民事判决书，判决大连保税
区林达国际贸易有限公司给付东高油脂38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值
税发票，被告应给付东高油脂相应数额的税金，因被告缺席判决，故此判决正在公告生
效中。
4、如附注九、重大事项之3所述，公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的
案件正在调查处理中。
5、如附注九、重大事项之4所述，子公司黑龙江东高投资开发有限公司诉中国银行
哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件尚未获得受理。
6、如附注九、重大事项之5所述，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以
下简称“东高投资”）与黑龙江世纪东高公路投资有限公司工程保证金纠纷案已于2005
年3月17日在大庆市仲裁委员会正式立案。
2005年7月13日，公司收到文号为（2005）庆仲（裁）字第（5）号大庆仲裁委员会
裁决书，终局裁决解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有
限公司工程施工任务的协议书》，由黑龙江世纪东高公路投资有限公司（下称“世纪东
高”）返还我公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司（下称“东高投资”）履约保证
金及其利息、仲裁费等共计25,423,446.58元。
目前该仲裁正在执行中。
7、如附注九、重大事项之6所述，公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司（以下
简称“东高油脂”）与中粮粮油进出口公司大豆仓单交易纠纷案经北京市高级人民法院
终审判决败诉。
2004年11月，东高油脂向大连市中级人民法院提起诉讼，要求中粮粮油进出口公司
返还2000万元人民币，中粮期货经济有限公司承担连带责任。此案已由大连市中级人民
法院立案受理，此案正在审理过程中。
除以上事项外，截至2005年6月30日止，公司无其他应披露而未披露的或有事项。
附注八、承诺事项
截至2005年6月30日止，公司无应披露而未披露的承诺事项。
附注九、重大事项
1、如注释26所述，2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交
通厅签定了偿还银行贷款的补充协议，垫款期限由10年延长至15年，自2002年1月1日起
黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率
水平的利息。按此协议公司2005年1-6月共计提利息2,511万元。
2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司2003年度实现原料大豆销售收入295,8
72,567.31元，应计增值税销项税38,463,433.75元，而原料供应商－大连保税区林达国
际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致公司无增值税进项税额抵扣而欠缴增
值税款。公司已于2004年12月2日向长春市绿园区人民法院提交民事起诉状，“请求法院
判令被告（即大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。
长春市绿园区人民法院已于2005年6月13日开庭审理。2005年8月10日，公司收到长
春市绿园区人民法院的民事判决书，判决大连保税区林达国际贸易有限公司给付东高油
脂38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付东高油脂相应数
额的税金，因被告缺席判决，故此判决正在公告生效中。
3、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件正在调查处理中。
4、公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）在中国银
行哈尔滨河松街支行开立账户，截至2004年12月21日，该账户存款余额应为5,610,745.
34元人民币。2005年1月4日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账
户仅存有10,745.34元人民币为由，拒绝支付公司存款。该账户其余存款560万元去向不
明。东高投资于2005年3月3日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，但至今尚未立案。
5、公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）根据与黑
龙江世纪东高公路投资有限公司签订的《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江
东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》的约定，支付履约保证金2,427.98万元
。由于黑龙江世纪东高公路投资有限公司丧失了工程建设的总承包权，并因在协议履行
期间涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封，东高投资于2005年3月向大庆仲裁委员会提交
仲裁申请，要求解除协议并由黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息
，大庆仲裁委于2005年3月17日正式立案。
2005年7月13日，公司收到文号为（2005）庆仲（裁）字第（5）号大庆仲裁委员会
裁决书，终局裁决解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有
限公司工程施工任务的协议书》，由黑龙江世纪东高公路投资有限公司（下称“世纪东
高”）返还我公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司（下称“东高投资”）履约保证
金及其利息、仲裁费等共计25,423,446.58元。
目前该仲裁正在执行中。
6、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司（以下简称“东高油脂）与中粮粮油进
出口公司大豆仓单交易纠纷案。2003年3月，东高油脂与中粮粮油进出口公司签订《协议
书》，委托中粮粮油进出口公司从大连商品交易所接黄豆现货，并于协议签订后予付了
2000万元定金。在协议履行过程中，东高油脂发现中粮粮油进出口公司不具备从事期货
代理业务的主体资格，东高油脂诉至北京市第二中级人民法院，要求中粮粮油进出口公
司返还收取的定金并承担相关的费用及损失。根据北京市第二中级人民法院（2003）二
中民初字第09897号民事判决书，一审败诉。东高油脂上诉至北京市中级人民法院。根据
北京市高级人民法院于2004年6月11日下达的（2004）高民终字第455号民事判决书，驳
回上诉，维持原判。
2004年11月，东高油脂向大连市中级人民法院提起诉讼，要求中粮粮油进出口公司
返还2000万元人民币，中粮期货经济有限公司承担连带责任。此案已由大连市中级人民
法院立案受理，正在审理过程中。
7、由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届60次扩大会议精神
，经2004年6月10日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站，择时停止收费
并收回东北高速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份，截至2005年6月30日，此事项
尚在办理过程中；根据黑龙江省交通厅黑交发[2004]209号文件<<黑龙江省交通厅关于落
实省委9届60次扩大会议有关事项的通知>>，黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司已于2
004年9月8日停止收费。
附注十、资产负债表日后事项
截至本会计报告签发日（2005年8月15日）止，公司无应披露而未披露的资产负债表
日后事项。
其他会计资料——相关指标计算表
东北高速公路股份有限公司2005年6月30日合并会计报表净资产收益率和每股收益有
关指标如下：
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.800 5.8646
营业利润 3.7175 3.7592
净利润 2.6722 2.7022
1.9748 0.2004
每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1493 0.1493
营业利润 0.0957 0.0957
净利润 0.0688 0.0688
0.0508 0.0508
扣除非经常性损益后的净利润
非经常性损益项目明细如下:
项 目 金额
股权投资差额摊销 1,842,555.79
营业外收入 1,322.83
营业外支出 140,474.47
短期跌价准备 490,492.31
股票投资收益 2,588,384.80
租赁收入 924,085.69
长期投资减值准备 20,696,024.71
对净利润的影响数合计 21,736,295.46
项 目 扣除所得税后的影响金额
股权投资差额摊销 1,842,555.79
营业外收入 886.30
营业外支出 94,117.89
短期跌价准备 490,492.31
股票投资收益 2,588,384.80
租赁收入 924,085.69
长期投资减值准备 20,696,024.71
对净利润的影响数合计 21, 782,215.51
扣除非经常性损益之后的净利润 61,671,697.14
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