每日必读
(股票代码：600010)
2004年8月16日
重要提示、释义
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。
所有董事均出席了本次会议。
公司董事长曹中魁先生、总经理徐政先生、财务总监曹敏先生声明：保证半年度报
告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节、董事、监事、高级管理人员情况
第四节、管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节、财务报告(未经审计)
第七节、备查文件
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：内蒙古包钢钢联股份有限公司
公司法定英文名称：Inner Mongolian BaoTou Steel Union Co.,Ltd
英文名称缩写：BSU
2、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：钢联股份
股票代码：600010
3、公司注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区
公司办公地址：内蒙古包头市昆区钢铁大街85号
邮编：014010
电子信箱：glgf@public.hh.nm.cn
5、董事会秘书及董事会证券事务代表联系方式：
董事会秘书 董事会证券事务代表
郭景龙 敖璐
联系地址：内蒙古包头市昆区钢铁大街85号 内蒙古包头市昆区钢铁大街85号
联系电话：0472-2319990 0472-2319990
传真：0472-2105006 0272-2319991
电子信箱：glgf@public.hh.nm.cn glgf@public.hh.nm.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券融资部（包头市昆区友谊大街鞍山道南口中鸿
大楼三楼）
7、其他有关资料
首次注册日期：1999年6月29日
公司最近一次变更注册登记日期：2004年7月15日
注册地点：内蒙古自治区工商管理局
企业法人营业执照注册号：1500001007122
税务登记号：150230701464975
公司聘请的会计师事务所名称：中天华正会计师事务所
会计师事务所的办公地址：北京东长安街长安大厦三层
二、主要财务数据和指标
项 目 名 称 2004年6月30日
流动资产（元） 3,028,515,921.19
流动负债（元） 3,996,844,965.98
总资产（元） 9,237,031,315.57
股东权益（不包含少数股东权益）（元） 4,472,634,638.54
每股净资产（元/股） 3.58
调整后的每股净资产（元/股） 3.58
项 目 名 称 上年度期末
流动资产（元） 3,426,206,288.08
流动负债（元） 4,514,302,223.67
总资产（元） 9,739,329,037.72
股东权益（不包含少数股东权益）（元） 4,353,590,611.31
每股净资产（元/股） 3.48
调整后的每股净资产（元/股） 3.48
项 目 名 称 增减比例
流动资产（元） -11.61%
流动负债（元） -11.46%
总资产（元） -5.16
股东权益（不包含少数股东权益）（元） 2.73%
每股净资产（元/股） 2.87%
调整后的每股净资产（元/股） 2.87%
项 目 名 称 2004年1-6月
净利润（元） 431,544,027.23
扣除非经常性损益后的净利润（元） 436,456,542.72
每股收益（元/股） 0.35
净资产收益率（%） 9.65%
经营活动产生的现金流量净额（元） 701,075,262.91
项 目 名 称 2003年1-6月
净利润（元） 280,877,838.59
扣除非经常性损益后的净利润（元） 280,908,149.87
每股收益（元/股） 0.22
净资产收益率（%） 6.45%
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,701,693,451.89
项 目 名 称 增减比例
净利润（元） 53.64%
扣除非经常性损益后的净利润（元） 55.37%
每股收益（元/股） 59.09%
净资产收益率（%） 49.61%
经营活动产生的现金流量净额（元） -58.08%
注：扣除非经常性损益后的净利润：436,456,542.72元；
营业外支出：5,458,350.54元；
所得税影响：-545,835.05元；
合 计：4,912,515.49元。
第二节 股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内公司股份总数及股本结构没有发生变动。公司股份总数及股本结构详见公
司2004年2月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的《内蒙古包钢钢联股份
有限公司2003年年度报告摘要》。
2、报告期末，公司前10名股东持股情况
报告期末股东总数 123958户
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数
减 量
包头钢铁（集团）有限责任公司 0 887,780,000
山西焦煤（集团）有限责任公司 0 6,500,000
云南世博投资有限公司 -177,800 4,296,930
黑龙江省铁力市财政证券交易公司 -699,053 2,036,847
0
中国钢铁炉料华北公司 1,950,000
中国第一重型机械集团公司 0 1,950,000
包头市鑫垣机械制造有限责任公司 0 1,820,000
中国建设银行-博士裕富证券投资基金 -65,879 1,747,130
重庆市水务控股[集团]
有限公司 未知 1,593,500
哈尔滨哈里实业股份有限公司 -9,509,535 1,452,090
股东名称 比 例 股份类
（％） 别
包头钢铁（集团）有限责任公司 71.0224 未流通
山西焦煤（集团）有限责任公司 0.52 未流通
云南世博投资有限公司 0.34 已流通
黑龙江省铁力市财政证券交易公司 0.16 已流通
未流通
中国钢铁炉料华北公司 0.156
未流通
中国第一重型机械集团公司 0.156
包头市鑫垣机械制造有限责任公司 0.1456 未流通
已流通
中国建设银行-博士裕富证券投资基金 0.14
重庆市水务控股[集团] 已流通
有限公司 0.13
已流通
哈尔滨哈里实业股份有限公司 0.12
股东名称 质押或冻结 股东性质
的股份数量
包头钢铁（集团）有限责任公司 质押1.6亿股 国有法人股
山西焦煤（集团）有限责任公司 无 国有法人股
云南世博投资有限公司 未知 未知
未知
黑龙江省铁力市财政证券交易公司 未知
无 国有法人股
中国钢铁炉料华北公司
无 发起人法人股
中国第一重型机械集团公司
包头市鑫垣机械制造有限责任公司 无 国有法人股
未知 未知
中国建设银行-博士裕富证券投资基金
重庆市水务控股[集团] 未知 未知
有限公司
未知 未知
哈尔滨哈里实业股份有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
云南世博投资有限公司 4,296,930
黑龙江省铁力市财政证券交易公司 2,036,847
中国建设银行-博士裕富证券投资基金 1,747,130
重庆市水务控股[集团]有限公司 1,593,500
哈尔滨哈里实业股份有限公司 1,452,090
郑龙男 980,870
中国对外经济贸易投资有限公司 821,240
张新民 813,000
太原西迪计算机公司 800,000
郑昆 640,000
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
云南世博投资有限公司 A
A
黑龙江省铁力市财政证券交易公司
A
中国建设银行-博士裕富证券投资基金
A
重庆市水务控股[集团]有限公司
A
哈尔滨哈里实业股份有限公司
A
郑龙男
A
中国对外经济贸易投资有限公司
A
张新民
A
太原西迪计算机公司
A
郑昆
上述股东关联关系或一致行 1、前十名股东中，包头钢铁（集团）有
限责任公司、山西焦煤（集团）有
限责任公司、中
国钢铁炉料华北公司、中国第一重
型机械集团公司、包头市鑫垣机械制
造有限责任公司为本
动的说明
公司发起人。包头钢铁（集团）有
限责任公司与其他4名发起人股东间
存在原、材料供应关
系。上述5名股东之间不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动
人。2、前十名股东中，公司未知其他
5名流通股股东间是否存在关
联关系。也未知其余5
名股东之间是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
战略投资者或一般法
人参与配售新 股东名称 约定持股期限
股约定持股期限的说明 无 无
3、公司控股股东的基本情况
报告期内，公司控股股东仍为包头钢铁（集团）有限责任公司，没有发生变化。详
见公司2004年2月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的《内蒙古包钢钢联
股份有限公司2003年度报告摘要》。
第三节、董事、监事、高级管理人员情况
1、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有发生变化。公司董事、监事、
高级管理人员持股情况详见公司2004年2月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报
》上的《内蒙古包钢钢联股份有限公司2003年度报告摘要》。
2、董事、监事、高级管理人员新聘与解聘情况
1）2004年7月26日公司2004年第二次临时股东大会审议通过了林东鲁先生辞去公司
董事的辞呈；增补司永涛先生为公司第二届董事会董事。
2）2004年5月24日公司第二届董事会第十次会议审议通过了林东鲁先生辞去公司董
事长的辞呈；选举曹中魁先生为公司董事长。
1、经营成果及财务状况分析
1）报告其内公司主要经营成果如下：
项 目 2004年1—6月（元） 2003年1—6月（元）
主营业务收入 7,782.767,412.99 4,140,938,560.12
主营业务利润 587,069,395.23 535,330,030.61
净利润 431,544,027.23 280,877,838.59
现金及现金等
价物净增加额 -438,517,750.59 743,903,784.37
项 目 增长比例（%）
主营业务收入 87.95%
主营业务利润 9.66%
净利润 53.64%
现金及现金等
价物净增加额 -158.95%
项 目 2004年6月30日（元） 2003年12月31日（元）
总资产 9,237,031,315.57 9,739,329,037.72
股东权益 4,472,634,638.54 4,353,590,611.31
项 目 增长比例（%）
总资产 -5.16%
股东权益 2.73%
2）财务状况分析
(1)报告期公司主营业务收入实现778,276.74万元，比上年同期增长87.95%，主要
是经过几年的基建技改投资和资产收购等资本运作，特别是募集资金投资项目及其配套
项目投产后，公司的产能有了较大幅度的提高，加之钢铁产品市场热销，使公司的销售
收入有大幅增长。
（2）主营业务成本比上年同期增长99.48%，主要是由于钢铁产品热销后，铁水、
钢坯、煤、电等相关原材料及辅助材料价格大幅上涨，使本公司产品成本升高。
（3）报告期实现主营业务利润58,706.94万元，较上年同期增长9.66%。由于公司
经过基建技改投资和资产收购等资本运作手段，进一步优化了产品的品种结构，增加了
高利润、高附加值产品的生产，同时紧紧围绕市场需求，坚持以效益为中心，大力开发
新产品，努力实现利润最大化，以提高公司的赢利能力。
（4）报告期期间费用较上年降低54.08%，计12,283.93万元，主要是：①由于钢铁
产品市场热销，公司为用户支付的运费补贴减少，使营业费用较上年同期降低1,023.4
3万元；②2003年7月公司收购集团公司连轧钢管生产线后，相应的管理费用支出较上年
同期增加；③财务费用比上年同期降低11,460.39万元，主要是因为2003年欧元对人民
币汇率上升，报告期汇兑损失较上年同期减少9,784万元（本年度1-6月份为汇兑收益2
,981万元），另外，公司归还到期银行借款，减少利息支出1,908万元。
（5）报告期公司流动资产较上年末减少39,769.04万元，主要是报告期末因公司与
用户结算量增加和归还部分银行借款,使6月末公司货币资金和应收票据减少。
（6）报告期因公司流动负债较上年末减少51,745.72万元，主要是：①短期借款因
到期借款归还，减少27,160.00万元；②因期末预收帐款减少34,580.74万元，应付集团
公司采购款增加13,271.52万元，使得应付款项比上年末减少23,271.08万元，③因公司
大中修均在下半年进行，本期预提费用增加3,160.54万元；④因工总行40,000.00万元
借款、工行包头分行8,900.00万元借款、国外商业借款和国外出口信贷及其利息16,69
0.57以及2004年7月份到期的企业债券44,464.40万元均由长期借款和应付债券转入一年
内到期的长期负债。
（7）所有者权益增加11,904.40万元，主要是由于本期实现的净利润转入及本期分
配2003年度红利所致。
2、报告期内的经营情况
1）主营业务范围及经营状况
本公司主营业务为钢铁压延加工产品的生产及销售，主要生产钢轨、大型工槽钢、
无缝管、热轧卷板、棒材等产品。报告期内，公司继续坚持“以效益为中心，以市场为
导向”的原则，根据市场变化和需求情况，适时调整产品结构，加大新产品开发力度；
同时加强销售工作，及时掌握市场动态，根据合同及价格变化情况，随时调整生产计划
，合同兑现率达到100%，公司上半年生产经营取得了良好的效果。报告期内，公司共生
产钢材220.9万吨，其中轨梁材46.55万吨，无缝管25.59万吨，热轧薄板123.84万吨，
连轧钢管15.88万吨，棒材9.04万吨；实现销售收入77.83亿元；实现利润4.32亿元。
(1)公司主营业务收入、主营业务成本按行业和产品构成情况：
毛利率
主营业务收入 主营业务成本
(%)
（万元） （万元）
分行业
黑色冶炼及
778,276.74 716,678.79 7.91%
压延加工
其中：关联交易 35,344.48 32,287.31 8.65%
分产品
重 轨 85,895.31 76,965.41 10.40%
方 钢 15,803.60 15,620.81 1.16%
工槽钢 48,174.05 42,188.64 12.42%
无缝钢管 105,821.52 94,476.73 10.72%
棒 材 24,226.17 21,978.85 9.28%
卷 板 435,373.55 405,036.27 6.97%
连轧钢管 62,982.54 60,412.08 4.08%
其中：关联交易 35,344.48 32,287.31 8.65%
主营业务 主营业务
收入比上 成本比上
年同期增 年同期增
减（％） 减（％）
分行业
黑色冶炼及
87.95% 99.48%
压延加工
其中：关联交易 26.50% 32.37%
分产品
重 轨 41.96% 58.50%
方 钢 -24.72% -24.96%
工槽钢 45.46% 36.76%
无缝钢管 53.88% 66.75%
棒 材 148.86% 130.83%
卷 板 101.46% 115.42%
连轧钢管
其中：关联交易 26.50% 32.37%
毛利率比
上年同期
增减(%)
分行业
黑色冶炼及
-54.54%
压延加工
其中：关联交易 -3.64%
分产品
重 轨 -57.74%
方 钢 36.47%
工槽钢 68.75%
无缝钢管 -49.84%
棒 材 314.29%
卷 板 -53.35%
连轧钢管
其中：关联交易 -3.64%
（2）占主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的产品
产品名称 主营业务收入 主营业务成本
重 轨 85,895.31 76,965.41
无缝钢管 105,821.52 94,476.73
卷 板 435,373.55 405,036.27
产品名称 毛利率
重 轨 10.40%
无缝钢管 10.72%
卷 板 6.97%
（3）主要产品按地区分布的主营业务收入、主营业务成本构成情况：
项 目 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
华北地区 37.75 61.05%
东北地区 1.68 82.61%
华东地区 21.83 103.26%
中南地区 8.35 288.37%
西北地区 6.11 131.44%
西南地区 1.13 -25.16%
合计 0.98
2）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力情况
（1）报告期内，公司克服了原材料价格上涨，市场竞争激烈，铁路运输紧张等不
利因素，加大新产品开发力度，报告期实现主营业务收入778,276.74万元，比上年同期
增长87.95%；实现净利润43,154.40万元，比上年同期增长53.64%。
（2）报告期主营业务与上年同期相比未发生重大变化，主营业务收入占收入总额
的99.8%，净利润的99.72%来源于主营业务利润。
（3）报告期内，钢铁产品自2003年4月份以来销售价格不断上涨，从而带动原料价
格迅速上升。由于原材料价格上涨时间滞后于钢铁产品，使得2003年上半年重轨、无缝
管、卷板等产品销售毛利率较高。自2003年7月份以来，受国内钢铁生产规模不断扩大
和原材料供求关系的影响，原料价格上涨幅度大大超过了钢铁产品的价格上涨幅度，集
团公司根据钢铁产品的市场销售价格和国内钢铁产品原料采购价格情况，适时调整了原
材料供应价格，使之进一步符合市场价。致使2003年下半年至报告期公司主要产品毛利
率较上年同期降低。而棒材产品、工槽钢和方钢产品毛利率较上年同期上涨的主要原因
是公司提高了这些产品的技术含量，增加了产品的附加值，使产品销售价格较上年同期
上升。
3）公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4）公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含1
0%）的情况。
5）经营中的问题与困难
上半年随着国内钢铁企业产能的进一步释放，对资源的竞争日益激烈，加之母公司
（包钢集团公司）铁的欠产较多，导致了钢联公司原料供应的紧张。另外，铁路运力的
紧张给公司的产品销售和原料采购带来了很大的困难。针对这些不利因素，公司加大产
品结构调整及高附加值产品开发的力度，根据效益最大化原则，利用有限的资源，合理
安排公司的生产，同时加强“招商引坯”工作，最大限度地满足生产需求；加强与铁路
部门的联系与沟通，采取一系列积极有效的措施，力争把不利因素带来的影响将到最低
。
3、报告期内的投资情况
1）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的的情况。
2）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
(1)冷轧项目：该项工程于2003年8月开工建设，目前土建基础工程已日全部完工；
6月30日厂房钢结构安装顺利完工；部分设备如吊车等开始安装。累计完成投资3.92亿
元，预计2004年底完工，2005年上半年开始试生产。
(2)轨梁改造工艺配套项目：
该工程于2003年10月开工建设，目前已完成部分设备的订货（如万能轧机及锯钻联
合机床等）、旧设备拆除及土建和基础工程施工，截止报告期末，累计完成投资0.67亿
元。
(3)Φ180热处理线项目：
该项目计划投资1.58亿元，目前已完成投资0.52亿元，主要进行了部分土建（如电
缆沟、配电室等）工程、水系统管道工程的施工和.部分设备的安装。
(4)石油管加工项目：
该项目计划投资3.95亿元，目前累计已完成投资0.67亿元，主要土建施工基本结束
，旧线设备搬迁、安装基本完工，目前正在进行设备调试和.新线设备安装前的土建施
工工程。
(5)重轨矫直机、检测中心工程：该工程目前建设项目已基本完工，正在进行设备
调试、人员培训和试生产。
以上各项目均属在建工程尚未形成投资收益。
第五节 重要事项
1、公司治理状况
报告期，公司按照中国证监会发布的证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对《公司章程》、《董
事会议事规则》进行了修订。公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致
。
2、报告期实施的利润分配方案及其执行情况
公司2003年度利润分配方案为：以2003年12月31日公司总股本125,000万股为基数
，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发3.125亿元。公司于2004
年6月2日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红派息公告，派发股息的股权
登记日为2004年6月7日；除息日为2004年6月8日；社会公众股红利发放日为2004年6月
14日。本次利润分配已按期实施完毕。2004年中期不进行利润分配。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项发生。
5、报告期内发生的重大关联交易事项
根据本公司2004年3月31日2003年度股东大会决议，集团公司供应本公司的铁水价
格从2004年1月1日起由1450元/吨（不含税）调整为1980元/吨（不含税）。本次关联交
易的《关联交易公告》、《独立财务顾问报告》刊登在2004年2月26日的《中国证券报
》、《上海证券报》及上交所网站http://www.sse.com.cn上。
1）采购商品
（1）《生产物资供应与服务合同》中确定的原材料供应基准价格与调价前价格及
调价后价格：
计价单位：人民币元/吨
基准价格
产品名称 材 质 规格
（不含税）
连铸坯 优碳钢10#—30# 180以上 1475
低合金钢16Mn 65 Mn
连铸坯 180以上 1590
（Q345）
连铸坯 重轨钢U74、U71 Mn 180以上 1640
连铸坯 重轨钢BNiRE 180以上 1870
连铸坯 重轨钢PD3 180以上
连铸坯 ML10-35 180以上 1620
连铸坯 35Si、43Si 180以上 1620
连铸坯 TGM1018A 180以上 1620
连铸坯 72A、22A 180以上 1730
连铸坯 72B、82B 180以上
连铸坯 27MnSi、37MnSi 180以上
连铸坯 35CrMn 180以上
连铸坯 34Mn6、32Mn6、37Mn5 180以上
连铸坯 42MnMO7 180以上 2050
钢坯 沸腾钢Q215—235F >200 1315
钢坯 沸腾钢Q195F >200 1340
钢坯 镇静钢Q195—215 >200 1320
钢坯 优碳钢10#—30# >200 1425
钢坯 优碳钢35#—80# >200 1550
优碳钢15#—70 Mn、H08、
钢坯 >200 1550
H08A、H08E、20G等
低合金钢16Mn、18Nb
钢坯 >200 1540
（Q345）、16MnNb等
钢坯 09V >200
钢坯 20MnSi >200mm 1420
钢坯 合金结构钢15—50Cr 不分 1700
钢坯 合金结构钢12—42CrMo 不分 1750
钢坯 合金结构钢20Mn2 35Mn2 不分 1680
钢坯 沸腾钢Q215—235F 90—130 1415
钢坯 沸腾钢Q195F 90—130 1440
钢坯 镇静钢Q195—215 90—130 1420
钢坯 优碳钢10#—40# 90—130 1545
钢坯 优碳钢45#—80# 90—130 1655
优碳钢15-70Mn、H18、
钢坯 90—130 1655
H08A、H28E、70G等
低合金钢16Mn、18Nb
钢坯 90—130 1650
（Q345）16MnNb等
钢坯 20MnSi 90—130 1520
钢坯 20MnSiV 90—130 1860
带钢坯 沸腾钢Q195—235F 不分 1385
带钢坯 镇静钢Q195—215 不分 1395
带钢坯 专料专轧 不分
重轨坯 U74、U71Mn 不分 1590
重轨坯 BNbRe 不分 1820
重轨坯 PD3
重轨坯 900A 不分
气瓶钢 34Mn2V 不分
耐候钢 09CuPTiRE 不分
低合金 B450RE 不分
高压锅炉 15CrMoG 不分
管用钢
高压锅炉 12Cr1MoVG 不分
管用钢
高压气瓶 37CrMo 不分
用钢
高压气瓶 20Mn2 34Mn2 不分
用钢 35Mn2
高压气瓶 34Mn2V 不分
用钢
蓄能器管 35CrMo 不分
用钢
液压支架 27SiMn 不分
管用钢
车桥管用 YORK2000(XCQ16) 不分
钢
石油套管 32Mn6 34Mn6 不分
用钢 37Mn5
石油套管 30Mn5 34mn5 不分
用钢 37Mn5(X)
石油套管 YAZY 不分
用钢
石油套管 42MnMo7 不分
用钢
优碳 15-70Mn 16Mn Q235 不分
铁水
调价前价格 调价后价格
产品名称
（不含税） （不含税）
连铸坯 1840 2900
连铸坯 1650 2700
连铸坯 2170 3000
连铸坯 2290 3120
连铸坯 2250 3080
连铸坯 1655 2690
连铸坯 1650 2730
连铸坯 1650 2640
连铸坯 1700 2710
连铸坯 1700 2850
连铸坯 1890 2950
连铸坯 2160 3220
连铸坯 1900 2960
连铸坯 1650 2940
钢坯 1465
钢坯 1475
钢坯 1500 2580
钢坯 1545 2650
钢坯 1560 2680
钢坯 1590 2960
钢坯 1590 2700
钢坯 1870 3130
钢坯 1590 2690
钢坯 1910 2910
钢坯 2060 3260
钢坯 1790 2700
钢坯 1545
钢坯 1555
钢坯 1585 2580
钢坯 1650
钢坯 1660
钢坯 1690
钢坯 1690
钢坯 1690 2690
钢坯 1920 2750
带钢坯 1520
带钢坯 1550
带钢坯 1290
重轨坯 2170 3000
重轨坯 2290 3120
重轨坯 2250 3080
重轨坯 3000
气瓶钢 2840
耐候钢 3160
低合金 3600
高压锅炉 3220
管用钢
高压锅炉 3260
管用钢
高压气瓶 2950
用钢
高压气瓶 2830
用钢
高压气瓶 2900
用钢
蓄能器管 3220
用钢
液压支架 2950
管用钢
车桥管用 2960
钢
石油套管 2960
用钢
石油套管 2960
用钢
石油套管 2960
用钢
石油套管 2940
用钢
优碳 2960
铁水 1050 1980
根据公司2004年2月24日召开的第二届董事会第八次会议决议，本期集团公司供应
本公司的原材料钢坯、铁水价格自2004年1月1日起进行了调整，该次价格调整的合法性
、合理性、公平性由华龙证券有限责任公司于2003年2月24日出具独立财务顾问报告，
并经本公司2004年3月31日召开的2003年度股东大会通过，调整前后钢坯、铁水价格已
在上表中分别列示，调整后价格从2004年1月1日起执行。
水、电、汽、煤气、工业用气
品种 单位 基价
新水 立方米 0.77元人民币
环水 立方米 0.225元人民币
软水 立方米 4.5元人民币
净水 立方米 1.00元人民币
热水 吉焦 16.00元人民币
生活用水 立方米 1.20元人民币
地下水 立方米 1.20元人民币
外排污水 立方米 0.05元人民币
工业用电 度 0.36元人民币
蒸汽 吉焦 15.00元人民币
高炉煤气 吉焦 4.00元人民币
焦炉煤气 吉焦 28.00元人民币
氧气 立方米 0.37元人民币
氮气 立方米 0.09元人民币
压缩空气 立方米 0.07元人民币
水、电、汽、煤气、工业用气的供应均以产权分界点安装的各种计量仪器、仪表月
末所显示数据与上月末数据之差与集团公司（甲方）、本公司（乙方）双方确定的供应
价格乘积确定乙方应支付的款项，并于下月上旬以支票方式向甲方支付当月费用。
运输费：按照内蒙古自治区物价局、内蒙古自治区冶金机械工业厅内政［1993］冶
机财字31号文及其确定的《运杂费价格表》执行。本公司于当月月底或下一个月上旬以
支票方式同集团公司结清当月运输费用。
（2）采购货物
企业名称 货物名称
包钢炼钢厂 钢坯
包钢焦化厂 煤气
包钢供电厂 电
包钢给水厂 水
包钢炼铁厂 铁水
包钢热电厂 蒸汽
包钢氧气厂 氧气、氮气、压缩空气
包钢物资供应公司 辅助材料
包钢设备备件供应公司 备件
包钢新耐材股份公司 耐火砖
包钢废钢公司 废钢
合计
企业名称 2004年1-6月
包钢炼钢厂 2,900,659,562.76
包钢焦化厂 62,900,870.08
包钢供电厂 96,393,028.76
包钢给水厂 13,933,407.11
包钢炼铁厂 2,496,503,569.50
包钢热电厂 5,145,112.74
包钢氧气厂 35,874,929.53
包钢物资供应公司 259,808,627.69
包钢设备备件供应公司 145,322,846.32
包钢新耐材股份公司 76,579,492.49
包钢废钢公司
合计 6,093,121,446.98
企业名称 2003年1-6月
包钢炼钢厂 1,345,504,575.52
包钢焦化厂 58,507,268.20
包钢供电厂 71,300,043.24
包钢给水厂 11,901,679.79
包钢炼铁厂 1,349,519,848.70
包钢热电厂 4,347,848.00
包钢氧气厂 37,401,275.15
包钢物资供应公司 182,367,087.18
包钢设备备件供应公司 135,282,197.52
包钢新耐材股份公司 47,753,942.81
包钢废钢公司 96,905,881.70
合计 3,340,791,647.81
2）销售商品
本公司销售给包钢（集团）公司物资供应公司、天诚高速线材有限公司及中国冶金
进出口包钢公司的的钢材（钢坯）价格，是按照本公司销售产品的当日挂牌价确定其供
应价格，结算价款于月末时一次以支票方式进行结算，由于2#转炉投产后，炼钢用废钢
需求增加，本公司生产过程中所产生的废钢全部自用，不再对外销售。
销售货物
企业名称 货物名称 2004年1-6月
包钢物资供应公司 钢材 197,082,237.62
包钢废钢公司 废钢
天诚线材 方钢 33,285,324.41
中国冶金进出口包钢公司 钢材 123,077,239.43
合 计 353,444,801.46
企业名称 2003年1-6月
包钢物资供应公司 129,659,029.70
包钢废钢公司 46,604,196.28
天诚线材 103,141,474.37
中国冶金进出口包钢公司 152,588,453.40
合 计 431,993,153.75
3）接受劳务
企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月
包钢运输部(运费) 58,757,933.98 49,639,141.33
4）土地租赁
根据集团公司与本公司2000年2月21日签订的《土地租赁合同》，本公司租用集团
公司384,626平方米土地用于生产经营，租赁期限50年，租赁费每年每平方米人民币5元
，年租金1,923,130.00元，每年6月30日前和12月31日前分别支付二分之一年租金，其
土地使用税费等由集团公司负担。根据本公司与集团公司签订的《土地租赁补充合同》
，从2002年7月30日起停止租赁已出售给集团公司的带钢厂、线材生产线所占用的土地
240,959.74平方米。
根据本公司与集团公司2002年11月1日签订的包钢地产合同租字第012号“包钢授权
经营土地使用权租赁合同”，本公司租赁集团公司位于包钢厂内1号公路南，宗地号73
11,面积519,944.5平方米的土地使用权（薄板连铸连轧厂所占土地），租赁期限自20
02年11月30日到2017年11月30日，年租金为2,599,722.50元。
根据本公司与集团公司2003年7月24日签订的《土地租赁补充协议》，本公司租赁
集团公司宗地号为312-17-002-1和312-14-001-1,面积为171,317.70平方米的土地使用
权（连轧钢管厂所占土地），租赁期限自2003年8月1日到2018年7月31日，年租金为85
6,588.50元。
5）进出口代理
根据本公司与中国冶金进出口包钢公司（以下简称“进出口公司”）签订的《进出
口代理合同》，按代理业务合同金额的2%作为代理费，合同有效期限自1999年7月1日至
2002年7月1日，于2002年7月21日续签该合同，合同内容与原合同内容一致，合同有效
期限为3年。
集团公司（甲方）代理本公司（乙方）进出口业务，出口代理在甲乙双方结算时从
货款中扣除，进口代理费单项支付，在该项代理业务完成后，十日内一次性以支票方式
向甲方结清当月代理费用。
企业名称 项目 2004年1-6月 2003年1-6月
中国冶金进出口包钢公司 进出口代理费 1,938,945.41
6、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁公司资产事项；无担保事项；无委托他人进行现金资产管理事项。
7、报告期内公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有对公司经营成果、财务
状况产生重要影响的承诺事项。
8、其他重大事项
（1）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（2）报告期内，公司发生的已公告的重要事项明细：
1).选举曹中魁先生为公司董事长，林东鲁先生辞去公司董事长，公告日期为2004
.05.25；
2).公司享受所得税优惠政策的公告，公告日期为2004.05.29；
3).公司发行可转换公司债券的申请获中国证监会批准，公告日期为2004.06.02；
4).公司控股股东包头钢铁（集团）有限责任公司1.6亿股股权质押，公告日期为2
004.06.02；
5).公司2001年发行的期限为3年的4亿元企业债券于2004年7月19日起开始兑付，公
告日期为2004.07.10。
上述公司公告均刊登在《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站h
ttp://www.sse.com.cn上。
(3)根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003
]56号）和上交所关于定期报告披露的内容与格式的要求，公司对2004年1—6月与关联
方资金往来情况进行了认真的自查和核实，因公司在资产、人员、财务方面，与控股股
东及其关联方已完全分开，与关联方之间的债权债务均为日常生产经营过程中所形成，
不会对公司的经营成果和财务状况造成不利的影响。公司与控股股东及其关联方也不存
在下列违规占用资金的情况：
1).为控股股东及其关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承
担成本和其他支出；
2).有偿或无偿的拆借公司的资金给控股股东及其关联方使用；
3).通过银行或非银行金融机构向控股股东及其关联方提供委托贷款；
4).委托控股股东及其关联方进行投资活动：
4).为控股股东及其关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5).代控股股东及其关联方偿还债务。
（4）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定情况
的专项说明和独立意见。独立董事认为：
“根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》（证监发[2003]56号）的要求，截止2004年6月30日，除公司与控股股东及其他关联
方发生的经营性资金往来外，不存在公司的控股股东与其他关联方违规占用公司资金的
情况，公司也没有对外担保的情况。公司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资
金的情况，公司也没有对外担保的情况。
第六节、财务报告(未经审计)
资产负债表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:人民币元
资产 附注
流动资产:
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收帐款 4
其他应收款 5
预付帐款 6
应收补贴款
存货 7
待摊费用 8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 9
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 10
减:累计折旧 10
固定资产净值
减：固定资产减值准备 10
固定资产净额
工程物资
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 12
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
资产 2004年6月30日
流动资产:
货币资金 1,232,301,628.05
短期投资 8,255,856.18
应收票据 194,237,914.14
应收股利
应收利息
应收帐款 162,392,859.95
其他应收款 7,828,078.81
预付帐款 109,986,001.84
应收补贴款
存货 1,312,768,016.40
待摊费用 745,565.82
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,028,515,921.19
长期投资:
长期股权投资 1,934,121.51
长期债权投资
长期投资合计 1,934,121.51
固定资产：
固定资产原价 8,071,713,439.71
减:累计折旧 2,464,928,115.27
固定资产净值 5,606,785,324.44
减：固定资产减值准备 2,501,629.50
固定资产净额 5,604,283,694.94
工程物资
在建工程 602,297,577.93
固定资产清理
固定资产合计 6,206,581,272.87
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 9,237,031,315.57
资产 2003年12月31日
流动资产:
货币资金 1,670,819,378.64
短期投资 16,587,070.78
应收票据 457,155,492.37
应收股利
应收利息
应收帐款 90,101,185.29
其他应收款 2,408,386.55
预付帐款 28,754,745.28
应收补贴款
存货 1,160,255,950.19
待摊费用 124,078.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,426,206,288.08
长期投资:
长期股权投资 1,939,278.09
长期债权投资
长期投资合计 1,939,278.09
固定资产：
固定资产原价 8,107,792,071.63
减:累计折旧 2,026,394,147.61
固定资产净值 6,081,397,924.02
减：固定资产减值准备 2,501,629.50
固定资产净额 6,078,896,294.52
工程物资
在建工程 232,233,094.03
固定资产清理
固定资产合计 6,311,129,388.55
无形资产及其他资产：
无形资产 54,083.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 54,083.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 9,739,329,037.72
企业负责人：曹中魁 主管会计工作负责人：曹敏 会计机构负责
人：谢美玲
资产负债表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 附注
流动负债:
短期借款 13
应付票据
应付帐款 14
预收账款 15
应付工资 16
应付福利费 17
应付股利 18
应交税金 19
其他应交款 20
其他应付款 21
预提费用 22
预计负债
一年内到期的长期负债 23
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款 24
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
股本 25
减：已归还投资
股本净额
资本公积 26
盈余公积 27
其中:法定公益金 27
未分配利润 28
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计
负债及所有者权益（或股东权益）总计
负债及所有者权益 2004年6月30日
流动负债:
短期借款 645,800,000.00
应付票据
应付帐款 554,450,816.61
预收账款 1,575,895,357.20
应付工资 17,567,431.58
应付福利费 13,319,004.06
应付股利 2,600,000.00
应交税金 -37,356,190.22
其他应交款 725,838.35
其他应付款 85,870,459.84
预提费用 36,693,124.32
预计负债
一年内到期的长期负债 1,101,279,124.24
其他流动负债
流动负债合计 3,996,844,965.98
长期负债:
长期借款 767,551,711.05
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 767,551,711.05
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 4,764,396,677.03
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
股本 1,250,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,250,000,000.00
资本公积 1,912,445,161.20
盈余公积 257,775,385.38
其中:法定公益金 85,925,128.46
未分配利润 1,052,414,091.96
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 4,472,634,638.54
负债及所有者权益（或股东权益）总计 9,237,031,315.57
负债及所有者权益 2003年12月31日
流动负债:
短期借款 917,400,000.00
应付票据
应付帐款 421,735,579.38
预收账款 1,921,702,790.41
应付工资 17,724,335.98
应付福利费 11,004,453.95
应付股利
应交税金 2,866,907.25
其他应交款 2,683,678.79
其他应付款 68,065,758.28
预提费用 5,087,726.83
预计负债
一年内到期的长期负债 1,146,030,992.80
其他流动负债
流动负债合计 4,514,302,223.67
长期负债:
长期借款 871,436,202.74
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 871,436,202.74
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 5,385,738,426.41
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
股本 1,250,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,250,000,000.00
资本公积 1,912,445,161.20
盈余公积 257,775,385.38
其中:法定公益金 85,925,128.46
未分配利润 933,370,064.73
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 4,353,590,611.31
负债及所有者权益（或股东权益）总计 9,739,329,037.72
企业负责人：曹中魁 主管会计工作负责人：曹敏 会计机构负责
人：谢美玲
利润表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 29
减：主营业务成本 30
主营业务税金及附加 31
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32
减：营业费用 33
管理费用 34
财务费用 35
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 36
补贴收入
营业外收入 37
减：营业外支出 38
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税 39
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
项 目 2004年1-6月
一、主营业务收入 7,782,767,412.99
减：主营业务成本 7,166,787,866.40
主营业务税金及附加 28,910,151.36
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 587,069,395.23
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,207,387.92
减：营业费用 16,199,769.63
管理费用 59,696,243.47
财务费用 28,393,021.96
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 483,987,748.09
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,456,225.88
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 5,458,350.54
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 480,985,623.43
减：所得税 49,441,596.20
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 431,544,027.23
项 目 2003年1-6月
一、主营业务收入 4,140,938,560.12
减：主营业务成本 3,592,686,002.92
主营业务税金及附加 12,922,526.59
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 535,330,030.61
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,435,537.23
减：营业费用 26,434,035.34
管理费用 57,697,348.87
财务费用 142,996,959.05
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 311,637,224.58
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,973,954.57
补贴收入
营业外收入 52,970.10
减：营业外支出 5,191.56
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 314,658,957.69
减：所得税 33,781,119.10
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 280,877,838.59
补充资料：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：曹中魁 主管会计工作负责人：曹敏 会计机构负
责人：谢美玲
利润分配表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
2004年1-6月
一、净利润（净亏损以“-”号填列）
431,544,027.23
加:年初未分配利润 933,370,064.73
其他转入
二、可供分配的利润 1,364,914,091.96
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 1,364,914,091.96
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 312,500,000.00
转作资本（股本）的普通股股利
四、未分配利润 1,052,414,091.96
项 目
2003年1-6月
一、净利润（净亏损以“-”号填列）
280,877,838.59
加:年初未分配利润 473,336,213.84
其他转入
二、可供分配的利润 754,214,052.43
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 754,214,052.43
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 187,500,000.00
转作资本（股本）的普通股股利
四、未分配利润 566,714,052.43
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.13% 13.30%
营业利润 10.82% 10.97%
净利润 9.65% 9.78%
扣除非经常性损益后的净利润 9.76% 9.89%
每股收益(元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.47 0.47
营业利润 0.39 0.39
净利润 0.35 0.35
扣除非经常性损益后的净利润 0.35 0.35
企业负责人：曹中魁 主管会计工作负责人：曹敏 会计机构负
责人：谢美玲
现金流量表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民
币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额：
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,058,376,451.20
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,473,169.30
现金流入小计 9,079,849,620.50
购买商品、接受劳务支付的现金 7,863,131,084.56
支付给职工以及为职工支付的现金 84,261,864.58
支付的各项税费 387,295,103.23
支付的其他与经营活动有关的现金 44,086,305.22
现金流出小计 8,378,774,357.59
经营活动产生的现金流量净额： 701,075,262.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,650,290.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,650,290.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 220,737,203.06
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 220,737,203.06
投资活动产生的现金流量净额 -218,086,912.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 400,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 400,500,000.00
偿还债务所支付的现金 943,721,060.04
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 376,932,360.96
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,352,680.00
现金流出小计 1,322,006,101.00
筹资活动产生的现金流量净额 -921,506,101.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -438,517,750.59
企业负责人：曹中魁 主管会计工作负责人：曹敏 会计机构负
责人：谢美玲
现金流量表（附注）
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 2004年1-6月 单位
:人民币元
项目 附注 金 额
1、 将净利润调节为经营性活动的现金流量
净利润 431,544,027.23
加：计提的资产减值准备 8,636,356.33
固定资产折旧 471,910,295.70
无形资产摊销 54,083.00
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加) -621,486.84
预提费用的增加(减:减少) 31,605,397.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 5,457,853.94
固定资产报废损失
财务费用 37,220,743.74
投资损失（减:收益） -2,456,225.88
递延税款贷项（减:借项）
存货减少（减:增加） -152,512,066.21
经营性应收项目的减少（减:增加） 102,947,070.60
经营性应付项目的增加（减:减少） -232,710,786.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 701,075,262.91
2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,232,301,628.05
减：现金的期初余额 1,670,819,378.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -438,517,750.59
企业负责人：曹中魁 主管会计工作负责人：曹敏 会计机
构负责人：谢美玲
资产减值准备明细表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 2004年1-6月 单位：人
民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 10,278,841.32 8,634,596.33
其中：应收账款 10,011,242.81 8,032,408.30
其他应收款 267,598.51 602,188.03
二、短期投资跌价准备合计 1,760.00
其中：股票投资 1,760.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 15,828,136.48
其中：库存商品 13,229,140.05
原材料
辅助材料 1,976,646.43
备品备件 622,350.00
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,501,629.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,501,629.50
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 7,974,623.50
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目
因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数 合
计
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
辅助材料
备品备件
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏账准备合计 18,913,437.65
其中：应收账款 18,043,651.11
其他应收款 869,786.54
二、短期投资跌价准备合计 1,760.00
其中：股票投资 1,760.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 15,828,136.48
其中：库存商品 13,229,140.05
原材料
辅助材料 1,976,646.43
备品备件 622,350.00
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,501,629.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,501,629.50
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 7,974,623.50
八、委托贷款减值准备
企业负责人：曹中魁 主管会计工作负责人：曹敏 会计机构负责人
：谢美玲
会计报表附注
2004年半年度报告
一、公司简介：
内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“本公司”）经内蒙古自治区人民政府“
内政股批字[1999]6号”《关于同意设立内蒙古包钢钢联股份有限公司的批复》文件批
准，由包头钢铁（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）、山西焦煤集团有限
责任公司（原名为“西山煤电(集团)有限责任公司”，2001年8月30日经山西省人民政
府“晋政函[2001]296号”文批复，同意以西山煤电(集团)有限责任公司、汾西矿业集
团有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司为主体，组建山西焦煤集团有限责任公司
，将上述三公司的全部国有资产统一划拨到山西焦煤集团有限责任公司，设立国有独资
公司，并于2002年3月25日办理注册登记）、包头市鑫垣机械制造有限责任公司、中国
第一重型机械（集团）有限责任公司（原名为“中国第一重型机械集团公司”，根据国
家经济贸易委员会“国经贸产业[2000]1086号”文关于同意攀枝花钢铁集团公司等242
户企业实施债转股的批复，同意中国第一重型机械集团公司实施债转股，转股后企业名
称变更为中国第一重型机械（集团）有限责任公司，并于2002年6月27日领取企业法人
营业执照）、中国钢铁炉料华北公司等五家股东共同发起组建；主要发起人集团公司以
其所属的带钢厂、轨梁厂、无缝厂、线材厂(以下简称“四个轧钢厂”)的全部经营性资
产经内蒙古中华会计师事务所评估，截止1999年3月31日，集团公司投入本公司的净资
产为人民币136,581.06万元，该评估值业经内蒙古自治区国有资产管理局“内国资评字
[1999]129号”文确认。其他四家发起人均以应收集团公司债权共1,880.00万元转本公
司股权，并由集团公司再以货币资金形式投入本公司，合计净资产138,461.06万元,经
内蒙古自治区国有资产管理局“内国资企字[1999]204号”文批复折股比例为1：0.65,
折为9亿股。本公司于1999年6月29日成立，2001年2月经中国证监会“证监发字[2001]
16号”文件批准，同意本公司向社会公开发行人民币普通股股票35,000万股，于2001年
2月23日在内蒙古自治区工商行政管理局变更登记，注册资本由9亿元变更为12.5亿元，
法定代表人：林东鲁。2004年5月24日，经公司第二届董事会第十次会议决议，同意林
东鲁先生辞去公司董事长职务，选举曹中魁为公司董事长，并于2004年7月15日经内蒙
古自治区工商行政管理局变更登记，法定代表人：曹中魁。公司注册号：15000010071
22,注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区。本公司股票于2001年3月9日在上海证券
交易所正式挂牌上市交易，股票代码为600010,主要生产销售黑色金属及其延压加工产
品、冶金机械、设备及配件、汽车货物运输、钢铁生产技术咨询。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制设立时，
发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。
5、外币业务的折算
本公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间
价）折合为人民币记帐，期末对各种外币帐户的外币余额按期末中国人民银行公布的市
场汇价（中间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资产有关的借
款产生的汇兑损益，计入相关固定资产的购建成本，属于生产经营期间的计入当期财务
费用。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资
确定为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投
资。
7、短期投资核算方法
短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包
括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资
成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股
利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取
得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息
，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。
短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，计提短期投资跌价
准备。
短期投资处置时,按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资
损益。
8、坏帐损失核算方法
（1）确认标准
坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收
回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款
项或超过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。
（2）坏帐损失的核算方法、计提方法和计提比例
坏帐损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的
10%计提。
9、存货核算方法
（1）存货主要包括：库存商品、原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、委
托加工材料、在产品等。
（2)存货计价方法
原材料、备品备件按实际成本计价，发出采用加权平均法。
在产品成本按其所耗用的原材料费用计算。
库存商品、辅助材料采用计划成本计价，月末调整为实际成本。
低值易耗品在领用时一次性摊销，其中：轧辊按车削量分次摊销。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的
成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(4)存货可变现净值按其形态分别确定
库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；
在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本处置费用和税金后的余额
确定；
其他存货，按现行重置成本确定。
(5)存货盘存采用永续盘存制。
10、长期投资的核算方法
(1)长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，
以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与
债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
(2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单
位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法
核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重大
影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%
但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
根据财政部财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解
答(二)》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业
权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被
投资单位所有者权益份额的差额，按10年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应
享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对本公司2003年3月17日以前
对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均
摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因
导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期
间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损失，逐项提取
长期投资减值准备，损失计入当期损益。
11、固定资产核算方法
(1)固定资产标准：单位价值较高，使用年限在一年以上的，为生产商品、提供劳
务、出租或经营管理而持有的有形资产。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备；
(3)固定资产计价方法：
①购置的不需要经过建造过程即可使用固定资产按实际支付的价款作为入帐价值；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出
作为入帐价值；
③在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的帐面价值，加上由
于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发
生的变价收入，作为入帐价值；
④投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立
时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。
(4）固定资产折旧方法
采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的净残值
后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。
分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10－40年 9.7%-2.425%
通用设备 4-28年 24.25%-3.464%
专用设备 5-35年 19.4%-2.771%
运输设备 8-12年 12.125%-8.083%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(5)固定资产减值准备的确认标准及计提方法：
根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司期末对固定资产计提减值准备；固定
资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资
产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预
定可使用状态前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手
续后再作调整。
（2）在建工程减值准备
期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定：
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销，合同没有规定受益期限而法律规
定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不
超过经营期的期限平均摊销，合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊
销。
（3）无形资产减值准备
根据《企业会计制度》及其补充规定，对于预计可收回金额低于帐面价值的无形资
产计提减值准备。
①当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期
损益：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转
让价值；
B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、长期待摊费用核算方法：
（1）以实际发生额核算；
（2）摊销方法：按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在
所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产
的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当
期财务费用。其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。
16、应付债券的核算方法
按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，
作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用
的处理原则处理。
如果发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金所产
生的利息收入减去发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计
提利息时摊销；如果发行费用大于发行期间冻结资金所产生的利息收入，在所购建的固
定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产
达到预定可使用状态后直接计入当期财务费用。
17、收入确认原则：
（1）商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商
品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且
相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务
收入。
（3）他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司现金资产发生的利息收
入，按使用现金的时间和适用利率（是以借款双方签定的协议、合同中规定的利率确定
，如涉及关联方还应按财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中
规定的能够确认利息收入而适用的利率与协议、合同中规定的利率孰低来确定）计算确
定。他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间
和方法计算确定。上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经
济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法：
合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相关资
料为依据，根据财政部“财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》”的要求经充
分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后进行编制。
本公司年度内无子公司或联营公司，不编制合并会计报表。
三、税项:
1.增值税：国内商品销售适用税率为17％，销售热费适用税率为13％，按销项税
额减进项税额计缴。
2.城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的7％和3％计缴。
3.营业税：按托管收入和代销手续费收入的5%计缴。
4.所得税：税率10%。
根据内蒙古自治区财政厅内财预函[2004]87号《内蒙古自治区财政厅关于包钢钢联
股份有限公司享受自治区人民政府给予包头钢铁（集团）有限责任公司税收扶持政策的
复函》的批复，本公司自2003年1月1日至2007年12月31日，所得税减按10%税率征收。
由于所得税税率的调整,对本公司2003年度会计报表影响如下：
（1）资产负债表
项目 调整前（年初数）
应交税金 199,118,450.15
盈余公积 228,337,653.95
其中:公益金 76,112,551.31
未分配利润 766,556,253.26
项目 调整后（年初数）
应交税金 2,866,907.25
盈余公积 257,775,385.38
其中:公益金 85,925,128.46
未分配利润 933,370,064.72
（2）利润及利润分配表
项目 调整前（2003年度）
所得税 283,797,715.61
净利润 565,552,987.56
可供分配的利润 1,038,889,201.40
提取盈余公积 56,555,298.76
提取公益金 28,277,649.38
可供股东分配的利润 954,056,253.26
未分配利润 766,556,253.26
项目 调整后（2003年度）
所得税 87,546,172.71
净利润 761,804,530.46
可供分配的利润 1,235,140,744.30
提取盈余公积 76,180,453.03
提取公益金 38,090,226.54
可供股东分配的利润 1,120,870,064.73
未分配利润 933,370,064.73
由于所得税税率调整，使2003年1-6月净利润增加76,884,978.28元，可供股东分配
的利润增加76,884,978.28元，未分配利润增加76,884,978.28元，详见利润表、利润分
配表。
四、会计报表主要项目注释：
注：以下会计项目中的“期初数”为2003年12月31日数据，“期末数”为2004年6
月30日数据
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 46,530.39 43,191.90
银行存款 1,670,173,049.74 1,220,825,485.81
其他货币资金 599,798.51 11,432,950.34
合 计 1,670,819,378.64 1,232,301,628.05
减少原因：（1）本公司报告期偿还借款及支付股利所致。
（2）其他货币资金增加主要是出售部分中石化股票后，公司股票帐户存款增加。
2、短期投资
期末数
股票名称
投资金额 跌价准备 市价
中国石化 7,102,436.18 4.79
长江电力 1,096,242.00 8.48
南方航空 29,700.00 4.35
华夏银行 20,988.00 1,760.00 5.16
楚天高速 3,000.00 5.08
凤竹纺织 5,250.00 6.40
合 计 8,257,616.18
减少原因：本期出售部分中国石化、长江电力等股票，另本期新增楚天高速、凤竹
纺织股票投资。
3、应收票据
种 类 金 额
银行承兑汇票 194,237,914.14
（1）无抵押和已贴现的应收票据；
（2）持本公司股份5％（含5％）以上股东单位的欠款：
包头钢铁（集团）有限责任公司 12,100,000.00元
（3）减少原因：本公司主要产品销售趋旺，收到的客户预定产品款中现款比例增
加，银行承兑汇票相应减少。
（4）期后已承兑、背书的汇票
种 类 金 额
承兑 7,480,100.00
背书 13,163,280.00
4、应收帐款
帐龄 期初数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 98,915,150.92 98.80% 9,891,515.09
1-2年 1,197,277.18 1.20% 119,727.72
2-3年
3年以上
合计 100,112,428.10 100.00% 10,011,242.81
帐龄 期末数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 177,509,736.50 98.38% 17,750,973.65
1-2年 2,926,774.56 1.62% 292,677.46
2-3年
3年以上
合计 180,436,511.06 100.00% 18,043,651.11
无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款；
大额应收款项
主要客户名称 金 额 占应收帐款总额的比例
中国铁路物资北京公司 153,243,449.64 84.93%
北京中铁物总贸易有限公司 22,235,484.09 12.23%
沈阳铁路局沈阳材料总厂 2,850,094.05 1.58%
合 计 178,329,027.78 98.83%
主要客户名称 欠款时间 欠款性质
中国铁路物资北京公司 2004年 货款
北京中铁物总贸易有限公司 2004年 货款
沈阳铁路局沈阳材料总厂 2003年 货款
合 计
增加原因：本期销售的重轨产品增加，期末未收回货款增加。
5、其他应收款
期初数
帐龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 2,385,821.48 89.16% 238,582.15
1-2年 179,840.56 6.72% 17,984.06
2-3年 11,000.00 0.41% 1,100.00
3年以上 99,323.02 3.71% 9,932.30
2,675,985.06 100.00% 267,598.51
合计
期末数
帐龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 8,123,047.89 93.39% 812,304.79
1-2年 284,653.88 3.27% 28,465.39
2-3年 179,840.56 2.07% 17,984.06
3年以上 110,323.02 1.27% 11,032.30
8,697,865.35 100.00% 869,786.54
合计
无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。
增加原因：本期公司销量增加，代垫保险费和铁路保价费增加。
6、预付帐款
期初数
帐龄
金 额 比例
1年以内 28,638,9 26.65 99.60%
1-2年 35,818.63 0.12%
2-3年
3年以上 80,000.00 0.28%
合计 28,754,745.28 100.00%
期末数
帐龄
金 额 比例
1年以内 109,500,000.00 99.56%
1-2年 406,001.84 037%
2-3年
3年以上 80,000.00 0.07%
合计 109,986,001.84 100.00%
（1）增加原因：报告期公司预付中国冶金进出口包钢公司代理采购大中修进口备
件款增加。
（2）无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款；
（3）大额预付款项
主要客户名称 金 额 占预付帐款总额的比例
中国冶金进出口包钢公司 109,500,000.00 99.56%
合 计 109,500,000.00 99.56%
主要客户名称 欠款时间 欠款性质
中国冶金进出口包钢公司 2004年 采购款
合 计
（4）帐龄超过一年的预付帐款
单位名称 金额 未收回原因
北京凯奇机床公司 35,000.00 尚未开票结算
哈尔滨飞机制造公司 80,000.00 尚未开票结算
7、存货及存货跌价准备
期初数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 29,192,745.73
辅助材料 49,357,342.65 1,976,646.43
备品备件 230,097,923.58 622,350.00
低值易耗品 230,304,406.69
委托加工材料
在产品及半成品 80,936,835.38
库存商品 556,194,832.64 13,229,140.05
废钢
合 计 1,176,084,086.67 15,828,136.48
期末数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 94,685,611.00
辅助材料 39,819,908.72 1,976,646.43
备品备件 306,355,944.35 622,350.00
低值易耗品 222,888,503.91
委托加工材料 482,185.36
在产品及半成品 80,110,590.82
库存商品 452,906,727.55 13,229,140.05
废钢 131,346,681.17
合 计 1,328,596,152.88 15,828,136.48
增加原因：（1）报告期公司为下半年设备大中修所购入的备品备件增加。
（2）报告期公司炼钢所需的废钢铁直接外购，期末库存增加。
8、待摊费用
项 目 期初数 期末数
仓储费 387,462.40
房 租 87,740.37 325,000.00
保险费 36,338.61 33,103.42
合 计 124,078.98 745,565.82
9、长期投资
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 1,939,278.09
合 计 1,939,278.09
其他股权投资（合营企业）
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 5,156.58 1,934,121.51
合 计 5,156.58 1,934,121.51
其他股权投资（合营企业）
投资 占被投资公司
被投资公司名称
起止期 投资金额 注册资本比例
中国经济技术研究咨询有限公司 1,950,000.00 24%
本期权益 累计
被投资公司名称
增减额 减少额
中国经济技术研究咨询有限公司 -5,156.58 15,878.49
10、固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加
固定资产原值 8,107,792,071.63 2,750,068.16
房屋建筑物 1,749,946,887.25
通用设备 1,780,247,167.37 229,220.20
专用设备 4,560,094,800.12
运输设备 17,503,216.89 2,520,847.96
累计折旧
房屋建筑物 376,110,541.40 48,184,625.02
通用设备 464,070,498.48 121,426,513.76
专用设备 1,178,282,275.93 301,245,618.02
运输设备 7,930,831.80 1,053,538.90
固定资产净值 6,081,397,924.02 -469,160,227.54
项 目 本期减少 期末数
固定资产原值 38,828,700.08 8,071,713,439.71
房屋建筑物 1,749,946,887.25
通用设备 1,354,000.00 1,779,122,387.57
专用设备 37,474,700.08 4,522,620,100.04
运输设备 20,024,064.85
累计折旧
房屋建筑物 5,524.66 424,289,641.76
通用设备 10,129,436.70 575,367,575.54
专用设备 23,241,210.27 1,456,286,683.68
运输设备 156.41 8,984,214.29
固定资产净值 5,452,372.04 5,606,785,324.44
（1）无用于抵押、担保的固定资产。
（2）增加原因：本期公司购入部分吊车设备。
（3）减少原因：本期因轨梁改造工程需要，轨梁厂部分生产用附属设施拆除。
固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备 2,501,629.50 2,501,629.50
合 计 2,501,629.50 2,501,629.50
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
重轨加工矫直机、检测中心 15,013,651.05 500,000.00
其中：利息资本化金额
无缝计算机WCS系统 8,916,890.30
其中：利息资本化金额
棒材车间精轧飞剪工程 442,086.50
其中：利息资本化金额
冷轧薄板 133,959,115.57 258,175,591.04
其中：利息资本化金额
石油管加工 32,664,464.11 34,327,011.07
其中：利息资本化金额
轨梁改造 17,058,563.00 49,516,663.03
其中：利息资本化金额
连轧钢管热处理 24,620,410.00 27,545,218.76
其中：利息资本化金额
重轨余热淬火 7,532,537.00
其中：利息资本化金额
合 计 240,207,717.53 370,064,483.90
其中：利息资本化金额
本期转入
工程名称 期末数
固定资产
重轨加工矫直机、检测中心 15,513,651.05
其中：利息资本化金额
无缝计算机WCS系统 8,916,,890.30
其中：利息资本化金额
棒材车间精轧飞剪工程 442,086.50
其中：利息资本化金额
冷轧薄板 392,134,706.61
其中：利息资本化金额
石油管加工 66,991,475.18
其中：利息资本化金额
轨梁改造 66,575,226.03
其中：利息资本化金额
连轧钢管热处理 52,,165,628.76
其中：利息资本化金额
重轨余热淬火 7,532,537.00
其中：利息资本化金额
合 计 610,272,201.43
其中：利息资本化金额
资金来 项目进
工程名称 批准文号
源 度
内经贸投资发[2001]801号
重轨加工矫直机、检测中心 自筹 90%
内计工自[2002] 595号
其中：利息资本化金额
无缝计算机WCS系统 内经贸投资发[2002]892号 自筹 40%
其中：利息资本化金额
借款
棒材车间精轧飞剪工程 内经贸技发[1998]275号 100%
自筹
其中：利息资本化金额
借款
冷轧薄板 发改办工业[2003]195号 12%
自筹
其中：利息资本化金额
借款
石油管加工 发改工业[2003] 1434号 20%
自筹
其中：利息资本化金额
借款
轨梁改造 20%
自筹
其中：利息资本化金额
连轧钢管热处理 内经投资发[2001]923号 自筹 30%
其中：利息资本化金额
借款
重轨余热淬火 国经贸投资[1998]580号 10%
自筹
其中：利息资本化金额
合 计
其中：利息资本化金额
（1）增加原因：本期增加对冷轧薄板、石油管加工、轨梁改造及连轧钢管热处理
工程的基建投资和预付工程款所致。
（2）在建工程减值准备
工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
重轨余热淬火 7,532,537.00 7,532,537.00
棒材车间精轧飞剪工程 442,086.50 442,086.50
合 计 7,974,623.50 7,974,623.50
12、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
软件 55,000.00 54,083.00 54,083.00
种类 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限
软件
13、短期借款
贷款单位 金额
建行包钢支行 100,000,000.00
建行包钢支行 100,000,000.00
工行包钢支行 60,000,000.00
工行包钢支行 10,000,000.00
工行包钢支行 50,000,000.00
工行包钢支行 40,500,000.00
工行包钢支行 70,000,000.00
工行包钢支行 27,000,000.00
工行包钢支行 27,000,000.00
工行包钢支行 27,000,000.00
工行包钢支行 30,000,000.00
工行包钢支行 38,000,000.00
工行包钢支行 66,300,000.00
合计 645,800,000.00
贷款单位 借款期限
建行包钢支行 2003.12.31-2004.12.31
建行包钢支行 2004.05.14-2005.05.14
工行包钢支行 2004.01.21-2004.11.23
工行包钢支行 2004.01.30-2004.12.14
工行包钢支行 2004.06.08-2005.04.08
工行包钢支行 2004.06.08-2005.04.14
工行包钢支行 2003.11.27-2004.08.18
工行包钢支行 2004.06.28-2005.04.15
工行包钢支行 2004.06.29-2005.04.16
工行包钢支行 2004.06.30-2005.04.17
工行包钢支行 2003.12.10-2004.10.12
工行包钢支行 2003.12.08-2004.09.14
工行包钢支行 2003.12.31-2004.11.16
合计
贷款单位 年利率 借款条件
建行包钢支行 5.04% 集团公司担保
建行包钢支行 4.89% 集团公司担保
工行包钢支行 4.78% 集团公司担保
工行包钢支行 5.04% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 4.78% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 4.78% 集团公司担保
工行包钢支行 4.78% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
合计 集团公司担保
减少原因：归还到期银行借款所致。
14、应付帐款
帐龄 期初数
金 额 比例
1年以内 420,734,122.24 99.77%
1-2年 901,413.98 0.21%
2-3年
3年以上 100,043.16 0.02%
合计 421,735,579.38 100.00%
帐龄 期末数
金 额 比例
1年以内 553,419,349.49 99.81%
1-2年 665,619.55 0.12%
2-3年 265,804.41 0.05%
3年以上 100,043.16 0.02%
合计 554,450,816.61 100%
欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项:
包头钢铁（集团）有限责任公司 503,147,618.52元
增加原因：本公司生产量增加，向集团公司采购的原材料增加，采购的部分原材料
价款按照与集团公司的关联交易协议，于下月以银行承兑汇票和支票进行结算。
15、预收帐款
帐龄 期初数
金 额 比例
1年以内 1,921,551,311.77 99.99%
1-2年 151,478.64 0.01%
2-3年
3年以上
合计 1,921,702,790.41 100.00%
帐龄 期末数
金 额 比例
1年以内 1,575,761,906.49 99.99%
1-2年 133,450.71 0.01%
2-3年
3年以上
合计 1,575,895,357.20
（1）无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项；
（2）减少原因：公司报告期主要产品产量和发货量增加，和客户预定产品结算款
增加，致使期末预收款减少。
（3）超过一年未结算的预收帐款主要为结算尾差。
（4）主要客户名称 金 额 性质或内容
包头市玺金钢铁有限公司 53,682,669.43 货款
包头市钢华物资有限公司 43,666,938.72 货款
包头市明东贸易有限公司 38,175,592.37 货款
上海鹿达贸易有限公司 27,880,238.40 货款
上海万和企业发展有限公司 23,312,762.04 货款
16、应付工资
期初数 期末数
17,724,335.98 17,567,431.58
结存原因：在产品质量方面和成本控制方面采取双项指标考核办法计提的工资结余
。
17、应付福利费
项目 期初数 期末数
计提福利费 11,004,453.95 13,319,004.06
增加原因：本期计提的福利费尚未使用。
18、应付股利
股东单位名称 期初数 期末数
山西焦煤集团有限责任公司 1,625,000.00
中国钢铁炉料华北公司 487,500.00
中国第一重型机械(集团)有限责任公司 487,500.00
合计 2,600,000.00
增加原因：本期以上单位尚未办理领取股利手续。
19、应交税金
项 目 期初数 期末数 税率
增值税 25,151,560.62 -101,308,974.73 17%、13%
企业所得税 -28,751,495.03 20,690,101.17 10%
城建税 6,084,371.71 26,518,109.93 7%
印花税 570,196.45 617,956.04
车船税 1,320.40
个人所得税 -196,995.90 16,126,617.37
营业税 7,949.00 5%
合 计 2,866,907.25 -37,356,190.22
减少原因：报告期公司增值税进项税金期末留抵金额较大所致。
20、其他应交款
项 目 期初数 期末数 计缴标准
防洪基金 49,327.23
副调基金 28,711.23
教育费附加 2,605,640.33 725,838.35 3%
合 计 2,683,678.79 725,838.35
减少原因：报告期公司已交纳部分教育费附加。
21、其他应付款
期初数
帐龄 比例
1年以内 67,580,970.33 99.29%
1-2年 476,615.80 0.70%
2-3年
3年以上 8,172.15 0.01%
合计 68,065,758.28 100.00%
期末数
金 额 比例
1年以内 85,080,127.99 99.08%
1-2年 588,697.45 0.68%
2-3年 193,462.25 0.23%
3年以上 8,172.15 0.01%
合计 85,870,459.84 100%
（1）增加原因：本期销售重轨量较大，使用的转向架数量增加，相应收取的转向
架押金增加。
（2）无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项；
（3）大额款项的性质和内容
项目名称 金 额 性质和内容
押 金 55,444,896.24 包装物押金
运杂费 4,873,123.66 运杂费
工会经费 5,687,118.39 计提的工会经费
保价费 1,770,414.35 尚未结算的销售商品保价费
22、预提费用
项目
期初数 期末数
修理费 35,790,549.32
利 息 5,087,726.83 902,575.00
合 计 5,087,726.83 36,693,124.32
增加原因:因公司各厂每年一次的中修都安排在下半年进行,故报告期计提的中修费
用增加。
23、一年内到期的长期负债
（1）应付债券
债券种类 期限 发行日期 面值总额 应计利息 期末数
无记名
实物企
3年 2001年7月18日 400,000,000.00 44,646,000.00 444,646,000.00
业债券
注：经国家发展计划委员会“计经调[2001]1224号”文批准，本公司从2001年7月
18日起至8月18日止向社会公开发行人民币4亿元无记名实物企业债券，期限3年，年利
率3.78％，票面金额为人民币1000元和5000元两种，到期一次还本付息，并由集团公司
担保。
本期企业债券已于2004年7月19日到期兑付，本公司委托中信证券股份有限公司具
体负责本次债券的兑付工作，兑付期自2004年7月19日至2004年8月13日止。
（2）长期借款
贷款单位 金 额
工商银行总行 400,000,000.00
工行包头分行 89,000,000.00
内蒙建行(国外商业借款) 19,025,916.52
内蒙建行（国外商业借款） 19,025,916.52
内蒙建行(国外出口信贷) 55,470,852.32
内蒙建行（国外出口信贷） 55,470,852.32
内蒙建行(国外商业借款)
内蒙建行（国外出口信贷） 727,424.17
工商银行总行 705,333.33
工行包头分行 153,525.00
合 计 656,633,124.24
贷款单位 借 款 期
工商银行总行 1998.12.28-2004.12.20
工行包头分行 1999.12.29-2004.08.25
内蒙建行(国外商业借款) 1998.04.27-2004.07.27
内蒙建行（国外商业借款） 1998.04.27-2005.01.27
内蒙建行(国外出口信贷) 1998.04.27-2004.07.27
内蒙建行（国外出口信贷） 1998.04.27-2005.01.27
内蒙建行(国外商业借款)
内蒙建行（国外出口信贷）
工商银行总行
工行包头分行
合 计
贷款单位 限年利率 借款条件
工商银行总行 6.348% 集团公司抵押
工行包头分行 6.21% 集团公司抵押
内蒙建行(国外商业借款) 5.62% 集团公司抵押
内蒙建行（国外商业借款） 5.62% 集团公司抵押
内蒙建行(国外出口信贷) 4.828% 集团公司抵押
内蒙建行（国外出口信贷） 4.828% 集团公司抵押
内蒙建行(国外商业借款) 利 息
内蒙建行（国外出口信贷） 利 息
工商银行总行 利 息
工行包头分行 利 息
合 计
24、长期借款
贷款单位 金额 借款期限
内蒙建行（国外商业借款） 38,051,833.20 1998.04.27-2006.01.27
内蒙建行（国外出口信贷） 729,499,877.85 1998.04.27-2011.01.27
合 计 767,551,711.05
贷款单位 年利率 借款条件
内蒙建行（国外商业借款） 5.62% 集团公司抵押
内蒙建行（国外出口信贷） 4.828% 集团公司抵押
合 计
(1)工行总行原6亿元（包括一年内到期的长期负债）、内蒙建行国外商业借款原2
0,688,839.48美元和原国外出口信贷175,771,933.55马克、工行包头支行1.39亿元借款
，由集团公司转贷而来，借款起止日期按原借款合同规定的期限确定。
(2)根据集团公司与中国建设银行内蒙分行签定的《货币调期交易确认书》（此项
义务已由本公司承接）中确定的货币调期期限为2001年2月2日至2005年1月27日，原国
外商业借款175,771,933.55马克浮动利率调期为USD（美元）固定年利率6.48%，原借款
部分本金DEM（德国马克）1.2亿元按固定汇率USD/DEM=1.95折算为61,538,461.54美元
。2005年1月27日归还调期最后一笔本金后，调期到期时，原借款部分本金DEM（德国马
克）1.2亿元剩余的本金为7800万DEM（德国马克），该笔借款未调期部分和新增借款部
分仍按原借款合同执行。调期期限内具体本金偿还情况如下：
起始日期 到期日 本金余额（DEM）
2001.02.02 2001.07.27 120,000,000.00
2001.07.27 2002.01.27 120,000,000.00
2002.01.27 2002.07.27 114,000,000.00
2002.07.27 2003.01.27 108,000,000.00
2003.01.27 2003.07.27 102,000,000.00
2003.07.27 2004.01.27 96,000,000.00
2004.01.27 2004.07.27 90,000,000.00
2004.07.27 2005.01.27 84,000,000.00
起始日期 本金偿还
DEM（德国马克） USD（美元）
2001.02.02
2001.07.27 6,000,000.00 3,076,923.07
2002.01.27 6,000,000.00 3,076,923.07
2002.07.27 6,000,000.00 3,076,923.07
2003.01.27 6,000,000.00 3,076,923.07
2003.07.27 6,000,000.00 3,076,923.07
2004.01.27 6,000,000.00 3,076,923.07
2004.07.27 6,000,000.00 3,076,923.07
(3)国外商业借款分5年等额偿还本金,从2001年7月27日—2006年1月27日每半年偿
还一次；出口信贷借款分10年等额偿还本金，从2001年7月27日—2011年1月27日每半年
偿还一次。
减少原因（包括一年内到期长期借款）：本期偿还到期长期借款。
25、股本
项 目 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 887,780,000.00
境内法人持有股份 12,220,000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 900,000,000.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 350,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 350,000,000.00
三、股份总数 1,250,000,000.00
项 目 本次变动增减(+、-)
配股送股 公积金 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 88,7780,000.00
境内法人持有股份 12,220,000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 900,000,000.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 350,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 350,000,000.00
三、股份总数 1,250,000,000.00
26、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 1,912,127,561.20
接受捐赠非现金资产准备 317,600.00
合 计 1,912,445,161.20
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 1,912,127,561.20
接受捐赠非现金资产准备 317,600.00
合 计 1,912,445,161.20
27、盈余公积
期初数
项目 本期增加
法定盈余公积 171,850,256.92
法定公益金 85,925,128.46
合 计 257,775,385.38
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 171,850,256.92
法定公益金 85,925,128.46
合 计 257,775,385.38
28、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
933,370,064.73 431,544,027.23 312,500,000.00 1,052,414,091.96
增加原因：本期实现净利润转入。
减少原因：根据本公司股东大会2003年度利润分配方案，每10股派2.5元现金红利
（含税），共计312,500,000元。
29、主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
重轨 858,953,104.15 605,058,130.26
方钢 158,035,985.26 209,941,368.82
工槽钢 481,740,488.80 331,181,765.27
无缝管 1,058,215,270.67 687,681,194.97
棒材 242,261,680.32 97,348,593.10
薄板 4,353,735,479.49 2,161,085,675.12
废钢 48,641,832.58
连轧钢管 629,825,404.30
合计 7,782,767,412.99 4,140,938,560.12
(1)由于铁路基建需求量增加，报告期重轨产品销量较上年同期增加。
（2）本公司投资的薄板坯连铸连轧生产线配套项目2#转炉于2003年末交工投产，
大大提高了炼钢能力，使报告期薄板产品的产销量较上年同期大幅上升。
(3)本期工槽钢、无缝管市场需求增加，使产品销量增加。
（4）本公司于2003年7月31日收购集团公司连轧钢管生产线后，增加了连轧钢管的
销售。
（5）由于本公司2#转炉投产后，炼钢所需废钢增加，故轧钢过程所产生的废钢不
再对外销售，使废钢销售收入较上年同期降低。
(6)大额前五名销售额为1,061,469,802.61元，占总收入的比例为13.64%。
30、主营业务成本
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
重轨 769,654,121.24 485,577,121.38
方钢 156,208,062.57 208,173,360.15
工槽钢 421,886,360.86 308,479,971.89
无缝管 944,767,305.69 566,590,950.91
棒材 219,788,483.25 95,217,033.36
薄板 4,050,362,757.09 1,880,236,555.83
废钢 48,411,009.40
连轧钢管 604,120,775.70
合计 7,166,787,866.40 3,592,686,002.92
(1)本公司向集团公司采购的铁水、钢坯价格自2004年1月1日起均进行了上调，调
整后的价格明细参见附注五、（四）、1、（1）项。
（2）本公司投资的薄板坯连铸连轧生产线配套项目2#转炉于2003年末交工投产，
大大提高了炼钢能力，使报告期薄板产品的产销量较上年同期大幅上升。
(3)由于铁路基建需求量增加，报告期重轨产品销量较上年同期增加；本期工槽钢
、无缝管市场需求增加，使产品销量增加。
（4）本公司于2003年7月31日收购集团公司连轧钢管生产线后，增加了连轧钢管的
销售。
31、主营业务税金及附加
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 计提标准
城建税 20,237,105.95 9,038,793.32 应交增值税7%
教育费附加 8,673,045.41 3,878,965.78 应交增值税3%
防洪基金 4,767.49
合计 28,910,151.36 12,922,526.59
增加原因：因销售增加，相应税金增加所致。
32、其他业务利润
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
运费收入 523,841.19 2,484,139.42
钢材挑选费 683,546.73 1,360,629.60
增重费 -409,231.79
合计 1,207,387.92 3,435,537.23
减少原因：本期运费和钢材调选费收入减少。
33、营业费用
2004年1-6月 2003年1-6月
16,199,769.63 26,434,035.34
增加原因：由于钢材市场旺盛，公司对大部分外销产品不再给予运费补贴，使销售
费用比上年同期降低。
34、管理费用
2004年1-6月 2003年1-6月
59,696,243.47 57,697,348.87
增加原因：
(1)本公司连轧钢管厂本期发生管理用366万元，上年同期未发生此项费用。
（2）本期土地租赁费增加428,294.25元。
35、财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 67,013,978.35 86,133,868.53
减:利息收入 8,827,721.78 11,194,062.57
汇兑损失 -29,811,617.22 68,029,441.62
减:汇兑收益 29,811,617.22
手续费 18,382.61 27,711.47
合计 28,393,021.96 142,996,959.05
减少原因:
(1)利息支出比上年同期减少1,908万元，主要是报告期公司银行贷款比上年同期减
少所致。
（2）汇兑损失与上年同期相比减少9,784万元（报告期为汇兑收益2,981万元），
是由于报告期欧元对人民币的汇率较上年同期降低所致。
36、投资收益
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
短期投资跌价准备 -1,760.00 2,995,068.54
长期股权投资收益 -5,156.58 -21,113.97
股票投资收益 2,463,143.46
合计 2,456,225.88 2,973,954.57
减少原因：上年同期转回短期投资跌价准备2,995,068.54元，本年度出售中国石化
等股票，获得股票投资收益2,463,143.46元。
37、营业外收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
其他 52,790.10
合计 52,790.10
38、营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处理固定资产损失 5,457,853.94
罚款支出 496.60 5,152.56
其他 39.00
合计 5,458,350.54 5,191.56
增加原因:本期公司因轨梁改造工程需要，拆除轨梁厂部分生产用附属设施，造成
处理固定资产损失5,457,853.94元。
39、所得税
2004年1-6月 2003年1-6月
49,441,596.20 33,781,119.10
增加原因：本期利润总额增加，相应计提的所得税增加1,566万元。
注：根据内蒙古自治区财政厅内财预函[2004]87号《内蒙古自治区财政厅关于包钢
钢联股份有限公司享受自治区人民政府给予包头钢铁（集团）有限责任公司税收扶持政
策的复函》的批复，本公司自2003年1月1日至2007年12月31日，所得税减按10%税率征
收。参见附注三、4项。
40、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
利息收入 8,827,721.78
包装物押金 10,110,604.34
其 他 2,534,843.18
合计 21,473,169.30
41、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
运输费 22,583,048.75
综合服务费 5,800,000.00
技术服务费 2,784,305.50
中介机构费 1,810,292.00
土地租赁费 2,087,321.15
业务招待费 431,383.40
工会经费 1,933,039.75
取暖费 1,700,124.34
差旅费 658,775.40
办公费 950,645.73
仓储费 1,746,246.73
其他 1,601,122.47
合计 44,086,305.22
五、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
包头钢铁（集团） 内蒙古包头市 钢铁制品机械设
有限责任公司 昆区河西工业区 备稀土产品
与本企业 经济性质 法定
企业名称
的关系 或类型 代表人
包头钢铁（集团）
母公司 有限责任公司 林东鲁
有限责任公司
（二）存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
包头钢铁（集团）有限责任公司 111亿元 111亿元
（三）存在控制关系关联方所持股份的权益及其变化
企业名称 期初数 比例 本期增加 本期减少 比例
包头钢铁（集团）
88,778万股 71.02%
有限责任公司
企业名称 期末数 比例
包头钢铁（集团）
88,778万股 71.02%
有限责任公司
（四）本公司与关联方的交易
交易价格的确定:
(1)国家规定的以规定为准,无规定的以市场价为准。
(2)服务费用定价原则：⑴国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费
率收取；⑵国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格；⑶既无国家定
价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格。⑷无可比的市场价格的，按构成
价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利润构成的价格）收取。
1、集团公司（甲方）供应给本公司（乙方）生产耗用的钢坯、水、电、汽等价格
是按照本公司与集团公司签订的《生产物资供应与服务合同》确定的供应价格执行，集
团公司供应本公司的钢坯价格，2002年6月30日以前是以甲乙双方委托的钢坯审价专家
组出具的《钢坯交易价格审查报告》审核的钢坯交易价格为基础确定，2002年7月1日以
后由于本公司关联交易准则和独立董事制度的全面运行，钢坯交易价格是根据现行市场
价格或可比价格，经本公司独立董事审核后确定的价格为基础（2002年8月16日集团公
司、本公司、钢坯审价专家组签署了《关于终止〈委托审价协议书〉的备忘录》，鉴于
《委托审价协议书》签订之目的是为了规范集团公司与本公司之间存在的关联交易问题
，由于本公司现已建立完善的独立董事制度替代专家小组审价制度，因此，上述各方同
意终止《委托审价协议书》的履行。）；乙方在收到合格原料并签证后进行开票结算，
钢坯价款每次以银行承兑汇票和支票进行结算。《生产物资供应与服务合同》有效期限
为自甲、乙双方签字之日（1999年7月1日）起10年内有效。
2002年5月10日股东大会决议本公司收购二炼钢项目以后，为保证二炼钢项目的正
常生产需向集团公司采购铁水，交易的主要内容及定价政策如下：
交易标的：铁水；
交易价格：参照国内五大钢内部铁水结算价格并加地区性价格调整后初步确定为每
吨1000元，此价格的有效期为一年，有效期内出现协议规定情形的：①国家或地方颁布
本协议项下原料的政府定价，而双方确定的基准价格高于或低于该政府定价的；②国家
或地方颁布本协议项下原料的政府指导价，而双方确定的基准价格高于或低于该政府指
导价5%的；③国家政策发生重大调整或订立本协议所依据的经济形势发生重大变化，致
使本协议项下原料的市场供应价格已调整，而双方确定的基准价格高于或低于该调整后
市场供应价格5%的；④其他有确切证据证明本协议项下原料的市场供应价格已调整，而
双方确定的基准价格高于或低于该调整后市场供应价格10%的。可由双方根据协议规定
的调价原则进行调整，重新确定结算的基准价格。原料供应所发生的运输费、抽检费及
其他相关费用由本公司负担。
结算方式：以双方确认的铁水基准价格和铁水每月供应数量计算出的款项，为本公
司应付集团公司月度货款总额，本公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付
前述款项。
其他事项：
A、本公司应在上一年度终了前30个工作日内向集团公司书面提出下一年度采购铁
水的年度计划及半年的修订计划。本公司应根据双方核定的年度购销计划，于每月度结
束前10个工作日内向集团公司提出下一月度铁水供应计划。集团公司保证按本公司提交
的月度供应计划供应铁水；
B、协议的有效期拟订为五年。
（1）《生产物资供应与服务合同》中确定的原材料供应基准价格与调价前价格及
调价后价格：
计价单位：人民币元/吨
基准价格
产品名称 材 质 规格
（不含税）
连铸坯 优碳钢10#—30# 180以上 1475
低合金钢16Mn 65 Mn
连铸坯 180以上 1590
（Q345）
连铸坯 重轨钢U74、U71 Mn 180以上 1640
连铸坯 重轨钢BNiRE 180以上 1870
连铸坯 重轨钢PD3 180以上
连铸坯 ML10-35 180以上 1620
连铸坯 35Si、43Si 180以上 1620
连铸坯 TGM1018A 180以上 1620
连铸坯 72A、22A 180以上 1730
连铸坯 72B、82B 180以上
连铸坯 27MnSi、37MnSi 180以上
连铸坯 35CrMn 180以上
连铸坯 34Mn6、32Mn6、37Mn5 180以上
连铸坯 42MnMO7 180以上 2050
钢坯 沸腾钢Q215—235F >200 1315
钢坯 沸腾钢Q195F >200 1340
钢坯 镇静钢Q195—215 >200 1320
钢坯 优碳钢10#—30# >200 1425
钢坯 优碳钢35#—80# >200 1550
优碳钢15#—70 Mn、H08、
钢坯 >200 1550
H08A、H08E、20G等
低合金钢16Mn、18Nb
钢坯 >200 1540
（Q345）、16MnNb等
钢坯 09V >200
钢坯 20MnSi >200mm 1420
钢坯 合金结构钢15—50Cr 不分 1700
钢坯 合金结构钢12—42CrMo 不分 1750
钢坯 合金结构钢20Mn2 35Mn2 不分 1680
钢坯 沸腾钢Q215—235F 90—130 1415
钢坯 沸腾钢Q195F 90—130 1440
钢坯 镇静钢Q195—215 90—130 1420
钢坯 优碳钢10#—40# 90—130 1545
钢坯 优碳钢45#—80# 90—130 1655
优碳钢15-70Mn、H18、
钢坯 90—130 1655
H08A、H28E、70G等
低合金钢16Mn、18Nb
钢坯 90—130 1650
（Q345）16MnNb等
钢坯 20MnSi 90—130 1520
钢坯 20MnSiV 90—130 1860
带钢坯 沸腾钢Q195—235F 不分 1385
带钢坯 镇静钢Q195—215 不分 1395
带钢坯 专料专轧 不分
重轨坯 U74、U71Mn 不分 1590
重轨坯 BNbRe 不分 1820
重轨坯 PD3
重轨坯 900A 不分
气瓶钢 34Mn2V 不分
耐候钢 09CuPTiRE 不分
低合金 B450RE 不分
高压锅炉 15CrMoG 不分
管用钢
高压锅炉 12Cr1MoVG 不分
管用钢
高压气瓶 37CrMo 不分
用钢
高压气瓶 20Mn2 34Mn2 不分
用钢 35Mn2
高压气瓶 34Mn2V 不分
用钢
蓄能器管 35CrMo 不分
用钢
液压支架 27SiMn 不分
管用钢
车桥管用 YORK2000(XCQ16) 不分
钢
石油套管 32Mn6 34Mn6 不分
用钢 37Mn5
石油套管 30Mn5 34mn5 不分
用钢 37Mn5(X)
石油套管 YAZY 不分
用钢
石油套管 42MnMo7 不分
用钢
优碳 15-70Mn 16Mn Q235 不分
铁水
调价前价格 调价后价格
产品名称
（不含税） （不含税）
连铸坯 1840 2900
连铸坯 1650 2700
连铸坯 2170 3000
连铸坯 2290 3120
连铸坯 2250 3080
连铸坯 1655 2690
连铸坯 1650 2730
连铸坯 1650 2640
连铸坯 1700 2710
连铸坯 1700 2850
连铸坯 1890 2950
连铸坯 2160 3220
连铸坯 1900 2960
连铸坯 1650 2940
钢坯 1465
钢坯 1475
钢坯 1500 2580
钢坯 1545 2650
钢坯 1560 2680
钢坯 1590 2960
钢坯 1590 2700
钢坯 1870 3130
钢坯 1590 2690
钢坯 1910 2910
钢坯 2060 3260
钢坯 1790 2700
钢坯 1545
钢坯 1555
钢坯 1585 2580
钢坯 1650
钢坯 1660
钢坯 1690
钢坯 1690
钢坯 1690 2690
钢坯 1920 2750
带钢坯 1520
带钢坯 1550
带钢坯 1290
重轨坯 2170 3000
重轨坯 2290 3120
重轨坯 2250 3080
重轨坯 3000
气瓶钢 2840
耐候钢 3160
低合金 3600
高压锅炉 3220
管用钢
高压锅炉 3260
管用钢
高压气瓶 2950
用钢
高压气瓶 2830
用钢
高压气瓶 2900
用钢
蓄能器管 3220
用钢
液压支架 2950
管用钢
车桥管用 2960
钢
石油套管 2960
用钢
石油套管 2960
用钢
石油套管 2960
用钢
石油套管 2940
用钢
优碳 2960
铁水 1050 1980
根据公司2004年2月24日召开的第二届董事会第八次会议决议，本期集团公司供应
本公司的原材料钢坯、铁水价格自2004年1月1日起进行了调整，该次价格调整的合法性
、合理性、公平性由华龙证券有限责任公司于2003年2月24日出具独立财务顾问报告，
并经本公司2004年3月31日召开的2003年度股东大会通过，调整前后钢坯、铁水价格已
在上表中分别列示，调整后价格从2004年1月1日起执行。
水、电、汽、煤气、工业用气
品种 单位 基价
新水 立方米 0.77元人民币
环水 立方米 0.225元人民币
软水 立方米 4.5元人民币
净水 立方米 1.00元人民币
热水 吉焦 16.00元人民币
生活用水 立方米 1.20元人民币
地下水 立方米 1.20元人民币
外排污水 立方米 0.05元人民币
工业用电 度 0.36元人民币
蒸汽 吉焦 15.00元人民币
高炉煤气 吉焦 4.00元人民币
焦炉煤气 吉焦 28.00元人民币
氧气 立方米 0.37元人民币
氮气 立方米 0.09元人民币
压缩空气 立方米 0.07元人民币
水、电、汽、煤气、工业用气的供应均以产权分界点安装的各种计量仪器、仪表月
末所显示数据与上月末数据之差与集团公司（甲方）、本公司（乙方）双方确定的供应
价格乘积确定乙方应支付的款项，并于下月上旬以支票方式向甲方支付当月费用。
运输费：按照内蒙古自治区物价局、内蒙古自治区冶金机械工业厅内政［1993］冶
机财字31号文及其确定的《运杂费价格表》执行。本公司于当月月底或下一个月上旬以
支票方式同集团公司结清当月运输费用。
（2）采购货物
企业名称 货物名称
包钢炼钢厂 钢坯
包钢焦化厂 煤气
包钢供电厂 电
包钢给水厂 水
包钢炼铁厂 铁水
包钢热电厂 蒸汽
包钢氧气厂 氧气、氮气、压缩空气
包钢物资供应公司 辅助材料
包钢设备备件供应公司 备件
包钢新耐材股份公司 耐火砖
包钢废钢公司 废钢
合计
企业名称 2004年1-6月
包钢炼钢厂 2,900,659,562.76
包钢焦化厂 62,900,870.08
包钢供电厂 96,393,028.76
包钢给水厂 13,933,407.11
包钢炼铁厂 2,496,503,569.50
包钢热电厂 5,145,112.74
包钢氧气厂 35,874,929.53
包钢物资供应公司 259,808,627.69
包钢设备备件供应公司 145,322,846.32
包钢新耐材股份公司 76,579,492.49
包钢废钢公司
合计 6,093,121,446.98
企业名称 2003年1-6月
包钢炼钢厂 1,345,504,575.52
包钢焦化厂 58,507,268.20
包钢供电厂 71,300,043.24
包钢给水厂 11,901,679.79
包钢炼铁厂 1,349,519,848.70
包钢热电厂 4,347,848.00
包钢氧气厂 37,401,275.15
包钢物资供应公司 182,367,087.18
包钢设备备件供应公司 135,282,197.52
包钢新耐材股份公司 47,753,942.81
包钢废钢公司 96,905,881.70
合计 3,340,791,647.81
（3）接受劳务
企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月
包钢运输部(运费) 58,757,933.98 49,639,141.33
2、根据本公司与集团公司签订的《综合服务合同》，本公司将住房公积金、排污
费、人防费交集团公司，由集团公司统一上交有关部门，合同有效期限为自甲、乙双方
签字之日（1999年7月1日）起3年内有效。本合同第4.2条规定，在有效期届满时或展期
届满时，将自动逐年续展，直至甲、乙双方经协商后同意终止本合同。
（1）服务费用定价原则：
①国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费率收取；
②国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格；
③既无国家定价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格；
④无可比的市场价格的，按构成价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利润构
成的价格）收取。
（2）结算方式和支付条件：根据甲方为乙方提供的各项服务确定的价格，于下月
上旬以支票方式向甲方支付当月费用。
(3)交易金额
费用项目 2004年1-6月
医疗卫生服务费 2,100,000.00
食堂浴池服务费 1,200,000.00
员工培训费 800,000.00
安全交通保卫费 1,100,000.00
道路绿化费 530,000.00
人 防 费 70,000.00
合 计 5,800,000.00
费用项目 2003年1-6月
医疗卫生服务费 1,725,000.00
食堂浴池服务费 755,000.00
员工培训费 635,000.00
安全交通保卫费 785,000.00
道路绿化费 910,000.00
人 防 费 70,000.00
合 计 4,880,000.00
3、本公司销售给包钢（集团）公司物资供应公司、天诚高速线材有限公司及中国
冶金进出口包钢公司的的钢材（钢坯）价格，是按照本公司销售产品的当日挂牌价确定
其供应价格，结算价款于月末时一次以支票方式进行结算，由于2#转炉投产后，炼钢用
废钢需求增加，本公司生产过程中所产生的废钢全部自用，不再对外销售。
销售货物
企业名称 货物名称
包钢物资供应公司 钢材
包钢废钢公司 废钢
天诚线材 方钢
中国冶金进出口包钢公司 钢材
合 计
企业名称 2004年1-6月
包钢物资供应公司 197,082,237.62
包钢废钢公司
天诚线材 33,285,324.41
中国冶金进出口包钢公司 123,077,239.43
合 计 353,444,801.46
企业名称 2003年1-6月
包钢物资供应公司 129,659,029.70
包钢废钢公司 46,604,196.28
天诚线材 103,141,474.37
中国冶金进出口包钢公司 152,588,453.40
合 计 431,993,153.75
4、土地租赁
根据集团公司与本公司2000年2月21日签订的《土地租赁合同》，本公司租用集团
公司384,626平方米土地用于生产经营，租赁期限50年，租赁费每年每平方米人民币5元
，年租金1,923,130.00元，每年6月30日前和12月31日前分别支付二分之一年租金，其
土地使用税费等由集团公司负担。根据本公司与集团公司签订的《土地租赁补充合同》
，从2002年7月30日起停止租赁已出售给集团公司的带钢厂、线材生产线所占用的土地
240,959.74平方米。
根据本公司与集团公司2002年11月1日签订的包钢地产合同租字第012号“包钢授权
经营土地使用权租赁合同”，本公司租赁集团公司位于包钢厂内1号公路南，宗地号73
11,面积519,944.5平方米的土地使用权（薄板连铸连轧厂所占土地），租赁期限自20
02年11月30日到2017年11月30日，年租金为2,599,722.50元。
根据本公司与集团公司2003年7月24日签订的《土地租赁补充协议》，本公司租赁
集团公司宗地号为312-17-002-1和312-14-001-1,面积为171,317.70平方米的土地使用
权（连轧钢管厂所占土地），租赁期限自2003年8月1日到2018年7月31日，年租金为85
6,588.50元。
企业名称 项目 2004年1-6月 2003年1-6月
集团公司 土地租赁费 2,087,321.15 1,659,026.90
5、本公司第二届董事会第三次会议，审议并通过了关于收购集团公司连轧钢管生
产线资产及相关债务关联交易的议案。根据此次会议决议，本次资产收购涉及的标的为
集团公司的连轧钢管生产线资产，并同时承担与此密切相关的债务和人员。
本公司与集团公司发生的此次资产收购，已经2003年第一次临时股东大会批准并签
署正式协议。根据双方已签署的《资产收购意向书》及业经本公司董事会审议的《资产
收购协议书》的约定，本项关联交易的主要内容如下：
交易标的：集团公司连轧钢管生产线资产。
交易价格及确定方式：双方确认，本公司购买集团公司资产所需支付的价款为连轧
钢管生产线资产的评估价值，减除该项资产在评估基准日（2003年3月31日）至协议规
定的交割日（2003年7月31日）期间折旧额和本公司承受的与协议项下资产密切相关的
债务额。
结算方式：本公司应于资产收购协议生效之日起10个工作日内，以转帐或集团公司
认可的其他方式向集团公司支付前述差额款的50％。剩余款项本公司应于资产交割完毕
之日起10个工作日内以转帐支付集团公司。
交割方式：资产交割日为2003年7月31日，在该日集团公司及本公司按照规定的程
序将完整资产移交对方，交割采用改变占有及凭证交付形式进行，并对移交资产的质量
状况和正常运行承担保证责任。
交割情况：根据北京市六合正旭资产评估有限责任公司出具的六合正旭评报字(20
03)第022号资产评估报告，集团公司连轧钢管生产线资产价值为162,782.38万元，与连
轧钢管生产线资产相关的债务额为18,536.52万元，资产价值与债务额的差额为144,24
5.86万元。
本次收购该生产线总资产164,601.70万元；承担相应债务23,610.93万元；净资产
140,990.77万元，相关手续于2003年8月8日全部办理完毕。本次收购共向集团公司支付
140,990.77万元，该笔款项已以银行承兑汇票和现款方式于2003年8月3日支付73,000万
元，余款于2003年8月7日全部支付完毕。
此项关联交易的合法性、公充性、合理性由北京证券有限责任公司于2003年6月17
日出具独立财务顾问报告，且独立董事就此事项出具了关联交易事项的审查报告。
6、进出口代理
根据本公司与中国冶金进出口包钢公司（以下简称“进出口公司”）签订的《进出
口代理合同》，按代理业务合同金额的2%作为代理费，合同有效期限自1999年7月1日至
2002年7月1日，于2002年7月21日续签该合同，合同内容与原合同内容一致，合同有效
期限为3年。
集团公司（甲方）代理本公司（乙方）进出口业务，出口代理在甲乙双方结算时从
货款中扣除，进口代理费单项支付，在该项代理业务完成后，十日内一次性以支票方式
向甲方结清当月代理费用。
企业名称 项目 2004年1-6月 2003年1-6月
中国冶金进出口包钢公司 进出口代理费 1,938,945.41
7、根据本公司2003年3月26日2002年度股东大会决议，审议通过了以下本公司与关
联方相关的关联交易：
（1）本公司与集团公司销售钢材的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：钢材；
交易价格：钢材市场价格；
结算方式：以双方确认的钢材市场价格和钢材每月供应的数量计算出的款项，为集
团公司应付本公司月度货款额，集团公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支
付前述款项；
其他事项：集团公司应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下一年度
采购钢材的年度计划及半年的修订计划。集团公司应根据双方核定的年度购销计划，于
每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢材采购计划。本公司保证按集团
公司提交的月度采购计划供应钢材。此协议的有效期拟订为五年。
(2)本公司与天诚公司销售钢坯的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：150方钢坯；
交易价格：钢坯市场价格；
结算方式：以双方确认的钢坯价格和每月供应的钢坯数量计算出的款项，为天诚公
司应付本公司月度货款额，天诚公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付前
述款项；
其他事项：天诚公司应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下一年度
采购钢坯的年度计划及半年的修订计划。天诚公司应根据双方核定的年度购销计划，于
每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢坯采购计划。本公司保证按天诚
公司提交的月度采购计划供应钢坯。此协议的有效期拟订为五年。
(3)本公司向包钢友谊轧钢厂销售钢坯工业轨的关联交易，交易的主要内容和定价
政策：
交易标的：200方钢坯和工业轨；
交易价格：市场价格；
结算方式：以双方确认的钢坯、钢轨价格和钢坯、钢轨每月供应的钢坯数量计算出
的款项，为包钢友谊轧钢厂应付本公司月度货款额，包钢友谊轧钢厂应于每月度结束后
10个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：包钢友谊轧钢厂应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下
一年度采购钢坯、钢轨的年度计划及半年的修订计划。包钢友谊轧钢厂应根据双方核定
的年度购销计划，于每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢坯、钢轨采
购计划。本公司保证按包钢友谊轧钢厂提交的月度采购计划供应钢坯、钢轨。此协议的
有效期拟订为五年。
(4)本公司向包钢废钢公司采购废钢的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：废钢；
交易价格：废钢市场价格；
结算方式：以双方确认的废钢价格和废钢每月供应的数量计算出的款项，为本公司
应付包钢废钢公司月度货款额，本公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付
前述款项；
其他事项：本公司应在上一年度终了前30个工作日内向包钢废钢公司书面提出下一
年度采购废钢的年度计划及半年的修订计划。本公司应根据双方核定的年度购销计划，
于每月度结束前10个工作日内向包钢废钢公司提出下一月度的废钢采购计划。包钢废钢
公司保证按本公司提交的月度采购计划供应废钢。此协议的有效期拟订为五年。
(5)调整铁水和钢坯关联交易价格，主要内容：
根据本公司2004年2月24日召开的第二届董事会第八次会议决议及2004年3月31日召
开的2003年度股东大会，本期集团公司供应本公司的原材料钢坯、铁水价格自2004年1
月1日起进行了调整，调整后价格参见附注五、（四）、1、（1）现行价格项。
(6)本公司向集团公司采购备品备件及辅助材料的关联交易，交易的主要内容和定
价政策：
交易标的：备品备件及辅助材料；
交易价格：市场价格；
结算方式：以双方确认的备品备件及辅助材料价格和备品备件及辅助材料每月供应
的数量计算出的款项，为本公司应付集团公司月度货款额，本公司应于每月度结束后1
0个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：本公司应在上一年度终了前30个工作日内向集团公司书面提出下一年度
采购备品备件及辅助材料的年度计划及半年的修订计划。本公司应根据双方核定的年度
购销计划，于每月度结束前10个工作日内向集团公司提出下一月度的备品备件及辅助材
料采购计划。集团公司保证按本公司提交的月度采购计划供应备品备件及辅助材料。此
协议的有效期拟订为五年。
(7)本公司向进出口公司销售钢材的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：钢材；
交易价格：钢材市场价格；
结算方式：以双方确认的钢材价格和钢材每月供应的数量计算出的款项，为进出口
公司应付本公司月度货款额，进出口公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支
付前述款项；
其他事项：进出口公司应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下一年
度采购钢材的年度计划及半年的修订计划。进出口公司应根据双方核定的年度购销计划
，于每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢材采购计划。本公司保证按
进出口公司提交的月度采购计划供应钢材。此协议的有效期拟订为五年。
8、本公司委托进出口公司于2003年7月6日在北京与德国西马克-德马格财团就本公
司冷轧薄板项目酸轧联合机组生产线工艺设备供货签署合同。
合同主要内容：
进出口公司负责本公司冷轧薄板项目酸轧联合机组生产线工艺设备进口的相关工作
；
德国西马克-德马格财团负责提供酸轧联合机组生产线工艺设备、设备调试及其相
关人员的培训等相关工作；
合同总价为54,657,900.00欧元；
酸轧联合机组生产线工艺设备将于2004年12月在包头交付本公司。
（五）不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业的联系
同一母公司的子公司
内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司
同一母公司的子公司
包头天诚线材有限公司
同一母公司的子公司
中国冶金进出口包钢公司
同一母公司的子公司
中国第二冶金建设公司
内蒙古包钢新型耐火材料股份有限公司 同一母公司的子公司
西山煤电（集团）有限责任公司 本 公 司 股 东
包头市鑫垣机械制造有限责任公司 本 公 司 股 东
中国第一重型机械集团公司 本 公 司 股 东
中国钢铁炉料华北公司 本 公 司 股 东
中国社会科学技术研究咨询有限公司 合 营 企 业
（六）关联方应收应付款项金额
余额
科目名称
2004年6月30日 2003年12月31日
应收票据:包头钢铁(集团)有限责任公司 12,100,000.00 13,150,000.00
内蒙古包钢稀土高科股份有限公司 500,000.00
预付帐款:中国冶金进出口包钢公司 109,500,000.00
应付帐款:包头钢铁(集团)有限责任公司 503,147,618.52 308,154,728.08
包钢新型耐火材料股份有限公司 17,425,509.61
六、或有事项
无
七、承诺事项
无
八、资产负债表日后事项
1、期后承兑的银行承兑汇票见附注四、第3项。
2、本公司于2004年7月5日购入湘财荷银行业精选基金19,803,780.00份，每份1.0
0元，共计金额19,803,780.00元，支付手续费198,019.80元。
3、本公司于2004年7月9日与建设银行内蒙古包钢专业支行签署3亿元石油管加工项
目借款合同，合同期限及利率见下表：
贷款单位 金 额
建行包钢专业支行 50,000,000.00
建行包钢专业支行 50,000,000.00
建行包钢专业支行 50,000,000.00
建行包钢专业支行 50,000,000.00
建行包钢专业支行 50,000,000.00
建行包钢专业支行 50,000,000.00
合 计 300,000,000.00
贷款单位 借款期限
建行包钢专业支行 2004.7.9-2007.9.8
2004.7.9-2008.3.8
建行包钢专业支行
2004.7.9-2008.9.8
建行包钢专业支行
2004.7.9-2009.3.9
建行包钢专业支行
建行包钢专业支行 2004.7.9-2009.9.12
2004.7.9-2010.6.12
建行包钢专业支行
合 计
贷款单位 年利率 借款条件
建行包钢专业支行 5.472% 集团公司股权质押
5.472% 集团公司股权质押
建行包钢专业支行
5.472% 集团公司股权质押
建行包钢专业支行
5.472% 集团公司股权质押
建行包钢专业支行
建行包钢专业支行 5.472% 集团公司股权质押
5.472% 集团公司股权质押
建行包钢专业支行
合 计
4、本公司于2001年7月18日发行的4亿元企业债券已于2004年7月19日到期，本息共
计44,536万元(其中利息4,536万元),委托中信证券股份有限公司负责此次债券兑付工作
,兑付期自2004年7月19日至2004年8月13日。
5、2004年7月23日，公司归还工行包头分行借款4,000万元(借款总额8,900万元)；
于2004年7月27日偿还出口信贷借款本金55,981,077.68元，支付利息17,105,005.44元
，转贷费3,055,444.63元；偿还国外商业借款本金19,053,271.76元，利息585,655.22
元，转贷费269,709.61元。
九、重要事项
1、2002年5月10日股东大会决议本公司收购二炼钢项目以后，为保证二炼钢项目的
正常生产需向集团公司采购铁水，参照国内五大钢内部铁水结算价格并加地区性价格调
整后初步确定为每吨1000元，此价格的有效期为一年。
根据2002年7月26日本公司独立董事出具的关于“关联交易价格调整事项的审查报
告”，集团公司供应本公司的铁水价格从2002年7月1日起由1000元/吨（不含税）调整
为1050元/吨（不含税）。
根据2003年3月26日2002年度股东大会决议，集团公司供应本公司的铁水价格从20
03年1月1日起由1050元/吨（不含税）调整为1210元/吨（不含税）。
根据2003年10月28日召开的2003年第二次临时股东大会决议，集团公司供应本公司
的铁水价格从2003年7月1日起由1210元/吨（不含税）调整为1450元/吨（不含税）。
根据公司2004年2月24日召开的第二届董事会第八次会议决议，本期集团公司供应
本公司的铁水价格自2004年1月1日起由1450元/吨（不含税）调整为1980元/吨（不含税
），同时集团公司供应本公司的钢坯价格也进行了相应的调整，祥见附注五、（四）、
1、（1）。
2、2002年5月10日股东大会决议“对董事会授予的资产管理及处置权限进行重新授
权”，决议后授予董事会的资产管理及处置权限如下：
（1）董事会运用公司资产进行高风险投资（包括但不限于证券、期货及其各种类
型的高风险金融衍生品种）的权限，在12个月内单笔或累计投资额为公司最近经审计净
资产额的5%及以下；
（2）董事会运用公司资产为公司自身或符合规定的他方进行担保的权限，在12个
月内单笔或累计担保额为公司最近经审计净资产额的20%及以下；
（3）董事会向金融机构进行资金融通的权限，在12个月内单笔或累计借款为公司
最近经审计净资产额的20%及以下；
（4）董事会运用公司资产对内对外非高风险投资的权限，在12个月内单笔或累计
投资额为公司最近经审计净资产额的30%及以下；
（5）董事会决定出售资产、收购他方资产与他方置换资产的权限，在12个月内单
笔或累计发生额为公司最近经审计净资产额的30%及以下；
（6）董事会为社会公益或合理商业目的无偿捐赠捐助的权限，在12个月内单笔或
累计发生额为公司最近经审计净资产额的0.1%及以下；
（7）除上述事项外，为履行法律法规及章程规定的职责，董事会运用公司资产的
权限，在12个月内单笔或累计发生额为公司最近经审计净资产额的30%及以下。
3、本公司第二届董事会第三次会议，审议并通过了关于收购集团公司连轧钢管生
产线资产及相关债务关联交易的议案。根据此次会议决议，本次资产收购涉及的标的为
集团公司的连轧钢管生产线资产，并同时承担与此密切相关的债务和人员。
本公司与集团公司发生的此次资产收购，已经2003年第一次临时股东大会批准并签
署正式协议。详细内容参见附注五、（四）、5项。
此项关联交易的合法性、公充性、合理性由北京证券有限责任公司于2003年6月17
日出具独立财务顾问报告，且独立董事就此事项出具了关联交易事项的审查报告。
4、根据本公司于2004年2月15日召开的2004年第一次临时股东大会，审议通过了关
于本公司发行可转换公司债券发行方案的议案。本次可转换公司债券发行规模为人民币
18亿元，期限为5年。本次发行可转换公司债券方案有效期限为本方案经股东大会审议
通过之日起一年内有效。
5、根据本公司于2004年6月25日召开的第二届董事会第十一次会议决议，审议通过
了关于修改可转换公司债券发行方案部分条款的议案。本决议就发行可转换公司债券的
票面利率、利息补偿、付息方式和计息年度、付息日、利息税、转股价特别向下修正等
条款作了修改。
6、根据内蒙古自治区财政厅内财预函[2004]87号《内蒙古自治区财政厅关于包钢
钢联股份有限公司享受自治区人民政府给予包头钢铁（集团）有限责任公司税收扶持政
策的复函》的批复，本公司所得税减按10%税率征收，期限自2003年1月1日至2007年12
月31日止。
7、本公司拟发行18亿元可转换公司债券经中国证券监督管理委员会发行审核委员
会审核2004年6月1日召开的第31次会议审核，发行申请获准通过。
十、其他重要事项
1、根据本公司与中国冶金进出口包钢公司签订的《进出口代理合同》，按代理业
务合同金额的2%作为代理费，有效期自1999年7月1日至2002年7月1日，于2002年7月21
日续签该合同，合同内容与原合同内容一致，合同有效期限为3年。
2、根据集团公司与本公司2000年2月21日签订的《土地租赁合同》及其《土地租赁
补充协议》，本公司租赁集团公司的土地使用权宗地发生了变化，详细内容参见附注五
、（四）、4项。
3、2004年5月25日，本公司控股股东包头钢铁（集团）有限责任公司将其持有的1
6000万股国有法人股质押给中国建设银行内蒙古包钢专业支行作为贷款的质押担保，期
限为2004年5月27日至2010年6月15日。
第七节、备查文件
1、载有公司董事长签名的半年度报告文本；
2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、上述文件的原件备置地点在公司证券融资部（包头市昆区友谊大街鞍山道南口
中鸿大楼三楼）
内蒙古包钢钢联股份有限公司
董事长：曹中魁
2004年8月16日
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