安徽皖通高速公路股份有限公司2006年半年度报告
目 录
一、 公司基本情况
二、 财务数据摘要
三、 股本变动及主要股东持股情况
四、 董事、监事、高级管理人员情况
五、 董事长报告
六、 管理层讨论与分析
七、 重要事项
八、 公司管治
九、 财务报告
十、 备查文件
2
1、 公司法定中文名称：
公司英文名称：
中文名称缩写：
英文名称缩写：
2、 a股上市证券交易所：
h股上市证券交易所：
3、公司注册及办公地址：
邮政编码：
公司香港营业地址：
公司网址：
公司电子信箱：
4、公司法定代表人：
5、公司董事会秘书：
联系电话：
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
联系地址：
6、定期报告刊登报刊：
定期报告披露网站：
中期报告备置地点：
一、公司基本情况
安徽皖通高速公路股份有限公
司
anhui expressway company limited
皖通高
速
anhui expressway
上海证券交易
所
a股简称：皖通高
速
a股代码：600012
香港联合交易所有限公
司
h股简称：安徽皖
通
h股代码：0995
安徽省合肥市长江西路669
号
230088
香港康乐广场1号怡和大厦5
楼
http://www.anhui-expressway.cn
wtgs@anhui-expressway.cn
王
水
谢新
宇
0551-5338681
韩榕、丁
瑜
0551-5338697（直线）、0551-5338699（总机
）
0551-5338696
wtgs@anhui-expressway.cn
安徽省合肥市望江西路520
号
《上海证券报》、《中国证券报》
、
《香港商报》、《英文虎报
》
http://www.sse.com.cn
上海市浦东南路528号上海证券交易所
香港皇后大道东183号合和中心46楼香港证券登记有
限公司
安徽省合肥市望江西路520号公司本部
3
二、财务数据摘要
（一）按中国会计准则编制之主要财务数据及指标（未经审计）
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
本报告期末上年度期末增减%
流动资产517,720,440.67 609,178,937.62 -15.01
流动负债2,126,599,083.55 936,186,662.32 127.16
总资产7,151,672,648.38 6,970,437,823.83 2.60
股东权益（不含少数股东权益）4,494,761,853.81 4,636,191,707.77 -3.05
每股净资产(元) 2.71 2.80 -3.21
调整后的每股净资产(元) 2.71 2.80 -3.21
报告期（1－6 月）上年同期
净利润322,980,946.04 259,586,757.46 24.42
扣除非经常性损益后的净利润322,635,942.54 266,569,843.82 21.03
每股收益(元) 0.1947 0.1565 24.41
净资产收益率（%） 7.19 6.13 17.29
经营活动产生的现金流量净额503,116,912.85 405,047,752.92 24.21
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
营业外收入573,453.67
营业外支出-80,817.72
非经常性损益的所得税影响数-147,632.45
合计345,003.50
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.11 10.41 0.3012 0.3012
营业利润 9.14 8.57 0.2478 0.2478
净利润 7.19 6.73 0.1947 0.1947
扣除非经常性损益后的净利润7.18 6.72 0.1945 0.1945
（二）、按香港会计准则编制之主要财务数据及指标（未经审计）
4
业绩摘要
截至6 月30 日止6 个月
2006 年 2005 年 （经重列） 增减%
人民币千元 人民币千元
营业额 805,992 734,993 9.66
除税前经营盈利 442,008 354,255 24.77
股东应占盈利 454,058 274,707 65.29
每股基本盈利（人民币元） 0.2738 0.1656 65.34
资产摘要
于2006 年6 月30 日 于2005 年12 月31 日 增减%
人民币千元 人民币千元
资产总额 7,581,924 7,836,196 -3.24
负债总额 2,609,735 2,007,425 30.00
净资产总额（总权益） 4,972,189 5,828,771 -14.70
每股净资产（人民币元） 2.9978 3.5143 –14.70
（三）、按不同会计准则编制帐目的主要差异
截止6 月30 日止净利
润
股东权益
2006年 2005年 2006年6月30日2005年12月31日
(未经审计)(业经审计)(未经审计) (业经审计)
人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元
按企业会计制度编制的本集团报表金额 322,981 259,587 4,494,762 4,636,192
按香港会计准则所作的调整
1．长期应付款会计处理 (a) (17,539) (21,593) 179,575 421,843
2．高速公路及构筑物评估作价及其折旧(b)31,899 31,904 865,450 833,551
3．土地使用权评估作价及其摊销 (b) (690) (690) 27,717 28,407
4．安全费用计提及使用 (c) 7,711 7,417 32,995 25,284
5．商誉会计处理 (d) --(474,418) -
6．商誉摊销 (d) 7,907 -7,907 -
7．递延税款 (e) 101,789 (1,918) (214,793) (316,582)
按香港会计准则调整后的金额 454,058 274,707 4,919,195 5,628,695
调整说明:
(a)
在依照香港会计准则编制的财务报表中，本集团长期应付宣城市高等级公路
建设管理有限公司及安徽省高速公路总公司（“总公司”）款项的确认首先以
5
公允价值记录，其后按摊销成本列账，所得款项与赎回价值间之差额于借款
期内以实际利率法确认为损益。而法定报表根据所收到的款项记录该等长期
应付款。该等差异导致上述调整事项（本公司于本期内偿还了全部应付总公
司款项）。
(b)
为发行“h”股并上市，本公司之固定资产及土地使用权于1996 年4 月30
日及8 月15 日分别经一中国资产评估师及一国际资产评估师评估，载入相
应法定报表及香港会计准则报表。根据该等评估，国际资产评估师的估值高
于中国资产评估师的估值计人民币 319,000,000 元。同时，按照香港会计准
则编制的财务报表公路及构筑物之折旧系按车流量法计提，而法定报表按直
线法计提。由于该等差异，将会对本集团及本公司固定资产及土地使用权在
可使用年限内的经营业绩产生影响从而导致上述调整事项。
(c)
本集团根据有关部门相关文件规定，在中国会计准则下以本年通行费收入为
基数计提了1%的安全费用，账列长期应付款，于实际使用时予以冲销。按
照香港会计准则编制的财务报表中，该等费用将在实际发生时计入损益。由
于该等差异，将会对本集团的经营业绩产生影响从而导致上述调整事项。
(d)
在依照香港会计准则编制的财务报表中，本公司收购安徽高界高速公路有限
责任公司（“高界公司”）产生的商誉账列盈余公积，并无需进行摊销。而法
定报表将该商誉记录为无形资产，依照10 年摊销。该等差异导致上述调整
事项。
(e)
高界公司于本期内注销其法人资格并将其资产及负债并入本公司核算。由于
高界公司原适用的所得税率为33%，而本公司企业所得税率为15%，之前确
认的递延所得税进行了相应的调整。此外，本集团上述会计处理方法的差异
对递延所得税导致相应调整。
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三、股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内，本公司股本结构发生变动。
（一）股份变动情况
单位:万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送
股
公积
金转
股
股改支付
对价
小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 53,874 32.48 -2,015.9 -2,015.9 51,858.1 31.27
2、国有法人持股 37,686 22.72 -2,984.1 -2,984.1 34,701.9 20.92
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 91,560 55.20 -5,000 -5,000 86,560 52.19
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 25,000 15.07 5,000 5,000 30,000 18.08
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 49,301 29.73 49,301 29.73
4、其他
无限售条件流通股份合计 74,301 44.80 5,000 5,000 79,301 47.81
三、股份总数 165,861 100 0 0 165,861 100
（二）股份变动的批准情况
安徽省国有资产监督管理委员会于2006 年2 月20 日下发了皖国资产权函
[2006]50 号文，批准本公司股权分置改革方案；
国家商务部于2006年3月10日下发了商资批[2006]844号文，批准本公司股权
分置改革方案；
2006年2月27日召开的a股市场相关股东会议上本公司股权分置改革方案获得
通过；
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2006年3月31日公司股权分置改革方案实施完毕，公司a股股票于2006年4
月3日恢复交易。
二、股东情况
股东总数
股东总数为43,928 户，其中国家股 1 户，国有法人股 1户，
a 股股东43,854 户，h股股东72 户。
前10 名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股总数
持有有限售
条件股份
数量
质押或冻结
的股份数量
安徽省高速公路总公
司
国有股东31.27% 518,581,000 518,581.000 无
hkscc nominees
limited（代理人）
外资股东29.31% 468,127,898 未知
华建交通经济开发中
心
国有股东 20.92% 347,019,000 347,019,000 无
全国社保基金一零八
组合
其他 1.25% 20,737,718 未知
博时主题行业股票证
券投资基金
其他 0.61% 10,150,778 未知
全国社保基金一零二
组合
其他 0.53% 8,714,225 未知
全国社保基金一零三
组合
其他 0.36% 5,919,851 未知
博时价值增长证券投
资基金
其他 0.34% 5,700,000 未知
arsenton nominees
limited（代理人）
外资股东 0.29% 4,802,000 未知
中信经典配置证券投
资基金
其他 0.27% 4,481,251 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
hkscc nominees limited（ 代理
人）
468,127,898 境外上市外资股
8
全国社保基金一零八组合 20,737,718 人民币普通股
博时主题行业股票证券投资基金 10,150,778 人民币普通股
全国社保基金一零二组合8,714,225 人民币普通股
全国社保基金一零三组合5,919,851 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 5,700,000 人民币普通股
arsenton nominees
limited（代理人）
4,802,000 境外上市外资股
中信经典配置证券投资基金 4,481,251 人民币普通股
citigroup global markets
limited
3,749,768 人民币普通股
bnp partbas 3,561,796 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
表中国有股股东之间不存在关联关系，第3 、6 名无限售条件的股
东均为博时基金管理公司管理之基金，其他股东之间关联关系无
法确定，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。
注：根据hkscc nominees limited 提供的股东名册，其持有的h 股代表多个客户所持有。
前十名限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件股东名称 持有的有限售
条件股份数量
可上市流通时间 新增可上市
交易股份数量
限售
条件
安徽省高速公路总公司 518,581,000 2007 年4 月3 日82,930,500 注12008 年4 月3 日165,861,000
2009 年4 月3 日352,720,000
华建交通经济开发中心 347,019,000 2007 年4 月3 日82,930,500
2008 年4 月3 日165,861,000
2009 年4 月3 日181,158,000
注1:
1、其所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起在十二个月内不上市交易或
者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所出售的原非流通股股份在十二个月内不
超过公司股份总数的百分之五，在二十四个月内不超过公司股份总数的百分之十；
2、自公司股权分置改革方案实施之日起3 年内，最低减持价格承诺为不低于每股人
民币8.28 元（如公司实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，减持价格限制
9
标准做相应除权调整）；若有违反该承诺的卖出交易，卖出资金将划入上市公司帐户
归全体股东所有。
三、 根据香港证券及期货条例第十五部第2 及第3 分部须予披露的权益或淡仓的人
士
于二ｏｏ六年六月三十日，就董事所知，或经合理查询后可确认，以下人士直接或间
接於本公司的股份或相关股份中拥有或淡仓而须根据证券及期货条例第十五部第2及
第3分部规定向本公司及香港联合交易所披露或，直接或间接拥有已发行股本面值5%
（含5%）或以上的权益（附有权利可於任何情况下在本集团任何成员公司的大会上投
票）
名称 期末数（股）
报告期内增
减
股份类别
占总股
本比例
是否质押
或冻结
安徽省高速公路总公司 518,581,000(好仓)-20,159,000 国家股 31.27% 否
华建交通经济开发中心 347,019,000(好仓) -29,841,000 国有法人股20.92% 否
名称 期末数（股）
报告期
内增减
股份类别
占h股
比例
是否质押
或冻结
commonwealth bank of
australia
74,090,000(好仓)不详 h 股 15.03% 未知
jpmorgan chase & co. 39,621,000(好仓)
39,621,000(淡仓)
不详h 股 8.04%
8.04%
未知
fidelity international
limited
34,420,000(好仓)不详h 股 6.98% 未知
colonial first state group
ltd
33,358,000(好仓)不详h 股 6.77% 未知
colonial holding company
(no.2) pty limited
33,358,000(好仓)不详h 股 6.77% 未知
colonial holding company
pty ltd.
33,358,000(好仓)不详h 股 6.77% 未知
colonial ltd 33,358,000(好仓)不详h 股 6.77% 未知
first state investment
managers (asia) ltd
33,358,000(好仓)不详h 股 6.77% 未知
10
first state investments
(bermuda) ltd
33,358,000(好仓)不详h 股 6.77% 未知
the colonial mutual life
assurance society ltd
33,358,000(好仓)不详h 股 6.77% 未知
first state (hong kong)
llc
32,166,000(好仓)不详h 股 6.52% 未知
first state investments
(hong kong) limited
30,712,000(好仓)不详 h 股6.23% 未知
first state investments
(singapore)
30,608,000(好仓)不详 h 股6.21% 未知
first state investments
holdings (singapore)
limited
30,608,000(好仓)不详 h 股6.21% 未知
invesco hong kong
limited (previously known
as invesco asia limited)
in its capacity as manager /
adviser of various accounts
28,800,000(好仓)不详 h 股5.84% 未知
除本报告所披露者外，于二ｏｏ六年六月三十日，董事并不知悉任何人士直接或间接
於本公司的股份或相关股份中拥有或淡仓而须根据证券及期货条例第十五部第2及第
3分部规定向本公司及香港联合交易所披露或，直接或间接拥有已发行股本面值5%（含
5%）或以上的权益（附有权利可於任何情况下在本集团任何成员公司的大会上投票），
或有关该股本的任何选择权。
四、报告期内本公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
五、购买、出售及购回本公司股份
截至二ｏｏ六年六月三十日止，本公司并无购回其任何上市股份，亦无购买或再
出售本公司任何上市股份。
六、优先购买权
本公司之章程或中华人民共和国法律，并无规定本公司需对现有的股东，按这些
股东的持股比例，给予他们优先购买新股之权利。
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四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票，不存在变动
情况。
于二ｏｏ六年六月三十日，本公司董事、监事或其联系人士概无于本公司或任何
相关法团（香港证券及期货条例第十五部所指的相关法团）之任何股份、相关股份及
债券中拥有或被视为拥有任何权益或淡仓而须根据香港证券及期货条例（包括其根据
证券及期货条例该等规定拥有或被视为拥有的权益）第十五部第7及第8分部规定知
会本公司及香港联合交易所；或根据香港证券及期货条例第352条规定登记于该条所
提及之登记册中；或根据上市公司董事进行证券交易之标准守则及收购守则规定须于
本报告中予以披露。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内本公司无新聘或解聘董事、监事及高级管理人员的情况。
（三）公司员工情况
于二ｏｏ六年六月三十日，本公司共有全职雇员1,111 名，其中管理人员 260
名，工程人员149名，收取通行费人员667名，保养人员35名。公司员工中拥有各
类专业职称的员工人数占总人数的17.37%，拥有大专以上学历的员工人数占总人数
的23.58%。
于二ｏｏ六年六月三十日，本公司共有13名需承担费用的离退休人员。
12
五、董事长报告书
2006年上半年，有赖于持续稳定快速增长的国民经济、完善的公司治理结构和全
体员工的扎实工作，公司的主营业务收入获得稳定增长。按照中国会计准则，本集团
上半年实现主营业务收入人民币809,355千元，实现税后利润人民币322,981千元，
较上年同期增长24.42%，每股收益为人民币0.1947元;按香港会计准则，本公司权益
所有人应占盈利人民币454,058千元，较上年同期增长65.29%，每股基本盈利人民币
0.2738元。
回顾与展望
上半年，国民经济持续增长，国内生产总值达91443 亿元，同比增长10.9%，增
速比去年同期快0.9 个百分点。良好的经济形势带动了公路运输业的快速发展。上半
年，全国公路货运周转量同比增长11.4%，旅客周转量同比增长8.2%。国家七部委开
展的“治理超限超载”为公司的持续健康发展提供了良好的行业环境，计重收费政策
在对严重超载超限运输现象起到明显遏制作用的同时，对车流量的负面影响正在逐渐
消除，积极效应逐渐显现，各路段车流量强劲反弹。
上半年，国家继续加强了宏观调控力度，相继出台了控制产能过剩、控制信贷“闸
门” 和控制房地产等一系列宏观调控措施，公司所处的高速公路行业由于受到国家
政策的积极扶持，调控措施没有对公司产生消极的影响。
上半年，公司进行了一系列的资本运营和整合，完成了对高界公司的全资收购，
扩大了公司资产规模，巩固了收入基础。
上半年，公司股权分置改革工作顺利完成，股改进一步优化了公司的股权结构，
扩大了公司股东的共同利益基础，也进一步完善了公司的治理结构，为公司今后形成
更加有效的监督约束和激励机制提供了先决条件。
展望未来，中国经济有望继续保持高增长低通胀的格局，国民经济将保持平稳较
快增长，充满活力的中国经济将为公司的发展提供优越的环境。
国家政策的扶持也将给安徽经济的发展带来契机，“中部崛起”的战略部署有利
于加快安徽省产业结构的优化，为安徽经济发展提供持续动力。依托丰富的自然资源
及优越的地理位置，配合长江三角洲产业转移的良好大环境，安徽省经济潜力巨大，
这将成为公司未来发展最主要的驱动力。
13
良好的行业发展趋势也为公司的发展提供了非常有利的条件，随着路网建设的深
入开展，特别是国家对中西部地区公路网络的打造，公路固定资产投资仍将保持快速
增长，到“十一五”末，全国的高速公路里程将达到6.5万公里，安徽省将投资千亿
元完成国家高速公路网安徽段的建设，实现远景规划“四纵八横”路网中的“三纵七
横”骨架网，新建高速公路2000公里，为公司的持续发展提供了充足的项目资源。
在未来的发展中，公司将依托大股东的支持，通过不断的资产收购进一步扩大盈
利规模，通过改进收费管理、强化道路养护水平降低经营成本，通过完善治理结构、
规范管理来提高公司抵御风险的能力，以实现股东价值最大化的目标。
本人在此对各位股东的支持、董事会及监事会同仁的密切合作和全体员工的努
力，致以衷心的感谢！
董事长
王水
中国安徽合肥市
二○○六年八月十八日
14
六、管理层讨论与分析
（一）业务经营分析（除特别说明外，按中国会计准则）
1、业绩综述
本公司的主要业务为持有、经营及开发安徽省境内外的收费高速公路及公路，报
告期内主要经营、管理合宁高速公路（134 公里）、高界高速公路（110 公里）、宣广
高速公路（84 公里）、连霍公路安徽段（54 公里）和205 国道天长段新线（30 公里），
营运里程达412 公里。
报告期内，按照中国会计准则，本集团共实现主营业务收入人民币809,355 千
元，较去年同期增长5.54%；未经审计之净利润为人民币322,981千元，较去年同期
增长24.42%；每股收益人民币0.1947元，较去年同期增长24.41%。按照香港会计
准则，本集团共实现营业额人民币805,992千元，较去年同期增长9.66%；未经审计
之本公司权益所有人应占盈利为人民币454,058千元，较去年同期增长65.29%；每
股盈利人民币0.2738元，较去年同期增长65.34%。
2、收费公路业务具体分析
(1)、现行收费标准
高速公路收费标准
按车型分类收费标准
计费单位：车公里
类别客车收费标准
第1 类≤7 座 0.40 元
第2 类 8 座-19 座 0.70 元
第3 类 20 座-39 座 1.00 元
第4 类≥40 座 1.20 元
计重收费标准
车货总质量≤10 吨 10 吨<车货总质量≤40吨>40 吨
基本费率 0.08 元/吨公里从0.08 元/吨公里线性递
减到0.043 元/吨公里
0.043 元/吨公里
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备注
1、车货总质量不足5 吨者，按5 吨计费
2、计重收费不足20 元时，按20 元计费
3、高速公路实行2.50 元以下舍，2.51-7.50 元归5 元，7.51-9.99
元归10 元。
超限运输车辆加价收费标准费率：
1、正常质量和
超限30%（含
30%）的车辆
2、超限30%—50%
（含50%）的车辆
3、超限50%—
100%（含100%）
的车辆
4、超限100%
以上的车辆
车货总质
量超规定
的总质量
限和总轴
限时，按
超限比例
大者计费
按正常车辆的
计重收费标准
正常质量和超限30%部分按正常车辆的计重收费标
准征收
征收 其余超过部分按
基本费率1.5 倍
征收
其余超过部分
按基本费率2 倍
征收
其余超过部分
按基本费率3
倍征收
205国道天长段新线收费标准
按车型分类收费标准
车辆种类收费标准
二、三轮摩托车人民币3 元/车次
小型拖拉机（含手扶拖拉机）、四轮等小型简易机动车人民币5 元/车次
20 座以下（含20 座）客车人民币10 元/车次
20-50 座以下（含50 座）客车人民币15 元/车次
50 座以上客车人民币25 元/车次
计重收费标准
16
车货总质量≤10 吨 10 吨<车货总质量≤40吨>40 吨
基本费率 1.5 元/吨车次从1.5 元/吨车次线性递减
到1.1 元/吨车次
1.1 元/吨车次
备注 1、计费不足10 元时，按10 元计费
2、高速公路实行2.50 元以下舍，2.51-7.50 元归5 元，7.51-9.99
元归10 元。
超限运输车辆加价收费标准费率等同于高速公路
（2）、收费业务分析
报告期内，本集团共实现通行费收入人民币809,355 千元，占总收入的100%，
比去年同期增长约5.54%，实现利润人民币322,981 千元，同比增长24.42%。（见表
二、三）
报告期内，除宣广高速公路受其本身及相连的浙江路段改造的影响，交通流量小
幅下降外，其余路段交通流量均有不同幅度的增长且都达到历史最高水平，这主要是
因为区域经济的迅猛增长及计重收费对车流量的不利影响正逐步消除。
报告期内，除205 国道天长段新线外，各路段通行费收入增幅均小于交通流量的
增长，与去年同期二者的变动呈现相反状况，这主要由于超限超重车辆逐渐减少，超
限运输车辆加价收费部分的收入同比减少较多所致。205 国道天长段新线自2005 年6
月才开始计重收费，因此报告期内通行费同比增长超过车流量的增长。
各路段具体情况（表一）
所在国道总长
（公里）
车道数收费站数目服务区数目
合宁高速公路 312 国道、沪蓉高速 134 4 8 3
205 国道天长段新线 205 国道 30 4 1 0
高界高速公路沪蓉高速 110 4 3 4
宣广高速公路 318 国道 84 4 4 1
连霍公路安徽段连云港至霍尔果斯公路54 4 5 1
17
各路段日均车流量与收费额数据（表二）
项目折算全程日均
车流量（架次）
比去年同期增长
（%）
通行费收入
（人民币千元）
比去年同期
增长（%）
合宁高速公路 15,814 24.21 317,329 9.48
205 国道天长段新线 15,849 9.74 54,927 22.26
高界高速公路 8,231 13.08 186,634 4.00
宣广高速公路 9,064 -1.15 142,080 -6.15
连霍公路安徽段 8,708 22.39 108,385 7.25
各路段经营状况（表三）
单位：人民币千元
主营业
务成本
同比增长
（%）
期间费用同比增长
（%）
净利润同比增长
（%）
毛利率
（%）
净利率
（%）
合宁高速公路 94,955 8.82 54,435 28.77 142,908 14.24 67.02 45.03
205 国道天长段
新线
15,402 -22.88 9,443 38.79 24,278 75.41 68.91 44.20
高界高速公路 96,846 18.80 15,540 21.42 51,991 15.47 44.87 27.86
宣广高速公路 32,306 -38.90 9,361 15.71 64,633 17.75 73.87 45.49
连霍公路安徽段 44,787 -21.96 18,504 26.11 38,114 82.39 55.63 35.17
3、重要参股公司经营业绩（按中国会计准则）
单位：人民币千元
主营业务收入主营业务成本营业利润净利润
安徽高界高速公路 125,008 59,872 56,888 37,776
有限责任公司
宣广高速公路有限 142,080 32,306 95,966 64,633
责任公司
(注：高界公司已于2006 年5 月16 日注销其法人资格并将其资产及负债并入本公司核算。上述系
高界公司2006 年1 至4 月间经营业绩）
（二）重大非募股资金投资情况
1、收购高界公司49%权益
2005年3月4日，本公司与总公司签署了《关于收购安徽高界高速公路有限责任
公司的股权转让/收购合同书》（“收购合同”），约定由本公司向总公司收购其持
有的高界公司49%股权，交易金额总计为人民币135,000万元。
18
本项交易已于2005年3月4日及5月20日分别经公司董事会及股东大会（总公
司作为关联人士放弃在股东大会上对该议案的投票权）表决通过，并已获得政府有关
部门的批准。
于2005年12月31日本公司已支付收购款项人民币4亿元，截至报告期末，收
购高界公司49%权益的款项人民币13.5亿元已全额支付，高界公司清算及注销手续也
已全部办理完成，上述交易实施完毕。
2、宣广高速公路改建
宣广高速公路改建投资概算人民币380,000千元，计划工期两年，本公司已于
2005年8月开始改建工程。报告期内共完成26.50公里的改建任务，完成投资人民币
147,584千元， 截至报告期末，累计完成39公里的改建任务，完成投资人民币215,815
千元。
3、投资马坝至六合公路安徽段
马坝至六合公路安徽段项目投资概算人民币约5.59亿元，预计工期四年，于2004
年底开工建设，项目建成后由本公司负责营运管理和相关经营工作。 报告期内共完
成投资人民币176,449 千元，累计完成投资人民币 470,119千元。
三、财务状况及经营成果分析(按中国会计准则)
1、本集团经营成果分析 单位：人民币千元
项目报告期上年同期增减%
主营业务收入 809,355 766,857 5.54
主营业务成本 284,297 299,014 -4.92
主营业务利润 499,529 429,799 16.22
期间费用 107,516 84,886 26.66
营业利润 411,021 348,000 18.11
净利润 322,981 259,587 24.42
现金及现金等价物净增加额 -72,892 -85,904 15.15
19
增减变动的主要原因：
主营业务收入的增长主要是由于车流量的增长带来的通行费收入的自然增长；
主营业务成本的减少是由于公路维护费用的下降所致；
主营业务利润的增长主要是由于收入的增长、主营业务成本的降低及营业税由去
年的5％下降至现行的3％所致；
期间费用的增长主要是由于贷款利息的大幅增长。
2、本集团资产状况分析
本集团截至2006年6月30日资产状况
单位：人民币千元
项目 2006 年6 月30 日 2005 年12 月31 日增减%
总资产 7,151,673 6,970,438 2.60
总负债 2,603,917 2,134,171 22.01
股东权益（不含少数股东权益） 4,494,762 4,636,192 -3.05
总资产增加人民币181,235 千元，主要是因为本期继续建设马坝至六合公路等在建工
程项目投资额的增加；
总负债增加人民币469,746 千元，主要是因为本期增加流动资金贷款及尚未派发的股
利所致；
股东权益减少人民币141,430 千元，主要是因为需要派发普通股股利而导致未分配利
润的减少。
3、资本结构
本集团资本结构由股东权益及债务组成。
20
200 6年6月30 日
金额 所占比例％
（人民币千元）
2005 年12 月31 日
金额 所占比例％
（人民币千元）
流动负债
长期负债
股东权益
少数股东权益
合计
2,126,599
477,318
4,494,762
52,994
7,151,673
29.74
6.67
62.85
0.74
100
936,187
1,197,984
4,636,192
200,075
6,970,438
13.43
17.19
66.51
2.87
100
本集团资本结构中股东权益与负债结构合理。于2006年6月30日，本集团共持
有人民币508,072 千元的现金及现金等价物，银行借款为人民币1,100,000 千元，
资产负债率为36.41%（2005年12月31日为30.62%），流动比例和速动比例分别为
0.2434及0.2422。
4、现金流及资本性开支
报告期内，本集团经营活动现金流量净额为人民币503,117 千元，同比增长
24.21%，主要是通行费收入的增长和接受劳务支付现金的减少共同所致。
报告期内，本集团投资活动现金净流出为人民币1,161,944 千元，主要用于收购
高界公司49%股权、宣广高速公路改建和马坝至六合公路安徽段建设等固定资产购
建。
报告期内，本集团筹资活动现金流出为人民币1,126,786 千元，同比增长121.43 %，
主要是偿还银行借款和分配2005 年度股利共同所致。
报告期内，本集团累计从银行借款人民币1,710,000 千元，截至报告期末银行贷
款余额为人民币1,100,000 千元，贷款利率为4.86 %。
报告期内，本集团的资本性开支主要有：收购高界公司49%股权、马坝至六合公
路安徽段建设和宣广高速公路改建，共计人民币1,308,671 千元。
截至2006年6月30日，本集团有下列重大承诺事项：
(a)
本公司投资建造马坝至六合高速公路，已批准但未签约之金额约为人民币
89,151,000 元（2005 年12 月31 日：265,600,000 元）。
21
(b)
宣广公司进行宣广高速公路改建工程，已批准但未签约之金额约为人民币
164,185,000 元（2005 年12 月31 日：311,770,000 元）。
5、税收政策
本公司是在安徽省合肥市高新技术产业开发区注册的高新技术企业，根据有关税
收法规，本公司的企业所得税减按应课税所得的15%缴纳。本公司其他附属公司和联
营公司须按应课税所得的33%缴纳企业所得税。
6、 或有负债
本集团于报告期内并无重大或有负债。
7、 资产质押
本集团于报告期内并未做出任何资产质押安排。
22
七、重要事项
（一）公司治理的情况
本公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中国
证监会有关法律法规的要求积极完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范
公司运作。
为进一步完善公司治理结构，根据2006年1月1日正式颁布实施的《公司法》、
《证券法》及中国证监会《关于印发〈上市公司章程指引〉（2006年修订）的通知》
和2006年修订的《股票上市规则》的要求，结合公司实际，对《公司章程》进行了
修改，本公司按照法定程序进行了审议和报批。
本公司严格按照香港联交所和上海证券交易所的相关上市规则的要求履行信息
披露责任，采取适时在境内外举办推介会、路演，在公司网页上及时发布营运数据，
接受投资者来访和查询等各种方式搞好投资者关系工作。
（二）2006年半年度利润分配方案
本公司董事会建议不派发截至二ｏｏ六年六月三十日止六个月中期股息，也不进
行资本公积金转增股本。
（三）报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司二ｏｏ五年度利润分配方案于2006年6月16日经二ｏｏ五年度股东
周年大会审议通过，具体方案为：以公司总股本1,658,610,000 股为基数，每10
股派现金股息人民币2.8 元（含税），共计派发股利人民币464,410,800 元。
本公司董事会根据股东大会授权，已于2006年6月19日在《上海证券报》、
《中国证券报》、香港《文汇报》及香港《南华早报》上刊登二ｏｏ五年度股东周
年大会决议公告，确定h 股股利派发按人民币计价，以港币支付，每股派发现金
红利港币0.271元，股权登记日为5月15日，股利派发日为7月10日。本公司
于2006年7月12日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登二ｏｏ五年度分配
实施公告，确定内资股股东股权登记日为7月17日，除息日为7月18日，红利
发放日为7月21日。
二ｏｏ五年度利润分派方案已经实施。
23
（四）重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本公司、其附属公司及联营公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（五）重大收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）重大关联交易事项
与日常经营相关的关联交易
关联方 关联交易内容 关联交易的
定价原则
关联交易金
额（元）
占同类交易额
的比例(%)
结算
方式
总公司之
子公司—
开源养护
承包连霍公路安
徽段路面养护工
程
根据招标文
件，经公开招
标确定
299,001.70 0.44 待 转
报告期内本公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、重大托管、承包、租赁事项
报告期内，本公司未发生重大托管、承包、租赁事项。
2、重大担保
报告期内，本公司没有为任何股东、关联人士及其他公司进行担保。
3、委托理财情
况
报告期内，本公司无委托理财事项
。
24
4、委托存款及逾期定期存款
报告期内，本公司未有存放于中国境内金融机构的委托存款，亦未出现定期存款
到期未能取回的情况。
（八）关联方资金往来及对外担保
报告期内，对照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》要求，本公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的
情况，也不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情况；纳入公司合并会计报表范
围的各子公司均未发生上述情况。
本公司独立董事对上述事项发表了独立意见。
（九）承诺事项
1、根据总公司与本公司于一九九六年十月十二日签署的《重组协议》，总公司已
向本公司作出承诺，总公司不会参与任何对本公司不时的业务实际或可能构成直接或
间接竞争的业务或活动；
2、本公司拟投资建造马坝至六合公路安徽段，已批准但未签约之金额约为人民
币89,151千元；
3、宣广公司拟进行宣广高速公路改建工程，已批准但未签约之金额约为人民币
164,185千元；
4、公司原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺：
（1）、其所持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起在十二个月内不上市
交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所出售的原非流通股股份在十二个
月内不超过公司股份总数的百分之五，在二十四个月内不超过公司股份总数的百分之
十；
（2）、非流通股股东按本方案实施前各自持有皖通高速非流通股股份的比例承担
因本次股权分置改革发生的相关费用；
（3）、自公司股权分置改革方案实施之日起3年内，最低减持价格承诺为不低于
每股人民币8.28 元（如公司实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，减持价
格限制标准做相应除权调整）；若有违反该承诺的卖出交易，卖出资金将划入上市公
25
司帐户归全体股东所有；
（4）、公司各非流通股股东承诺在皖通高速股权分置改革完成后的连续三年，将
在年度股东大会上提出皖通高速现金分红比例不低于当期实现可供投资者分配利润
的60%的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；
（5）、非流通股股东承诺，在本次股权分置改革完成后，将建议皖通高速董事会
制定包括股权激励在内的长期激励计划，并由公司董事会按照国家相关规定实施或提
交公司股东大会审议通过后实施该等长期激励计划；
（6）、安徽省高速公路总公司未来将继续支持皖通高速收购总公司拥有的公路类
优良资产，并一如既往地注重保护股东利益。
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
本公司二ｏｏ五年度股东周年大会批准继续聘任普华永道中天会计师事务所有
限公司和罗兵咸永道会计师事务所分别为本公司二ｏｏ六年度中国及香港核数师。
（十一）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，本公司、本公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、
通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十二）其他重大事项
1、基本医疗保险
本公司所在地安徽省合肥市于二ｏｏｏ年十一月发布了“合肥市人民政府令”第
82号，规定合肥市内企事业单位为职工按照上年度平均工资的8％计缴基本医疗保险。
本公司计划自2005 年度开始为职工计缴上述医疗保险，计缴的医疗保险支出将从本
公司每年都计提的职工福利费中支出，不会对当年度的利润产生重大影响，而本公司
也无需补缴以前年度医疗保险。
本公司所属重要子公司之高界公司和宣广公司，已从二ｏｏ二年度开始为职工计
缴医疗保险，其适用的计缴比例为6.5%。
2、员工宿舍
本公司未拥有任何员工宿舍，亦未有任何提供员工宿舍的计划。本公司员工的宿
26
舍均由总公司提供，而本公司无需为此向总公司缴纳任何费用。本公司不存在企业住
房制度改革中有关财务处理问题，因此，有关政策不会对本公司产生任何重大影响。
报告期内，本公司已根据安徽省人民政府实施的社会保障制度，按员工工资基数
20%（约人民币2,648 千元）交纳住房公积金。除住房公积金外，本公司再无其他付
款责任。
（十三）信息披露索引
本公司公告均在《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》及香港《南华
早报》上刊登。
事项刊载的报刊名
称及版面
刊载日期刊载的互联网网站
及检索路径
关于召开a 股市场
相关股东会议的
通知、股权分置改
革说明书摘要、董
事会投票委托征
集函、关于举办股
权分置改革网上
投资者沟通会公
告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2006 年1 月23 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
公告股权分置改
革方案
香港《文汇报》、
香港《南华早报》
2006 年1 月23 日香港联合交易所有限
公司网站
www.hkex.com.hk
关于延迟披露股
权分置改革方案
沟通协商情况结
果的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、香
港《文汇报》、香
港《南华早报》
2006 年2 月13 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 、香港
联合交易所有限公司
网站www.hkex.com.hk
关于股权分置改
革方案沟通协商
情况暨股权分置
改革方案的调整
公告
《证券时报》 2006 年2 月14 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
公告经调整的股
权分置改革方案
香港《文汇报》、
香港《南华早报》
2006 年2 月14 日香港联合交易所有限
公司网站
www.hkex.com.hk
27
关于召开股权分
置改革a 股市场相
关股东会议的第
一次提示性公告
《证券时报》 2006 年2 月16 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关于召开股权分
置改革a 股市场相
关股东会议的第
二次提示性公告
《证券时报》 2006 年2 月22 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关于股权分置改
革方案获国资委
批准的公告
《证券时报》、
香港《文汇报》、
香港《南华早报》
2006 年2 月22 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 、香港
联合交易所有限公司
网站www.hkex.com.hk
股权分置改革a 股
市场相关股东会
议表决结果公告
《证券时报》、香
港《文汇报》、香
港《南华早报》
2006 年2 月28 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 、香港
联合交易所有限公司
网站www.hkex.com.hk
关于股权分置改
革涉及的股权变
更事项获商务部
批复的公告
《证券时报》、香
港《文汇报》、香
港《南华早报》
2006 年3 月17 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 、香港
联合交易所有限公司
网站www.hkex.com.hk
股权分置改革方
案实施公告
《证券时报》 2006 年3 月28 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关于实施经调整
的股改方案的公
告
香港《文汇报》、
香港《南华早报》
2006 年3 月28 日香港联合交易所有限
公司网站
www.hkex.com.hk
第四届董事会第
四次会议决议公
告、第四届监事会
第四次会议决议
公告、关于召开二
oo 五年度股东周
年大会的通知、
2005 年度报告摘
要、2006 年第一季
度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年4 月24 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2005 年度业绩公
告、二oo 六年第
一季度报告、股东
周年大会通告
香港《文汇报》、
香港《南华早报》
2006 年4 月24 日香港联合交易所有限
公司网站
www.hkex.com.hk
关于公司网址和
通讯地址变更的
公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
香港《文汇报》
2006 年5 月22 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 、香港
联合交易所有限公司
网站www.hkex.com.hk
28
关联交易公告《中国证券报》、
《上海证券报》、
香港《文汇报》、
香港《南华早报》
2006 年5 月23 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 、香港
联合交易所有限公司
网站www.hkex.com.hk
二oo 五年度股东
周年大会决议公
告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
香港《文汇报》、
香港《南华早报》
2006 年6 月19 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 、香港
联合交易所有限公司
网站www.hkex.com.hk
第四届董事会第
五次会议决议公
告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
2006 年7 月3 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关于扩建合宁高
速公路公告
香港《文汇报》、
《英文虎报》
2006 年7 月3 日香港联合交易所有限
公司网站
www.hkex.com.hk
2005 年度分红派
息实施公告、公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
2006 年7 月12 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关联交易公告香港《文汇报》、
《英文虎报》
2006 年7 月12 日香港联合交易所有限
公司网站
www.hkex.com.hk
29
八、公司管治
一、企业管治常规守则
截至二ｏｏ六年六月三十日止的六个月内，本公司董事确认公司已遵守了香港联
合交易所证券上市规则（“上市规则”）附录14--《企业管治常规守则》条文。
二、审核委员会
报告期内，本公司审核委员会共召开两次会议，审阅了本集团根据中国会计准则
和香港会计准则编制的二ｏｏ五年度业绩报告与财务报告、二ｏｏ六年第一季度财务
报告、二ｏｏ六年中期业绩公告及根据中国会计准则和香港会计准则编制的未经审计
之二ｏｏ六年中期财务报告。
三、独立非执行董事
本公司已遵守上市规则第3.10（1）和3.10（2）条有关委任足够数量和专业要
求的独立非执行董事的规定。本公司聘任了三名独立非执行董事，其中一名独立非执
行董事具有会计或相关财务管理专长。
四、公司董事及监事进行证券交易的标准守则
截至二oo 六年六月三十日止的六个月内，本公司已就董事及监事的证券交易，
采纳一套不低于《上市规则》附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守
则》所规定的标准的行为守则。本公司已向所有董事及监事作出特定查询，董事及监
事已遵守《上市规则附录十所载董事进行证券交易的标准守则》及其行为守则所规定
有关董事证券交易的标准。
30
九、财务报告
一、会计报表（附后）
二、财务报表附注（附后）
31
十、备查文件
一、载有董事长亲笔签名的中期报告文本
；
二、载有公司法人代表、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计报表
；
三、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》、香
港
《南华早报》和《英文虎报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
；
四、公司章程文本
；
五、在其他证券市场披露的中期报告文本
；
六、其他有关资料
。
承董事会命
王水 董事长
二○○六年八月十八日
32
安徽皖通高速公路股份有限公司
会计报表
截至二○○六年六月三十日止六个月
安徽皖通高速公路股份有限公司
2006 年6 月30 日资产负债表
金额单位：人民币元
序项目附注合并母公司
号期末数期初数期末数期初数
资产（未经审计）（业经审计）（未经审计）（业经审计）
流动资产：
1 货币资金五(1) 508,072,181.14 580,964,493.71 491,595,016.73 324,466,433.00
2 短期投资
3 应收票据
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款
7 其他应收款
五(2),
六(1)
6,821,035.93 23,307,893.64 66,410,485.37 98,575,041.86
8 预付账款五(3) 269,087.00 1,806,538.75
9 应收补贴款
10 存货五(4) 2,376,688.28 2,865,733.78 2,376,363.28 1,019,336.37
11 待摊费用五(5) 181,448.32 234,277.74 181,448.32
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 517,720,440.67 609,178,937.62 560,563,313.70 424,060,811.23
长期投资：
31 长期股权投资
五(6),
六(2)
23,859,800.23 23,732,656.33 203,607,329.75 470,111,668.55
32 长期债权投资
33 长期投资合计 23,859,800.23 23,732,656.33 203,607,329.75 470,111,668.55
34 其中：合并价差
(贷差以“-”号表示)
35 其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示)
36 长期应收款六(2) 279,606,866.34 587,848,536.32
固定资产：
39 固定资产原值 7,053,003,366.81 6,888,519,730.26 5,759,444,580.16 3,994,866,359.58
40 减：累计折旧(1,760,820,131.31) (1,608,124,535.80) (1,536,979,720.42) (941,052,416.84)
41 固定资产净值 5,292,183,235.50 5,280,395,194.46 4,222,464,859.74 3,053,813,942.74
42 减：固定资产减值准备
43 固定资产净额五(7) 5,292,183,235.50 5,280,395,194.46 4,222,464,859.74 3,053,813,942.74
44 工程物资
45 在建工程五(8) 536,899,266.57 335,039,576.45 536,899,266.57 328,492,820.16
46 固定资产清理
50 固定资产合计 5,829,082,502.07 5,615,434,770.91 4,759,364,126.31 3,382,306,762.90
34
无形资产及其他资产：
51 无形资产五(9) 781,009,905.41 322,091,458.97 706,217,706.36 166,229,532.70
52 长期待摊费用
53 其他长期资产五(10) 400,000,000.00 400,000,000.00
54 无形资产及其他资产合计 781,009,905.41 722,091,458.97 706,217,706.36 566,229,532.70
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 7,151,672,648.38 6,970,437,823.83 6,509,359,342.46 5,430,557,311.70
安徽皖通高速公路股份有限公司
2006 年6 月30 日资产负债表(续)
金额单位：人民币元
金额单位：人民币元
序号项目附注合并母公司
期末数期初数期末数期初数
负债及股东权益（未经审计）（业经审计）（未经审计）（业经审计）
流动负债：
61 短期借款五(11) 1,100,000,000.00 350,000,000.00 1,040,000,000.00 350,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款五(12) 357,140,289.64 263,693,008.72 310,115,420.21 221,532,986.76
64 预收账款
65 应付工资 30,747,853.28 40,484,386.50 24,227,822.27 22,823,671.99
66 应付福利费 761,752.40 2,845,011.09
67 应付股利326,796,918.70 326,796,918.70
应付利息
68 应交税金五(13) 57,440,278.75 146,776,695.17 52,520,543.37 85,045,085.20
69 其他应交款 96,125.00 86,804.95
70 其他应付款五(12) 198,013,989.56 110,451,782.90 187,638,624.97 81,358,228.91
71 预提费用五(14) 55,601,876.22 21,848,972.99 49,730,414.22 21,199,572.99
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 2,126,599,083.55 936,186,662.32 1,991,029,743.74 781,959,545.85
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款五(15) 477,317,798.68 1,197,984,440.69 23,567,744.91 12,406,058.08
84 专项应付款
85 其他长期负债
35
87 长期负债合计 477,317,798.68 1,197,984,440.69 23,567,744.91 12,406,058.08
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 2,603,916,882.23 2,134,171,103.01 2,014,597,488.65 794,365,603.93
91 少数股东权益 52,993,912.34 200,075,013.05 -
股东权益：
92 股本五(16) 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00
93 资本公积五(17) 1,179,042,798.49 1,179,042,798.49 1,179,042,798.49 1,179,042,798.49
94 盈余公积五(18) 527,982,028.36 582,265,555.81 482,307,514.31 482,307,514.31
95 其中：法定公益金五(18) 272,841,273.93 240,302,765.87
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润五(19) 1,129,127,026.96 1,216,273,353.47 1,174,801,541.01 1,316,231,394.97
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 4,494,761,853.81 4,636,191,707.77 4,494,761,853.81 4,636,191,707.77
100 负债和股东权益总计 7,151,672,648.38 6,970,437,823.83 6,509,359,342.46 5,430,557,311.70
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：王水主管会计工作的负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰
36
安徽皖通高速公路股份有限公司
2006 年1 月1 日至6 月30 日利润表及利润分配表
金额单位：人民币元
序号项目附注合并母公司
本期数上年同期数本期数上年同期数
（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）
1 一、主营业务收入五(20), 六(3) 809,355,170.39 766,857,179.18 542,267,199.84 435,973,784.61
2 减：主营业务成本五(20), 六(3) (284,296,692.16) (299,013,978.36) (192,118,874.85) (164,620,234.06)
3 主营业务税金及附加三(1), 五(21) (25,529,157.17) (38,044,180.04) (16,556,414.54) (20,844,062.96)
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 499,529,321.06 429,799,020.78 333,591,910.45 250,509,487.59
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 19,007,329.24 3,087,109.60 16,898,000.93 374,842.39
6 减：营业费用
7 管理费用 (79,649,855.46) (77,133,313.73) (63,888,105.97) (55,174,797.56)
8 财务费用五(22) (27,865,938.85) (7,752,774.40) (28,203,645.80) (8,574,917.00)
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 411,020,855.99 348,000,042.25 258,398,159.61 187,134,615.42
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 五(23), 六(4) 1,207,143.90 816,362.84 103,465,634.72 100,654,420.74
12 补贴收入
13 营业外收入 573,453.67 36,940.00 82,985.65 26,500.00
14 减：营业外支出 (80,817.72) (11,636,160.84) (181,895.75)
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 412,720,635.84 337,217,184.25 361,946,779.98 287,633,640.41
16 减：所得税三(3) (89,820,790.51) (77,717,004.57) (38,965,833.94) (28,046,882.95)
17 少数股东损益 81,100.71 86,577.78
18 加：未确认投资损失
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 322,980,946.04 259,586,757.46 322,980,946.04 259,586,757.46
21 加：年初未分配利润 1,216,273,353.47 891,135,746.01 1,316,231,394.97 954,693,710.72
22 其他转入五(19) 54,283,527.45
25 六、可供分配的利润 1,593,537,826.96 1,150,722,503.47 1,639,212,341.01 1,214,280,468.18
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润1,593,537,826.96 1,150,722,503.47 1,639,212,341.01 1,214,280,468.18
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 (464,410,800.00) (165,861,000.00) (464,410,800.00) (165,861,000.00)
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 1,129,127,026.96 984,861,503.47 1,174,801,541.01 1,048,419,468.18
补充资料：
41 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2. 自然灾害发生的损失
37
43 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5. 债务重组损失
46 6. 其他
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：王水主管会计工作的负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰
38
安徽皖通高速公路股份有限公司
现金流量表
截至2006 年6 月30 日止6 个月
金额单位：人民币元
序号项目合并母公司
（未经审计）（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 809,355,170.39 542,267,199.84
2 收到的税费返还 --
3 收到的其他与经营活动有关的现金 26,169,269.72 21,984,392.53
5 经营活动现金流入小计835,524,440.11 564,251,592.37
6 购买商品、接受劳务支付的现金 (69,057,675.76) (51,204,663.48)
7 支付给职工以及为职工支付的现金 (34,325,727.63) (21,005,124.08)
8 支付的各项税费 (204,335,195.09) (120,783,815.55)
9 支付的其他与经营活动有关的现金 (24,688,928.78) (23,421,998.91)
10 经营活动现金流出小计(332,407,527.26) (216,415,602.02)
11 经营活动产生的现金流量净额503,116,912.85 347,835,990.35
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 --
13 其中：出售子公司收到的现金 --
14 取得投资收益所收到的现金 1,080,000.00 144,208,655.13
15
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金35,464.94 -
16
收到的其他与投资活动有关的现金 (附
注六(5)) 1,605,455.75 192,059,198.76
17 投资活动现金流入小计2,720,920.69 336,267,853.89
18
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金(211,944,261.12) (90,189,375.52)
19 投资所支付的现金 --
20
支付的其他与投资活动有关的现金 (附
注四(a)) (950,000,000.00) (950,000,000.00)
22 投资活动现金流出小计(1,161,944,261.12) (1,040,189,375.52)
25 投资活动产生的现金流量净额(1,159,223,340.43) (703,921,521.63)
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 --
27
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金--
28 借款所收到的现金 1,710,000,000.00 1,650,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 --
30 筹资活动现金流入小计1,710,000,000.00 1,650,000,000.00
31 偿还债务所支付的现金 (960,000,000.00) (960,000,000.00)
39
32
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金(166,785,884.99) (166,785,884.99)
33 其中：支付少数股东的股利 --
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 --
35
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金--
36 筹资活动现金流出小计(1,126,785,884.99) (1,126,785,884.99)
40 筹资活动产生的现金流量净额583,214,115.01 523,214,115.01
41 四、汇率变动对现金的影响--
42 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额(72,892,312.57) 167,128,583.73
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：王水主管会计工作的负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰
现金流量表(续)
截至2006 年6 月30 日止6 个月
金额单位：人民币元
序号项目合并母公司
（未经审计）（未经审计）
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 322,980,946.04 322,980,946.04
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) (81,100.71) -
45 减：未确认的投资损失 --
46 加：计提的资产减值准备 --
47 固定资产折旧 152,708,345.94 106,029,590.23
48 无形资产摊销 15,499,313.22 12,500,199.72
49 长期待摊费用摊销 --
50 待摊费用的减少(减:增加) 52,829.42 41,995.04
51 预提费用的增加(减:减少) 33,987,803.23 (5,874,258.77)
52
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益) --
53 固定资产报废损失 --
54 财务费用 27,331,647.94 27,669,354.89
55 投资损失(减:收益) (1,207,143.90) (103,465,634.72)
56 递延税款贷项(减:借项) --
57 存货的减少(减:增加) 489,045.50 (85,333.02)
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 18,024,309.46 32,327,689.67
59 经营性应付项目的增加(减:减少) (66,669,083.29) (44,288,558.73)
60 其他(预计负债的增加) --
65 经营活动产生的现金流量净额503,116,912.85 347,835,990.35
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
40
66 债务转为资本 --
67 一年内到期的可转换公司债券 --
68 融资租入固定资产 --
3、现金及现金等价物净(减少)/增加情况：
69 现金的期末余额 508,072,181.14 491,595,016.73
70 减：现金的期初余额 (580,964,493.71) (324,466,433.00)
71 加：现金等价物的期末余额 --
72 减：现金等价物的期初余额 --
73 现金及现金等价物净(减少)/增加额(72,892,312.57) 167,128,583.73
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：王水主管会计工作的负责人：李云贵会计机构负责人：梁冰
41
安徽皖通高速公路股份有限公司
会计报表附注
截至2006 年6 月30 日止6 个月
（除特别标明外，金额单位为人民币元）
一公司简介
安徽皖通高速公路股份有限公司（“本公司”）于1996 年8 月15 日在中华人民共和
国（“中国”）注册成立。
本公司于1996 年以915,600,000 股每股面值人民币1 元的国有股换取安徽省高速公
路总公司（“总公司”）拥有的与合宁高速公路相关的资产与负债；再以每股发行价
人民币 1.89 元（港币1.77 元）发行493,010,000 股面值人民币1 元的境外上市外资
股（“h 股”）。h 股自1996 年11 月13 日起在香港联合交易所有限公司挂牌上市。本
公司于2002 年12 月23 日公开发行每股面值为人民币1 元的人民币普通股（“a 股”）
计250,000,000 股，发行价格为每股人民币2.2 元。本公司a 股自2003 年1 月7 日
起在上海证券交易所挂牌上市。
本公司及其子公司宣广高速公路有限责任公司（“宣广公司”）和安徽高界高速公路
有限责任公司（“高界公司”，已于2006 年5 月16 日注销法人资格，参见附注四(a)）
主要从事安徽省境内以下收费公路之经营和管理及其相关业务：
收费公路公路全长收费权期限
（公里）
大蜀山至周庄的高速公路 134 自1996 年8 月16 日至
（“合宁高速公路”）2026 年8 月15 日
205 国道天长段新线30 自1997 年1 月1 日至
（“205 天长段”） 2026 年12 月31 日
宣州至广德高速公路67 自1999 年1 月1 日至
（“宣广高速公路”） 2028 年12 月31 日
高河至界子墩高速公路110 自1999 年10 月1 日至
（“高界高速公路”） 2029 年9 月30 日
连云港至霍尔果斯公路（安徽段） 54 自2003 年1 月1 日至
（“连霍高速公路（安徽段）”）2032 年6 月30 日
龟岭岗至双桥高速公路（“宣广高17 自2003 年9 月1 日至
速公路南环段”） 2028 年12 月31 日
此外，本公司的子公司安徽康诚药业有限公司（“安徽康诚”）主要从事中西药及医
疗器械科研成果的研究、开发及转让。
本公司、宣广公司、高界公司及安徽康诚以下总称“本集团”。
二主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
42
(1)
会计报表的编制基础
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
(2)
会计年度
本集团会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(3)
记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(4)
记账基础和计价原则
本集团的记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资
产减值，则计提相应的资产减值准备。
(5)
外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币入账。于资产
负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准
汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产
生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接记入当期损益。
(6)
现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价
物是指持有的不超过三个月、流动性强，易于转换为已知金额、价值变动风险很小
的投资。
(7)
其他应收款及坏账准备
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。其他应收款以实际发生额减去坏账
准备后的净额列示。
本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。
对于有确凿证据表明其他应收款确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
(8)
存货
存货指原材料，系公路维修所需材料，于取得时按实际成本入账，发出时按先进先
出法核算。
43
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现
净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以
存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金
额确定。
(9) 长期股权投资
长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能随时变现或不准备随时变现的债
券和其它债权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占
该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务
和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位
有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权
资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核
算。长期股权投资采用成本法核算时，投资收益在被投资公司宣告分配股利时确认。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额
的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销。
采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业；子公司是指本公司直接或间
接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其
财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指
本公司对其具有重大影响的被投资单位。
本公司对按权益法认列的子公司及联营公司发生的净亏损，一般以投资账面价值减
记至零为限。如果以后各期被投资公司实现净利润，本公司在计算的收益分享额超
过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面
价值。
按权益法认列的子公司及联营公司除因净利润（亏损）外所造成被投资公司股东权
益的变动（如资产评估、接受捐赠资产或外币折算），本公司依所占份额调整长期
股权投资的账面价值及资本公积。
(10) 固定资产计价及折旧
固定资产包括为收取通行费、生产商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限
在一年以上且单位价值较高的公路及构筑物、房屋及建筑物、安全设施、通讯及监
控设施、收费设施、机械设备、车辆及其他与经营直接相关的主要经营设备。从2001
年1 月1 日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物
成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司成立时投资方投入
44
的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值。
固定资产按原值减累计折旧计价。公路及构筑物主体以原值依收费权期限按直线法
计提折旧，公路及构筑物的改良支出以原值依估计受益期限按直线法计提折旧。其
他固定资产系以原值减去3%的估计残值后，依估计使用年限按直线法计提。
对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的
修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期损益。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率如下：
类别折旧年限预计残值率年折旧率
公路及构筑物25.33－30 年 -3.9%－3.3%
房屋及建筑物30 年 3% 3.2%
安全设施10 年 3% 9.7%
通讯及监控设施10 年 3% 9.7%
收费设施7 年 3% 13.9%
机械设备9 年 3% 10.8%
车辆9 年 3% 10.8%
其他设备6 年 3% 16.2%
(11) 在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入
账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括
在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到
预定可使用状态时转入固定资产，并自次月起开始计提折旧。
(12) 借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销及外币汇兑差额等借款
费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到
预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。如果固定资产
的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建活动重新开始。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，于发生时资本化；其后发生的辅助费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用（包括折溢价摊销的部分），按当期购建固定资产累计
支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利
息费用和折溢价摊销的范围内，确定资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
45
(13) 无形资产
无形资产包括土地使用权、商誉、专有技术及购入的电脑软件，以成本减去累计摊
销后的净额列示。
以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价
款作为实际成本，作价入股的土地使用权按投资各方确认的价值作为入账价值，并
采用直线法按预计受益年限 (30 年) 摊销。2001 年1 月1 日起，利用土地建造项目
时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
于收购子公司少数权益的交易过程中，在被收购后该子公司法人资格取消的情况
下，本公司所支付的转让价格与被收购权益相对应净资产的差额作为商誉计入无形
资产，从收购成交次月起，按10 年平均摊销。
非专利技术及购入的电脑软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限平均摊
销。
(14) 资产减值
除其他应收款及存货减值准备计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资
产项目若有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本集
团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差
额确认为减值损失并计入当期损益。
单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净价
是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资产而
取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结
束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前年度导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，减值准备可
在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
(15) 公路维修费用
公路维修费用支出于实际发生时确认为当期主营业务成本。
(16) 安全费用
根据《国务院关于进一步加强安全生产工作的决定》（国发(2004)2 号）以及《安徽
省人民政府关于进一步加强安全生产工作的决定》（皖政(2004)37 号）的相关规定，
本集团自2004 年1 月1 日起，按通行费收入的1%提取安全费用，专项用于各类安
全支出。安全费在计提时计入主营业务成本，并相应增加长期应付款。属于资本性
的安全费支出，于完工后转入固定资产，同时全额借记长期应付款－安全费用，并
贷记累计折旧；属于费用性的安全费支出，于支出时直接冲减长期应付款－安全费
用。
46
(17) 预计负债
当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导
致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
(18) 职工社会保障
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、住房公积
金及其他社会保障制度。除已披露的职工社会保障之外，本集团并无其他重大职工
福利承诺。
根据有关规定，本集团保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限
的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期费用。
(19) 利润分配
股东大会批准的拟分配现金股利于批准的当期确认为负债。
(20) 收入确认
(1)
通行费收
入
经营公路的通行费收入于收取时予以确认
。
(2)
利息收
入
按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认
。
(3)
租金收
入
租金收入按租赁期以直线法确认
。
(21) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳所
得税额及税率计算确认。
(22) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部
财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相
关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润
纳入合并。集团内之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编
47
制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有
者权益中不属于本集团所拥有的部分。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合
并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
三
税项
(1)
营业税金及附加
本公司、宣广公司及高界公司按通行费收入的3%缴纳营业税。
除上述营业税外，本集团尚需按当期应交营业税的一定比例缴纳其他与营业税相关
之税项，包括城市维护建设税、教育费附加、水利基金和防洪保护费等。
(2)
增值税
本集团取得的产品销售收入依法缴纳增值税，增值税为价外税，一般税率为17%。
依增值税法规定，购进半成品或原材料等所支付的进项税额可抵扣销售货物时应缴
纳的销项税额。
(3)
企业所得税
本公司系在安徽省合肥高新技术产业开发区注册的高新技术企业。根据财政部和国
家税务总局1994 年3 月29 日颁布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财
税 [1994] 001 号）的有关规定，企业所得税减按应纳税所得额的15%缴纳。
本公司的其他子公司和联营公司所适用的企业所得税率为33%。
四
控股子公司
截至2006 年6 月30 日止6 个月，本集团的合并会计报表包括本公司及下述子公司
的会计报表（高界公司已于2006 年5 月16 日注销法人资格，参见下文附注(a)）
：
本公司
合并子公司注册地注册日期注册资本权益比例主营业务
人民币千元直接拥有间接拥有
高界公司 (a)
安徽省1997 年7 月23 日300,000 100.00% -主要建设、管理及经营高界
合肥市高速公路
宣广公司 (b) 安徽省1998 年7 月25 日111,760 55.47% -公路的建设、管理及经营，
宣州市目前主要建设、管理及经营
宣广高速公路
安徽康诚 (c)
安徽省2002 年12 月18 日10,000 65.00% -中西药及医疗器械科研成
合肥市果的研究、开发及转让
(a)
高界公司
本公司于1997 年7 月23 日与总公司合营成立高界公司，为期三十二年。双方对
48
其的投资总额为人民币1,844,000,000 元，高界公司的注册资本为人民币
300,000,000 元。本公司原出资比例为30%，投资总额与注册资本差额计人民币
1,544,000,000 元，由本公司与总公司按各自出资比例以长期应收款的形式投入。
于2000 年11 月，本公司又以人民币387,240,000 元的对价自总公司取得高界公
司21%的权益。完成该交易后，本公司取得总公司占高界公司注册资本的21%
权益，计人民币63,000,000 元，并取得总公司长期应收高界公司款计人民币
324,240,000 元。
根据双方于2000 年11 月10 日所签订的协议，高界高速公路建成收费后至本公
司增持高界公司21%的权益前，高界公司80%的“收益”（收入扣除行政费用及
日常营运开支（不包括折旧及摊销）及税项后，即净利润与折旧及摊销之和）将
分派给本公司。自本公司增持高界公司21%的权益后直至2006 年4 月30 日，高
界公司的全部“收益”将分派给本公司。其后，本公司与总公司将按所持注册资
本比例分派高界公司的“收益”。倘若本公司在前七年内，自2006 年4 月30 日
起算，分派之现金所得（不包括本公司股份增持后增加的21%“收益”部分）不
足本公司增持高界公司股份前的投资总额人民币553,200,000 元，总公司保证以
现金弥补差额部分。在高界公司清算时，任何的未分派“收益”将按本公司与总
公司于清算前注册资本的比例分派。此后，任何剩余的资产及管理权将归总公司
所有。
根据本公司第三届董事会第十四次会议的有关决议，本公司于2005 年3 月4 日
与总公司签署了《关于收购安徽高界高速公路有限责任公司的股权转让/收购合
同书》（“合同书”），约定由本公司向总公司收购其持有的高界公司49%权益，交
易金额总计人民币1,350,000,000.00 元。该项交易已于2005 年5 月20 日获股东
大会批准并2005 年10 月6 日取得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会项目
核准批复。
依照交易双方于上述合同书中的约定，本公司分别于2005 年12 月28 日及2006
年1 月6 日就上述交易向总公司支付人民币400,000,000 元及人民币950,000,000
元的对价，完成该交易后高界公司成为本公司的全资子公司。于2006 年5 月16
日，高界公司注销其法人资格并将其资产及负债并入本公司核算。
本公司因收购该49%的权益所产生的商誉如下：
交易支付的对价1,350,000,000.00
减：高界公司长期应付总公司款项(728,582,240.34)
（附注五(15)
）
高界公司49%的股东权益(147,000,000.00)
本次交易产生的商誉474,417,759.66
(b) 宣广公司
本公司于1998 年7 月25 日与宣城市高等级公路建设管理有限公司（“宣城高管”
）
合营成立宣广公司。双方对其的投资总额为人民币718,800,000 元，其中人民币
71,880,000 元为注册资本。本公司出资比例为51%，投资总额与注册资本差额计
49
人民币646,920,000 元由本公司与宣城高管按各自出资比例以长期应收款的形式
投入。合营期自宣广公司成立日（1998 年7 月25 日）起三十年。
根据双方于1998 年7 月18 日所签订的协议，宣广公司的全部“收益”（收入扣
除行政费用及日常营运开支（不包括折旧及摊销）及税项后，即净利润与折旧及
摊销之和）将优先分派给本公司，直至本公司收回投资总额（即本公司投入的实
收资本及长期应收款）。其后，“收益”将按双方出资比例分派。在宣广公司清算
时，任何的未分派“收益”将按本公司与宣城高管于清算前注册资本的比例分派。
此后，任何剩余的资产及管理权将无条件归宣城高管所有。
于2003 年8 月，本公司与宣城高管签订《关于对宣广高速公路有限责任公司增
资扩股的合约书》，双方约定宣城高管将宣广高速公路南环段投入宣广公司，宣
广高速公路南环段经国有资产管理部门确认的评估价值为人民币400,080,000 元,
双方约定的价值为人民币398,800,000 元，其中人民币39,880,000 元作为宣广公
司注册资本之增加，其余部分计人民币358,920,000 元以长期应收款的形式投入。
于2003 年9 月，本公司与宣城高管签订《关于收购宣广高速公路有限责任公司
权益的合同书》，本公司以人民币253,350,000 元的对价自宣城高管取得宣广公司
的相应权益。完成该交易后，本公司取得宣城高管占宣广公司4.47%的权益，计
人民币25,335,000 元，并取得宣城高管长期应收宣广公司款计人民币228,015,000
元。上述增资及收购后，宣广公司的注册资本为人民币111,760,000 元，本公司
拥有宣广公司55.47%的权益。根据双方约定，上段所述宣广公司之收益分配方
式与增资及收购前保持一致。
(c) 安徽康诚
本公司与其他非关联方的投资者于2002 年12 月合营成立了安徽康诚，注册资本
为人民币10,000,000 元。本公司以现金计人民币6,500,000 元出资，直接拥有安
徽康诚65%的权益。
五合并会计报表主要项目注释
1. 货币资金
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
现金10,159.03 66,050.09
银行存款508,062,022.11 580,898,443.62
508,072,181.14 580,964,493.71
期末货币资金中包括以下外币余额：
外币名称外币金额汇率折合人民币元
港元 23,858,946.08 1.0294 24,560,399.09
50
2006 年6 月30 日列示于现金流量表的现金及现金等价物指货币资金。
2. 其他应收款
2006 年
6 月30 日
2005 年
12 月31 日
（未经审计）（业经审计）
其他应收款
减：坏账准备
6,821,035.93 23,307,893.64
--
其他应收款净额6,821,035.93 23,307,893.64
其他应收款账龄分析如下：
2006 年6 月30 日（未经审计） 2005 年12 月31 日（业经审计）
金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
账龄-
1 年以内 5,479,483.92 80.33 -21,986,887.45 94.33 -
1-2 年 156,148.94 2.29 -113,071.94 0.49 -
2-3 年 289,403.07 4.24 -311,934.25 1.33 -
3 年以上896,000.00 13.14 -896,000.00 3.85 -
6,821,035.93 100.00 -23,307,893.64 100.00 -
本公司管理层认为于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，其他应收款无重大
回收风险，无需计提坏账准备。
持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款情况如下：
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
总公司（附注七(7)
）
-529,687.78
于2006 年6 月30 日，其他应收款前五名金额合计为人民币2,005,066.00 元，占其
他应收款总额的29.40%。
3. 预付账款
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，本集团预付账款账龄皆在一年以内，
且余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位之款项。
51
4. 存货
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
原材
料
2,376,688.28 2,865,733.78
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，本集团存货无重大跌价迹象，无需计
提存货跌价准备。
5. 待摊费用
2006 年2006 年
1 月1 日本期增加本期摊销6 月30 日期末结存原因
预付各项
费用性支出234,277.74 494,730.21 (547,559.63) 181,448.32 尚未摊销完毕
6. 长期股权投资
本集团之长期股权投资变动情况如下：
2006 年2006 年
1 月1 日本期增加本期减少6 月30 日
投资于联营公司
－安徽高速公路房地产有限公司
(“高速房产”) 149,315.59 --149,315.59
－安徽省高速公路广告有限公司
(“高速广告”) 5,583,340.74 127,143.90 -5,710,484.64
5,732,656.33 127,143.90 -5,859,800.23
其他股权投资
－合肥信息投资有限公司
(“信息投资公司”) 18,000,000.00 --18,000,000.00
23,732,656.33 127,143.90 -23,859,800.23
截至2006 年6 月30 日止6 个月
投资金额累计权益合计
被投资
公司名称投资期限
投资
比例期初数
本期
增(减)数期末数期初数
本期
增(减)数期末数期初数期末数
高速房产 2001.10-2 20% 2,400,000.00 -2,400,000.00 (2,250,684.41) -(2,250,684.41) 149,315.59 149,315.59
011.10
高速广告2002.8 起 38% 1,444,000.00 -1,444,000.00 4,139,340.74 127,143.90 4,266,484.64 5,583,340.74 5,710,484.64
长期有效
信息投
资
2002.12-2 18% 18,000,000.00 -18,000,000.00 ---18,000,000.00 18,000,000.00
公司022.12
21,844,000.00 -21,844,000.00 1,888,656.33 127,143.90 2,015,800.23 23,732,656.33 23,859,800.23
52
于2001 年10 月25 日，高界公司与总公司，安徽省现代交通经济开发公司、安徽
省高等级公路工程监理有限公司及其他投资者合营成立高速房产。高速房产注册资
本为人民币12,000,000 元，高界公司现金出资人民币2,400,000 元，占其20%的权
益。高速房产主要从事房地产开发，物业管理，绿化工程施工，建材、装饰材料销
售，信息咨询服务等业务。
于2002 年8 月8 日，本公司与安徽省现代交通经济开发公司和安徽安联高速公路
有限公司（“安联公司”）共同出资设立高速广告。高速广告注册资本为人民币
3,800,000 元，本公司现金出资人民币1,444,000 元，占其38%的权益。高速广告主
要从事广告的设计、制作和代理业务。
于2002 年12 月30 日，本公司与合肥市国有资产控股有限公司、安徽省电信公司
等4 家投资者合营成立了信息投资公司。信息投资公司注册资本为人民币
100,000,000 元，本公司以现金出资人民币18,000,000 元，占其18％的权益。信息
投资公司主要从事信息基础设施投资和信息技术服务。
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，本集团的长期投资无投资变现及收益
汇回的重大限制，故无需计提长期投资减值准备。
7. 固定资产及折旧
本集团之固定资产变动如下：
2006 年2006 年
1 月1 日重分类在建工程转入本期增加本期减少6 月30 日
(a)
原值
公路及构筑物5,753,692,273.17 - 148,851,079.39 --5,902,543,352.56
房屋及建筑物363,083,567.45 (20,374,687.16) 5,678,824.46 50,000.00 (43,846.37) 348,393,858.38
安全设施338,017,615.20 19,587,407.16 ---357,605,022.36
通讯及监控设施226,080,266.12 3,720,508.79 940,420.98 4,871,935.93 -235,613,131.82
收费设施101,980,876.69 (6,232,129.70) 280,498.27 1,131,706.14 -97,160,951.40
机械设备17,860,324.37 4,435,359.36 ---22,295,683.73
车辆50,253,466.75 602,322.12 - 1,665,335.28 -52,521,124.15
其他设备37,551,340.51 (1,738,780.57) 1,060,101.47 1,950.00 (4,369.00) 36,870,242.41
合计6,888,519,730.26 - 156,810,924.57 7,720,927.35 (48,215.37) 7,053,003,366.81
累计折旧
公路及构筑物1,178,134,431.44 --108,207,666.82 -1,286,342,098.26
房屋及建筑物58,099,735.13 (15,654,647.67) - 7,582,724.98 (10,278.26) 50,017,534.18
安全设施196,092,528.44 20,736,640.62 - 15,272,915.53 232,102,084.59
通讯及监控设施73,412,652.31 2,675,303.38 - 9,660,543.66 -85,748,499.35
收费设施49,429,527.65 (7,622,851.74) - 6,196,706.13 -48,003,382.04
机械设备6,632,472.61 2,168,240.69 - 903,867.50 -9,704,580.80
车辆27,929,679.87 (2,926,111.87) - 2,345,031.48 -27,348,599.48
其他设备18,393,508.35 623,426.59 - 2,538,889.84 (2,472.17) 21,553,352.61
合计1,608,124,535.80 --152,708,345.94 (12,750.43) 1,760,820,131.31
净值
公路及构筑物4,575,557,841.73 4,616,201,254.30
房屋及建筑物304,983,832.32 298,376,324.20
安全设施141,925,086.76 125,502,937.77
通讯及监控设施152,667,613.81 149,864,632.47
收费设施52,551,349.04 49,157,569.36
机械设备11,227,851.76 12,591,102.93
53
车辆22,323,786.88 25,172,524.67
其他设备19,157,832.16 15,316,889.80
合计5,280,395,194.46
5,292,183,235.50
(a)
本集团部分固定资产于本期内完成竣工结算。根据该等结算结果，本集团对之
前暂估转固资产进行了重分类。该等重分类未对固定资产折旧产生重大影响。
8. 在建工程
2006 年本期转入2006 年工程投入占
工程名称预算数1 月1 日本期增加固定资产数6 月30 日资金来源预算比例
（附注五(7)
）
马坝六合公路 (新建公路) 559,270,229.00 293,670,400.00 176,448,700.00 -470,119,100.00 自有资金84.06%
新建吴庄道口 (合宁高速公路) 22,000,000.00 20,652,348.45 434,611.58 -21,086,960.03 自有资金 95.85%
全椒道口扩建 (合宁高速公路) 3,500,000.00 2,352,978.29 831,577.00 -3,184,555.29 自有资金 90.99%
合宁路监控系统改造 (合宁高速公路) 14,541,038.42 2,908,207.68 2,759,369.47 -5,667,577.15 自有资金 38.98%
高界机电系统改造 (高界高速公路) 7,000,000.00 5,620,247.29 353,576.97 -5,973,824.26 自有资金 85.34%
宣广高速公路改建工程 (宣广高速公路) 380,000,000.00 -147,583,901.89 (147,583,901.89) -自有资金 56.79%
合肥高新技术产业开发区项目50,000,000.00 -5,678,824.46 (5,678,824.46) -自有资金已完工
其他-9,835,394.74 24,580,053.32 (3,548,198.22) 30,867,249.84 自有资金不适用
合
计
1,036,311,267.42 335,039,576.45 358,670,614.69 (156,810,924.57) 536,899,266.57
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，本集团的在建工程无重大减值迹象，
故未对在建工程计提减值准备。
截至2006 年6 月30 日止6 个月，本集团无借款费用资本化（2005 年同期：无）。
9. 无形资产
2006 年2006 年剩余
原始金额取得方式1 月1 日本期增加本期摊销6 月30 日摊销年限
土地使用权(a)
合宁高速公路 198,191,011.40 作价入股135,949,896.74 - (3,303,183.54) 132,646,713.20 20 年1 个月
宣广高速公路 97,101,905.00 购买73,096,156.47 - (1,618,365.12) 71,477,791.35 22 年1 个月
205 天长段 25,751,173.00 购买18,025,822.02 - (429,186.24) 17,596,635.78 20 年6 个月
205 天长生活区 841,360.00 购买645,042.58 - (14,022.48) 631,020.10 22 年6 个月
高界高速公路 102,409,389.00 购买79,213,907.24 - (1,714,940.28) 77,498,966.96 22 年8 个月
本公司高新区13,714,036.26 购买11,608,771.36 - (275,198.04) 11,333,573.32 20 年1 个月
商誉 (b) 474,417,759.66 购买-474,417,759.66 (7,906,962.66) 466,510,797.00 9 年10 个月
非专利技术
安徽康诚非专利技术 3,500,000.00 购买2,391,666.92 - (174,999.96) 2,216,666.96 5 年6 个月
电脑软
件
1,249,100.00 购买1,160,195.64 - (62,454.90) 1,097,740.74 3 至5 年
合
计
917,175,734.32 322,091,458.97 474,417,759.66 (15,499,313.22) 781,009,905.41
(a) 由于宣广高速公路南环段及连霍高速公路（安徽段）于2001 年1 月1 日以后取
得，其土地使用权在固定资产中核算。
(b)
商誉系由收购高界公司少数股东权益之交易产生，参见附注四(a)。
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，本集团无形资产无减值迹象，无需计
提无形资产减值准备。
54
10. 其他长期资产
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
预付收购少数股东权益款项-400,000,000.00
预付收购少数股东权益款项系于2005 年12 月31 日本公司就收购高界公司49%权
益之交易已向总公司支付的款项（附注四(a)）。
11．
短期借款
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
银行信用借款1,100,000,000.00 350,000,000.00
于2006 年6 月30 日，短期银行借款余额的年利率为4.86%（2005 年：4.698%）
，
本集团尚可使用之银行借款信用额度为人民币1,060,000,000.00 元（2005 年：
1,610,000,000.00 元）。
12. 应付账款及其他应付款
应付账款
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
应付账款357,140,289.64 263,693,008.72
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，本集团应付账款中无账龄超过3 年的
应付账款。
其他应付款
其他应付款余额明细如下：
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
应付联网中心收入27,929,594.08 32,913,449.69
养老保险金8,469,508.48 9,714,090.04
总公司（附注七(7)
）
-1,048,135.80
55
工程项目押金89,567,340.68 42,373,250.90
其他72,047,546.32 24,402,856.47
合
计
198,013,989.56 110,451,782.90
应付联网中心收入系代收通行费收入。
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，其他应付款中无账龄大于3 年的应付款
项，且均不计息。
除上述应付总公司款项外，其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的
股东单位的款项。
13. 应交税金
2006 年
6 月30 日
2005 年
12 月31 日
（未经审计）（业经审计）
营业税及附加
企业所得税
其他税项
20,427,283.42 34,167,074.99
36,835,734.91 112,457,291.92
177,260.42 152,328.26
合计57,440,278.75 146,776,695.17
14. 预提费用
2006 年
6 月30 日
（未经审计）
2005 年
12 月31 日
期末结存
原因
（业经审计）
路面维修费用
其他
40,071,031.75
15,530,844.47
15,870,708.41 尚未支付
5,978,264.58 尚未支付
合计55,601,876.22 21,848,972.99
15. 长期应付款
2006 年
6 月30 日
（未经审计）
2005 年
12 月31 日
（业经审计）
宣城高管（附注七(7),(c)
）
总公司（附注七(7),(c)
）
安全费用（附注二(16),(b)
）
合计
447,916,284.00
-
29,401,514.68
477,317,798.68
447,916,284.00
728,582,240.34
21,485,916.35
1,197,984,440.69
(a)
长期应付宣城高管及总公司款项系宣城高管及总公司分别投资于宣广公司及高
界公司之投资总额与其所占宣广公司及高界公司注册资本比例部分之差额（附注
四(a)及(b)）。
56
(b) 本年度安全费用变动情况如下：
2006 年
1 月1 日本年增加本年使用
2006 年
6 月30 日
21,485,916.35 7,915,598.33 -29,401,514.68
16. 股本
本期变动增减
2006 年公积金2006 年
1 月1 日增发配股送股转股其他合计6 月30 日
附注七(4)
尚未流通股
发起人915,600,000 ----(50,000,000) (50,000,000) 865,600,000
其中：
国家持有股538,740,000 ----(20,159,000) (20,159,000) 518,581,000
境内法人持有股376,860,000 ----(29,841,000) (29,841,000) 347,019,000
外资法人持有股-------
其他-------
募集法人股-------
内部职工股-------
优先股或其他-------
其中：转配股-------
尚未流通股合计915,600,000 ----(50,000,000) (50,000,000) 865,600,000
已上市流通股
境内上市的人民币普通股250,000,000 ----50,000,000 50,000,000 300,000,000
境内上市的外资股-------
境外上市的外资股493,010,000 ------493,010,000
其他-------
已上市流通股合计743,010,000 ----50,000,000 50,000,000 793,010,000
股本总数1,658,610,000 ------1,658,610,000
本公司于2006 年2 月14 日公布了《皖通高速股权分置改革说明书（修订稿）》，根
据该方案本公司非流通股股东总公司和华建交通经济开发中心拟分别向本公司a 股
股东作现金和股票对价安排。本公司a 股股东每持有10 股a 股合计获得2 股股票
和4.35 元现金对价。其中：总公司向a 股股东每10 股安排4.35 元现金对价和0.80636
股股票对价，华建交通经济开发中心向a 股股东每10 股安排1.19364 股股票对价。
上述股权分置方案已于2006 年2 月获股东大会及国有资产监督管理部门的批准。
17. 资本公积
项目2006 年1 月1 日本期增加本期减少2006 年6 月30 日
股本溢价1,176,589,474.27 --1,176,589,474.27
其它2,453,324.22 --2,453,324.22
1,179,042,798.49 --1,179,042,798.49
股本溢价系以国有股面值从总公司换取净资产而产生的股本溢价及发行h 股及a 股
之总发行收入超过股票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的净额。资本公
积各准备项目不能转增资本（或股本）。
57
18. 盈余公积
法定盈余公积金法定公益金任意盈余公积金合计
2006 年1 月1 日308,766,612.30 272,841,273.93 657,669.58 582,265,555.81
本期重分类(a) 272,841,273.93 (272,841,273.93) -
-
本期增加---
-
本期减少(b) (54,283,527.45) --(54,283,527.45)
2006 年6 月30 日527,324,358.78 -657,669.58 527,982,028.36
根据《中华人民共和国公司法》、本集团内各公司章程及董事会的决议，本集团内
各公司按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的10%提取法定盈余公积金，当法定
盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部
门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金
于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。
本公司任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准
后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
(a)
根据财政部于2006 年3 月15 日颁布的《关于<公司法>施行后有关企业财务处
理问题的通知》，自2006 年1 月1 日起，本集团内各公司不再提取法定公益金；
对2005 年12 月31 日的法定公益金结余，本集团内各公司转作法定盈余公积金
管理使用。
(b)由于高界公司于2006 年5 月16 日注销其法人资格并将其资产及负债并入本公司
核算，本集团于合并报表中转回高界公司已计提的法定盈余公积金人民币
54,283,527.45 元至未分配利润。
19. 未分配利润
2006 年1 至6 月2005 年1 至6 月
(未经审计) (未经审计)
期初未分配利润1,216,273,353.47 891,135,746.01
加：回转法定盈余公积金(附注五(18)(b)) 54,283,527.45 -
加：本期净利润322,980,946.04 259,586,757.46
减：应付普通股股利
-股东大会已批准的上年度现金股利(464,410,800.00) (165,861,000.00)
期末未分配利润1,129,127,026.96 984,861,503.47
根据本公司章程，股利分派按中国会计制度编制的法定账目及香港会计准则编制的
报表两者未分配利润孰低数额作为分派基础。
58
根据2006 年4 月21 日董事会通过的决议，2005 年度按已发行股份1,658,610,000
股计算，以按每十股向全体股东派发现金股利0.28 元（含税），共计464,410,800 元，
上述分红派息已于2006 年6 月16 日经股东大会批准。本公司董事会建议不派发2006
年中期股利。(2005 年中期：无)。
20. 主营业务收入及成本
本集团主营业务收入系通行费收入，主营业务成本系公路运营成本。
21. 主营业务税金及附加
截至6 月30 日止6 个
月
2006 年 2005
年
（未经审计）（未经审计
）
营业税24,280,655.11 37,051,866.02
城市维护建设税 560,884.74 496,675.48
教育费附加及其他 687,617.32 495,638.54
25,529,157.17 38,044,180.04
59
22. 财务费用
截至6 月30 日止6 个
月
2006 年2005
年
（未经审计）（未经审计
）
利息收入1,605,455.75 1,830,768.46
减：利息支出 (28,937,103.69) (9,576,422.86)
汇兑损益，净额 (534,290.91) (7,120.00)
(27,865,938.85) (7,752,774.40)
23. 投资收益
截至6 月30 日止6 个
月
2006 年 2005
年
（未经审计）（未经审计
）
按权益法认列的投资收益(附注五(6)) 127,143.90 (83,637.16)
其他 (a) 1,080,000.00 900,000.00
1,207,143.90 816,362.84
(a) 指本公司实际收到的信息投资公司所分派的现金股利。本公司对信息投资公司
的长期股权投资以成本法核算（附注五(6)）。
2006 年1 月1 日至6 月30 日及2005 年度，本集团之投资收益汇回无重大限制。
六母公司会计报表有关项目注释
1. 其他应收款
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
其他应收款66,410,485.37 98,575,041.86
减：坏账准备--
其他应收款净额66,410,485.37 98,575,041.86
其他应收款账龄分析如下：
2006 年6 月30 日 2005 年12 月31 日
账龄-
1 年以内
1-2 年
金额
65,068,933.36
156,148.94
比例(%)
97.98
0.24
坏账准备
-
-
金额
97,254,035.67
113,071.94
比例(%)
98.66
0.11
坏账准备
-
-
60
2-3 年 289,403.07 0.44 -311,934.25 0.32
3 年以上 896,000.00 1.34 -896,000.00 0.91
66,410,485.37 100.00 -98,575,041.86 100.00
本公司管理层认为于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，其他应收款无需计提
坏账准备。
其他应收款余额分析如下：
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
高界公司-68,000,000.00
宣广公司62,000,000.00 11,000,000.00
其他4,410,485.37 19,575,041.86
66,410,485.37 98,575,041.86
应收高界公司及宣广公司款系长期应收款一年内到期的部分（附注四）。
2. 长期股权投资和长期应收款
长期股权投资
2006 年2006 年
1 月1 日本期增加本期减少6 月30 日
投资于合并子公司(a)
－高界公司(b) 226,868,638.95 37,776,004.72 (264,644,643.67) -
－宣广公司(c) 216,072,372.83 64,633,101.70 (104,394,645.44) 176,310,829.09
－安徽康诚(d) 3,587,316.03 -(150,615.60) 3,436,700.43
446,528,327.81 102,409,106.42 (369,189,904.71) 179,747,529.52
投资于联营公司
－高速广告（附注五(6)）(e) 5,583,340.74 127,143.90 -5,710,484.64
－高速房产（附注五(6)）(f) -149,315.59 -149,315.59
其他股权投资
－信息投资公司（附注五(6)
）
18,000,000.00 --18,000,000.00
长期股权投资净额470,111,668.55 102,685,565.91 (369,189,904.71) 203,607,329.75
61
(a) 投资于合并子公司（附注四）
截止2006 年6 月30 日6 个月
投资金额累计权益合计
被投资投资
公司名称投资期限比例期初数本期增(减)数期末数期初数本期增(减)数期末数期初数期末数
高界公司1997.7-2006.5 100% 153,000,000.00
(153,000,000.00)
-73,868,638.95 (73,868,638.95) -226,868,638.95
-
宣广公司1998.7-2028.7 55.47% 61,995,000.00 61,995,000.00 154,077,372.83 (39,761,543.74) 114,315,829.09 216,072,372.83 176,310,829.09
-
安徽康诚2002.9-2012.9 65% 6,500,000.00 6,500,000.00 (2,912,683.97) (150,615.60) (3,063,299.57) 3,587,316.03 3,436,700.43
(153,000,000.00)
221,495,000.00 68,495,000.00 225,033,327.81 (113,780,798.29) 111,252,529.52 446,528,327.81 179,747,529.52
(b)本公司对高界公司投资之增加系根据权益法确认对其投资收益所致，减少系由于高
界公司注销其法人资格并将其资产及负债并入本公司核算所致（附注四(a)）。
(c)本公司对宣广公司投资之增加系根据权益法确认对其投资收益所致，减少系根据权
益法确认其分配的现金股利所致。
(d)本公司对安徽康诚投资之减少系根据权益法确认对其投资损失所致。
(e)本公司对高速广告投资之增加系根据权益法确认对其投资收益所致。
(f)本公司对高速房产投资之增加系由于高界公司注销其法人资格并将其资产及负债
并入本公司核算所致。
于2006 年6 月30 日，本公司之长期股权投资占本公司净资产的 4.53%。本公司之
长期股权投资不存在投资收益汇回的重大限制。
于2006 年6 月30 日及2005 年12 月31 日，本公司无需计提长期投资减值准备。
长期应收款
本公司之长期应收款系指本公司对下列合并子公司的投资总额超过该公司注册资本
的部分（附注四）。
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
投资总额超过注册资本的部分
—高界公司-324,636,315.42
—宣广公司341,606,866.34 342,212,220.90
341,606,866.34 666,848,536.32
减：一年内到期的部分
—高界公司（附注六(1)
）
-(68,000,000.00)
—宣广公司（附注六(1)
）
(62,000,000.00) (11,000,000.00)
(62,000,000.00) (79,000,000.00)
长期应收款净额279,606,866.34 587,848,536.32
本公司之长期应收款均无担保，且不计息。
62
3.
主营业务收入及成本
本公司主营业务收入系通行费收入，主营业务成本系公路运营成本。
4.
投资收益
截至6 月30 日止6 个
月
2006 年 2005
年
（未经审计）（未经审计
）
按权益法认列的投资收益102,385,634.72 99,754,420.74
其他（附注五(23)
）
1,080,000.00 900,000.00
103,465,634.72 100,654,420.74
2006 年1 月1 日至6 月30 日及2005 年度，本公司之投资收益汇回无重大限制。
5. 收到的其他与投资活动有关的现金
截至2006 年6 月30 日
止6 个月
高界公司转入的银行存款 (a) 190,186,095.40
收到的银行活期存款利息1,267,748.80
宣广公司偿还的长期应付款605,354.56
192,059,198.76
(a)
该款项系为高界公司2006 年5 月16 日账面现金及银行存款余额。高界公司于
该日注销其法人资格并将资产及负债并入本公司核算，导致该余额转入本公司。
七关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称注册地主营业务与本公司的关系经济性质或类型法定代表人
总公司安徽省合肥市高等级公路建设、规本公司之控股股东国有独资公司王水
划、设计、监理、技
术咨询、配套服务及
经营管理
高界公司安徽省合肥市公路的建设、管理及本公司之合并子公司有限责任公司屠筱北
经营
宣广公司安徽省合肥市公路的建设、管理及本公司之合并子公司有限责任公司屠筱北
经营
安徽康诚安徽省合肥市中西药及医疗器械科本公司之合并子公司有限责任公司张辉
研成果的研究、开发
及转让
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
63
企业名称 2005 年1 月1 日本年增加数本年减少数 2005 年12 月31 日
附注四(a)
总公司1,890,000,000.00 --1,890,000,000.00
高界公司300,000,000.00 -(300,000,000.00) -
宣广公司111,760,000.00 --111,760,000.00
安徽康诚10,000,000.00 --10,000,000.00
(3) 本公司直接或间接持有其控制的关联方之注册资本及其变化
2006 年1 月1 日本期增加数本期减少数2006 年6 月30 日
金额 % 金额% 金额 % 金额%
附注四(a)
高界公司153,000,000.00 51 147,000,000.00 49 (300,000,000.00) 100 -
宣广公司61,995,000.00 55.47 ----61,995,000.00 55.47
安徽康诚6,500,000.00 65 ----6,500,000.00 65
(4) 控制本公司的关联方所持股份或权益及其变化
2006 年1 月1 日本期增加数本期减少数2006 年6 月30 日
金额% 金额% 金额% 金额%
附注五(16)
总公司538,740,000.00 32.48 --(20,159,000) 1.21 518,581,000 31.27
(5) 不存在控制关系的关联方
公司名称与本公司的关系
安联公司总公司之子公
司
北京安联投资有限公司(“北京安联”) 总公司之子公
司
安徽开源公路养护工程有限公司 总公司之子公
司
(“安徽开源”
)
宣城高管宣广公司之投资
方
(6) 关联方交易
除附注四(a)中所述本公司与总公司就收购其持有的高界公司49%权益的相关交易
外，其他关联方交易披露如下：
接受劳务
截至6 月30 日止6 个
月
2006 年2005
年
（未经审计）（未经审计
）
安徽开源 -提供路面养护299,001.70
64
(7) 应收应付关联方款项余额
(a) 其他应收款
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
总公司（附注五(2)
）
-529,687.78
安联公司-1,552,372.00
-2,082,059.78
(b) 应付账款
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
安徽开源299,001.70
(c) 其他应付款
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
总公司（附注五(12)
）
-1,048,135.80
安联公司-4,121,731.41
-5,169,867.21
(d) 长期应付款
2006 年2005
年
6 月30 日12 月31
日
（未经审计）（业经审计
）
总公司（附注五(15)
）
-728,582,240.34
宣城高管（附注五(15)
）
447,916,284.00 447,916,284.00
447,916,284.00 1,176,498,524.34
除于附注五(15)中所述之长期应付款外，应收/应付关联方款项均是因上述关联交
易及与关联方相互代垫费用而产生，该等款项无担保、不计息且无固定还款期限。
65
八承诺事项
于2006 年6 月30 日，本集团有下列重大承诺事项：
(a)
本公司投资建造马坝至六合高速公路，已批准但未签约之金额约为人民币
89,151,000.00 元 (2005 年12 月31 日: 265,600,000 元)。
(b)
宣广公司进行宣广高速公路改建工程，已批准但未签约之金额约为人民币
164,185,000.00 元 (2005 年12 月31 日: 311,770,000 元)。
九扣除非经常性损益后的净利润
截至2006 年6 月30 日
止6 个月
净利
润
322,980,946.04
加(减)：非经常性损益项目
-
营业外收
入
(573,453.67)
-
营业外支
出
80,817.72
-非经常性损益的所得税影响数147,632.45
扣除非经常性损益后的净利润322,635,942.54
十比较数字
比较期间会计报表的部分科目已按本期间会计报表的披露方式进行了重分类。
66
安徽皖通高速公路股份有限公司
简略综合账目
截至二零零六年六月三十日止六个月
本报告原系由英文编制。如果英文版与中文释本有矛盾或者理解有所出入，应以英文版
为准。
67
简略综合资产负债表
安徽皖通高速公路股份有限公司
于二零零六年六月三十日
（除另有说明外，所有金额均以人民币千元为单位）
二零零六年二零零五年
资产附注六月三十日十二月三十一日
(未经审计) (业经审计)
非流动资产
物业、机器及设备5 6,570,777 6,322,781
土地使用权5 466,250 476,950
无形资产5 3,314 3,552
联营公司权益5,860 5,733
预付收购少数股东权益款项19 -400,000
可供出售的财务资产6 18,000 18,000
7,064,201 7,227,016
流动资产
存货 2,377 2,866
贸易及其他应收款7 7,274 25,350
现金及现金等价物 508,072 580,964
517,723 609,180
总资产 7,581,924 7,836,196
权益
本公司权益持有人应占资本及储备
股本及股本溢价8 3,106,069 3,106,069
其他储备9 (135,715) 610,004
保留盈余
-拟派末期股利 - 464,411
-其他 1,948,842 1,448,212
4,919,196 5,628,696
少数股东权益 52,993 200,075
总权益 4,972,189 5,828,771
68
简略综合资产负债表（续）
安徽皖通高速公路股份有限公司
于二零零六年六月三十日
（除另有说明外，所有金额均以人民币千元为单位）
二零零六年二零零五年
附注六月三十日十二月三十一日
负债(未经审计) (业经审计)
非流动负债
长期应付附属公司少数股东款12 268,342 754,656
递延所得税负债 214,793 316,582
483,135 1,071,238
流动负债
贸易及其他应付款10 1,008,740 473,730
当期所得税负债 17,860 112,457
借款11 1,100,000 350,000
2,126,600 936,187
总负债
2,609,735 2,007,425
总权益及负债
7,581,924 7,836,196
净流动负债
1,608,877 327,007
总资产减流动负债
5,455,324 6,900,009
69
简略综合损益表
安徽皖通高速公路股份有限公司
截至二零零六年六月三十日止六个月
（除另有说明外，所有金额均以人民币千元为单位）
附注
截至六月三十日止六个月
二零零六年二零零五年
(未经审计) (未经审计)
营业额
经营成本
毛利
其他收入/(损失) -净额
行政费用
经营盈利
财务成本
14
13
14
15
805,992
(248,536)
557,456
3,178
(72,277)
488,357
(46,476)
734,993
(263,483)
471,510
(8,868)
(77,134)
385,508
(31,169)
应占联营公司净盈利/(亏损)
除所得税前盈利
所得税
截至二零零六年六月三十日止盈利
16
127
442,008
11,968
453,976
(84)
354,255
(79,635)
274,620
应占：
本公司权益所有人 454,058 274,707
少数股东权益(82)
453,976
(87)
274,620
截至二零零六年六月三十日止六个月本公司权益持有人
应占盈利的基本每股盈利（以每股人民币元计）17 0.2738 0.1656
股息18 --
70
简略综合权益变动表
安徽皖通高速公路股份有限公司
截至二零零六年六月三十日止六个月
（除另有说明外，所有金额均以人民币千元为单位）
附
注本公司权益持有人应占少数股东总权益
股本及其他保留权益
股本溢价储备盈余
二零零五年一月一日结余额 (业经审计) 3,106,069 427,193 1,575,135 201,130 5,309,527
本期净利润 (未经审计) --274,707 (87) 274,620
转拨安全基金 (未经审计) -7,621 (7,621) -
使用安全基金 (未经审计) -(203) 203 -
分派二零零四年股息 (未经审计) --(165,861) -(165,861)
二零零五年六月三十日结余额 (未经审计) 3,106,069 434,611 1,676,563 201,043 5,418,286
二零零六年一月一日结余额 (业经审计)
3,106,069 610,004 1,912,623 200,075 5,828,771
本期净利润 (未经审计) 454,058 (82) 453,976
转拨安全基金 (未经审计) 7,916 (7,916) -
使用安全基金 (未经审计) (204) 204 -
收购少数股东权益 (未经审计) 19 (147,000) (147,000)
收购少数股东权益所支付的对价
超过账面价值的部分 (未经审计) 19 (699,147) -(699,147)
转入保留盈余 (未经审计) 9 -(54,284) 54,284 -
分派二零零五年度股息 (未经审计) (464,411) - (464,411)
二零零六年六月三十日结余额 (未经审计)
3,106,069 (135,715) 1,948,842 52,993 4,972,189
71
简略综合现金流量表
安徽皖通高速公路股份有限公司
截至二零零六年六月三十日止六个月
（除另有说明外，所有金额均以人民币千元为单位）
附注
截至六月三十日止六个月
二零零六年二零零五年
(未经审计) (未经审计)
经营业务产生净现金
473,945 405,048
投资活动之现金流量
购置物业、机器及设备
收购少数股东权益款项
出售物业、机器及设备所得款项
收取利息
收取股利
投资活动所用净现金
19
(211,944)
(950,000)
35
1,606
1,080
(1,159,223)
(134,806)
-
1,831
900
(132,075)
融资活动之现金流量
新增贷款
偿还贷款
派发股息
融资活动所用净现金
1,710,000
(960,000)
(137,614)
612,386
150,000
(450,000)
(58,877)
(358,877)
现金及现金等价物之减少 (72,892) (85,904)
期初现金及现金等价物
期末现金及现金等价物
580,964
508,072
678,042
592,138
72
简略综合账目附注
安徽皖通高速公路股份有限公司
截至二零零六年六月三十日止六个月
(除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
1. 一般资料
安徽皖通高速公路股份有限公司（“本公司”）于一九九六年八月十五日在中华人民
共和国（“中国”）注册成立，本公司及附属公司（以下总称“本集团”）主要从事安
徽省境内收费公路之经营和管理及其相关业务。
本公司境外上市外资股（“h 股”）及人民币普通股（“a 股”），分别于一九九六年
十一月及二零零三年一月在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市交易。
本公司注册地址为中国安徽省合肥市长江西路669 号。
简略综合财务报表已经由董事会在二零零六年八月十八日批准刊发。
2. 编制基准
未经审核之简略综合财务资料乃按照香港会计准则第34 号《中期报告》编制。本
简略综合中期账目应与二零零五年之年度财务报表一并阅读。
3. 会计政策
本公司采纳的会计政策及编制基准，与截至二零零五年十二月三十一日止年度的
年度财务报表所采纳者贯彻一致。详见截至二零零五年十二月三十一日止年度的
年度财务报表。
以下是截至二零零六年十二月三十一日止财政年度强制采纳的新订准则、准则修
剖及释义。
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香港会计准则第19 号（修订）「精算盈亏、集体界定福利计划及披露」于二
零零六年一月一日或之后开始的年度期间生效。此项修订对本集团无影响；
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香港会计准则第39 号（修订）「公允值期权」修订于二零零六年一月一日或
之后开始的年度期间生效。此项修订对本集团无影响；
.
香港会计准则第21 号（修订）「海外业务的投资净额」修订于二零零六年一
月一日或之后开始的年度期间生效。此项修订对本集团无影响；
.
香港会计准则第39 号（修订）「预测集团内公司间交易的现金流量对冲的会
计处理」于二零零六年一月一日或之后开始的年度期间生效。此项修订对本
集团无影响；
73
.
香港会计准则第39 号（修订）及香港财务报告准则第4 号「财务担保合约」
于二零零六年一月一日或之后开始的年度期间生效。此项修订对本集团无影
响；
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香港财务报告准则第6 号「矿产资源之开采及评估」于二零零六年一月一日
或之后开始的年度期间生效。此项修订对本集团无影响；
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香港（国际财务报告释义委员会）—释义第4 号「厘定安排是否包括租赁」于二零
零六年一月一日或之后开始的年度期间生效。本集团已审阅有关的合约，其中一部
分根据香港会计准则第17 号「租赁」需要入账列为租赁。然而，该等租赁均为经
营租赁，重新归类该等租赁对就此所确认的开支并无影响；
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香港（国际财务报告释义委员会）—释义第5 号「对拆卸、复原及环境修复基金的
权利」于二零零六年一月一日或之后开始的年度期间生效。此项修订对本集团无影
响；及
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香港（国际财务报告释义委员会）—释义第6 号「参与特殊市场—电器及电子设备
废料而产生之负债」于二零零五年十二月一日或之后的年度期间生效。此项修订对
本集团无影响。
以下是二零零六年已颁布但未生效且并无提前采用的新订准则、准则修订及释义：
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香港（国际财务报告释义委员会）—释义第7 号「根据香港财务报告准则第29 号
应用重列方式」于二零零六年三月一日或之后开始的年度期间生效。管理层预计，
上述释义对本集团无影响；
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香港（国际财务报告释义委员会）—释义第8 号「香港财务报告准则第2 号的范围」
于二零零六年五月一日或之后开始的年度期间生效。此项修订对本集团无影响；
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香港（国际财务报告释义委员会）—释义第9 号「嵌入衍生工具的重估」于二零零
六年六月一日或之后开始的年度期间生效。管理层相信，鉴于本集团已就应否使用
与香港（国际财务报告释义委员会）—释义第9 号一致的原则将嵌入衍生工具分开
而进行评估，此项释义应不会对嵌入衍生工具的重估产生重大影响；及
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香港财务报告准则第7 号「金融工具：披露」于二零零七年一月一日或之后开始的
年度期间生效。香港会计准则第1 号「资本披露修订」则于二零零七年一月一日或
之后开始的年度期间生效。本集团已评估香港财务报告准则第7 号及香港会计准则
第1 号（修订）的影响，并归结得出主要的额外披露事项将为香港会计准则第1 号
（修订）规定的市场风险敏感度分析和资本披露。自二零零七年一月一日开始的年
度期间起，本集团将会应用香港财务报告准则第7 号及香港会计准则第1 号（修订）。
4. 分部报告
除收费公路之外，本集团经营的其它行业对本集团经营成果无重大影响，因而无需呈列
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行业分部数据。同时，本集团的收入主要来自中国安徽省，其主要资产亦位于中国安徽
省。由于本集团仅于一个地域内经营业务，因此本报告亦未呈列任何地域分部数据。
5.
资本化支出
无形资产物业、机器土地
专有技术电脑软件合计及设备使用权
截至二零零五年六月三十日止
六个月
二零零五年一月一日期初净值 2,742 231 2,973 6,124,461 498,368
添置 -365 365 193,505
出售 ---(20,802)
折旧及摊销(附注14) (175) (18) (193) (103,087) (10,700)
二零零五年六月三十日期末净值 2,567
578 3,145 6,194,077 487,668
截至二零零六年六月三十日止
六个月
二零零六年一月一日期初净值 2,392 1,160 3,552 6,322,781 476,950
添置 ---366,392
出售 ---(35)
折旧及摊销(附注14) (175) (63) (238) (118,361) (10,700)
二零零六年六月三十日期末净值 2,217 1,097 3,314 6,570,777 466,250
6. 可供出售的金融资产
截至二零零六年六月三十日止期间，本公司无可供出售的金融资产之处置或对该等资产计提资
产减值准备。
可供出售的金融资产包括如下：
二零零六年二零零五年
六月三十日十二月三十一日
(未经审计) (业经审计)
非上市权益，按成本
值
18,000 18,000
非上市权益系本公司对一家位于中国安徽省的非上市公司18%之股权投资，按成本值扣除减
值准备列示。由于相似权益工具无交易市场，该等股权投资之公平价值无法可靠估量。
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7. 贸易及其它应收款
二零零六年二零零五年
六月三十日十二月三十一日
(未经审计)(业经审计)
预付账款 269 7,909
应收关联方款项 (附注 21) -2,082
其它 7,005 15,359
7,274 25,350
贸易及其它应收款之账面价值与其公平价值基本相同。
8. 股本及股本溢价
股数
(千股) 股本股本溢价合计
二零零五及二零零六年
一月一日 1,658,610 1,658,610 1,447,459 3,106,069
期间变动 ---
二零零五及二零零六年
六月三十日 1,658,610 1,658,610 1,447,459 3,106,069
本公司全部经批准的普通股为1,658,610,000 股，每股面值人民币1 元。所有已发行之股本均
已缴足。
股权分置改革
根据本公司于二零零六年二月十四日公布的经修订的股权分置改革方案，本公司股东总公司
和华建交通经济开发中心拟无偿向本公司二零零六年二月十七日的a 股股东提供每10 股a
股合计2 股股票和人民币4.35 元现金的对价。上述股权分置方案已分别获国安徽省人民政府
有资产监督管理委员会及商务部的批准 (批准文号分别为皖国资产权函[2006]50 号及商资批
[2006]844 号)，并于二零零六年二月二十七日于相关股东大会中获得批准。
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9. 其它储备
资本公积
法定盈余
公积金
法定
公益金
任意盈余
公积安全基金
收购少数股东
权益所支付的
对价超过账面
价值的部分合计
(附注19)
二零零五年一月一日结余2,397 218,575 194,783 658 10,780 -427,193
转拨安全基
金
----7,621 -7,621
使用安全基
金
----(203) -(203)
二零零五年六月三十日结余2,397 218,575 194,783 658 18,198 -434,611
利润分配- 90,192 78,058 -7,409 -175,659
使用安全基金---(323) -(323)
其他增加57 -----57
二零零五年十二月三十一日
结余2,454 308,767 272,841 658 25,284 -610,004
收购子公司少数股东权益
(附注 19) -----(699,147) (699,147)
重分类 (a) - 272,841
(272,841) ---
转入保留盈余 (b) - (54,284) ----(54,284)
转拨安全基
金
----7,916 -7,916
使用安全基
金
----(204) -(204)
二零零六年六月三十日结余2,454 527,324 -658 32,996 (699,147) (135,715)
(a)
根据中国财政部相关规定，自二零零六年一月一日起，本公司及附属子公司不再提取法
定公益金。二零零五年十二月三十一日的法定公益金结余，转入法定盈余公积金核算。
(b)
由于本公司的子公司安徽高界高速公路有限公司（“高界公司”）于二零零六年五月十六
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日注销其法人资格并将其资产及负债并入本公司核算(附注19)，因此高界公司所提取的法
定盈余公积金余额计人民币约54,284,000 元转入本公司保留盈余。
10. 贸易及其它应付款
二零零六年二零零五年
六月三十日十二月三十一日
(未经审计) (业经审计)
应付购买物业、机器及设备款404,343 249,896
应付收费公路维修款55,351 18,262
预提费用18,416 6,379
应付其它税项39,580 34,319
应付股利 326,797 -
其它应付款164,253 164,874
1,008,740 473,730
于二零零六年六月三十日，贸易及其它应付款项之账龄均为一年以内。
11. 借款
二零零六年六月三十日二零零五年十二月三十一日
年利率人民币千元年利率人民币千元
(未经审计) (业经审计)
无抵押短期银行贷款4.860% 1,100,000 4.698% 350,000
于二零零六年六月三十日，短期银行贷款之账面价值与其公平价值基本相当。
于资产负债表日，本集团尚可使用之银行贷款信用额度如下：
二零零六年二零零五年
六月三十日十二月三十一日
(未经审计) (业经审计)
浮动利率，一年内到期1,060,000 1,610,000
12. 长期应付附属公司少数股东款
长期应付附属公司少数股东款之账面价值及其公平价值列示如下：
账面价值公平价值
二零零六年二零零五年二零零六年二零零五年
六月三十日十二月三十一日六月三十日十二月三十一日
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长期应付附属公司少数股东款
宣城市高等级公路建设管理268,342 260,430 250,685 258,415
有限公司（“宣城高管”
）
安徽省高速公路总公司
（“总公司”
）
-494,226 -491,519
268,342 754,656 250,685 749,934
长期应付附属公司少数股东款系宣城高管及总公司投资于宣广高速公路有限责任公司(“宣
广公司”)及高界公司之投资总额与其所占宣广公司及高界公司注册资本比例部分之差额。
该等款项无担保、不计息。本公司已于二零零六年五月十六日以其公平价值取得长期应付总
公司款。长期应付宣城高管款之还款方式请参见二零零五年度账目附注9。
长期应付附属公司少数股东款之公平价值系根据基于二零零六年六月三十日中国人民银行
公布的长期贷款年利息率6.12%之贴现现金流计算(二零零六年一月一日：6.12%) 。
13. 其他收入/(损失) -净额
截至六月三十日止六个月
二零零六二零零五
(未经审计) (未经审计)
股息收入1,080 900
利息收入1,605 1,831
固定资产处置损失-(11,599)
其他493
3,178 (8,868)
14. 按性质之费用
费用包括经营成本及行政费用，分析如下：截至六月三十日止六个月
二零零六二零零五
(未经审计) (未经审计)
折旧及摊销费用 (附注 5) 129,299 113,980
收费公路修理及维护费用108,173 147,566
员工成本44,640 49,234
其它38,701 29,837
320,813 340,617
15. 财务成本
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截至六月三十日止六个月
二零零六二零零五
(未经审计) (未经审计)
利息费用
-
银行贷款利
息
28,937 9,576
-
长期应付附属公司少数股东款利息 17,539 21,593
46,476 31,169
16. 税项
(a) 香港利得税
本集团并无应课香港利得税之收入，故在账目中并无就香港利得税作出准备。
(b) 中国企业所得税
本公司系在安徽省合肥高新技术产业开发区注册之高新技术企业。根据有关的税务规定，
本公司之企业所得税减按应课税所得的15% 缴纳。本公司的其它附属公司和联营公司按
应课税所得之 33%缴纳企业所得税。
截至六月三十日止六个月
二零零六二零零五
(未经审计) (未经审计)
当期所得税项89,820 77,717
递延所得税项(101,788) 1,918
(11,968) 79,635
17. 每股盈利
基本每股盈利乃根据本期间之股东应占盈利除以已发行普通股加权平均股数计算。
本公司无潜在稀释性股份，故未呈列摊薄每股盈余。
截至六月三十日止六个月
二零零六二零零五
(未经审计)(未经审计)
股东应占盈
利
454,058 274,707
已发行普通股加权平均股数 (千股
)
1,658,610 1,658,610
80
基本每股溢利（人民币元／股）0.2738
0.1656
18. 股息
于二零零六年四月二十一日举行之董事会议上，本公司董事建议派发末期股息每普通股人
民币0.28 元，并获二零零六年六月十六日举行之股东大会会议批准。此项股息已于截至二
零零六年六月三十日止六个月期间列作保留盈余分派。
董事会建议不派发二零零六年中期股息（二零零五年：无）。
19. 企业合并
本公司于二零零五年三月四日与总公司签署协议，约定由本公司向总公司收购其持有的长
期应收高界公司款(附注12)及高界公司49%权益，交易金额共计人民币1,350,000,000 元
(“收购交易”)。该项收购交易已于二零零五年十一月二十九日取得政府相关部门批准。
依照双方于上述合同书中的约定，本公司分别于二零零五年十二月二十八日及二零零六年
一月六日就上述收购交易向总公司支付人民币400,000,000 元及人民币950,000,000 元的对
价。于二零零六年五月十六日收购交易完成时，高界公司注销其法人资格并将其资产及负
债并入本公司核算。
收购交易具体内容如下：
收购交易支付的对价1,350,000
减：高界公司长期应付总公司款项之公平价值(503,853)
总公司所持有的高界公司49%的股东权(147,000)
益
收购股权所支付的对价超过账面价值的部分 699,147
上述收购股权所支付的对价超过账面价值的部分直接于股东权益中确认并归属于本公司权
益所有人。(附注9)
20. 承担
资本承
担
资产负债表日尚未发生之资本承担如下
：
二零零六年二零零五年
六月三十日十二月三十一日
(未经审计) (业经审计)
81
采购固定资产
-已批准但未签约 253,336 577,370
向总公司收购其持有的高界公司49%股
权
(附注19)
-
已签约但未提
拨
-950,000
253,336 1,527,370
21.
关联方交易
除附注19 中所述本公司向总公司就收购其持有的长期应收高界公司款及高界公司49%权
益的相关交易外，其他关联方交易披露如下：
i) 接受劳务
截至六月三十日止六个月
二零零六二零零五
(未经审计)(未经审计)
提供连霍高速公路（安徽段）路面养护
-
安徽开源公路养护工程有限公司
(“安徽开源”) 299
ii) 期末余额
二零零六年二零零五年
六月三十日十二月三十一日
(未经审计) (业经审计)
应收关联方款
项
(附注 7)
：
总公司-530
安联公司-1,552
-
2,082
应付关联方款项：
总公司-1,786
北京安联 -11,816
安徽开源 299
299 13,602
长期应付附属公司少数股东款 (附注 12)
总公司-494,226
宣城高管268,342 260,430
82
268,342 754,656
于二零零六年六月三十日，除附注12 中所述之长期应付附属公司少数股东款外，
应收/应付关联方款项均是因上述关联交易及关联方代收代付款项而产生，该等款
项无担保、不计息且将在一年内偿还。
22. 重分类
比较期间会计报表的部分项目已按本期会计报表的披露方式进行了重分类。
83
每日必读
