河南中原高速公路股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事李玉亭、独立董事任宇光因工作原因未出席董事会会议，均以书面方式表示了同意公司2005年年度报告及其摘要的表决意见，并分别委托董事赵中锋、独立董事计启猛代为出席投票。
3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人宋春雷，主管会计工作负责人李卫东，会计机构负责人（会计主管人员）张华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：河南中原高速公路股份有限公司
公司英文名称：HENAN ZHONGYUAN EXPRESSWAY COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人：宋春雷
3、公司董事会秘书：赵中锋
联系地址：郑州市中原路93号
电话：0371-67717696
传真：0371-67436333
E-mail：zhaozhongfeng@zygs.com
公司证券事务代表：高涛
联系地址：郑州市中原路93号
电话：0371-67717695
传真：0371-67436333、67717669
E-mail：gt@zygs.com
4、公司注册地址：郑州市中原路93号
公司办公地址：郑州市中原路93号
邮政编码：450052
公司国际互联网网址：http://www.zygs.com
公司电子信箱：600020@zygs.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中原高速
公司A股代码：600020
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年12月28日
公司首次注册登记地点：郑州市中原路93号
公司变更注册登记日期：2004年6月7日
公司变更注册登记地点：郑州市中原路93号
公司法人营业执照注册号：豫工商企4100001005398
公司税务登记号码：豫地税直字410103725823522号；
豫国税二七国字410103725823522号
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京建国门外大街22号赛特广场5层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 820,276,301.00
净利润 554,045,082.78
扣除非经常性损益后的净利润 552,308,685.02
主营业务利润 993,723,209.64
其他业务利润 -78,717,334.67
营业利润 816,436,569.23
投资收益 1,170,814.22
补贴收入 -
营业外收支净额 2,668,917.55
经营活动产生的现金流量净额 1,008,270,476.74
现金及现金等价物净增加额 -215,804,177.45
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2,668,917.55
所得税影响数 -932,519.79
合计 1,736,397.76
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 1,532,259,433.00 1,232,790,718.00
利润总额 820,276,301.00 775,417,589.62
净利润 554,045,082.78 517,651,670.18
扣除非经常性损益的净利润 552,308,685.02 517,131,822.29
每股收益 0.5277 0.4930
净资产收益率（%） 13.23 13.85
扣除非经常性损益的净利润为基础
13.19 13.83
计算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础
13.90 13.66
计算的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 1,008,270,476.74 721,293,207.69
每股经营活动产生的现金流量净额 0.9603 0.6869
2005年末 2004年末
总资产 6,543,313,985.03 5,421,065,866.43
股东权益（不含少数股东权益） 4,188,497,857.62 3,738,874,196.87
每股净资产 3.9890 3.5608
调整后的每股净资产 3.1752 3.1063
本年比上
2003年
年增减(%)
主营业务收入 24.29 802,697,269.00
利润总额 5.79 420,880,406.56
净利润 7.03 271,263,432.41
扣除非经常性损益的净利润 6.80 268,586,985.42
每股收益 7.04 0.2583
减少0.62
净资产收益率（%） 7.24
个百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础 减少0.64
7.17
计算的净资产收益率（%） 个百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础 增加0.25
10.32
计算的加权平均净资产收益率（%） 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 39.79 471,441,067.61
每股经营活动产生的现金流量净额 39.79 0.4490
本年末比
上年末增 2003年末
减(%)
总资产 20.70 4,740,182,619.90
股东权益（不含少数股东权益） 12.03 3,746,222,526.69
每股净资产 12.03 3.5678
调整后的每股净资产 2.22 3.4051
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 1,050,000,000.00 1,862,087,703.70 580,948,300.75
本期增加 - 578,577.97 110,809,016.56
本期减少 - - -
期末数 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 691,757,317.31
变动原因 净利润提取
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 135,178,649.32 245,838,192.42 3,738,874,196.87
本期增加 55,404,508.28 554,045,082.78 665,432,677.31
本期减少 - 215,809,016.56 215,809,016.56
期末数 190,583,157.60 584,074,258.64 4,188,497,857.62
净利润增加
变动原因 净利润提取
及分配股利
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行 公积金
数量 送股
(%) 新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 770,000,000 73.33
其中：
国家持有股份 770,000,000 73.33
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 770,000,000 73.33
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 280,000,000 26.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 280,000,000 26.67
三、股份总数 1,050,000,000 100.00
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 770,000,000 73.33
其中：
国家持有股份 770,000,000 73.33
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 770,000,000 73.33
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 280,000,000 26.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 280,000,000 26.67
三、股份总数 1,050,000,000 100.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
发行价格
种类 发行日期 发行数量
（元）
人民币普通股(A股) 2003-07-24 6.36 280,000,000
获准上市 交易终止
种类 上市日期
交易数量 日期
人民币普通股(A股) 2003-08-08 280,000,000
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
(3)现存的内部职工股情况
公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 45,386
前十名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减
例(%)
河南高速公路发展
国有股东 50.96 535,127,527 0
有限责任公司
华建交通经济开发中心 国有股东 22.28 233,897,419 0
中国银行－嘉实服务增值
其他 1.81 19,012,346 4,345,926
行业证券投资基金
丰和价值证券投资基金 其他 1.48 15,508,751 15,508,751
中国工商银行－银河银泰
其他 1.31 13,713,602 -2,383,330
理财分红证券投资基金
中国工商银行－上证50交易
其他 0.72 7,526,792 5,790,492
型开放式指数证券投资基金
赵霞 其他 0.48 5,070,805 5,070,805
中国建设银行－华宝兴业
其他 0.47 4,970,100 0
多策略增长证券投资基金
广发证券股份有限公司 其他 0.43 4,500,058 4,500,058
银丰证券投资基金 其他 0.40 4,194,231 -18,595
股东名称 质押或
股份 持有非流通 冻结的
河南高速公路发展 类别 股数量 股份数
量
有限责任公司
华建交通经济开发中心 未流通 535,127,527无
中国银行－嘉实服务增值
未流通 233,897,419无
行业证券投资基金
丰和价值证券投资基金 已流通 0 未知
中国工商银行－银河银泰
已流通 0 未知
理财分红证券投资基金
中国工商银行－上证50交易 已流通 0 未知
型开放式指数证券投资基金
赵霞 已流通 0 未知
中国建设银行－华宝兴业
已流通 0 未知
多策略增长证券投资基金
广发证券股份有限公司 已流通 0 未知
银丰证券投资基金
已流通 0 未知
已流通 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 19,012,346
丰和价值证券投资基金 15,508,751
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 13,713,602
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 7,526,792
赵霞 5,070,805
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 4,970,100
广发证券股份有限公司 4,500,058
银丰证券投资基金 4,194,231
裕阳证券投资基金 2,503,012
深圳市得力丰实业有限公司 2,500,779
股东名称 股份种类
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 人民币普通股
丰和价值证券投资基金 人民币普通股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 人民币普通股
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 人民币普通股
赵霞 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 人民币普通股
广发证券股份有限公司 人民币普通股
银丰证券投资基金 人民币普通股
裕阳证券投资基金 人民币普通股
深圳市得力丰实业有限公司 人民币普通股
（1）报告期末，持有公司5%以上股份的股东为河南高
速公路发展有限责任公司（简称“发展
公司”）和华建交通经济开发中心（简称“华
建中心”），代表国家持有本公司股份，持有
的股份未发生被质押、冻结或托管的情况。该两
股东之间以及该两股东与上述其他股东之间
不存在关联关系，且不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动
上述股东关联关系
人。
或一致行动关系的
（2）上述社会公众股东中，中国银行－嘉实服
务增值行业证券投资基金、丰和价值证券投资
说明
基金同由中国银行嘉实基金管理有限公司管理；
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资
基金、银丰证券投资基金由银河基金管理
有限公司管理。未知悉上述其他前十名社会公众股
东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
公司名称：河南高速公路发展有限责任公司
法人代表：王金山
注册资本：661,154.93万元人民币
成立日期：2000年8月4日
主要经营业务或管理活动：高速公路等交通基础设施的开发、经营、养护和管理。
(2)法人实际控制人为河南省人民政府。
(3)控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
法人 注册
股东名称 成立日期
代表 资本
华建交通经济开发中心 傅育宁 50,000 1993-12-18
主要经营业务或管理活动
股东名称
公路、码头、港口、航道的投资管
理；交通基础设施新技术、新产品、
华建交通经济开发中心 新材料的开发、研制和产品的销售。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
年初
任期起始 任期终止
姓 名 职 务 性 年 持股
日期 日期
别 龄 数
宋春雷 董事长 男 46 2004-05-26 2007-05-26 0
聂新泉 董事 男 40 2005-06-08 2007-05-26 0
李玉亭 董事 男 52 2004-05-26 2007-05-26 0
董事、大桥
张克亚 男 48 2004-05-26 2007-05-26 0
分公司总经理
张金平 董事 男 52 2004-05-26 2007-05-26 0
董事
赵中锋 男 42 2004-05-26 2007-05-26 0
董事会秘书
李国治 独立董事 男 65 2004-05-26 2007-05-26 0
计启猛 独立董事 男 73 2004-05-26 2007-05-26 0
任宇光 独立董事 女 44 2004-05-26 2007-05-26 0
周观紫 监事会召集人 女 48 2004-05-26 2007-05-26 0
丁 军 监事 男 39 2005-06-08 2007-05-26 0
闫玉华 监事 女 51 2004-05-26 2007-05-26 0
关 健 总经理 男 40 2004-07-13 2007-05-26 0
吕少峰 副总经理 男 46 2004-05-26 2007-05-26 0
刘 渤 副总经理 男 42 2004-05-26 2007-05-26 0
魏东红 副总经理 男 53 2004-07-13 2007-05-26 0
副总经理、郑石
高建立 男 36 2004-07-13 2007-05-26 0
分公司总经理
张 华 财务负责人 女 32 2004-05-26 2007-05-26 0
郑漯分公司
李根喜 男 47 2005-01-26 2007-05-26 0
总经理
驻马店分公司
王登科 男 49 2005-01-26 2007-05-26 0
总经理
合 计 0
年末 股份 报告期内从公
变动
姓 名 持股 增减 司领取的报酬
原因
数 数 总额(万元)
宋春雷 0 0 15.01
聂新泉 0 0 1.05
李玉亭 0 0 1.80
张克亚 0 0 11.34
张金平 0 0 1.80
赵中锋 0 0 9.64
李国治 0 0 3.00
计启猛 0 0 3.00
任宇光 0 0 3.00
周观紫 0 0 12.11
丁 军 0 0 1.05
闫玉华 0 0 7.76
关 健 0 0 11.21
吕少峰 0 0 8.29
刘 渤 0 0 8.27
魏东红 0 0 8.48
高建立 0 0 8.00
张 华 0 0 7.82
李根喜 0 0 9.41
王登科 0 0 9.52
合 计 0 0 141.56
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)宋春雷，享受国务院政府津贴专家，河南省优秀专家，河南省学术技术带头人。2000年12月至今任本公司董事长、发展公司副董事长。
(2)聂新泉，1998年9月至2005年2月在华建中心和华联公路工程材料有限公司工作，任华联公司董事、总经理。2005年2月至今任华建中心国家资本托管部经理，并任盘锦北方沥青股份有限公司董事。2005年5月、2005年6月至今任湖北楚天高速公路股份有限公司董事、本公司董事。
(3)李玉亭，2000年8月、2004年8月至2005年5月任发展公司董事、河南省交通厅京珠高速公路新乡至郑州管理处处长。2005年5月至今任发展公司监事会主席。2000年12月、5月至今任本公司董事、河南省新乡至郑州高速公路建设有限公司董事长兼总经理。
(4)张克亚，2000年12月、2001年4月、2000年8月至今任本公司董事、本公司郑州黄河公路大桥分公司总经理、发展公司董事。
(5)张金平，1999年6月至2002年2月任河南省公路管理局办公室主任，2002年2月至2002年10月任河南省公路管理局副局长、河南公路港务局副局长。2002年10月、2004年5月至今任河南公路港务局局长、本公司董事。
(6)赵中锋，2000年12月至2003年1月任本公司总经理助理，2000年12月、2002年11月至今任本公司董事会秘书、董事。
(7)李国治，2000年7月至2001年3月任河南省交通厅巡视员，2002年6月至今任本公司独立董事、河南省交通厅专家咨询委员会主任。
(8)计启猛，2000年12月至2005年7月在河南精诚联合会计师事务所工作，2000年12月至今担任河南省交通会计学会常务副会长，2002年6月至今任本公司独立董事。
(9)任宇光，2000年11月至今任北方财务咨询有限责任公司总经理。2004年5月至今任本公司独立董事。任宇光女士目前还担任中纺投资发展股份有限公司独立董事、南京新街口百货商店股份有限公司独立董事。
(10)周观紫，2000年12月至2004年5月任本公司董事、总经理，2004年5月至今任本公司监事会召集人。
(11)丁军，2000年9月至2003年2月任香港招商局国际旅游有限公司经理、负责人，2003年2月至2003年10月任香港招商局集团行政部副主任，2003年10月至今在华建中心项目管理部、国家资本托管部工作。2005年5月、6月至今任湖北楚天高速公路股份有限公司监事、本公司监事。
(12)闫玉华，2000年12月至今任本公司监事。
(13)关健，2000年3月至2001年10月任河南省交通厅公路局监理检测站副处长，2001年10月至2004年7月任本公司副总经理，2004年7月、2005年5月至今任本公司总经理、河南中原黄河公路大桥有限责任公司董事长。
(14)吕少峰，2000年11月至2002年6月任发展公司洛阳至三门峡至灵宝高速公路建设指挥部副指挥长，2003年9月至2004年5月任河南中原高速路泰公路工程有限责任公司董事长兼总经理。2002年6月、2005年5月至今任本公司副总经理、河南中原黄河公路大桥有限责任公司副董事长。
(15)刘渤，2000年8月至2001年2月任发展公司征收处处长，2001年4月至今任本公司副总经理。
(16)魏东红，1995年12月至2004年7月任河南公路港务局副局长，2004年7月至今任本公司副总经理。
(17)高建立，2001年4月至2003年1月任本公司经营开发部经理，2003年1月至2004年5月任本公司总经理助理，2003年11月、2004年5月、2005年6月至今任河南中宇交通科技发展有限责任公司董事长、本公司副总经理、本公司郑石分公司总经理。
(18)张华，2001年4月至今任本公司财务负责人、财务会计部经理，2005年9月至今河南高鑫园房地产开发有限公司董事。
(19)李根喜，2001年4月至2005年1月任本公司郑漯分公司副总经理，2005年1月至今任郑漯分公司总经理。
(20)王登科，2002年1月至2005年1月任本公司郑漯分公司负责人，2005年1月至今任本公司驻马店分公司总经理。
（二）在股东单位任职情况
姓 名 股东单位名称 担任的职务
宋春雷 发展公司 副董事长
聂新泉 华建中心 国家资本托管部经理
李玉亭 发展公司 监事会主席
张克亚 发展公司 董事
张金平 河南公路港务局 局长
丁 军 华建中心 国家资本托管部项目经理
任期起始 任期终止 是否领取
姓 名
日期 日期 报酬津贴
宋春雷 2000-08 否
聂新泉 2005-02 是
李玉亭 2005-05 是
张克亚 2000-08 否
张金平 2002-10 是
丁 军 2005-03 是
在其他单位任职情况
姓 名 其他单位名称
湖北楚天高速公路股份有限公司
聂新泉
盘锦北方沥青股份有限公司董事
李玉亭 河南省新乡至郑州高速公路建设有限公司
北方财务咨询有限责任公司
任宇光 中纺投资发展股份有限公司
南京新街口百货商店股份有限公司
丁 军 湖北楚天高速公路股份有限公司
关 健 河南中原黄河公路大桥有限责任公司
吕少峰 河南中原黄河公路大桥有限责任公司
高建立 河南中宇交通科技发展有限责任公司
张 华 河南高鑫园房地产开发有限公司
担任的 任期起 任期终 是否领取
姓 名
职务 始日期 止日期 报酬津贴
董 事
聂新泉
董 事
董事长兼
李玉亭
总经理
总经理
任宇光 独立董事
独立董事
丁 军 监 事
关 健 董事长
吕少峰 副董事长
高建立 董事长
张 华 董 事
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事报酬由股东大会确定，总经理及其他高级管理人员报酬由董事会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事报酬和独立董事津贴标准及公司薪酬管理办法。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
郭本锋 董事 工作变动
何 筠 监事 工作变动
1、2005年6月8日，公司2004年度股东大会同意郭本锋先生因工作变动原因辞去董事职务，选举聂新泉先生为董事；同意何筠女士因工作变动原因辞去监事职务，选举丁军先生为监事。会议决议公告见2005年6月9日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
2、2005年1月26日，公司第二届董事会第七次会议聘任张克亚先生为公司郑州黄河公路大桥分公司总经理，李根喜先生为公司郑漯分公司总经理，王登科先生为公司驻马店分公司总经理。会议决议公告见2005年1月28日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。
3、2005年6月17日，公司第二届董事会第十次会议聘任高建立先生为公司郑石分公司总经理。会议决议公告见2005年6月18日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1316人，需承担费用的离退休职工为18人。公司员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理与技术人员 251
财务人员 67
收费人员 630
路产管理人员 159
监控人员 99
工勤人员 110
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学及以上学历 230
大专 384
中专及中专以下 702
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规章和公司《章程》的规定，不断完善法人治理结构，规范公司运作，维护公司及股东的合法权益。公司的运作和管理符合上市公司治理规定的要求。
1、股东与股东大会
根据《上市公司股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》规定，公司平等对待所有股东，严格按照要求规范公司股东大会的召集、召开和议事、表决程序，重大事项通过股东大会充分讨论后决策，保证股东能够充分行使法律、法规和公司《章程》赋予的权利。
2、董事与董事会
公司董事会人员及构成符合法律、法规要求。董事会认真执行了股东大会决议，董事会会议召集和召开程序符合相关法律、法规及公司《章程》和《董事会议事规则》等规定。公司董事勤勉尽责，正确行使职权，维护公司和全体股东利益。
3、监事与监事会
公司监事会人员及构成符合法律、法规要求。监事会本着对股东负责的态度，对公司财务以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并列席了历次董事会会议。公司监事能够按照法律、法规和公司《章程》及《监事会议事规则》等规定认真履行职责。
4、关联交易
公司严格遵守法律、法规和《章程》、《关联交易决策规则》等有关规定，有效规范了公司关联交易行为。公司关联交易按照公平合理的原则定价，并履行了规定的关联交易决策程序，没有损害公司及股东利益的情况。
5、关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，积极合作，共同推动公司持续、健康发展。
6、信息披露与透明度
公司认真执行上海证券交易所股票上市规则、公司《章程》及《信息披露制度》的相关规定，及时、公平地披露公司重大信息，履行信息披露义务，确保信息的真实、准确、完整。公司能够认真听取股东意见和建议、接待和回答股东咨询，公平对待股东。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
李国治 9 8
计启猛 9 9
任宇光 9 6
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
李国治 1 0
计启猛 0 0
任宇光 3 0
公司独立董事占公司董事会成员比例符合有关规定。报告期内，独立董事严格按照法律、法规和公司《章程》以及《独立董事工作细则》等规定，认真履行职责，保持独立性，维护股东合法权益，对公司有关事项发表了独立意见，履行了应尽的义务。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董
提出异议的事项
事姓名
李国治 关于承包经营107
计启猛 国道部分路段路产
任宇光 收费业务的议案
关于投资建设永亳
任宇光 淮高速公路商丘段
项目的议案
独立董
提出异议的具体内容 备注
事姓名
李国治
认为本次承包项目能否达到预期盈利水平具有一定
计启猛 均投弃权票
的不确定性。
任宇光
认为公司将面临投资项目集中、资金需求大以及
经营管理的压力和挑战，另外认为本项目未来收
任宇光 投反对票
益具有一定的不确定性。鉴于以上情况，目前公
司原则上不宜再新增投资项目。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司业务独立于控股股东，具有独立完整的业务和自主经营能力。不存在控股股东干预公司业务的情况。公司与控股股东之间的关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的情况。
2、人员方面：公司劳动、人事和工资管理独立于控股股东。公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，设立了独立的劳动人事管理部门。公司董事、监事及高级管理人员的选举或聘任符合法律、法规和公司《章程》等有关规定。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，不存在法律、法规禁止的在控股股东单位双重任职情况。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统，资产独立于控股股东。
4、机构方面：公司具有完整健全的决策管理和生产经营机构，办公机构和经营场所与控股股东分开，不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：公司财务独立于控股股东，拥有独立的财务会计机构和财务人员，以及独立完整的会计核算体系和财务管理制度。公司实行独立核算，独立开立银行帐户，依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司根据经营管理和个人履行职责情况对高级管理人员进行考评，不断完善高级管理人员的激励约束机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年6月8日召开2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月9日的中国证券报、上海证券报。
（二）临时股东大会情况
1、公司于2005年2月28日召开2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005年3月1日的中国证券报、上海证券报。
2、公司于2005年10月28日召开2005年第二次临时股东大会，决议公告刊登在2005年10月29日的中国证券报、上海证券报。
3、公司于2005年11月17日召开2005年第三次临时股东大会，决议公告刊登在2005年11月18日的中国证券报、上海证券报。
4、公司于2005年12月20日召开2005年第四次临时股东大会，决议公告刊登在2005年12月21日的中国证券报、上海证券报。
八、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况回顾
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，国家及河南省国民经济保持持续、稳定和快速增长，高速公路建设和社会汽车保有量保持快速发展与增长势头，高速公路网络已初步形成，公司发展环境良好。
报告期内，公司围绕“巩固提高、建管并重、加快发展”的工作思路，在严格管理并取得优良经营业绩的基础上，进一步深化内部管理，继续全面推行规范化、标准化管理，公司的管理和服务水平、经营业绩得到了提高。
报告期内，公司不断开拓创新，引入新的管理方法和措施，努力促进主营业务的稳步发展，路桥经营管理的管理水平、科技含量和服务质量得到有效提高。车辆通行费收费业务在引入ISO国际质量认证体系的基础上，通过大力推行标准化管理、文明服务，建立高速公路全程监控系统等措施，基本实现“零漏征率”。报告期公司郑州至机场段高速公路率先在省内推出全天候通行保障和全程监控、电子不停车收费系统建设（ETC）以及郑州南收费站无人值守自动发卡系统，至报告期末公司已实现所经营高速公路全程电子监控，建立了高速公路信息化管理平台。公司养护工作不断推进养护标准化管理，建立预养护体系，引入施工新材料、新技术、新工艺，同时，加强道路保通工作，将养护夜间与白天施工相结合，改善和提高了公司路桥状况和通行能力。报告期内公司还开展了绿化、标志标牌、通道积水整治等专项工程，努力为高速公路使用者提供“畅、洁、绿、美”的行车环境，方便沿线公众的生产和生活，体现了公司以人为本的服务宗旨。
报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，经营状况良好。报告期公司经营的北京至珠海国道主干线郑州至漯河段高速公路车辆通行费收入继续稳定增长，与上年同期相比增长17.29%；2004年9月23日公司以募集资金收购了漯河至驻马店高速公路收费权，该收购项目实施使公司业务得到了进一步扩展，相应增加公司的主营业务收入和经济效益，报告期该路段增加主营业务收入26,383.17万元，增加主营业务利润15,365.24万元，增加净利润约14,861.43万元，占报告期净利润26.82%；新乡至郑州高速公路2004年10月1日通车后，京珠国道主干线全线贯通，促进了公司郑漯、漯驻高速公路整体车流量的增长，但也对公司郑州黄河公路大桥及郑漯高速公路郑州至机场段（约25公里）造成车辆分流影响。综合上述因素影响，报告期公司实现主营业务收入153,225.94万元，比上年同期增长24.29%。
报告期主营业务成本较上年同期增长41.03%。主要是报告期新增漯驻高速公路经营成本10,076.80万元，以及为方便沿线通行，提高服务水平，报告期加大道路整治并实施立交区绿化等专项工程。
报告期净利润较上年同期的增长幅度低于主营业务利润增长幅度，主要原因系公司承包107国道河南省境内部分路段收费业务在报告期发生亏损。
报告期实现主营业务利润99,372.32万元，比上年同期增长19.78%；实现净利润55,404.51万元，比上年同期增长7.03%；每股收益0.5277元，净资产收益率13.23%。
在现有资产经营管理取得优良业绩的同时，在国家及河南省交通需求持续增长、继续大力发展高速公路的形势下，公司依据持续、稳定的发展战略，抓住机遇，以路桥经营为主业，积极拓展主营业务发展空间，进行路桥项目的投资开发，为公司未来业务扩张储备资源，培育新的利润增长点，积累发展后劲。报告期内，经公司董事会与股东大会审议通过，公司已着手郑州至漯河高速公路改扩建工程、郑州至石人山高速公路、永亳淮高速公路商丘段及郑州中原黄河公路大桥等建设投资项目。其中郑州中原黄河公路大桥将于拟建的北京至郑州至武汉铁路客运专线郑州黄河铁路大桥合建为郑州黄河公铁两用桥，公司控股子公司河南中原黄河公路大桥有限责任公司为公路桥出资人（郑州黄河公铁两用桥有关情况参见2006年2月24日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公告）。
报告期内，根据交通部、国家发展和改革委员会《关于降低车辆通行费收费标准的意见的通知》（交公路发[2004]622号）及河南省交通厅、河南省发展和改革委员会《关于调整郑州黄河公路大桥、郑州至驻马店高速公路车辆通行费收费标准的通知》（豫交征[2005]2号），公司经营的路桥自2005年2月1日零时起降低大型货车的车辆通行费收费标准（调整情况已在2005年1月20日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站公告）。据测算，在其他因素不变的情况下，本次调整对公司车辆通行费收入的影响在5%左右，另一方面，调整也在一定程度上吸引了更多的大型货车行驶公司路桥。报告期公司郑漯高速公路通行费收入较上年仍保持17.29%的增长。
报告期，根据《财政部、国家税务总局关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》，自2005年6月1日起，公司郑州至漯河至驻马店高速公路车辆通行费收入营业税缴纳税率由原5%调减为3%（该事项已在2005年5月24日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站公告）。该项税收政策使报告期净利润增加约1,256万元。
2、报告期公司主营业务及其经营状况分析
(1)主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围为：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维护。公司路桥运营资产主要为京珠国道主干线郑州至漯河高速公路（142公里，简称“郑漯高速公路”）、漯河至驻马店高速公路（67.2公里，简称“漯驻高速公路”），以及郑州黄河公路大桥（包括大桥南接线共计31公里，简称“郑州黄河大桥”），主营业务收入为郑漯高速公路、漯驻高速公路和郑州黄河大桥车辆通行费收入。
(2)主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业
主营业务收入 主营业务成本 利润率
分产品
(%)
公路经营 1,532,259,433.00 473,011,753.96 64.85
郑漯高速公路 960,437,805.00 259,832,929.08 68.87
漯驻高速公路 367,506,069.00 128,440,020.76 60.94
郑州黄河大桥 204,315,559.00 84,738,804.12 53.03
主营业务 主营业务
分行业 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上
分产品 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
公路经营 24.29 41.03 减少2.44个百分点
郑漯高速公路 17.29 20.68 增加0.66个百分点
漯驻高速公路 254.48 364.15 减少6.87个百分点
郑州黄河大桥 -34.14 -8.31 减少11.68个百分点
上表中漯驻高速公路上年主营业务收入、成本自2004年9月23日收购之日起计算。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
郑漯高速公路 960,437,805.00 17.29
漯驻高速公路 367,506,069.00 254.48
郑州黄河大桥 204,315,559.00 -34.14
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
郑漯高速公路 960,437,805.00 259,832,929.08 68.87
漯驻高速公路 367,506,069.00 128,440,020.76 60.94
郑州黄河大桥 204,315,559.00 84,738,804.12 53.03
合 计 1,532,259,433.00 473,011,753.96 64.85
(5)报告期内产品或服务变化情况
报告期内，公司产品和服务未发生变化。
(6)近三年交通量情况
交通量(辆/日)
分地区 2005年 2004年
绝对数 折算数 绝对数 折算数
郑漯高速公路 19884 34484 17080 30979
漯驻高速公路 12113 25521 10000 21787
郑州黄河大桥 28220 53199 39799 94146
交通量(辆/日)
分地区 本年比上年增减率（%） 2003年
绝对数 折算数 绝对数
郑漯高速公路 16.42 11.31 14350
漯驻高速公路 12.11 17.14 6723
郑州黄河大桥 -29.09 -43.49 35103
注：折算数为按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。
3、报告期公司财务费用同比增长146.49%,增加3,112.14万元，主要原因为本期增加银行借款而相应增加的利息支出，以及公司2003年7月发行股票募集资金于2004年9月全部使用后，使本期存款利息较上期减少。
4、报告期经营活动产生的现金流量净额为100,827.05万元，比上年同期增加28,697.73万元，增长了39.79%，主要原因为报告期主营业务收入增加所致；投资活动产生的现金流量净额为-164,070.52万元，主要原因为报告期郑石高速公路开工建设，完成建设投资84,190.25万元，以及支付107国道河南省境部分路段收费业务承包金60,000万元；筹资活动产生的现金流量净额为41,663.31万元，比上年同期增加33,815.22万元，增长了430.89%，主要原因为报告期借入郑石高速公路建设资金。
5、公司主要控股公司及参股公司经营情况
(1)河南中原黄河公路大桥有限责任公司：为公司的控股子公司，成立于2005年4月，注册资本5,000万元，其中公司出资4,000万元人民币，占该公司总股本的80%。经营范围为：公路、桥梁和工业与民用建筑基础设施的投资；建筑设备及材料的生产、销售与租赁；交通技术服务、信息服务、咨询服务。该公司为郑州黄河公铁两用桥公路桥的出资人，报告期内项目未开工。该公司2005年末总资产5,029.14万元，净资产5,000万元。
(2)河南中宇交通科技发展有限责任公司：为公司的控股子公司，成立于2003年11月，注册资本200万元，其中公司出资120万元人民币，占该公司总股本的60%。经营范围为：桥梁和道路工程技术研究开发，新工艺的开发应用，公路、大中桥梁工程的勘察设计，道路、桥梁、交通工程的监理服务。该公司2005年实现净利润65.59万元，2005年末总资产427.12万元，净资产376.86万元。
(3)河南中原高速路泰公路工程有限责任公司：为公司的参股公司，成立于2003年9月，注册资本4000万元，其中公司出资1800万元人民币，占该公司总股本的45.00%。经营范围为：高等级公路与桥梁养护施工、公路工程施工；路桥养护新技术、新工艺、新材料、新设备的开发与应用等。该公司2005年实现净利润172.73万元，2005年末总资产9,927.02万元，净资产4,662.86万元。
(4)河南高鑫园房地产开发有限公司：为公司的参股公司，成立于2005年9月，注册资本5,000万元，其中公司出资950万元人民币，占该公司总股本的19%。经营范围为：房地产开发与经营（凭证）；建筑材料、装饰材料销售。该公司2005年净利润-4.36万元，2005年末总资产5,120.64万元，净资产4,995.64万元。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
(1)行业发展趋势
高速公路是国家交通基础设施的发展重点，从1988年实现零的突破到2005年，短短17年，取得了长足的发展。“十五”期间，我国高速公路进入快速发展期，通车里程跃居世界第二，新增高速公路2.4万公里，到2005年年底通车总里程已达4.1万公里。“十五”期间，河南省高速公路的建设速度和网络化进程进一步加快，发展速度全国领先，“十五”期间5年新增2171公里，通车总里程由“九五”末的507公里增长到2005年底的2678公里，由“九五”末的全国第13位跃居第4位，居中部6省之首，全省18个省辖市已全部实现高速公路连接，64%的县（市）通达高速公路，18个省辖市已形成不超过3小时的高速公路经济圈，初步形成了以郑州为中心，纵贯南北、连接东西、辐射八方的高速公路网络。2005年底，全省已通车高速公路全部联网，成为全国唯一“一网相连”的高速公路收费网络，实现省内高速公路“一卡通”。
2005年，国家及河南省国民经济继续保持较高的增长速度。据统计，2005年我国国内生产总值达到182321亿元，比上年增长9.9％,连续三年保持10％左右的增长；河南省经济增长更为强劲，2005年全省生产总值达到10535.2亿元，比上年增长14.1％，经济总量跃上新台阶，位居全国第5位，继续保持中西部地区第一经济大省地位。
国民经济的快速发展以及居民收入和消费水平的提高，促进了我国汽车消费继续保持快速增长势头，据统计2005年我国汽车总产量达到570万辆，比上年增长12.1％，总销量达到592万辆；到2005年末全国民用汽车保有量达到4329万辆，比上年末增长20.6%，预计这一快速增长势头仍将持续；另据统计，截至2005年底，全国公路客货营运汽车发展到760万辆，较5年前增长41.8％，公路运输市场容量进一步扩大。
国民经济的持续快速发展和“汽车时代”的来临，产生了旺盛的交通需求，带动了全国及区域内交通运输的繁忙，公路运输以其快速、便捷的优势，在综合运输体系中的基础性地位进一步得到巩固。据统计2005年我国全年完成公路客运量169亿人，旅客周转量9300亿人公里，同比分别增长4.2%、6.3%；完成货运量133亿吨，货物周转量8574亿吨公里，同比分别增长6.7%、9.3%。“十五”期间公路运输承担了全社会新增客运量和货运量的96%和59%。在综合运输体系中，公路客运量和周转量、公路货运量3项主要指标均占第一位。河南省综合运输体系以陆路交通为主，公路发挥了主导作用，2004年公路承担全省客、货运量分别占总运量的94%和81%。
根据国民经济和社会发展“十一五”纲要，“十一五”期间，国家将继续优先发展交通运输业，进一步完善公路网络，重点建设国家高速公路网，基本形成国家高速公路网骨架，继续完善国道、省道干线公路网络，打通省际间通道，发挥路网整体效率。“十一五”期间高速公路总里程将达到6.5万公里。
河南省位于我国中部地区，连南贯北，承东启西，是国家重要的交通枢纽，具有突出的交通区位优势。随着国家和河南省国民经济持续快速发展，交通需求将继续保持快速增长，而且，随着高速公路网络不断完善，高速公路网络在整个公路网络体系中对于车流量的汇聚效应也已开始显现并将不断增强。在此形势下，公司作为高速公路投资开发和经营企业，具有良好的发展前景。
(2)市场竞争格局
根据相关的法规、政策，随着我国高速公路投资开发主体多元化和已建成高速公路权益转让行为市场化的形成，高速公路开发和权益转让（受让）已开始面临竞争，另外，随着新建高速公路的通车，高速公路网络的不断完善，路网密度和通达程度的增加，在高速公路网络产生车流量汇聚效应的同时，也将使得部分车流量重新选择行驶路线。因此，相关的高速公路之间也将形成一定的竞争局面。因此，高速公路开发、经营企业在国家和地区高速公路建设快速发展时期，抓住发展机遇，储备良好的高速公路资源，同时加强管理，提高路桥通行能力和服务水平，将有利于提高自身的竞争能力和持续发展能力。
2、未来公司发展机遇、挑战、发展战略
在国家实施中部地区崛起战略、河南实现中原崛起战略过程中，高速公路作为经济与社会发展的重要基础设施，仍将获得优先发展，2005年11月，交通部与河南省签署了《关于加快河南交通发展的会谈纪要》，交通部决定把河南作为支持中部崛起的重点，从投资力度、扶持范围、技术进步等方面给予全方位的支持，共同把河南建设成为全国公路交通枢纽中心。“十一五”期间河南省高速公路仍将保持快速的发展。
面对高速公路快速发展形势，公司面临机遇和挑战并存的局面。为谋求公司的持续稳定发展，增强发展后劲和竞争能力，公司将坚持高速公路主业发展方向，在经营好现有路桥资产的情况下，积极投资开发新的路桥设施，逐步由单一的路桥经营管理型公司向路桥开发建设和经营管理并重的投资发展型公司转变，扩大主营业务规模，增强综合发展实力。
2006年将继续巩固和提高标准化、规范化管理所取得的成绩，加强管理创新，提高管理技术水平和科技含量，推进信息化管理进程，实现收费、养护、路政等工作综合一体化、网络化和智能化管理。提高路桥服务水平和经济效益。同时，加大工作力度，加快工程项目建设，保证工程质量，打造优良工程，合理筹措建设资金。
报告期末开工建设的项目为郑州至石人山高速公路、永亳淮高速公路商丘段工程，2006年计划实施郑漯高速公路改扩建工程、郑州黄河公铁两用桥建设项目。
3、资金需求、使用计划和来源情况
2006至2007、2008年期间，公司计划投资郑州至石人山高速公路、永亳淮高速公路商丘段项目、郑漯高速公路改扩建工程、郑州黄河公铁两用桥等建设项目，需要大量的建设资金，除经营积累、银行借款外，公司将研究相关政策和市场情况，合理筹措资金，降低资金成本。2006年3月，经国家有关部门批准，公司发行了15亿元10年期公司债券，所筹资金将全部用于郑州至石人山高速公路项目建设。
4、主要风险因素及应对策略分析
高速公路具有投资大、建设周期长，而且建成后车流量和通行费收入随经济与社会发展逐步增长，因而回收期长的特点，但同时，高速公路也具有现金收入稳定、安全和持续，市场风险相对较小的特点，因而对着重于长期、稳定和持续增长回报的资金更具吸引力。公司将加强路桥建设项目管理，确保建设质量，加快工程进度，使项目尽快产生效益。
根据国家铁路建设计划，“十一五”期间将建设北京至郑州至武汉铁路客运专线，客运专线的建成也会腾出并相对提高京广铁路货运能力，对高速公路将产生一定的分流影响。但由于铁路和公路运输特点各有不同，两者承运服务对象、市场也存在差别，铁路主要承担长途、大宗货物和长途客运运输，公路则具有门到门快捷、便利以及个性化的特点，而且随着国家和区域高速公路网络的形成和不断完善，高速公路重要区段加宽改扩建工程的完工，其通行能力也将进一步提高，公路运输的平均运距不断增大。另外，现有的公铁设施对客货运量的分担格局是多年来客货运输需求市场在公铁两者不同的运输特点基础上自然选择而形成的。因而，基于公铁运输特点和市场的差别以及社会客货运输需求不断增长的情况，客运专线的建成应不会对公司路桥形成明显的分流影响。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为7,313.26万元人民币，比上年增加5,067.08万元人民币，增加的比例为225.59％，主要原因为报告期公司投资4000万元与郑州路桥建设投资集团有限公司共同出资设立河南中原黄河公路大桥有限责任公司，以及投资950万元与发展公司、河南交通实业发展有限公司及河南省高速公路实业开发公司共同出资设立河南高鑫园房地产开发有限公司。公司对外投资情况具体如下：
被投资公司的名称 主要经营活动
公路、桥梁和工业与民用建筑基础设施
河南中原黄河公路 的投资；建筑设备及材料的生产、销售
大桥有限责任公司 与租赁；交通技术服务、信息服务、咨
询服务
桥梁和道路工程技术研究开发，新工艺
河南中宇交通科技 的开发应用，公路、大中桥梁工程的勘
发展有限责任公司 察设计，道路、桥梁、交通工程的监理
服务
河南中原高速路泰 高等级公路与桥梁养护施工、公路工程
公路工程有限责任 施工；路桥养护新技术、新工艺、新材
公司 料、新设备的开发与应用等
河南高鑫园房地产 房地产开发与经营（凭证）；建筑材
开发有限公司 料、装饰材料销售
占被投资公司
被投资公司的名称 备注
权益的比例(%)
河南中原黄河公路
80
大桥有限责任公司
河南中宇交通科技
60
发展有限责任公司
河南中原高速路泰
公路工程有限责任 45
公司
河南高鑫园房地产
19
开发有限公司
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1)郑漯高速公路改扩建工程项目
该项目已经公司第二届董事会第四次会议及2005年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获国家发展和改革委员会批复同意，工程内容主要为对公司郑漯高速公路北起新郑机场互通，经新郑、长葛、许昌、临颍，南止于漯河南互通，全长约120公里的路段由现有双向四车道改扩建为双向八车道，采用沿现有高速公路两侧拓宽的改扩建方案。项目估算总投资约30.4亿元。目前工程前期准备工作正在进行中，预计2006年开工。截止报告期末，累计发生前期费用1,018.35万元。
(2)中原黄河公路大桥项目
该项目已经公司第二届董事会第六次会议及2005年第一次临时股东大会审议通过，公司与郑州路桥建设投资集团有限公司于2005年4月30日共同组建了河南中原黄河公路大桥有限责任公司（公司持有80%股权），项目桥位介于公司郑州黄河公路大桥和新乡至郑州高速公路黄河大桥之间，新乡至郑州高速公路黄河大桥上游约6公里处，跨黄河连接国道107线。该该桥将于拟建的北京至郑州至武汉铁路客运专线郑州黄河铁路大桥合建为郑州黄河公铁两用桥，河南中原黄河公路大桥有限责任公司为公路桥出资人。目前工程前期准备工作正在进行中，预计2006年开工，截止报告期末，累计发生前期费用917.64万元。
(3)郑州至石人山高速公路项目
该项目已经公司第二届董事会第七次会议及2005年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发展和改革委员会批复同意。项目是河南省规划的一条中央辐射线，为河南省重要的能源和旅游快速通道，是河南省高速公路网的重要组成部分。项目北起自郑州市西南，与郑州西南绕城高速公路相交，向西南经新郑市、新密市、长葛市、禹州市、郏县、宝丰县、平顶山市、鲁山县，止于石人山风景区上汤附近与311国道相连接处。沿线先后与郑州市西南绕城高速公路、许昌至登封高速公路，以及属于国家高速公路规划网的南京至洛阳、二连浩特至广州高速公路等多条重要干线公路交汇。路线全长约182.2公里，估算总投资约83.2亿元。报告期该项目开工建设，截至报告期末完成建设投资84,190.25万元。
(4)永亳淮高速公路商丘段项目
该项目已经公司第二届董事会第十三次会议及2005年第三次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发展和改革委员会批复同意。该项目是豫皖两省公路规划网中一条重要的高等级公路，是河南省高速公路规划的许昌～亳州～永城～宿州高速公路的重要组成部分，为豫东境内的重要运输通道。项目是河南省高速公路网“十五”期间重点建设项目之一，以及安徽省高速公路网规划“五横三纵九连”中第“一横”的贯通路段。项目起点位于河南省商丘市永城任庄豫皖省界，西与许昌～亳州高速公路相接，向东跨经永城，止于永城市小新庄豫皖省界。项目所属道路跨越河南、安徽两省，连接亳州、永城、淮北市，向东与京福高速公路合徐段相接，远期东延与灵璧、泗县、江苏泗洪连成一线，至江苏泗洪与宁宿徐高速公路相接。路线长约47.9公里（其中主线约45.9公里，永城枢纽2公里），估算总投资约15.29亿元。报告期末该项目开工建设，截至报告期末累计发生前期费用106.21万元。
（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
报告期公司未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)公司于2005年1月26日召开第二届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年1月28日的中国证券报、上海证券报。
(2)公司于2005年4月15日召开第二届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年4月19日的中国证券报、上海证券报。
(3)公司于2005年4月22日召开第二届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年4月26日的中国证券报、上海证券报。
(4)公司于2005年6月17日召开第二届董事会第十次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年6月18日的中国证券报、上海证券报。
(5)公司于2005年8月19日召开第二届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年8月23日的中国证券报、上海证券报。
(6)公司于2005年9月26日召开第二届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年9月28日的中国证券报、上海证券报。
(7)公司于2005年10月13日召开第二届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年10月17日的中国证券报、上海证券报。
(8)公司于2005年10月25日召开第二届董事会第十四次会议董事会会议，因本次会议决议仅含通过2005年第三季度报告一项内容，故会议决议免于公告。
(9)公司于2005年11月17日召开第二届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年11月18日的中国证券报、上海证券报。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行和落实了股东大会各项决议。
(1)根据2004年度股东大会的决议，报告期内实施了2004年度利润分配方案：以2004年末总股本1,050,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利105,000,000.00元，剩余未分配利润140,838,192.42元结转下一年度，2004年度公司不进行资本公积金转增股本。利润分配方案和分红派息实施公告已分别于2005年6月9日、2005年7月21日在《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站公告。截至2005年8月2日，股利已支付完毕。
(2)根据2005年第一至三次临时股东大会决议，报告期内公司董事会组织实施了郑漯高速公路改扩建工程、中原黄河公路大桥及郑石高速公路、永亳淮高速公路商丘段项目的前期准备工作和项目建设，以及承包107国道河南省境部分路段自2005年至2009年共5年的收费业务工作。
(3)根据2005年第四次临时股东大会决议，报告期内公司董事会组织实施了公司债券发行申请工作，2006年3月，经国家有关部门批准，公司发行了15亿元10年期公司债券，所筹资金将全部用于郑石高速公路项目建设。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
1、利润分配预案
经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，公司2005年度实现净利润554,045,082.78元，按公司《章程》的规定，提取10%法定公积金55,404,508.28元，提取10%法定公益金55,404,508.28元后，所余利润为443,236,066.22 元。加上以前年度的未分配利润140,838,192.42元，截止报告期末可供股东分配利润为584,074,258.64元。
拟以2005年末总股本1,050,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），本次共派发现金红利105,000,000.00元，剩余未分配利润479,074,258.64元结转下一年度。
2、资本公积金转增股本预案
2005年度公司不进行资本公积金转增股本。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、报告期内，监事会会议的召集和召开符合法律、法规和公司《章程》规定。2005年4月22日召开了第二届监事会第二次会议，会议审议通过了《2004年度监事会工作报告》、《2004年度财务决算报告》、《2004年年度报告及其摘要》、《关于更换监事的议案》，上述议案已经公司2004年度股东大会审议通过。
2、报告期内，监事会列席了历次董事会会议，并参加了报告期内召开的股东大会，对会议的召开程序、表决程序及决议内容等方面进行了监督。
3、报告期内，监事会对公司经营管理重大活动保持了关注，对公司董事、高级管理人员在公司重要经营管理活动决策和执行时行使了监督职责。
4、报告期内，监事会认真履行财务监督的职能，定期查阅会计报表，及时了解和掌握公司主要经营业务、财务和资产情况。
（二）监事会的独立意见
根据有关规定，监事会对公司有关事项发表独立意见如下：
1、公司依法运作情况
报告期内，公司遵守《公司法》等法律、法规和公司《章程》的规定，进一步完善了法人治理结构，建立了较为完善的内部控制制度，运作规范，重大决策合法有效。公司董事、总经理及其他高级管理人员严格按照法律、法规和公司《章程》的规定，维护公司及股东利益，勤勉尽责，无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
报告期内，公司财务状况良好，管理严格、规范，不存在违反国家财经法规和制度的情况。北京京都会计师事务所有限责任公司对公司2005年度财务报告出具的标准无保留意见审计报告及所涉及事项是真实、公允的。公司2005年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投入情况
公司最近一次募集资金已于2004年度全部按照《招股说明书》使用完毕，募集资金的使用符合有关规定。本报告期不存在募集资金的使用问题。
4、公司收购出售资产情况
报告期内，公司收购出售资产交易价格合理，不存在内幕交易和损害股东权益或者造成公司资产流失的情况。
5、公司关联交易情况
公司关联交易价格公允、合理，没有损害公司及股东权益的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
2005年4月18日，公司向河南省交通厅购买漯河至驻马店高速公路服务区经营权及交通工程等附属设施，该资产的帐面价值为117,545,231.12元，实际购买金额为资产评估报告确定的资产价值103,012,302.52元。该事项有关情况已于2005年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。报告期公司已与河南省交通厅办理了相关资产交接手续，并支付了全部转让金，相关资产权属变更手续已办理完毕。本次交易有利于保证公司漯驻高速公路资产的独立完整，统一管理，提高道路整体服务水平。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
2001年6月公司与发展公司签署了《河南高速公路发展有限责任公司与河南中原高速公路股份有限公司土地租赁合同书》，2002年9月双方签署了《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，公司向发展公司承租郑漯高速公路、郑州黄河大桥用地，其中郑漯高速公路土地使用权面积计8,824,426.41平方米，郑州黄河大桥及其南接线土地使用权面积计1,241,147.20平方米，租赁期限自2000年12月28日起20年，租金合计每年1,708.32万元。结算方式为现金支付，按季度结算。定价依据参照发展公司上述土地使用权经评估确认的价值。该关联交易情况已在《招股说明书》中披露，报告期内履行正常。
2、其他重大关联交易
根据2005年7月27日及2005年8月26日签订的《合资建房协议书》及其补充协议，公司与发展公司共同投资建设办公用房，计划投资24,182万元，其中公司预计出资7,100万元。各方实际出资额以建房竣工决算数为准，并按获得的产权份额进行分摊核算，各方按出资比例享有房屋土地产权份额。2006年4月21日公司第二届董事会第十八次会议审议通过该事项（见2006年4月25日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站公司公告）。
（四）托管情况
报告期公司无托管事项。
（五）承包情况
为扩大公司所服务和辐射的区域，增强竞争力和抗风险能力，扩大公司经营规模，同时，减少郑漯高速公路改扩建工程形成分流，对公司主营业务收入产生的不利影响，经公司第二届董事会第十二次会议及2005年第二次临时股东大会审议通过，公司承包河南省交通厅公路管理局所属的107国道河南省境内部分路段5年的收费业务，承包期限为2005年1月1日至2009年12月31日。承包金为人民币9亿元，报告期支付6亿元，2006年3月支付剩余承包金3亿元。该承包项目具体情况已于2005年9月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。根据河南省交通科学技术研究院出具的该承包项目可行性研究报告，承包期内由于受相关年份高速公路改扩建分流影响，各年收入差异较大，而9亿元承包金在承包期内每年平均摊销1.8亿元，故报告期由于收入无法弥补当年承包金摊销而发生亏损。
该项目报告期取得财政返还承包金11,009.89万元及拨付受托管理业务收入1,785.39万元，发生相关业务支出2,076.51万元，项目报告期累计亏损7,281.24万元，减少报告期净利润4,974.50万元。
（六）租赁情况
除上述向发展公司租赁土地外，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，2005年4月15日公司与河南省交通厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路土地使用权租赁协议书》，向河南省交通厅租赁漯驻高速公路所占面积为4,120,803.066平方米的土地使用权。租赁期限自2004年9月23日起计算，并且为满足漯驻高速公路经营管理需要，协议租赁期限满20年后自动续展8年，至漯驻高速公路经批准的28年收费期限届满为止。租赁期限（含续展期限）内，租金标准保持不变，租赁价格以漯驻高速公路28年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准，28年总租金为34,437.77万元，由公司一次性支付。本次交易有利于保证公司漯驻高速公路资产完整，控制土地成本，稳定价格，降低未来土地升值产生的成本风险。该事项情况已于2005年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。
（七）担保情况
报告期公司无担保事项。
（八）委托理财情况
报告期公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
报告期公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
1、公司持股5%以上的股东为发展公司以及华建中心。发展公司及华建中心在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：
(1)发展公司和华建中心于2000年12月在《河南高速公路发展有限责任公司、华建交通经济开发中心与河南中原高速公路股份有限公司之重组协议》中承诺不从事与公司的生产经营相竞争的业务。
(2)发展公司和华建中心于2001年12月分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。发展公司承诺不从事与公司经营管理的公路、桥梁构成竞争的业务。如因政府划拨或其他原因发展公司拥有与公司构成竞争的公路或桥梁时，公司享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权利；华建中心承诺若其业务发展可能与公司构成竞争，华建中心应提前与公司协商，消除同业竞争。发展公司和华建中心承诺如因违反上述承诺给公司或其它股东造成损失的，将赔偿公司及其他股东的一切损失。
(3)发展公司于2002年9月出具了《关于河南中原高速公路股份有限公司独立性的承诺函》，就公司的独立性承诺：发展公司将严格遵守中国证监会关于公司与控股股东之间避免双重任职的规定；发展公司不占用、支配公司的资产或干预公司对其资产的经营管理；发展公司不干预公司的财务、会计活动；发展公司不以任何方式向公司下达经营性计划或指令，也不以任何方式侵犯公司经营管理的独立性；发展公司将严格遵守对公司及其他股东的诚信义务，不以任何方式侵犯公司和其他股东利益；发展公司对公司董事、监事候选人的提名，将严格遵循法律、法规和公司《章程》规定的条件和程序，并且不以任何方式干预公司的人事选举和人事聘任。
(4)发展公司于2002年9月出具了《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》，承诺公司租用发展公司土地使用权期满，如需要继续租用部分土地使用权，发展公司保证同意公司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。发展公司保证续租期间的土地使用权租金仍按照每年1,708.32万元执行。在上述租赁及续租期间，发展公司不向公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。
2、承诺事项履行情况
以上承诺事项已在《招股说明书》中披露。报告期内，发展公司、华建中心未发生不履行承诺事项的情况。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
鉴于公司2004年度财务审计机构厦门天健华天有限责任会计师事务所聘期届满，2005年6月8日，公司2004年度股东大会批准聘请北京京都会计师事务所有限责任公司作为公司2005年度财务审计机构，审计费用为50万元（含途中差旅费）。该事项于2005年6月9日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站公告。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
北京京都会计师事务所有限责任公司已对公司2005年度会计报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》（北京京都审字(2006)第0696号，报告附后）。
（二）财务报表
公司经审计的会计报表及附注（附后）。
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：宋春雷
河南中原高速公路股份有限公司
2006年4月21日
河南中原高速公路股份有限公司董事、高级管理人员关于对公司2005年年度报告的书面确认意见
按照《证券法》第68条的规定和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号（年度报告的内容与格式）》（2005年修订）的有关规定，公司董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2005年年度报告后，保证：本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事（签名）：
宋春雷 聂新泉 李玉亭 张克亚 张金平 赵中锋 李国治 计启猛 任宇光
高级管理人员（签名）：
李卫东 吕少峰 刘渤 魏东红 高建立 张华 王登科 李根喜
二○○六年四月二十一日
河南中原高速公路股份有限公司2005年度审计报告及财务报告
审计报告
北京京都审字(2006)第0696号
河南中原高速公路股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南中原高速公路股份有限公司（以下简称中原高速公司）2005年12月31日的公司及合并资产负债表以及2005年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是中原高速公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中原高速公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
北京京都会计师事务所 中国注册会计师：郑建彪
有限责任公司
中国注册会计师：苏金其
中国 北京
2006年4月21日
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并
项 目 附注
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 五、1 834,177,089.72
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五、2 80,974,806.39
其他应收款 五、3 12,019,626.76
预付账款 五、4 44,783,123.69
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 971,954,646.56
长期投资：
长期股权投资 五、5 33,132,609.72
长期债权投资
长期投资合计 33,132,609.72
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 五、6 4,298,027,118.46
减：累计折旧 五、6 491,850,978.84
固定资产净值 3,806,176,139.62
减：固定资产减值准备 五、6 106,087.17
固定资产净额 3,806,070,052.45
工程物资 770,873.17
在建工程 五、7 876,501,653.26
固定资产清理
固定资产合计 4,683,342,578.88
无形资产及其他资产：
无形资产 五、8 377,518.74
长期待摊费用 五、9 854,506,631.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 854,884,149.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,543,313,985.03
母公司
项 目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 796,586,293.29 1,049,981,267.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 80,974,806.39 47,276,334.85
其他应收款 12,011,733.69 1,594,941.88
预付账款 44,783,123.69 67,784,395.74
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 934,355,957.06 1,166,636,939.64
长期投资：
长期股权投资 73,132,609.72 22,461,795.50
长期债权投资
长期投资合计 73,132,609.72 22,461,795.50
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 4,294,338,195.46 4,094,361,758.96
减：累计折旧 491,678,399.08 346,109,671.23
固定资产净值 3,802,659,796.38 3,748,252,087.73
减：固定资产减值准备 106,087.17 145,239.26
固定资产净额 3,802,553,709.21 3,748,106,848.47
工程物资 770,873.17
在建工程 867,325,243.49 6,570,302.01
固定资产清理
固定资产合计 4,670,649,825.87 3,754,677,150.48
无形资产及其他资产：
无形资产 377,518.74
长期待摊费用 854,506,631.13 477,289,980.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 854,884,149.87 477,289,980.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,533,022,542.52 5,421,065,866.43
合并
项 目 附注
期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 五、10 200,000,000.00
应付票据
应付账款 五、11 146,343,092.84
预收账款 五、12 6,518,470.00
应付工资 五、13 20,378,313.10
应付福利费 9,380,910.23
应付股利
应交税金 五、14 41,718,182.67
其他应交款 五、15 278,404.41
其他应付款 五、16 69,099,918.30
预提费用 五、17 5,644,290.86
预计负债
一年内到期的长期负债 五、18 159,090,910.00
其他流动负债
流动负债合计 658,452,492.41
长期负债：
长期借款 五、19 1,686,363,635.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,686,363,635.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,344,816,127.41
少数股东权益(合并报表填列) 10,000,000.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、20 1,050,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 五、21 1,862,666,281.67
盈余公积 五、22 691,757,317.31
其中：法定公益金 190,583,157.60
未分配利润 五、23 584,074,258.64
拟分配现金股利 105,000,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 4,188,497,857.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,543,313,985.03
母公司
项 目
期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 200,000,000.00
应付票据
应付账款 146,322,967.14 127,474,177.61
预收账款 6,518,470.00
应付工资 20,378,313.10 12,056,662.60
应付福利费 9,291,324.27 6,815,895.56
应付股利
应交税金 41,662,495.00 45,472,113.29
其他应交款 263,843.41 396,839.51
其他应付款 68,988,436.12 10,434,168.81
预提费用 5,644,290.86 4,087,267.18
预计负债
一年内到期的长期负债 159,090,910.00 380,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 658,161,049.90 586,737,124.56
长期负债：
长期借款 1,686,363,635.00 1,095,454,545.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,686,363,635.00 1,095,454,545.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,344,524,684.90 1,682,191,669.56
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,050,000,000.00 1,050,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 1,862,666,281.67 1,862,087,703.70
盈余公积 691,757,317.31 580,948,300.75
其中：法定公益金 190,583,157.60 135,178,649.32
未分配利润 584,074,258.64 245,838,192.42
拟分配现金股利 105,000,000.00 105,000,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 4,188,497,857.62 3,738,874,196.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,533,022,542.52 5,421,065,866.43
公司法定代表人:宋春雷 主管会计工作负责人:李卫东 会计机构负责人:张 华
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合 并
项 目 附注 上年
本期数
同期数
一、主营业务收入 五、24 1,532,259,433.00
减：主营业务成本 五、25 473,011,753.96
主营业务税金及附加 五、26 65,524,469.40
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 993,723,209.64
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五、27 -78,717,334.67
减:营业费用 1,546,555.00
管理费用 44,656,335.64
财务费用 五、28 52,366,415.10
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 816,436,569.23
加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、29 1,170,814.22
补贴收入
营业外收入 五、30 5,474,818.00
减：营业外支出 五、31 2,805,900.45
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 820,276,301.00
减：所得税 266,231,218.22
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 554,045,082.78
加：年初未分配利润 245,838,192.42
其他转入
六、可供分配的利润 799,883,275.20
减：提取法定盈余公积 55,404,508.28
提取法定公益金 55,404,508.28
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 689,074,258.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 105,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 584,074,258.64
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项 目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,532,259,433.00 1,232,790,718.00
减：主营业务成本 473,011,753.96 335,396,569.32
主营业务税金及附加 65,524,469.40 67,803,489.70
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 993,723,209.64 829,590,658.98
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -78,717,334.67 1,331,886.21
减:营业费用 1,546,555.00 863,350.00
管理费用 44,656,335.64 37,020,186.16
财务费用 52,366,415.10 21,245,001.09
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 816,436,569.23 771,794,007.94
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,170,814.22 2,942,611.02
补贴收入
营业外收入 5,474,818.00 4,554,046.27
减：营业外支出 2,805,900.45 3,873,075.61
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 820,276,301.00 775,417,589.62
减：所得税 266,231,218.22 257,765,919.44
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 554,045,082.78 517,651,670.18
加：年初未分配利润 245,838,192.42 667,307,858.39
其他转入
六、可供分配的利润 799,883,275.20 1,184,959,528.57
减：提取法定盈余公积 55,404,508.28 51,765,167.02
提取法定公益金 55,404,508.28 51,765,167.02
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 689,074,258.64 1,081,429,194.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 310,591,002.11
应付普通股股利 105,000,000.00 525,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 584,074,258.64 245,838,192.42
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:宋春雷 主管会计工作负责人:李卫东 会计机构负责人:张华
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期数
本期数项 目 附注
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,638,114,909.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、32 9,274,818.00
经营活动现金流入小计 1,647,389,727.00
购买商品、接受劳务支付的现金 193,238,928.61
支付给职工以及为职工支付的现金 86,579,765.70
支付的各项税费 338,882,550.03
支付的其他与经营活动有关的现金 五、33 20,418,005.92
经营活动现金流出小计 639,119,250.26
经营活动现金流量净额 1,008,270,476.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 五、34 10,955,021.29
投资活动现金流入小计 10,955,421.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,641,356,590.48
投资所支付的现金 10,304,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,651,660,590.48
投资活动产生的现金流量净额 -1,640,705,169.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,410,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,420,000,000.00
偿还债务所支付的现金 840,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 163,369,485.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,003,369,485.00
筹资活动产生的现金流量净额 416,630,515.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -215,804,177.45
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 554,045,082.78
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,990,339.59
固定资产折旧 146,360,131.97
无形资产摊销 94,446.26
长期待摊费用摊销 222,783,349.68
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,557,023.68
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 1,416,130.88
财务费用 52,265,307.77
投资损失（减：收益） -1,170,814.22
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加) -46,636,243.09
经营性应付项目的增加(减：减少) 74,565,721.44
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 1,008,270,476.74
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 834,177,089.72
减：现金的期初余额 1,049,981,267.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -215,804,177.45
本期数
项 目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,638,114,909.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,274,818.00
经营活动现金流入小计 1,647,389,727.00
购买商品、接受劳务支付的现金 193,238,928.61
支付给职工以及为职工支付的现金 86,579,765.70
支付的各项税费 338,882,550.03
支付的其他与经营活动有关的现金 20,418,005.92
经营活动现金流出小计 639,119,250.26
经营活动现金流量净额 1,008,270,476.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 40,955,021.29
投资活动现金流入小计 40,955,421.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,628,947,386.91
投资所支付的现金 50,304,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,709,251,386.91
投资活动产生的现金流量净额 -1,668,295,965.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,410,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,410,000,000.00
偿还债务所支付的现金 840,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 163,369,485.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,003,369,485.00
筹资活动产生的现金流量净额 406,630,515.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -253,394,973.88
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 554,045,082.78
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,990,339.59
固定资产折旧 146,360,131.97
无形资产摊销 94,446.26
长期待摊费用摊销 222,783,349.68
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,557,023.68
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 1,416,130.88
财务费用 52,265,307.77
投资损失（减：收益） -1,170,814.22
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加) -46,636,243.09
经营性应付项目的增加(减：减少) 74,565,721.44
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 1,008,270,476.74
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 796,586,293.29
减：现金的期初余额 1,049,981,267.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -253,394,973.88
公司法定代表人:宋春雷 主管会计工作负责人:李卫东 会计机构负责人:张华
会计报表附注
2005年度
（除特别注明外 金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
河南中原高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）系经河南省人民政府豫股批字[2000]64号文批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称“发展公司”）、华建交通经济开发中心（以下简称“华建中心”）、河南省高速公路实业开发公司、河南省交通规划勘察设计院以及河南公路港务局五家股东发起，于2000年12月28日成立的股份有限公司。本公司营业执照注册号为：4100001005398，法定代表人：宋春雷，设立时注册资本为人民币77,000万元。
设立方式为：发展公司和华建中心分别以其在郑州至漯河高速公路（以下简称“郑漯路”）、郑州黄河公路大桥及其南接线（以下简称“黄河大桥”）的净资产中所占份额作为出资，其余三家股东以现金出资。
2003年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78号文《关于核准河南中原高速公路股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股（A股）28,000万股，每股面值1元，每股发行价格6.36元。2003年8月8日，本公司向社会公开发行的28,000万股人民币流通股（A股）在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册资本为105,000万元。
本公司营业执照规定的经营范围：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维护；高科技项目投资、开发；机械设备租赁；汽车配件经营。
本公司的主要经营业务：经营管理郑漯路、漯河至驻马店高速公路（以下简称“漯驻路”）和黄河大桥等，并按规定取得车辆通行费收入。根据交通部交财发[2001]152号《关于郑州至漯河高速公路等路桥收费权经营期限的批复》，本公司的郑漯路及黄河大桥收费权经营期限分别30年、20年，该经营期限均自本公司成立之日起计算；根据交通部交财发[2004]111号《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公路收费权经营期限的批复》，本公司漯驻路收费经营期限为28年，该经营期限自收购之日（2004年9月23日）起计算。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、应收款项及坏账准备核算方法
（1）坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 20%
账 龄 计提比例
3至4年 50%
4至5年 80%
5年以上 100%
（2）坏账确认标准
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，根据公司管理权限经股东大会或董事会批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
7、存货核算方法
本公司的存货主要为低值易耗品。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，领用时按加权平均法计算确定，并在领用时一次性摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
8、长期投资核算方法
（1）长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2）长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3）股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按不超过10年或投资期限平均摊销计入损益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
9、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的公路及构筑物、公路附属设施、房屋及建筑物、机械设备、运输设备及其他设备。
（2）固定资产计价
①投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值；
②购入的固定资产成本按买价、包装费、运杂费、安装成本及缴纳的税金等入账；
③自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值；
④固定资产有关的后续支出，如果是对固定资产的改建、扩建或改良而发生的后续支出，则计入固定资产账面价值；如果是对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，则于发生时计入当期损益。
（3）固定资产折旧计提方法：
①公路及桥梁的折旧计提方法：公路及桥梁采用工作量法计提折旧，预计残值为零。
某期间公路及桥梁折旧额计算公式如下：
某期间公路及桥梁的折旧额=该期间公路及桥梁的实际车流量?公路及桥梁的原价 收费权经营期限内预测的总车流量)
其中：郑漯路的收费权经营期限为30年，黄河大桥的收费权经营期限为20年，漯驻路的收费权经营期限为28年。
郑漯路和黄河大桥预测车流量根据中交公路规划设计院2003年10月《河南省郑州黄河公路大桥及郑州至漯河高速公路交通量预测报告》和2005年1月《河南省郑州黄河公路大桥、郑州至漯河高速公路和漯河至驻马店高速公路交通量预测结果调整》确定。郑漯路自2005年起剩余25年预测总车流量为512,557,090辆；黄河大桥自2005年起剩余15年预测总车流量为414,580,870辆。
漯驻路预测车流量根据中交公路规划设计院2004年2月《河南省漯河至驻马店高速公路交通量预测报告》和2005年1月《河南省郑州黄河公路大桥、郑州至漯河高速公路和漯河至驻马店高速公路交通量预测结果调整》确定。漯驻路自2005年起剩余27.7年预测总车流量为354,513,520辆。
以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。
对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收费经营期限内全部收回。
②其它固定资产采用平均年限法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 15-30年 3.17-6.33%
安全设施 3-15年 6.33-31.67%
监控设施 5-10年 9.50-19.00%
收费设施 5-8年 11.88-19.00%
通讯设施 5-15年 6.33-19.00%
机械设备 5-10年 9.50-19.00%
运输设备 5-10年 9.50-19.00%
其他设备 5年 19.00%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
10、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再按实际发生额进行调整。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
11、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
12、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
13、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用按受益年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
14、应付债券的核算方法
（1）应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
（2）债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
15、收入确认原则
（1）提供劳务
A、路桥通行费收入
本公司对路桥车辆的通行费收入按如下方式确认：
①高速公路
本公司所辖郑漯路和漯驻路通行费收入根据联网收费中心提供的拆账月统计表的收入分配数确认收入（河南省高速公路实行联网收费，并设立联网收费中心，该中心依据高速公路费率表和车辆在各路段行驶里程计算各路段应分配的通行费收入）。
②黄河大桥
黄河大桥确认的车辆通行费收入按黄河大桥收费站收取的现金确认。
根据河南省发展计划委员会、河南省财政厅、河南省交通厅豫计收费[2003]1216号《关于对载货汽车超载运输实施计重收费的通知》，本公司从2003年9月1日起，实行对载货汽车超载运输计重收费。
B、承包经营业务收入
本公司承包经营107国道河南省境内部分路段收费业务收入由以下两部分组成：
受托管理经费收入：按107国道河南省境内5个收费站上解财政专户通行费收入的12%计算；
超承包经营基数收入：按107国道河南省境内5个收费站上解财政专户通行费收入的74%抵减本公司应支付河南省交通厅公路管理局（以下简称“公路局”）承包经营基数（即承包金）后的净额计算。
C、其它劳务收入
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（2）商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
18、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》等相关规定编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、税项
主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
营业税 应税收入 5%，3% *
城市维护建设税 应纳流转税额 7%，5%，1%
企业所得税 应纳税所得额 33%
*根据财政部和国家税务总局财税[2005]77号文《财政部国家税务总局关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》，本公司自2005年6月1日起，高速公路车辆通行费收入的营业税率由原5%调整为3%。
四、控股子公司及合营企业
1、截至2005年12月31日止，本公司控股子公司概况如下：
单位:人民币万元
本公司投资额
公司名称 经营范围 注册资本 直接
投资
河南中原黄河公 公路、桥梁和工业与民用建筑基 5,000.00 4,000.00
路大桥有限责任 础设施的投资；建筑设备及材料
公司* 的生产销售与租赁；交通技术??
务、信息服务咨询服务
河南中宇交通科 200.00 120.00
桥梁和道路工程技术研究开发,
技发展有限责任
新材料、新工艺的开发应用等
公司
本公司投资额 股权比例
是否
公司名称 间接 直接 实际
合并
投资 比例 比例
河南中原黄河公 - 80% 80% 是
路大桥有限责任
公司*
河南中宇交通科 - 60% 60% 否
技发展有限责任
公司
*河南中原黄河公路大桥有限责任公司(以下简称“中原大桥公司”)是本公司与郑州路桥建设投资集团有限公司(以下简称“郑州路桥集团”)于2005年4月30日共同设立的项目公司，注册资本5,000万元人民币。本公司出资4,000万元人民币，占注册资本的80%。本公司从其成立之日起将其纳入合并会计报表范围。
2、未纳入合并范围的子公司
单位：人民币万元
未合并
公司名称
原因 资产总额
河南中宇交通科技发展有限责任公司 * 589.36
2005年度财务情况
公司名称
主营业务收入 净利润
河南中宇交通科技发展有限责任公司 666.50 65.59
*河南中宇交通科技发展有限责任公司（以下简称“中宇公司”）未纳入合并会计报表范围原因为：根据财政部财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定：中宇公司同时满足按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比例均在10%以下（不含10%），以及本年度累计及报告期均未发生亏损等几项要求，故未纳入本报告期合并会计报表范围。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2005.12.31 2004.12.31
现金 116,973.46 36,681.76
银行存款 832,157,351.69 1,047,605,697.59
其他货币资金 1,902,764.57 2,338,887.82
834,177,089.72 1,049,981,267.17
列示于现金流量表的现金包括：
项 目 金 额
2005年12月31日货币资金 834,177,089.72
2005年12月31日现金余额 834,177,089.72
减：2004年12月31日现金余额 1,049,981,267.17
现金净增加额 -215,804,177.45
2、应收账款
（1）合并数
A、账龄分析及百分比
2005.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 85,236,638.31 100.00 4,261,831.92
2004.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 49,764,563.00 100.00 2,488,228.15
说明：a.应收账款期末余额中60,249,123.00元为经河南省联网收费中心拆分的应收其他单位代收通行费收入；21,414,720.78元为应收河南省财政专户应返未返的107国道河南省境内部分路段的承包经营业务款项。
b.应收账款期末余额比期初余额增加35,472,075.31元，增幅71.28%，主要原因是本期增加应收河南省财政专户应返未返的107国道河南省境内部分路段的承包经营业务款项21,414,720.78元所致。
B、坏账准备
本期减少
2005.01.01 本期增加 2005.12.31
转出 转回
2,488,228.15 1,773,603.77 - - 4,261,831.92
C、截至2005年12月31日止，应收账款余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款为发展公司的58,903,959.53元。
D、截至2005年12月31日止，欠款金额前五名欠款金额合计82,963,415.31元，占应收账款总额比例97.33%。
（2）母公司
A、账龄分析及百分比
2005.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 85,236,638.31 100.00 4,261,831.92
2004.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 49,764,563.00 100.00 2,488,228.15
B、坏账准备
本期减少
2005.01.01 本期增加 2005.12.31
转出 转回
2,488,228.15 1,773,603.77 - - 4,261,831.92
C、截至2005年12月31日止，应收账款余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款为发展公司的58,903,959.53元。
3、其他应收款
（1）合并数
A、账龄分析及坏账准备
2005.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 12,072,690.77 84.44 603,239.89
一至二年 130,000.00 0.91 13,000.00
二至三年 - - -
三至四年 47,000.00 0.33 23,500.00
四至五年 2,048,379.42 14.32 1,638,703.54
14,298,070.19 100.00 2,278,443.43
2004.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 560,182.07 21.09 28,009.10
一至二年 1,088.00 0.04 108.80
二至三年 47,000.00 1.77 9,400.00
三至四年 2,048,379.42 77.10 1,024,189.71
四至五年 - - -
2,656,649.49 100.00 1,061,707.61
B、坏账准备变动情况
本期减少
2005.01.01 本期增加 2005.12.31
转 出 转 回
1,061,707.61 1,216,735.82 - - 2,278,443.43
C、截至2005年12月31日止，其他应收款余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
D、截至2005年12月31日止，欠款金额前五名欠款金额合计13,722,236.06元，占其他应收款总额比例95.97%。
E、其他应收款期末余额比期初余额增加11,641,420.70元，增幅438.20%，主要原因是本期增加出售给河南中原高速路泰公路工程有限责任公司(以下简称“路泰公司”)的资产款9,995,570.00元。
（2）母公司
A、账龄分析及坏账准备
2005.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 12,064,797.70 84.43 603,239.89
一至二年 130,000.00 0.91 13,000.00
二至三年 - - -
三至四年 47,000.00 0.33 23,500.00
四至五年 2,048,379.42 14.33 1,638,703.54
14,290,177.12 100.00 2,278,443.43
2004.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备
一年以内 560,182.07 21.09 28,009.10
一至二年 1,088.00 0.04 108.80
二至三年 47,000.00 1.77 9,400.00
三至四年 2,048,379.42 77.10 1,024,189.71
四至五年 - - -
2,656,649.49 100.00 1,061,707.61
B、坏账准备变动情况
本期减少
2005.01.01 本期增加 2005.12.31
转 出 转 回
1,061,707.61 1,216,735.82 - - 2,278,443.43
C、截至2005年12月31日止，其他应收款余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
4、预付账款
（1）账龄分析及百分比
2005.12.31
账 龄
金 额 比例%
一年以内 32,780,723.69 73.20
一至二年 12,001,000.00 26.80
二至三年 1,400.00 -
44,783,123.69 100.00
2004.12.31
账 龄
金 额 比例%
一年以内 67,776,845.74 99.99
一至二年 7,550.00 0.01
二至三年 - -
67,784,395.74 100.00
（2）截至2005年12月31日止，预付账款余额中无预付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
（3）预付账款期末余额比期初余额减少23,001,272.05元，减幅33.93%，主要原因为本公司本期完成向河南省交通厅收购漯驻路服务区经营权和交通工程等附属设施项目，将预付收购款55,622,300.00元结转所致。
（4）预付账款余额主要为预付办公楼项目的建设费用39,246,800.00元，详见本附注六、2、（1）、B。
5、长期股权投资
（1）合并
项 目 2005.01.01 本期增加
股票投资 - -
对子公司投资 2,256,220.13 393,519.41
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 20,205,575.37 10,277,294.81
对其他企业投资 - -
股权投资差额 - -
22,461,795.50 10,670,814.22
长期投资减值准备 (-) (-)
22,461,795.50 10,670,814.22
项 目 本期减少 2005.12.31
股票投资 - -
对子公司投资 - 2,649,739.54
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - 30,482,870.18
对其他企业投资 - -
股权投资差额 - -
- 33,132,609.72
长期投资减值准备 (-) (-)
- 33,132,609.72
A、对子公司投资
初始投资成本 权益变动
被投资 成立时间或 本期
单位名称 收购时间 本年增 本期权益增
期初数 分回
（减） （减）
利润
河南中宇 2003-11-26 1,200,000.00 - 393,519.41 -
交通科技
发展有限
责任公司
占被投
被投资 期末投资 资单位
单位名称 累计权益增
余额 注册资
（减）
本比例%
河南中宇 1,449,739.54 2,649,739.54 60
交通科技
发展有限
责任公司
说明：本期权益增加包括权益法核算本期投资收益393,519.41元。
B、对联营企业投资
初始投资成本
成立时
被投资单位
间或收
名称 本期权益增
期初数 本年增（减）
购时间 （减）
河南中原高速 2003- 18,000,000.00 - 777,294.81
路泰公路工程 9-27
有限责任公司
河南高鑫园房 2005- - 9,500,000.00 -
地产开发有限 9-22
公司
18,000,000.00 9,500,000.00 777,294.81
权益变动 占被投
被投资单位 本期 资单位
期末投资余额
名称 累计权益增
分回 注册资
（减）
利润 本比例%
河南中原高速 - 2,982,870.18 20,982,870.18 45
路泰公路工程
有限责任公司
河南高鑫园房 - - 9,500,000.00 19
地产开发有限
公司
- 2,982,870.18 30,482,870.18
说明：a.本期权益增加包括权益法核算的本期投资收益777,294.81元。
b.本公司本期与发展公司、河南交通实业发展有限公司及河南省高速公路实业开发公司共同出资成立河南高鑫园房地产开发公司（以下简称“高鑫园公司”），本公司出资950万，占高鑫园公司注册资本的19%。详见本附注六、2、（1）D。
C、长期股权投资期末余额比期初余额增加10,670,814.22元，增幅47.51%，主要原因是本期新增高鑫园公司投资950万元所致。
（2）母公司
项 目 2005.01.01 本期增加
股票投资 - -
对子公司投资 2,256,220.13 40,393,519.41
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 20,205,575.37 10,277,294.81
对其他企业投资 - -
股权投资差额 - -
22,461,795.50 50,670,814.22
长期投资减值准备 (-) (-)
22,461,795.50 50,670,814.22
项 目 本期减少 2005.12.31
股票投资 - -
对子公司投资 - 42,649,739.54
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - 30,482,870.18
对其他企业投资 - -
股权投资差额 - -
- 73,132,609.72
长期投资减值准备 (-) (-)
- 73,132,609.72
A、对子公司投资
初始投资成本
成立时
被投资位
间或收 本期权益增
名称 期初数 本年增（减）
购时间 （减）
河南中原 2005 - 40,000,000.00 -
黄河公路 -4-30
大桥有限
责任公司
河南中宇 2003 1,200,000.00 - 393,519.41
交通科技 -11-26
发展有限
责任公司
1,200,000.00 40,000,000.00 393,519.41
权益变动 占被投
资单位
被投资位
本期分 累计权益增 期末投资余额 注册资
名称
回利润 （减） 本比例
%
河南中原 - - 40,000,000.00 80
黄河公路
大桥有限
责任公司
河南中宇 - 1,449,739.54 2,649,739.54 60
交通科技
发展有限
责任公司
- 1,449,739.54 42,649,739.54
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益393,519.41元。
B、对联营企业投资
初始投资成本
被投资 成立时间
单位名 或收购时
本期权益增
称 间 期初数 本年增（减）
（减）
河南中原 2003-9-27 18,000,000.00 - 777,294.81
高速路泰
公路工程
有限责任
公司
河南高鑫 2005-9-22 - 9,500,000.00 -
园房地产
开发有限
公司
18,000,000.00 9,500,000.00 777,294.81
占被投
权益变动
被投资 资单位
单位名 本期 期末投资余额 注册资
累计权益增
称 分回 本比例
（减）
利润 %
河南中原 - 2,982,870.18 20,982,870.18 45
高速路泰
公路工程
有限责任
公司
河南高鑫 - - 9,500,000.00 19
园房地产
开发有限
公司
- 2,982,870.18 30,482,870.18
说明：本期权益增加包括权益法核算的本期投资收益777,294.81元。
（3）本公司报告期末不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化,导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
6、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
固定资产类别 2005.01.01 本期增加
郑漯路 1,716,578,675.58 68,132,154.07
漯驻路 1,235,995,502.00 4,665,957.90
黄河大桥 698,816,269.68 -
通讯设施 33,330,375.75 19,763,231.83
监控设施 28,270,506.46 10,226,893.02
收费设施 51,490,296.88 28,537,032.13
机械设备 13,481,258.00 3,979,911.00
运输设备 32,309,081.02 18,664,525.10
房屋及建筑物 196,752,559.19 37,667,136.01
其他设备 23,703,031.61 8,420,979.18
安全设备 63,634,202.79 8,311,235.37
4,094,361,758.96 208,369,055.61
固定资产类别 本期减少 2005.12.31
郑漯路 - 1,784,710,829.65
漯驻路 - 1,240,661,459.90
黄河大桥 - 698,816,269.68
通讯设施 - 53,093,607.58
监控设施 - 38,497,399.48
收费设施 62,120.69 79,965,208.32
机械设备 2,426,098.00 15,035,071.00
运输设备 644,710.20 50,328,895.92
房屋及建筑物 665,150.20 233,754,545.00
其他设备 602,025.00 31,521,985.79
安全设备 303,592.02 71,641,846.14
4,703,696.11 4,298,027,118.46
说明：A、本期固定资产增加主要为向河南省交通厅收购的漯驻路交通工程附属设施94,434,144.50元，以及郑漯路新许段局部改造工程完工暂估转入68,516,347.07元（该项目尚未办理竣工决算）。
B、本期从在建工程转入固定资产81,171,744.20元。
C、本期郑漯路许漯段东半幅改造工程已完成竣工决算，决算金额为75,830,106.09元，2004年暂估入账金额76,214,299.09元，减少384,193.00元本公司已调减相应的固定资产原值。
（2）累计折旧
固定资产类别 2005.01.01 本期增加
郑漯路 97,496,915.54 40,457,138.18
漯驻路 8,384,914.01 32,428,233.40
黄河大桥 170,497,395.22 24,802,960.32
通讯设施 8,445,128.76 5,799,119.97
监控设施 5,970,474.65 4,274,983.35
收费设施 15,088,581.07 8,756,360.10
机械设备 1,646,444.42 1,857,645.11
运输设备 5,059,310.41 4,405,029.96
房屋及建筑物 12,813,520.27 8,476,878.54
其他设备 4,672,590.90 7,767,054.36
安全设备 16,034,395.98 8,037,163.55
346,109,671.23 147,062,566.84
固定资产类别 本期减少 2005.12.31
郑漯路 - 137,954,053.72
漯驻路 - 40,813,147.41
黄河大桥 - 195,300,355.54
通讯设施 - 14,244,248.73
监控设施 - 10,245,458.00
收费设施 32,839.20 23,812,101.97
机械设备 374,120.40 3,129,969.13
运输设备 205,327.74 9,259,012.63
房屋及建筑物 141,899.41 21,148,499.40
其他设备 409,542.79 12,030,102.47
安全设备 157,529.69 23,914,029.84
1,321,259.23 491,850,978.84
（3）固定资产减值准备
本期减少
项 目 2005.01.01 本期增加 2005.12.31
转出 转回
运输设备 145,239.26 - 39,152.09 - 106,087.17
7、在建工程
（1）截至2005年12月31日止在建工程明细
完成情况与工程累计
工程名称 预算数
投入占预算比例
郑漯路许漯段东半幅改造工程 11,562万元 已完工
郑漯路新许段局部改造工程 10,831万元 已完工
郑漯路机场至漯河段改扩建工程 304,000万元 前期费用0.33%
郑漯路机场段全程监控系统 327万元 已完工
郑漯路、漯驻路全程监控系统 2,190万元 局部完工31.02%
黄河大桥及南接线改造工程 11,013万元 局部完工71.43%
郑石高速公路建设工程 832,000万元 局部完工10.02%
OA办公系统 60万元 已完工
郑漯路机场段不停车收费系统 480万元 已完工
驻马店分公司机关办公楼配套设施 394万元 已完工
中原黄河大桥建设工程 202,670万元 前期费用0.45%
郑州市西南绕城高速公路至郑漯路机场
8,374万元 局部完工10.97%
段互通式立交工程
永亳淮高速公路商丘段建设工程 152,900万元 前期费用0.07%
驻马店分公司路政办公楼工程 96万元 局部完工55.29%
黄河大桥不停车收费系统 218万元 局部完工25.99%
郑漯路计重收费设备 300万元 已完工
漯驻路计重收费设备 120万元 已完工
工程名称 资金来源
郑漯路许漯段东半幅改造工程 自筹
郑漯路新许段局部改造工程 自筹
郑漯路机场至漯河段改扩建工程 自筹
郑漯路机场段全程监控系统 自筹
郑漯路、漯驻路全程监控系统 自筹
黄河大桥及南接线改造工程 自筹
郑石高速公路建设工程 自筹及银行贷款
OA办公系统 自筹
郑漯路机场段不停车收费系统 自筹
驻马店分公司机关办公楼配套设施 自筹
中原黄河大桥建设工程 自筹
郑州市西南绕城高速公路至郑漯路机场
自筹
段互通式立交工程
永亳淮高速公路商丘段建设工程 自筹
驻马店分公司路政办公楼工程 自筹
黄河大桥不停车收费系统 自筹
郑漯路计重收费设备 自筹
漯驻路计重收费设备 自筹
（2）在建工程增减变动
郑漯路许漯段 郑漯路新许段
表一
东半幅改造工程 局部改造工程
2005.01.01 - 286,150.00
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 - 286,150.00
加：本期增加 -384,193.00 68,230,197.07
其中：利息资本化 - -
减：本期转入固定资产 -384,193.00 68,516,347.07
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 - -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 - -
郑漯路机场至漯 郑漯路机场段
表一
河段改扩建工程 全程监控系统
2005.01.01 850,350.01 144,952.00
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 850,350.01 144,952.00
加：本期增加 9,333,171.67 1,999,107.32
其中：利息资本化 - -
减：本期转入固定资产 - 2,144,059.32
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 10,183,521.68 -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 10,183,521.68 -
郑漯路、漯驻路 黄河大桥及
表二
全程监控系统 南接线改造工程
2005.01.01 - 5,270,000.00
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 - 5,270,000.00
加：本期增加 6,793,072.55 2,757.06
其中：利息资本化 - -
减：本期转入固定资产 - -
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 6,793,072.55 5,272,757.06
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 6,793,072.55 5,272,757.06
石高速公路
表二 OA办公系统
建设工程
2005.01.01 16,850.00 2,000.00
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 16,850.00 2,000.00
加：本期增加 833,709,228.13 1,122,989.00
其中：利息资本化 6,532,200.00 -
减：本期转入固定资产 - 1,124,989.00
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 833,726,078.13 -
其中：利息资本化 6,532,200.00 -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 833,726,078.13 -
驻马店分公司
郑漯路机场段
表三 机关办公楼
不停车收费系统
配套设施
2005.01.01 - -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 - -
加：本期增加 2,696,791.97 3,355,789.84
其中：利息资本化 - -
减：本期转入固定资产 2,696,791.97 3,355,789.84
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 - -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 - -
郑州市西南绕城
中原黄河大桥 高速公路至郑漯
表三
建设工程 路机场段互通式
立交工程
2005.01.01 - -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 - -
加：本期增加 9,176,409.77 9,190,320.99
其中：利息资本化 - -
减：本期转入固定资产 - -
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 9,176,409.77 9,190,320.99
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 9,176,409.77 9,190,320.99
永亳淮高速公路 驻马店分公司
表四
商丘段建设工程 路政办公楼
2005.01.01 - -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 - -
加：本期增加 1,062,101.68 530,813.30
其中：利息资本化 - -
减：本期转入固定资产 - -
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 1,062,101.68 530,813.30
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 1,062,101.68 530,813.30
黄河大桥 郑漯路
表四
不停车收费系统 计重收费设备
2005.01.01 - -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 - -
加：本期增加 566,578.10 2,605,713.00
其中：利息资本化 - -
减：本期转入固定资产 - 2,605,713.00
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 566,578.10 -
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 566,578.10 -
漯驻路
表五 合 计
计重收费设备
2005.01.01 - 6,570,302.01
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 - 6,570,302.01
加：本期增加 1,112,247.00 951,103,095.45
其中：利息资本化 - 6,532,200.00
减：本期转入固定资产 1,112,247.00 81,171,744.20
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2005.12.31 - 876,501,653.26
其中：利息资本化 - 6,532,200.00
减：在建工程减值准备 (-) (-)
在建工程净值 - 876,501,653.26
说明：A、在建工程期末余额比期初余额增加869,931,351.25元，增幅13240.36%，主要原因为郑石高速公路建设工程开工建设所致。
B、本公司本期郑石高速公路建设工程项目资本化金额为6,532,200.00元，用于资本化的资本化率为：
月 份 资本化率（月利率）
9月 0.4072%
10月 0.4054%
11月 0.4102%
12月 0.4259%
C、本公司期末未发生在建工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形，故未计提在建工程减值准备。
8、无形资产
（1）截至2005年12月31日止无形资产明细
项 目 摊销期限 剩余摊销期限
软 件 购买 471,965.00 5年 4年5个月-3年11个月
（2）无形资产增减变动
项 目 软件
2005.01.01 -
减：无形资产减值准备 -
无形资产净值 -
本期增加额 471,965.00
本期摊销额 94,446.26
本期转出额 -
累计摊销额 94,446.26
2005.12.31 377,518.74
减：无形资产减值准备 (-)
无形资产净值 377,518.74
（3）截至2005年12月31日止，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提无形资产减值准备。
9、长期待摊费用
项目 原始金额 2005.01.01 本期增加
办公区空中 2,000,000.00 1,725,000.11 -
花园及走廊
租赁费
郑漯路郑州 147,536,026.36 78,796,580.44 -
至机场段路
面改造工程
郑漯路机场 95,537,143.29 55,730,000.15 -
至新郑段路
面改造工程
漯驻路土地 344,377,700.00 341,038,400.11 -
使用费
107国道收 600,000,000.00 -600,000,000.00
费业务
1,189,450,869.65 477,289,980.81 600,000,000.00
剩余
项目 本期摊销 2005.12.31 累计摊销
年限
办公区空中 99,999.96 1,625,000.15 374,999.85 16年
花园及走廊 3个月
租赁费
郑漯路郑州 18,442,003.20 60,354,577.24 87,181,449.12 2年11个
至机场段路 月-3年5
面改造工程 个月
郑漯路机场 11,942,142.96 43,787,857.19 51,749,286.10 3年
至新郑段路 8个月
面改造工程
漯驻路土地 12,299,203.56 328,739,196.55 15,638,503.45 26年
使用费 8个月
107国道收 180,000,000.00 420,000,000.00 180,000,000.00 2年
费业务 4个月
222,783,349.68 854,506,631.13 334,944,238.52
说明：长期待摊费用期末余额比期初余额增加377,216,650.32元，增幅79.03%，主要原因是本期支付107国道河南省境内部分路段收费业务承包金60,000.00万元所致,详见本附注十、7。
10、 短期借款
借款类别 贷款单位 2005.12.31
信用借款 中国交通银行郑州分行 200,000,000.00
借款类别 贷款期限 年利率
信用借款 2005.09.23-2006.09.22 5.022%
11、应付账款
2005.12.31 2004.12.31
146,343,092.84 127,474,177.61
说明：（1）截至2005年12月31日止，应付账款余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款为发展公司1,449,254.58元。
（2）截至2005年12月31日止，应付账款余额中无账龄超过3年的应付款项。
12、预收账款
2005.12.31 2004.12.31
6,518,470.00 -
说明：（1）截至2005年12月31日止，预收账款余额中无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）截至2005年12月31日止，预收账款余额中无账龄超过1年的预收款项。
（3）预收账款期末余额比期初余额增加6,518,470.00元，主要原因是本期收到2006年的高速公路广告经营权转让款2,202,300.00元及代收经河南省联网中心拆分的其他单位的通行费款4,314,840.00元。
13、应付工资
2005.12.31 2004.12.31
20,378,313.10 12,056,662.60
说明：应付工资期末余额比期初余额增加8,321,650.50元，增幅69.02%，主要原因是本期计提的应发未发的效益工资。
14、应交税金
税 项 2005.12.31 2004.12.31
企业所得税 34,120,234.27 38,169,999.45
营业税 5,862,883.43 6,157,124.25
城市维护建设税 282,467.82 687,665.66
增值税 454,509.28 -
个人所得税 842,321.95 457,323.93
房产税 155,765.92 -
41,718,182.67 45,472,113.29
15、其他应交款
项 目 计缴标准 2005.12.31 2004.12.31
教育费附加 应缴流转税之3% 220,028.52 294,713.90
职工住房公积金 * 58,375.89 102,125.61
278,404.41 396,839.51
*职工住房公积金计缴标准为：职工上年工资总额扣除相关补贴后的20%，其中公司承担10%，职工个人承担10%。
16、其他应付款
2005.12.31 2004.12.31
69,099,918.30 10,434,168.81
说明：（1）截至2005年12月31日止，其他应付款中无欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）截至2005年12月31日止，其他应付款余额中无账龄超过3年的其他应付款项。
（3）其它应付款期末余额比期初余额增加58,665,749.49元，增幅562.25%，主要原因是本期增加的投标保证金。
17、预提费用
项 目 2005.12.31 2004.12.31
土地租赁费 - 100,000.00
借款利息 5,644,290.86 3,781,846.80
其他 - 205,420.38
5,644,290.86 4,087,267.18
说明：预提费用期末余额比期初余额增加1,557,023.68元，增幅38.09%，为本期增加银行借款而相应增加的利息。
18、一年内到期的长期负债
借款类别 2005.12.31 2004.12.31
信用借款 159,090,910.00 380,000,000.00
具体如下：
贷款单位 金 额 贷款期限 年利率
兴业银行河南省分行 150,000,000.00 2004.10.28-2006.10.27 5.184%
财政专项资金贷款* 1,818,182.00 2001.01.01-2005 5%
财政专项资金贷款* 2,727,273.00 2001.01.01-2005 5%
财政专项资金贷款 1,818,182.00 2001.01.01-2006 5%
财政专项资金贷款 2,727,273.00 2001.01.01-2006 5%
*上述两项财政专项贷款已于2006年1月13日归还。
19、长期借款
借款类别 2005.12.31 2004.12.31
信用借款 1,686,363,635.00 1,095,454,545.00
具体如下：
贷款单位 金 额
财政专项资金贷款 14,545,454.00
财政专项资金贷款 21,818,181.00
中国光大银行郑州科技支行 100,000,000.00
中国光大银行郑州纬二路支行 100,000,000.00
中国光大银行郑州荣华支行 100,000,000.00
中国光大银行郑州荣华支行 300,000,000.00
兴业银行郑州分行 200,000,000.00
兴业银行郑州分行 20,000,000.00
上海浦东发展银行郑州分行大学路支行 150,000,000.00
上海浦东发展银行郑州分行大学路支行 100,000,000.00
招商银行郑州分行 100,000,000.00
招商银行郑州分行 100,000,000.00
中信银行郑州分行 350,000,000.00
中信银行郑州分行 30,000,000.00
贷款单位 贷款期限 年利率
财政专项资金贷款 2001.01.01-2009.01.06 5%
财政专项资金贷款 2001.01.01-2009.03.16 5%
中国光大银行郑州科技支行 2004.08.31-2007.02.28 5.184%
中国光大银行郑州纬二路支行 2004.09.29-2007.03.29 5.184%
中国光大银行郑州荣华支行 2004.12.24-2007.06.24 5.184%
中国光大银行郑州荣华支行 2005.09.21-2008.03.21 5.184%
兴业银行郑州分行 2005.12.28-2013.12.28 5.508%
兴业银行郑州分行 2005.12.31-2013.12.28 5.508%
上海浦东发展银行郑州分行大学路支行 2004.12.24-2007.12.23 5.184%
上海浦东发展银行郑州分行大学路支行 2005.12.22-2008.12.21 5.184%
招商银行郑州分行 2005.09.22-2007.11.22 5.184%
招商银行郑州分行 2005.12.26-2010.12.26 5.265%
中信银行郑州分行 2005.12.19-2013.12.19 5.508%
中信银行郑州分行 2005.12.30-2013.12.19 5.508%
说明：（1）根据《河南省国债转贷资金管理实施办法》和豫转贷字[1999]第1号《关于省级建设项目利用国债转贷资金的协议》，财政专项资金贷款合同债务人主体为河南省交通厅。鉴于上述豫转贷字[1999]第1号协议中的许昌至漯河高速公路已重组进入本公司，因此本公司2000年12月31日与河南省交通厅签署协议，由本公司实际负责偿付上述财政专项资金本息。根据该协议本公司自2002年起每年分期偿还本金。
（2）长期借款期末余额比期初余额增加590,909,090.00元，增幅53.94%，主要原因是本期郑石高速公路工程开工建设新增的项目借款。
20、股本
本期增减
股份类别 2005.01.01 配股及 转增及
小计
增发 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 770,000,000.00 - - -
其中：国家持有股份 770,000,000.00 - - -
境内法人持有股份 - - - -
境外法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2、募集法人股份 - - - -
3、内部职工股 - - - -
4、优先股或其他 - - - -
未上市流通股份合计 770,000,000.00 - - -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 280,000,000.00 - - -
2、境内上市的外资股 - - - -
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
已上市流通股份合计 280,000,000.00 - - -
三、股份总数 1,050,000,000.00 - - -
股份类别 2005.12.31
一、未上市流通股份
1、发起人股份 770,000,000.00
其中：国家持有股份 770,000,000.00
境内法人持有股份 -
境外法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
未上市流通股份合计 770,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 280,000,000.00
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已上市流通股份合计 280,000,000.00
三、股份总数 1,050,000,000.00
截至2005年12月31日止，持本公司5%以上股份的股东名称及比例如下：
股东名称 所持股份 投资比例
河南高速公路发展有限责任公司 535,127,524.00 50.9644%
华建交通经济开发中心 233,897,419.00 22.2759%
21、资本公积
项 目 2005.01.01 本期增加
股本溢价 1,862,087,703.70 -
关联方差价 - 578,577.97
1,862,087,703.70 578,577.97
项 目 本期减少 2005.12.31
股本溢价 - 1,862,087,703.70
关联方差价 - 578,577.97
- 1,862,666,281.67
说明：资本公积本期增加为销售给路泰公司的沥青等工程物资超过账面价值部分。详见本附注六、2、（2）B。
22、盈余公积
项 目 2005.01.01 本期增加
法定盈余公积 135,178,649.32 55,404,508.28
法定公益金 135,178,649.32 55,404,508.28
任意盈余公积 310,591,002.11 -
580,948,300.75 110,809,016.56
项 目 本期减少 2005.12.31
法定盈余公积 - 190,583,157.60
法定公益金 - 190,583,157.60
任意盈余公积 - 310,591,002.11
- 691,757,317.31
23、未分配利润
2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31
245,838,192.42 554,045,082.78 215,809,016.56 584,074,258.64
说明：（1）本期增加数为2005年度净利润。
（2）本期减少数中包括根据本公司2004年度股东大会会议决议分配的2004年度现金股利105,000,000.00元及提取的2005年度法定盈余公积和法定公益金110,809,016.56元。
（3）本期期末余额中，包括资产负债表日后分配的现金股利105,000,000.00元，详见本附注九、2。
24、主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
郑漯路 960,437,805.00 818,892,157.00
漯驻路 367,506,069.00 103,674,373.00
黄河大桥 204,315,559.00 310,224,188.00
1,532,259,433.00 1,232,790,718.00
25、主营业务成本
2005年度
项 目
合 计 郑漯路
养护成本 196,481,633.78 123,843,440.33
收费成本 130,685,473.19 73,142,468.48
路政超限成本 18,473,910.79 10,329,142.40
路产折旧 97,688,331.90 40,457,138.18
土地租赁费 29,682,404.30 12,060,739.69
473,011,753.96 259,832,929.08
2005年度
项 目
漯驻路 黄河大桥
养护成本 43,752,236.79 28,885,956.66
收费成本 35,224,328.58 22,318,676.13
路政超限成本 4,736,018.43 3,408,749.96
路产折旧 32,428,233.40 24,802,960.32
土地租赁费 12,299,203.56 5,322,461.05
128,440,020.76 84,738,804.12
项 目 2004年度
合 计 郑漯路
养护成本 128,391,641.65 105,773,806.83
收费成本 90,259,313.11 57,176,606.59
路政超限成本 9,024,718.89 6,121,104.33
路产折旧 87,298,395.04 34,169,501.41
土地租赁费 20,422,500.63 12,060,739.72
335,396,569.32 215,301,758.88
项 目 2004年度
漯驻路 黄河大桥
养护成本 6,868,950.30 15,748,884.52
收费成本 8,402,484.58 24,680,221.94
路政超限成本 676,417.79 2,227,196.77
路产折旧 8,384,914.01 44,743,979.62
土地租赁费 3,339,299.89 5,022,461.02
27,672,066.57 92,422,743.87
26、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2005年度 2004年度
营业税 应税收入之3%、5% 60,942,895.63 61,639,535.90
城市维护建设税 应缴流转税之1%、5%、7% 2,753,286.84 4,314,767.61
教育费附加 应缴流转税之3% 1,828,286.93 1,849,186.19
合 计 65,524,469.40 67,803,489.70
27、其他业务利润
2005年度
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
107国道承
17,853,868.02 90,666,285.25 -72,812,417.23
包经营业务
租赁业务 4,444,300.00 3,593,095.92 851,204.08
服务区租
3,572,794.53 9,534,754.52 -5,961,959.99
赁业务
其他业务 7,339,676.75 8,133,838.28 -794,161.53
33,210,639.30 111,927,973.97 -78,717,334.67
2004年度
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
107国道承
- - -
包经营业务
租赁业务 3,445,200.00 2,671,544.06 773,655.94
服务区租
- - -
赁业务
其他业务 590,720.00 32,489.73 558,230.27
4,035,920.00 2,704,033.79 1,331,886.21
说明：其他业务利润本期比上期减少80,049,220.88元，减幅6010.21%，主要原因是本公司本期承包经营107国道河南省境内部分路段收费业务亏损72,812,417.23元所致。
28、财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 60,198,329.06 42,066,399.15
减：利息收入 7,933,021.29 20,841,091.73
手续费 101,107.33 19,693.67
52,366,415.10 21,245,001.09
说明：财务费用本期比上期增加31,121,414.01元，增幅146.49%，主要原因是本期增加银行借款而相应增加的利息支出，以及本公司2003年7月股票发行募集资金于2004年9月全部使用后，使本期存款利息收入较上期减少。
29、投资收益
类 别 2005年度 2004年度
股权投资收益 1,170,814.22 2,847,689.30
其中：权益法核算 1,170,814.22 2,847,689.30
成本法核算 - -
股权转让收益 - 94,921.72
减：长期投资减值准备 (-) (-)
1,170,814.22 2,942,611.02
说明：投资收益本期比上期减少1,771,796.80元，减幅60.21%，主要原因是本公司权益法核算的子公司路泰公司和中宇公司本期净利润较上期均有大幅下降所致。
30、营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
路产赔偿 2,899,768.00 2,395,640.00
保通收入 2,431,200.00 1,880,000.00
处理固定资产净收益 400.00 149,419.27
长款收入 26,670.00 94,787.00
其他 116,780.00 34,200.00
5,474,818.00 4,554,046.27
31、营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
罚款支出 151,900.00 -
保通支出 116,500.00 232,826.51
诉讼费 20,200.00 -
捐赠支出 215,000.00 58,200.00
处理固定资产损失 1,416,530.88 1,782,422.31
路产损坏修复支出 402,041.80 1,660,345.75
其他 483,727.77 139,281.04
2,805,900.45 3,873,075.61
32、收到的其他与经营活动有关的现金9,274,818.00元，主要为本期收到投标保证金3,800,000.00元及路产赔偿收入2,899,768.00元等。
33、支付的其他与经营活动有关的现金20,418,005.92元，主要为支付办公、差旅等管理费用16,532,590.56元及广告费2,974,955.00元等。
34、收到的其他与投资活动有关的现金10,955,021.29元，主要为收到的银行存款利息收入7,933,021,29元。
六、关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
河南高速公路发展有限责任公司 本公司控股股东
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 本公司控股子公司
河南中宇交通科技发展有限责任公司 本公司控股子公司
B、关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表人
河南高速公路发展 郑州市 国有独资 王金山
有限责任公司
河南中原黄河公路 郑州市 有限责任 关 健
大桥有限责任公司 公司
河南中宇交通科技 郑州经济技 有限责任 高建立
发展有限责任公司 术开发区 公司
关联方名称 主营业务
河南高速公路发展 高速公路、特大型独立桥梁等交
有限责任公司 通基础设施的开发建设和经营管
理
河南中原黄河公路 公路、桥梁和工业与民用建筑基
大桥有限责任公司 础设施的投资；建筑设备及材料
的生产销售与租赁；交通技术服
务、信息服务咨询服务
河南中宇交通科技 桥梁和道路工程技术研究开发，
发展有限责任公司 新材料、新工艺的开发应用等
C、关联方注册资本及其变化
单位：人民币万元
关联方名称 2005.01.01 本期增加
河南高速公路发展有限责任公司 661,154.93 -
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 - 5,000.00
河南中宇交通科技发展有限责任公司 200.00 -
关联方名称 本期减少 2005.12.31
河南高速公路发展有限责任公司 - 661,154.93
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 - 5,000.00
河南中宇交通科技发展有限责任公司 - 200.00
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
2005.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例%
河南高速公路发展有限责任公司 535,127,527.00 50.96
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 40,000,000.00 80.00
河南中宇交通科技发展有限责任公司 1,200,000.00 60.00
2004.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例%
河南高速公路发展有限责任公司 535,127,527.00 50.96
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 - -
河南中宇交通科技发展有限责任公司 1,200,000.00 60.00
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
河南中原高速路泰公路工程有限责任公司 本公司联营企业
河南省高速公路发展有限责任公司驻信公司 受同一控股股东控制*
河南盈科交通工程有限公司 受同一控股股东控制
河南高鑫园房地产开发有限公司 受同一控股股东控制
*根据2005年9月河南省交通厅豫交财[2005]54号《关于将驻信路资产并入高发公司的批复》，将驻信高速公路项目全部资产、负债、权益并入发展公司，河南省高速公路发展有限责任公司驻信公司随之变更为发展公司下属分公司。
2、关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
A、租赁：本公司与发展公司于2001年6月15日及2002年9月6日分别签订《土地租赁合同书》和《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向发展公司承租郑漯路、黄河大桥用地，其中郑漯路土地使用权面积计8,824,426.41平方米，黄河大桥土地使用权面积计1,241,147.20平方米，租赁期限自2000年12月28日至2020年12月27日止共计20年，两项租金合计每年1,708.32万元。本公司本期计入主营业务成本17,083,200.74元，支付17,083,200.74元。
定价依据：参考发展公司上述土地使用权经评估确认的价值。
B、根据2005年7月27日及2005年8月26日签订的《合资建房协议书》及其补充协议，本公司与发展公司共同建设办公楼项目。办公楼项目占地150亩，房屋面积39,000平方米，预计投资24,182万元。其中本公司出资7,100万元，拥有土地44.04亩，房屋面积11,450平方米。截至2005年12月31日止本公司已预付3,924.68万元。
C、2005年12月25日本公司与发展公司签订了《费用偿付协议》，本公司向发展公司支付其2005年4月至12月期间代本公司办理驻马店服务区有关业务所发生的费用共计1,449,254.58元。
D、本公司本期与发展公司、河南交通实业发展有限公司及河南省高速公路实业开发公司共同出资成立高鑫园公司，高鑫园公司注册资本5,000万元，各股东出资金额及比例如下：
股东单位名称 出资金额 出资比例
河南高速公路发展有限责任公司 38,000,000.00 76.00%
河南中原高速公路股份有限公司 9,500,000.00 19.00%
河南交通实业发展有限公司 1,250,000.00 2.50%
河南省高速公路实业开发公司 1,250,000.00 2.50%
高鑫园公司于2005年9月22日正式成立，并在河南省工商行政管理局取得企业法人营业执照。营业期限自2005年9月22日至2055年9月21日。
E、本公司与中宇公司签订2005年改造工程、设计等技术服务合同，由中宇公司为本公司提供改造设计等技术服务，中宇公司本期完成技术服务总额6,556,988.00元。
定价依据：参考《河南省高速公路养护定额及预算编制办法》中相关定额或市场价格确定技术服务价。
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
A、本公司与路泰公司签订养护工程施工合同，由路泰公司实施路桥养护工程，路泰公司本期完成施工总额78,177,689.53元。
定价依据：参考《河南省高速公路养护定额及预算编制办法》中相关定额确定施工价。
B、2005年12月20日本公司与路泰公司签订《资产转让协议书》，向路泰公司转让机械设备原值2,845,347.00元，累计折旧449,188.17元，净值2,396,158.83元,转让价格1,965,906.00元，资产转让损失430,252.83元计入营业外支出；转让沥青等工程物资6,996,576.75元，转让价格7,575,154.72元，资产转让收益578,577.97元计入资本公积。
定价依据：参考中兴华会计师事务所有限责任公司2005年12月10日出具的中兴华评报字[2005]第309号资产评估报告书。
C、2005年12月10日本公司与路泰公司签订《房屋租赁合同书》，将部分房屋租赁给路泰公司，租赁期间从2005年1月1日到2007年12月31日，其中：2005年房屋租金为9.85万元、2006年及2007年为11.94万元。
D、河南盈科交通工程有限公司（以下简称“盈科公司”）本期为本公司提供设施维护服务，服务总额为954,768.30元。
E、盈科公司本期为本公司建设郑漯路郑州至机场段不停车收费系统，工程价款为1,814,964.80元。
3、关联方资金往来未结算金额
关联方名称 账户性质 2005.12.31 比例%
河南高速公路发展有
应收账款 58,903,959.53 69.11
限责任公司
应付账款 1,449,254.58 0.99
河南高速公路发展有
应收账款 - -
限责任公司驻信公司
河南中原高速路泰公 应付账款 45,707,179.72 31.23
路工程有限责任公司 其他应付款 550,000.00 0.80
其它应收款 9,995,570.00 69.91
河南中宇交通科技发 应付账款 1,976,368.00 1.35
展有限责任公司 其它应付款 921,620.00 1.33
河南盈科交通工程有
应付账款 2,023,582.46 1.38
限公司
关联方名称 2004.12.31 比例% 备注
河南高速公路发展有 车辆通行费
1,588,192.00 3.19
限责任公司 清算分配款
收购服务区
- -
设施款
河南高速公路发展有 车辆通行费
45,840,475.00 92.11
限责任公司驻信公司 清算分配款
河南中原高速路泰公 23,951,535.85 18.79 养护工程费
路工程有限责任公司 - - 投标保证金
- - 出售资产款
河南中宇交通科技发 1,231,650.00 0.97 技术服务费
展有限责任公司 - - 投标保证金
河南盈科交通工程有
233,469.52 0.18 设施维护费
限公司
七、或有事项
截至2005年12月31日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
1、本公司向发展公司租赁郑漯路、黄河大桥所占土地的土地使用权，租赁期20年，租金每年1,708.32万元。详见本附注六、2、（1）A。
2、本公司2005年4月15日与河南省交通厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路土地使用权租赁协议书》，向河南省交通厅租赁漯驻路沿线所占面积为4,120,803.066平方米土地的土地使用权。租赁期限自2004年9月23日起20年，为满足漯驻路经营管理的需要，协议租赁期限满20年后自动续展8年，至漯驻路28年收费期限届满为止。28年的总租金共计34,437.77万元。本公司已于2004年11月30日预付了上述全部租金。
定价依据：以河南省交通厅漯驻路28年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准。
3、本公司本期承包经营公路局拥有的107国道河南省境内部分路段收费业务,承包期限自2005年1月1日至2009年12月31日止,承包金额为90,000.00万元。详见本附注十、7。
截至2005年12月31日止，本公司不存在其它应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、经国家发展和改革委员会发改财金[2006]457号《国家发展改革委关于同意河南中原高速公路股份有限公司发行2006年公司债券的批复》的批准，本公司于2006年3月21日公开发行2006年河南中原高速公路股份有限公司公司债券，所筹资金全部用于郑州至石人山高速公路项目建设。公司债券发行总额为人民币15亿元，债券期限为10年，采用固定利率方式，票面年利率为4.0%，单利按年计息，到期一次还本，逾期不另计息；债券发行相关辅助费用计人民币2,749.40万元；发行方式为实名制记帐式发行；由中国农业银行授权其河南省分行为本公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任担保，本公司以漯驻路收费权质押给该行作为上述担保的反担保。本公司于2006年3月27日收到上述债券募集资金。
2、本公司2005年度利润分配预案已经2006年第二届第十八次董事会会议通过，拟按本期净利润分别提取10%法定公积金及10%法定公益金，并以2005年末总股本105,000万股为基数，向全体股东每10股派发1元现金股利(含税)，该利润分配议案尚需经本公司股东大会批准。
3、本公司董事会根据非流通股股东的书面委托于2006年3月29日公布了本公司《股权分置改革说明书》，截至2006年4月21日止，本公司股权分置改革正在进行中。
4、2006年3月10日至3月14日本公司向公路局支付了107国道河南省境内部分路段收费业务的剩余承包金人民币30,000.00万元。详见本附注十、7。
截至2006年4月21日止，本公司不存在其他应披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、本公司2004年9月29日第二届第四次董事会及2005年2月28日2005年第一次临时股东大会，审议通过关于投资郑漯路改扩建工程项目的议案，决定对郑漯路进行改扩建。改扩建工程起自郑州市新郑机场互通，接京珠国道主干线新乡至郑州公路，经新郑、长葛、许昌、临颖，至于漯河南互通，接京珠国道主干线漯河至驻马店公路，全长约120公里。全线采用双向八车道高速公路标准。工程建设资金预计为人民币30.40亿元，本公司将通过自有资金和银行贷款解决。该项目已经国家发展和改革委员会批复立项，目前项目前期准备工作正在进行中，计划2006年开工建设。
2、本公司2004年12月17日第二届第六次董事会及2005年2月28日2005年第一次临时股东大会，审议通过关于与郑州路桥集团共同组建中原大桥公司，投资建设郑州黄河公路四桥项目的议案，中原大桥公司注册资本为人民币5000万元，其中本公司出资人民币4000万元，占注册资金的80%。2005年3月1日本公司与郑州路桥集团订《关于共同出资设立河南郑州黄河公路四桥有限责任公司协议书》。2005年4月30日中原大桥公司取得法人营业执照，营业期限自2005年4月30日至2040年4月28日止。根据2006年1月27日铁道部发展计划司与河南省发展和改革委员会纪长函[2006]20号《关于郑州黄河公铁两用桥建设有关问题的会议纪要》，原则同意郑州黄河公路四桥项目改为公路在上铁路在下、多塔斜拉的公铁合建桥式。中原大桥公司为河南省公路桥出资人代表；中国铁路建设投资公司为铁道部铁路桥出资人代表，并委托郑州铁路局作为其建设管理单位。目前铁道部发展计划司与河南省发展和改展委员会正在就郑州黄河公铁合建桥项目的相关问题进行商谈，计划2006年开工建设。
3、本公司2005年1月26日第二届第七次董事会及2005年2月28日2005年第一次临时股东大会，审议通过关于投资建设郑州至石人山高速公路（以下简称“郑石高速”）项目的议案。郑石高速为约182.2公里的双向四车道高速公路，投资估算金额为人民币83.12亿元。项目建设投资资金来源拟通过自有资金和银行贷款解决。项目建设工期36个月。本公司2005年6月17日第二届第十次董事会审议通过设立郑石分公司，负责实施郑石高速建设及运营管理。该项目于2005年9月开工建设。
4、本公司2004年12月17日第二届第六次董事会审议通过本公司与郑州路桥集团共同出资组建河南登封至巩义高速公路有限责任公司(正式名称以工商行政机关核准登记的名称为准，下称：登巩项目公司)，投资建设登封至巩义高速公路。登巩项目公司注册资本拟为人民币5000万元，其中本公司出资人民币1000万元，占注册资本的20%。根据项目工程可行性研究报告，项目建设投资估算金额为人民币23.0596亿元，其中35%为项目建设资本金。项目建设工期36个月。目前登巩项目公司尚未成立。
5、2005年4月15日，本公司与河南省交通厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路服务区经营权及交通工程等附属设施转让协议书》，向河南省交通厅收购漯驻路服务区经营权以及交通工程等附属设施，转让期限为本公司对转让标的所享有的经营期限（即自资产交接完成之日起至漯驻路经批准的收费权经营期限届满），总价103,012,302.52元，本公司已全额支付了上述款项，并于2005年4月18日完成资产交接手续。
定价依据：根据河南联华会计师事务所有限责任公司出具的豫联会评报字[2005]第104号《河南省交通厅转让漯驻高速公路服务区经营权及交通工程等附属设施项目资产评估报告》确定。
6、本公司向河南省交通厅租赁漯驻路沿线28年的土地使用权。详见本附注八、2。
7、本公司2005年9月26日经第二届董事会第十二次会议及2005年10月28日2005年第二次临时股东大会，审议通过本公司承包经营公路局所属的107国道河南省境内部分路段收费业务。承包期限自2005年1月1日至2009年12月31日止。承包金额为人民币90,000.00万元。本公司于2005年9月26日与公路局签订了《路产收费业务承包协议》，并预付了上述承包金额中的60,000.00万元；于2006年3月10日至3月14日支付了剩余承包金人民币30,000.00万元。
定价依据：根据河南交通科学技术研究院2005年7月出具的《河南中原高速公路股份有限公司承包经营107国道河南省境内部分路段收费业务项目可行性研究报告》确定。
8、本公司2005年10月13日第二届董事会第十三次会议及2005年11月17日2005年第三次临时股东大会审议通过了关于投资建设永亳淮高速公路商丘段项目（以下简称“永亳淮高速”）的议案。永亳淮高速为约47.9公里的双向四车道高速公路，投资估算金额为人民币15.29亿元。项目建设工期36个月。本公司2005年11月17日第二届第十五次董事会审议通过设立商丘分公司议案，负责实施永亳淮高速建设及运营管理。该项目已于2005年12月开工建设。
9、本公司2005年11月17日第二届董事会第十五次会议及2005年10月28日2005年第四次临时股东大会审议通过了申请发行人民币15亿元十年期的公司债券议案。详见本附注九、1。
10、本公司与发展公司共同建设办公楼项目。详见本附注六、2、（1）B。
11、截至2005年12月31日止，本公司已取得中国工商银行等8家银行的授信，这8家银行的授信金额和使用情况如下：
单位：人民币万元
序号 授 信人 授 信 期 限
1 中国工商银行 2005.04.21-2006.04.20
2 中国建设银行股份有限公司 备注
3 中国光大银行郑州分行科技支行 备注
4 招商银行股份有限公司 2005.06.24-2006.06.23
5 中国光大银行郑州分行科技支行 2004.07.13-2007.01.13
6 交通银行郑州分行百花路支行 2005.02.03-2007.02.02
7 招商银行股份有限公司郑州分行 2004.12.15-2007.12.15
8 上海浦发银行郑州分行大学路支行 2003.05.27-2006.05.27
序号 授 信人 授信金额 已使用金额
1 中国工商银行 450,000.00 -
2 中国建设银行股份有限公司 200,000.00 -
3 中国光大银行郑州分行科技支行 100,000.00 -
4 招商银行股份有限公司 50,000.00 10,000.00
5 中国光大银行郑州分行科技支行 100,000.00 60,000.00
6 交通银行郑州分行百花路支行 50,000.00 20,000.00
7 招商银行股份有限公司郑州分行 30,000.00 10,000.00
8 上海浦发银行郑州分行大学路支行 25,000.00 25,000.00
上述第1-4项为郑州至石人山高速公路项目（下以简称“郑石项目”）贷款。其中：第1项发放条件为：郑石项目经国家有权部门正式批准并具备贷款银行贷款条件。第2、3项发放条件为：
（1）郑石项目总投资约69亿元；
（2）郑石项目可行性研究报告须经国家有权部门批准；
（3）郑石项目经过贷款银行贷款审批程序后，符合贷款银行发放贷款的各项条件；
（4）该笔贷款的有权批准机构为贷款银行的总行。第4项发放条件为：郑石项目可行性研究报告经有权机关正式批准、项目资本金和其他配套资金落实、项目各项配套条件完善且借款条件符合贷款银行贷款条件。第5项“已使用金额”中包含中国光大银行郑州分行其他支行使用该授信额度的银行贷款5亿元。
十一、净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2005年 2004年 2005年 2004年
主营业务利润 23.73% 22.19% 25.02% 21.91%
营业利润 19.49% 20.64% 20.55% 20.38%
净利润 13.23% 13.85% 13.95% 13.67%
扣除非常性损
13.19% 13.83% 13.90% 13.66%
益后净利润
每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2005年 2004年 2005年 2004年
主营业务利润 0.9464 0.7901 0.9464 0.7901
营业利润 0.7776 0.7350 0.7776 0.7350
净利润 0.5277 0.4930 0.5277 0.4930
扣除非常性损
0.5260 0.4925 0.5260 0.4925
益后净利润
其中，2005年度非经常性损益项目及其金额如下：
项 目 金 额
营业外收入 5,474,818.00
减：营业外支出 2,805,900.45
减：所得税影响 932,519.79
1,736,397.76
十二、会计报表的批准
本会计报表业经本公司第二届董事会第十八次会议于2006年4月21日批准。
河南中原高速公路股份有限公司
2006年4月21日
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资
本年
项 目 年初余额 产价
行 增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合计 1 3,549,935.76 2,990,339.59
其中：应收账款 2 2,488,228.15 1,773,603.77
其他应收款 3 1,061,707.61 1,216,735.82
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 145,239.26
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 145,239.26
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 3,695,175.02 2,990,339.59
本年减少数
项 目
其他原因 年末余额
行 合计
次 转出数
一、坏账准备合计 1 6,540,275.35
其中：应收账款 2 4,261,831.92
其他应收款 3 2,278,443.43
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 39,152.09 39,152.09 106,087.17
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 39,152.09 39,152.09 106,087.17
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 39,152.09 39,152.09 6,646,362.52
公司法定代表人:宋春雷 主管会计工作负责人:李卫东 会计机构负责人:张华
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:河南中原高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
因资
本年
项 目 年初余额 产价
行 增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合计 1 3,549,935.76 2,990,339.59
其中：应收账款 2 2,488,228.15 1,773,603.77
其他应收款 3 1,061,707.61 1,216,735.82
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 145,239.26
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 145,239.26
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 3,695,175.02 2,990,339.59
本年减少数
项 目
其他原因 年末余额
行 合计
次 转出数
一、坏账准备合计 1 6,540,275.35
其中：应收账款 2 4,261,831.92
其他应收款 3 2,278,443.43
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 39,152.09 39,152.09 106,087.17
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 39,152.09 39,152.09 106,087.17
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 39,152.09 39,152.09 6,646,362.52
公司法定代表人:宋春雷 主管会计工作负责人:李卫东 会计机构负责人:张华
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