中原高速(600020)_定期报告_公司资料

    河南中原高速公路股份有限公司2006年年度报告
目
录 


一、重要提示......................................................................... 
3 
二、公司基本情况简介................................................................. 
3 
三、主要财务数据和指标............................................................... 
4 
四、股本变动及股东情况............................................................... 
5 
五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 
8 
六、公司治理结构.................................................................... 11 
七、股东大会情况简介................................................................ 13 
八、董事会报告...................................................................... 13 
九、监事会报告...................................................................... 21 
十、重要事项........................................................................ 22 
十一、财务会计报告.................................................................. 25 
十二、备查文件目录.................................................................. 25 


2 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
(二)董事康省桢因工作原因未出席会议，委托董事赵中锋代为出席和表决。 
(三)北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
(四)公司负责人宋春雷，主管会计工作负责人李卫东、张华，会计机构负责人（会计主管人员）王继
东声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介

(一)公司法定中文名称：河南中原高速公路股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：中原高速 
公司英文名称：henan zhongyuan expressway company limited 

(二)公司法定代表人：宋春雷 

(三)公司董事会秘书：赵中锋 
电话：0371-67717696 
传真：0371-67436333 
e-mail：zhaozhongfeng@zygs.com 
联系地址：郑州市中原路93号 
公司证券事务代表：高涛、李北方 
电话：0371-67717695 
传真：0371-67436333、67717669 
e-mail：gt@zygs.com 
联系地址：郑州市中原路93号 

(四)公司注册地址：郑州市中原路93号 
公司办公地址：郑州市中原路93号
邮政编码：450052 
公司国际互联网网址：http://www.zygs.com 
公司电子信箱：600020@zygs.com 

(五)公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 

(六)公司a股上市交易所：上海证券交易所 
公司a股简称：中原高速 
公司a股代码：600020 

(七)其他有关资料 
公司首次注册登记日期：2000年12月28日 
公司首次注册登记地点：河南省工商行政管理局 
公司变更注册登记日期：2006年10月18日 
公司变更注册登记地址：河南省工商行政管理局 
公司法人营业执照注册号：豫工商企4100001005398 
公司税务登记号码：豫地税直字410103725823522号；豫国税二七国字410103725823522号 
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京建国门外大街22号赛特广场5层 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 

项 目金 额
利润总额 844,589,710.83 
净利润 565,160,126.99 
扣除非经常性损益后的净利润 561,788,007.61 
主营业务利润 1,058,875,898.48 
其他业务利润 -78,486,054.84 
营业利润 840,773,099.82 
投资收益 -1,216,402.99 
补贴收入 
营业外收支净额 5,033,014.00 
经营活动产生的现金流量净额 967,386,204.19 
现金及现金等价物净增加额 1,287,025,367.01 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
其他非经常性损益项目 5,033,014.00 
所得税影响数 -1,660,894.62 
合计 3,372,119.38 

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

主要会计数据2006 年2005 年本年比上年增减(%)2004 年
主营业务收入1,608,305,434.00 1,532,259,433.00 4.96 1,232,790,718.00 
利润总额844,589,710.83 820,276,301.00 2.96 775,417,589.62 
净利润565,160,126.99 554,045,082.78 2.01 517,651,670.18 
扣除非经常性损益的净利润561,788,007.61 552,308,685.02 1.72 517,131,822.29 
每股收益0.3588 0.5277 -32.01 0.4930 
净资产收益率（%）12.16 13.23 减少1.07 个百分点 13.85 
扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的净资产收益率（%）
12.09 13.19 减少1.10 个百分点 13.83 
扣除非经常性损益后净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率（%）
12.72 13.90 减少1.18 个百分点 13.66 
经营活动产生的现金流量净额967,386,204.19 1,008,270,476.74 -4.05 721,293,207.69 
每股经营活动产生的现金流量净额0.6142 0.9603 -36.04 0.6869 
2006 年末2005 年末
本年末比上年末增
减(%)
2004 年末
总资产11,653,491,043.46 6,543,313,985.03 78.10 5,421,065,866.43 
股东权益（不含少数股东权益）4,646,734,794.24 4,188,497,857.62 10.94 3,738,874,196.87 
每股净资产2.9503 3.9890 -26.04 3.5608 
调整后的每股净资产2.3574 3.1752 -25.76 3.1063 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 

单位:元 币种:人民币 

项 目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 691,757,317.31 190,583,157.60 584,074,258.64 4,188,497,857.62 
本期增加 525,000,000.00 254,809.63 247,099,170.30 565,160,126.99 1,337,514,106.92 
本期减少 -107,178,000.00 190,583,157.60 190,583,157.60 581,516,012.70 879,277,170.30 
期末数1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 748,273,330.01 567,718,372.93 4,646,734,794.24 
变动原因 
分配股利及资
本公积转增 
转增股本 净利润提取 转入盈余公积 
净利润增加及
分配股利 

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 
1、股份变动情况表 
单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数 量比例
发行
新股
送 股
公积金 
转股
其 他小 计数 量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股233,897,419 22.28 84,016,106 21,004,026 -23,857,155 81,162,977 315,060,396 20.00 
2、国有法人持股536,102,581 51.05 189,487,894 47,371,974 -62,382,845 174,477,023 710,579,604 45.12 
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计770,000,000 73.33 273,504,000 68,376,000 -86,240,000 255,640,000 1,025,640,000 65.12 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股280,000,000 26.67 146,496,000 36,624,000 86,240,000 269,360,000 549,360,000 34.88 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计280,000,000 26.67 146,496,000 36,624,000 86,240,000 269,360,000 549,360,000 34.88 
三、股份总数1,050,000,000 100.00 420,000,000 105,000,000 525,000,000 1,575,000,000 100.00 

(1) 股份变动的批准情况 
①报告期内，公司完成股权分置改革。根据股权分置改革方案，非流通股股东向流通股股东安排
8,624万股和1,932万元现金的对价，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通
股将获得非流通股股东安排的3.08股股票和0.69元现金的对价。该对价执行完成后首个交易日，公
司非流通股股东持有的非流通股股份即获得上市流通权。该方案于2006年6月6日获得河南省人民政
府国有资产监督管理委员会批准，并于2006年6月12日公司召开的股权分置改革相关股东会议上获
得通过。2006年6月14日公司收到上海证券交易所《关于实施河南中原高速公路股份有限公司股权
分置改革方案的通知》。 
②2006年6月13日，公司召开2006年第一次临时股东大会，审议通过了2005年度利润分配方
案及2005年度资本公积金转增股本方案：按2005年度实现的净利润分别提取10%法定公积金及10%
法定公益金；以2005年末总股本1,050,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股4股、派现

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

金1元（含税），共派发股利525,000,000.00元；以2005年末总股本1,050,000,000股为基数，向
全体股东每10股转增1股，共计转增105,000,000股。 

(2) 股份变动的过户情况 
2006年6月22日公司完成股权分置改革，当日安排的对价股份上市交易，需要变动的股份已完
成过户。2005年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案实施的股权登记日为2006年6月29日，
已实施完毕。 

(3) 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 
公司2005年利润分配方案、资本公积金转增股本方案实施后，按新股本全面摊薄计算，公司2006
年末每股收益为0.3588元，2006年每股净资产为2.9503元。与股份变动前相比，均降低33.33%。 

2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行和上市情况。 
(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
报告期内，公司完成股权分置改革，股份结构发生变动。报告期内，公司实施了2005年度利润分
配方案及2005年度资本公积金转增股本方案，公司总股本增至1,575,000,000股。截止报告期末，公
司总股本中，有限售条件股份1,025,640,000股，占65.12%；无限售条件流通股份549,360,000股，
占34.88%。

(3) 现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股。 
(二)股东情况 
1、股东数量和持股情况 
单位:股 

报告期末股东总数93,951 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比
例(%)
持股总数 年度内增减
持有有限售 
条件股份数量
质押或冻结
的股份数量
河南高速公路发展有限责任公司 国有股东45.03 709,287,213 174,159,686 709,287,213 
华建交通经济开发中心 国有股东20.00 315,060,396 81,162,977 315,060,396 
深圳市得力丰实业有限公司 其他0.32 5,039,029 2,538,250 0 未知 
张照江 其他0.19 2,967,592 2,967,592 0 未知 
杜黎源 其他0.17 2,664,801 2,340,631 0 未知 
深圳市嘉和信实业有限公司 其他0.16 2,487,532 1,232,929 0 未知 
全国社保基金零零二组合 其他0.15 2,300,000 1,009,400 0 未知 
尹广兴 其他0.14 2,162,859 1,616,759 0 未知 
中国人寿保险股份有限公司－传统－普
通保险产品－005l－ct001沪 
其他0.12 1,815,336 1,232,646 0 未知 
中国工商银行－上证50 交易型开放式
指数证券投资基金 
其他0.11 1,712,502 -5,814,290 0 未知 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
深圳市得力丰实业有限公司5,039,029 人民币普通股 
张照江2,967,592 人民币普通股 
杜黎源2,664,801 人民币普通股 
深圳市嘉和信实业有限公司2,487,532 人民币普通股 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

全国社保基金零零二组合2,300,000 人民币普通股 
尹广兴2,162,859 人民币普通股 
中国人寿保险股份有限公司－传统
普通保险产品－005l－ct001沪
1,815,336 人民币普通股 
中国工商银行－上证50 交易型开放
式指数证券投资基金
1,712,502 人民币普通股 
周燕云1,290,819 人民币普通股 
杨启芬1,100,000 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
（1）报告期末，持有公司5%以上股份的股东为河南高速公路发展有限责任公
司（简称“发展公司”）和华建交通经济开发中心（简称“华建中心”），代
表国家持有本公司股份，持有的股份未发生被质押、冻结的情况。该两股东之
间以及该两股东与上述其他股东之间不存在关联关系，且不属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
（2） 上述无限售条件股份的股东中，未知其之间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位:股 

序号
有限售条件 
股东名称
持有的有限售 
条件股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
200 9年6月22 日依限售条件 持有的非流通股股份自获得上市流通
权之日起，在三十六个月内不上市交
易；在前项承诺期满后，通过上海证券
交易所挂牌交易出售股份的数量在十
二个月内不超过中原高速总股本的百
分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。 
201 0年6月22 日依限售条件 
1 
河南高速公路发
展有限责任公司 
709,287,213 
201 1年6月22 日依限售条件 
200 7年6月22 日依限售条件 持有的非流通股股份自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易；
在前项承诺期满后，通过上海证券交易
所挂牌交易出售股份的数量在十二个
月内不超过中原高速总股本的百分之
五，在二十四个月内不超过百分之十。
200 8年6月22 日依限售条件 
2 
华建交通经济 
开发中心 
315,060,396 
200 9年6月22 日依限售条件 
3 
河南省高速公路 
实业开发公司 
430,797 200 7年6月22 日依限售条件 
持有的非流通股股份自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易。
4 
河南省交通规划 
勘察设计院 
430,797 200 7年6月22 日依限售条件 
持有的非流通股股份自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易。
5 河南公路港务局 430,797 200 7年6月22 日依限售条件 
持有的非流通股股份自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易。

2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：河南高速公路发展有限责任公司 
法人代表：王金山 
注册资本：6,611,549,300元 
成立日期：2000年8月4日 
主要经营业务或管理活动：对高速公路、特大型独立桥梁等交通基础设施的投资、经营与管理。 
(2) 法人实际控制人情况 
实际控制人名称：河南省人民政府 
(3) 控股股东及实际控制人变更情况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
河南省人民政府
100% 


发展公司 


45.03% 


中原高速

3、其他持股在百分之十以上的法人股东 

单位:万元 币种:人民币

股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 
华建交通经济开发中心 傅育宁 50,000 1993-12-18 
公路、码头、港口、航道的投资管理；交通
基础设施新技术、新产品、新材料的开发、
研制和产品的销售。 

五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况 

单位:股 币种:人民币 

姓名 职 务 
性
别
年
龄
任期起始日期任期终止日期
年
初
持
股
数 
年
末
持
股
数 
股
份
增
减
数 
变
动
原
因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额(万
元) 
宋春雷 董事长 男47 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 16.76 
李卫东 董事、代行总经理职责 男40 2006 年6 月13 日2007 年5 月26 日0 0 0 13.75 
康省桢 董事 男43 2006 年6 月13 日2007 年5 月26 日0 0 0 0.90 
聂新泉 董事 男41 2005 年6 月8 日2007 年5 月26 日0 0 0 1.80 
赵中锋 董事、董事会秘书 男43 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 11.46 
李国治 独立董事 男66 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 3.00 
计启猛 独立董事 男74 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 3.00 
任宇光 独立董事 女45 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 3.00 
潘 华 监事会主席 男57 2006 年6 月13 日2007 年5 月26 日0 0 0 7.22 
丁 军 监事 男40 2005 年6 月8 日2007 年5 月26 日0 0 0 1.80 
闫玉华 监事 女52 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 8.51 
关 健 总经理 男41 2004 年7 月13 日2007 年5 月26 日0 0 0 12.47 
刘 渤 副总经理 男43 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 9.77 
魏东红 副总经理 男54 2004 年7 月13 日2007 年5 月26 日0 0 0 10.28 
高建立 副总经理、郑石分公司总经理 男37 2004 年7 月13 日2007 年5 月26 日0 0 0 9.46 
王笑伟 副总经理 男46 2006 年5 月25 日2007 年5 月26 日0 0 0 9.20 
张 华 财务总监 女33 2004 年5 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 8.95 
李根喜 郑漯分公司总经理 男48 2005 年1 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 10.22 
王登科 驻马店分公司总经理 男50 2005 年1 月26 日2007 年5 月26 日0 0 0 10.00 
李长建 郑州黄河公路大桥分公司总经理 男45 2006 年5 月25 日2007 年5 月26 日0 0 0 9.66 
合计 / / / / / 0 0 0 / 161.21 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

1、董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

 (1)宋春雷,享受国务院政府津贴专家，河南省优秀专家，河南省学术技术带头人。2000年12月至
今任本公司董事长、发展公司副董事长。 
(2)李卫东,2001年6月至2005年4月任河南省交通厅人事劳动处副处长（正处级），2005年4月
起至今任本公司党委书记，2006年2月起至今代行本公司总经理职责。 
(3)康省桢,2002年6月至2004年7月任河南省交通工程定额站副站长，2004年7月月至2006年5
月任河南省交通厅工程处处长，2006年5月、2006年6月起至今任发展公司总经理、本公司董事。 
(4)聂新泉,1998年9月至2005年2月在华建中心和华联公路工程材料有限公司工作，任华联公司
董事、总经理。2005年2月至今任华建中心国家资本托管部经理，并任盘锦北方沥青股份有限公司董
事。2005年5月、2005年6月至今任湖北楚天高速公路股份有限公司董事、本公司董事。 
(5)赵中锋,2000年12月至2003年1月任本公司总经理助理，2000年12月、2002年11月至今任
本公司董事会秘书、董事。 
(6)李国治,2000年7月至2001年3月任河南省交通厅巡视员，2002年6月至今任本公司独立董事、
河南省交通厅专家咨询委员会主任。 
(7)计启猛,2000年12月至2005年7月在河南精诚联合会计师事务所工作，2000年12月至今担任
河南省交通会计学会常务副会长，2002年6月至今任本公司独立董事。 
(8)任宇光,2000年11月至今任北方财务咨询有限责任公司总经理。2004年5月至今任本公司独立
董事。任宇光女士目前还担任中纺投资发展股份有限公司独立董事、南京新街口百货商店股份有限公
司独立董事。 
(9)潘 华,2001年6月至2004年1月任河南省交通厅征稽处处长，2004年1月至2005年4月任发
展公司董事、总经理，2005年4月至2006年6月任发展公司党委书记，2006年6月起至今任本公司
监事会主席。 
(10)丁 军,2000年9月至2003年2月任香港招商局国际旅游有限公司经理、负责人，2003年2月
至2003年10月任香港招商局集团行政部副主任，2003年10月至今在华建中心项目管理部、国家资
本托管部工作。2005年5月、6月至今任湖北楚天高速公路股份有限公司监事、本公司监事。 
(11)闫玉华,2000年12月至今任本公司监事。 
(12)关 健,2000年3月至2001年10月任河南省交通厅公路局监理检测站副处长，2001年10月至
2004年7月任本公司副总经理，2004年7月至今任本公司总经理，2006年2月起根据组织安排，暂
到基层挂职锻炼。 
(13)刘 渤,2000年8月至2001年2月任发展公司征收处处长，2001年4月至今任本公司副总经理。 
(14)魏东红,1995年12月至2004年7月任河南公路港务局副局长，2004年7月至今任本公司副总
经理。 
(15)高建立,2001年4月至2003年1月任本公司经营开发部经理，2003年1月至2004年5月任本
公司总经理助理，2003年11月、2004年5月、2005年6月至今任河南中宇交通科技发展有限责任公
司董事长、本公司副总经理、本公司郑石分公司总经理。 
(16)王笑伟,2001年4月至2006年5月任本公司郑州黄河公路大桥分公司副总经理，2006年5月起
至今任本公司副总经理。 
(17)张 华,2001年4月至2007年1月任本公司财务会计部经理，2001年4月至今任本公司财务负
责人（财务总监），2005年9月至今任河南高鑫园房地产开发有限公司董事。 
(18)李根喜,2001年4月至2005年1月任本公司郑漯分公司副总经理，2005年1月至今任郑漯分公
司总经理。 
(19)王登科,2002年1月至2005年1月任本公司郑漯分公司总经理，2005年1月至今任本公司驻马
店分公司总经理。 
(20)李长建,2003年2月至2005年2月任本公司路产管理部副经理，2005年2月至2005年5月任
本公司路产管理部经理，2005年5月至2006年5月任本公司郑石分公司副总经理，2006年5月起至
今任本公司郑州黄河公路大桥分公司总经理。 
9 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(二)在股东单位任职情况 

姓名 
股东单位 
名称 
担任的职务 任期起始日期任期终止日期 
是否领
取报酬
津贴 
宋春雷 发展公司 副董事长 2000-08 否 
康省桢 发展公司 总经理 2006-05 是 
聂新泉 华建中心 国家资本托管部经理 2005-02 是 
丁 军 华建中心 国家资本托管部项目经理 2005-03 是 

在其他单位任职情况 

姓名 其他单位名称 
担任的 
职务 
任期起始 
日期 
任期终止 
日期 
是否领取
报酬津贴
聂新泉 
湖北楚天高速公路股份有限公司 董事 
盘锦北方沥青股份有限公司董事 董事 
赵中锋 河南中原黄河公路大桥有限责任公司 董事 
北方财务咨询有限责任公司 总经理 
任宇光 中纺投资发展股份有限公司 独立董事
南京新街口百货商店股份有限公司 独立董事
丁 军 湖北楚天高速公路股份有限公司 监事 
高建立 
河南中宇交通科技发展有限责任公司 董事长 
河南省交通科学技术研究院有限公司 董事 
张 华 河南高鑫园房地产开发有限公司 董事 

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事报酬由股东大会确定，总经理及其他高
级管理人员报酬由董事会确定。 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事报酬和独立董事津贴标准及公司薪酬管理
办法。 

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 

姓名 担任的职务 离任原因 
李玉亭 董事 工作变动 
张克亚 董事 工作变动 
张金平 董事 工作变动 
周观紫 监事会主席 工作变动 
吕少峰 副总经理 工作变动 

1、2006年2月22日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于李卫东先生代行总经理职
责的议案》，鉴于公司总经理关健先生根据组织安排，暂到基层挂职锻炼，根据工作需要，李卫东先
生在此期间代行公司总经理职责。本次会议决议公告见2006年2月24日《中国证券报》、《上海证
券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。 

2、2006年4月21日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于续聘分公司总经理的议案》， 
同意续聘张克亚先生为公司郑州黄河公路大桥分公司总经理,李根喜先生为公司郑漯分公司总经理，王
登科先生为公司驻马店分公司总经理，高建立先生为公司郑石分公司总经理，任期均至公司第二届董
事会届满。本次会议决议公告见2006年4月25日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易
所网站。 

3、2006年5月25日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于更换董事的议案》，同意
李玉亭、张克亚、张金平先生辞去公司董事职务，提名李卫东、康省桢先生为新任董事候选人。本次

10 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

会议还审议通过《关于公司高级管理人员变动的议案》，同意吕少峰先生辞去公司副总经理职务；同
意张克亚先生辞去公司郑州黄河公路大桥分公司总经理职务；聘任王笑伟先生为公司副总经理，聘任
李长建先生为公司郑州黄河公路大桥分公司总经理，聘期均至公司第二届董事会届满。本次会议决议
公告见2006年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 

4、2006年5月25日，公司第二届监事会第四次会议审议通过《关于更换监事的议案》，同意周
观紫女士辞去公司监事、监事会召集人职务，提名潘华先生为监事候选人。本次会议决议公告见2006
年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 

5、2006年6月13日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过《关于更换董事的议案》和《关
于更换监事的议案》，选举李卫东、康省桢先生为公司董事，选举潘华先生为公司监事。本次会议决
议公告见2006年6月14日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 

6、2006年6月21日，公司第二届监事会第五次会议选举潘华先生为公司监事会主席。本次会议
决议公告见2006年6月22日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 

(五)公司员工情况 

截止报告期末,公司在职员工为1,480人,需承担费用的离退休职工为21人。员工的结构如下： 
1、专业构成情况 

专业类别 人数 
管理与技术人员 276 
财务人员 75 
收费人员 728 
路政人员 184 
监控人员 112 
工勤人员 105 

2、教育程度情况 

教育类别 人数 
大学及以上学历 358 
大专 547 
中专及以下 575 

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况 

公司的法人治理结构较为完善。报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上
市公司治理准则》等法律、法规、规章和公司《章程》的规定，规范运作，进一步完善公司治理结构。
报告期内，公司根据中国证监会及上海证券交易所有关文件要求，对《公司章程》及《股东大会议事
规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等文件进行了修改和完善，进一步规范了程序，
明确了职责。报告期内,公司完成股权分置改革工作，解决了股权分置问题，实现了股东的利益一致化，
有利于扩大公司治理的共同利益基础，完善公司的股权制度和治理结构。 

1、股东与股东大会 

根据中国证监会《上市公司股东大会规则》和公司《股东大会议事规则》等有关规定，公司平等
对待所有股东，严格按照要求规范公司股东大会的召集、召开和议事、表决程序，重大事项通过股东
大会充分讨论后决策，保证股东能够充分行使法律、法规和公司《章程》赋予的权利。 

2、董事与董事会 

公司董事会人员及构成符合法律、法规要求。董事会认真执行了股东大会决议，董事会会议召集
和召开程序符合相关法律、法规及公司《章程》和《董事会议事规则》等规定。公司董事勤勉尽责，
正确行使职权，维护公司和全体股东利益。 

 3、监事与监事会 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

公司监事会人员及构成符合法律、法规要求。监事会本着对股东负责的态度，对公司财务以及董
事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并列席了历次董事会会议。公司监
事能够按照法律、法规和公司《章程》及《监事会议事规则》等规定认真履行职责。 

4、关联交易

公司严格遵守法律、法规和《章程》、《关联交易决策规则》等有关规定，有效规范了公司关联
交易行为。公司关联交易按照公平合理的原则定价，并履行了规定的关联交易决策程序，没有损害公
司及股东利益的情况。 

5、关于利益相关者 
公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，积极合作，共同推动公司持续、健康发展。 
6、信息披露与透明度 
公司认真执行上海证券交易所《股票上市规则》、公司《章程》及《信息披露制度》的相关规定，

及时、公平地披露公司重大信息，履行信息披露义务，确保信息的真实、准确、完整。公司能够认真
听取股东意见和建议、接待和回答股东咨询，公平对待股东。 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
李国治 9 9 0 0 
计启猛 9 9 0 0 
任宇光 9 7 2 0 

公司独立董事占公司董事会成员比例符合有关规定。报告期内，独立董事严格按照法律、法规和
公司《章程》以及《独立董事工作细则》等规定，认真履行职责，保持独立性，维护股东合法权益，
对公司有关事项发表了独立意见，履行了应尽的义务。 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：公司业务独立于控股股东，具有独立完整的业务和自主经营能力。不存在控股股东
干预公司业务的情况。公司与控股股东之间的关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的情况。

2、人员方面：公司劳动、人事和工资管理独立于控股股东。公司制定了独立的劳动、人事及工资
管理制度，设立了独立的劳动人事管理部门。公司董事、监事及高级管理人员的选举或聘任符合法律、
法规和公司《章程》等有关规定。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，不存在法律、法规禁止的在
控股股东单位双重任职情况。 

3、资产方面：公司拥有独立的生产系统，资产独立于控股股东。 
4、机构方面：公司具有完整健全的决策管理和生产经营机构，办公机构和经营场所与控股股东分
开，不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。 
5、财务方面：公司财务独立于控股股东，拥有独立的财务会计机构和财务人员，以及独立完整的
会计核算体系和财务管理制度。公司实行独立核算，独立开立银行帐户，依法独立纳税。 

(四)高级管理人员的考评及激励情况 
公司根据经营管理和个人履行职责情况对高级管理人员进行考评，不断完善高级管理人员的激励
约束机制。 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况 

公司于2006年5月25日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月26
日的中国证券报、上海证券报。 

(二)临时股东大会情况 

1、公司于2006年6月12日召开股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在2006年6月13
日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 

2、公司于2006年6月13日召开2006年第一次临时股东大会。决议公告刊登在2006年6月14
日的中国证券报、上海证券报。 

3、公司于2006年8月4日召开2006年第二次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月5日
的中国证券报、上海证券报。 

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析 
1、报告期内公司经营情况回顾 

(1) 报告期内公司总体经营情况 
2006年是国家“十一五”规划的开局之年，报告期内，公司坚持以科学发展观为统领，围绕“建
管并重、力求突破”的工作思路，加压驱动，开拓创新，全体员工团结拼搏，务实苦干，进一步深化
内部管理，继续全面推行规范化、标准化管理，圆满完成了年度目标任务，各项工作取得了新的成绩。

报告期内，公司各工程项目建设取得新突破，实现了好中求快顺利推进。几个工程项目努力克服
时间紧、任务重、协调难度大等诸多困难，采取一系列促进度、抓质量、保安全、创环境的措施，明
确目标责任，加强环境协调，强化项目督查，狠抓工作落实，确保了工程项目建设顺利推进，在质量、
进度、安全等方面取得了新突破。全年共完成项目建设投资36.70亿元。 

报告期内，公司积极推进通行费标准化作业、规范化管理进程，严格落实收费系统iso9001国际
质量管理体系规范，建立健全收费应急处置体系，加强收费业务全员培训，实行收费指标量化考核，
进一步强化收费管理，加大收费宣传力度，优化收费环境，加强收费稽查工作。通过一系列措施的实
施，公司收费管理工作效率和服务水平进一步提高，通行费实现了“零漏征率”。 

报告期内，公司大力推进信息化、数字化、智能化高速建设，加强科技创新和管理创新，加大资
源整合力度，充分发挥运营监管中心的管理平台作用，通过拓展全程监控系统功能，实现了对公司所
辖路段收费、养护、路政、服务区等工作情况的全天候、全方位监控管理，有效提高了处理突发事件
和保障道路安全畅通的能力，实现了高速公路运营管理工作的新突破。 

报告期内，公司路桥养护工作坚持科学养护、预防性养护，加大路面病害处治和“三新”技术的
推广应用，制定和完善养护监管及考核办法，确保了养护管理落实到位。公司所辖路桥状况得到明显
改善，通行能力和服务水平进一步提升。 

此外，报告期内公司的路产管理、服务区管理、人力资源管理、精神文明建设等方面也取得新突
破、新成效，为公司拓展主营业务提供了有效的支持。 

报告期内，公司顺利完成股权分置改革工作，解决了公司股权分置问题，实现了股东的利益一致
化，有利于扩大公司治理的共同利益基础，完善公司的股权制度和治理结构，提升公司股权的内在价
值，促进公司持续、健康发展。 

报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生变化，经营状况良好。报告期内，公司实现主营业
务收入160,830.54万元，比上年同期增长4.96%；实现净利润56,516.01万元，比上年同期增长2.01%；
实现每股收益0.3588元。由于报告期公司实施2005年度利润分配和资本公积金转增股本方案增加了
52,500万股股本，故每股收益较上年同期下降了32.01%。

截止报告期末，公司总资产1,165,349.10万元，较上年末增加78.10%，总负债699,675.62万元，
较上年末增加198.39%，主要为报告期发行公司债券及借入银行贷款计428,590.91万元用于各工程项
目建设投资。 

13 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

截止报告期末，各项在建工程累计完成投资452,840.34万元，较上年同期增长416.65%，主要为
郑州至石人山高速公路完成392,429.46万元，占在建工程总额的86.66%。 

(2) 报告期公司主营业务及其经营状况分析 
①主营业务经营情况的说明 
公司主营业务范围为：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理
和维护。公司路桥运营资产主要为京珠国道主干线郑州至漯河高速公路（142公里，简称“郑漯高速
公路”）、漯河至驻马店高速公路（67.2公里，简称“漯驻高速公路”），以及郑州黄河公路大桥（包
括大桥南接线共计31公里，简称“郑州黄河大桥”），主营业务收入为郑漯高速公路、漯驻高速公路
和郑州黄河大桥车辆通行费收入。 

②主营业务分行业、分产品情况表 
单位:元 币种:人民币 
分行业 
分产品 
主营业务收入 主营业务成本 
主营业务
利润率(%)
主营业务收
入比上年增
减（%） 
主营业务成
本比上年增
减（%） 
主营业务利润率比
上年增减（%）
公路经营 1,608,305,434.00 493,999,940.17 65.84 4.96 4.44 增加0.99 个百分点
郑漯高速公路 1,008,278,278.00 280,747,151.23 68.99 4.98 8.05 增加0.12 个百分点
漯驻高速公路 403,330,982.00 139,527,701.86 62.27 9.75 8.63 增加1.33 个百分点
郑州黄河大桥 196,696,174.00 73,725,087.08 57.02 -3.73 -13.00 增加3.99 个百分点

③主营业务分地区情况表 
单位:元 币种:人民币 

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 
郑漯高速公路 1,008,278,278.00 4.98 
漯驻高速公路 403,330,982.00 9.75 
郑州黄河大桥 196,696,174.00 -3.73 

④占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 
单位:元 币种:人民币

分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 
郑漯高速公路 1,008,278,278.00 280,747,151.23 68.99 
漯驻高速公路 403,330,982.00 139,527,701.86 62.27 
郑州黄河大桥 196,696,174.00 73,725,087.08 57.02 
合 计1,608,305,434.00 493,999,940.17 65.84 

⑤报告期内产品或服务变化情况 
报告期内，公司产品和服务未发生变化。 
⑥近三年交通量情况 
分地区 
交通量(辆/日) 
2006 年 2005 年 本年比上年增减（%）2004 年
绝对数 折算数绝对数折算数绝对数折算数 绝对数 折算数
郑漯高速公路 20294 35963 19884 34484 2.06 4.29 17080 30979 
漯驻高速公路 13122 28539 12113 25521 8.33 11.83 10000 21787 
郑州黄河大桥 28955 52355 28220 53199 2.60 -1.59 39799 94146 

注：折算数为按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(3) 公司主要控股公司及参股公司经营情况 
①河南中原黄河公路大桥有限责任公司：为公司的控股子公司，成立于2005年4月，注册资本
5,000万元，其中公司出资4,000万元人民币，占该公司总股本的80%。经营范围为：公路、桥梁和工
业与民用建筑基础设施的投资；建筑设备及材料的生产、销售与租赁；交通技术服务、信息服务、咨
询服务。该公司为郑州黄河公铁两用桥公路桥的出资人，报告期内项目未开工。该公司2006年末总资
产5,057万元，净资产5,000万元。
2007年4月12日，公司2007年第一次临时股东大会审议通过《关于变更郑州黄河公铁两用桥投
资方式的议案》，决定由公司作为公路桥出资人，直接投资建设该项目，郑州路桥建设投资集团有限
公司不再参与项目的投资；解散河南中原黄河公路大桥有限责任公司，该公司的权利和义务由公司继
续承担。此次股东大会决议公告见2007年4月13日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交
易所网站。目前有关变更和解散工作在进行中。 

②河南中宇交通科技发展有限责任公司：为公司的控股子公司，成立于2003年11月，注册资本
200万元，其中公司出资120万元人民币，占该公司总股本的60%。经营范围为：桥梁和道路工程技术
研究开发，新工艺的开发应用，公路、大中桥梁工程的勘察设计，道路、桥梁、交通工程的监理服务。
该公司2006年实现净利润7.64万元，2006年末总资产663.55万元，净资产449.26万元。 
③河南高鑫园房地产开发有限公司：为公司的参股公司，成立于2005 年9 月，注册资本5,000
万元，其中公司出资950万元人民币，占该公司总股本的19%。经营范围为：房地产开发与经营（凭
证）；建筑材料、装饰材料销售。该公司2006年净利润-1,208.00万元，2006年末总资产26,374.36
万元，净资产3,792.00万元。 
④河南省交通科学技术研究院有限公司：为公司的参股公司，成立于2006年7月，注册资本1,200
万元，其中公司出资80.40万元人民币，占该公司总股本的6.7%。经营范围为：道路、桥梁、交通物
流、交通机械等方面的科研及技术咨询；新产品、新技术、新工艺的研究、开发及转让；仪器仪表、
普通机械的研制及推广应用。该公司2006年净利润1,224.13万元，2006年末总资产7,222.28万元，
净资产5,747.77万元。 
⑤河南中原高速路泰公路工程有限责任公司：为公司的参股公司，成立于2003年9月，注册资本
4000万元，其中公司出资1800万元人民币，占该公司总股本的45%。经营范围为：高等级公路与桥梁
养护施工、公路工程施工；路桥养护新技术、新工艺、新材料、新设备开发与应用等。该公司2006
年实现净利润-280.49万元，2006年末总资产5,066.14万元，净资产4,382.37万元。2006年7月17
日，路泰公司召开股东会，根据股东意愿，决定解散路泰公司，并组建清算组，进入清算程序。2006
年12月12日路泰公司召开股东会，决定路泰公司仍存续经营，公司以减资的方式收回对路泰公司的
投资。路泰公司以2006年11月30日为基准日对整体资产进行评估，公司以评估后的路泰公司净资产
为基数乘以公司投资比例收回投资额。截至2007年4月20日公司已收回对路泰公司的投资款。 
(二)对公司未来发展的展望 
1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 

(1) 行业发展趋势 
作为国家交通基础设施的发展重点，2006年我国高速公路建设继续呈现快速发展局面，全年新增
高速公路4325公里，至年底通车总里程已突破4.5万公里，位居世界第二位。2006年河南省高速公
路的建设速度和网络化进程进一步加快，投资规模和通车里程均取得重大突破，全年新增高速公路里
程761公里，通车总里程达到3439公里，跃居全国第1位。全省18个省辖市已全部实现高速公路连
接，18个省辖市已形成不超过3小时的高速公路经济圈，初步形成了以郑州为中心，纵贯南北、连接
东西、辐射八方的高速公路网络，河南省交通区位优势得到进一步增强。 

2006年，国家及河南省国民经济继续保持较高的增长速度。据统计，2006年我国国内生产总值达
到209407亿元，比上年增长10.7％,连续三年保持10％左右的增长；河南省经济增长更为强劲，2006
年全省生产总值达到12464.09亿元，比上年增长14.1％，经济总量跃上新台阶，位居全国第5位，
继续保持中西部地区第一经济大省地位。 

2006年，我国汽车消费增长势头有所加快，据统计2006我国汽车总产量达到727.9万辆，比上
年增长27.6％，为世界第三大汽车生产国；总销量达到721.6万辆，比上年增长27. 32％，为世界第
二大新车消费市场；年末全国民用汽车保有量达到4985万辆（包括三轮汽车和低速货车1399万辆），

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

比上年末增长15.2%，其中年末私人汽车保有量2925万辆，增长23.7%。民用轿车保有量1545万辆，
增长27.2%，其中私人轿车1149万辆，增长33.5%。预计这一快速增长势头仍将持续。 

国民经济的持续快速发展和“汽车时代”的来临，产生了旺盛的交通需求，带动了全国及区域内
交通运输的繁忙，公路运输以其快速、便捷的优势，在综合运输体系中的基础性地位进一步得到巩固。
据统计2006年我国全年公路货运量146.1亿吨，货物周转量9647.0亿吨公里，同比分别增长8.9%、

11.0%；全年公路客运量184.5亿人，旅客周转量10135.9亿人公里，同比分别增长8.7%、9.1%，均
呈现加速增长的态势。河南省综合运输体系以陆路交通为主，公路发挥了主导作用，据统计2006年公
路承担全省客、货运量分别占总运量的93.79%和80.69%。
根据国民经济和社会发展“十一五”纲要，“十一五”期间，国家将继续优先发展交通运输业，
进一步完善公路网络，重点建设国家高速公路网，基本形成国家高速公路网骨架，继续完善国道、省
道干线公路网络，打通省际间通道，发挥路网整体效率。“十一五”期间高速公路总里程将达到6.5
万公里。 

河南省位于我国中部地区，连南贯北，承东启西，是国家重要的交通枢纽，具有突出的交通区位
优势。随着国家和河南省国民经济持续快速发展，交通需求将继续保持快速增长，而且，随着高速公
路网络不断完善，高速公路网络在整个公路网络体系中对于车流量的汇聚效应也已开始显现并将不断
增强。在此形势下，公司作为高速公路投资开发和经营企业，具有良好的发展前景。 

(2) 市场竞争格局 
根据相关的法规、政策，随着我国高速公路投资开发主体多元化和已建成高速公路权益转让行为
市场化的形成，高速公路开发和权益转让（受让）已开始面临竞争，另外，随着新建高速公路的通车，
高速公路网络的不断完善，路网密度和通达程度的增加，在高速公路网络产生车流量汇聚效应的同时，
也将使得部分车流量重新选择行驶路线。因此，相关的高速公路之间也将形成一定的竞争局面。因此，
高速公路开发、经营企业在国家和地区高速公路建设快速发展时期，抓住发展机遇，储备良好的高速
公路资源，同时加强管理，提高路桥通行能力和服务水平，将有利于提高自身的竞争能力和持续发展
能力。 
2、未来公司发展机遇、挑战、发展战略 

2007年是国家和河南省构建社会主义和谐社会、奋力实现中部崛起、中原崛起的关键一年，也是
河南省经济社会和交通发展的转型之年。按照构建社会主义和谐社会的决策部署，经济社会将从“又
快又好”迈向“又好又快”发展，更加重视经济发展的质量和效益。河南省确立了“中原崛起”的奋
斗目标，加快推进经济转型，实现河南省由经济大省、文化资源大省向经济强省、文化强省的跨越。
交通部提出要努力做好“服务国民经济和社会发展全局、服务社会主义新农村建设、服务人民群众安
全便捷出行”等三个服务，加快推进交通行业由传统产业向现代服务业转型。河南省交通工作重心正
在转向建管并重、突出管理，全面提高管理水平，并将2007年定为“交通工作管理年”，着力提高行
业管理和服务水平，努力达到“国内一流”的目标。公司发展面临着良好机遇和有利条件。 

为谋求公司的持续稳定发展，增强发展后劲和竞争能力，公司将坚持高速公路主业发展方向，在
经营好现有路桥资产的情况下，积极投资开发新的路桥设施，实现由单一的路桥经营管理型公司向路
桥开发建设和经营管理并重的投资发展型公司转变，扩大主营业务规模，增强综合发展实力。 

根据公司发展面临的形势，为促进公司又好又快发展，2007年公司将采取以下几个方面的发展策
略： 

一要坚持科学发展。要全面落实科学发展观的要求，把打造质量效益型、优质服务型、舒适快捷
型、平安和谐型中原高速等理念贯穿于各项工作的各个环节，大力实施品牌经营管理战略，确保公司
运营管理和项目建设协调发展，进一步增强发展的全面性、协调性与可持续性，实现发展质量、效益
和速度的统一，促进公司又好又快发展，努力实现“国内一流知名品牌”的目标。 

二要坚持改革创新。把改革创新落实到工作的各个层面和环节，不断提高改革创新能力，用改革
创新的思路和办法解决影响公司发展的突出矛盾和问题，通过理念创新、经营创新、管理创新、制度
创新和技术创新，切实增强各方面尤其是工作薄弱环节的创新能力，不断把各项工作推向前进，促进
公司事业健康持续发展。 

三要强化管理服务。高效能的管理是实现企业综合效益的有效手段，高质量的服务是公司管理水
平的根本体现。要全面推进“标准化、规范化”管理，进一步完善管理体系，加强管理创新，提高管

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

理效率，降低管理成本，发挥管理优势；要不断创新服务理念，改善服务环境，提高服务质量，努力
为社会提供更加优质、高效、安全、舒适的交通服务，塑造中原高速优质服务形象。 

四要突出质量效益。质量效益是企业的生命，关系到公司的长远发展。要牢固树立全员质量意识，
严格质量标准，狠抓工程质量、管理质量、服务质量和工作质量，全面带动和促进提高发展质量；要
坚持以效益为中心，讲效益、抓效益、创效益，向管理、创新、服务要效益，不断增强综合效益和发
展的动力。 

五要坚持和谐发展。和谐企业是和谐社会的细胞。要狠抓党风廉政建设，强化行风建设，扎实推
进文明创建、平安创建活动，做好深入细致的思想政治工作，树立先进典型，弘扬正气，鼓舞士气，
促进党风廉政和精神文明建设协调发展，形成强有力的思想政治保障，引领中原高速更加健康、和谐、
全面发展。 

六要坚持务实进取。发扬求真务实、开拓进取的作风是做好各项工作的前提，要以强烈的事业心
和高度的责任感，奋发有为、只争朝夕的精神状态，积极进取、踏实肯干的工作态度，勤奋敬业，尽
职尽责，团结拼搏，真抓实干，用心干工作、用心谋发展，形成强大合力，确保圆满完成各项目标任
务。 
3、资金需求、使用计划和来源情况 

公司计划投资郑州至石人山高速公路、永亳淮高速公路商丘段项目、郑漯高速公路改扩建工程、
郑州黄河公铁两用桥等建设项目，需要大量的建设资金，公司积极研究相关政策和市场情况，合理筹
措资金，降低资金成本。2006年3月，经国家有关部门批准，公司发行了15亿元10年期公司债券，
所筹资金将全部用于郑州至石人山高速公路项目建设。2006年11月，公司与中国工商银行股份有限
公司河南省分行等四家银行建立的银团签订了107.75亿元、20年期、利率优惠的结构化融资项目银
团贷款合同，该项融资计划的实施，将基本解决公司项目建设资金缺口，而且能使公司在今后相当长
时期内保持稳定的财务状况。 
4、主要风险因素及应对策略分析 

公路建设项目投资大、建设周期和投资回收期较长，建成后车流量和通行费收入随经济与社会发
展，有一个逐步增长的过程，建成初期存在财务费用、资产折旧和车流量需要逐步增长的压力，但同
时，公路项目也具有现金收入稳定、安全和持续，市场风险相对较小的特点，因而对着重于长期、稳
定和持续增长回报的资金更具吸引力。公司将加强路桥建设项目管理，确保建设质量，加快工程进度，
在项目建成后努力提高服务水平，降低成本费用，使项目由成长初期尽快过渡到成熟和较高的产出期。

根据国家铁路建设计划，“十一五”期间将建设北京至郑州至武汉铁路客运专线，客运专线的建
成也会腾出并相对提高京广铁路货运能力，对高速公路将产生一定的分流影响。但由于铁路和公路运
输特点各有不同，两者承运服务对象、市场也存在差别，铁路主要承担长途、大宗货物和长途客运运
输，公路则具有门到门快捷、便利以及个性化的特点，而且随着国家和区域高速公路网络的形成和不
断完善，高速公路重要区段加宽改扩建工程的完工，其通行能力也将进一步提高，公路运输的平均运
距不断增大。另外，现有的公铁设施对客货运量的分担格局是多年来客货运输需求市场在公铁两者不
同的运输特点基础上自然选择而形成的。因而，基于公铁运输特点和市场的差别以及社会客货运输需
求不断增长的情况，客运专线的建成应不会对公司路桥形成明显的分流影响。 
5、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果
的影响 

(1) 关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异的分析： 
①2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》
(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表相关的编制基础
和主要会计政策参见公司2006年度财务报告。公司2006年度财务报表业经北京京都会计师事务所审
计，并于2007年4月20日出具了标准无保留意见的审计报告，报告文号为北京京都审字(2007)第0883
号。 

②所得税 
2007年1月1日，公司递延所得税资产账面价值19,108,309.44元，相应调增期初留存收益；递
延所得税负债账面价值22,242,835.37 元，相应调减期初留存收益；两项合计调减期初留存收益
3,134,525.93元。 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

③少数股东权益 
截至2006年12月31日，公司各子公司少数股东权益合计10,000,000.00元；因新旧会计准则差
异产生的合并财务报表范围变化而使少数股东权益增加数为1,821,794.44元；调整后，2007年1月1
日少数股东权益为11,821,794.44元。 

④其它 
截至2006年12月31日，公司因合并财务报表范围变化而抵消坏账准备152,361.28元，相应调
增期初留存收益。 
综上所述，截至2006年12月31日，公司执行旧会计准则的股东权益为4,646,734,794.24元（根
据本公司经审计的2006 年度财务报表），执行新会计准则后的2007 年1 月1 日股东权益为
4,655,574,424.43元，新旧会计准则股东权益差异调节数累计为8,839,630.19元。具体包括：少数
股东权益影响11,821,794.44元；调减2007年期初留存收益2,982,164.25元，为减少的未分配利润。

(2)重要提示
公司自2007年1月1日起执行新会计准则，目前公司正在评价执行新会计准则对公司财务状况、
经营成果和现金流量所产生的影响。在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，
公司在编制2007年度财务报告时可能对编制差异调节表时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，
从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中
列报的相应数据之间存在差异。 

(3)根据公司下年度经营计划和现有可预见的会计业务和事项，在执行新会计准则后可能发生的会
计政策和会计估计变更及其对公司的财务状况及经营成果的影响主要有： 
①所得税 
公司原采用应付税款法。根据《企业会计准则第18号---所得税》的规定，公司的会计处理将采
用资产负债表债务法。此变更将影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。

②长期股权投资 
根据《企业会计准则第2号---长期股权投资》的规定，公司对子公司原采用权益法核算将变为采
用成本法核算。此变更将影响母公司当期损益和股东权益，但不影响公司合并财务报表。 

③借款费用 
根据《企业会计准则第17号---借款费用》的规定，用以资本化的借款费用由原专门借款变更为
符合资本化条件的专门借款和一般借款。此变更将会增加公司资本化的借款范围，增加公司的当期损
益及股东权益。 

④少数股东权益 
根据《企业会计准则第33号---合并财务报表》的规定，公司原少数股东权益单独列示，变更为
在合并资产负债表中股东权益下以“少数股东权益”项目列示。此变更将影响公司的股东权益。 

(三)公司投资情况 
1、对外投资情况 

报告期内公司对外投资额累计达7,272.02万元人民币，比上年减少41.24万元人民币，减少的比
例为0.56%，主要原因为报告期公司投资80.40万元与河南省交通厅、发展公司等共同出资设立河南
省交通科学技术研究院有限公司,以及河南中原路泰公路工程有限责任公司报告期发生投资损失

126.22万元所致。公司对外投资控股参股公司的情况见前述“公司主要控股公司及参股公司经营情
况”。 
2、募集资金使用情况 
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
3、非募集资金项目情况 

(1) 郑漯高速公路改扩建工程项目 
该项目已经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获国家发展和改革委员会批
复同意，工程内容主要为对公司郑漯高速公路北起新郑机场互通，经新郑、长葛、许昌、临颍，南止
于漯河南互通，全长约120公里的路段由现有双向四车道改扩建为双向八车道，采用沿现有高速公路

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

两侧拓宽的改扩建方案，建设施工期间将保持道路通行。项目估算总投资约30.4亿元。目前工程前期
准备工作正在进行中，预计2007年开工。截至报告期末，累计发生前期费用17,607.77万元。

(2) 郑州黄河公铁两用桥项目 
该项目已经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，项目建设已获铁道部、河南省人民政府批
复同意。项目公路北起自新乡市原阳县原武镇闫庄，接国道g107线，向南经原阳县原武镇，跨越黄河，
与郑州市g107辅道相接，全长22.89公里。采用一级公路等级，双向六车道。项目桥位介于公司郑州
黄河公路大桥和京珠国道主干线新乡至郑州高速公路黄河大桥之间，新乡至郑州高速公路黄河大桥上
游约6公里处。公路概算总投资29.3亿元。项目工期36个月，计划2007年开工，目前正在抓紧进行
工程施工前期准备工作。截至报告期末累计发生前期费用1,871.46万元。 

(3) 郑州至石人山高速公路项目
该项目已经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发展和改革委员会
批复同意。项目是河南省规划的一条中央辐射线，为河南省重要的能源和旅游快速通道和高速公路网
重要组成部分。项目北起自郑州市西南，向西南经新郑市、新密市、长葛市、禹州市、郏县、宝丰县、
平顶山市、鲁山县，止于石人山风景区上汤附近与311国道相连接处。沿线先后与郑州市西南绕城高
速公路、许昌至登封高速公路，以及属于国家高速公路规划网的南京至洛阳、二连浩特至广州高速公
路等多条重要干线公路交汇，项目终点向西延伸将与国家高速公路规划网上海至西安高速公路相连接。
路线全长约182.2公里，概算总投资87.68亿元，于2005年9月开工建设，计划2007年底建成通车。
截至报告期末完成建设投资392,429.46万元。项目沿线连接区域具有丰富的煤炭、铝矾土等矿产和旅
游资源。 

石人山为国家4a级风景区，与著名的白云山、龙峪湾、老界岭、宝天曼、鲁山温泉群等同属伏牛
山核心景区的重要组成部分。伏牛山地处中原腹地，绵延八百余里,是南北气候的过渡带，长江、黄河、
淮河的分水岭，北亚热带山地生态环境的标志地，中生代白垩纪恐龙的故乡，兼具“北雄南秀”，旅
游资源独具特色，发展潜力巨大。“十五”期间，该地区旅游业年均递增速度30%。2005年，共接待
游客1560万人次，已显示出良好的发展态势。 

2006年8月，河南省政府发布《关于进一步加快伏牛山生态旅游发展的意见》，提出加快伏牛山
旅游业发展，到2010年，力争接待海内外游客3000万人次。力争3至5年，把伏牛山核心景区培育
成5a级旅游区，使之成为国内著名的生态旅游目的地、河南旅游产业的增长极和伏牛山区域经济发展
的重要支柱。 

郑石高速公路是直接连接包括石人山在内的伏牛山核心景区最为便捷的快速通道，路线比现有公
路较多地缩短了郑州市到石人山、白云山等伏牛山著名景区以及平顶山市、南阳市的行程，直接受益
于河南省中原城市群发展、旅游及能源产业开发战略的实施。 

(4) 永亳淮高速公路商丘段项目 
该项目已经公司2005年第三次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发展和改革委员会
批复同意。该项目是豫皖两省公路规划网中一条重要的高等级公路，是河南省高速公路网规划的永城
登封高速公路的重要组成部分，为豫东境内的重要运输通道。项目是河南省高速公路网“十五”期间
重点建设项目之一，以及安徽省高速公路网规划“五横三纵九连”中第“一横”的贯通路段。项目起
点位于河南省商丘市永城任庄豫皖省界，西与许昌～亳州高速公路相接，向东跨经永城，止于永城市
小新庄豫皖省界。项目所属道路跨越河南、安徽两省，连接亳州、永城、淮北市，向东与京福高速公
路合徐段相接，远期东延与灵璧、泗县、江苏泗洪连成一线，至江苏泗洪与宁宿徐高速公路相接。路
线长约46公里，概算总投资约15.03亿元。项目于2005年12月开工建设，截至报告期末完成建设投
资40,521.78万元。 

(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(五)董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 

(1)公司于2006年1月24日召开第二届董事会第十六次会议董事会会议，审议通过关于上报2006
年公司债券发行方案的议案、关于申请2006年公司债券上市的议案、关于2006年公司债券发行担保
事项的议案。决议公告刊登在2006年2月6日的中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。
(2)公司于2006年2月22日召开第二届董事会第十七次会议董事会会议，审议通过关于李卫东先
生代行总经理职责的议案。决议公告刊登在2006年2月24日的中国证券报、上海证券报以及上海证
券交易所网站。 
(3)公司于2006年4月21日召开第二届董事会第十八次会议董事会会议，审议通过2005年度总
经理工作报告、2005年度董事会工作报告、2005年度独立董事工作报告、2005年度财务决算报告、
2005年度利润分配预案、2005年年度报告及其摘要、2006年度财务预算方案、关于修改公司《章程》
的议案、关于续聘会计师事务所的议案、2006年第一季度报告、关于修改公司内部审计工作制度的议
案、关于调整公司内部管理机构设置的议案、关于续聘分公司总经理的议案、关于与河南高速公路发
展有限责任公司共同投资建设办公用房的议案、关于召开2005年度股东大会的议案。决议公告刊登在
2006年4月25日的中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 
(4)公司于2006年5月25日召开第二届董事会第十九次会议董事会会议，审议通过2005年度利
润分配预案、2005年度资本公积金转增股本预案、关于更换董事的议案、关于公司高级管理人员变动
的议案、关于变更公司经营范围及修改公司《章程》的议案、关于召开2006年第一次临时股东大会的
议案。决议公告刊登在2006年5月26日的中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 
(5)公司于2006年7月19日召开第二届董事会第二十次会议董事会会议，审议通过关于建设项目
向银行申请贷款相关质押事宜的议案、关于郑州黄河公铁两用桥项目向银行申请贷款相关质押事宜的
议案、关于修改公司《章程》部分条款的议案、关于修改公司《股东大会议事规则》的议案、关于修
改公司《董事会议事规则》的议案、关于召开2006年第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在
2006年7月20日的中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 
(6)公司于2006年8月4日召开第二届董事会第二十一次会议董事会会议，审议通过2006年中期
报告及其摘要。 
(7)公司于2006年10月26日召开第二届董事会第二十二次会议董事会会议，审议通过2006年第
三季度报告。 
(8)公司于2006年11月20日召开第二届董事会第二十三次会议董事会会议，审议通过关于进行
结构化融资签订银团贷款合同和信托贷款合同的议案、关于将部分高速公路收费权作为银团贷款质押
的议案、关于授权公司董事长签署有关贷款和质押事项相关法律文件的议案。决议公告刊登在2006
年11月22日的中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 
(9)公司于2006年12月5日召开第二届董事会第二十四次会议董事会会议，审议通过关于对中国
证监会河南监管局巡检意见的整改报告。决议公告刊登在2006年12月7日的中国证券报、上海证券
报以及上海证券交易所网站。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
报告期内，公司董事会认真执行和落实了股东大会各项决议。 

(1)实施了公司相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，完成股权分置改革方案对价的支付和
相关股份的过户。股权分置改革相关股东会议表决结果和股权分置改革方案实施公告分别刊登于2006
年6月13日、2006年6月16日中国证券报、上海证券报、证券时报以及上海证券交易所网站。 
(2)根据2006年度第一次临时股东大会的决议，实施了2005年度利润分配方案和资本公积金转增
股本方案。股东大会决议及利润分配和资本公积金转增股本方案实施公告分别刊登于2006年6月14
日、2006年6月26日中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 
(3)根据2005年第四次临时股东大会决议，报告期内公司董事会组织实施了公司债券发行申请工
作，2006年3月，经国家有关部门批准，公司发行了15亿元10年期公司债券，所筹资金全部用于郑
石高速公路项目建设。债券获准发行公告刊登于2006年3月21日中国证券报、上海证券报以及上海
证券交易所网站。 
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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(六)利润分配或资本公积金转增预案 

1、利润分配预案 

经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，公司2006年度实现净利润565,160,126.99元，按
公司《章程》的规定，提取10%法定公积金56,516,012.70元后，所余利润为508,664,114.29元。加
上以前年度的未分配利润59,074,258.64元，截止报告期末可供股东分配利润为567,718,372.93元。

鉴于公司投资建设郑州至石人山高速公路等工程项目，资金需求较大，因此，本年度不拟进行现
金利润分配，拟以2006年末总股本1,575,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股1.7股，
共派发股利267,750,000.00元。剩余未分配利润299,968,372.93元结转下一年度。公司未分配利润
用于工程项目建设。 

2、资本公积金转增股本预案 

2006年度公司不进行资本公积金转增股本。 

九、监事会报告
(一)监事会的工作情况 

1、2006年4月21日，召开第二届监事会第三次会议,审议通过2005年度监事会工作报告、2005
年度财务决算报告、2005年年度报告及其摘要、2006年第一季度报告、关于与河南高速公路发展有限
责任公司共同投资建设办公用房的议案。决议公告刊登于2006年4月25日中国证券报、上海证券报
以及上海证券交易所网站。 

2、2006年5月25日，召开第二届监事会第四次会议,审议通过关于更换监事的议案。决议公告
刊登于2006年5月26日中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 

3、2006年6月21日，召开第二届监事会第五次会议,选举潘华先生为公司监事会主席。决议公
告刊登于2006年6月22日中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 

4、2006年7月19日，召开第二届监事会第六次会议,审议通过关于修改公司《监事会议事规则》
的议案。决议公告刊登于2006年7月20日中国证券报、上海证券报以及上海证券交易所网站。 

5、2006年8月4日，召开第二届监事会第七次会议,审议通过2006年中期报告及其摘要。 

6、2006年10月26日，召开第二届监事会第八次会议,审议通过2006年第三季度报告。 

报告期内，监事会会议的召集和召开符合法律、法规和公司《章程》规定。报告期内，监事会列
席了历次董事会会议，并参加了报告期内召开的股东大会，对会议的召开程序、表决程序及决议内容
等方面进行了监督。报告期内，监事会认真履行财务监督的职能，定期查阅会计报表，及时了解和掌
握公司主要经营业务、财务和资产情况，对公司经营管理重大活动保持了关注，对公司董事、高级管
理人员在公司重要经营管理活动决策和执行时行使了监督职责。 

(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 

报告期内，公司遵守《公司法》等法律、法规和公司《章程》的规定，进一步完善了法人治理结
构，建立了较为完善的内部控制制度，运作规范，重大决策合法有效。公司董事、总经理及其他高级
管理人员严格按照法律、法规和公司《章程》的规定，维护公司及股东利益，勤勉尽责，无违反法律、
法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 

(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 

报告期内，公司财务状况良好，管理严格、规范，不存在违反国家财经法规和制度的情况。北京
京都会计师事务所有限责任公司对公司2006年度财务报告出具的标准无保留意见审计报告及所涉及
事项是真实、公允的。公司2006年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 

(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 

公司最近一次募集资金已于2004年度全部按照《招股说明书》使用完毕，募集资金的使用符合有
关规定。本报告期不存在募集资金的使用问题。 

21 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 

报告期内，公司收购出售资产交易价格合理，不存在内幕交易和损害股东权益或者造成公司资产
流失的情况。 

(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
公司关联交易价格公允、合理，没有损害公司及股东权益的情况。 

十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项 

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 

(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 

本年度公司向路泰公司转让沥青等工程物资，账面价值770,873.17元，转让价格871,457.69元，
资产转让收益100,584.52元计入资本公积。 

(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 

2001年6月公司与控股股东发展公司签署了《土地租赁合同书》，2002年9月双方签署了《关于
<土地租赁合同书>的修改协议》，公司向发展公司承租郑漯高速公路、郑州黄河大桥用地，其中郑漯
高速公路土地使用权面积计8,824,426.41平方米，郑州黄河大桥土地使用权面积计1,241,147.20平
方米，租赁期限自2000年12月28日起20年，租金合计每年1,708.32万元。结算方式为现金支付，
按季度结算。定价依据参照发展公司上述土地使用权经评估确认的价值。该关联交易情况已在公司《招
股说明书》中披露，报告期内履行正常。 

2、其他重大关联交易 

(1)2006年4月21日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于与河南高速公路发展有限
责任公司共同投资建设办公用房的议案》，同意公司与发展公司共同投资建设办公用房。办公楼项目
占地150亩，房屋面积39,000平方米，预计投资24,182万元。其中公司出资7,100万元，拥有土地

44.04亩，房屋面积11,450平方米。各方实际出资额以建房竣工决算数为准，并按获得的产权份额进
行分摊核算，各方按出资比例享有房屋、土地产权份额。该事项已于2006年4月25日在《中国证券
报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站公告。 
鉴于发展公司拟增加其投资,2006年9月10日双方签定《合资建房协议书》，约定办公楼建设项
目房屋面积增至56,000平方米，总投资增加为28,913万元，其中公司出资不变，仍为7,100万元，
拥有土地及房屋面积分别调整为36.83亩和13,750平方米。截至报告期末公司已投资5,924.68万元。

(2)2006年12月20日，公司与发展公司签订协议书，公司自2006年3月1日至2006年12月31
日代管发展公司郑漯高速公路沿线许昌、漯河服务区有关资产，该期间上述服务区资产经营管理发生
的相关收入及费用由发展公司承担。 
(四)托管情况 

本年度公司无托管事项。 

(五)承包情况 

经公司2005年第二次临时股东大会审议通过，公司承包河南省交通厅公路管理局所属的107国道
河南省境内部分路段5年的收费业务，承包期限为2005年1月1日至2009年12月31日。承包金为
人民币9亿元，2005年度支付6亿元，2006年3月支付剩余承包金3亿元。该承包项目具体情况见
2005年9月28日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。 

该项目报告期取得财政返还承包金10,388.99万元及拨付受托管理业务收入1,684.70万元，发生
相关业务支出2,191.24万元，项目报告期累计亏损8,117.55万元，减少报告期净利润5,478.83万元。

22 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

(六)租赁情况 

除上述向发展公司租赁土地外，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，2005年4月15日公
司与河南省交通厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路土地使用权租赁协议书》，向河南省交通厅租
赁漯驻高速公路所占面积为4,120,803.066平方米的土地使用权。租赁期限自2004年9月23日起计
算，并且为满足漯驻高速公路经营管理需要，协议租赁期限满20年后自动续展8年，至漯驻高速公路
经批准的28年收费期限届满为止。租赁期限（含续展期限）内，租金标准保持不变，租赁价格以漯驻
高速公路28年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准，28年总租金为34,437.77万元，由公
司一次性支付。该事项情况已于2005年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证
券交易所网站。 

(七)担保情况 
本年度公司无担保事项。 

(八)委托理财 
本年度公司无委托理财事项。 

(九)其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。 

(十)承诺事项履行情况 

1、公司持股5%以上的股东为发展公司及华建交通经济开发中心（简称“华建中心”）。发展公
司及华建中心在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下： 

(1)发展公司和华建中心于2000年12月在《河南高速公路发展有限责任公司、华建交通经济开发
中心与河南中原高速公路股份有限公司之重组协议》中承诺不从事与公司的生产经营相竞争的业务。 
(2)发展公司和华建中心于2001年12月分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。发展公司承
诺不从事与公司经营管理的公路、桥梁构成竞争的业务。如因政府划拨或其他原因发展公司拥有与公
司构成竞争的公路或桥梁时，公司享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权利；华建中心承诺若
其业务发展可能与公司构成竞争，华建中心应提前与公司协商，消除同业竞争。发展公司和华建中心
承诺如因违反上述承诺给公司或其它股东造成损失的，将赔偿公司及其他股东的一切损失。 
(3)发展公司于2002年9月出具了《关于河南中原高速公路股份有限公司独立性的承诺函》，就
公司的独立性承诺：发展公司将严格遵守中国证监会关于公司与控股股东之间避免双重任职的规定；
发展公司不占用、支配公司的资产或干预公司对其资产的经营管理；发展公司不干预公司的财务、会
计活动；发展公司不以任何方式向公司下达经营性计划或指令，也不以任何方式侵犯公司经营管理的
独立性；发展公司将严格遵守对公司及其他股东的诚信义务，不以任何方式侵犯公司和其他股东利益；
发展公司对公司董事、监事候选人的提名，将严格遵循法律、法规和公司《章程》规定的条件和程序，
并且不以任何方式干预公司的人事选举和人事聘任。 
(4)发展公司于2002年9月出具了《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关
事项的承诺函》，承诺公司租用发展公司土地使用权期满，如需要继续租用部分土地使用权，发展公
司保证同意公司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。发展公司保证续租期间的土
地使用权租金仍按照每年1,708.32万元执行。在上述租赁及续租期间，发展公司不向公司提出任何调
整、提高土地使用权租赁价格的要求。 
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 

股东名称 承诺事项 
承诺履
行情况
备注
河南高速
公路发展
有限责任
公司控股股东发展公司特别承诺如下： 
① 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月
内不上市交易； 
正常 

23 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

公司 ② 在第①项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份
的数量在十二个月内不超过中原高速总股本的百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十。 
③ 通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股
份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，
但公告期间无需停止出售股份。 
④ 在中原高速股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度
的年度股东大会上，提出中原高速的分红比例不低于中原高速当年
实现的可供股东分配利润（非累积可分配利润）的50%的分红议案，
并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 
⑤ 鉴于河南省交通厅已于2006 年5 月18 日出具《承诺函》内容
如下：“河南省交通厅在不与法律法规相抵触的前提下，在权力所
及范围内承诺：1、承诺京珠国道主干线新乡至郑州高速公路转让问
题在该项目完成竣工决算后，按照国家有关规定，我厅将积极研究
有关事宜，并履行原对河南中原高速公路股份有限公司（简称“中
原高速”）的承诺，即：（1） 如在中原高速经营管理的高等级公路、
大型、特大型桥梁两侧各50 公里范围内新建、改建或扩建任何与之
平行或方向相同的公路和桥梁，并可能与中原高速经营管理的上述
路桥构成竞争的，中原高速对相关的公路、桥梁享有优先受让或投
资控股的权利。（2） 新乡至郑州高速公路为京珠国道主干线的组成
部分，按照国家有关规定，其转让需报交通部批准。我厅将在试运
行期结束并完成竣工决算后，积极研究相关事宜。2、承诺在中原高
速投资建设的永亳淮高速公路商丘段完成竣工决算后，我厅将积极
协调有关单位收购，或者将永亳淮高速公路商丘段进行资产置换。” 
河南高速公路发展有限责任公司承诺将积极支持和全力促进上述
《承诺函》相关事项工作顺利进行，并在中原高速股东大会审议上
述事项时投赞成票。 

2、报告期内，发展公司、华建中心及其他原非流通股股东未发生不履行承诺事项的情况。 

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 

经公司2005年度股东大会审议通过，续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司2006年度
财务审计机构，费用为人民币50万元（含途中差旅费）。该事项于2006年5月26日在《中国证券报》、
《上海证券报》及上海证券交易所网站公告。该会计师事务所已为本公司提供了2005年、2006年审
计服务。 

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 

(十三)其它重大事项 

1、经国家发展和改革委员会发改财金[2006]457号文批准，公司于2006年3月21日至2006年3
月23日采用实名制记帐式发行方式，发行了2006年河南中原高速公路股份有限公司公司债券，发行
总额为15亿元人民币，债券期限10年，债券利率采用固定利率方式，票面年利率为4.0%，单利按年
计息，到期一次还本，逾期不另计息。本次债券发行所筹资金全部用于郑州至石人山高速公路项目建
设。由中国农业银行授权其河南省分行为本期债券提供全额无条件不可撤销的连带责任担保。公司以
漯河至驻马店高速公路收费权质押给该行作为上述担保的反担保。上述收费权质押及债券发行有关情

24 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

况的公告刊登于2006年2月6日、3月21日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网
站。 

2、2006年11月份，公司与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有限公司郑州
分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行组成的银团（简称“银
团”）签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》：由银团向公司提供最高不超过人民币107.75
亿元的贷款或信托担保，其中贷款包括最高不超过人民币92.75亿元的项目贷款（郑石高速公路项目

56.55亿元，郑漯改扩建项目26.25亿元，永亳淮高速公路9.95亿元）及最高不超过人民币15亿元
的流动资金贷款；信托担保本金部分最高不超过人民币40亿元。贷款期限为：项目贷款自首次提款日
起20年（含宽限期），流动资金自首次提款日起3年。公司按银团各贷款人提供的贷款金额，分别以
建成后的郑石高速公路的车辆通行费收费权、永亳淮高速公路的车辆通行费收费权以及完成改扩建后
的郑漯高速公路郑州新郑机场至许昌段车辆通行费收费权作为银团相应贷款的质押物，质押给银团作
为公司履约担保。 
同时，公司与新时代信托投资股份有限公司签订《河南中原高速公路股份有限公司信托贷款合同》： 
信托贷款总金额为人民币40亿元。贷款期限以每笔信托贷款提款日为该笔信托贷款的计息日，各笔信
托贷款自计息日起期限三年。银团为信托贷款提供无条件、不可撤销的、连带责任担保。截至报告期
末，公司实际贷款1,500,000,000,00元。 

上述银团贷款和质押有关情况的公告刊登于2006年11月22日《中国证券报》、《上海证券报》
及上海证券交易所网站。 
(十四)公司内部控制制度的建设情况 

公司现有的内部控制制度基本涵盖了公司经营管理活动中各个业务环节，保证了公司经营管理活
动的正常运行。公司将比照《上市公司内部控制指引》等有关文件的要求，不断完善公司内部控制体
系，加强对公司内部控制的监督管理。 

十一、财务会计报告
(一)审计报告 
北京京都会计师事务所有限责任公司已对公司2006年度会计报表进行了审计，并出具了标准无保
留意见的《审计报告》（北京京都审字(2007)第0883号，报告附后）。 

(二)财务报表 
公司经审计的会计报表及附注（附后）。 

十二、备查文件目录
(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 

董事长：宋春雷 

河南中原高速公路股份有限公司 

2007年4月20日

25 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 


河南中原高速公路股份有限公
司 
2006年度审计报告及财务报
告 


26 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

审计报告 

北京京都审字(2007)第0883号

河南中原高速公路股份有限公司全体股东： 
我们审计了后附的河南中原高速公路股份有限公司（以下简称中原高速公司）财务
报表，包括2006年12月31日的公司及合并资产负债表，2006年度的公司及合并利润

表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 
一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是中原高速公司管理层

的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政
策；（3）作出合理的会计估计。 

二、注册会计师的责任 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
三、审计意见 
我们认为，中原高速公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规

定编制，在所有重大方面公允反映了中原高速公司2006年12月31日的财务状况以及
2006年度的经营成果和现金流量。 

北京京都会计师事务所 中国注册会计师：苏金其 

有限责任公司 

中国·北京 中国注册会计师：任一优 

2007年4月20日

27 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

资产负债表 

2006年12月31
日 
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种人民
币 


项 目 
附
注
合并 母公司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
资产：
流动资产：
货币资金 五、12,121,202,456. 834,177,089.7 2,093,193,439.4 796,586,293.2 
短期投资 
应收票据 
应收股利 
应收利息 
应收账款 五、280,766,560.95 80,974,806.39 80,766,560.95 80,974,806.39 
其他应收款 五、332,095,054.58 12,019,626.76 31,969,956.33 12,011,733.69 
预付账款 五、459,344,572.70 44,783,123.69 59,344,572.70 44,783,123.69 
应收补贴款 
存货 
待摊费用 
一年内到期的长期债权投资 
其他流动资产 
流动资产合计 2,293,408,644.96 971,954,646.56 2,265,274,529.43 934,355,957.06 
长期投资：
长期股权投资 五、532,720,206.73 33,132,609.72 72,720,206.73 73,132,609.72 
长期债权投资 
长期投资合计 32,720,206.73 33,132,609.72 72,720,206.73 73,132,609.72 
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合
并报表填列) 
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列) 
固定资产：
固定资产原价 五、64,520,321,550.91 4,298,027,118.46 4,516,002,765.91 4,294,338,195.46 
减：累计折旧 五、6653,520,542.49 491,850,978.84 652,911,757.38 491,678,399.08 
固定资产净值 3,866,801,008.42 3,806,176,139.62 3,863,091,008.53 3,802,659,796.38 
减：固定资产减值准备 五、6106,087.17 106,087.17 106,087.17 106,087.17 
固定资产净额 3,866,694,921.25 3,806,070,052.45 3,862,984,921.36 3,802,553,709.21 
工程物资 770,873.17 770,873.17 
在建工程 五、74,528,403,399.64 876,501,653.26 4,509,688,827.13 867,325,243.49 
固定资产清理 
固定资产合计 8,395,098,320.89 4,683,342,578.88 8,372,673,748.49 4,670,649,825.87 
无形资产及其他资产：
无形资产 五、8540,589.45 377,518.74 529,290.58 377,518.74 
长期待摊费用 五、9931,723,281.43 854,506,631.13 931,723,281.43 854,506,631.13 
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计932,263,870.88 854,884,149.87 932,252,572.01 854,884,149.87 
递延税项：
递延税款借项 
资产总计 11,653,491,043.46 6,543,313,985.03 11,642,921,056.66 6,533,022,542.52 

28 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

项 目 
附
注
合并 母公司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 五、10480,000,000.00 200,000,000.00 480,000,000.00 200,000,000.00 
应付票据 
应付账款 五、11419,839,327.79 146,343,092.84 419,839,327.79 146,322,967.14 
预收账款 五、127,800,613.37 6,518,470.00 7,800,613.37 6,518,470.00 
应付工资 五、1318,542,035.60 20,378,313.10 18,348,009.72 20,378,313.10 
应付福利费 12,280,080.32 9,380,910.23 12,119,812.63 9,291,324.27 
应付股利 
应交税金 五、1451,516,292.94 41,718,182.67 51,478,385.28 41,662,495.00 
其他应交款 五、15253,233.32 278,404.41 253,233.32 263,843.41 
其他应付款 五、1698,861,824.61 69,099,918.30 98,684,039.04 68,988,436.12 
预提费用 五、1756,299,206.27 5,644,290.86 56,299,206.27 5,644,290.86 
预计负债 
一年内到期的长期负债 五、18554,545,455.00 159,090,910.00 554,545,455.00 159,090,910.00 
其他流动负债 
流动负债合计 1,699,938,069.22 658,452,492.41 1,699,368,082.42 658,161,049.90 
长期负债：
长期借款 五、193,796,818,180.00 1,686,363,635.00 3,796,818,180.00 1,686,363,635.00 
应付债券 五、201,500,000,000.00 1,500,000,000.00 
长期应付款 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计 5,296,818,180.00 1,686,363,635.00 5,296,818,180.00 1,686,363,635.00 
递延税项：
递延税款贷项 
负债合计 6,996,756,249.22 2,344,816,127.41 6,996,186,262.42 2,344,524,684.90 
少数股东权益(合并报表填列) 10,000,000.00 10,000,000.00 
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、211,575,000,000.00 1,050,000,000.00 1,575,000,000.00 1,050,000,000.00 
减：已归还投资 
实收资本（或股本）净额 1,575,000,000.00 1,050,000,000.00 1,575,000,000.00 1,050,000,000.00 
资本公积 五、221,755,743,091.30 1,862,666,281.67 1,755,743,091.30 1,862,666,281.67 
盈余公积 五、23748,273,330.01 691,757,317.31 748,273,330.01 691,757,317.31 
其中：法定公益金 190,583,157.60 190,583,157.60 
未分配利润 五、24567,718,372.93 584,074,258.64 567,718,372.93 584,074,258.64 
拟分配现金股利 105,000,000.00 105,000,000.00 
外币报表折算差额(合并报表填列) 
减：未确认投资损失(合并报表填列) 
所有者权益（ 或股东权益） 合计 
4 646 734 794 24 
4,188,497,857.62 4,646,734,794.24 4,188,497,857.62 
负债和所有者权益（或股东权益）总计11,653,491,043.46 6,543,313,985.03 11,642,921,056.66 6,533,022,542.52 

公司法定代表人:宋春雷主管会计工作负责人:李卫东张华 会计机构负责人: 王继东 

29 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

利润及利润分配
表 
2006年1-12
月
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司单位:元 币种:人民
币


项 目 附注
合 并 母公司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收入 五、251,608,305,434.00 1,532,259,433.00 1,608,305,434.00 1,532,259,433.00 
减：主营业务成本 五、26493,999,940.17 473,011,753.96 493,999,940.17 473,011,753.96 
主营业务税金及附加 五、2755,429,595.35 65,524,469.40 55,429,595.35 65,524,469.40 
二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列）1,058,875,898.48 993,723,209.64 1,058,875,898.48 993,723,209.64 
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五、28-78,486,054.84 -78,717,334.67 -78,486,054.84 -78,717,334.67 
减: 营业费用 1,762,566.00 1,546,555.00 1,762,566.00 1,546,555.00 
管理费用 46,640,088.72 44,656,335.64 46,640,088.72 44,656,335.64 
财务费用 五、2991,214,089.10 52,366,415.10 91,214,089.10 52,366,415.10 
三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 840,773,099.82 816,436,569.23 840,773,099.82 816,436,569.23 
加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、30-1,216,402.99 1,170,814.22 -1,216,402.99 1,170,814.22 
补贴收入 
营业外收入 五、317,369,770.00 5,474,818.00 7,369,770.00 5,474,818.00 
减：营业外支出 五、322,336,756.00 2,805,900.45 2,336,756.00 2,805,900.45 
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）844,589,710.83 820,276,301.00 844,589,710.83 820,276,301.00 
减：所得税 279,429,583.84 266,231,218.22 279,429,583.84 266,231,218.22 
减：少数股东损益 
加：未确认投资损失(合并报表填列) 
五、净利润（ 亏损以“-”号填列）565,160,126.99 554,045,082.78 565,160,126.99 554,045,082.78 
加：年初未分配利润 584,074,258.64 245,838,192.42 584,074,258.64 245,838,192.42 
其他转入 
六、可供分配的利润 1,149,234,385.63 799,883,275.20 1,149,234,385.63 799,883,275.20 
减：提取法定盈余公积 56,516,012.70 55,404,508.28 56,516,012.70 55,404,508.28 
提取法定公益金 55,404,508.28 55,404,508.28 
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供股东分配的利润1,092,718,372.93 689,074,258.64 1,092,718,372.93 689,074,258.64 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 
转作股本的普通股股利 420,000,000.00 420,000,000.00 
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 567,718,372.93 584,074,258.64 567,718,372.93 584,074,258.64 
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 
2.自然灾害发生的损失 
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 
5.债务重组损失 
6.其他 

公司法定代表人:宋春雷主管会计工作负责人:李卫东张华 会计机构负责人: 王继东 

30 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表 

2006年1-12月
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 

项 目附注
本期数 
合并数 母公司数 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,827,966,303.06 1,827,966,303.06 
收到的税费返还 
收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 18,713,535.00 18,713,535.00 
经营活动现金流入小计 1,846,679,838.06 1,846,679,838.06 
购买商品、接受劳务支付的现金 411,416,799.19 411,416,799.19 
支付给职工以及为职工支付的现金 108,257,463.66 108,257,463.66 
支付的各项税费 328,733,489.86 328,733,489.86 
支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 30,885,881.16 30,885,881.16 
经营活动现金流出小计 879,293,633.87 879,293,633.87 
经营活动现金流量净额 967,386,204.19 967,386,204.19 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 
其中：出售子公司收到的现金 
取得投资收益所收到的现金 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 10,241,623.80 10,241,623.80 
收到的其他与投资活动有关的现金 五、35 16,251,241.25 15,775,805.90 
投资活动现金流入小计 26,492,865.05 26,017,429.70 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,682,196,093.55 3,672,138,879.05 
投资所支付的现金 
支付的其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计 3,682,196,093.55 3,672,138,879.05 
投资活动产生的现金流量净额 -3,655,703,228.50 -3,646,121,449.35 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 
借款所收到的现金 5,135,000,000.00 5,135,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计 5,135,000,000.00 5,135,000,000.00 
偿还债务所支付的现金 849,090,910.00 849,090,910.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 279,272,698.68 279,272,698.68 
其中：支付少数股东的股利 
支付的其他与筹资活动有关的现金 31,294,000.00 31,294,000.00 
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 

31 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

项 目附注
本期数 
合并数 母公司数 
筹资活动现金流出小计 1,159,657,608.68 1,159,657,608.68 
筹资活动产生的现金流量净额 3,975,342,391.32 3,975,342,391.32 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额 1,287,025,367.01 1,296,607,146.16 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 565,160,126.99 565,160,126.99 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 
减：未确认的投资损失 
加：计提的资产减值准备 1,658,483.11 1,658,483.11 
固定资产折旧 159,611,394.57 159,611,394.57 
无形资产摊销 97,737.97 97,737.97 
长期待摊费用摊销 222,783,349.70 222,783,349.70 
待摊费用减少（减：增加） 
预提费用增加（减：减少） -345,725.42 -345,725.42 
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益) -5,550.00 -5,550.00 
固定资产报废损失 
财务费用 90,903,258.32 90,903,258.32 
投资损失（减：收益） 1,216,402.99 1,216,402.99 
递延税款贷项（减：借项） 
存货的减少（减：增加） 
经营性应收项目的减少(减：增加) 3,831,149.24 3,831,149.24 
经营性应付项目的增加(减：减少) -77,524,423.28 -77,524,423.28 
其他(预计负债的增加) 
经营活动产生的现金流量净额 967,386,204.19 967,386,204.19 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,121,202,456.73 2,093,193,439.45 
减：现金的期初余额 834,177,089.72 796,586,293.29 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额 1,287,025,367.01 1,296,607,146.16 

公司法定代表人:宋春雷主管会计工作负责人:李卫东张华 会计机构负责人: 王继东 

32 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

河南中原高速公路股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表 
审阅报告 

北京京都专字(2007)第441号

河南中原高速公路股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的河南中原高速公路股份有限公司（以下简称中原高速公司）编制的
2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照
《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务
会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制
差异调节表是中原高速公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异
调节表出具审阅报告。 

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是
否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析
程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会
计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制，未能在所有重大

方面公允反映中原高速公司2007年1月1日新旧会计准则股东权益重大差异的调节结果。

北京京都会计师事务所 中国注册会计师：苏金其 

有限责任公司 

中国·北京 中国注册会计师：任一优 

2007年4月20日

33 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

新旧会计准则股东权益差异调节表 

编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 

项 目 附注 金额 
一、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 三、1 4,646,734,794.24 
加：1、长期股权投资差额 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5、股份支付 
6、符合预计负债确认条件的重组义务 
7、企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售
金融资产 
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10、金融工具分拆增加的权益 
11、衍生金融工具 
12、所得税 三、2-3,134,525.93 
13、少数股东权益 三、311,821,794.44 
14、其他 三、4152,361.68 
二、2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 4,655,574,424.43 
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人: 李卫东 张华 会计机构负责人：王继东 

34 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

一、差异调节表的编制目的 

本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称
“新会计准则”）。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券
监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工
作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则

第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补
充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 
二、差异调节表的编制基础

差异调节表系按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”
的有关规定，结合本公司的具体情况，以合并财务报表为基础，依据重要性原则，按照以
下政策编制： 

1、所得税 

本公司2007年1月1日执行新会计准则增加递延所得税负债的，调减留存收益；增
加递延所得税资产的，调增留存收益。 

2、少数股东权益 

本公司2007年1月1日执行新会计准则对股东权益中少数股东权益的影响金额，包
括按照旧会计准则确认的2006年12月31日的少数股东权益，以及各子公司新旧会计准
则股东权益差异调节数对有关少数股东权益的影响。确定后者的影响金额时，本公司主要
根据各子公司新旧会计准则股东权益差异调节金额和少数股东持有的股权比率，计算相应
差异调节金额。 

三、差异调节表的主要项目注释 

1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 

2006年12月31日股东权益（现行会计准则）取自公司按照现行企业会计准则和《企
业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债
表。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。公司2006
年度财务报表业经北京京都会计师事务所审计，并于2007年4月20日出具了标准无保
留意见的审计报告，报告文号为北京京都审字(2007)第0883号。 

2、所得税 

35 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

2007年1月1日，本公司递延所得税资产账面价值19,108,309.44元，相应调增期
初留存收益；递延所得税负债账面价值22,242,835.37元，相应调减期初留存收益；两项
合计调减期初留存收益3,134,525.93元。 

3、少数股东权益 

截至2006年12月31日，本公司各子公司少数股东权益合计10,000,000.00元；因
新旧会计准则差异产生的合并财务报表范围变化而使少数股东权益增加数为
1,821,794.44元；调整后，2007年1月1日少数股东权益为11,821,794.44元。 

4、其它 

 截至2006年12月31日，本公司因合并财务报表范围变化而抵消坏账准备152,361.28
元，相应调增期初留存收益。 

四、执行新会计准则对股东权益影响情况 

截至2006年12月31日，本公司执行旧会计准则的股东权益为4,646,734,794.24
元（根据本公司经审计的2006年度财务报表），执行新会计准则后的2007年1月1日股
东权益为4,655,574,424.43元，新旧会计准则股东权益差异调节数累计为8,839,630.19
元。具体包括：少数股东权益影响11,821,794.44元；调减2007年期初留存收益
2,982,164.25元，为减少的未分配利润。

五、重要提示 

本公司自2007年1月1日起执行新会计准则，目前本公司正在评价执行新会计准则
对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响。在对其进行慎重考虑或参照财政
部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制差异调
节表时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的
2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存
在差异。 

六、差异调节表的批准 

2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表业经本公司第二届董事会第二十
六次会议于2007年4月20日批准。 

36 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

河南中原高速公路股份有限公司会计报表附注 

一、 公司基本情况 

河南中原高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）系经河南省人民政府豫股
批字[2000]64号文批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称“发展公司”）、
华建交通经济开发中心（以下简称“华建中心”）、河南省高速公路实业开发公司、河南
省交通规划勘察设计院以及河南公路港务局五家股东发起，于2000年12月28日成立的
股份有限公司。本公司营业执照注册号为：4100001005398，法定代表人：宋春雷，设立
时注册资本为人民币77,000万元。 

设立方式为：发展公司和华建中心分别以其在郑州至漯河高速公路（以下简称“郑
漯路”）、郑州黄河公路大桥及其南接线（以下简称“黄河大桥”）的净资产中所占份额
作为出资，其余三家股东以现金出资。 

2003年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78号文《关于核准河南
中原高速公路股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用“上网定价”方式向
社会公开发行人民币普通股（a股）28,000万股，每股面值1元，每股发行价格6.36元。
2003年8月8日，本公司向社会公开发行的28,000万股人民币流通股（a股）在上海证
券交易所挂牌上市。发行后注册资本为105,000万元。 

2006年第一次临时股东大会审议通过了2005年度利润分配方案：以2005年末总股
本1,050,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股4股，派现金1元（含税），
共派发股利525,000,000.00元。本次股东大会还审议通过了资本公积转增方案，以2005
年末总股本1,050,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增1股，共计转
增105,000,000股。本次送红股及转增后本公司注册资本为157,500万元。 

根据2006年6月12日召开股权分置改革相关股东会决议，本公司于2006年6月22
日实施了股权分置改革方案：流通股股东每10股获得非流通股股东安排的3.08股股票和

0.69元现金的对价。流通股股东共获得86,240,000股股份及19,320,000.00元现金。该
方案完成后本公司股份总数维持不变。 
本公司营业执照规定的经营范围：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础
设施项目投资、经营管理和维护；高科技项目投资、开发；机械设备租赁与修理；汽车配
件、公路建筑材料、机电产品（不含汽车）、家具、百货、土特产品、工艺美术品、服装
鞋帽、家用电器的销售；技术报务、咨询服务；车辆清洗服务；货物配送（不含运输）；
房屋租赁；加油站设施、设备租赁；实物租赁；高速公路自有产权广告牌租赁、服务区经
营管理；园林绿化（凭证）；养殖业。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营） 

本公司的主要经营业务：经营管理郑漯路、漯河至驻马店高速公路（以下简称“漯
驻路”）和黄河大桥等，并按规定取得车辆通行费收入。根据交通部交财发[2001]152号
《关于郑州至漯河高速公路等路桥收费权经营期限的批复》，本公司的郑漯路及黄河大桥
收费权经营期限分别30年、20年，该经营期限均自本公司成立之日起计算；根据交通部
交财发[2004]111号《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公路收费权经营期限的批复》， 

37 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

本公司漯驻路收费经营期限为28年，该经营期限自收购之日（2004年9月23日）起计
算。 

二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
1、 会计制度 
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 
2、 会计年度 
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、 记账本位币 
本公司以人民币为记账本位币。 
4、 记账基础和计价原则 
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 
5、 现金等价物的确认标准 

本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资确定为现金等价物。 
6、 应收款项及坏账准备核算方法 

（1）坏账损失核算方法 
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收
款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 

账 龄计提比例
1 年以内 5% 
1至2年10% 
2至3年20% 
3至4年50% 
4至5年80% 
5 年以上 100% 
（2）坏账确认标准 

①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 
②因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 
本公司对确实无法收回的应收款项，根据公司管理权限经股东大会或董事会批准后作
为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 
7、 存货核算方法 

本公司的存货主要为低值易耗品。 
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，领用时按加权平均法计
算确定，并在领用时一次性摊销。 

38 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项
目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 

8、 长期投资核算方法 

（1）长期投资计价方法 
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作
为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 

（2）长期股权投资的会计核算方法 
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。 

（3）股权投资差额的会计处理 
长期股权投资采用权益法核算时： 
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，
本公司确认为股权投资差额，并按不超过10年或投资期限平均摊销计入损益。 

（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资
可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 

9、 固定资产计价和折旧方法 

（1）固定资产标准 
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有的公路及构筑物、公路附属设施、房屋及建筑物、机械设备、运输设
备及其他设备。 

（2）固定资产计价 
①投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值； 
②购入的固定资产成本按买价、包装费、运杂费、安装成本及缴纳的税金等入账； 
③自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作
为入账价值； 
39 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

④固定资产有关后续支出的处理：对固定资产的改建、扩建或改良而发生的后续支出，
则计入固定资产账面价值；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，则于发生时计入
当期损益。 
（3）固定资产折旧计提方法： 
①公路及桥梁的折旧计提方法：公路及桥梁采用工作量法计提折旧，预计残值为零。
某期间公路及桥梁折旧额计算公式如下： 

某期间公路及桥梁的折旧额=该期间公路及桥梁的实际车流量×(公路及桥梁的原价
÷收费权经营期限内预测的总车流量) 

其中：郑漯路的收费权经营期限为30年，黄河大桥的收费权经营期限为20年，漯驻
路的收费权经营期限为28年。 

郑漯路和黄河大桥预测车流量根据中交公路规划设计院2003年10月《河南省郑州黄
河公路大桥及郑州至漯河高速公路交通量预测报告》和2005年1月《河南省郑州黄河公
路大桥、郑州至漯河高速公路和漯河至驻马店高速公路交通量预测结果调整》确定。郑漯
路自2005年起剩余25年预测总车流量为512,557,090辆；黄河大桥自2005年起剩余15
年预测总车流量为414,580,870辆。 

漯驻路预测车流量根据中交公路规划设计院2004年2月《河南省漯河至驻马店高速
公路交通量预测报告》和2005年1月《河南省郑州黄河公路大桥、郑州至漯河高速公路
和漯河至驻马店高速公路交通量预测结果调整》确定。漯驻路自2005年起剩余27.7年预
测总车流量为354,513,520辆。 

以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。 

对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期
限的总车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收
费权经营期限内全部收回。 

②其它固定资产采用平均年限法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产
类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为5%），本公司确定各类固定资产的年折
旧率如下： 
类 别预计使用寿命年折旧率
房屋及建筑物 15-30 年3.17-6.33% 
安全设施 3-15 年6.33-31.67% 
监控设施 5-10 年9.50-19.00% 
收费设施 5-8 年11.88-19.00% 
通讯设施 5-15 年6.33-19.00% 
机械设备 5-10 年9.50-19.00% 
运输设备 5-10 年9.50-19.00% 
其他设备 5 年19.00% 

其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重
新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价
值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 

40 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项
固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 

本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定
资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对
以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。 

本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不
考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。 

③固定资产的改建、扩建或改良支出的折旧计提方法 
a、公路及构筑物的改建、扩建或改良支出，在其所属路段剩余收费权经营期限预测
的总车流量内按车流量法计算固定资产折旧。 

b、其它固定资产的改建、扩建或改良支出，在其所属固定资产剩余年限内按平均年
限法计算固定资产折旧。 

10、 在建工程核算方法 

本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值
转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再按实际发生额进行调整。 

本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新
开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性
等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价
值的差额确认在建工程减值准备。 

11、 无形资产计价及摊销方法 

本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内
分期摊销。 

本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：

（1） 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响； 
（2） 该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 
（3） 该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 
（4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准
备。 

本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形
资产的账面价值全部转入当期管理费用。 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，
而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的
无形资产减值准备。 

本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不
考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。 
12、 借款费用的核算方法 
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 

为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入
当期财务费用。 

13、 长期待摊费用摊销方法 
本公司长期待摊费用按受益年限平均摊销。 
筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经

营期一次计入当期损益。 
14、 应付债券的核算方法 

（1）应付债券的计价 
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 
（2）债券溢价或折价的摊销方法 
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间
内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。 
15、 收入确认原则 

（1）提供劳务 
a、路桥通行费收入 
本公司对路桥车辆的通行费收入按如下方式确认： 

① 高速公路 
本公司所辖郑漯路和漯驻路通行费收入根据联网收费中心提供的拆账月统计表的收
入分配数确认收入（河南省高速公路实行联网收费，并设立联网收费中心，该中心依据高
速公路费率表和车辆在各路段行驶里程计算各路段应分配的通行费收入）。 

② 黄河大
桥 
黄河大桥确认的车辆通行费收入按黄河大桥收费站收取的现金确认
。 
42 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

根据河南省发展计划委员会、河南省财政厅、河南省交通厅豫计收费[2003]1216号《关
于对载货汽车超载运输实施计重收费的通知》，本公司从2003年9月1日起，实行对载
货汽车超载运输计重收费。 

b、承包经营业务收入 

本公司承包经营107国道河南省境内部分路段收费业务收入由以下两部分组成： 

受托管理经费收入：按107国道河南省境内5个收费站上解财政专户通行费收入的12%
计算； 

超承包经营基数收入：按107国道河南省境内5个收费站上解财政专户通行费收入的
74%抵减本公司应支付河南省交通厅公路管理局（以下简称“公路局”）承包经营基数（即
承包金）后的净额计算。 

c、其它劳务收入 

对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资
产负债表日按完工百分比法确认收入。 

（2）商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商
品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； 
（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠地计
量时，确认收入的实现。 
16、 所得税的会计处理方法 

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 

17、 合并会计报表的编制方法 

对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资
单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 

本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》等相关规定编制合并会计报表。在编制
合并会计报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 

三、 税项 
主要税种及税率 
税 种计税依据 税率
营业税 应税收入 5%，3% 
城市维护建设税 应纳流转税额 7%，5%，1% 
企业所得税 应纳税所得额 33% 

43 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

说明：本公司郑漯路、漯驻路通行费收入的营业税率为3%，黄河大桥的营业税率为5%。 

四、 控股子公司及合营企业 

1、 截至2006 年12 月31 日止，本公司控股子公司概况如下： 
单位:人民币万元 

本公司投资额股权比例是否

公司名称经营范围注册资本
直接投资间接投资直接比例实际比例合并
河南中原黄河公公路、桥梁和工业与民5,000.00 4,000.00 -80% 80% 是 
路大桥有限责任用建筑基础设施的投
公司 资；建筑设备及材料的

生产销售与租赁；交
通
技术服务、信息服务
咨
询服
务 


河南中宇交通科桥梁和道路工程技术200.00 120.00 -60% 60% 否 
技发展有限责任研究开发,新材料、新
公司 工艺的开发应用等 

2、 未纳入合并范围的子公司 
单位：人民币万元 
未合并2006年度财务情况

公 司 名称
原因资产总额主营业务收入净利润

河南中宇交通科技发展有限责任公司 * 663.55 641.21 7.64 

*河南中宇交通科技发展有限责任公司（以下简称“中宇公司”）未纳入合并会计报表范
围原因为：根据财政部财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
的有关规定：中宇公司同时满足按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比例
均在10%以下（不含10%），以及本年度累计及报告期均未发生亏损等几项要求，故未纳
入本报告期合并会计报表范围。 
五、 财务报表主要项目注释 

1、 货币资金 

项 目2006.12.31 2005.12.31 
现金 301,141.90 116,973.46 
银行存款 2,119,016,919.40 832,157,351.69 
其他货币资金 1,884,395.43 1,902,764.57 

2,121,202,456.73 834,177,089.72 
说明：货币资金期末余额比期初余额增加1,287,025,367.01元，增幅154.29%，主要原因
为本公司本期末新增信托贷款1,500,000,000.00元。

列示于现金流量表的现金包括： 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

项 目金 额
2006年12月31日货币资金 2,121,202,456.73 
2006 年12 月31 日现金余额2,121,202,456.73 
减：2005年12月31日现金余额834,177,089.72 
现金净增加额1,287,025,367.01 

2、 应收账款 

（1）合并数 
a、账龄分析及百分比 
2006.12.31 2005.12.31 

账 龄

金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备

一年以内 83,514,847.92 98.14 4,175,742.40 85,236,638.31 

100.00 4,261,831.92 
一至二年 1,586,061.59 1.86 158,606.16 

-

85,100,909.51 100.00 4,334,348.56 85,236,638.31 

100.00 4,261,831.92 
说明：应收账款期末余额中包括经河南省联网收费中心拆分的应收其他单位代收通行费收
入72,365,827.00元和应收河南省财政专户应返未返的107国道河南省境内部分路段的承
包经营业务款项11,962,972.92元。 

b、坏账准备 

本期减少

2006.01.01 本期增加2006.12.31 

转出转回
4,261,831.92 72,516.64 --4,334,348.56 

c、截至2006年12月31日止，应收账款余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款为发
展公司的56,636,505.00元。 

d、截至2006年12月31日止，欠款金额前五名欠款金额合计77,226,854.92元，占应收
账款总额比例90.73%。 

（2）母公司 
a、账龄分析及百分比 
账 龄
金 额
2006.12.31 
比例%坏账准备 金额
2005.12.31 
比例%坏账准备
一年以内 83,514,847.92 98.14 4,175,742.40 85,236,638.31 100.00 4,261,831.92 
一至二年 1,586,061.59 1.86 158,606.16 -
85,100,909.51 100.00 4,334,348.56 85,236,638.31 100.00 4,261,831.92 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

b、坏账准
备 
本期减
少


2006.01.01 本期增加2006.12.31 

转出转回
4,261,831.92 72,516.64 --4,334,348.56 

c、截至2006年12月31日止，应收账款余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款为发
展公司的56,636,505.00元。 

3、 其他应收款 

（1）合并数 
a、账龄分析及坏账准
备 
2006.12.31 2005.12.31


账 龄

金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备

一年以内 32,223,417.83 89.61 1,604,915.98 12,072,690.77 84.44 603,239.89 

一至二年 1,546,189.44 4.30 154,618.94 130,000.00 0.91 13,000.00 

二至三年 94,477.79 0.26 18,895.56 --

三至四年 ---47,000.00 0.33 23,500.00 

四至五年 47,000.00 0.13 37,600.00 2,048,379.42 14.32 1,638,703.54 

五年以上 2,048,379.42 5.70 2,048,379.42 --

35,959,464.48 100.00 3,864,409.90 14,298,070.19 100.00 2,278,443.43 

b、坏账准备变动情
况 
本期减
少


2006.01.01 本期增加2006.12.31 

转 出转 回
2,278,443.43 1,585,966.47 --3,864,409.90 

c、截至2006年12月31日止，其他应收款余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款为
应收发展公司代管服务区收入款3,164,118.86元。 

d、截至2006年12月31日止，欠款金额前五名欠款金额合计32,513,434.73元，占其他
应收款总额比例90.42%。 

e、其它应收款期末余额比期初余额增加21,661,394.29元，增幅151.50%,主要原因是应
收与河南省交通厅京珠高速公路新乡至郑州管理处共建郑州市西南绕城高速公路至郑漯
路机场段互通式立桥工程款。 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

（2）母公司 
a、账龄分析及坏账准备 
2006.12.31 2005.12.31 

账 龄

金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备
一年以内 32,098,319.58 89.57 1,604,915.98 12,064,797.70 84.43 603,239.89 
一至二年 1,546,189.44 4.32 154,618.94 130,000.00 0.91 13,000.00 
二至三年 94,477.79 0.26 18,895.56 --
三至四年 ---47,000.00 0.33 23,500.00 
四至五年 47,000.00 0.13 37,600.00 2,048,379.42 14.33 1,638,703.54 
五年以上 2,048,379.42 5.72 2,048,379.42 --

35,834,366.23 100.00 3,864,409.90 14,290,177.12 100.00 2,278,443.43 

b、坏账准备变动情况 
本期减少

2006.01.01 本期增加2006.12.31 

转 出转 回
2,278,443.43 1,585,966.47 --3,864,409.90 

c、截至2006年12月31日止，其他应收款余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款为
应收发展公司代管服务区收入款3,164,118.86元。 

4、预付账款 

（1）账龄分析及百分比 
2006.12.31 2005.12.31 
账 龄

金 额比例%金 额比例%
一年以内 20,007,772.70 33.71 32,780,723.69 73.20 
一至二年 27,336,800.00 46.06 12,001,000.00 26.80 
二至三年 12,000,000.00 20.22 1,400.00 

59,344,572.70 100.00 44,783,123.69 100.00 

（2）截至2006年12月31日止，预付账款余额中无预付持本公司5%以上股份的股东单位
的款项。 
（3）预付账款期末余额比期初余额增加14,561,449.01元，增幅32.52%，主要原因为本
期增加预付办公楼项目的建设费用20,000,000.00元。 
（4）预付账款余额主要为预付办公楼项目的建设费用59,246,800.00元，详见 本附注六、
2、（1）b。 
47 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

5、 长期股权投资 

（1）合并 
项 目本期增加本期减少2006.12.31 

股票投资 ---
对子公司投资 2,649,739.54 45,818.74 -2,695,558.28 
对合营企业投资 ---
对联营企业投资 20,982,870.18 (1,262,221.73) -19,720,648.45 
对其他企业投资 9,500,000.00 804,000.00 10,304,000.00 
股权投资差额 ---

33,132,609.72 (412,402.99) -32,720,206.73 
长期投资减值准备 （-） （-） （-） （-） 

33,132,609.72 (412,402.99) -32,720,206.73 

a、 对子公司投资 

初始投资成本权益变动占被投

被投资成立时间或
本年增本期权益增
本期
累计权益增
期末投资资单位

单位名称收购时间期初数分回余额注册资
（减）（减）
利润
（减）本比例%

河南中宇交2003-11-26 1,200,000.00 -45,818.74 -1,495,558.28 2,695,558.28 60 
通科技发展
有限责任公
司 
说明：本期权益增加包括权益法核算本期投资收益45,818.74 元。 
b、 对联营企业投资 
初始投资成本权益变动占被
被投资单位
名称
成立时
间或收
购时间期初数
本年增
（减）
本期权益增（减）
本期
分回
利润
累计权益增（减）
期末投资余额
投资
单位
注册
资本
比例%
河南中原高速2003-9 18,000,000.00 -(1,262,221.73) -1,720,648.45 19,720,648.45 45 
路泰公路工程-27 
有限责任公司 
说明：本期权益减少包括权益法核算的本期投资损失1,262,221.73 元。 
c、对其它企业投资 

成立时间或初始投资成本占被投资单位注册

被投资单位名称
收购时间期初数本年增（减）
期末投资余额
资本比例%

河南高鑫园房地产2005-9-22 9,500,000.00 -9,500,000.00 
开发有限公司 

48 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

河南省交通科学技2006-7-5 -804,000.00 804,000.00 6.7 
术研究院有限公司 

9,500,000.00 804,000.00 10,304,000.00 

（2） 母公司 
项 目2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 
股票投资 ---
对子公司投资 42,649,739.54 45,818.74 -42,695,558.28 
对合营企业投资 ---
对联营企业投资 20,982,870.18 (1,262,221.73) -19,720,648.45 
对其他企业投资 9,500,000.00 804,000.00 -10,304,000.00 
股权投资差额 ---
73,132,609.72 （412,402.99） -72,720,206.73 
长期投资减值准备 （-） （-） （-） （-） 
73,132,609.72 （412,402.99） -72,720,206.73 

a、 对子公司投资 

初始投资成本权益变动占被投
成立时间资单位
被投资位名称或收购时本年增本期权益增本期分期末投资余额注册资
间期初数
（减）（减）回利润
累计权益增（减）本比例

% 
河南中原黄河2005 40,000,000.00 ----40,000,000.00 80 
公路大桥有限-4-30 
责任公司 
河南中宇交通2003 1,200,000.00 -45,818.74 -1,495,558.28 2,695,558.28 60 
科技发展有限-11-26 
责任公司 

41,200,000.00 -45,818.74 -1,495,558.28 42,695,558.28 

说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益45,818.74元。 

b、对联营企业投资 

初始投资成本权益变动占被
投
被投资单位
成立时
资单
位


间或收本年增
本期期末投资余额
名称
购时间期初数
（减）
本期权益增（减）分回累计权益增（减）注册资
利润本比例%
河南中原高速2003-9 18,000,000.00 -(1,262,221.73) -1,720,648.45 19,720,648.45 45 
路泰公路工程-27 
有限责任公司 

49 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

说明：本期权益减少包括权益法核算的本期投资损失1,262,221.73 元。 
c、对其它企业投资 
被投资单位名称
成立时间或
收购时间
初始投资成本
期初数本年增（减）
期末投资余额
占被投资单位注册
资本比例%

河南高鑫园房地产2005-9-22 9,500,000.00 -9,500,000.00 19 
开发有限公司 

河南省交通科学技2006-7-5 -804,000.00 804,000.00 6.7 
术研究院有限公司 

9,500,000.00 804,000.00 10,304,000.00 

（3）本公司报告期末不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化,导致其可收回
金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 
6、 固定资产及累计折旧 

（1） 固定资产原值 
固定资产类别2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 

郑漯路 1,784,710,829.65 110,259,653.00 -1,894,970,482.65 

漯驻路 1,240,661,459.90 - -1,240,661,459.90 

黄河大桥 698,816,269.68 14,380,671.59 -713,196,941.27 

通讯设施 53,093,607.58 202,200.00 -53,295,807.58 

监控设施 38,497,399.48 24,783,716.65 -63,281,116.13 

收费设施 79,965,208.32 8,027,827.74 -87,993,036.06 

机械设备 15,035,071.00 981,295.00 -16,016,366.00 

运输设备 50,328,895.92 8,942,036.95 -59,270,932.87 

房屋及建筑物 233,754,545.00 335,210.50 -234,089,755.50 

其他设备 31,521,985.79 4,590,371.00 -36,112,356.79 

安全设备 71,641,846.14 49,791,450.02 -121,433,296.16 

4,298,027,118.46 222,294,432.45 -4,520,321,550.91 

（2） 累计折旧 
固定资产类别2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 
郑漯路 137,954,053.72 43,998,515.12 -181,952,568.84 
漯驻路 40,813,147.41 36,246,052.57 -77,059,199.98 
黄河大桥 195,300,355.54 24,512,649.05 -219,813,004.59 
通讯设施 14,244,248.73 6,398,356.68 -20,642,605.41 
监控设施 10,245,458.00 5,221,423.52 -15,466,881.52 
收费设施 23,812,101.97 12,016,368.38 -35,828,470.35 
机械设备 3,129,969.13 1,852,226.88 -4,982,196.01 
运输设备 9,259,012.63 5,663,950.95 -14,922,963.58 
房屋及建筑物 21,148,499.40 8,114,577.30 -29,263,076.70 
其他设备 12,030,102.47 8,053,374.33 -20,083,476.80 

50 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

固定资产类别2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 
安全设备 23,914,029.84 9,592,068.87 - 33,506,098.71 
491,850,978.84 161,669,563.65 -653,520,542.49 
（3）固定资产减值准备 
项 目2006.01.01 本期增加
本期减少
转出转回
2006.12.31 
运输设备 106,087.17 ---106,087.17

 说明：本期增加中包括在建工程转入187,671,456.21元。 

7、 在建工程 

（1） 截至2006 年12 月31 日止在建工程明细 
完成情况与工程累计
工程名称概（预）算数
投入占预算比例
资金来源

郑漯路机场至漯河段改扩建工程 304,000 万元前期费用5.79% 自筹及银行贷款
郑漯路、漯驻路全程监控系统工程 2,190 万元已完工自筹
郑州黄河公路大桥及南北引线改造工程（沿线设施）6,690 万元已完工自筹

自筹、银行贷款

郑石高速公路建设工程 876,806 万元局部完工44.76%
及债券资金

中原黄河大桥建设工程 293,000 万元前期费用0.64%自筹
郑州市西南绕城高速公路至郑漯路机场段互通式立
8,096 万元已完工自筹
交工程 
永亳淮高速公路商丘段建设工程 150,339 万元局部完工26.95% 自筹及银行贷款
驻马店分公司路政办公楼工程 96 万元已完工自筹
黄河大桥不停车收费系统工程 218 万元已完工自筹
郑州至驻马店高速公路自动发卡系统工程 205 万元已完工自筹
郑州机场高速公路改造工程 5,302 万元已完工自筹
郑漯分公司机场收费站综合办公楼工程 170 万元已完工自筹
京港澳高速公路许昌至漯河改造工程(二期) 4,467 万元前期费用8.55%自筹
黄河大桥全线监控系统工程 156 万元已完工自筹
黄河大桥收费站电子显示屏 77 万元已完工自筹
黄河大桥微机监控分中心 173 万元已完工自筹
黄河大桥桥北led 电子显示屏 41 万元已完工自筹
黄河大桥超限载检测站改建工程 700 万元前期费用3.96%自筹

（2）在建工程增减变动 
郑漯路机场至漯河郑漯路、漯驻路全黄河大桥及南北引线郑石高速公路
表一
段改扩建工程程监控系统工程改造工程（沿线设施）建设工程

2006.01.01 10,183,521.68 6,793,072.55 5,272,757.06 833,726,078.13 
其中：利息资本化 6,532,200.00 
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 10,183,521.68 6,793,072.55 5,272,757.06 833,726,078.13 

51 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

郑漯路机场至漯河郑漯路、漯驻路全黄河大桥及南北引线郑石高速公路
表一
段改扩建工程程监控系统工程改造工程（沿线设施）建设工程

加：本期增加 165,894,194.19 9,822,450.17 51,289,383.53 3,090,568,536.52 
其中：利息资本化 3,174,007.27 105,351,127.18 
减：本期转入固定资产 16,615,522.72 56,562,140.59 
其中：利息资本化 
减：本期其他减少 
其中：利息资本化 
2006.12.31 176,077,715.87 --3,924,294,614.65 
其中：利息资本化 3,174,007.27 111,883,327.18 
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 176,077,715.87 --3,924,294,614.65 

中原黄河大桥建设
郑州市西南绕城高速
永亳淮高速公路驻马店分公司路

表二公路至郑漯路机场段

工程
互通式立交工程
商丘段建设工程政办公楼工程

2006.01.01 9,176,409.77 9,190,320.99 1,062,101.68 530,813.30 
其中：利息资本化 ----
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 9,176,409.77 9,190,320.99 1,062,101.68 530,813.30 
加：本期增加 9,538,162.74 68,085,562.71 404,155,708.93 418,818.82 
其中：利息资本化 --10,766,920.59 -
减：本期转入固定资产 -53,130,747.25 -949,632.12 
其中：利息资本化 ----
减：本期其他减少 -24,145,136.45 --
其中：利息资本化 ----
2006.12.31 18,714,572.51 -405,217,810.61 -
其中：利息资本化 --10,766,920.59 -
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 18,714,572.51 405,217,810.61 

黄河大桥不停车收
郑州至驻马店高速
郑州机场高速公郑漯分公司机场收费

表三公路自动发卡系统

费系统工程
工程 
路改造工程站综合办公楼工程

2006.01.01 566,578.10 
其中：利息资本化 
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 566,578.10 
加：本期增加 1,586,873.31 52,839,323.37 1,698,620.85 
其中：利息资本化 
减：本期转入固定资产 1,586,873.31 52,839,323.37 1,698,620.85 
其中：利息资本化 
减：本期其他减少 566,578.10 
其中：利息资本化 
2006.12.31 ---
其中：利息资本化 
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 -

52 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

京港澳高速公路
黄河大桥全线监黄河大桥收费站黄河大桥微机监控
表四许昌至漯河改造工
控系统电子显示屏分中心

程(二期)

2006.01.01 ---
其中：利息资本化 ---
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 ---
加：本期增加 3,821,166.00 1,851,043.00 411,000.00 1,327,353.00 
其中：利息资本化 --
减：本期转入固定资产 -1,851,043.00 411,000.00 1,327,353.00 
其中：利息资本化 ---
减：本期其他减少 ---
其中：利息资本化 ---
2006.12.31 3,821,166.00 --
其中：利息资本化 ---
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-） （-） 
在建工程净值 3,821,166.00 --

表五
黄河大桥桥北黄河大桥超限站
合
计
led 电子显示屏改造工
程
2006.01.01 --876,501,653.26
其中：利息资本化 --6,532,200.00
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-
）
在建工程净值 --876,501,653.26
加：本期增加 699,200.00 277,520.00 3,864,284,917.14
其中：利息资本化 --119,292,055.04
减：本期转入固定资产 699,200.00 -187,671,456.21
其中：利息资本化 --
减：本期其他减少 --24,711,714.55
其中：利息资本化 --
2006.12.31 -277,520.00 4,528,403,399.64
其中：利息资本化 --125,824,255.04
减：在建工程减值准备 （-） （-） （-
）
在建工程净值 -277,520.00 4,528,403,399.64


说明：a、在建工程期末余额比期初余额增加3,651,901,746.38元，增幅416.65%，主要
原因为郑石高速公路建设工程及永亳淮高速公路商丘段建设工程投入建设所致。 

b、本公司本期郑石高速公路建设工程项目利息资本化金额为105,351,127,18元,累计利
息资本化金额为111,883,327.18元；本期永亳淮高速公路商丘段建设工程项目利息资本
化金额为10,766,920.59 元, 累计利息资本化金额为10,766,920.59 元；本期郑漯路机场

53 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

至漯河段改扩建工程项目利息资本化金额为3,174,007.27元,用于项目资本化的资本化率
为： 

资本化率％（月利率）

月份郑石高速公路永亳淮高速公路 商郑漯路机场至漯河段
建设工程丘段建设工程改扩建工程
1 月0.4614 0.3990 -
2 月0.4168 0.3604 -
3 月0.4271 0.4013 -
4 月0.3872 0.3916 -
5 月0.4006 0.4069 -
6 月0.3897 0.4245 0.3995 
7 月0.4060 0.4884 0.4128 
8 月0.4062 0.4884 0.4128 
9 月0.3968 0.4734 0.3995 
10 月 0.4145 0.4932 0.4143 
11 月 0.4078 0.4982 0.4021 
12 月 0.4188 0.4986 0.4109 

c、本公司在建工程增加中包括高速公路建设工程项目所支付的征地拆迁费。 

d、本公司期末未发生在建工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目
在性能、技术上已经落后且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形，故未计
提在建工程减值准备。 

8、 无形资产 

（1） 截至2006 年12 月31 日止无形资产明细 
项 目摊销期限剩余摊销期限
软 件 购买 777,744.00 5年 4年11个月-2年11个月 

（2）无形资产增减变动 
项 目 软件
2006.01.01 377,518.74 
减：无形资产减值准备 
无形资产净值 377,518.74 
本期增加额 305,779.00 
本期摊销额 142,708.29 
本期转出额 
累计摊销额 237,154.55 
2006.12.31 540,589.45 
减：无形资产减值准备 （-） 
无形资产净值 540,589.45 

54 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

（3）截至2006年12月31日止，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价值的
情形，因此未计提无形资产减值准备。 
9、 长期待摊费用 
项 目原始金额2006.01.01 本期增加本期摊销2006.12.31 累计摊销
剩余
年限
办公区空 2,000,000.00 1,625,000.15 -99,999.98 1,525,000.17 474,999.8315 年3
中花园及个月 
走廊租赁
费 
郑漯路郑147,536,026.36 60,354,577.24 -18,442,003.20 41,912,574.04 105,623,452.321 年11
州至机场个月-2
段路面改年6个
造工程 月 
郑漯路机95,537,143.29 43,787,857.19 -11,942,142.96 31,845,714.23 63,691,429.06 2年8个
场至新郑月 
段路面改
造工程 
漯驻路土344,377,700.00 328,739,196.55 -12,299,203.56 316,439,992.99 27,937,707.0125 年8
地使用费 个月 

107国道 900,000,000.00 420,000,000.00300,000,000.00 180,000,000.00 540,000,000.00360,000,000.003年
收费业务 

1,489,450,869.65 854,506,631.13 300,000,000.00 222,783,349.70 931,723,281.43 557,727,588.22 

说明：长期待摊费用期末余额比期初余额增加77,216,650.30元，增幅9.04%，主要原因
是根据107国道承包合同本期支付107国道河南省境内部分路段收费业务剩余承包金
30,000 万元所致,详见 本附注十、5。 

10、短期借款 

借款类别2006.12.31 2005.12.31 

信用借款 480,000,000.00 200,000,000.00 

信用借款明细如下： 

借款类别贷款单位2006.12.31 贷款期限年利率
信用借款 中国交通银行郑州分行 200,000,000.00 2006.03.10-2007.03.10 5.022% 
信用借款 中国光大银行郑州荣华支行 50,000,000.00 2006.03.10-2007.03.10 5.580% 
信用借款 中国交通银行郑州分行 30,000,000.00 2006.09.29-2007.08.02 5.508% 
信用借款 中国交通银行郑州分行 200,000,000.00 2006.09.22-2007.08.02 5.508% 

11、 应付账款 

2006.12.31 2005.12.31 
419,839,327.79 146,343,092.84 

55 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

说明：（1）截至2006年12月31日止，应付账款余额中无欠付持本公司5%以上股份的股
东单位的款项。 

（2）应付账款期末余额比期初余额增加273,496,234.95元，增幅186.89%，主要原
因是建设项目所增加的应付款项所致。 
（3）截至2006年12月31日止，应付账款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。
12、 预收账款 

2006.12.31 2005.12.31 
7,800,613.37 6,518,470.00 

说明：（1）截至2006年12月31日止，预收账款余额中无预收持本公司5%以上股份的股
东单位款项。 

（2）截至2006年12月31日止，预收账款余额中无账龄超过1年的大额预收款项。
13、 应付工资 
2006.12.31 
18,542,035.60 
2005.12.31 
20,378,313.10 
14、 应交税金 
税 项
企业所得税 
营 业 税 
城市维护建设税 
增值税 
个人所得税 
房产税 
2006.12.31 
45,237,021.74 
5,302,568.89 
207,431.87 
- 
769,270.44 
51,516,292.94 
2005.12.31 
34,120,234.27 
5,862,883.43 
282,467.82 
454,509.28 
842,321.95 
155,765.92 
41,718,182.67 
15、 其他应交款 
项 目
教育费附加 
职工住房公积金 
计缴标准
应缴流转税之3% 
* 
2006.12.31 
140,493.32 
112,740.00 
253,233.32 
2005.12.31 
220,028.52 
58,375.89278,404.41 

*职工住房公积金计缴标准为：职工上年工资总额扣除相关补贴后的20%，其中公司承担
10%，职工个人承担10%。 
56 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

16、 其他应付款 
2006.12.31 2005.12.31 
98,861,824.61 69,099,918.30 
说明：（1）截至2006年12月31日止，其他应付款中无欠付持本公司5%以上股份的股东
单位款项。 

（2）截至2006年12月31日止，其他应付款余额中无账龄超过3年的大额其他应
付款项。 
（3）其它应付款期末余额比期初余额增加29,761,906.31元，增幅43.07%，主要原
因是本期收到了部分投标保证金。 
17、 预提费用 

项 目2006.12.31 2005.12.31 
借款利息 56,299,206.27 5,644,290.86 
说明：预提费用期末余额比期初余额增加50,654,915.41元，增幅897.45%，为本期增加

银行借款及债券资金而相应增加的应付未付利息。 

18、 一年内到期的长期负债 
借款类别2006.12.31 2005.12.31 
信用借款 554,545,455.00 159,090,910.00 
具体如下： 
贷款单位
财政专项资金贷款 
上海浦东发展银行郑州大学路支行 
中国光大银行郑州科技支行 
中国光大银行郑州纬二路支行 
中国光大银行郑州荣华支行 
招商银行郑州紫荆山支行 
19、 长期借款 
借款类别 
金额贷款期限年利率
4,545,455.00 2001.01.01-2007 5% 
150,000,000.00 2004.12.24-2007.12.23 5.67% 
100,000,000.00 2004.08.31-2007.02.28 5.67% 
100,000,000.00 2004.09.29-2007.03.29 5.67% 
100,000,000.00 2004.12.24-2007.06.24 5.67% 
100,000,000.00 2005.9.22-2007.11.22 5.67% 
2006.12.31 2005.12.31 
信用借款 
质押借款 
担保借款 
2,141,818,180.00 
155,000,000.00 
1,500,000,000.00 
3,796,818,180.00 
1,686,363,635.00 
-
-
1,686,363,635.00 

57 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

具体如下： 

贷款单位 金额贷款期限年利率
财政专项资金贷款 31,818,180.00 2001.01.01-2009.03.16 5% 
中国光大银行郑州荣华支行 300,000,000.00 2005.09.21-2008.03.21 5.985% 
兴业银行郑州分行 200,000,000.00 2005.12.28-2013.12.28 5.508% 
兴业银行郑州分行 20,000,000.00 2005.12.31-2013.12.28 5.508% 
兴业银行郑州分行 60,000,000.00 2006.01.23-2013.12.28 5.508% 
兴业银行郑州分行 70,000,000.00 2006.02.05-2013.12.28 5.508% 
兴业银行郑州分行 200,000,000.00 2006.03.09-2013.12.28 5.508% 

兴业银行郑州分行 35,000,000.00 2006.11.02-2013.12.28 6.156% 
兴业银行郑州分行 205,000,000.00 2006.11.10-2013.12.28 6.156% 
兴业银行郑州分行 10,000,000.00 2006.12.11-2013.12.28 6.156% 

招商银行郑州分行 100,000,000.00 2005.12.26-2010.12.26 5.832% 
招商银行郑州分行 20,000,000.00 2006.01.13-2011.01.13 5.832% 
招商银行郑州分行 50,000,000.00 2006.01.23-2011.01.23 5.832% 
招商银行郑州分行 30,000,000.00 2006.02.05-2011.02.05 5.832% 
中信银行郑州分行 350,000,000.00 2005.12.19-2013.12.19 6.156% 
中信银行郑州分行 30,000,000.00 2005.12.30-2013.12.19 6.156% 

中信银行郑州分行 70,000,000.00 2006.02.05-2013.12.19 6.156% 
中信银行郑州分行 100,000,000.00 2006.03.10-2013.12.19 6.156% 
中信银行郑州分行 40,000,000.00 2006.03.10-2013.12.19 6.156% 

中国银行郑州文化路支行 20,000,000.00 2006.03.13-2009.03.13 5.184% 
中国交通银行郑州百花路支行 60,000,000.00 2006.06.13-2015.05.25 5.751% 
中国交通银行郑州百花路支行 140,000,000.00 2006.06.29-2015.05.25 5.751% 
广东发展银行郑州黄河路支行 50,000,000.00 2006.08.17-2014.06.30 5.751% 
广东发展银行郑州黄河路支行 40,000,000.00 2006.09.27-2014.06.30 6.156% 
广东发展银行郑州黄河路支行 65,000,000.00 2006.11.10-2014.06.30 6.156% 
新时代信托投资股份有限公司 1,500,000,000.00 2006.12.01-2009.12.01 4.800% 

说明：（1）根据《河南省国债转贷资金管理实施办法》和豫转贷字[1999]第1 号《关于
省级建设项目利用国债转贷资金的协议》，财政专项资金贷款合同债务人主体为河南省交
通厅。鉴于上述豫转贷字[1999]第1号协议中的许昌至漯河高速公路已重组进入本公司，
因此本公司2000年12月31日与河南省交通厅签署协议，由本公司实际负责偿付上述财
政专项资金本息。根据该协议本公司自2002年起每年分期偿还本金。 

58 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

（2）长期借款期末余额比期初余额增加2,110,454,545.00元，增幅125.15%，主
要
原因是本期郑石高速公路工程、永亳淮高速公路工程及郑漯路机场至漯河段改扩建工程
继
续建设而相应增加的项目借款
。 
20、 应付债券 

2006.12.31 2005.12.31 
1,500,000,000.00 

说明：应付债券期末余额为2006年3月21日公开发行2006年河南中原高速公路股份
有
限公司公司债券。详见 本附注十、9
。 


21、 股本 

本 期 增 减
股份类别2006.01.01 配股及
转增及送股股权分置改革小计
2006.12.31 
增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份770,000,000.00 --(770,000,000.00) (770,000,000.00) 
其中：国家持有股份 770,000,000.00 --(770,000,000.00) (770,000,000.00) 
境内法人持有股-----
其他 -----
2、募集法人股份 -----
3、内部职工股-----
4、其他 ----- 
未上市流通股份合计 770,000,000.00 --(770,000,000.00) (770,000,000.00) 
二、限售流通股份
1、国家持有股份--105,020,132.00 210,040,264.00 315,060,396.00 315,060,396.00 
2、境内法人持有股份--236,859,868.00 473,719,736.00 710,579,604.00 710,579,604.00 
限售流通股份合计 --341,880,000.00 683,760,000.00 1,025,640,000.00 1,025,640,000.00 
三、已上市流通股份
1、人民币普通股 280,000,000.00 -183,120,000.00 86,240,000.00 269,360,000.00 549,360,000.00 
2、境内上市的外资股 -----
3、境外上市的外资股 -----
4、其他 -----
已上市流通股份合计 280,000,000.00 0 -183,120,000.00 86,240,000.00 269,360,000.00 549,360,000.00 
股份总数 1,050,000,000.00 -525,000,000.00 -525,000,000.00 1,575,000,000.00 

59 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

截至2006年12月31日止，持本公司5%以上股份的股东名称及比例如下： 

股东名称所持股份投资比例

河南高速公路发展有限责任公司 709,287,213.00 45.0341% 

华建交通经济开发中心 315,060,396.00 20.0038% 

本公司非流通股股东在本公司股权分置改革方案中作出如下承诺： 

除法定最低承诺外，本公司控股股东发展公司作出如下特别承诺： 

a、所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易。 

b、在第a项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量在十二个月
内不超过中原高速总股本的5%，在二十四个月内不超过10%。 

c、通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量，每达到公司股份总数百分之一的，
自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。 

d、在中原高速股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会上，
提出中原高速的分红比例不低于中原高速当年实现的可供股东分配利润（非累计可分配利
润）的50%的分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 

e、鉴于河南省交通厅（以下简称交通厅）已于2006年5月18日出具《承诺函》内
容如下： 

交通厅在不与法律、法规相抵触的前提下，在权力所及范围内承诺： 

a、承诺京珠国道主干线新乡至郑州高速公路转让问题在该项目完成竣工决算后按国
家有关规定，交通厅将积极研究有关事宜，并履行原对中原高速的承诺，即： 

如在中原高速经营管理的高等级公路、大型、特大型桥梁两侧各50公里范围内新建、
改建或扩建任何与之平行或方向相同的公路或者桥梁，并可能与中原高速经营管理的上述
路桥形成竟争的，中原高速对相关的公路、桥梁享有优先受让或投资控股的权力。新乡至
郑州高速公路为京珠国道主干线的组成部分，按照国家有关规定，其转让需报交通部批准。
交通厅将在试运行期结束并完成竣工决算后，积极研究相关事宜。 

b、承诺在中原高速投资建设的永亳淮高速公路商丘段完成竣工决算后，交通厅将积
极协调相关单位收购，或者将永亳淮高速公路商丘段进行资产置换。 

发展公司承诺将积极支持和全力促进上述《承诺函》相关事项工作顺利进行，并在中
原高速股东大会审议上述事项时投赞成票。 

22、 资本公积 
项 目2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 
股本溢价 1,862,087,703.70 - 107,178,000.00 1,754,909,703.70 
关联方差价 578,577.97 254,809.63 833,387.60 
1,862,666,281.67 254,809.63 107,178,000.00 1,755,743,091.30 

60 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

说明：（1）资本公积本期增加为销售给路泰公司的沥青等工程物资超过账面价值部分
100,584.52元及为发展公司代管服务区收益154,225.11元。 

（2）资本公积本期减少包括： 
a、根据本公司2006年6月13日召开的2006年第一次临时股东大会的决议每10
股转增1股股本，共计转增105,000,000.00元。 

b、根据财政部财会[2005]18号《财政部关于印发《上市公司股权分置改革相关会
计处理暂行规定》的通知》的相关规定，由公司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资
本公积2,178,000.00元。 

23、 盈余公积 

项 目2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 
法定盈余公积 190,583,157.60 247,099,170.30 -437,682,327.90 
法定公益金 190,583,157.60 -190,583,157.60 
任意盈余公积 310,591,002.11 --310,591,002.11 
691,757,317.31 247,099,170.30 190,583,157.60 748,273,330.01 

说明：本期法定公益金减少是根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的
通知》的相关规定，将法定公益金转入法定盈余公积所致。

24、 未分配利润 

2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 
584,074,258.64 565,160,126.99 581,516,012.70 567,718,372.93 

说明：（1）本期增加数为2006年度的净利润。 

（2）本期减少数为： 
a、根据本公司2006年6月13日召开的2006年第一次临时股东大会的决议分配的
2005年度现金股利10,500万元及根据该决议每10股派送4股股票股利，共派发股利
52,500万元。 

b、根据本公司第二届董事会第二十六次会议决议提取2006年度法定盈余公积
56,516,012.70元。 

（3）本期期末余额中，包括资产负债表日后分配的股票股利26,775万元，详见 本
附注九、3。 
25、 主营业务收入 

项 目2006 年度2005 年度

郑漯路 1,008,278,278.00 960,437,805.00 

61 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

漯驻路 403,330,982.00 367,506,069.00 

黄河大桥 196,696,174.00 204,315,559.00 

1,608,305,434.00 1,532,259,433.00 

26、 主营业务成本 

2006年度

项 目

合 计郑漯路漯驻路黄河大桥
养护成本 206,362,550.06 132,836,122.22 48,849,619.90 24,676,807.94 
收费成本 128,213,580.68 77,844,420.17 35,719,006.12 14,650,154.39 
路政超限成本 24,984,188.39 14,007,354.03 6,413,819.71 4,563,014.65 
路产折旧 104,757,216.74 43,998,515.12 36,246,052.57 24,512,649.05 
土地租赁费 29,682,404.30 12,060,739.69 12,299,203.56 5,322,461.05 
493,999,940.17 280,747,151.23 139,527,701.86 73,725,087.08 

2005年度

项 目

合 计郑漯路漯驻路黄河大桥
养护成本 196,481,633.78 123,843,440.33 43,752,236.79 28,885,956.66 
收费成本 130,685,473.19 73,142,468.48 35,224,328.58 22,318,676.13 
路政超限成本 18,473,910.79 10,329,142.40 4,736,018.43 3,408,749.96 
路产折旧 97,688,331.90 40,457,138.18 32,428,233.40 24,802,960.32 
土地租赁费 29,682,404.30 12,060,739.69 12,299,203.56 5,322,461.05 
473,011,753.96 259,832,929.08 128,440,020.76 84,738,804.12 

27、 主营业务税金及附加 

项 目计缴标准 2006 年度2005 年度
营 业 税 应税收入之3%、5% 52,183,077.29 60,942,895.63 
城市维护建设税 应缴流转税之1%、5%、7% 1,681,025.71 2,753,286.84 
教育费附加 应缴流转税之3% 1,565,492.35 1,828,286.93 
55,429,595.35 65,524,469.40 

28、 其他业务利润 

2006 年度2005 年度
项 目
其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润
107 国道承包
经营业务 
16,847,016.57 98,022,483.59 (81,175,467.02) 17,853,868.02 90,666,285.25 (72,812,417.23) 

62 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

租赁业务 3,721,141.68 4,944,297.70 (1,223,156.02) 4,444,300.00 3,593,095.92 851,204.08 
服务区租赁
业务 
8,900,409.59 5,542,861.64 3,357,547.95 3,572,794.53 9,534,754.52 (5,961,959.99) 
其他业务 1,670,273.17 1,115,252.92 555,020.25 7,339,676.75 8,133,838.28 (794,161.53) 
31,138,841.01 109,624,895.85 (78,486,054.84) 33,210,639.30 111,927,973.97 (78,717,334.67) 
29、 财务费用 
项 目20 06年度20 05年度
利息支出 105,635,561.48 60,198,329.06 
减：利息收入 14,732,303.16 7,933,021.29 
手续费 310,830.78 101,107.33 
91,214,089.10 52,366,415.10 

说明：财务费用本期比上期增加38,847,674.00元，增幅74.18%，主要原因是本期增加银
行借款而相应增加的利息支出。 

30、 投资收益 

类 别2006年度2005年度
股权投资收益 (1,216,402.99) 1,170,814.22 
其中：权益法核算 (1,216,402.99) 1,170,814.22 

成本法核算 -

减：长期投资减值准备 -

(1,216,402.99) 1,170,814.22 

说明：投资收益本期比上期减少2,387,217.21元，减幅203.89%，主要原因是本公司权益
法核算的子公司中宇公司和本公司联营企业路泰公司本期净利润较上期均有大幅下降所
致。 

31、 营业外收入 

项 目2006年度2005年度
路产赔偿 3,644,095.00 2,899,768.00 
保通收入 3,580,000.00 2,431,200.00 
处理固定资产净收益 5,550.00 400.00 
长款收入 18,245.00 26,670.00 
其他 121,880.00 116,780.00 
7,369,770.00 5,474,818.00 

63 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

32、 营业外支出 

项 目2006年度2005年度
罚款支出 -151,900.00 
保通支出 196,900.00 116,500.00 
诉讼费 17,050.00 20,200.00 
捐赠支出 -215,000.00 
处理固定资产损失 -1,416,530.88 
路产损坏修复支出 1,467,310.00 402,041.80 
其他 655,496.00 483,727.77 
2,336,756.00 2,805,900.45 

33、收到的其他与经营活动有关的现金18,713,535.00元，主要为本期收到投标保证金
11,349,315.00元及路产赔偿收入3,644,095.00元。 

34、支付的其他与经营活动有关的现金30,885,881.16元，主要为支付办公、差旅等管理
费用17,005,728.38元及支付的投标保证金9,470,000.00元。 

35、收到的其他与投资活动有关的现金16,251,241.25元，为收到的银行存款利息收入。

36、支付的其他与筹资活动有关的现金31,294,000.00元，为支付发行债券辅助费用及信
托贷款的担保费用。 

六、 关联方关系及其交易 
1、 关联方 

（1）存在控制关系的关联方 
a、关联方名称及与本公司关系 
关联方名称与本公司关系
河南高速公路发展有限责任公司 本公司控股股东
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 本公司控股子公司
河南中宇交通科技发展有限责任公司 本公司控股子公司

b、关联方概况 

关联方名称注册地 性质法定代表人主营业务
河南高速公路发展郑州市 国有独资 王金山 高速公路、特大型独立桥梁等交通基
有限责任公司 础设施的开发建设和经营管理 

64 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

河南中原黄河公路郑州市 有限责任公关健公路、桥梁和工业与民用建筑基础设
大桥有限责任公司 司 施的投资；建筑设备及材料的生产销
售与租赁；交通技术服务、信息服务
咨询服务 

河南中宇交通科技郑州经济技有限责任公桥梁和道路工程技术研究开发，新材
发展有限责任公司 术开发区 司 高建立料、新工艺的开发应用等 

c、关联方注册资本及其变化 

单位：人民币万元
关联方名称2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 
河南高速公路发展有限责任公司 661,154.93 --661,154.93 
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 5,000.00 --5,000.00 
河南中宇交通科技发展有限责任公司 200.00 --200.00 

d、关联方所持股份或拥有权益及其变化 

2006.12.31 2005.12.31 

关联方名称

股份（权益）比例%股份（权益）比例%
河南高速公路发展有限责任公司 709,287,213.00 45.03 535,127,527.00 50.96 
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 40,000,000.00 80.00 40,000,000.00 80.00 
河南中宇交通科技发展有限责任公司 1,200,000.00 60.00 1,200,000.00 60.00 

（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 
关联方名称与本公司关系

河南中原高速路泰公路工程有限责任公司本公司联营企业

河南盈科交通工程有限公司受同一控股股东控制
2、 关联交易 

（1）与存在控制关系关联方的关联交易 
a、租赁：本公司与发展公司于2001年6月15日及2002年9月6日分别签订《土地
租赁合同书》和《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向发展公司承租郑漯路、
黄河大桥用地，其中郑漯路土地使用权面积计8,824,426.41平方米，黄河大桥土地使用
权面积计1,241,147.20平方米，租赁期限自2000年12月28日至2020年12月27日止
共计20年，两项租金合计每年1,708.32万元。本公司本期计入主营业务成本
17,083,200.74元，支付17,083,200.74元。 

定价依据：参考发展公司上述土地使用权经评估确认的价值。 

b、根据2005年7月27日及2005年8月26日签订的《合资建房协议书》及其补充
协议，本公司与发展公司共同建设办公楼项目。办公楼项目占地150亩，房屋面积39,000
平方米，预计投资24,182万元。其中本公司出资7,100万元，拥有土地44.04亩，房屋
面积11,450平方米。鉴于发展公司拟增加其投资,2006年9月10日双方签定《合资建房

65 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

协议书》，约定办公楼建设项目房屋面积增至56,000平方米，总投资增加为28,913万元，
其中本公司出资不变，仍为7,100万元，拥有土地及房屋面积分别调整为36.83亩和13,750
平方米。截至2006年12月31日止本公司已预付5,924.68万元。 

c、2006年12月20日，本公司与发展公司签订《协议书》，本公司自2006年3月1
日至2006年12月31日代管发展公司郑漯高速公路沿线许昌、漯河服务区有关资产（以
下简称“服务区资产”），该期间的服务区资产经营管理发生的相关收入及费用由发展公
司承担。截至2006年12月31日本公司共代收上述代管期间的收入4,750,684.93元；代
支代管期间的相关管理费用7,914,803.79元。 

d、本公司与中宇公司签订2006年改造工程、设计等技术服务合同，由中宇公司为本
公司提供改造设计等技术服务，中宇公司本期完成技术服务总额4,686,000.00元。 

定价依据：参考《河南省高速公路养护定额及预算编制办法》中相关定额或市场价格
确定技术服务价。 

（2）与不存在控制关系关联方的关联交易 
a、本公司与路泰公司签订养护工程施工合同，由路泰公司实施路桥养护工程，路泰
公司本期完成施工总额68,975,436.28元。 

定价依据：参考《河南省高速公路养护定额及预算编制办法》中相关定额确定施工价。

b、本公司本年向路泰公司转让沥青等工程物资770,873.17元，转让价格871,457.69

元，资产转让收益100,584.52元计入资本公积。 
c、本公司与路泰公司签订租赁协议，向路泰公司出租房屋及设备，本期租金收入
509,841.68元。 
d、本公司本期向河南盈科交通工程有限公司（以下简称“盈科公司”）购买办公楼
dlp组合投影屏等2,578,329.92元。 
e、盈科公司本期为本公司提供设施维护服务，服务总额为3,170,962.96元。 

3、 关联方资金往来未结算金额 

关联方名称账户性质2006.12.31 比例%2005.12.31 比例% 备注
应收账款
河南高速公路发
展有限责任公司 
56,636,505.00 66.55 58,903,959.53 69.11 
车辆通行费
清算分配款
其他应收款 3,164,118.86 8.80 --服务区托管费
应付账款 --1,449,254.58 0.99 
收购服务区
设施款 
应付账款河南中原高速路7,375,659.62 1.76 45,707,179.72 31.23 养护工程费
其他应付款泰公路工程有限--550,000.00 0.80 投标保证金
责任公司 
其它应收款 381,248.86 1.06 9,995,570.00 69.91 
出售资产款及
代垫款 
应付账款河南中宇交通科2,918,116.80 0.70 1,976,368.00 1.35 技术服务费
技发展有限责任
公司 其它应付款 --921,620.00 1.33 投标保证金

66 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

关联方名称账户性质2006.12.31 比例%2005.12.31 比例% 备注

河南盈科交通工
应付账款 1,717,388.06 0.41 2,023,582.46 1.38 设备款

程有限公司 

七、 或有事项 

截至2006年12月31日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 

八、 承诺事项 

1、本公司向发展公司租赁郑漯路、黄河大桥所占土地的土地使用权，租赁期20年，
租金每年1,708.32 万元。详见 本附注六、2、（1）a。 

2、本公司向河南省交通厅租赁漯驻路沿线所占面积为4,120,803.066平方米土地的
土地使用权，租赁期限自2004年9月23日起20年，为满足漯驻路经营管理的需要，协
议租赁期限满20年后自动续展8年，至漯驻路28年收费期限届满为止。28年的总租金共
计34,437.77万元，本公司已于2004年11月30日预付了上述全部租金。 

定价依据：以河南省交通厅漯驻路28年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为
准。 

3、本公司本期承包经营公路局拥有的107国道河南省境内部分路段收费业务,承包期
限自2005年1月1日至2009 年12 月31 日止,承包金额为90,000.00 万元。详见 本附注
十、5。 

截至2006年12月31日止，本公司不存在其它应披露的承诺事项。 

九、 资产负债表日后事项 

1、根据路泰公司2006年12月12日2006年度第二次股东会会议决议通过的《河南
中原高速路泰公路工程有限责任公司减资协议书》：本公司以路泰公司减资的方式收回对
路泰公司的投资。路泰公司以2006年11月30日为基准日对整体资产进行评估，本公司
以评估后的路泰公司净资产为基数乘以本公司投资比例收回投资额。截至2007年4月20
日本公司已收回对路泰公司的投资款。 

2、根据本公司2007年4月12日2007年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更
郑州黄河公铁两用桥投资方式》议案：将本公司与郑州路桥集团共同设立中原大桥公司对
郑州黄河公铁两用桥项目进行投资，变更为由本公司作为公路桥出资人，直接投资建设郑
州黄河公铁两用桥项目，郑州路桥建设投资有限集团公司不再参与郑州黄河公铁两用桥项
目投资；解散中原大桥公司，中原大桥公司的权利和义务由本公司承担。 

3、本公司2006年度利润分配预案2007年4月20日已经第二届董事会第二十六次会
议通过，拟按本期净利润提取10％法定盈余公积，并以2006年末总股本157,500万股为
基数，向全体股东每10股派送红股1.7股,共计267,750,000.00元。 

67 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

4、本公司2007年4月20日第二届董事会第二十六次会议通过：本公司拟向发展公
司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产。本次收购以
中兴华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华评报字[2007]第308号”《郑州黄河公
路大桥及郑漯高速公路附属设施转让项目资产评估报告书》、河南联华会计师事务所有限
责任公司出具的“豫联会评报字〔2007〕第106号”《漯河、许昌服务区固定资产项目资
产评估报告书》和河南金地评估咨询有限公司所出具的“河南金地公司（2006）高速汇总
报告”《土地估价汇总报告》所确定的评估价格作为本次资产转让的转让价格，共计
329,105,974.74元（其中土地最终转让价格以评估单价和所在地土地管理部门实地测量面
积计算为准）。 

5、本公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年颁布的企业会计准则。 

截至2007年4月20日止，本公司不存在其它应披露的重大资产负债表日后事项。 

十、 其他重要事项 

1、本公司2004年9月29日第二届第四次董事会及2005年2月28日2005年第一次
临时股东大会，审议通过关于投资郑漯路改扩建工程项目（以下简称“改扩建工程”）的
议案，决定对郑漯路进行改扩建。改扩建工程起自郑州市新郑机场互通，接京珠国道主干
线新乡至郑州公路，经新郑、长葛、许昌、临颖，至于漯河南互通，接京珠国道主干线漯
河至驻马店公路，全长约120公里。全线采用双向八车道高速公路标准。工程建设资金预
计为人民币30.40亿元，本公司将通过自有资金和银行贷款解决。该项目已经国家发展和
改革委员会批复立项。 

2、本公司2004年12月17日第二届第六次董事会及2005年2月28日2005年第一
次临时股东大会，审议通过关于与郑州路桥集团共同组建中原大桥公司，投资建设郑州黄
河公路四桥项目的议案，中原大桥公司注册资本为人民币5000万元，其中本公司出资人
民币4000万元，占注册资金的80%。2005年3月1日本公司与郑州路桥集团订《关于共
同出资设立河南郑州黄河公路四桥有限责任公司协议书》。2005年4月30日中原大桥公
司取得法人营业执照，营业期限自2005年4月30日至2040年4月28日止。根据2006
年1月27日铁道部发展计划司与河南省发展和改革委员会纪长函[2006]20号《关于郑州
黄河公铁两用桥建设有关问题的会议纪要》，原则同意郑州黄河公路四桥项目改为公路在
上铁路在下、多塔斜拉的公铁合建桥式（以下简称“郑州黄河公铁两用桥”）。中原大桥
公司为河南省公路桥出资人代表；中国铁路建设投资公司为铁道部铁路桥出资人代表，并
委托郑州铁路局作为其建设管理单位。截至2006年12月31日止,郑州黄河公铁两用桥工
程初步设计已由中华人民共和国铁道部和河南省人民政府以铁鉴函[2006]1057号〈关于郑
州黄河公铁两用桥工程初步设计批复〉批复，郑州黄河公铁两用桥工程概算总额为498,207
万元，其中公路桥承担总投资为293,046万元。 

3、本公司2005年1月26日第二届第七次董事会及2005年2月28日2005年第一次
临时股东大会，审议通过关于投资建设郑州至石人山高速公路（以下简称“郑石高速”）
项目的议案。郑石高速为约182.2公里的双向四车道高速公路，投资概算金额为人民币
876,806万元。项目建设投资资金来源拟通过自有资金、银行贷款及发行公司债券资金解

68 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

决。项目建设工期36个月。本公司2005年6月17日第二届第十次董事会审议通过设立
郑石分公司，负责实施郑石高速建设及运营管理。该项目于2005年9月开工建设。 

4、本公司2004年12月17日第二届第六次董事会审议通过本公司与郑州路桥集团共
同出资组建河南登封至巩义高速公路有限责任公司(正式名称以工商行政机关核准登记的
名称为准，下称：登巩项目公司)，投资建设登封至巩义高速公路。登巩项目公司注册资
本拟为人民币5000万元，其中本公司出资人民币1000万元，占注册资本的20%。根据项
目工程可行性研究报告，项目建设投资估算金额为人民币23.0596亿元，其中35%为项目
建设资本金。项目建设工期36个月。目前登巩项目公司尚未成立。 

5、本公司2005年9月26日经第二届董事会第十二次会议及2005年10月28日2005
年第二次临时股东大会，审议通过本公司承包经营公路局所属的107国道河南省境内部分
路段收费业务。承包期限自2005年1月1日至2009年12月31日止。承包金额为人民币
90,000.00万元。本公司于2005年9月26日与公路局签订了《路产收费业务承包协议》，
并预付了上述承包金额中的60,000.00万元；于2006年3月10日至3月14日支付了剩
余承包金人民币30,000.00万元。 

定价依据：根据河南交通科学技术研究院2005年7月出具的《河南中原高速公路股
份有限公司承包经营107国道河南省境内部分路段收费业务项目可行性研究报告》确定。

6、本公司2005年10月13日第二届董事会第十三次会议及2005年11月17日2005
年第三次临时股东大会审议通过了关于投资建设永亳淮高速公路商丘段项目（以下简称
“永亳淮高速”）的议案。永亳淮高速为约47.9公里的双向四车道高速公路，投资概算
金额为人民币15.03亿元。项目建设工期36个月。本公司2005年11月17日第二届第十
五次董事会审议通过设立商丘分公司议案，负责实施永亳淮高速建设及运营管理。该项目
已于2005年12月开工建设。 

7、经国家发展和改革委员会发改财金[2006]457号《国家发展改革委关于同意河南中
原高速公路股份有限公司发行2006年公司债券的批复》的批准，本公司于2006年3月21
日公开发行2006年河南中原高速公路股份有限公司公司债券，所筹资金全部用于郑石高
速公路项目建设。公司债券发行总额为人民币15亿元，债券期限为10年，采用固定利率
方式，票面年利率为4.0%，单利按年计息，到期一次还本，逾期不另计息；债券发行相关
辅助费用计人民币2,749.40万元；发行方式为实名制记帐式发行；由中国农业银授权其
河南省分行为本公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任担保，本公司以漯驻路收费
权质押给该行作为上述担保的反担保。本公司于2006年3月27日收到上述债券募集资金。

8、本公司于2006年11月22日与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行
股份有限公司郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四
家银行建立的银团（以下简称“银团”）签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合
同》：由银团向本公司提供最高不超过人民币107.75亿元的贷款或信托担保，其中贷款
包括最高不超过人民币92.75亿元的项目贷款（郑石高速公路项目56.55亿元，郑漯改扩
建项目26.25亿元，永亳淮高速公路9.95亿元）及最高不超过人民币15亿元的流动资金
贷款；信托担保本金部分最高不超过人民币40亿元。贷款期限为：项目贷款自首次提款
日起20年（含宽限期），流动资金自首次提款日起3年。本公司按银团各贷款人提供的

69 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

贷款金额，分别以建成后的郑石高速公路的车辆通行费收费权、永亳淮高速公路的车辆通
行费收费权以及完成改扩建后的郑漯高速公路郑州新郑机场至许昌段车辆通行费收费权
作为银团相应贷款的质押物，质押给银团作为本公司履约担保。 

9、本公司于2006年11月22日与新时代信托投资股份有限公司签订《河南中原高速
公路股份有限公司信托贷款合同》：信托贷款总金额为人民币40亿元。贷款期限以每笔
信托贷款提款日为该笔信托贷款的计息日，各笔信托贷款自计息日起期限三年。银团为信
托贷款提供无条件、不可撤销的、连带责任担保。截至2006年12月31日止，本公司实
际贷款1,500,000,000,00元。 

十一、净资产收益率及每股收益 

净资产收益率(%)每股收益(元)
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
报告期利润
2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年
主营业务利润 22.79% 23.73% 23.97% 25.02% 0.6723 0.9464 0.8068 0.9464 
营业利润 18.09% 19.49% 19.03% 20.55% 0.5338 0.7776 0.6406 0.7776 
净利润 12.16% 13.23% 12.79% 13.95% 0.3588 0.5277 0.4306 0.5277 
扣除非常性损
益后净利润 
12.09% 13.19% 12.72% 13.90% 0.3567 0.5260 0.4280 0.5260 
其中，2006年度非经常性损益项目及其金额如下： 
项 目金 额
营业外收入 7,369,770.00 
减：营业外支出 2,336,756.00 
5,033,014.00 
减：所得税影响 1,660,894.62 
3,372,119.38 
十二、会计报表的批准 

本会计报表业经本公司第二届董事会第二十六次会议于2007年4月20日批准。 

河南中原高速公路股份有限公司 
2007年4月20日

70 


河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

合并资产减值准备明细表 

2006年
度 
编制单位: 河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民
币 


项 目 
行
次 
年初余额 
本年 
增加数 
本年减少数 
年末余额 
因资产
价值回
升转回
数 
其他
原因
转出
数 
合计 
一、坏账准备合计 1 6,540,275.35 1,658,483.11 8,198,758.46 
其中：应收账款 2 4,261,831.92 72,516.64 4,334,348.56 
其他应收款 3 2,278,443.43 1,585,966.47 3,864,409.90 
二、短期投资跌价准备合计 4 
其中：股票投资 5 
债券投资 6 
三、存货跌价准备合计 7 
其中：库存商品 8 
原材料 9 
四、长期投资减值准备合计 10 
其中：长期股权投资 11 
长期债权投资 12 
五、固定资产减值准备合计 13 106,087.17 106,087.17 
其中：房屋、建筑物 14 
机器设备 15 106,087.17 106,087.17 
六、无形资产减值准备合计 16 
其中：专利权 17 
商标权 18 
七、在建工程减值准备合计 19 
八、委托贷款减值准备合计 20 
九、总 计21 6,646,362.52 1,658,483.11 8,304,845.63 

公司法定代表人:宋春雷主管会计工作负责人:李卫东 张华 会计机构负责人: 王继东 

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河南中原高速公路股份有限公司 2006年年度报告 

母公司资产减值准备明细表 

2006年
度 
编制单位: 河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民
币 


项 目 
行
次 
年初余额 
本年 
增加数 
本年减少数 
年末余额 
因资产
价值回
升转回
数 
其他
原因
转出
数 
合计 
一、坏账准备合计 1 6,540,275.35 1,658,483.11 8,198,758.46 
其中：应收账款 2 4,261,831.92 72,516.64 4,334,348.56 
其他应收款 3 2,278,443.43 1,585,966.47 3,864,409.90 
二、短期投资跌价准备合计 4 
其中：股票投资 5 
债券投资 6 
三、存货跌价准备合计 7 
其中：库存商品 8 
原材料 9 
四、长期投资减值准备合计 10 
其中：长期股权投资 11 
长期债权投资 12 
五、固定资产减值准备合计 13 106,087.17 106,087.17 
其中：房屋、建筑物 14 
机器设备 15 106,087.17 106,087.17 
六、无形资产减值准备合计 16 
其中：专利权 17 
商标权 18 
七、在建工程减值准备合计 19 
八、委托贷款减值准备合计 20 
九、总 计21 6,646,362.52 1,658,483.11 8,304,845.63 

公司法定代表人:宋春雷主管会计工作负责人:李卫东 张华 会计机构负责人: 王继东 

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