重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
徐子健董事因公未能出席会议，委托陈一红董事代为出席并行使权利。
公司负责人董事长周孝成先生、公司总裁王维和先生、主管会计工作负责人副总
裁管立新先生及会计机构负责人财务处处长董庆慈先生保证年度报告中财务报告的真
实、完整。
目录
§1、公司基本情况简介
§2、会计数据和业务数据摘要
§3、股本变动及股东情况
§4、董事、监事、高级管理人员和员工情况
§5、公司治理结构
§6、股东大会情况简介
§7、董事会报告
§8、监事会报告
§9、重要事项
§10、财务报告
§11、备查文件目录
§1、公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：宁波联合集团股份有限公司
公司英文名称：NINGBO UNITED GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：NUG
二、公司法定代表人：周孝成
三、公司董事会秘书：何筱禄
联系地址：宁波开发区东海路1 号联合大厦八楼
电话：0574－86221609
传真：0574－86221320
电子信箱：hxl@nug.com.cn
董事会证券事务代表：朱德昌
联系地址：宁波开发区东海路1 号联合大厦八楼
电话：0574－86222320
传真：0574－86221320
电子信箱：zdc@nug.com.cn
四、公司注册地址（办公地址）：宁波开发区东海路1 号联合大厦
邮政编码：315803
公司国际互联网网址：http://www.nug.com.cn
电子信箱：info@nug.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.c
n
公司年度报告备置地点：宁波开发区东海路1 号联合大厦八楼
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：宁波联合
股票代码：600051
七、公司变更注册登记日期：2000 年4 月30 日
变更注册登记地点：宁波市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3302001001567
税务登记号码：33020625410108-X
公司聘请的会计事务所名称：北京天华会计师事务所
办公地址：北京市西城区复兴门外大街A2 号中化大厦17 层
§2、会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据：（金额单位：元）
项目 金额
1、利润总额 86,217,692.54
2、净利润 43,750,730.04
3、扣除非经常性损益后的净利润 41,807,702.96
4、主营业务利润 295,958,110.81
5、其他业务利润 2,627,034.71
6、营业利润 74,040,658.29
7、投资收益 3,633,198.96
8、补贴收入 -
9、营业外收支净额 8,543,835.29
10、经营活动产生的现金流量净额 -181,216,449.06
11、现金及现金等价物净增加额 39,460,063.81
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额
项目 金额
1、处置下属部门、被投资单位股权损益 -3,672,462.26
2、流动资产盘盈、盘亏损益 1,023,583.16
3、营业外收支净额 8,545,905.29
小计 5,897,026.19
4、所得税影响数 3,227,645.42
5、少数股东损益 726,353.69
6、对合并净利润影响数 1,943,027.08
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：元）
指标项目 2002年 2001年
1、主营业务收入 3,987,828,454.97 3,642,285,556.35
2、净利润 43,750,730.04 54,302,123.09
3、总资产 2,728,748,823.34 2,284,210,645.45
4、股东权益 839,253,767.33 822,304,821.70
(不含少数股东权益)
5、每股收益 0.14 0.18
6、每股收益 0.14 0.13
(扣除非经常性损益)
7、每股净资产 2.78 2.72
8、调整后的每股净资产 2.65 2.57
9、每股经营活动产生的 -0.60 -0.26
现金流量净额
10、净资产收益率(%) 5.21 6.60
11、扣除非经常性损益后 4.95 4.89
加权净资产收益率(%)
指标项目 2000年
1、主营业务收入 2,957,317,046.97
2、净利润 50,177,607.87
3、总资产 1,840,888,485.20
4、股东权益 798,419,103.05
(不含少数股东权益)
5、每股收益 0.17
6、每股收益 0.15
(扣除非经常性损益)
7、每股净资产 2.64
8、调整后的每股净资产 2.57
9、每股经营活动产生的 0.25
现金流量净额
10、净资产收益率(%) 6.28
11、扣除非经常性损益后 5.58
加权净资产收益率(%)
三、利润表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 35.26% 35.06% 0.98 0.98
营业利润 8.82% 8.77% 0.24 0.24
净利润 5.21% 5.18% 0.14 0.14
扣除非经常性 4.98% 4.95% 0.14 0.14
损益后的净利润
四、报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 302,400,000.00
资本公积 395,450,007.47 3,438,215.59
盈余公积 135,353,544.89 19,729,644.99 127,556.89
其中：法定公益金 60,368,912.36 8,577,800.64 61,654.89
未分配利润 -10,898,730.66 43,878,286.93 49,969,644.99
股东权益合计 822,304,821.70 67,046,147.51 49,969,644.99
项目 期末数
股本 302,400,000.00
资本公积 398,888,223.06
盈余公积 154,955,632.99
其中：法定公益金 68,885,058.11
未分配利润 -16,990,088.72
股东权益合计 839,253,767.33
注：股东权益变动原因：
（1）本期资本公积增加系母公司对子公司的股权投资准备增加所致，
（2）本期盈余公积及法定公益金增加系本年提取，
（3）本期未分配利润变动系本年实现净利润及利润分配。
（4）由于股权转让本年合并范围减少了宁波神鸽椅业有限公司，公司按照持股比
例相对于宁波神鸽椅业有限公司应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利
润127,556.89元。本公司下属子公司2001年未计提法定盈余公积及法定公益金，2002
年对该部分进行追溯调整，减少合并未分配利润7,487,984.27元，相应增加合并盈余
公积7,487,984.27元。
§3、股本变动及股东情况
一、股本变动情况
股份变动情况表：（数量单位：股； 报告日期：2002 年12 月31 日）
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 217,002,140 0 217,002,140
国家持有股份 108,501,070 0 108,501,070
境内法人持有股份 108,501,070 0 108,501,070
其中：龙腾科技 0 74,590,371 74,590,371
中国机械 26,180,299 0 26,180,299
宁开控股 7,730,400 0 7,730,400
中国五矿 74,590,371 -74,590,371 0
(2)内部职工股 0 0 0
未上市流通股份合计 217,002,140 0 217,002,140
2、已上市流通股份
人民币普通股 85,397,860 0 85,397,860
已上市流通股份合计 85,397,860 0 85,397,860
3、股份总数 302,400,000 0 302,400,000
报告期内公司原第二大股东中国五金矿产进出口总公司分别于7 月、12 月将持有
的占本公司24.67%的股份转让给五矿龙腾科技股份有限公司。根据财政部财企[2002]
274、574 号文的批复，五矿龙腾科技股份有限公司通过受让持有的本公司的股份为国
有法人股。截止报告期末，中国五金矿产进出口总公司不再持有本公司股份。
二、股东情况介绍
1、截止2002 年12 月31 日，公司股东总数为44462 户。
2、主要股东持股情况（前10 名股东）：
年末持股数(股)
股东名称 年内股份增 已上市流 未上市流通
减变动情况 通股份 股份
（股）
(1)宁波经济技术开发区控股公司 0 116,231,470
其中： 0 108,501,070
0 7,730,400
(2)五矿龙腾科技股份有限公司 +74,590,371 74,590,371
(3)中国机械进出口(集团)有限公司 0 26,180,299
(4)宁波迈新房地产有限公司 未知 756241
(5)中机房地产开发公司 未知 680782
(6)中国工业机械进出口公司 未知 578400
(7)北京西蒙西木业有限公司 未知 525000
(8)中机现代贸易有限公司 未知 458105
(9)中机海川国际船舶公司 未知 407500
(10)南京证券有限责任公司 未知 380000
股东名称 占总股 股份类别
本比例
(％)
(1)宁波经济技术开发区控股公司 38.44 国家股
其中： 35.88 社会法人股
2.56
(2)五矿龙腾科技股份有限公司 24.67 国有法人股
(3)中国机械进出口(集团)有限公司 8.66 社会法人股
(4)宁波迈新房地产有限公司 0.250 流通股
(5)中机房地产开发公司 0.225 流通股
(6)中国工业机械进出口公司 0.191 流通股
(7)北京西蒙西木业有限公司 0.174 流通股
(8)中机现代贸易有限公司 0.152 流通股
(9)中机海川国际船舶公司 0.135 流通股
(10)南京证券有限责任公司 0.126 流通股
持股5%以上的法人股东所持股份不存在质押、冻结等情况。
宁波经济技术开发区控股公司为代表国家持有股份的单位。
根据公司第三大股东中国机械进出口（集团）有限公司的回函，公司第四大股东
至第十大股东中，宁波迈新房地产有限公司、中机房地产开发公司、中国工业机械进
出口公司、中机现代贸易有限公司、中机海川国际船舶公司等五家为该公司的关联企
业。
其他前十大股东之间无关联关系。
3、控股股东及实际控制人情况：
本报告期内，公司的控股股东及实际控制人未发生变更。
控股股东及实际控制人具体情况介绍：
宁波经济技术开发区控股公司
法定代表人：姚力
成立日期：1993 年8 月23 日
主要经营业务：国有资产管理，项目投资，投资评估，咨询服务。
注册资本：2 亿元人民币
股本结构：为宁波经济技术开发区管理委员会的独资企业
宁波经济技术开发区管理委员会
主任：姚力
成立日期：1984 年10 月18 日
单位性质：宁波市人民政府派出机构
4、其他持股10％以上的法人股东情况：
五矿龙腾科技股份有限公司
法定代表人：苗耕书
成立日期：1997 年5 月21 日
主要经营业务：进出口贸易、国内贸易、国际招标投标、国际货运、货代、仓储
、饭店经营、工业生产、高新科技产品的技术开发、网络信息技术开发、电子商务、
信息咨询等。
注册资本：42408.871 万元人民币
§4、董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数
周孝成 董事长 男 60 2001.5-2004.4 0
张元荣 副董事长 男 48 2002.10-2004.4 0
翟幼馨 副董事长 男 52 2001.5-2004.4 0
王维和 董事、总裁 男 50 2001.5-2004.4 10728
高勇 董事 男 45 2002.10-2004.4 0
何大元 董事 男 53 2001.5-2004.4 0
王承良 董事 男 57 2001.5-2004.4 0
张乐鸣 独立董事 男 47 2002.4-2004.4 0
陈一红 独立董事 女 34 2002.4-2004.4 0
徐子健 独立董事 男 48 2002.10-2004.4 0
张峰 监事会主席 男 59 2001.5-2004.4 0
任建华 监事 男 40 2002.10-2004.4 0
李虎俊 监事 男 38 2001.5-2004.4 0
周建卿 监事 男 52 2001.5-2004.4 0
颜明强 监事 男 50 2001.5-2004.4 0
马德志 副总裁 男 59 2001.5-2004.4 0
管立新 副总裁 男 43 2001.5-2004.4 0
王一鸣 副总裁 男 46 2001.5-2004.4 10728
徐士鹗 副总裁 男 57 2001.5-2004.4 0
陈建华 副总裁 男 50 2001.5-2004.4 10728
何筱禄 董事会秘书 男 59 2001.5-2004.4 10728
戴晓峻 总裁助理 男 41 2001.5-2004.4 9657
姓名 年末持股数 变动原因
周孝成 0 无变动
张元荣 0 无变动
翟幼馨 0 无变动
王维和 10728 无变动
高勇 0 无变动
何大元 0 无变动
王承良 0 无变动
张乐鸣 0 无变动
陈一红 0 无变动
徐子健 0 无变动
张峰 0 无变动
任建华 0 无变动
李虎俊 0 无变动
周建卿 0 无变动
颜明强 0 无变动
马德志 0 无变动
管立新 0 无变动
王一鸣 10728 无变动
徐士鹗 0 无变动
陈建华 10728 无变动
何筱禄 10728 无变动
戴晓峻 9657 无变动
在股东单位任职的董事监事情况：
姓名 任职的股东名称 在股东单位担
任的职务
周孝成 宁波经济技术开发区控股公司 总经理
张元荣 五矿龙腾科技股份有限公司 董事、总裁
高勇 五矿龙腾科技股份有限公司 董事会秘书
何大元 宁波经济技术开发区控股公司 总经理
张峰 宁波经济技术开发区控股公司 副总经理
任建华 五矿龙腾科技股份有限公司 财务部总经理
姓名 任职期间 是否在本公司
领取报酬、津贴
周孝成 1994.12-2002.11 否
张元荣 2000.5---2003.5 否
高勇 2000.5---2003.5 否
何大元 2003.1-- 否
张峰 1994.12-- 否
任建华 2000.5---2003.5 否
董事翟幼馨、监事李虎俊在股东中国机械进出口（集团）有限公司的母公司中国
通用技术（集团）控股有限责任公司任职：
姓名 任职的单位名称 担任的职务 任职期间
翟幼馨 中国通用技术(集团) 资产管理总部一部总经理 2002.3--
控股有限责任公司
李虎俊 中国通用技术(集团) 财务总部副总经理 2002.3--
控股有限责任公司
是否在本公司
姓名 领取报酬、津贴
否
翟幼馨
否
李虎俊
2、年度报酬情况
报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会2001 年通过的公司经营者
年薪制考核办法执行。
以上所列董事、监事、高级管理人员共22 名，其中不在公司领取报酬、津贴人员
10 名；在公司领取报酬人员9 名；3 名独立董事领取每人3 万元的津贴。
在公司领取报酬的9 名人员的年度报酬总额189.2 万元，其中年度报酬在20万元
以下的1 人，在20 万元--25 万元区间的7 人，在25 万元以上的1 人。金额最高的前
三名董事（ 注：仅有一名董事在公司领取报酬）的报酬总额为26.7 万元，金额最高
的前三名高级管理人员的报酬总额为70.2 万元。
未在公司领取报酬及津贴的董、监事人员：
姓名 领取报酬、津贴的单位
周孝成 股东单位
张元荣 股东单位
翟幼馨 股东单位的母公司
高勇 股东单位
何大元 股东单位
王承良 其他关联单位
张峰 股东单位
任建华 股东单位
李虎俊 股东单位的母公司
颜明强 其他关联单位
2、报告期内离任董、监事及其他高级管理人员情况
报告期内，因公司建立独立董事制度及董事名额原因，董事马德志、管立新、王
一鸣、胡逸群辞去公司董事职务。因股份转让原因，董事俞晓、梁影辞去董事职务、
监事文建元辞去监事职务。
二、公司员工情况
公司现有员工1887 人，其中生产人员783 人，销售人员463 人，技术人员423人
，财务人员92 人，行政人员126 人。上述人员中具有大学本科以上学历的人员为202
人，大专以上为199 人。公司没有需承担费用的离退休职工。
§5、公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会
有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，并严格按照
公司制定的章程和各项治理细则规范运作。主要情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司已经制订了《股东大会议事规则》；公司能够确保
所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；
公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽
可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业
务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司严格按照公
司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事
会会议和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权
利、义务和责任。公司已经按照有关规定建立了独立董事制度，并正在积极筹备成立
董事会专门委员会，制订相关细则。
4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事会的人
数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着
对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的
合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前尚未建立董事、监事的绩效评价标准
和程序；独立董事根据股东大会的决议领取津贴；经理人员的聘任公开、透明，符合
法律法规的规定；公司对经理人员实行年薪制，使其年薪收入与经营业绩直接挂钩。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司已经制定了《信息披露规则》；公司指定董事会
秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司努力严格按照法律、法规和公司
章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机
会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料
和股份的变化情况。
二、独立董事履行职责情况
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定
要求，公司第三届董事会第三次会议按照有关规定建立了独立董事制度。截止报告期
末，公司独立董事人数为三名。自任职以来，公司独立董事认真参加了公司董事会、
股东大会，并对各项议案提出专业性意见，特别是在公司第三届董事会第六次会议上
对于公司的关联交易出具了独立董事意见书，切实地维护了公司及广大中小股东的合
法权益。
三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况
公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开，公司的人员独立
、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、在业务方面，控股股东主要从事国有资产管理、项目投资等，与公司的业务没
有关联。
2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权
、非专利技术等无形资产由公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
3、在人员、机构方面，公司在机构设置、劳动人事及工资管理等方面完全独立于
控股股东；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在股东单位任职。
4、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，并独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。
四、对高级管理人员的考评激励机制情况
报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会2001 年通过的公司经营者
年薪制考核办法执行。
§6、股东大会情况简介
一、报告期内公司共召开了两次股东大会。
1、公司于2002 年3 月22 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召
开2001 年度股东大会的通知。会议于2002 年4 月25 日在宁波开发区东海路1号联合
大厦召开。出席会议的股东和股东代表6 人，所持（代表）股份217,034,324股，占公
司股本总额的71.77％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议采用记名投票方
式通过如下决议：
（1）通过公司董事会2001 年度工作报告；
（2）通过公司监事会2001 年度工作报告；
（3）通过公司2001 年度财务决算报告；
（4）通过公司2002 年度财务预算报告；
（5）通过公司2001 年度利润分配方案；
（6）同意马德志、管立新、王一鸣、胡逸群辞去公司董事职务；
（7）通过公司章程修正案；
（8）通过公司《股东大会议事规则》；
（9）选举张乐鸣、陈一红为公司独立董事；
（10）通过关于公司独立董事津贴的议案；
（11）通过关于为董事购买责任保险的议案；
（12）通过关于续聘公司财务审计机构的议案。
会议决议刊登在2002 年4 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、公司于2002 年9 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召
开2002 年度第一次临时股东大会的通知。会议于2002 年10 月28 日在宁波开发区东
海路1 号联合大厦召开。出席会议的股东代表6 人，代表股东7 名（家），所持（代
表）股份217,036,484 股，占公司全部股份的71.77％，符合《公司法》和公司章程的
有关规定。会议采用记名投票方式通过如下决议：
（1）同意俞晓先生辞去董事职务；
（2）同意梁影女士辞去董事职务；
（3）同意文建元先生辞去监事职务；
（4）选举张元荣先生为公司董事；
（5）选举高勇先生为公司董事；
（6）选举徐子健先生为公司独立董事；
（7）选举任建华先生为公司监事。
会议决议刊登在2002 年10 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
于2002 年4 月25 日召开的公司2001 年度股东大会同意马德志、管立新、王一鸣
、胡逸群辞去公司董事职务，选举张乐鸣、陈一红为公司独立董事。
于2002 年10 月28 日召开的公司2002 年度第一次临时股东大会同意俞晓、梁影
辞去公司董事职务，同意文建元辞去公司监事职务；选举张元荣、高勇为公司董事，
选举徐子健为公司独立董事，选举任建华为公司监事。
§7、董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
本公司为综合类企业，主要经营基础设施、房地产、对外贸易、医药生物和其他
高新技术产业开发。由于中国正式加入世贸组织等有利因素，公司的进出口业务继续
保持稳定的增长，报告期内共实现进出口额20884 万美元；其中出口创汇17180 万美
元，进口3704 万美元，比上年增加11.6%。医药批发和零售、汽车销售等也有不同程
度的增加。受当地对商品房较强需求的拉动，建设开发公司2002年完成了“天一家园
”和“文昌”二期房产项目的全部交房和销售工作，共实现房产销售26413 万元，并
获得了较好的经济效益。得益于热电二期扩建工程的提前完成，热电公司克服了燃煤
价格上涨等困难，报告期内发电量达到1.4 亿度，与去年同期相比增长19.7%；供热量
52.1 万吨，与去年同期相比增长16.3%。
公司的主营收入和利润基本上来源于基础设施、房地产、外贸、国内药品批发和
零售及其他制造业，各所属子公司之间的行业关联度并不十分密切，这在一定程度上
分散了整个公司的经营风险。尽管曾对公司的资源和业务进行了一定的整合，但目前
这种主营业务和利润来源多元化、稳健的经营格局在今后相当的一段时间内不会改变
。需要指出的是，子公司亚太生物制药公司正在进行的国家二类新药“心得康”临床
试验，由于试验本身要求高、时间长、报批手续复杂等原因，在短期内获得满意的投
资回报难度很大。子公司联合生物技术公司的高科技产品糖萜素饲料添加剂，由于技
术和市场的不确定性，在其产业化进程中也存在一定的风险。公司管理层将对上述二
个企业予以特别的关注，并努力降低和化解可能产生的风险。
分行业的主营业务收入、主营业务利润构成情况：
主营业务收入 主营业务利润
行业 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重
基础设施业 4,216.20 0.01 2,610.30 0.09
房地产业 27,550.15 0.07 7,008.28 0.24
工业 17,682.43 0.04 4,066.14 0.14
商业 346,759.32 0.87 14,451.60 0.48
餐饮服务业 2,574.75 0.01 1,459.49 0.05
合计 398,782.85 1.00 29,595.81 1.00
分地区的主营业务收入、主营业务利润构成情况:
主营业务收入 主营业务利润
金额（万元） 比重 金额（万元） 比重
浙江省内 236,601.95 0.59 21,355.20 0.72
浙江省外 162,180.90 0.41 8,240.61 0.28
合计 398,782.85 1.00 29,595.81 1.00
主要产品的销售收入、销售成本、毛利率情况:
产品名称 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%)
商品房 26,378.99 18,365.24 30.38
热电 11,081.19 7,858.75 29.08
2、公司主要控股公司的经营情况及业绩（金额单位：万元）
企业名称 业务性质 注册资本
宁波联合建设开发有限公司 房地产开发、建筑业 10000
宁波开发区热电有限公司 电力、蒸气的生产和供应 14000
宁波医药股份有限公司 药品和医疗器械的批发销售 5797.77
宁波联合进出口股份公司 主要从事国际贸易 2000
宁波四明大药房有限公司 药品药材批发零售 2380
宁波联合生物技术有限公司 饲料添加剂的开发生产销售 3526
宁波联合集团电器有限公司 电机、电器产品的生产销售 2953
企业名称 资产总计 净利润 持股比例
宁波联合建设开发有限公司 87869.33 3357.37 85.00%
宁波开发区热电有限公司 21793.14 1660.35 95.00%
宁波医药股份有限公司 40075.81 1080.27 57.54%
宁波联合进出口股份公司 49912.46 702.29 87.00%
宁波四明大药房有限公司 4799.05 116.43 64.29%
宁波联合生物技术有限公司 3947.76 -831.33 75%
宁波联合集团电器有限公司 7310.21 -580.23 86.94%
3、主要供应商、客户情况：
由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家供应商、客户的供货或销售金额均
很小，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为15.94%，前五名客户销
售额合计占公司销售总额的比例为13.46%，故本公司无对采购或销售产生重大依赖的
客户。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
作为公司的传统强项业务基础设施建设和土地房产开发，目前正面临着可供开发
后用于批租和进行房产开发的土地资源日渐稀少的挑战。公司将在周边地区寻找合适
的土地进行开发，实施适度对外扩张的经营战略的同时，拟参与如液体化工码头投资
、进一步增强热电公司对邻近区域供汽能力等基础设施投资项目，充分发挥公司原有
的竞争优势。
二、公司投资情况
报告期内公司投资额为8379 万元，主要系报告期内对控股子公司的追加投资，比
上年减少了5605 万元，减幅为40%，详见会计报表附注。
1、募集资金项目
（1）募集资金使用情况总表单位：万元
序号 投资项目 规划总投资 2002 年实际投资 项目累计投资 说明
1) 高磁节能微电机 2815 0 2815 已完成
2) 生化诊断试剂 4581 1300 4550 已完成
3) 热电公司技改三期 2200 0 1950 已完成
4) 热电公司技改四期 5298.54 0 5298.54 已完成
5) 开发区基础设施配套 4771 0 4784.7 已完成
6) 东区基础设施* 275 0 275 已完成
7) 联合生物(糖萜素)* 3000 0 2744.5 已完成
8) 戚家山宾馆改造* 1800 0 1800 已完成
9) 开发区汽车出租公司* 855 0 855 已完成
10) 圆度-波纹度测量仪 120 0 120 已完成
11) 热电公司二期扩建** 7600 0 7600 已完成
12) 补充流动资金 1733.46 0 1733.46 已完成
合计 35049 1300 34526.2
说明：
①标*的项目为公司1999 年募集资金变更后的项目，有关变更程序及信息披露情
况已在1999 年、2000 年、2001 年年报中说明。
②标**的项目为公司2001 年募集资金变更后的项目，有关变更程序及信息披露情
况已在2001 年年报中说明。
公司实际到位募集资金34398 万元。截止本报告期末，募集资金相关项目已使用
资金34526.2 万元，所有募集资金已全部使用完毕。
（2）项目进度及收益情况
本报告期内公司没有募集资金。以前年度募集资金的使用延续到报告期的尚有生
化诊断试剂项目。该项目计划投资金额4581 万元，实际投资4550 万元，其中当期投
资1300 万元。该项目执行单位宁波亚太生物技术有限公司的GMP 改造项目已于2002
年5 月正式开工，预计2003 年4 月中旬，新厂房可全面落成，2003 年4 月下旬完成
搬迁工作。国家中药二类新药“心得康”和中药三类新药“复方夏枯草降糖胶囊”的
临床实验工作也在按计划进行。该项目尚在建设中，未实现收益。由于该公司原外方
股东就增资事项曾长时间未有明确意见，该项目未达到原先计划进度的要求。
2、非募集资金的重点投资项目
公司于2002 年12 月按每份1.80 元的价格出让持有的占子公司宁波联合建设开发
公司（以下简称“该公司”）注册资本5%的出资额。在此基础上以每份出资额1.00 元
的价格，与该公司其他股东共同按出资比例将该公司的注册资本从原来的5000 万元增
加到10000 万元。该项投资的董事会决议公告详见2002 年12 月3日的《中国证券报》
、《上海证券报》。
三、公司财务状况、经营成果分析：
1、本年主营业务税金及附加发生额为2051 万元，比上年增加1199 万元，增幅为
141%，主要是主营业务收入中的房地产业务收入所占比重上升所致；
2、本年实现主营业务利润29596 万元，比上年增加3672 万元，增幅为14%，变动
的主要原因是主营业务收入比上年增长，主营业务成本率比上年下降共同影响所致；
3、本年财务费用发生额为2217 万元，比上年增加2227 万元，增加的主要原因是
商贸和房地产业务的拓展，相应的借款额度也随之增加；
4、本年投资收益发生额为363 万元，比上年减少3448 万元，主要原因是上年子
公司石油公司将大部分投资处置产生转让收益3029 万元；
5、本年营业外收入发生额为2445 万元，比上年增加1428 万元，主要系处置固定
资产净收益增加；
6、本年营业外支出发生额为1591 万元，比上年增加889 万元，增加的主要原因
是子公司理顺劳动关系经济补偿金支出；
7、本年所得税发生额为3713 万元，比上年增加1812 万元，主要原因是公司根据
国家的有关规定，从本年度起按33%的税率计缴企业所得税，而上年企业所得税的实际
税负为15%；
8、本年实现净利润4375 万元，比上年减少1055 万元，主要系公司所得税实际税
负增加所致；
9、预付账款年末余额为35319 万元，比年初增加21616 万元，主要系子公司16预
付土地款增加所致；
10、总资产年末余额为272875 万元，比年初增加44454 万元，主要系预付账款及
应收补贴款增加；
11、短期借款年末余额为78335 万元，比年初增加43710 万元，主要系商贸和房
地产业务的拓展，相应的借款额度也随之增加；
12、股东权益年末数为83925 万元，比年初增加1695 万元，主要系留存的当年实
现净利润；
13、经营活动产生的现金流量净额本年为-18122 万元，上年为-7757 万元，本年
流出主要系支付的其他与经营活动有关的现金增加；
14、投资活动产生的现金流量净额本年为-10187 万元，上年为2284 万元，本年
流出主要系热电二期扩建工程投入；
15、筹资活动产生的现金流量净额本年为32255 万元，上年为-1370 万元，本年
流入主要系商贸和房地产业务的拓展，相应的借款额度也随之增加。
四、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响
自2002 年1 月，公司所得税政策已按国家有关部门的规定，执行33%的税率，这
对公司的财务状况和经营成果产生了一定的影响，因税率调整使公司本年净利润减少
1399.87 万元。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
本报告期内董事会共召开了八次会议，具体内容及决议摘要如下：
1、公司第三届董事会第三次会议于2002 年3 月19-20 日召开，会议实到董事11
名，4 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通过了如下
事项：
（1）审议并通过了公司经营领导班子2001 年度业务工作报告；
（2）讨论并通过了公司董事会2001 年度工作报告；
（3）讨论并通过了公司2001 年度财务决算报告；
（4）讨论并通过了公司2002 年度财务预算报告；
（5）讨论并通过了公司2001 年度利润分配预案；
（6）讨论并通过了公司2002 年度利润分配政策；
（7）审议并通过了公司2001 年年度报告及年度报告摘要；
（8）讨论并通过了关于修改公司章程的议案；
（9）讨论并制订了公司《股东大会议事规则（草案）》；
（10）审议并制定了公司《信息披露规则》；
（11）审议并同意马德志、管立新、王一鸣、胡逸群辞去董事职务的请求。
（12）审议了关于公司设立独立董事的议案；
（13）讨论并通过了关于为董事购买责任保险的议案；
（14）审议并通过了关于注消公司部分附属机构的议案；
（15）审议并通过了关于要求核销坏帐的议案；
（16）通过了关于公司2001 年度审计费用的补充决议；
（17）讨论并通过了关于续聘公司财务审计机构的议案；
（18）讨论并通过了关于召开公司2001 年度股东大会的议案。
会议决议公告详见2002 年3 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司第三届董事会第四次会议于2002 年4 月25 日召开，会议实到董事8 名，
1 名董事委托出席，4 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。
会议通过了如下事项：
（1）听取并原则通过了公司经营领导班子2002 年第一季度工作报告；
（2）审议并通过了公司2002 年第一季度季度报告；
（3）讨论并修订了公司《董事会议事规则》。
3、公司第三届董事会第五次会议于2002 年8 月12 日召开，会议实到董事9名，
4 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通过了如下事项
：
（1）公司领导班子2002 年上半年度业务工作报告；
（2）公司2002 年半年度报告及摘要；
（3）关于投资液体化工码头的议案；
（4）关于放弃北京中科三环公司配股权的议案。
会议决议公告详见2002 年8 月14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4、公司第三届董事会第六次会议于2002 年10 月28 日召开，会议实到董事8名，
2 名董事委托其他董事出席，4 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有
关规定。会议通过了如下事项：
（1）选举张元荣先生为公司副董事长；
（2）听取并原则通过了公司经营领导班子2002 年第三季度工作汇报；
（3）审议并通过了公司2002 年第三季度季度报告；
（4）审议并通过了关于转让银河大厦房产的议案。
会议决议公告详见2002 年10 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
5、公司第三届董事会2002 年第一次临时会议于2002 年6 月17 日通过传真方式
召开，会议参加表决董事9 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议通过了
公司《建立现代企业制度的自查报告》。
6、公司第三届董事会2002 年第二次临时会议于2002 年9 月26 日通过传真方式
召开，会议参加表决董事9 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通过了
如下事项：
（1）关于出让宁波神鸽椅业公司股权的议案；
（2）关于召开公司2002 年第一次临时股东大会的议案。
会议决议公告详见2002 年9 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
7、公司第三届董事会2002 年第三次临时会议于2002 年11 月20 日以传真方式召
开，会议参加表决董事10 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。因公司对外担
保披露不及时，上海证券交易所下发了《关于给予宁波联合集团股份有限公司及全体
董事内部通报批评的通知》，本次会议检查了公司对外担保及信息披露的情况，并对
相应的整改措施作出决议。
8、公司第三届董事会2002 年第四次临时会议于2002 年11 月30 日召开，会议实
到董事8 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通过如下事项：
（1）关于宁波联合建设开发公司增资扩股的议案；
（2）关于修改公司《信息披露规则》的议案。
会议决议公告详见2002 年12 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况：
根据公司2001 年度股东大会的决议和授权，公司董事会在2002 年6 月13 日的《
中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司2001 年度分红派息实施公告，并于200
2 年6 月26 日完成红利发放。
七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
经北京天华会计师事务所审定，公司2002 年度实现合并净利润43,750,730.04元
；实现母公司净利润53,195,315.30 元。根据公司章程规定，以母公司净利润53,195
,315.30 元为基数，提取10%的法定公积金5,319,531.53 元，提取10%的法定公益金5
,319,531.53 元，当年可供股东分配的利润42,556,252.24 元；加上年未分配利润12
,356,556.73 元，实际可供股东分配的利润为54,912,808.97 元。公司本年度拟以20
02 年末总股本为基数，每10 股派发现金红利1.00 元（含税）。本年度不进行资本公
积金转增股本。
§8、监事会报告
2002 年，公司监事会按照《公司法》和公司章程规定，认真履行监督职能，维护
股东权益。监事会成员列席董事会会议，对公司重大决策提出建设性意见，为公司健
康发展起了积极作用。
一、监事会会议召开情况：
本年度，公司监事会召开了四次会议：
1、2002 年3 月18 日，公司召开了第三届监事会第三次会议。会议应到监事5 人
，实到4 人。会议讨论了公司2001 年度财务决算报告、2002 年度财务预算报告和20
02 年度利润分配预案，讨论并通过了2001 年度监事会工作报告、《监事会议事规则
》。会议决议公告刊登在2002 年3 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、2002 年4 月25 日，公司召开了第三届监事会第四次会议。会议应到监事5 人
，实到4 人。会议讨论了公司第一季度季报。会议决议公告刊登在2002 年4月27 日的
《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、2002 年8 月11 日，公司召开了第三届监事会第五次会议。会议应到监事5 人
，实到4 人。会议讨论了公司2002 年半年度报告及摘要。会议决议公告刊登在2002
年8 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
4、2002 年10 月28 日，公司召开了第三届监事会第六次会议。会议应到监事5
人，实到3 人。会议讨论了公司2002 年第三季度报告。会议还讨论了《关于转让银河
大厦的议案》，认为此项关联交易是公正的。会议决议公告刊登在2002年10 月30 日
的《中国证券报》和《上海证券报》上。
二、监事会认为：
1、本年度，公司依法运作，公司决策程序合法，并按有关规定建立完善的内部控
制制度。未发现公司董事、总裁经营班子执行公司职务时有违反法律、法规、公司章
程或损害公司利益的行为。
2、本报告期公司财务状况良好。天华会计师事务所对公司出具的审计报告全面、
真实、客观地反映了公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年度的经营成果以及
现金流量状况。监事会对会计师事务所出具的审计意见不表示异议。
3、公司本年度募集资金投资项目是亚太公司GMP 改造工程，实际投入项目与承诺
项目一致。
4、公司在对宁波联合建设开发有限责任公司增资扩股，出售银河大厦房产等过程
中，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他股东的权益或造成公司资产流
失。
§9、重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
三、本年度公司重大关联交易事项：
1、资产、股权转让事项：
报告期内，公司将座落于宁波市长春路35 号的银河大厦房产以715 万元的价格转
让给宁波经济技术开发区亿泰进出口公司。由于该公司现任董事长周孝成先生与本公
司现任董事长为同一人，因此本次交易构成了公司的关联交易。
本次交易的房产为公司于1997 年12 月购置的座落于宁波市长春路35 号的银河大
厦七至八层1765.06M2 办公用房和地下汽车库四只车位。该项资产的帐面原值为1031
.84 万元。截止2002 年9 月30 日，已计提的折旧为44.02 万元，已计提的减值准备
为301.82 万元，帐面净值为987.82 万元，帐面值为686 万元。
经宁波恒正房地产估价有限公司对该项房产的评估，该房产的评估值为721.6万元
。经与受让方协商，确定转让价格为人民币715 万元。
详细内容见2002 年10 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司与关联方债权、债务往来及担保事项：
（ 1 ）公司与控股子公司宁波戚家山俱乐部有限公司存在其他应收款7,093,012
.26 元，形成的原因系本公司的分公司宁波联合集团股份有限公司戚家山宾馆为其代
垫的酒店设备及用具采购等款项；
公司与控股子公司北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司存在预付账款700,
000.00 元，形成原因系预付的激光成形设备采购款。
（2）公司与关联方无债务往来。
（3）公司与关联方的担保事项详见下述“重大合同及其履行情况”中的重大担保
事项，其形成原因系履行公司第三届董事会第三次会议关于2002 年度公司担保额度的
决议。
由于上述与关联方的往来款项均能结清，为关联方提供的担保没有明显迹象表明
有可能承担连带清偿责任，故对公司的经营成果无影响，对公司的财务状况和现金流
量影响极小。
四、重大合同及履行情况：
1、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公
司资产的事项。
2、本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。
3、重大担保事项：
报告期尚未履行完毕的担保合同 金额单位：万元
担保金额
担保对象名称 人民币 美元 担保期限
宁波联合集团电器有限公司 300 2002-4-29 至2003-2-10
700 2002-6-21 至2003-2-19
500 2002-4-29 至2003-3-10
400 2002-7-23 至2003-3-25
200 2002-11-1 至2003-4-28
200 2002-12-27 至2003-7-10
300 2002-9-29 至2003-7-15
300 2002-12-5 至2003-8-20
200 2002-10-24 至2003-9-10
100 2002-10-24 至2003-9-20
小计 3,200
宁波联合建设开发有限公司 5,000 2002-4-17 至2003-4-16
2,000 2002-6-12 至2003-5-10
3,000 2002-6-12 至2003-5-10
2,000 2002-8-14 至2003-7-20
2,000 2002-9-25 至2003-8-20
7,000 2002-9-18 至2003-9-17
2,000 2002-9-27 至2003-9-26
1,000 2002-9-26 至2003-9-26
4,000 2002-11-20 至2003-11-19
2,800 2002-3-22 至2004-3-20
100 2002-7-15 至2003-1-14
102.4 2002-7-23 至2003-1-23
44.6 2002-7-23 至2003-1-23
54.2 2002-8-16 至2003-2-15
144.2 2002-8-16 至2003-2-15
249.1 2002-11-20 至2003-5-19
98.9 2002-11-28 至2003-5-27
小计 31,593.4
宁波联合进出口股份有限公司 100 2002-7-29 至2003-1-28
170.1 2002-9-24 至2003-3-23
380.22 2002-9-26 至2003-3-25
506 2002-10-29 至2003-4-28
0.95 2002-9-30 至2003-1-31
3.13 2002-10-11 至2003-2-11
6.53 2002-11-12 至2003-1-30
12.13 2002-11-13 至2003-1-31
7.50 2002-11-18 至2003-2-18
40.10 2002-12-4 至2003-2-9
29.07 2002-12-4 至2003-1-15
5.10 2002-12-4 至2003-1-10
35.30 2002-12-4 至2003-1-3
8.19 2002-12-6 至2003-1-5
8.10 2002-12-10 至2003-1-23
11.14 2002-12-13 至2003-1-15
3.86 2002-12-13 至2003-1-10
3.97 2002-12-13 至2003-1-10
9.36 2002-12-13 至2003-1-11
16.13 2002-12-17 至2003-1-20
4.48 2002-12-17 至2003-1-10
9.96 2002-12-17 至2003-1-10
18.50 2002-12-19 至2003-2-8
16.43 2002-12-19 至2003-3-15
16.78 2002-12-19 至2003-3-10
4.42 2002-12-25 至2003-1-10
3.86 2002-12-25 至2003-1-31
14.16 2002-12-27 至2003-2-5
2.52 2002-12-27 至2003-1-15
小计 1,156.32 291.66
宁波联合生物技术有限公司 600 2002-6-18 至2003-2-10
600 2002-9-28 至2003-9-20
小计 1,200
宁波联合汽车销售服务有限公司 150 2002-9-5 至2003-3-5
150 2002-10-29 至2003-4-29
150 2002-12-11 至2003-6-11
小计 450
宁波亚太生物技术有限责任公司 100 2002-4-20 至2003-2-15
100 2002-7-23 至2003-4-10
100 2002-7-23 至2003-5-10
100 2002-8-16 至2003-6-15
小计 400
合计 37,999.72 291.66
注：①、上述担保的类型均为连带责任保证担保。
②、上述担保的决策依据均是公司第三届董事会第三次会议通过的关于2002年度
公司担保额度的议案。
③、上述担保的对象均为公司的控股子公司。
④、上述担保的金额控制在公司第三届董事会第三次会议通过的2002 年度公司担
保额度以内。
五、公司股东宁波开发区控股公司于2000 年8 月2 日在公司指定信息披露报纸上
承诺在三年内不收购宁波联合上市流通股份和不出让持有的宁波联合未流通法人股。
在报告期内该公司未有违诺行为。
六、聘任会计师事务所情况：
2002 年4 月25 日本公司股东大会通过决议，续聘北京天华会计师事务所为公司
财务审计机构，续聘期一年。本报告期内公司支付给该会计师事务所的报酬为30 万元
，并承担了5 万元的审计人员差旅费。公司无支付给该会计师事务所财务审计以外的
其它费用。2001 年度公司支付给该会计师事务所财务审计费30 万元，并承担了5 万
元的审计人员差旅费。截止2002 年底该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务两
年。
七、本年度公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其他重要事项：
1、公司原第二大股东中国五金矿产进出口总公司分别于2002 年7 月、12 月将持
有的占本公司24.67%的股份转让给五矿龙腾科技股份有限公司，五矿龙腾科技股份有
限公司成为本公司的第二大股东。根据财政部财企[2002]274、574 号文的批复，五矿
龙腾科技股份有限公司通过受让持有的本公司的股份为国有法人股。截止报告期末，
中国五金矿产进出口总公司不再持有本公司股份。
2、公司于2002 年9 月6 日与宁波港务局签订了合资建设液体化工码头的协议书
。双方同意共同投资成立“宁波港青峙港埠公司（暂名）”，注册资本为人民币1 亿
元（首期注册资本4,000 万元），其中公司占45%，宁波港务局占55%。该项目首期建
设3 万吨液体化工专用码头一座、占地15 公顷的液体化工储罐区及其他附属设施，主
要为工业区内开工建设的三菱丽阳化纤等大型化工企业提供配套服务。根据上述协议
，公司于2002 年12 月11 日与宁波港务局正式签署该项目的合营合同和章程。
3、为进一步整合公司业务，根据公司第三届董事会2002 年第二次临时会议的决
议，公司将持有的宁波神鸽椅业有限公司90.57%的股权以1,132 万元的价格转让给徐
友良先生。此项转让经宁波经济技术开发区国有资产管理办公室批准后，于2002 年9
月28 日完成工商变更手续，公司不再持有该公司股权。在股权转让前，公司原为宁
波神鸽椅业有限公司提供保证担保一共五笔，共计人民币450 万元。截止报告期末，
上述担保均已脱保。
4、关于子公司宁波开发区石油公司与中国新技术创业投资公司的债权总额为4,7
04.58 万元一案：石油公司于2002 年12 月接到中国人民银行关闭中国新技术创业投
资公司清算组的《债务清偿意见协商函》，经石油公司全体股东认真研究，决定采纳
上述协商函所提供给债权人考虑和选择的三个意见之一，即“（清算组）为了最大限
度地保护债权人利益，委托中国华融资产管理公司在5 年时间内将原中创公司全部资
产处置所得偿还除人民银行外的债权人，国有独资商业银行的债权还要与其协商。根
据中国华融资产管理公司处置计划，2003 年、2004 年和2005年每年分别清偿债权本
金的10%，2006 年和2007 年按变现金额支付，整体清偿金额由全部资产最终处置结果
决定。”截止报告期末，石油公司尚未收到中国人民银行关闭中国新技术创业投资公
司清算组关于债务清偿的最终决定方案。该公司已在2001 年度按60%计提坏帐准备。
5、子公司宁波开发区石油公司诉杭州坚胜食品包装有限公司一案：报告期内已全
额收回债权，执行完毕。
6、子公司宁波联合电器有限公司诉杭州金松空调有限公司拖欠货款348.49 万元
一案：在2001 年9 月宁波市中级人民法院判决胜诉后，即对其房产进行了财产保全。
2001 年10 月23 日联合电器向宁波市中级人民法院申请执行，由于金松空调注册地在
杭州市，故此案转杭州市中级人民法院执行。据联合电器提供的情况，法院为执行此
案查封的金松空调的房产为43,336.52 平方米，价值3,851 万元。目前，杭州市中院
正在进行房产拍卖的准备工作。但由于金松空调已将包括该房产在内的价值5,057 万
元的房地产（其余为价值1,206 万元的地产）抵押给银行（为3,000 多万元贷款担保
），加上房地产拍卖价和拍卖成交时间的不确定性，致使该笔债权回收情况在目前仍
难以估计。
7、子公司宁波联合电器公司诉杭州森宝电器有限公司拖欠货款477.40 万元一案
，2002 年6 月宁波市中级人民法院判决胜诉，现仍在执行中，但无实质性进展。
§10、财务报告
一、审计报告（附后）
二、会计报表
1、比较式资产负债表（附后）
2、比较式利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
三、会计报表附注（附后）
§11、备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的本公司文件的正本及
公告的原稿。
以上备查文件完整备置于公司所在地。
宁波联合集团股份有限公司
二ΟΟ三年三月十三日
审计报告
天华审字(2003)第031-01 号
宁波联合集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表
，2002 年度的利润表及合并利润表，2002 年度的利润分配表及合并利润分配表以及
2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任
是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则
》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等
我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况
，2002 年的经营成果及合并经营成果以及现金流量及合并现金流量，会计处理方法的
选用遵循了一贯性原则。
天华会计师事务所中国注册会计师 夏执东
中国注册会计师 张福建
中国· 北京 二零零三年一月三十日
资产负债表(合并)
货币单位:人民币元
项目 注释 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 六.1 350,108,863.10
短期投资 六.2 421,400.00
应收票据 六.3 9,854,645.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 六.4 144,324,130.53
其他应收款 六.5 149,222,846.91
预付账款 六.6 353,187,617.93
应收补贴款 六.7 284,338,865.89
存货 六.8 857,768,425.33
待摊费用 六.9 660,415.15
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 2,149,887,209.84
长期投资：
长期股权投资 六.10 98,123,274.32
长期债权投资 六.10 -
长期投资合计 98,123,274.32
其中：合并价差 8,975,917.68
固定资产：
固定资产原值 六.11 504,652,131.51
减：累计折旧 六.11 129,276,004.40
固定资产净值 六.11 375,376,127.11
减：固定资产减值准备 六.11 2,165,700.56
固定资产净额 373,210,426.55
工程物资 -
在建工程 六.12 49,778,509.41
固定资产清理 -
固定资产合计 422,988,935.96
无形资产及其它资产：
无形资产 六.13 51,782,377.82
长期待摊费用 六.14 5,967,025.40
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 57,749,403.22
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 2,728,748,823.34
项目 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 310,648,799.29
短期投资 3,739,170.00
应收票据 23,742,975.90
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 141,995,343.70
其他应收款 55,814,118.17
预付账款 137,027,223.20
应收补贴款 149,347,459.83
存货 973,655,472.56
待摊费用 635,855.49
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 1,796,606,418.14
长期投资：
长期股权投资 88,801,777.71
长期债权投资 200.00
长期投资合计 88,801,977.71
其中：合并价差 10,471,222.00
固定资产：
固定资产原值 424,068,501.05
减：累计折旧 119,619,971.47
固定资产净值 304,448,529.58
减：固定资产减值准备 15,434,577.01
固定资产净额 289,013,952.57
工程物资 -
在建工程 50,761,855.73
固定资产清理 -
固定资产合计 339,775,808.30
无形资产及其它资产：
无形资产 45,541,299.98
长期待摊费用 13,485,141.32
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 59,026,441.30
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 2,284,210,645.45
资产负债表（合并续）
货币单位:人民币元
项目 注释 2002年12月31日
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 六.15 783,350,000.00
应付票据 六.16 54,097,087.58
应付账款 六.17 283,905,138.06
预收账款 六.18 390,822,491.99
应付工资 六.19 35,911,026.67
应付福利费 9,633,923.19
应付股利 六.20 31,563,300.00
应交税金 六.21 359,927.80
其他应交款 六.22 2,160,382.84
其他应付款 六.23 92,771,007.31
预提费用 六.24 20,484,976.35
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其它流动负债 -
流动负债合计 1,705,059,261.79
长期负债：
长期借款 六.25 28,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 六.26 11,942,091.02
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计 39,942,091.02
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 1,745,001,352.81
少数股东权益 144,493,703.20
股东权益：
股本 六.27 302,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 302,400,000.00
资本公积 六.28 398,888,223.06
盈余公积 六.29 154,955,632.99
其中：公益金 六.29 68,885,058.11
未分配利润 六.30 -16,990,088.72
股东权益合计 839,253,767.33
负债和股东权益合计 2,728,748,823.34
项目 2001年12月31日
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 346,250,000.00
应付票据 47,598,586.05
应付账款 284,206,530.03
预收账款 322,686,782.12
应付工资 32,840,331.28
应付福利费 7,943,822.13
应付股利 31,552,527.00
应交税金 -19,493,392.00
其他应交款 4,148,074.13
其他应付款 172,138,119.16
预提费用 26,323,292.86
预计负债 -
一年内到期的长期负债 78,000,000.00
其它流动负债 -
流动负债合计 1,334,194,672.76
长期负债：
长期借款 1,500,000.00
应付债券 -
长期应付款 1,927,085.95
专项应付款 -
其它长期负债 1,962,456.00
长期负债合计 5,389,541.95
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 1,339,584,214.71
少数股东权益 122,321,609.04
股东权益：
股本 302,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 302,400,000.00
资本公积 395,450,007.47
盈余公积 135,353,544.89
其中：公益金 60,368,912.36
未分配利润 -10,898,730.66
股东权益合计 822,304,821.70
负债和股东权益合计 2,284,210,645.45
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表(合并)
货币单位:人民币元
项目 注释 2002年度 2001年度
一、主营业务收入 六.31 3,987,828,454.97 3,642,285,556.35
减：主营业务成本 六.31 3,671,360,202.29 3,374,527,433.22
主营业务税金及附加 六.32 20,510,141.87 8,518,556.74
二、主营业务利润 295,958,110.81 259,239,566.39
加：其它业务利润 六.33 2,627,034.71 5,197,168.37
减：营业费用 74,995,813.57 82,435,889.21
管理费用 127,375,181.34 151,528,724.75
财务费用 六.34 22,173,492.32 -95,290.08
三、营业利润 74,040,658.29 30,567,410.88
加：投资收益 六.35 3,633,198.96 38,115,135.62
补贴收入 - 954,460.00
营业外收入 六.36 24,452,634.92 10,177,284.11
减：营业外支出 六.37 15,908,799.63 7,018,383.46
四、利润总额 86,217,692.54 72,795,907.15
减：所得税 六.38 37,129,226.32 19,010,449.16
少数股东本期损益 5,337,736.18 -516,665.10
五、净利润 43,750,730.04 54,302,123.09
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表补充资料(合并)
货币单位:人民币元
项目 2002 年度 2001 年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,672,462.26 31,416,499.21
2、自然灾害 - -
3、会计政策变更增加(或减少)净利润 - -
4、会计估计变更增加(或减少)净利润 - -
5、债务重组损失 2,357,406.45 2,002,349.91
6、其他 - -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润分配表（合并）
货币单位:人民币元
项目 注释 2002 年度 2001 年度
一、净利润 43,750,730.04 54,302,123.09
加：年初未分配利润 -10,771,173.77 -12,340,612.49
其他转入 - -
二、可供分配利润 32,979,556.27 41,961,510.60
减：提取法定盈余公积 11,151,844.35 12,770,861.95
提取法定公益金 8,577,800.64 9,680,431.03
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 13,249,911.28 19,510,217.62
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - 168,948.28
应付普通股股利 30,240,000.00 30,240,000.00
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -16,990,088.72 -10,898,730.66
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表（合并）
货币单位:人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各种税费
支付的其他与经营活动有关的现金 六.39
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2002 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4,457,977,239.59
收到税费返还 74,224,843.88
收到的其他与经营活动有关的现金 163,564,370.38
现金流入小计 4,695,766,453.85
购买商品、接受劳务支付的现金 4,167,481,367.65
支付给职工以及为职工支付的现金 88,570,954.26
支付的各种税费 84,388,489.11
支付的其他与经营活动有关的现金 536,542,091.89
现金流出小计 4,876,982,902.91
经营活动产生的现金流量净额 -181,216,449.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 21,922,341.09
取得投资收益所收到的现金 8,621,543.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 28,026,378.50
收到的其他与投资活动有关的现金 3,700,000.00
现金流入小计 62,270,262.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 139,257,562.08
投资所支付的现金 24,881,972.21
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 164,139,534.29
投资活动产生的现金流量净额 -101,869,271.65
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 7,500,000.00
借款所收到的现金 1,548,416,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,333,298.46
现金流入小计 1,560,249,798.46
偿还债务所支付的现金 1,169,471,067.74
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 63,950,424.10
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,282,522.10
现金流出小计 1,237,704,013.94
筹资活动产生的现金流量净额 322,545,784.52
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 39,460,063.81
现金流量表(合并续)
货币单位:人民币元
项目 2002 年度
附注：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润： 43,750,730.04
加：少数股东本期收益 5,337,736.18
计提的资产减值准备 4,558,094.46
固定资产折旧 23,491,906.22
无形资产摊销 1,826,104.08
长期待摊费用摊销 4,796,204.59
待摊费用减少(减：增加) -24,559.66
预提费用增加(减：减少) -5,838,316.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -7,646,786.84
固定资产报废损失 -10,622,797.16
财务费用 23,308,853.39
投资损失(减：收益) -3,633,198.96
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 116,443,974.31
经营性应收项目的减少(减：增加) -434,732,446.43
经营性应付项目的增加(减：减少) 17,592,132.54
其他 40,175,920.69
经营活动产生的现金流量净额 -181,216,449.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 350,108,863.10
减：现金的期初余额 310,648,799.29
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 39,460,063.81
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产减值准备明细表（合并）
货币单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 48,628,848.48 2,841,124.28 364,596.23
其中：应收账款 16,297,485.71 2,841,124.28 -
其他应收款 32,331,362.77 - 364,596.23
二、短期投资跌价准备合计 2,166,545.30 62,400.00 -
其中：股票投资 2,166,545.30 62,400.00 -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 4,038,483.07 2,068,876.49 49,710.08
其中：库存商品 2,159,512.72 2,068,876.49 49,710.08
原材料 643,895.11 - -
四、长期投资减值准备合计 8,700,000.00 - -
其中：长期股权投资 8,700,000.00 - -
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,434,577.01 - -
其中：房屋、建筑物 15,288,315.03 - -
机器设备 27,712.54 - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 本年核销数 年末余额
一、坏账准备合计 745,067.08 50,360,309.45
其中：应收账款 693,752.08 18,444,857.91
其他应收款 51,315.00 31,915,451.54
二、短期投资跌价准备合计 2,059,545.30 169,400.00
其中：股票投资 2,059,545.30 169,400.00
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 2,576,093.49 3,481,555.99
其中：库存商品 1,710,648.22 2,468,030.91
原材料 643,895.11 -
四、长期投资减值准备合计 - 8,700,000.00
其中：长期股权投资 - 8,700,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,268,876.45 2,165,700.56
其中：房屋、建筑物 13,161,715.17 2,126,599.86
机器设备 - 27,712.54
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表(母公司)
货币单位:人民币元
项目 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 92,631,432.95 96,380,169.38
短期投资 - 3,181,770.00
应收票据 - -
应收股利 2,437,500.00 2,437,500.00
应收利息 - -
应收账款 七、1 1,540,883.96 5,475,136.11
其他应收款 七、2 6,898,300.90 23,162,051.66
预付账款 5,740,868.22 6,834,813.59
应收补贴款 - 415.90
存货 188,969,598.63 313,316,334.72
待摊费用 29,550.00 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其它流动资产 - -
流动资产合计 298,248,134.66 450,788,191.36
长期投资：
长期股权投资 七、3 584,272,973.91 514,125,166.28
长期债权投资 - -
长期投资合计 584,272,973.91 514,125,166.28
固定资产：
固定资产原值 110,628,230.68 124,774,280.76
减：累计折旧 31,892,176.53 30,729,917.42
固定资产净值 78,736,054.15 94,044,363.34
减：固定资产减值准备 2,126,599.86 14,973,441.91
固定资产净额 76,609,454.29 79,070,921.43
工程物资 - -
在建工程 745,880.89 23,064,190.88
固定资产清理 - -
固定资产合计 77,355,335.18 102,135,112.31
无形资产及其它资产：
无形资产 8,934,501.89 6,746,450.11
长期待摊费用 1,362,483.67 1,765,096.92
其它长期资产 - -
无形资产及其它资产合计 10,296,985.56 8,511,547.03
递延税款：
递延税款借项 - -
资产总计 970,173,429.31 1,075,560,016.98
资产负债表（母公司续）
货币单位:人民币元
项目 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 - 85,500,000.00
应付票据 27,900,000.00 8,380,000.00
应付账款 6,588.00 42,701,557.47
预收账款 44,311,706.38 28,823,146.35
应付工资 19,500,787.64 18,834,635.04
应付福利费 3,362,008.43 2,625,153.90
应付股利 30,240,000.00 30,240,000.00
应交税金 -2,809,570.13 -21,412,633.23
其他应交款 10,030.24 7,217.87
其他应付款 7,765,300.08 49,982,350.20
预提费用 - 16,385,541.60
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其它流动负债 - -
流动负债合计 130,286,850.64 262,066,969.20
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其它长期负债 - -
长期负债合计 -
递延税款：
递延税款贷项 - -
负债合计 130,286,850.64 262,066,969.20
股东权益：
股本 302,400,000.00 302,400,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 302,400,000.00 302,400,000.00
资本公积 398,888,223.06 395,450,007.47
盈余公积 113,925,546.64 103,286,483.58
其中：公益金 56,707,341.36 51,387,809.83
未分配利润 24,672,808.97 12,356,556.73
股东权益合计 839,886,578.67 813,493,047.78
负债和股东权益合计 970,173,429.31 1,075,560,016.98
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表(母公司)
货币单位:人民币元
项目 注释 2002年度 2001年度
一、主营业务收入 七、4 381,813,658.07 1,922,083,907.58
减：主营业务成本 七、4 331,991,456.72 1,822,618,322.11
主营业务税金及附加 2,314,161.16 1,526,592.81
二、主营业务利润 47,508,040.19 97,938,992.66
加：其它业务利润 533,827.07 181,958.76
减：营业费用 5,798,867.79 34,328,987.41
管理费用 30,415,396.04 39,669,255.25
财务费用 699,634.73 -2,986,804.79
三、营业利润 11,127,968.70 27,109,513.55
加：投资收益 七、5 42,303,144.78 26,397,416.18
补贴收入 - 954,460.00
营业外收入 8,293,279.25 584,378.46
减：营业外支出 4,331,785.22 1,958,476.04
四、利润总额 57,392,607.51 53,087,292.15
减：所得税 4,197,292.21 1,648,962.10
五、净利润 53,195,315.30 51,438,330.05
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表补充资料(母公司)
货币单位:人民币元
项目 2002 年度 2001 年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -2,047,019.85 2,691,170.41
2、自然灾害 - -
3、会计政策变更增加(或减少)净利润 - -
4、会计估计变更增加(或减少)净利润 - -
5、债务重组损失 2,357,406.45 2,002,349.91
6、其他 - -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润分配表（母公司）
货币单位:人民币元
项目 注释 2002 年度 2001 年度
一、净利润 53,195,315.30 51,438,330.05
加：年初未分配利润 12,356,556.73 1,445,892.70
其他转入 - -
二、可供分配的利润 65,551,872.03 52,884,222.75
减：提取法定盈余公积 5,319,531.53 5,143,833.01
提取法定公益金 5,319,531.53 5,143,833.01
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 54,912,808.97 42,596,556.73
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 30,240,000.00 30,240,000.00
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 24,672,808.97 12,356,556.73
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表（母公司）
货币单位:人民币元
项目 2002 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 431,994,131.85
收到税费返还 16,840,464.60
收到的其他与经营活动有关的现金 29,142,440.78
现金流入小计 477,977,037.23
购买商品、接受劳务支付的现金 252,126,511.75
支付给职工以及为职工支付的现金 18,604,872.38
支付的各种税费 17,173,215.93
支付的其他与经营活动有关的现金 53,851,988.08
现金流出小计 341,756,588.14
经营活动产生的现金流量净额 136,220,449.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 20,991,951.72
取得投资收益所收到的现金 41,609,579.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,904,066.74
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 71,505,598.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,313,523.44
投资所支付的现金 83,826,208.25
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 90,139,731.69
投资活动产生的现金流量净额 -18,634,133.46
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 48,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 48,500,000.00
偿还债务所支付的现金 134,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 32,835,052.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00
现金流出小计 169,835,052.06
筹资活动产生的现金流量净额 -121,335,052.06
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -3,748,736.43
现金流量表(母公司续)
货币单位:人民币元
项目 2002 年度
附注：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润： 53,195,315.30
加：计提的资产减值准备 -5,006,854.40
固定资产折旧 6,513,839.23
无形资产摊销 200,373.79
长期待摊费用摊销 402,613.25
待摊费用减少(减：增加) -29,550.00
预提费用增加(减：减少) -16,385,541.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -8,261,067.71
固定资产报废损失 1,556,348.71
财务费用 -133,689.33
投资损失(减：收益) -42,303,144.78
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 126,139,862.30
经营性应收项目的减少(减：增加) 26,314,364.50
经营性应付项目的增加(减：减少) -29,894,576.96
其他 23,912,156.79
经营活动产生的现金流量净额 136,220,449.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 92,631,432.95
减：现金的期初余额 96,380,169.38
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -3,748,736.43
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产减值准备明细表（母公司）
货币单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 5,959,687.53 - 4,957,144.32
其中：应收账款 616,561.47 - 380,496.14
其他应收款 5,343,126.06 - 4,576,648.18
二、短期投资跌价准备合计 2,059,545.30 - -
其中：股票投资 2,059,545.30 - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 1,695,415.95 - 49,710.08
其中：库存商品 1,607,196.02 - 49,710.08
原材料 88,219.93 - -
四、长期投资减值准备合计 4,400,000.00 - -
其中：长期股权投资 4,400,000.00 - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 14,973,441.91 - -
其中：房屋、建筑物 14,866,280.63 - -
机器设备 - - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 本年核销数 年末余额
一、坏账准备合计 64,856.00 937,687.21
其中：应收账款 64,856.00 171,209.33
其他应收款 - 766,477.88
二、短期投资跌价准备合计 2,059,545.30 -
其中：股票投资 2,059,545.30 -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 1,628,611.85 17,094.02
其中：库存商品 1,540,391.92 17,094.02
原材料 88,219.93 -
四、长期投资减值准备合计 - 4,400,000.00
其中：长期股权投资 - 4,400,000.00
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 12,846,842.05 2,126,599.86
其中：房屋、建筑物 12,739,680.77 2,126,599.86
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
一、公司简介
宁波联合集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波经济技术开发区
联合（集团）股份有限公司，于1994 年3 月经宁波市体改委批准成立。1996 年6 月
，根据国务院国发（1995）17 号文的精神，本公司对非经营性资产进行了分离。分离
后，本公司更名为宁波联合集团股份有限公司，并领取了注册号为3302001001567 的
企业法人营业执照。
1997 年3 月31 日和4 月10 日经中国证券监督管理委员会以证监发字（1997）第
72 号文、第73 号文和上海证券交易所以上证上字（1997）012 号文批准，本公司向
社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票，并在上海证券交易所挂牌交易。
公司经营范围为高新技术项目及产品投资、开发、生产、能源、交通、通讯项目
及市政基础设施建设。
二、公司主要会计政策、会计估计
（一）会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计制度》及有关补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账原则及计价基础
本公司会计核算以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得时的实际成本计
价。
（五）外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务均按当月1 日中国人民银行公布的外汇市场汇
价的中间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余
额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益类账项。
（六）现金等价物的确认标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）坏账核算方法
1.坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符
合下列条件之一，应确认为坏账：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。
2.坏账损失的核算方法: 本公司采用备抵法核算坏账。
3.坏账准备的确认标准: 根据董事会决议，对有确凿证据表明无法收回或收回的
可能性不大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）全额计提坏账准备，报经董事
会批准后，予以核销。
4.本公司的坏账准备计提方法和计提比例:除上述不能收回的应收款项外，其余按
应收款项年末余额的10%计提坏账准备。
（八）存货核算方法
1.存货分类：本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品（在建开发土地、开
发成本）、产成品（完工开发土地、开发产品）、库存商品及出租开发产品等。
2.取得和发出的计价方法：本公司取得存货时按实际成本计价；发出存货的成本
采用加权平均法计价；成本核算采用品种法核算产品成本，采用加权平均法核算主营
业务成本。
3.低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。
4.出租开发产品于出租合同、协议签定时，按开发产品的实际成本计价，并采用
直线法分期平均摊销。
5.存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司按成本与可变现净值孰低法计价
。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计存货跌价
损失计入当年度损益类账项。
（九）短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。于
短期投资处置时，按收到的处置收入与短期投资账面余额或账面价值的差额确认为当
期投资收益。
决算日，短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计
提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础
计算并确定计提的跌价准备。
（十）长期投资核算方法
本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，其采用下列会计处理方法
：
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时，以成本法核算；拥有被投资公司权
益性资本20%至50%时，以权益法核算；拥有被投资公司权益性资本50%以上时，采用权
益法核算并对会计报表予以合并。
股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有
规定投资期限的，借方差额一般按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额一般按不低
于十年的期限平均摊销。长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等
各项附加费用，以及支付的自发行日起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际
成本计价。
长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期内，按直线法平均摊销。
决算日,本公司的长期股权投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复时，则逐项按其预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减
值准备,并计入当年度损益类账项。
（十一）固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物
、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属
于生产经营主要设备，但单位价值在2,000.00 人民币元以上，并且使用期限超过二年
的物品。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计可使用年限
和预计残值率(原价的4%)，确定其折旧率如下：
类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-45 年 3.2-2.13%
机器设备 5-12 年 19.2-8%
运输设备 4-10 年 24-9.6%
其他 8-10 年 12-9.6%
根据本公司董事会决议，自2001年1月1日起，于决算日，本公司对固定资产逐项
进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其
账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，其中，对长期闲置不用、在可预见的
未来不会再使用、且已无转让价值的固定资产；或由于技术进步等原因已不可使用的
固定资产；或虽尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以致于
不再具有使用价值和转让价值的固定资产；或实质上已经不能再给企业带来经济利益
的固定资产，全额计提减值准备，并计入当年度损益类账项。
（十二）在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额
，在该项资产交付使用之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作
固定资产。
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核
算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。
根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1 日起，于决算日，本公司对在建工程逐
项进行检查，由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低
于账面价值的，按其差额计提在建工程减值准备,并计入当年度损益类账项。
（十三）无形资产核算方法
无形资产是指本公司有偿取得的土地使用权和专有技术(阿齐霉素技术及试剂转让
费)，以实际成本计价。土地使用权按有效使用年限分期摊销，专有技术按十年分期摊
销。
根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1 日起，于决算日，本公司对无形资产逐
项进行检查，由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收回金
额低于账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年度损益类账项.本公
司及其子公司尚未发生无形资产减值损失。
（十四）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指装潢修理费、房屋使用费及电话初装费等，按预计受益期平均
摊销。
（十五）借款费用的核算方法
会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的
计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（十六）收入确认方法
本公司及其子公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移，公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有
关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。
本公司及其子公司提供劳务，在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收
到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。
本公司及其子公司提供他人使用本公司资产按有关合同、协议规定的收费时间和
方法计算确认收入的实现。
（十七）企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
（十八）合并范围的影响
由于股权转让本年合并范围减少了宁波神鸽椅业有限公司，公司按照持股比例相
对于宁波神鸽椅业有限公司应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润12
7,556.89 元；
（十九）会计差错更正的影响
本公司下属子公司2001 年未计提法定盈余公积及法定公益金，2002 年对该部分
进行追溯调整，减少合并未分配利润7,487,984.27 元，相应增加合并盈余公积7,487
,984.27 元。
三、合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报
表暂行规定>的通知》和财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等
文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，
合并各项目数额编制而成。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，系以本公司所属各子公司于本年度计提
的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数
额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积予以调整。
本公司及其子公司的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所
拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损
益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
四、税项及其他：
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
（一）流转税及附加
项目 税项 税率
产品销售收入 增值税 * 17%
商品销售收入 增值税 17%、13%
材料销售收入 增值税 * 17%
工业性作业收入 增值税 * 17%
技术咨询收入 营业税 5%
租金收入 营业税 5%
餐饮服务收入 营业税 5%
交通运输收入 营业税 3%
房地产相关收入 营业税 5%
*应纳增值税额为销项税额减进项税额；
城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7%计缴；
教育费附加按应交增值税额及营业税额的4%计缴。
（二）企业所得税
企业所得税税率为33%。
（三）房产税
房产税系以房产原值的70%为计缴基准，税率为1.2%；或以租金收入计缴，税率为
12%。
（四）个人所得税
职工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
五、控股子公司及合营企业
（一）附属机构
本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下：
分公司名称 注册成立时间 注册地
宁波联合集团股份有限公 1996.10.11 宁波开发区
司戚家山宾馆
宁波联合集团股份有限公司环 1996.10.11 宁波开发区
保实业分公司 G13 区
宁波联合集团股份有限公司 1997.10.15 宁波宁徐路7
汽车销售服务分公司 号
宁波联合集团股份有限公司 1998.03.16 宁波小港联合
进出口分公司 大楼
分公司名称 主营业务
宁波联合集团股份有限公 内住宿、饮食、零售、客运服务
司戚家山宾馆
宁波联合集团股份有限公司环 制造、安装、修理、设计、加工、经营环保设
保实业分公司 备、环保工程，经营五金模具、建材、金属材料
宁波联合集团股份有限公司 机电设备（含轿车）、金属材料的批发、零售、
汽车销售服务分公司 代购代销；汽车维修、汽车实物租赁
宁波联合集团股份有限公司 机电设备（除小轿车）、化工原料及产品（除
进出口分公司 危险品）有色金属及黑色金属（除国家专营）、
五金交电、针纺织品、日用百货、汽车配件、农
副土特产品的批发
（二）控股子公司
本公司拥有50%以上的权益性资本的子公司概况列示如下：
公司名称 注册资本
宁波经济技术开发区热电有限公司 RMB 140,000,000.00
（热电公司）
宁波联合商业物资有限公司（商物公 RMB 35,000,000.00
司）
宁波经济技术开发区石油有限责任公 RMB 37,500,000.00
司(石油公司)
宁波医药股份有限公司(医药股份) RMB 57,977,700.00
宁波亚太生物技术有限责任公司(亚太生 RMB 43,788,000.00
物)
宁波联合集团电器有限公司（联合电 RMB 29,530,000.00
器
宁波华迪电器有限公司(华迪电器)* RMB 4,000,000.00
上海大明置业有限公司(大明置业)* RMB 10,000,000.00
宁波经济技术开发区东隆房地产发展 RMB 5,000,000.00
有限公司(东隆房产)
宁波开发区联合汽车销售服务有限公 RMB 9,000,000.00
司(汽车销售)
宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐 USD 1,350,000.00
部)
宁波联合生物技术有限公司(联合生 RMB 27,245,000.00
物)
宁海医药药材有限公司(宁海医药) * RMB 4,880,000.00
象山医药药材有限公司(象山医药) * RMB 6,000,000.00
奉化市医药药材有限公司(奉化医药) * RMB 3,580,000.00
宁波神农中药饮片有限公司（神农饮* RMB 5,000,000.00
片）
宁波联合物业管理有限公司(联合物 * RMB 3,600,000.00
业)
宁波天怡建筑装潢工程有限公司(天怡装 * RMB 1,500,000.00
潢)
上海顺燃实业公司(上海顺燃) * RMB 5,000,000.00
宁波经济技术开发区热电设计有限公 * RMB 500,000.00
司(热电设计公司)
宁波联合建设开发有限公司（建设开 RMB 50,000,000.00
发）
北京殷华激光快速成形与模具技术有 RMB 4,512,600.00
限公司(殷华激光)
宁波天水置业投资有限公司（天水置 * RMB 30,000,000.00
业）
四明大药房有限公司（四明大药房） RMB 23,800,000.00
宁波联合进出口股份有限公司（进出 RMB 20,000,000.00
口股份）
宁波科技园区国叶置地有限公司（国 * RMB 20,000,000.00
叶置地）
宁波保税区景昌工贸公司（景昌工贸） * RMB 1,000,000.00
南昌金昌利房地产开发有限公司（金 * RMB 16,800,000.00
昌利）
公司名称 公司实际投资额 公司拥有
权益
宁波经济技术开发区热电有限公司 RMB 133,000,000.00 95.00%
（热电公司）
宁波联合商业物资有限公司（商物公 RMB 33,950,000.00 97.00%
司）
宁波经济技术开发区石油有限责任公 RMB 24,375,000.00 65.00%
司(石油公司)
宁波医药股份有限公司(医药股份) RMB 33,363,000.00 57.54%
宁波亚太生物技术有限责任公司(亚太生 RMB 43,683,450.00 99.76%
物)
宁波联合集团电器有限公司（联合电 RMB 29,530,000.00 100.00%
器
宁波华迪电器有限公司(华迪电器)* RMB 3,000,000.00 75.00%
上海大明置业有限公司(大明置业)* RMB 7,500,000.00 75.00%
宁波经济技术开发区东隆房地产发展 RMB 3,000,000.00 60.00%
有限公司(东隆房产)
宁波开发区联合汽车销售服务有限公 RMB 8,550,000.00 95.00%
司(汽车销售)
宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐 RMB 4,543,378.39 63.00%
部)
宁波联合生物技术有限公司(联合生 RMB 26,445,000.00 75.00%
物)
宁海医药药材有限公司(宁海医药) * RMB 2,488,800.00 51.00%
象山医药药材有限公司(象山医药) * RMB 3,060,000.00 51.00%
奉化市医药药材有限公司(奉化医药) * RMB 1,825,800.00 51.00%
宁波神农中药饮片有限公司（神农饮* RMB 2,750,000.00 55.55%
片）
宁波联合物业管理有限公司(联合物 * RMB 3,600,000.00 100.00%
业)
宁波天怡建筑装潢工程有限公司(天怡装 * RMB 975,000.00 65.00%
潢)
上海顺燃实业公司(上海顺燃) * RMB 4,200,000.00 84.00%
宁波经济技术开发区热电设计有限公 * RMB 400,000.00 80.00%
司(热电设计公司)
宁波联合建设开发有限公司（建设开 RMB 45,000,000.00 90.00%
发）
北京殷华激光快速成形与模具技术有 RMB 2,481,930.00 55.00%
限公司(殷华激光)
宁波天水置业投资有限公司（天水置 * RMB 15,300,000.00 51.00%
业）
四明大药房有限公司（四明大药房） RMB 22,300,124.00 93.70%
宁波联合进出口股份有限公司（进出 RMB 19,200,000.00 96.00%
口股份）
宁波科技园区国叶置地有限公司（国 * RMB 10,200,000.00 51%
叶置地）
宁波保税区景昌工贸公司（景昌工贸） * RMB 1,000,000.00 100%
南昌金昌利房地产开发有限公司（金 * RMB 11,760,000.00 70%
昌利）
公司名称 经营范围
宁波经济技术开发区热电有限公司 热电生产、供应管理、相关技术服
（热电公司） 务及电热工程的安装维修
宁波联合商业物资有限公司（商物公 五交化、百货、空调器、化工原料
司） 的批发零售
宁波经济技术开发区石油有限责任公 石油及制品、化工原料及产品、液化
司(石油公司) 气、仓储运输
宁波医药股份有限公司(医药股份) 药品的批发及零售
宁波亚太生物技术有限责任公司(亚太生 药物制剂产品制造
物)
宁波联合集团电器有限公司（联合电 电机、电器产品的开发、生产和销
器 售
宁波华迪电器有限公司(华迪电器)* 交直流电机、其他电机
上海大明置业有限公司(大明置业)* 房地产开发经营
宁波经济技术开发区东隆房地产发展 房地产开发经营、物业管理
有限公司(东隆房产)
宁波开发区联合汽车销售服务有限公 出租客运、普通货运、租赁客运、
司(汽车销售) 汽车修理
宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐 保龄球场、健身房及其他配套服务
部)
宁波联合生物技术有限公司(联合生 饲料添加剂及饲料、保健品的开
物) 发、生产、销售
宁海医药药材有限公司(宁海医药) * 药品、药材的批发及零售
象山医药药材有限公司(象山医药) * 药品、药材的批发及零售
奉化市医药药材有限公司(奉化医药) * 药品、药材的批发及零售
宁波神农中药饮片有限公司（神农饮* 中药饮片生产
片）
宁波联合物业管理有限公司(联合物 * 物业管理、房屋维修、房产中介、家
业) 政服务、建筑材料的批发、零售
宁波天怡建筑装潢工程有限公司(天怡装* 室内外装潢设计施工、建筑材料批发
潢) 零售、咨询服务
上海顺燃实业公司(上海顺燃) * 金属材料、化工原料、纺织原料、
建筑材料的批发零售
宁波经济技术开发区热电设计有限公 * 工程勘察、城市公用设施的热网系
司(热电设计公司) 统设计咨询
宁波联合建设开发有限公司（建设开 房地产经营、工程建筑
发）
北京殷华激光快速成形与模具技术有 生产销售快速成形设备、模具及
限公司(殷华激光) 制品、计算机软、硬件产品
宁波天水置业投资有限公司（天水置 * 房地产经营、物业管理、建筑装
业） 璜、房地产中介
四明大药房有限公司（四明大药房） 药品、药材的批发及零售
宁波联合进出口股份有限公司（进出 机电设备（除小轿车）、化工原料
口股份） 及产品（除危险品）、有色金属及
黑色金属（除国家专营）、五金交
电、针纺织品、日用百货、汽车
配件、农副土特产品的批发
宁波科技园区国叶置地有限公司（国 * 房地产经营、物业管理、建筑材
叶置地） 料销售
宁波保税区景昌工贸公司（景昌工贸）* 国际贸易、转口贸易、出口加工、
仓储、建材等
南昌金昌利房地产开发有限公司（金 * 房地产开发及相配套的建筑材料
昌利）
*均系间接投资形成的控股子公司,具体情况如下：
公司名称 投资者名称 投资比例
华迪电器 联合电器 75%
宁海医药 医药股份 51%
象山医药 医药股份 51%
奉化医药 医药股份 51%
神农饮片 医药股份 35%
象山医药 20%
联合物业 本公司 42%
建设开发 48%
汽车销售 10%
天怡装璜 联合物业 40%
建设开发 25%
上海顺燃 石油公司 84%
大明置业 本公司 50%
医药股份 25%
热电设计公司 热电公司 80%
天水置业 建设开发 51%
国叶置地 建设开发 51%
景昌工贸 建设开发 100%
金昌利 天水置业 70%
本公司间接控股的子公司— 上海顺燃、热电设计公司、金昌利房、景昌工贸和本
公司的子公司殷华激光等5 家公司，资产总额、营业收入占本公司及所有子公司合计
的资产总额、营业收入以及子公司当年度净利润额中本公司所拥有的数额占本公司当
年度净利润的比例均在10%以下，对公司财务状况影响较小，按财政部（1996）第2 号
文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，未纳入合并范围。
2002 年12 月31 日 2002 年度
公司名称 总资产 净资产 净利润
上海顺然 5,101,334.45 5,034,495.00 20,475.22
热电设计公司 849,883.96 415,834.00 -138,541.80
金昌利 16,800,000.00 16,800,000.00 -
景昌工贸 678,060.38 673,534.35 -184.14
殷华激光 10,261,242.72 2,939,546.47 3,736.48
本公司本年度的合并会计报表范围发生变更：
增加合并的子公司有2 家，其中神农饮片原为象山医药下属中药饮片厂，本年由
于改制作为医药股份合并报表单位；除上述外，其他均系本年度投资取得控股权的子
公司。合并会计报表按财政部(1998)66 号文《关于执行具体会计准则和<股份有限公
司会计制度>有关会计问题解答》的规定，以被购买企业对净资产和经营的控制权实际
上转让给购买企业的日期来确定此2 家公司的购买日。
被购买企业名称 购买日 本年末持股比例
国叶置地 2002.4.18 51%
神农饮片 2002.1.21 55%
由于股权投资转让或公司清理，减少合并的子公司3 家，包括：宁波神鸽椅业有
限公司，景昌工贸，宁波医药股份有限公司开发区医药公司。
（三）联营公司
本公司拥有50%以下的权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册资本
宁波经济技术开发区好而居建设有限公司(好而 RMB 10,000,000.00
居公司)
宁波大榭开发区三旭贸易有限公司(三旭贸易) RMB 3,800,000.00
宁波经济技术开发区联合萌盛工贸有限公司(萌 RMB 1,000,000.00
盛工贸)
宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) RMB 600,000.00
宁波保税区瑞加国际贸易有限公司(瑞加贸易) RMB 1,200,000.00
宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) RMB 600,000.00
宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) RMB 3,000,000.00
宁波联合基础化学品贸易有限公司(基础贸易) RMB 3,200,000.00
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司（经纪 RMB 300,000.00
事务公司）
宁波联合医疗器械化试玻仪有限公司（联合器化） RMB 1,200,000.00
宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） RMB 600,000.00
公司拥有
公司名称 公司实际投资额 权益
宁波经济技术开发区好而居建设有限公司(好而 RMB 2,500,000.00 25%
居公司)
宁波大榭开发区三旭贸易有限公司(三旭贸易) RMB 1,520,000.00 40%
宁波经济技术开发区联合萌盛工贸有限公司(萌 RMB 300,000.00 30%
盛工贸)
宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) RMB 160,000.00 26.66%
宁波保税区瑞加国际贸易有限公司(瑞加贸易) RMB 408,000.00 34%
宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) RMB 180,000.00 30%
宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) RMB 1,188,000.00 39.60%
宁波联合基础化学品贸易有限公司(基础贸易) RMB 219,400.00 5.00%
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 RMB 90,000.00 30%
（经纪事务公司）
宁波联合医疗器械化试玻仪有限公司（联合器化）RMB 300,000.00 25%
宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） RMB 120,000.00 20%
公司名称 经营范围
宁波经济技术开发区好而居建设有限公司(好而 房地产开发经营、物业管理、
居公司) 咨询服务
宁波大榭开发区三旭贸易有限公司(三旭贸易) 金属材料、化工原料、轻纺
原料的销售
宁波经济技术开发区联合萌盛工贸有限公司(萌 建筑装潢材料，金属材料，
盛工贸) 机电产品，化工原料
宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) 国际贸易、转口贸易、保税
仓储
宁波保税区瑞加国际贸易有限公司(瑞加贸易) 国际贸易、转口贸易、保税
仓储
宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) 国际贸易、转口贸易、保税
仓储
宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) 国际贸易、转口贸易、出口
加工、保税仓储
宁波联合基础化学品贸易有限公司(基础贸易) 国际贸易、转口贸易、出口
加工、保税仓储
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 房地产中介、房屋租赁、信
（经纪 事务公司） 息咨询
宁波联合医疗器械化试玻仪有限公司（联合医疗 器械的制造销售、化学
器化） 试剂的分装、销售
宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） 国际贸易、转口贸易、出口
加工、保税仓储
六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元）：
1.货币资金
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
现金 279,312.62 322,805.35
银行存款 342,868,852.42 303,958,747.19
其他货币资金 6,960,698.06 6,367,246.75
合计 350,108.863.10 310,648,799.29
2.短期投资及短期投资跌价准备
(1)短期投资及短期投资跌价准备明细情况
2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
股权投资 590,800.00 169,400.00 5,905,715.30 2,166,545.30
其中：股票投资 590,800.00 169,400.00 5,905,715.30 2,166,545.30
债券投资 - - - -
其中：国债投资 - - - -
其他投资 - - - -
合计 590,800.00 169,400.00 5,905,715.30 2,166,545.30
(2)短期投资跌价准备变动情况
项目 2001年12月31日 本年增加 本年转回 本年核销
股票投资 2,166,545.30 62,400.00 - 2,059,545.30
合计 2,166,545.30 62,400.00 - 2,059,545.30
项目 2002 年12 月31 日
股票投资 169,400.00
合计 169,400.00
(3)股票投资选用的年末市价来源于上海证券交易所公布的2002 年12 月31 日的
收盘价。
(4) 短期投资变现无重大限制。
3.应收票据
项目 2002 年12 月 31日 2001 年12 月31 日
银行承兑 9,854,645.00 23,742,975.90
商业承兑 - -
合计 9,854,645.00 23,742,975.90
4.应收账款
(1) 应收账款账龄分析
2002 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 141,152,917.58 86.72% 14,115,291.75
1-2年 8,009,155.22 4.92% 800,915.52
2-3年 8,725,877.47 5.36% 2,046,351.98
3年以上 4,881,038.17 3.00% 1,482,298.66
合计 162,768,988.44 100.00% 18,444,857.91
2001 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 139,871,177.53 88.36% 13,987,117.75
1-2年 11,749,480.88 7.42% 1,174,948.09
2-3年 5,684,829.69 3.59% 568,482.97
3年以上 987,341.31 0.63% 566,936.90
合计 158,292,829.41 100.00% 16,297,485.71
(2)截止2002 年12 月31 日应收账款欠款前五位的单位明细如下：
欠款单位 余额 款项 性质比例
杭州森宝电器公司 4,780,860.90 货款 2.94%
北京古桥电器公司 4,107,200.26 货款 2.52%
成都市天友丝绸有限公司 4,000,000.00 货款 2.46%
宁波开发区港海公司 3,464,724.14 货款 2.13%
杭州金松空调有限公司 3,129,525.10 货款 1.92%
合计 19,482,310.40 11.97%
(3)截止2002 年12 月31 日应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股
份的股东欠款。
(4)计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下：
项目 余额 计提比例 原因
北京京电制冷设备公司 1,141,587.74 50% 该单位正在清算
开发区力富工贸公司 36,531.41 100% 由于欠款时间过长无法收回
潍方莲意石材上海办 149,200.00 100% 由于欠款时间过长无法收回
上海巨鼎石材公司 111,000.00 100% 由于欠款时间过长无法收回
深圳富萌实业公司 286,342.01 100% 由于欠款时间过长无法收回
合计 1,724,661.16
(5)本年度实际冲销的应收账款情况如下：
性质 金额 原因
应收销货款 628,896.08 欠款时间过长无法收回
工程尾款 64,856.00 欠款时间过长无法收回
合计 693,752.08
5.其他应收款：
(1)其他应收款账龄分析
2002 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1 年以内 120,999,062.28 66.80% 1,836,271.56
1-2 年 1,502,361.10 0.83% 150,236.11
2-3 年 1,849,018.04 1.02% 184,901.80
3 年以上 56,787,857.03 31.35% 29,744,042.07
合计 181,138,298.45 100.00% 31,915,451.54
2001 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1 年以内 23,157,321.16 26.27% 2,315,732.12
1-2 年 1,926,108.58 2.18% 192,610.86
2-3 年 2,950,567.39 3.35% 295,056.74
3 年以上 60,111,483.81 68.20% 29,527,963.05
合计 88,145,480.94 100.00% 32,331,362.77
(2)截止2002 年12 月31 日其他应收款欠款前五位的单位或个人明细如下：
欠款单位 余额款项
杭州钱塘房地产开发有限公司 60,109,535.03
中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 47,048,512.72
浙江新嘉房地产开发有限公司 44,299,710.47
上海三申投资有限公司 5,000,000.00
上海三鼎房地产公司 4,820,000.00
合计 161,277,758.22
欠款单位 性质 比例
杭州钱塘房地产开发有限公司 往来款 33.18%
中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 清算债权 25.97%
浙江新嘉房地产开发有限公司 往来款 24.46%
上海三申投资有限公司 往来款 2.76%
上海三鼎房地产公司 代垫款 2.66%
合计 89.03%
(3)截止2002 年12 月31 日其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东欠款。
(4)计提坏账准备比例较大的其他应收款情况如下：
项目 余额计提 比例
中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 47,048,512.72 60%
开发区档案馆3 0,000.00 100.00%
项目 原因
中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 债务人清算
开发区档案馆3 欠款时间较长
(5)本年不计提坏账准备的其他应收款情况如下：
项目 余额计提 比例 原因
杭州钱塘房地产开发有限公司 60,109,535.03 0.00% 回款风险性较小
浙江新嘉房地产开发有限公司 44,299,710.47 0.00% 回款风险性较小
(6)本年度实际冲销的其他应收款情况如下：
性质 金额 原因
往来款 51,315.00 欠款时间过长无法收回
合计 51,315.00
6.预付账款
(1)账龄分析
2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
账龄 金额 比例 金额 比例
1 年以内 334,272,934.98 94.645% 130,886,137.31 95.52%
1-2 年 18,398,625.95 5.209% 5,503,568.38 4.01%
2-3 年 10,567.00 0.003% 299,596.08 0.22%
3 年以上 505,490.00 0.143% 337,921.43 0.25%
合计 353,187,617.93 100.000% 137,027,223.20 100.00%
本年与上年相比变化较大的原因主要为建设开发公司下属子公司预付土地款增加
。
账龄超过1 年的预付账款未收回原因主要为尚未收到相关发票。
(2)截止2002 年12 月31 日无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款
7.应收补贴款
性质 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
应收出口退还增值税 284,338,865.89 149,347,459.83
合计 284,338,865.89 149,347,459.83
本年与上年相比变化较大的原因主要为本年出口业务量与去年相比增长较大，相
应出口退税增加。
8.存货及存货跌价准备
(1)存货及存货跌价准备明细情况
2002 年12 月31 日
项目 金额 跌价准备
在途材料 3,266,833.70 -
原材料 11,889,549.62 -
在产品 301,591,160.03 -
其中：开发成本 298,390,871.12 -
开发间接费用 - -
工程施工成本 1,101,522.19 -
库存商品 279,331,820.69 2,468,030.91
产成品 197,587,588.34 1,013,525.08
其中：完工开发土地 126,117,416.30 -
完工开发产品 71,470,172.04 1,013,525.08
分期收款发出商品 259,466.81 -
委托加工材料 583,719.77 -
出租开发产品 67,323,562.13 -
合计 861,249,981.32 3,481,555.99
2001 年12 月31 日
项目 金额 跌价准备
在途材料 1,126,907.41 -
原材料 11,221,602.17 643,895.11
在产品 445,665,019.12 -
其中：开发成本 434,039,170.42 -
开发间接费用 7,546,206.07 -
工程施工成本 193,400.55 -
库存商品 264,370,732.67 2,159,512.72
产成品 191,065,197.69 1,235,075.24
其中：完工开发土地 143,698,931.36 -
完工开发产品 47,366,266.33 1,235,075.24
分期收款发出商品 8,886,718.91 -
委托加工材料
出租开发产品 54,774,057.89 -
合计 977,693,955.63 4,038,483.07
(2)存货跌价准备变动情况
项目 2001 年12 月31 日 本年增加 本年转回
原材料 643,895.11 - -
库存商品 2,159,512.72 2,068,876.49 49,710.08
产成品 1,235,075.24 - -
其中：完工开发土地 - - -
完工开发产品 1,235,075.24 - -
出租开发产品 - - -
合计 4,038,483.07 2,068,876.49 49,710.08
项目 本年核销 2002 年12 月31 日
原材料 643,895.11 -
库存商品 1,710,648.22 2,468,030.91
产成品 221,550.16 1.013,525.08
其中：完工开发土地 - -
完工开发产品 221,550.16 1.013,525.08
出租开发产品 - -
合计 2,576,093.49 3,481,555.99
存货跌价准备计提时可变现净值以期末市价为计算基础。
9.待摊费用
类别 2002年12月31日 2001年12月31日 结存原因
办公用房租金 321,496.73 - 受益期限未满
绿化工程 - 193,520.75 受益期限未满
保险费 180,494.12 68,629.38 受益期限未满
其他 158,424.30 373,705.36 受益期限未满
合计 660,415.15 635,855.49
10.长期投资
(1)本公司及其子公司长期投资明细项目列示如下：
2001 年12 月31 日 本年增加
项目 金额 减值准备
长期股权投资 97,501,777.71 8,700,000.00 31,553,900.18
长期债券投资 200.00 - -
合计 97,501,977.71 8,700,000.00 31,553,900.18
本年减少 2002 年12 月31 日
项目 金额 减值准备
长期股权投资 22,232,403.57 106,823,274.32 8,700,000.00
长期债券投资 200.00 - -
合计 22,232,603.57 106,823,274.32 8,700,000.00
(2)本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下：
2002.12.31
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注
(股) 册资本比例
宁波药材股份有限公司 法人股 26,000 0.04%
宁波华联股份有限公司 法人股 169,000 0.44%
中国光大银行 法人股 7,700,000 0.49%
宁波市商业银行 法人股 40,000.00 0.02%
上海石化股份有限公司 法人股 1,000,000 0.01%
宁波首创科技股份有限公司 法人股 7,326,720 3.81%
宁波新东方股份有限公司 法人股 5,400,000 6.57%
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 37,500 0.0079%
海南高速公路股份有限公司 法人股 900,000 0.091%
北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 9,934,380 4.23%
上海华联商厦股份有限公司 法人股 27,770.10 0.034%
宁波国际信托投资公司* 法人股 440,000 2.2%
合计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
宁波药材股份有限公司 32,568.00 -
宁波华联股份有限公司 503,620.00 -
中国光大银行 9,000,000.00 -
宁波市商业银行 39,920.90 -
上海石化股份有限公司 3,270,000.00 -
宁波首创科技股份有限公司 6,314,700.40 -
宁波新东方股份有限公司 5,760,000.00 -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 205,424.00 -
海南高速公路股份有限公司 630,000.00 -
北京中科三环高技术股份有限公司 5,483,000.00 -
上海华联商厦股份有限公司 65,950.00 -
宁波国际信托投资公司* 4,400,000.00 4,400,000.00
合计 35,705,183.30 4,400,000.00
被投资公司名称 初始投资额追 加投资额
宁波药材股份有限公司 32,568.00 -
宁波华联股份有限公司 503,620.00 -
中国光大银行 9,000,000.00 -
宁波市商业银行 40,000.00 -
上海石化股份有限公司 3,270,000.00 -
宁波首创科技股份有限公司 6,136,996.40 177,704.00
宁波新东方股份有限公司 5,760,000.00 -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 205,424.00 -
海南高速公路股份有限公司 630,000.00 -
北京中科三环高技术股份有限公司 5,483,000.00 -
上海华联商厦股份有限公司 65,950.00 -
宁波国际信托投资公司* 4,400,000.00 -
合计 35,527,558.40 177,704.00
被投资公司名称 分得现金红利额
宁波药材股份有限公司 -
宁波华联股份有限公司 -
中国光大银行
宁波市商业银行
上海石化股份有限公司 -
宁波首创科技股份有限公司 366,336.00
宁波新东方股份有限公司
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 8,250.00
海南高速公路股份有限公司 -
北京中科三环高技术股份有限公司 662,292.00
上海华联商厦股份有限公司 -
宁波国际信托投资公司* -
合计 1,036,878.00
*本公司对宁波国际信托投资公司的长期投资为4,400,000.00 人民币元，因该公
司已于2000 年11 月31 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了
长期投资减值准备。
(3)本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下：
2002.12.31
被投资公司名称 投资起止日 占被投资公司
注册资本比例
热电设计公司 1999.08-2014.06 80%
经纪事务公司 1993.06-2012.10 30%
上海顺燃 1996.10-2011.10 84%
麦饭石公司 1998.09-2008.09 50%
杨公山码头发展有限公司 1996.04-2016.04 1.09%
宁波联合联华超市有限公司 1999.06-2007.12 19.8%
好而居 1999.09-2004.03 25%
宁波经济技术开发区北仑热电有限公司 1998.12-2013.12 17.39%
宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.06 11%
殷华激光 2000.12-2020.10 55%
三旭贸易 2000.02-2006.02 40%
萌盛工贸 2000.06-2005.06 30%
威达贸易 2000.03-2009.10 26.66%
瑞加贸易 2000.01-2010.01 34%
联丰贸易 2000.01-2010.01 30%
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 2000.10-2009.07 12.28%
宁波星普生物试剂有限公司 1995.12-2015.12 5%
浙江省医药高等专科学校 2000.03年始 3.18%
燕华化工 2000.02-2010.02 39.60%
基础化贸 2000.03-2010.03 5%
景昌工贸 1993.5年始 100.00%
金昌利 2002.11-2042.08 70%
联合器化 2002.12-2012.12 25%
安基国贸 2002.5-2012.1 20%
合计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
热电设计公司 358,467.82 -
经纪事务公司 100,137.55 -
上海顺燃 4,200,000.00 4,200,000.00
麦饭石公司 300,000.00 -
杨公山码头发展有限公司 255,882.35 -
宁波联合联华超市有限公司 2,000,000.00 -
好而居 4,300,644.52 -
宁波经济技术开发区北仑热电有限公司 20,807,500.00 -
宁波联合投资控股有限公司 6,930,000.00 -
殷华激光 1,322,033.06 -
三旭贸易 1,353,844.22 -
萌盛工贸 290,952.28 -
威达贸易 113,723.05 -
瑞加贸易 218,045.72 -
联丰贸易 187,341.42 -
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 126,000.00 -
宁波星普生物试剂有限公司 100,000.00 100,000.00
浙江省医药高等专科学校 2,000,000.00 -
燕华化工 2,525,901.81 -
基础化贸 113,075.39 -
景昌工贸 673,518.55 -
金昌利 11,760,000.00 -
联合器化 300,000.00 -
安基国贸 138,300.64 -
合计 60,475,368.38 4,300,000.00
被投资公司名称 本年权益增(减)额 累计权益增(减）额
热电设计公司 -350,833.44 -441,532.18
经纪事务公司 160.04 160.04
上海顺燃 - -
麦饭石公司 - -
杨公山码头发展有限公司 - -
宁波联合联华超市有限公司 - -
好而居 1,686,133.07 1,686,133.07
宁波经济技术开发区北仑热电有限公司 - -
宁波联合投资控股有限公司 - -
殷华激光 2,055.07 -619,699.84
三旭贸易 -168,417.42 -146,156.28
萌盛工贸 -9,047.72 -9,047.72
威达贸易 16,547.52 -46,236.95
瑞加贸易 -32,628.27 14,045.72
联丰贸易 3,880.00 12,692.56
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 - -
宁波星普生物试剂有限公司 - -
浙江省医药高等专科学校 - -
燕华化工 355,005.98 545,901.81
基础化贸 - -46,924.61
景昌工贸 -199.94 -326,481.45
金昌利 - -
联合器化 - -
安基国贸 18,300.64 18,300.64
合计 1,520,955.53 641,154.81
（4）本公司及其子公司的股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始金额 摊销 本年摊销额 摊余金额
期限
宁海医药 27,992.75 10 年 2,799.28 19,594.91
石油公司 -1,938,597.32 10 年 -193,859.74 -1,357,018.10
亚太生物 4,079,429.27 10 年 396,646.51 2,474,688.54
医药股份 1,021,709.65 10 年 102,170.96 771,618.76
商物公司 411,612.53 10 年 41,161.26 246,967.51
东隆房产 -596,908.14 10 年 -59,690.82 -417,835.68
戚家山俱乐部 431,208.65 10 年 43,120.88 258,725.15
汽车销售 44,057.43 10 年 4,405.74 26,434.47
联合物业 474,554.99 10 年 47,455.50 379,643.99
联合电器 402,882.87 10 年 40,288.42 355,601.75
象山医药 1,030,573.36 10 年 103,057.32 772,930.06
殷华激光 2,058,267.10 10 年 205,826.72 1,646,613.66
天水置业 4,506,329.40 10 年 450,632.94 4,055,696.46
四明大药房 1,503,863.81 10 年 150,386.38 1,340,945.23
合计 13,532,299.84 1,340,704.67 10,642,722.64
被投资单位名称 产生原因
宁海医药 本公司的子公司医药股份于一九九九年十月以2,492,359.59人
民币元价格受让其51%股权产生差额.
石油公司 本公司于二零零零年一月以4,500,000.00 人民币元价
格购买其10%股权产生差额.
亚太生物 本公司于一九九三年购买其33.71%、本公司及其子公司医
药股份于一九九八年十二月合计购买其37.45%股权,产生
差额3,408,474.24 人民币元;一九九九年本公司对会计政
策的变更采用追溯调整法处理,由此调增长期股权投资差额
408,580.81 人民币元;二零零二年三月本公司购买其
25.09%股权,五月本公司单方面对其增资,由此调增长期股
权投资差额262,374.22 人民币元.
医药股份 本公司于一九九七年受让其1,683,000 股股权而产生差额
(111,455.24)人民币元;一九九九年五月受让748,000股股权
而产生差额79,038.05 人民币元；一九九九年本公司对会计
政策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差
额211,259.71 人民币元;二零零零年十二月受让其264,000
股股权及由于部份股东放弃配股而增持4.22%股份产生差额
784,188.73 人民币元;二零零一年本公司对会计政策的变更
采用追溯调整法处理,由此调增长期股权投资差额58,678.40
人民币元.
商物公司 本公司于一九九九年三月投资2,000,000.00 人民币元
增持其4%股权，产生差额.
东隆房产 本公司于一九九九年十一月以150,000.00 人民币元价
格受让其10%股权，产生差额.
戚家山俱乐部 本公司于一九九九年一月以752,475.00 人民币元价格
受让其30%股权，产生差额.
汽车销售 本公司于一九九九年三月以8,550,000.00 人民币元价
格购买其95%股权，产生差额.
联合物业 本公司的子公司— 建设开发于二零零零年十二月以
1,957,271.67 人民币元价格购买其48%股权，产生差额.
联合电器 本公司及子公司热电公司于二零零一年八月和六月分别
以债权12,750,000.00 人民币元和货币资金
4,420,750.00 价格购买其合计10.07%股权, 产生差额.
象山医药 本公司的子公司— 医药股份于二零零零年七月以
3,570,000.00 人民币元价格受让其51%股权产生差额.
殷华激光 本公司于二零零零年十二月以4,000,000.00 人民币元
价格购买其55%股权, 产生差额
天水置业 本公司的子公司建设开发公司于二零零一年十二月以货
币资金18,360,000.00 元购买其51%的股权,产生差额.
四明大药房 本公司于二零零一年十一月以货币资金21,420,000.00
元购买其64.286%的股权, 产生差额.
进出口股份54,254.31 10 年5,425.44 47,924.63
本公司于二零零一年十月以货币资金17,400,000.00 元
购买其87%的股权, 产生差额.
好而居21,069.18 10 年877.88 20,191.30
本公司于二零零二年七月将对其投资转让本公司的子公
司建设开发公司,产生差额.
合计
11.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
(1)固定资产及累计折旧明细情况
项目 2001 年12 月31 日 本期增加
固定资产原值:
房屋及建筑物 246,090,021.64 64,086,932.16
机器设备 127,221,659.03 57,584,555.67
运输设备 32,312,693.21 8,823,776.39
其他设备 18,444,127.17 4,610,313.93
合计 424,068,501.05 135,105,578.15
累计折旧：
房屋及建筑物 39,504,581.01 6,158,604.99
机器设备 53,508.914.21 9,890,990.54
运输设备 17,127,389,08 5,431,942.36
其他设备 9,479,087.17 2,010,368.33
合计 119,619,971.47 23,491,906.22
固定资产净值： 304,448,529.58
项目 本期减少 2002 年12 月31 日
固定资产原值:
房屋及建筑物 34,637,464.17 275,539,489.63
机器设备 9,169,569.68 175,636,645.02
运输设备 8,311,040.14 32,825,429.46
其他设备 2,403,873.70 20,650,567.40
合计 54,521,947.69 504,652,131.51
累计折旧：
房屋及建筑物 3,151,591.87 42,511,594.13
机器设备 3,248,819.63 60,151,085.12
运输设备 5,917,401.04 16,641,930.40
其他设备 1,518,060.75 9,971,394.75
合计 13,835.873.29 129,276,004.40
固定资产净值： 375,376,127.11
(2)固定资产减值准备变动情况
项目 2001年12月31日 本年增加 本年转回
房屋及建筑物 15,288,315.03 - -
机器设备 27,712.54 - -
运输设备 - - -
其他设备 118,549.44 - -
合计 15,434,577.01 - -
项目 本年核销 2002 年12 月31 日
房屋及建筑物 13,161,715.17 2,126,599.86
机器设备 - 27,712.54
运输设备 - -
其他设备 107,161.28 11,388.16
合计 13,268,876.45 2,165,700.56
(3)2002 年在建工程转入固定资产数为80,728,524.01 元；
(4)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固
定资产减值准备。
12.在建工程
工程名称 2001年12月31日 本年增加 本年转入
诊断生化试剂 27,944,790.55 11,693.039.09 319,665.12
热电改造工程 180,437.04 - -
戚家山俱乐部内部装修 - 1,708,360.00 -
戚家山宾馆餐厅改造 - 1,150,233.08 206,520.00
医药公司仓库 - 1,305,428.00 -
医药公司新厂区 - 2,596,973.62 -
热电二期扩建工程 16,103,775.66 82,274,351.67 77,159,727.90
供水管道安装工程 2,210,040.38 686,862.91 2,894,587.29
供热支线工程 4,322,812.10 13,914,464.90 148,023.70
其他 - 461,923.20 -
合计 50,761,855.73 115,791,636.47 80,728,524.01
工程名称 固定资产 本年其他减少 2002年12月31日
诊断生化试剂 23,623,092.45 15,695,072.07 自筹
热电改造工程 180,437.04 - 自筹
戚家山俱乐部内部装修 - 1,708,360.00 自筹
戚家山宾馆餐厅改造 518,884.19 424,828.89 自筹
医药公司仓库 - 1,305,428.00 自筹
医药公司新厂区 - 2,596,973.62 自筹
热电二期扩建工程 11,721,729.10 9,496,670.33 自筹
供水管道安装工程 2,316.00 - 自筹
供热支线工程 - 18,089,253.30 自筹
其他 - 461,923.20 自筹
合计 36,046,458.78 49,778,509.41
工程名称 资金来源工程进度
诊断生化试剂 65%
热电改造工程 -
戚家山俱乐部内部装修 90%
戚家山宾馆餐厅改造 90%
医药公司仓库 95%
医药公司新厂区 10%
热电二期扩建工程 90%
供水管道安装工程 -
供热支线工程 30%
其他 25%
合计
13.无形资产
项目 取得方式 原始金额 2001年12月31日
阿齐霉素技术及试剂转让费 购入 1,100,000.00 567,222.25
土地使用权 购入 43,123,698.70 36,914,498.91
糖萜素使用权 购入 13,799,000.00 7,848,020.84
软件费 购入 695,516.11 211,557.98
商标权 购入 151,100.00 -
合计 45,541,299.98 8,940,981.92
项目 本年增加 本年转出 本年摊销
阿齐霉素技术及试剂转让费 - - 170,833.32
土地使用权 2,619,181.92 873,800.00 1,001,931.81
糖萜素使用权 5,784,000.00 - 562,749.96
软件费 386,700.00 - 83,564.03
商标权 151,100.00 - 7,024.96
合计 873,800.00 1,826,104.08 6,213,136.99
项目 累积摊销额 2002年12月31日 剩余摊销年限
阿齐霉素技术及试剂转让费 703,611.07 396,388.93 6.5年
土地使用权 4,591,949.68 37,657,949.02 41年
糖萜素使用权 729,729.12 13,069,270.88 18.5年
软件费 180,822.16 514,693.95 3年
商标权 7,024.96 144,075.04 9.5年
合计 51,782,377.82
14.长期待摊费用
类别 原始金额 2001年12月31日 本年增加
装潢修理费 5,454,505.84 3,227,812.10 1,611,754.62
电器总厂大楼使用费 1,367,740.00 1,261,684.92 -
联合生物技术转让费 6,000,000.00 5,946,000.00 -
其他 5,093,374.58 3,049,644.30 2,024,516,20
合计 17,915,620.42 13,485,141.32 3,636,270.82
类别 本年摊销 其他减少 累计摊销
装潢修理费 2,074,377.10 422,682.15 2,689,316.22
电器总厂大楼使用费 26,241.36 - 132,296.44
联合生物技术转让费 162,000.00 5,784,000.00 216,000.00
其他 2,533,586.13 151,500.00 2,552,800.21
合计 4,796,204.59 6,358,182.15 5,590,412.87
类别 2002年12月31日 剩余摊销年限
装潢修理费 2,342,507.47 2-4年
电器总厂大楼使用费 1,235,443.56 25年
联合生物技术转让费 -
其他 2,389,074.37
合计 5,967,025.40
15.短期借款
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
信用借款 56,450,000.00 238,150,000.00
质押借款 210,000,000.00 44,000,000.00
保证借款 358,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款 158,900,000.00 34,100,000.00
合计 783,350,000.00 346,250,000.00
本年短期借款余额较上年变动较大主要系商贸和房地产业务的拓展，相应的借款
额度也随之增加；
16.应付票据
项目2 002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
银行承兑汇票 54,097,087.58 47,598,586.05
17.应付账款
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
应付账款 283,905,138.06 284,206,530.03
截止2002 年12 月31 日无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
18.预收账款
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
预收账款 390,822,491.99 322,686,782.12
截止2002 年12 月31 日无欠持本公司5%（含5%）以上表决权的股份的股东单位的
款项。
19.应付工资
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
应付工资 35,911,026.67 32,840,331.28
其中：工效挂钩工资结余 25,184,413.45 30,941,445.41
20.应付股利
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
国家股* 11,623,147.00 11,623,147.00
境内法人股* 10,077,067.00 10,077,067.00
境内上市人民币普通股* 8,539,786.00 8,539,786.00
宁波经济技术开发区控股公司** 1,125,000.00 1,125,000.00
宁波石源投资有限公司** 187,500.00 187,500.00
其他 10,800.00 27.00
合计 31,563,300.00 31,552,527.00
*系本公司根据2002 年度利润分配预案分配的2002 年度股利计30,240,000.00 元
；
** 系本公司的子公司— 石油公司欠付其投资者利润计1,312,500.00 元。
21.应交税金
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 税率
增值税 -18,745,756.68 -18,244,694.60 17%、13%
城建税 132,720.28 -179,768.72 7%
企业所得税 18,836,274.20 3,303,579.26 33%
营业税 -233,783.72 -5,294,305.80 5%
房产税 50,718.45 74,666.13 12%、1.2%
其他 319,755.27 847,131.73
合计 359,927.80 -19,493,392.00
本年应交税金余额较上年变动较大主要原因为：公司根据国家的有关规定，从本
年度起按33%的税率计缴企业所得税，而上年企业所得税的实际税负为15%；
22.其他应交款
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
电力建设基金 378,367.49 1,248,066.65
教育费附加 82,005.65 236,170.30
三峡基金 283,775.64 1,889,553.85
水利基金 752,937.23 204,280.33
电力贴费 - 559,510.00
应上缴贴费 559,510.00 -
其他 103,786.83 10,493.00
合计 2,160,382.84 4,148,074.13
23.其他应付款
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
其他应付款 92,771,007.31 172,138,119.16
截止2002 年12 月31 日无欠持本公司5%（含5%）以上表决权的股份的股东单位的
款项。
24.预提费用
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
土地开发成本 17,322,405.42 8,992,297.31
利息费用 350,307.86 920,540.62
运费 293,739.12 -
其他 2,518,523.95 16,410,454.93
合计 20,484,976.35 26,323,292.86
项目 年末结存余额的原因
土地开发成本 尚未支付的在建开发产品成本
利息费用 尚未支付的银行贷款利息
运费 尚未支付的运费
其他 尚未支付的修理费等
合计
25.长期借款
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
信用借款 - 1,500,000.00
保证借款 28,000,000.00 -
合计 28,000,000.00 1,500,000.00
本年余额较上年变动较大原因为建设开发公司本年借入。
26.长期应付款
种类 期限 初始金额
职工集资款 2001.1.1-2003.12.31 1,450,000.00
住房维修基金 1999年开始 69,206.16
私股资金 1956年开始 10,040.16
应付理顺劳动关系款 2002年始 8,025,936.70
职工风险金 2002年始 2,148,508.00
其他 1996年开始 238,400.00
合计 11,942,091.02
种类 应计利息 余额
职工集资款 87,000.00 1,450,000.00
住房维修基金 - 69,206.16
私股资金 - 10,040.16
应付理顺劳动关系款 - 8,025,936.70
职工风险金 - 2,148,508.00
其他 - 238,400.00
合计 87,000.00 11,942,091.02
本年长期应付款余额较上年变动较大主要原因为本年内医药股份计提理顺劳动关
系支出。
27.股本
项目 2001年12月31日 本年增加 本年减少 2002年12月31日
未上市流通股份
发起人股份 217,002,140.00 - - 217,002,140.00
其中：国家持有股份 116,231,470.00 - - 116,231,470.00
境内法人持有股份 100,770,670.00 - - 100,770,670.00
内部职工股 - - - -
尚未流通股份合计 217,002,140.00 - - 217,002,140.00
已上市流通股份
人民币普通股 85,397,860.00 - - 85,397,860.00
已上市流通股份合计 85,397,860.00 - - 85,397,860.00
股份总数 302,400,000.00 - - 302,400,000.00
28.资本公积
项目 2001 年12 月31 日 本年增加 本年减少
股本溢价 371,149,635.00 - -
资产评估增值准备 17,707,403.00 - -
被投资单位股权投资准备 2,734,820.14 3,438,215.59 -
被投资单位外币指标折算差额 623,027.95 - -
其他资本公积转入 3,235,121.38 - -
合计 395,450,007.47 3,438,215.59 -
项目 2002 年12 月31 日
股本溢价 371,149,635.00
资产评估增值准备 17,707,403.00
被投资单位股权投资准备 6,173,035.73
被投资单位外币指标折算差额 623,027.95
其他资本公积转入 3,235,121.38
合计 398,888,223.06
29.盈余公积
项目 2001年12月31日 本期增加
法定盈余公积 65,578,256.02 11,151,844.35
法定公益金 60,368,912.36 8,577,800.64
任意盈余公积 9,406,376,51 -
合计 135,353,544.89 19,729,644.99
项目 本期减少 2002 年12 月31 日
法定盈余公积 65,902.00 76,664,198.37
法定公益金 61,654.89 68,885,058.11
任意盈余公积 - 9,406,376,51
合计 127,556.89 154,955,632.99
30.未分配利润
2003 年3 月12 日，本公司第三届董事会第七次会议向股东大会建议2002 年度税
后利润分配方案如下：
项目 比例
法定盈余公积金 10%
法定公益金 10%
股利 0.10 元/股（含税）
2002 年度的法定盈余公积金和法定公益金系根据母公司会计报表中确定的税后利
润计提。
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
(1)2001年审定的未分配利润 -3,410,746.39 -12,340,612.49
减：补提2001年子公司法定盈余公积 4,723,057.69 -
补提2001年子公司法定公益金 2,764,926.58 -
加：合并范围减少的影响* 127,556.89 -
(2)调整后的年初未分配利润 -10,771,173.77 -12,340,612.49
加：净利润 43,750,730.04 54,302,123.09
其他转入 - -
(3)可供分配利润 32,979,556.27 41,961,510.60
减：提取法定盈余公积 11,151,844.35 12,770,861.95
提取法定公益金 8,577,800.64 9,680,431.03
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
(4)可供投资者分配的利润 13,249,911.28 19,510,217.62
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - 168,948.28
应付普通股股利 30,240,000.00 30,240,000.00
转作股本的普通股股利 - -
(5)未分配利润 -16,990,088.72 -10,898.730.66
* 由于股权转让本年合并范围减少了宁波神鸽椅业有限公司，公司按持股比例相
对于宁波神鸽椅业有限公司应享有的盈余公积相应减少，增加年初未分配利润127,55
6.89 元。
31.主营业务收入、主营业务成本
(1)主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入 主营业务成本
项目 2002 年度 2001 年度 2002 年度
基础设施业 42,161,958.93 51,561,876.44 15,792,498.88
房地产业 275,501,448.68 78,755,028.55 190,160,627.47
工业 176,824,286.90 232,553,458.02 134,807,986.30
商业 3,467,593,232.97 3,248,801,484.14 3,320,891,298.67
餐饮服务业 25,747,527.49 30,613,709.20 9,707,790.97
合计 3,987,828,454.97 3,642,285,556.35 3,671,360,202.29
主营业务成本 主营业务毛利
项目 2001 年度 2002 年度 2001 年度
基础设施业 13,723,254.74 26,369,460.05 37,838,621.70
房地产业 46,305,548.11 85,340,821.21 32,449,480.44
工业 175,603,013.39 42,016,300.60 56,950,444.63
商业 3,128,172,206.26 146,701,934.30 120,629,277.88
餐饮服务业 10,723,410.72 16,039,736.52 19,890,298.48
合计 3,374,527,433.22 316,468,252.68 267,758,123.13
(2)主营业务按地区列示如下：
主营业务收入 主营业务成本
地区 2002 年度 2001 年度 2002 年度
浙江省内 2,366,019,408.47 3,180,179,035.23 2,133,533,009.94
浙江省外 1,621,809,046.50 462,106,521.12 1,537,827,192.35
合计 3,987,828,454.97 3,642,285,556.35 3,671,360,202.29
主营业务成本 主营业务毛利
地区 2001 年度 2002 年度 2001 年度
浙江省内 2,935,992,409.17 232,486,398.53 244,186,626.07
浙江省外 438,535,024.05 83,981,854.15 23,571,497.06
合计 3,374,527,433.22 316,468,252.68 267,758,123.13
由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家客户的销售金额很小，前五名客户
销售金额合计为536,674,396.61 元，占公司销售总额的比例为13.46%，考虑重要性原
则，本公司无对销售产生重大影响的客户。
32.主营业务税金及附加
项目 2002 年度 2001 年度
营业税 15,558,169.28 5,375,276.90
城建税 3,103,780.96 1,961,272.76
教育费附加 1,816,194.62 1,166,965.78
其他 31,997.01 15,041.30
合计 20,510,141.87 8,518,556.74
项目 计缴依据
营业税 技术咨询收入、租金收入、餐饮服务收
入、房地产相关收入的5%以及交通运输
收入的3%
城建税 应交增值税额、营业税额的7%
教育费附加 应交增值税额、营业税额的4%
其他
合计
本年发生额较上年变化大的原因主要为主营业务收入中的房地产业务收入所占比
重上升。
33.其他业务利润
项目 2002 年度 2001 年度
其他业务收入：
利息收入 - 1,353,710.40
租金收入 1,960,536.96 2,104,410.45
材料销售收入 143,140.55 902,100.47
技术咨询费收入 179,710.00 1,300,000.00
其他收入 1,405,562.48 5,220,029.16
小计 3,688,949.99 10,880,250.48
其他业务支出：
利息收入税金 - 74,897.08
租金成本费用及税金 565,289.09 1,308,171.98
材料销售成本费用及税金 145,821.99 789,471.85
技术咨询成本费用及税金 9,973.91 -
其他成本费用及税金 340,830.29 3,510,541.20
小计 1,061,915.28 5,683,082.11
其他业务利润 2,627,034.71 5,197,168.37
34.财务费用
项目 2002 年度 2001 年度
利息支出 23,181,916.66 17,517,537.68
减：利息收入 2,682,664.35 17,175,758.32
汇兑损失 621,898.77 66,957.55
减：汇兑收益 218,814.05 1,473,833.06
其他 1,271,155.29 969,806.07
合计 22,173,492.32 -95,290.08
本年发生额较上年变化大的原因主要为商贸和房地产业务的拓展，相应的借款额
度也随之增加。
35.投资收益
项目 2002 年度 2001 年度
股票投资收益 2,102,720.62 5,105,345.79
债权投资收益 - -1,946,045.07
联营企业分配来的利润 4,607,180.77 6,931,302.52
被投资单位所有者权益净增减额 1,357,479.37 1,315,563.35
非控股公司清算收益 -1,246,230.00 279,084.48
股权投资差额摊销 -1,340,704.67 -729,000.24
股权投资转让收益 -1,784,847.13 31,416,499.21
计提的短期投资跌价准备 -62,400.00 -1,098,295.30
计提的长期投资减值准备 - -3,159,319.12
合计 3,633,198.96 38,115,135.62
(1)本年发生额较上年变化大的原因主要为上年子公司石油公司将大部分投资处置
产生转让收益3029 万元。
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
36.营业外收入
项目 2002 年度 2001 年度
处理固定资产收益 20,792,798.97 420,290.51
房屋拆迁收入 - 8,284,067.85
无须支付的债务 - 494,319.62
其他 3,659,835.95 978,606.13
合计 24,452,634.92 10,177,284.11
本年营业外收入发生额较上年变动较大主要系处置固定资产净收益增加
37.营业外支出
项目 2002 年度 2001 年度
处理固定资产损失 2,317,039.02 1,765,117.38
捐赠支出 90,567.94 184,483.50
固定资产减值损失 - 118,549.44
罚款、滞纳金 194,448.28 998,048.31
债务重组损失 2,357,406.45 -
其他 10,949,337.94 3,952,184.83
合计 15,908,799.63 7,018,383.46
本年营业外收入发生额较上年变动较大主要原因为公司理顺劳动关系经济补偿金
支出。
38.本年所得税发生额为37,129,226.32 元，较上年变动较大的主要原因为公司根
据国家的有关规定，从本年度起按33%的税率计缴企业所得税，而上年企业所得税的实
际税负为15%。
39.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2002 年12 月31 2001 年12 月31
往来款 433,017,040.00 --
运杂费及保管费 32,407,872.01 27,406,302.59
办公经费及车辆经费 10,789,679.97 6,219,507.42
差旅费 5,441,130.67 3,947,054.90
业务招待费 6,781,890.93 5,434,394.54
展览费 2,066,714.34 1,261,000.43
保险费 5,992,633.78 1,140,625.39
租赁费 6,011,559.92 2,176,142.80
广告费 2,034,392.93 1,527,309.10
修理费 3,414,935.84 -
其他 28,584,241.50 13,479,113.53
合计 536,542.091.89 62,591,450.70
七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元）：
1.应收账款
(1)账龄分析
2002 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 1,699,972.79 99.29% 169,997.28
1-2年 - - -
2-3年 12,120.50 0.71% 1,212.05
3年以上 - - -
合计 1,712,093.29 100.00% 171,209.33
2001 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 6,054,341.58 99.39% 612,825.87
1-2年 15,900.00 0.26% 1,590.00
2-3年 - - -
3年以上 21,456.00 0.35% 2,145.60
合计 6,091,697.58 100.00% 616,561.47
(2)截止2002 年12 月31 日应收账款欠款前五位的单位明细如下：
欠款单位 余额 款项 性质比例
宁波德业不锈钢制品有限公司 69,921.30 货款 4.08%
宁波成路文体旅游日用品制造有限公司 69,830.40 货款 4.08%
宁波德业科技集团有限公司 59,469.70 货款 3.47%
宁波公路运输公司 54,000.00 货款 3.15%
宁波建龙钢铁有限公司 43,107.17 货款 2.52%
合计 296,328.57 17.30%
(3)截止2002 年12 月31 日应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股
东欠款
(4)本年度实际冲销的应收款项情况如下:
性质 金额 原因
工程尾款 64,856.00 欠款时间过长无法收回
合计 64,856.00
2.其他应收款
(1)账龄分析
2002 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 4,399,705.11 57.40% 439,970.51
1-2年 3,185,848.67 41,57% 318,584.87
2-3年 8,530.00 0.11% 853.00
3年以上 70,695.00 0.92% 7,069.50
合计 7,664,778.78 100.00% 766,477.88
2001 年12 月31 日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 28,312,136.49 99.32% 5,323,821.94
1-2年 41,287.04 0.15% 4,128.70
2-3年 - -
3年以上 151,754.19 0.53% 15,175.42
合计 28,505,177.72 100.00% 5,343,126.06
(2)截止2002 年12 月31 日其他应收款欠款前五位的单位明细如下：
欠款单位 余额 款 项 性质比例
戚家山俱乐部 7,093,857.26 往来款 92.55%
宁波市开发区市政工程公司 100,000.00 往来款 1.30%
南泰建筑装饰公司 49,329.00 装修款 0.64%
王海明 37,857.57 交通事故处理款 0.49%
姚春雷 20,000.00 备用金 0.26%
合计 7,301,043.83 95.24%
(3)截止2002 年12 月31 日其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的
股东欠款
3.长期投资
(1)母公司长期投资明细项目列示如下
2001 年12 月31 日
项目 金额 减值准备 本年增加
长期股权投资 518,525,166.28 4,400,000.00 91,400,408.11
2002 年12 月31 日
项目 本年减少 金额 减值准备
长期股权投资 21,252,600.48 588,672,973.91 4,400,000.00
(2)母公司的股票投资明细项目列示如下
2002.12.31
被投资单位名称 股份 股票数量 占被投资公司
性质 (股) 注册资本比例
医药股份 法人股 33,363,000 57.54%
哈工大首创科技股份有限公司 法人股 7,326,320 3.81%
宁波新东方股份有限公司 法人股 5,400,000 6.57%
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 37,500 0.0079%
北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 3,679,400 4.23%
海南高速公路股份有限公司 法人股 900,000 0.091%
宁波国际信托投资公司* 法人股 440,000 2.2%
宁波市商业银行 法人股 39,000 0.02%
合计
2002.12.31
被投资单位名称 投资金额 减值准备
医药股份 70,106,617.39 -
哈工大首创科技股份有限公司 6,314,700.40 -
宁波新东方股份有限公司 5,760,000.00 -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 205,424.00 -
北京中科三环高技术股份有限公司 5,483,000.00 -
海南高速公路股份有限公司 630,000.00 -
宁波国际信托投资公司* 4,400,000.00 4,400,000.00
宁波市商业银行 39,000.00 -
合计 92,938,741.79 4,400,000.00
2002.12.31
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
34,969,880.00 18,262,291.35
医药股份 6,136,996.40 177,704.00
哈工大首创科技股份有限公司 5,760,000.00 -
宁波新东方股份有限公司 205,424.00 -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 5,483,000.00 -
北京中科三环高技术股份有限公司 630,000.00 -
海南高速公路股份有限公司 4,400,000.00 -
宁波国际信托投资公司* 39,000.00 -
宁波市商业银行 57,624,300.40 18,439,995.35
合计
2002.12.31
本年权益
被投资单位名称 增加 分得现金红利 本年权益
2,705,524.11 - 16,874,130.26
医药股份 - 366,336.00 -
哈工大首创科技股份有限公司 - - -
宁波新东方股份有限公司 - 8,250.00 -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 - 662,292.00 -
北京中科三环高技术股份有限公司 - - -
海南高速公路股份有限公司 - - -
宁波国际信托投资公司* - - -
宁波市商业银行 2,705,524.11 1,036,878.00 16,874,130.26
合计
* 本公司对宁波国际信托投资公司的长期股权投资4,400,000.00 元，因该公司已
于2000 年11月30 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了减值
准备。
(3)母公司的其他股权投资明细项目列示如下
2002 年12 月31 日
被投资单位名称 投资起止日 占被投资单位
注册资本比例 投资金额
石油公司 1992.10-2002.10 65% 25,229,172.68
亚太生物 1993.04-2008.08 99.03% 41,297,301.25
联合生物 1998.06-2019.05 75% 16,174,256.61
热电公司 1998.09-2013.09 95% 161,568,500.69
商物公司 1998.10-2013.12 97% 9,031,230.79
联合电器 1998.06-2019.05 86.96% 21,965,962.83
宁波联合联华超市有限公司 1999.06-2007.12 19.8% 2,000,000.00
东隆房产 1994.09-2005.09 60% 4,531,197.31
戚家山俱乐部 1992.10-2012.09 63% 6,111,836.58
汽车销售 1999.03-2014.04 95% 9,761,846.72
大明置业 1995.08-2010.07 50% 1,744,092.38
宁波热电股份有限公司 1998.12-2013.12 17.39% 20,807,500.00
宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.06 11% 6,930,000.00
殷华激光 2000.12-2020.10 55% 1,322,033.06
建设开发 2000.07-2010.07 85% 116,964,624.21
联合物业 2000.06-2010.06 42% 1,221,018.82
四明大药房 1999.11-2019.10 64.29% 20,552,417.08
进出口股份 2001.11-2002.05 87% 23,659,197.02
合计 490,872,188.03
被投资单位名称 2002 年12 月31 日
减值准备 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额
石油公司 - -3,007,860.46 -1,557,101.30
亚太生物 - 241,642.88 -5,114,725.88
联合生物 - -6,232,329.58 -10,270,743.39
热电公司 - 4,374,190.27 37,118,500.69
商物公司 - -1,103,781.96 -23,810,737.97
联合电器 - -5,039,526.42 -5,924,374.43
宁波联合联华超市有限公司 - - -
东隆房产 - 25,543.85 1,284,289.17
戚家山俱乐部 - 2,348,864.70 1,999,666.84
汽车销售 - 130,066.88 1,554,376.83
大明置业 - -258,429.46 -3,255,907.62
宁波热电股份有限公司 - - -1,217,300.00
宁波联合投资控股有限公司 - - -
殷华激光 - 2,055.07 -619,699.84
建设开发 - 8,468,825.20 37,229,624.21
联合物业 - -83,526.66 -491,593.90
四明大药房 - 748,497.41 636,280.89
进出口股份 - 6,264,132.03 6,259,197.02
合计 - 6,878,363.75 33,819,751.32
(4)母公司的股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始金额 摊销 本年摊销额 摊余金额
期限
石油公司 -1,938,597.32 10年 -193,859.74 -1,357,018.10
亚太生物 3,347,472.85 10年 317,712.06 2,115,858.15
医药股份 1,021,709.65 10年 102,170.96 771,618.76
商物公司 411,612.53 10年 41,161.26 246,967.51
东隆房产 -596,908.14 10年 -59,690.82 -417,835.68
戚家山俱乐部 431,208.65 10年 43,120.88 258,725.15
汽车销售 44,057.43 10年 4,405.74 26,434.47
联合电器 209,781.13 10年 20,978.12 181,810.31
殷华激光 2,058,267.10 10年 205,826.72 1,646,613.66
四明大药房 1,503,863.81 10年 150,386.38 1,340,945.23
进出口股份 4,254.31 10年 5,425.44 47,924.63
合计 6,496,722.00 637,637.00 4,862,044.09
被投资单位名称 产生原因
石油公司 本公司于二零零零年一月以4,500,000.00 人民币
元价格购买其10%股权产生差额 .
亚太生物 本公司于一九九三年购买其33.71%、一九九八年十
二月购买其25.93%股权,产生差额2,553,519.23人民
币元;一九九九年本公司对会计政策的变更采用追溯
调整法处理,由此调增长期股权投资差额282,897.21
人民币元;
医药股份 二零零二年三月本公司购买其25.09%股权,五月本公
司单方面对其增资
由此调增长期股权投资差额511,056.41人民币元
本公司于一九九七年受让其1,683,000股权而产生差额
(111,455.24)人民币元;一九九九年五月受让748,000股股权
而产生差额79,038.05人民币元；一九九九年本公司对会计
政策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差
额211,259.71
股股权及由于部份股东放弃配股而增持4.22%股份产生差额
784,188.73
商物公司 采用追溯调整法处理,由此调增长期股权投资差额
人民币元
东隆房产 本公司于一九九九年三月投资2,000,000.00人民币元
增持其4%股权，产生差额
戚家山俱乐部 本公司于一九九九年十一月以150,000.00人民币元价
格受让其10%股权，产生差额
汽车销售 本公司于一九九九年一月以752,475.00人民币元价格
受让其30%股权，产生差额
联合电器 本公司于一九九九年三月以8,550,000.00人民币元价
格购买其95%股权，产生差额
殷华激光 本公司于二零零一年八月以债权12,750,000.00人民币
元价格购买其合计6.96%股权,产生差额
四明大药房 本公司于二零零零年十二月以4,000,000.00人民币元
价格购买其55%股权,产生差额
进出口股份 本公司于二零零一年十一月以货币资金21,420,000.00
元购买其64.286%的股权，产生差额
合计 本公司于二零零一年十月以货币资金17,400,000.00元
4、主营业务收入、主营业务 人民币元;
行业 收入 成本 毛利
基础设施业 44,621,418.93 17,669,434.88 26,951,984.05
房地产业 6,158,275.17 2,044,297.91 4,113,977.26
工业 2,393,978.26 1,725,515.45 668,462.81
商业 306,761,003.07 302,782,074.86 3,978,928.21
餐饮服务业 21,878,982.64 7,770,133.62 14,108,849.02
合计 381,813,658.07 331,991,456.72 49,822,201.35
5、投资收益
项目 2002 年度 2001 年度
股票投资收益 1,036.878.00 698,233.53
债权投资收益 - 1,005,442.21
联营企业分配来的利润 4,567,180.77 1,773,369.18
被投资单位所有者权益净增减额 39,428,291.32 22,647,969.26
股权投资差额摊销 -682,185.46 -536,302.70
股权投资转让收益 -2,047,019.85 1,800,000.00
计提的短期投资跌价准备 - -991,295.30
合计 42,303,144.78 26,397,416.18
八.关联方关系及其交易
1、关联方关系明细项目列示如下:
(1) 存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地址 主营业务
热电公司 宁波经济技术开发区 热电生产、供应管理
商物公司 宁波经济技术开发区 百货、化工原料的批发零售
石油公司 宁波市宁徐路7 号 石油及制品、化工原料及产品
医药股份 宁波市车轿街57 号 药品的批发零售
亚太生物 宁波开发区联合开发区域 药物制剂产品制造销售
联合电器 宁波开发区联合开发区域 电机、电器产品的开发、生产
和销售
华迪电器 宁波市解放南路79 号 交直流电机、其他电机
大明置业 上海徐汇区天钥桥路380 弄 房地产开发经营
14 号
东隆房产 宁波开发区联合大厦房 地产开发经营、物业管理
汽车销售 宁波经济技术开发区 出租客运、普通客运、租赁客
运、汽车修理
戚家山俱乐部 宁波经济技术开发区 保龄球场、健身房及其他配套
服务
联合生物 宁波开发区联合开发区域 饲料添加剂、保建品的开发、
生产、销售
宁海医药 宁海县城关桃源南路79 号 药品、药材、批发零售
象山医药 象山县丹城镇建设路156 号 药品、药材、批发零售
奉化医药 奉化市大桥镇南山路45 号 药品、药材、批发零售
神农饮片 浙江象山县工业示范园区B 中药饮片生产
联合物业 宁波市望京路186 号 物业管理，房屋维修，室内外
装潢、设计、施工，建筑材料
的批发、零售；
天怡装潢 宁波开发区联合开发区域 室内外装潢、设计、施工；建
筑材料的批发、零售；咨询
上海顺燃 上海市西江湾路206 弄9 号 金属材料、化工原料批发零售
601 室
热电设计公司 宁波开发区热电有限公司 工程勘察、城市公用设施的热
四楼 网系统设计咨询
建设开发 宁波开发区联合大楼 房地产经营、工程建筑、金属
材料、建材
殷华激光 北京市清华园街道13 区 生产销售快速成形设备、摸具
及制品、计算机软、硬件产品
天水置业 宁波市海曙环城北路西段 房地产经营、物业管理、建筑
567 号 装璜、房地产中介
四明大药房 宁波海曙中山东路140 号 药品、药材、批发零售
进出口股份 宁波开发区联合大楼 机电设备、化工产品等的批发、
零售、代购销
国叶置地 宁波市科技园区 房地产经营、物业管理、建筑
材料销售
金昌利 南昌市湖滨东路1 号 经营房地产开发及相配套的建
筑材料
公司名称 与本公司 企业类型 法定代表
关系
热电公司 子公司 有限责任公司 陈建华
商物公司 子公司 有限责任公司 马德志
石油公司 子公司 有限责任公司 马德志
医药股份 子公司 股份有限公司 王一鸣
亚太生物 子公司 有限责任公司 王一鸣
联合电器 子公司 有限责任公司 徐士鹗
华迪电器 子公司 有限责任公司 姚灵
大明置业 子公司 有限责任公司 林平
东隆房产 子公司 有限责任公司 王维和
汽车销售 子公司 有限责任公司 王一鸣
戚家山俱乐部 子公司 有限责任公司 邱亚敏
联合生物 子公司 有限责任公司 王一鸣
宁海医药 子公司 有限责任公司 颜明强
象山医药 子公司 有限责任公司 颜明强
奉化医药 子公司 有限责任公司 颜明强
神农饮片 子公司 有限责任公司 颜明强
联合物业 子公司 有限责任公司 林平
天怡装潢 子公司 有限责任公司 鲍小才
上海顺燃 子公司 有限责任公司 张弼君
热电设计公司 子公司 有限责任公司 王承良
建设开发 子公司 有限责任公司 陈建华
殷华激光 子公司 有限责任公司 颜永年
天水置业 子公司 有限责任公司 林平
四明大药房 子公司 有限责任公司 王一鸣
进出口股份 子公司 股份有限公司 马德志
国叶置地 子公司 有限责任公司 叶选廉
金昌利 子公司 有限责任公司 林平
(2).存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称 2001 年12 月31 日 本年增加
热电公司 140,000,000.00 -
商物公司 35,000,000.00 -
石油公司 37,500,000.00 -
医药股份 57,977,700.00 -
亚太生物 US$2,670,000.00 43,493,554.31
联合电器 29,530,000.00 -
华迪电器 4,000,000.00 -
大明置业 10,000,000.00 -
东隆房产 5,000,000.00 -
汽车销售 9,000,000.00 -
戚家山俱乐部 US$1,350,000.00 -
联合生物 37,500,000.00 -
宁海医药 4,880,000.00 -
象山医药 6,000,000.00 -
奉化医药 3,580,000.00 -
神农饮片 - 5,000,000.00
联合物业 3,600,000.00 -
天怡装潢 1,500,000.00 -
上海顺燃 5,000,000.00 -
热电设计公司 500,000.00 -
建设开发 50,000,000.00 50,000,000.00
殷华激光 4,512,600.00 -
天水置业 30,000,000.00 -
四明大药房 23,800,000.00 -
进出口股份 20,000,000.00 -
国叶置地 20,000,000.00 10,200,000.00
金昌利 16,800,000.00 11,760,000.00
公司名称 本年减少 2002 年12 月31日
热电公司 - 140,000,000.00
商物公司 - 35,000,000.00
石油公司 - 37,500,000.00
医药股份 - 57,977,700.00
亚太生物 9,643,427.81 43,788,000.00
联合电器 - 29,530,000.00
华迪电器 - 4,000,000.00
大明置业 - 10,000,000.00
东隆房产 - 5,000,000.00
汽车销售 - 9,000,000.00
戚家山俱乐部 - US$ 1,350,000.00
联合生物 - 37,500,000.00
宁海医药 - 4,880,000.00
象山医药 - 6,000,000.00
奉化医药 - 3,580,000.00
神农饮片 - 5,000,000.00
联合物业 - 3,600,000.00
天怡装潢 - 1,500,000.00
上海顺燃 - 5,000,000.00
热电设计公司 - 500,000.00
建设开发 - 100,000,000.00
殷华激光 - 4,512,600.00
天水置业 - 30,000,000.00
四明大药房 - 23,800,000.00
进出口股份 - 20,000,000.00
国叶置地 10,200,000.00 20,000,000.00
金昌利 11,760,000.00 16,800,000.00
(3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
2001年12月31日
公司名称 金额 比例
热电公司 133,000,000.00 95%
商物公司 33,950,000.00 97%
石油公司 24,375,000.00 65%
医药股份 33,363,000.00 57.54%
亚太生物USD 1,900,000.00 71.16%
联合电器 29,530,000.00 100.00%
华迪电器 3,000,000.00 75%
大明置业 7,500,000.00 75%
东隆房产 3,000,000.00 60%
汽车销售 8,550,000.00 95%
戚家山俱乐部 4,543,378.39 63%
联合生物 26,445,000.00 75%
宁海医药 2,488,800.00 51%
象山医药 3,060,000.00 51%
奉化医药 1,825,800.00 51%
神农饮片 - -
联合物业 3,600,000.00 100%
天怡装潢 975,000.00 65%
上海顺燃 4,200,000.00 84%
热电设计公司 400,000.00 80%
建设开发 45,000,000.00 90%
殷华激光 2,481,930.00 55%
天水置业 15,300,000.00 51%
四明大药房 22,300,000.00 93.70%
进出口股份 19,200,000.00 96%
国叶置地 - -
金昌利 - -
本年增加数 2002年12月31日
公司名称 金额 比例 金额 比例
热电公司 - - 133,000,000.00 95%
商物公司 - - 33,950,000.00 97%
石油公司 - - 24,375,000.00 65%
医药股份 - - 33,363,000.00 57.54%
亚太生物USD 37,435,652.19 - 43,362,272.40 99.03%
联合电器 - - 29,530,000.00 100.00%
华迪电器 - - 3,000,000.00 75%
大明置业 - - 7,500,000.00 75%
东隆房产 - - 3,000,000.00 60%
汽车销售 - - 8,550,000.00 95%
戚家山俱乐部 - - 4,543,378.39 63%
联合生物 - - 26,445,000.00 75%
宁海医药 - - 2,488,800.00 51%
象山医药 - - 3,060,000.00 51%
奉化医药 - - 1,825,800.00 51%
神农饮片 2,750,000.00 55% 2,750,000.00 55%
联合物业 - - 3,600,000.00 100%
天怡装潢 - - 975,000.00 65%
上海顺燃 - - 4,200,000.00 84%
热电设计公司 - - 400,000.00 80%
建设开发 40,000,000.00 - 85,000,000.00 85%
殷华激光 - - 2,481,930.00 55%
天水置业 - - 15,300,000.00 51%
四明大药房 - - 22,300,000.00 93.70%
进出口股份 -600,000.00 3% 18,600,000.00 93%
国叶置地 10,200,000.00 51% 10,200,000.00 51%
金昌利 11,760,000.00 70% 11,760,000.00 70%
(4).不存在控制关系的关联方关系的性质:
公司名称 与本公司关系
联合发展 同一国家股股东
麦饭石公司 本公司的合营企业
宁波经济技术开发区亿泰进出口公司 同一董事长
2.关联方交易：
2002 年10 月，公司将座落于宁波市长春路35 号的银河大厦七至八层1765.06 平
方米办公用房和地下车库四只车位， 转让给宁波经济技术开发区亿泰进出口公司。该
项资产的账面原值为10,318,427.48 元，账面价值为6,860,000.00 元，经宁波恒正房
地产估价有限公司评估确认的评估值为7,216,000.00 元，经与受让方协商，确定转让
价格为7,150,000.00 元。
3.关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
公司名称 预付账款 占该账项比例 其他应付款 占该账项比例
上海顺燃 - - 300,000.00 0.32%
殷华激光 700,000.00 0.20%
九、或有事项
2003 年2 月18 日，公司收到浙江省宁波市中级人民法院发出的“关于中国东方
资产管理公司杭州办事处分五案诉宁波联合集团股份有限公司保证合同纠纷事项”的
传票，该院决定于2003 年3 月18 日开庭审理相关案件。
公司的前身宁波经济技术开发区联合发展有限总公司于1992 年11 月15 日至199
4 年11月15 日期间，为宁波合立紧固件有限公司向中国银行宁波市分行借款提供不超
过300 万美元和100 万人民币的连带责任保证。宁波合立紧固件有限公司未能如期还
本付息，宁波经济技术开发区联合发展有限总公司亦未能如期履行担保还款义务。
根据国务院和人民银行、财政部有关文件精神，中国银行宁波市分行将相关债权
转让给中国东方资产管理公司杭州办事处。目前，该单位分五案向宁波市中级人民法
院起诉，要求判令担保方归还借款本金、利息合计2037708.08 美元，折合人民币168
91377.36 元。
鉴于原担保方已分立为两个公司，因此该单位在起诉状中把公司列为第二被告人
。
十、承诺事项
截止到2002 年12 月31 日，公司无任何承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止到2002 年12 月31 日，公司无任何重大资产负债表日后事项。
十二、主要财务指标
财务指标 2002年
全面摊薄 加权平均
净资产收益率(%)(1)
按主营业务利润 35.26％ 35.06％
按营业利润 8.82％ 8.77％
按净利润 5.21％ 5.18％
按扣除非经营性损益后的净利润 4.98％ 4.95％
每股收益(元/股) (2)
按主营业务利润 0.98 0.98
按营业利润 0.24 0.24
按净利润 0.14 0.14
按扣除非经营性损益后的净利润 0.14 0.14
2002 年
每股净资产(3) 2.78
每股经营活动产生的现金流量净额(4) --0.60
资产负债率(%)(5) 63.95％
流动比率(6) 1.26
速动比率(7) 0.76
应收帐款周转率(次) 24.84
存货周转率(次)(9) 3.99
销售利润率(10) 2.16%
成本利润率(11) 2.35%
（一）以上财务指标均根据财务报告的主要财务数据计算，计算公式如下：
(1)净资产收益率
全面摊薄法： 报告期净利润*100%/期末净资产全面摊薄
加权平均法： 报告期净利润/（期初净资产+报告期净利润/2+新增净资产*新增
月份/报告期月份-减少净资产*减少月份/报告期月份）
(2)每股收益= 税后利润*100%/期末股本总额
全面摊薄法： 报告期净利润/期末股份总数全面摊薄
加权平均法： 报告期净利润/（期初股份总数+公积金转增股本等增加股份数+发
行新股或债转股的增加股份数*新增月份/报告期月份-回购或缩股减少股份数*减少月
份/报告期月份）
(3)每股净资产= 期末净资产/期末股份总数
(4)每股经营活动产生的现金净流量= 经营活动产生的现金净流量/期末股份总数
(5)资产负债率= 总负债*100%/总资产
(6)流动比率= 流动资产/流动负债
(7)速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
(8)应收帐款周转率= 主营业务收入/应收帐款平均余额
(9)存货周转率= 主营业务成本/存货平均余额
(10)销售利润率＝利润总额*100%/主营业务收入
(11)成本利润率＝利润总额*100%/主营业务成本
（二）非经常性损益中包括：
项目 金额
处理下属部门、被投资单位股权损益 -3,672,462.26
流动资产盘盈、盘亏损益 1,023,583.16
营业外收入 24,452,634.92
减：营业外支出 15,906,729.63
合计 5,897,026.19
减：所得税影响数 3,227,645.42
少数股东本期损益影响数 726,353.69
对合并净利润影响数 1,943,027.08
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