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NINGBO UNITED GROUP CO., LTD.
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事张元荣因公未能亲自出席审议本年度报告的董事会会议，委托董事高勇代为出
席并表决。
公司负责人董事长何大元先生，总裁、主管会计工作负责人王维和先生，会计机构
负责人财务处处长董庆慈先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
1、公司基本情况简介
2、会计数据和业务数据摘要
3、股本变动及股东情况
4、董事、监事、高级管理人员和员工情况
5、公司治理结构
6、股东大会情况简介
7、董事会报告
8、监事会报告
9、重要事项
10、财务报告
11、备查文件目录
1、公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：宁波联合集团股份有限公司
公司英文名称：NINGBO UNITED GROUP CO., LTD.
公司英文名称缩写：NUG
二、公司法定代表人：何大元
三、公司董事会秘书：朱德昌
联系地址：宁波开发区东海路1号联合大厦八楼
电话：0574－86221609
传真：0574－86221320
电子信箱：zdc@nug.com.cn
董事会证券事务代表：黄 伟
联系地址：宁波开发区东海路1号联合大厦八楼
电话：0574－86221609
传真：0574－86221320
电子信箱：hw@nug.com.cn
四、公司注册地址（办公地址）：宁波开发区东海路1号联合大厦
邮政编码：315803
公司国际互联网网址：http://www.nug.com.cn
电子信箱：info@nug.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：宁波开发区东海路1号联合大厦八楼
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：宁波联合
股票代码：600051
七、公司变更注册登记日期：2004年5月10日
变更注册登记地点：宁波市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3302001001567
税务登记号码：33020625410108-X
公司聘请的会计事务所名称：北京天华会计师事务所
办公地址：北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦17层
2、会计数据和业务数据摘要
一、本报告期主要财务数据（金额单位：元人民币）
项 目 金额
利润总额 67,492,519.08
净利润 40,734,639.20
扣除非经常性损益后的净利润 18,527,849.26
主营业务利润 253,522,882.51
其他业务利润 2,531,074.91
营业利润 42,876,939.46
投资收益 29,557,543.52
补贴收入
营业外收支净额 -4,941,963.90
经营活动产生的现金流量净额 29,137,165.31
现金及现金等价物净增加额 -189,058,860.79
二、扣除非经常性损益项目和金额（金额单位：元人民币）
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 36,494,511.86
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,892,361.08
所得税影响数 11,784,224.85
合 计 22,817,925.93
扣除少数股东损益影响数611,135.99元，非经常性损益项目对合并净利润实际影响
数为22,206,789,94元。
三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（金额单位：元人民币）
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 4,229,615,008.31 5,222,433,872.15
利润总额 67,492,519.08 85,409,313.42
净利润 40,734,639.20 33,333,424.20
扣除非经常性损益的净
18,527,849.26 39,699,294.91
利润
2004年末 2003年末
总资产 2,408,987,809.19 3,600,092,345.55
股东权益 864,905,666.42 870,918,649.70
经营活动产生的现金流
29,137,165.31 -79,084,769.26
量净额
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.13 0.11
最新每股收益 0.13
净资产收益率（全面摊
4.71 3.83
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率（全 2.14 4.56
面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
0.10 -0.26
金流量净额
每股收益（加权平均） 0.13 0.11
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面摊 0.06 0.13
薄）
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权平 0.06 0.13
均）
净资产收益率（加权平
4.70 3.83
均）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率（加 2.14 4.56
权平均）（%）
2004年末 2003年末
每股净资产 2.86 2.88
调整后的每股净资产 2.83 2.86
本期比上期
主要会计数据
增减(%)
主营业务收入 -19.01
利润总额 -20.98
净利润 22.20
扣除非经常性损益的净
-53.33
利润
本期比上期
增减(%)
总资产 -33.09
股东权益 -0.69
经营活动产生的现金流
136.84
量净额
本期比上期
主要财务指标
增减(%)
每股收益（全面摊薄） 22.20
最新每股收益
净资产收益率（全面摊
0.88
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率（全 -2.42
面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
136.84
金流量净额
每股收益（加权平均） 22.20
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面摊 -53.33
薄）
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权平 -53.33
均）
净资产收益率（加权平
0.87
均）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率（加 -2.42
权平均）（%）
本期比上期
增减(%)
每股净资产 -0.69
调整后的每股净资产 -1.19
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 3,987,828,454.97 3,987,828,454.97
利润总额 86,217,692.54 86,217,692.54
净利润 43,750,730.04 43,750,730.04
扣除非经常性损益的净
41,807,702.96 41,807,702.96
利润
2002年末
调整后 调整前
总资产 2,728,748,823.34 2,728,748,823.34
股东权益 869,493,767.33 839,253,767.33
经营活动产生的现金流
-181,216,449.06 -181,216,449.06
量净额
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.14 0.14
最新每股收益
净资产收益率（全面摊
5.03 5.21
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率（全 4.81 4.98
面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
-0.60 -0.60
金流量净额
每股收益（加权平均） 0.14 0.14
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面摊 0.14 0.14
薄）
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权平 0.14 0.14
均）
净资产收益率（加权平
5.09 5.18
均）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率（加 4.87 4.95
权平均）（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 2.88 2.78
调整后的每股净资产 2.75 2.65
四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率及每股收益（金额单位：元人民币）
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.31 29.24
营业利润 4.96 4.94
净利润 4.71 4.70
扣除非经常性损益后的净利润 2.14 2.14
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.8384 0.8384
营业利润 0.1418 0.1418
净利润 0.1347 0.1347
扣除非经常性损益后的净利润 0.0613 0.0613
五、报告期内股东权益变动情况及变化原因（金额单位：元人民币）
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 302,400,000 398,917,188.42 169,354,309.06
本期增加 153,551.11 13,920,544.36
本期减少 21,717,767.53
期末数 302,400,000 399,070,739.53 161,557,085.89
项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 74,772,339.42 1,944,659.41 870,918,649.70
本期增加 5,988,857.83 62,237,725.95 76,311,821.42
本期减少 5,486,064.19 62,304,544.36 82,324,804.70
期末数 75,275,133.06 1,877,841.00 864,905,666.42
（1）资本公积变动原因：本期资本公积增加系母公司对子公司的股权投资准备增
加所致；
（2）盈余公积变动原因：本期增加系本年提取，本期减少系合并范围变更影响数
；
（3）法定公益金变动原因：本期增加系本年提取，本期减少系合并范围变更影响
数；
（4）未分配利润变动原因：本期增加系本期合并范围变更调整及本年实现的净利
润，本期减少系利润分配。
3、股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表：（数量单位：股；报告日期：2004年12月31日）
本次变动前
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 217,002,140
国家持有股份 108,501,070
境内法人持有股份 108,501,070
其中：五矿发展 74,590,371
中国机械 26,180,299
宁开控股 7,730,400
（2）内部职工股 0
未上市流通股份合计 217,002,140
2、已上市流通股份
人民币普通股 85,397,860
已上市流通股份合计 85,397,860
3、股份总数 302,400,000
本次变动增减 本次变动后
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 0 217,002,140
国家持有股份 0 108,501,070
境内法人持有股份 0 108,501,070
其中：五矿发展 0 74,590,371
中国机械 0 26,180,299
宁开控股 0 7,730,400
（2）内部职工股 0 0
未上市流通股份合计 0 217,002,140
2、已上市流通股份
人民币普通股 0 85,397,860
已上市流通股份合计 0 85,397,860
3、股份总数 0 302,400,000
2、股票发行与上市情况
（1）前三年历次股票发行情况：截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、
配售股份等股票发行与上市情况。
（2）公司股份总数及结构的变动情况：报告期内没有因送股、配股等原因引起公
司股份总数及结构的变动。
（3）现存的内部职工股情况：本报告期末公司无内部职工股。
二、股东情况介绍
1、报告期末，公司股东总数为42,300户，其中非流通股股东3户，流通A股股东42
,297户。
2、主要股东持股情况（前10名股东）：
年内股份
增减变动
序 股 东 名 称
情况（股）
号
1 宁波经济技术开发区控股有限公司 0
其中： 0
0
2 五矿发展股份有限公司 0
3 中国机械进出口（集团）有限公司 0
4 宁波开发区天胜轴承有限公司 未知
5 林海文 未知
6 应国平 未知
7 广东南邮电信工程发展有限公司 未知
8 邵荣发 未知
9 夏波 未知
10 王国存 未知
年末持股数量（股）
已上市流 未上市流通
序 股 东 名 称
通股份 股份
号
1 宁波经济技术开发区控股有限公司 116,231,470
其中： 108,501,070
7,730,400
2 五矿发展股份有限公司 74,590,371
3 中国机械进出口（集团）有限公司 26,180,299
4 宁波开发区天胜轴承有限公司 220,001
5 林海文 213,100
6 应国平 184,200
7 广东南邮电信工程发展有限公司 160,300
8 邵荣发 135,300
9 夏波 131,550
10 王国存 129,280
占总股
本比例 股份类别
序 股 东 名 称
(％)
号
1 宁波经济技术开发区控股有限公司 38.44
其中： 35.88 国家股
2.56 社会法人股
2 五矿发展股份有限公司 24.67 国有法人股
3 中国机械进出口（集团）有限公司 8.66 社会法人股
4 宁波开发区天胜轴承有限公司 0.073 流通股
5 林海文 0.070 流通股
6 应国平 0.061 流通股
7 广东南邮电信工程发展有限公司 0.053 流通股
8 邵荣发 0.045 流通股
9 夏波 0.044 流通股
10 王国存 0.043 流通股
持有本公司5%以上股份的股东所持股份不存在质押、冻结等情况。
公司前三大股东无关联关系。
公司前十大股东中的第四位至第十位为流通股股东，公司未知他们之间是否有关联
关系。
宁波经济技术开发区控股有限公司为代表国家持有股份的单位。
3、控股股东及实际控制人情况介绍：
（1）控股股东
报告期内，本公司控股股东未发生变化，仍为宁波经济技术开发区控股有限公司。
该公司基本情况如下：
法定代表人：姚 力
成立日期：1993年8月23日
主要经营业务：国有资产管理，项目投资，投资评估，咨询服务。
注册资本：6亿元人民币
股本结构：为宁波经济技术开发区管理委员会的独资企业
（2）实际控制人
报告期内，本公司的实际控制人未发生变化，仍为宁波经济技术开发区管理委员会
。该机构的基本情况如下：
主 任：姚 力
成立日期：1984年10月18日
单位性质：宁波市人民政府派出机构
（3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系
宁波经济技术开发区管理委员会
100%
宁波经济技术开发区控股有限公司
38.44%
本公司
4、其他持股10％以上的法人股东情况：
五矿发展股份有限公司
法定代表人：苗耕书
成立日期：1997年5月21日
主要经营业务：进出口贸易、国内贸易、国际招标投标、国际货运、货代、仓储、
饭店经营、工业生产、高新科技产品的技术开发、网络信息技术开发、电子商务、信息
咨询等。
注册资本：82697.30万元人民币
5、公司前10名流通股股东持股情况：
股 东 名 称 年末持股数(股) 持股种类
1 宁波天胜轴承有限公司 220,001 A股
2 林海文 213,100 A股
3 应国平 184,200 A股
4 广东南邮电信工程发展有限公司 160,300 A股
5 邵荣发 135,300 A股
6 夏波 131,550 A股
7 王国存 129,280 A股
8 李洪 125,000 A股
9 吴建国 124,192 A股
10 陈敏 120,000 A股
公司未知前十名流通股东之间以及他们与前十名股东之间是否有关联关系。
4、董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况 （持股数量单位：股）
姓名 职务 性别
何大元 董事长 男
张元荣 副董事长 男
张世梅 副董事长 女
王维和 董事、总裁 男
高 勇 董事 男
胡逸群 董事 男
王承良 董事 男
张乐鸣 独立董事 男
陈一红 独立董事 女
徐子健 独立董事 男
王爱武 独立董事 男
单 亮 监事会主席 男
任建华 监事 男
康学敏 监事 男
周建卿 监事 男
颜明强 监事 男
马德志 副总裁 男
管立新 副总裁 男
王一鸣 副总裁 男
徐士鹗 副总裁 男
陈建华 副总裁 男
戴晓峻 总裁助理 男
朱德昌 董事会秘书 男
董庆慈 财务负责人 男
姓名 年龄 任期起止日期
何大元 55 2004.4-2007.4
张元荣 50 2004.4-2007.4
张世梅 49 2004.4-2007.4
王维和 52 2004.4-2007.4
高 勇 46 2004.4-2007.4
胡逸群 40 2004.4-2007.4
王承良 59 2004.4-2007.4
张乐鸣 49 2004.4-2007.4
陈一红 36 2004.4-2007.4
徐子健 50 2004.4-2007.4
王爱武 38 2004.4-2007.4
单 亮 47 2004.4-2007.4
任建华 42 2004.4-2007.4
康学敏 34 2004.4-2007.4
周建卿 55 2004.4-2007.4
颜明强 52 2004.4-2007.4
马德志 61 2004.4-2007.4
管立新 45 2004.4-2007.4
王一鸣 48 2004.4-2007.4
徐士鹗 59 2004.4-2007.4
陈建华 52 2004.4-2007.4
戴晓峻 43 2004.4-2007.4
朱德昌 49 2004.8-2007.4
董庆慈 42 2004.4-2007.4
姓名 年初持股数 年末持股数
何大元 0 0
张元荣 0 0
张世梅 0 0
王维和 10,728 10,728
高 勇 0 0
胡逸群 0 0
王承良 0 0
张乐鸣 0 0
陈一红 0 0
徐子健 0 0
王爱武 0 0
单 亮 0 0
任建华 0 0
康学敏 0 0
周建卿 0 0
颜明强 0 0
马德志 0 0
管立新 0 0
王一鸣 10,728 10,728
徐士鹗 0 0
陈建华 10,728 10,728
戴晓峻 9,657 9,657
朱德昌 0 0
董庆慈 0 0
姓名 变动原因
何大元 无变动
张元荣 无变动
张世梅 无变动
王维和 无变动
高 勇 无变动
胡逸群 无变动
王承良 无变动
张乐鸣 无变动
陈一红 无变动
徐子健 无变动
王爱武 无变动
单 亮 无变动
任建华 无变动
康学敏 无变动
周建卿 无变动
颜明强 无变动
马德志 无变动
管立新 无变动
王一鸣 无变动
徐士鹗 无变动
陈建华 无变动
戴晓峻 无变动
朱德昌 无变动
董庆慈 无变动
在股东单位任职的董事监事情况：
在股东单位担
姓名 任职的股东名称
任的职务
何大元 宁波经济技术开发区控股有限公司 总经理
张元荣 五矿发展股份有限公司 副董事长
高 勇 五矿发展股份有限公司 副总经理、董秘
胡逸群 宁波经济技术开发区控股有限公司 财务部经理
单 亮 宁波经济技术开发区控股有限公司 企管部经理
任建华 五矿发展股份有限公司 财务部总经理
姓名 任职的股东名称 任职期间
何大元 宁波经济技术开发区控股有限公司 2003.1--
张元荣 五矿发展股份有限公司 2003.6--2006.6
高 勇 五矿发展股份有限公司 2003.6--2006.6
胡逸群 宁波经济技术开发区控股有限公司 2003.2—2005.2
单 亮 宁波经济技术开发区控股有限公司 2003.2—2005.2
任建华 五矿发展股份有限公司 2003.6--2006.6
是否在股东单位
姓名 任职的股东名称
领取报酬、津贴
何大元 宁波经济技术开发区控股有限公司 是
张元荣 五矿发展股份有限公司 否
高 勇 五矿发展股份有限公司 是
胡逸群 宁波经济技术开发区控股有限公司 是
单 亮 宁波经济技术开发区控股有限公司 是
任建华 五矿发展股份有限公司 是
董事张世梅、监事康学敏在股东中国机械进出口（集团）有限公司的母公司中国通
用技术（集团）控股有限责任公司任职：
姓名 任职的单位名称 担任的职务
中国通用技术（集团）
张世梅 企管总部副总经理
控股有限责任公司
中国通用技术（集团） 财务部总部部门经
康学敏
控股有限责任公司 理
任职期 是否在股东的母公
姓名 任职的单位名称
间 司领取报酬津贴
中国通用技术（集团）
张世梅 2004.1- 是
控股有限责任公司
中国通用技术（集团）
康学敏 2002.4- 是
控股有限责任公司
2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和其他单位任职、兼职情况
（1）何大元，曾任宁波开发区社会劳动保险所所长，宁波开发区联合（集团）总
公司财务部副经理，宁波开发区劳动人事局副局长、组织部副部长兼劳动人事局副局长
，宁波开发区财务公司总经理。现任宁波开发区控股有限公司总经理，兼宁波经济技术
开发区联合发展有限公司总经理。
（2）张元荣，曾任五矿贸易公司副总经理、总经理。现任中国五矿集团公司副总
裁、五矿发展股份有限公司副董事长。
（3）张世梅，曾任中技备品备件公司财务经理，中技清欠办、资产管理部总经理
，通用技术集团资产管理总部副总经理。现任通用技术集团企管总部副总经理。
（4）王维和，曾任宁波经济技术开发区党工委委员、组织部部长，宁波开发区联
合（集团）总公司党委副书记，宁波开发区联合（集团）股份有限总公司董事、副总裁
、党委副书记。现任本公司总裁、党委副书记。
（5）高勇，曾任美国企美公司财务总监、五矿总公司集团办公室副主任、总裁办
副主任、股份制改制办公室副主任、五矿发展股份有限公司董事会秘书、总经理办公室
主任，现任五矿发展股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
（6）胡逸群，曾任北仑国营商业总公司、宁波开发区兴仑经贸实业公司财务科副
科长，现任宁波开发区控股有限公司财务部副经理，宁波开发区开发投资公司财务部经
理，宁波开发区会计学会常务理事。
（7）王承良，曾任江州造船厂机电安装分厂副厂长，宁波开发区热电厂机修分厂
主任、副厂长，宁波开发区热电公司副总经理兼热电厂厂长，现任宁波开发区热电公司
总经理、党总支副书记。
（8）张乐鸣，曾任宁波市第二医院肿瘤科科主任、副院长。现任宁波市第二医院
院长、党委书记。
（9）陈一红，曾任宁波审计师事务所国内审计一部副主任、综合验资部负责人，
宁波审计师事务所所长助理、副所长。现任宁波德威会计师事务所副所长。
（10）徐子健，现任对外经济贸易大学副校长。
（11）王爱武，曾任北京新民生有限责任公司研发部副经理，北京新民生理财顾问
公司副总经理。现任北京清华紫光投资顾问公司总经理。
（12）单亮先生，曾任宁波市机械工业局副处长、宁波精密铸造厂厂长、宁波开发
区控股公司部门经理、公司党支部书记。
（13）任建华先生，曾任五矿总公司财务部副科长、香港企荣贸易有限公司财务部
副经理、经理，香港企荣财务有限公司董事、副总经理，香港企荣贸易有限公司董事、
副总经理，五矿总公司财务总部副总经理，中国有色金属工业贸易集团公司财务部总经
理。现任五矿发展股份有限公司财务部总经理。
（14）康学敏先生，曾任中国通用技术（集团）公司财务总部财务部副经理，现任
中国通用技术（集团）公司财务总部财务部经理。
（15）周建卿，曾任宁波市委组织部调研处处长，中国农业信托投资公司浙江公司
总经理助理。现任宁波联合集团股份有限公司人事教育处处长。
（16）颜明强，曾任宁波制药厂车间主任，宁波医药采购供应站党总支副书记，宁
波医药股份有限公司党委书记兼副总经理。现任宁波医药股份有限公司副董事长、总经
理。
（17）马德志，曾任北京市经贸委进出口处处长，北京市经贸委副主任，中国五矿
美国矿产金属有限公司总经理。现任本公司副总裁。
（18）管立新，曾任宁波市人事局干部，中国机械进出口总公司宁波公司总经理。
现任本公司副总裁。
（19）王一鸣，曾任宁波开发区联合发展有限总公司企管部经理、财务部经理，宁
波开发区联合（集团）股份有限公司总裁办主任、财务处处长、资金结算中心总经理、
总裁助理，宁波开发区管委会副主任，宁波开发区联合（集团）股份有限总公司副总裁
。现任本公司副总裁、党委副书记。
（20）徐士鹗，曾任中国五矿进出口总公司开发处经理、复合材料部副总经理、企
划部副总经理、投资公司常务副总经理，现任本公司副总裁。
（21）陈建华，曾任宁波开发区经济发展局局长助理，宁波开发区联合发展有限总
公司项目开发部经理、工业公司总经理，宁波联合集团股份有限公司总裁助理，现任本
公司副总裁。
（22）戴晓峻，曾任宁波开发区经济发展局局长助理，宁波开发区进出口公司副总
经理，宁波开发区外资企业物资有限公司总经理，现任本公司总裁助理、国贸事业部总
经理（兼）、进出口分公司总经理（兼）。
（23）朱德昌，曾任中共江山市委办公室副主任、主任，宁波开发区管委会办公室
副主任，宁波联合集团股份有限公司总裁办副主任、企管处处长。现任本公司董事会秘
书兼总裁办主任、证券部总经理。
（24）董庆慈，曾任宁波医药股份有限公司总经理助理兼财务部经理，宁波联合集
团股份有限公司财务处副处长。现任本公司财务处处长。
3、年度报酬情况
（1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会决议。
（2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高级管理人员的考评激励机制按
公司董事会四届三次会议通过的公司经营者年薪制考核办法执行。
（3）报酬情况
以上所列董事、监事、高级管理人员共24名，其中不在公司领取报酬、津贴人员1
0名；在公司领取报酬人员10名；4名独立董事领取每人3万元的津贴以及与公司相关的
差旅费报销。
在公司领取报酬的10名人员的年度报酬总额248万元，其中年度报酬在20万元以下
的2人，在20万元—25万元区间的1人，在25万元—30万元的6人，30万元以上的1人。公
司董事中仅有一名董事因其同时担任总裁职务在公司领取报酬，其报酬为34万元，金额
最高的前三名高级管理人员的报酬总额为89万元。
未在公司领取报酬及津贴的董、监事人员：
姓名 领取报酬、津贴的单位
何大元 股东单位
张元荣 股东单位的母公司
张世梅 股东单位的母公司
高 勇 股东单位
胡逸群 股东单位
王承良 其他关联单位
单 亮 股东单位
任建华 股东单位
康学敏 股东单位的母公司
颜明强 其他单位
3、报告期内离任董、监事及高级管理人员情况：
姓名 原任职务 离任原因
周孝成 董事长 退休
翟幼馨 副董事长 工作调动
张 峰 监事会主席 退休
李虎俊 监事 工作调动
何筱禄 董事会秘书 退休
二、公司员工情况
公司现有员工846人，其中生产人员315人，销售人员239人，技术人员125人，财务
人员35人，行政人员82人。上述人员中具有大学专科以上学历为256人。公司没有需承
担费用的离退休职工。
5、公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有
关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，并严格按照公司
制定的章程和各项治理细则规范运作。主要情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司已经制订了《股东大会议事规则》；公司能够确保
所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公
司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能
地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务
方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司董事会的人
数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司于报告期内建立了董事选举的累
积投票制度，并严格按照该制度规定的董事选聘程序选举董事；公司各位董事能够以认
真负责的态度出席董事会会议和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规
，了解作为董事的权利、义务和责任。公司已经按照有关规定建立了独立董事制度，并
已成立了董事会审计委员会和董事会薪酬与考核委员会，委员会组成人员中独立董事均
占多数并担任召集人，审计委员会组成人员中有会计专业人士。
4、关于监事和监事会：公司监事会已制定了《监事会议事规则》；公司监事会的
人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责
，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履
行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前尚未建立董事、监事的绩效评价标准
和程序；独立董事根据股东大会的决议领取津贴；经理人员的聘任公开、透明，符合法
律法规的规定；公司对经理人员实行年薪制，使其年薪收入与经营业绩直接挂钩。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司已经制定了《信息披露规则》；公司指定董事会
秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司努力严格按照法律、法规和公司章
程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获
得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份
的变化情况。
8、公司已经制定了《投资者关系管理办法》，指定了相关部门专项从事投资者关
系管理工作，并在公司网站上设立了投资者关系管理专栏，以加强公司与投资者的联系
与沟通。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会的情况
姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
张乐鸣 6 4
陈一红 6 6
徐子健 6 4
王爱武 6 6
姓 名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
张乐鸣 2 0
陈一红 0 0
徐子健 2 0
王爱武 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况
公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开，公司的人员独立、
财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、在业务方面，控股股东主要从事国有资产管理、项目投资等，与公司的业务没
有关联。
2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权
、非专利技术等无形资产由公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
3、在人员、机构方面，公司在机构设置、劳动人事及工资管理等方面完全独立于
控股股东；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在股东单位任职。
4、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，并独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。
四、对高级管理人员的考评激励机制情况
报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会四届三次会议通过的公司经
营者年薪制考核办法执行。
6、股东大会情况简介
一、报告期内股东大会情况及决议内容
本报告期内，公司共召开了二次股东大会，有关情况如下：
1、公司于2004年3月19日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召开2
003年度股东大会的通知。会议于2004年4月22日在宁波开发区戚家山宾馆召开。出席会
议的股东和股东代表6人，所持（代表）股份217,034,324股，占公司股本总额的71.77
％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议并采用记名投票方式逐项表决通
过如下决议：
（1）通过公司董事会2003年度工作报告；
（2）通过公司监事会2003年度工作报告；
（3）通过公司2003年度财务决算报告；
（4）通过公司2004年度财务预算报告；
（5）通过公司2003年度利润分配方案；
（6）通过关于修改公司章程的议案；
（7）选举了公司第四届董事会成员以及由股东推荐的监事会成员；
（8）通过关于公司2004年度担保额度的议案；
（9）通过关于续聘公司财务审计机构的议案。
会议决议刊登在2004年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、公司于2004年8月3日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召开20
04年第一次临时股东大会的通知。会议于2004年9月3日在宁波开发区戚家山宾馆召开。
出席会议的股东和股东代表6人，所持（代表）股份217,034,324股，占公司股本总额的
71.77％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议并采用记名投票方式通过
了关于转让医药板块三家企业股权的决议。
会议决议刊登在2004年9月4日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
于2004年4月22日召开的公司2003年度股东大会以累积投票的办法选举何大元、张
元荣、张世梅、王维和、高勇、胡逸群、王承良、张乐鸣、陈一红、徐子健、王爱武为
公司第四届董事会成员。其中，张乐鸣、陈一红、徐子健、王爱武为公司独立董事。以
直接选举的办法选举单亮、任建华、康学敏为公司第四届监事会成员。根据公司工会[
2004]5号文件《关于周建卿、颜明强同志继续担任公司监事的决定》，周建卿、颜明强
继续担任公司监事（职工代表）。
7、董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
本公司为综合类企业，主要经营基础设施、房地产、对外贸易和医药生物等。
报告期内，公司共实现主营业务收入42.29亿元。2004年进出口总额为33,000万美
元，其中出口28,500万美元，进口4,500万美元。随着外贸业务规模的不断增加，进出
口公司的利润比去年有较大幅度的增长。2004年，热电公司实现发电量23,450万度，售
汽量83万吨，区内供电量19,100万度，分别比去年同期增长21%、27%和20%。该公司三
期技术改造项目完成后，机组效率提高，一定程度上弥补了燃煤价格急剧上涨的成本。
在房地产业务方面，天一家园、天水家园及天合家园等楼盘进度及资金回笼情况正常，
土地储备工作也进展有序。
鉴于医药行业的竞争日趋加剧，在公司医药版块企业竞争优势不突出的情况下，公
司董事会及时作出了战略性调整，出让三家医药企业的股权。此项调整近期可能会导致
公司主营业务收入有所下降，但出让股权后所获得的现金流入，将为公司进一步发展现
有的优势业务和开发新项目提供有效的资金保障。
分行业的主营业务收入、主营业务利润构成情况：（金额单位：万元人民币）
行 业 主营业务收入 比重(%)
基础设施业 7,013 1.66
房地产业 16,718 3.95
工业 22,860 5.40
批发及零售贸易业 372,338 88.03
餐饮服务业 4,032 0.95
合计 422,962 100.00
行 业 主营业务利润 比重(%)
基础设施业 3,443 13.58
房地产业 4,552 17.96
工业 4,047 15.96
批发及零售贸易业 10,846 42.78
餐饮服务业 2,465 9.72
合计 25,352 100.00
分地区的主营业务收入、主营业务利润构成情况：（金额单位：万元人民币）
地 区 主营业务收入 比重(%)
浙江省内 184,068 43.52
浙江省外 238,893 56.48
合 计 422,962 100.00
地 区 主营业务毛利 比重（%）
浙江省内 21,532 79.79
浙江省外 5,452 20.21
合 计 26,985 100.00
主要产品的销售收入、销售成本及毛利率情况：（金额单位：万元人民币）
产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%)
商品房 15,990 10,972 31.38
电、热 21,516 17,615 18.13
2、公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩：（金额单位：万元人民币）
主要控股公司的经营情况及业绩：
公司名称 业务性质及主要产品或服务 注册资本
宁波经济技术开发区
电力、蒸气的生产和供应 14,000
热电有限公司
汽车租赁、汽车修理、汽车配
宁波联合汽车销售服
件、五金工具的批发零售，汽 900
务有限公司
车销售、中介。
宁波戚家山俱乐部有 保龄球场、健身房及其他配套
135万美元
限公司 服务
宁波联合建设开发有
房地产开发、建筑业 10,000
限公司
宁波联合进出口股份
主要从事国际贸易 2,000
有限公司
公司名称 资产总计 净利润 持股比例
宁波经济技术开发区
30,394 1,447 95.00%
热电有限公司
宁波联合汽车销售服
2,278 -32 95.00%
务有限公司
宁波戚家山俱乐部有
1,021 101 63.00%
限公司
宁波联合建设开发有
106,606 2,187 85.00%
限公司
宁波联合进出口股份
43,068 1,279 51.00%
有限公司
投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩：
业务
公司名称 主要产品或服务 净利润
性质
宁波热电股 电力电量、热量、灰渣的生
工业 2,825
份有限公司 产及其咨询服务
参股公司贡献 占上市公司净利润
公司名称
的投资收益 的比重(%)
宁波热电股
410 10.07
份有限公司
3、主要供应商、客户情况：（金额单位:万元人民币）
前五名供应商采购金额合计 57,432 占采购总额比重(%) 18.97
前五名销售客户销售金额合计 44,494 占销售总额比重(%) 10.52
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
燃煤价格大幅度上扬且供货不稳定对子公司热电公司维持连续正常生产带来了一定
的困难。热电公司在进一步开展内部挖潜，降低消耗、提高效率的同时，积极探索、寻
求更为稳定的燃煤供应渠道。
二、公司投资情况
报告期内公司投资额为1,382.07万元，主要系报告期内对宁波青峙化工码头有限公
司投资的出资，比上年增加115.35万元。
1、报告期内公司未募集资金、无募集资金项目。
2、非募集资金的重点投资项目
宁波青峙化工码头有限公司注册资本1,210万美元。本公司投资302.5万美元，占该
公司注册资本的25%，其中本报告期投资1,377.07万元人民币，完成了全部出资义务。
至本报告期末，该公司码头工程和陆上储罐土建工程都已完工，并已取得港口经营许可
证，预计2005年3月底投产。
三、公司财务状况、经营成果分析：（金额单位:万元人民币）
项目名称 期末数
总资产 240,899
主营业务利润 25,352
净利润 4,073
现金及现金等价物净增加额 -18,906
股东权益 86,491
应收款项净额 24,928
应收补贴款 4,422
固定资产净额 26,299
短期借款 54,500
应付账款 26,919
预收账款 16,522
长期借款 15,008
管理费用 11,098
财务费用 294
投资收益 2,956
所得税 3,332
项目名称 期初数
总资产 360,009
主营业务利润 37,910
净利润 3,333
现金及现金等价物净增加额 28,496
股东权益 87,092
应收款项净额 43,179
应收补贴款 45,035
固定资产净额 41,685
短期借款 95,265
应付账款 63,546
预收账款 39,589
长期借款 34,500
管理费用 19,511
财务费用 1,061
投资收益 242
所得税 6,761
项目名称 增减额
总资产 -119,110
主营业务利润 -12,558
净利润 740
现金及现金等价物净增加额 -47,402
股东权益 -601
应收款项净额 -18,250
应收补贴款 -40,613
固定资产净额 -15,386
短期借款 -40,765
应付账款 -36,627
预收账款 -23,067
长期借款 -19,492
管理费用 -8,413
财务费用 -767
投资收益 2,714
所得税 -3,430
项目名称 增减幅度（％）
总资产 -33.09
主营业务利润 -33.12
净利润 22.20
现金及现金等价物净增加额 -166.35
股东权益 -0.69
应收款项净额 -42.27
应收补贴款 -90.18
固定资产净额 -36.91
短期借款 -42.79
应付账款 -57.64
预收账款 -58.27
长期借款 -56.50
管理费用 -43.12
财务费用 -72.25
投资收益 1,123.26
所得税 -50.73
1、总资产变化主要系本报告期合并会计报表单位减少所致，其对本报告期年初数
的影响值为103,708万元。
2、主营业务利润变化主要系本报告期进出口贸易和商品房销售业务收入及本报告
期合并会计报表单位减少共同影响所致，按同口径计算，本报告期比上年同期减少8,5
04万元。
3、净利润变化主要系本报告期公司转让子公司股权实现的投资收益增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额变化主要系本报告期偿还银行借款支付的现金较上
年增加所致。
5、股东权益变化主要系本年分派现金红利所致。
6、应收款项净额变化主要系本报告期合并会计报表单位减少所致，其对本报告期
年初数的影响值为17,073万元。
7、应收补贴款变化主要系本报告期出口退税进度加快。
8、固定资产净额变化主要系本报告期合并会计报表单位减少所致，其对本报告期
年初数的影响值为14,494万元。
9、短期借款变化主要系本报告期出口退税进度加快，致使进出口业务短期借款减
少所致。
10、应付账款变化主要系本报告期合并会计报表单位减少所致，其对本报告期年初
数的影响值为20,551万元，以及出口代理业务付款进度加快所致。
11、预收账款变化主要系本报告期合并会计报表单位减少所致，其对本报告期年初
数的影响值为24,986万元。
12、长期借款变化主要系本报告期合并会计报表单位减少所致，其对本报告期年初
数的影响值为20,000万元。
13、管理费用变化主要系本报告期合并会计报表单位减少所致，按同口径计算，本
报告期比上年同期减少783万元。
14、财务费用变化主要系本报告期合并会计报表单位及短期借款减少共同影响所致
，按同口径计算，本报告期比上年同期减少348万元。
15、投资收益变化主要系本报告期出售子公司获利所致。
16、所得税变化主要系本报告期合并会计报表单位减少及盈利子公司利润总额较上
年减少共同影响所致，按同口径计算，本报告期比上年同期减少1,641万元。
四、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
本报告期内董事会共召开了六次会议，具体内容及决议摘要如下：
1、公司第三届董事会第十二次会议于2004年3月16-17日召开，会议实到董事10名
，2名董事委托出席，2名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会
议决议内容如下：
（1）审议并通过了公司经营领导班子2003年度业务工作报告；
（2）讨论并通过了公司董事会2003年度工作报告；
（3）讨论并通过了公司2003年度财务决算报告；
（4）讨论并通过了公司2004年度财务预算报告；
（5）讨论并通过了公司2003年度利润分配预案；
（6）审议并通过了公司2003年年度报告及年度报告摘要；
（7）讨论并通过了关于修改公司章程的议案；
（8）讨论并通过了关于公司董事会换届选举的议案；
（9）审议并通过了关于变更会计政策的议案；
（10）讨论并通过了关于公司2004年度担保额度的议案；
（11）审议并通过了关于计提资产减值准备的议案；
（12）讨论并通过了关于续聘公司财务审计机构的议案；
（13）审议并通过了关于召开2003年度股东大会的议案。
会议决议公告详见2004年3月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司第四届董事会第一次会议于2004年4月22日召开，会议实到董事8名，3名董
事委托出席，5名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议决议
内容如下：
（1）选举何大元先生为公司第四届董事会董事长，选举张元荣先生、张世梅女士
为公司第四届董事会副董事长。
（2）聘任王维和先生为公司总裁，聘任马德志先生、管立新先生、王一鸣先生、
徐士鹗先生、陈建华先生为公司副总裁，聘任戴晓峻先生为公司总裁助理。
（3）委任朱德昌先生为公司证券事务代表；聘任董庆慈先生为公司财务负责人。
（4）聘任陈一红女士、王爱武先生、高勇先生为公司第四届董事会审计委员会的
成员，其中陈一红女士为召集人。聘任张乐鸣先生、徐子健先生、胡逸群先生为公司第
四届董事会薪酬与考核委员会的成员，其中张乐鸣先生为召集人。
（5）听取并审议了经营领导班子2004年第一季度业务工作报告。
（6）审议并通过了公司2004年第一季度季度报告。
会议决议公告详见2004年4月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3、公司第四届董事会第二次会议于2004年7月29-30日召开，实到董事10名，1名董
事委托出席，4名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议决议
内容如下：
（1）通过了关于转让公司医药板块三家企业股权的议案；
（2）通过了关于召开公司2004年度第一次临时股东大会的议案。
会议决议公告详见2004年8月3日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4、公司第四届董事会第三次会议于2004年8月19日召开，会议实到董事9名，2名董
事委托出席，4名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议决议
内容如下：
（1）审议并通过了公司领导班子2004年上半年度业务工作报告；
（2）审议并通过了公司2004年半年度报告及摘要；
（3）聘任朱德昌先生为公司董事会秘书；委任黄伟先生为公司董事会证券事务代
表。
会议决议公告详见2004年8月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。
5、公司第四届董事会第四次会议于2004年10月21日以传真方式召开，会议参加表
决董事11名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议并通过了公司2004年第
三季度季度报告。
会议决议公告详见2004年10月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。
6、公司第四届董事会第五次会议于2004年11月23日召开，会议实到董事7名，4名
董事委托出席，3名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审
议了公司《关于长期投资与股权转让审批程序的暂行规定〈草案〉》（以下称《暂行规
定〈草案〉》），要求经营班子对《暂行规定〈草案〉》继续进行调研、论证，并决定
在《暂行规定〈草案〉》调研、论证期间，公司的所有对外投资和股权转让事项除了必
须报股东大会批准外，均由公司董事会决定；公司向下属子公司派出的董事或者股东代
表在所任职公司董事会、股东会讨论决定长期投资和股权转让事项时，须事先将相关事
项报公司董事会审批，并按照董事会批准的意见参与表决。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况：
根据公司2003年度股东大会的决议和授权，公司董事会在2003年6月11日的《中国
证券报》、《上海证券报》上刊登了公司2003年度分红派息实施公告，并于2004年6月
22日完成红利发放。
五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
经北京天华会计师事务所审定，本公司2004年度实现净利润40,460,291.26元。根
据本公司章程规定，以本年度净利润为基数，提取10%的法定公积金4,046,029.13元，
提取10%的法定公益金4,046,029.13元，当年可供股东分配的利润32,368,233.00元；加
上年未分配利润850,474.12元，实际可供股东分配的利润为33,218,707.12元。本公司
本年度拟以2004年末总股本为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），共计30,24
0,000.00元，剩余未分配利润2,978,707.12元。本年度不进行资本公积金转增股本。
六、会计师事务所对公司资金占用情况的专项审计说明如下：
(一)截止2004年12月31日，宁波联合集团股份有限公司(以下简称“宁波联合”)大
股东情况如下：
股 东 名 称 持股金额 持股比例
宁波经济技术开发区控股有限公司 116,231,470.00 38.44%
五矿发展股份有限公司 74,590,371.00 24.67%
中国机械进出口（集团）有限公司 26,180,299.00 8.66%
截止2004年12月31日宁波联合无上述股东占用资金情况，无关联方占用资金情况。
(二)2004年度宁波联合无上述股东偿还资金情况，关联方偿还资金情况如下：
资金占用方的名称 偿还占用资金金额 现金偿还金额
北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司 300,000.00 300,000.00
宁波联合集团进出口股份有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
宁波联合建设开发有限公司 9,211,630.26 9,211,630.26
宁波戚家山俱乐部有限公司 3,093,675.69 3,093,675.69
宁波联合生物技术有限责任公司 1,778,000.00 1,778,000.00
(三)2004年度宁波联合无上述股东新增占用资金情况，无关联方新增占用资金情况
。
关联方资金占用及偿还情况：（金额单位：人民币元）
与上市公司
资金占用方 期初数
关系
北京殷华激光快速成形
控股子公司 300,000.00
与模具技术有限公司
宁波联合集团进出口股
控股子公司 2,500,000.00
份有限公司
宁波联合建设开发有限
控股子公司 9,211,630.26
公司
宁波戚家山俱乐部有限
控股子公司 3,093,675.69
公司
宁波联合生物技术有限
控股子公司 1,778,000.00
责任公司
本年增 期末
资金占用方 本年减少数
加数 数
北京殷华激光快速成形
0 300,000.00 0
与模具技术有限公司
宁波联合集团进出口股
0 2,500,000.00 0
份有限公司
宁波联合建设开发有限
0 9,211,630.26 0
公司
宁波戚家山俱乐部有限
0 3,093,675.69 0
公司
宁波联合生物技术有限
0 1,778,000.00 0
责任公司
占用方
资金占用方 占用原因 偿还方式
式
北京殷华激光快速成形 经营性 应退设备
现金偿还
与模具技术有限公司 占用 预付款
宁波联合集团进出口股 经营性
往来款 现金偿还
份有限公司 占用
宁波联合建设开发有限 经营性
往来款 现金偿还
公司 占用
宁波戚家山俱乐部有限 经营性
代垫款 现金偿还
公司 占用
宁波联合生物技术有限 经营性
往来款 现金偿还
责任公司 占用
七、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》和公司章程的有关规定，我们本着认真负责的态度，对宁波联合集团股份有
限公司对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下：
经查验，本报告期内，公司能够严格按照公司章程的要求以及公司2003年度股东大
会通过的《关于公司2004年度担保额度的决议》规范公司的担保行为，控制对外担保的
风险。公司仅为控股50%以上的子公司提供担保，没有为控股股东及本公司持股50%以下
的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。报告期内，公司累计对控股子公司提
供担保的金额为33,400万元人民币。本报告期末，公司对外担保总额为人民币18,800万
元，符合证监会通知规定的不超过公司净资产50%的要求；由公司提供担保的企业中，
有一家公司的资产负债率超过70%，不符合证监会通知规定的不得为资产负债率超过70
%的被担保对象提供债务担保的规定。
8、监事会报告
2004年，公司监事会按照《公司法》和公司章程规定，认真履行监督职能，维护股
东权益。监事会成员列席董事会会议，对公司重大决策提出建设性意见，对公司依法规
范运作，执行股东大会决议，董事、经理经营行为等情况进行了监督与检查，为公司健
康发展起了积极作用。
一、监事会会议召开情况：
本年度，公司监事会召开了四次会议：
1、2004年3月15日，公司召开了第三届监事会第十一次会议。会议应到监事5人，
实到3人。会议讨论了公司2003年度财务决算报告、2004年度财务预算报告和2003年度
利润分配预案，讨论并通过了2003年度监事会工作报告。会议决议公告刊登在2003年3
月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、2004年4月22日，公司召开了第四届监事会第一次会议。会议应到监事5人，实
到5人。会议讨论了公司第一季度季报。会议选举单亮为第四届监事会主席。会议决议
公告刊登在2004年4月24日《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、2004年8月18日，公司召开了第四届监事会第二次会议。会议应到监事5人，实
到4人。会议讨论了公司2004年半年度报告及摘要。
4、2004年10月20日，公司以传真方式召开了第四届监事会第三次会议。会议应到
监事5人，实到5人。会议讨论了公司2004年第三季度报告及摘要。
二、监事会认为：
1、本年度，公司依法运作，公司决策程序合法，并按有关规定建立完善内部控制
制度。未发现公司董事、总裁经营班子执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或
损害公司利益的行为。
2、监事会对天华会计师事务所出具的审计意见不表示异议。
3、公司在转让所持有的宁波医药股份有限公司、四明大药房有限责任公司以及亚
太生物技术有限责任公司部分股权过程中，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损
害部分股东的权益或造成公司资产流失。
9、重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、重大收购及出售资产、吸收合并事项：
本报告期，公司将持有的宁波医药股份有限公司48.64%的股权以人民币9,201万元
的价格转让给上海市医药股份有限公司，将持有的宁波四明大药房有限公司64.29%的股
权以人民币2,199万元的价格转让给上海市医药股份有限公司，将持有的宁波亚太生物
技术有限公司89.03%的股权以人民币3,202万元的价格转让给上海华氏制药有限公司，
将持有的宁波亚太生物技术有限责任公司10%的股权以人民币359万元的价格转让给由上
海市医药股份有限公司受让后的宁波医药股份有限公司或由上海市医药股份有限公司指
定的有关企业。
资产评估价值及转让价格列表如下：（金额单位：万元人民币）
转让股权比例 帐面价值 评估价值 转让价格
宁波医药股份有限公司 48.64% 5,912.20 9,894.52 9,201
宁波四明大药房有限公司 64.29% 1,884.50 2,364.81 2,199
89.03% 3,401.41 3,444.03 3,202
宁波亚太生物技术有限公司
10.00% 382.05 386.84 359
上述事项的详情请见2004年8月3日、2004年9月4日的《中国证券报》、《上海证券
报》。
至本报告期末，公司已收到交易对方汇入的履约保证金500万元人民币和股权转让
款7,500万元人民币，尚未收到的股权转让款余款为7,461万元人民币。
从近几年公司医药板块企业的经营状况看，由于行业竞争激烈，盈利能力持续下滑
，而这些企业本身具有的鲜明区域性特征，又使得它们难以实现进一步的扩张。因此，
本次资产转让，短期内公司的主营业务收入可能略有下降，但从长期看，公司将通过剥
离盈利能力一般、业务难以进一步扩张的医药类资产，回笼资金，优化资源配置，强化
核心业务，积极寻求盈利能力良好的投资方向，最终实现战略性调整。
三、重大关联交易事项：
1、本年度公司无购销商品、提供劳务发生的重大关联交易；
2、本年度公司无资产、股权转让发生的重大关联交易；
3、公司与关联方债权、债务往来及担保事项：
（1）本公司与关联方无债权、债务往来。
（2）本公司与关联方的担保事项详见下述“重大合同及其履行情况”中的重大担
保事项，其形成原因系履行本公司2003年度股东大会关于公司2004年度担保额度的决议
。由于为关联方提供的担保没有明显迹象表明有可能承担连带清偿责任，故对公司的经
营成果无影响，对公司的财务状况和现金流量影响极小。
四、重大合同及履行情况：
1、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公
司资产的事项。
2、本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。
3、重大担保事项： （金额单位：万元）
（1）报告期已履行完毕的担保合同：
担保金额
担保对象名称
人民币 美元
宁波联合建设开发有限公司* 4,000
3,000
5,000
3,000
2,000
2,000
9,000
10,000
3,000
小计 41,000
宁波联合汽车销售服务有限公司 100
150
250
50
150
150
150
100
150
250
150
150
150
50
小计 2,000
宁波联合集团电器有限公司 100
200
500
200
500
100
小计 1,600
宁波联合生物技术有限责任公司 500
600
100
90
410
小计 1,700
宁波亚太生物技术有限责任公司 200
小计 200
宁波戚家山俱乐部有限公司 500
小计 500
宁波联合集团进出口股份有限公司 1,000
2,000
21
小计 3,000 21
合计 50,000 21
担保对象名称 担保期限
宁波联合建设开发有限公司* 2003-4-2 至
2003-4-16 至
2003-4-18 至
2003-4-29 至
2003-6-17 至
2003-7-2 至
2003-11-18 至
2004-3-2 至
2004-4-17 至
小计
宁波联合汽车销售服务有限公司 2003-8-14 至
2003-8-26 至
2003-9-15 至
2003-10-31 至
2003-10-31 至
2003-12-9 至
2003-12-12 至
2004-2-16 至
2004-2-16 至
2004-3-23 至
2004-4-28 至
2004-4-30 至
2004-6-7 至
2004-6-15 至
小计
宁波联合集团电器有限公司 2003-5-14 至
2003-6-1 至
2003-6-30 至
2003-9-30 至
2003-12-15 至
2004-3-24 至
小计
宁波联合生物技术有限责任公司 2003-8-18 至
2003-9-25 至
2003-11-28 至
2004-6-18 至
2004-6-21 至
小计
宁波亚太生物技术有限责任公司 2003-11-13 至
小计
宁波戚家山俱乐部有限公司 2003-12-12 至
小计
宁波联合集团进出口股份有限公司 2003-9-28 至
2003-12-22 至
2003-9-29 至
小计
合计
担保对象名称
宁波联合建设开发有限公司* 2004-4-2
2004-4-15
2004-4-17
2004-4-28
2004-6-17
2004-9-1
2004-11-17
2005-3-1
2004-9-30
小计
宁波联合汽车销售服务有限公司 2004-2-14
2004-2-26
2004-3-15
2004-4-30
2004-4-30
2004-6-9
2004-2-12
2004-8-16
2004-8-16
2004-9-23
2004-7-28
2004-10-30
2004-12-7
2004-12-15
小计
宁波联合集团电器有限公司 2004-3-15
2004-4-11
2004-5-25
2004-2-20
2004-11-25
2004-12-25
小计
宁波联合生物技术有限责任公司 2004-5-30
2004-9-24
2004-5-21
2004-10-15
2004-10-15
小计
宁波亚太生物技术有限责任公司 2004-7-5
小计
宁波戚家山俱乐部有限公司 2004-10-25
小计
宁波联合集团进出口股份有限公司 2004-9-27
2004-6-21
2004-1-30
小计
合计
（2）报告期末尚未履行完毕的担保合同：
担保金额
担保对象名称
人民币 美元
宁波联合建设开发有限公司* 6,000
3,000
5,000
2,000
小计 16,000
宁波联合汽车销售服务有限公司 250
250
150
150
150
50
300
小计 1,300
宁波经济技术开发区热电有限责任公司 1,500
小计 1,500
合计 18,800
担保对象名称 担保期限
宁波联合建设开发有限公司* 2004-4-7 至 2005-4-6
2004-9-1 至 2005-5-14
2004-6-11 至 2005-6-11
2004-9-21 至 2005-9-20
小计
宁波联合汽车销售服务有限公司 2004-8-16 至 2005-2-16
2004-9-21 至 2005-3-21
2004-10-14 至 2005-4-14
2004-11-12 至 2005-5-11
2004-12-7 至 2005-6-7
2004-12-15 至 2005-6-15
2004-12-15 至 2005-6-15
小计
宁波经济技术开发区热电有限责任公司 2004-7-9 至 2007-7-8
小计
合计
注：①上述担保的类型均为连带责任保证担保。
②上述担保的决策依据均是本公司2003年度股东大会通过的关于公司2004年度担保
额度的决议。
③上述担保的对象均为本公司持股51%以上的控股子公司。
④带*的为本年末资产负债率超过70%的控股子公司，对其担保金额为16,000万元人
民币，符合“证监发[2003]56号”通知关于“在每个会计年度至少下降30%”的要求。
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 33,400
报告期末对控股子公司担保余额合计 18,800
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 18,800
担保总额占公司净资产的比例 21.74%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担
0
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
16,000
的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 16,000
五、聘任会计师事务所情况：
2004年4月22日本公司股东大会通过决议，续聘北京天华会计师事务所为公司财务
审计机构，续聘期一年。本报告期内公司支付给该会计师事务所的2003年度财务审计费
用为40万元，并承担了10万元的审计人员差旅费。2004年度财务审计费用40万元应付未
付。公司无支付给该会计师事务所财务审计以外的其它费用。2003年度公司支付给该会
计师事务所2002年度财务审计费用30万元，并承担了6万元的审计人员差旅费。截止20
04年底该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务4年。
六、本年度公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚
、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
七、其他重要事项：
1、子公司宁波联合建设开发有限公司于2004年1月15日以12,885.86万元的价格通
过公开竞标获得了宁波市江北区“城庄二期”（天水家园北侧）4#-1和4#-2号地块总面
积为50,251平方米的土地开发使用权。
2、子公司宁波联合建设开发有限公司2004年6月出资800万元，成立温州宁联投资
置业有限公司，占该公司2000万元注册资本的40%。主要经营房地产开发业务。
3、子公司宁波联合建设开发有限公司于2004年9月出资800万元参与组建浙江天景
旅游投资开发有限公司，占新组建公司注册资本的40%。新组建公司将主要从事温州华
玉山庄二期休闲别墅和周边旅游项目的开发。
4、子公司宁波联合建设开发有限公司转让其子公司宁波天水置业投资有限公司2%
的股权，使其拥有其权益由51%减少至49%。
5、子公司宁波开发区石油有限责任公司于2004年9月10日召开2004年第一次临时股
东大会，通过了关于该公司解散的决议。该公司注册资金3,750万元，股本结构为：本
公司占65%、宁波开发区控股有限公司占30%、宁波石源投资有限公司占5%。截止2004年
12月31日，该公司的总资产为2,177.46万元，所有者权益1,817.33万元。解散该公司对
本公司的财务状况和经营指标影响较小。
6、子公司宁波经济技术开发区石油有限责任公司于报告期内收到中国人民银行关
闭中国新技术创业投资公司清算组《关于确定原中创公司债务清偿方案的通知》。详情
请见2004年7月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。石油公司于2004年12月收到
中国人民银行“中创”清算组首期债权本金10%的清偿款，计468.66万元。
7、子公司宁波联合商业物资有限公司于2003年10月开始进入解散、清算程序，于
2004年12月完成清算并在当地工商管理部门办理工商注销手续。该公司注册资本为3,5
00万元，本公司占97%。该公司在解散之前其业务均有集团内其他公司承接，解散该公
司未对本公司的经营指标和财务状况造成影响。
八、期后事项：
1、向上海市医药股份有限公司转让宁波医药股份有限公司48.64%的股权、向上海
市医药股份有限公司转让宁波四明大药房有限公司64.29%的股权，向上海华氏制药有限
公司转让宁波亚太生物技术有限公司89.03%的股权，已分别于2005年1月5日、7日完成
了工商变更登记手续。公司于2005年1月7日收到受让方股权转让款3,740.25万元，至此
，公司累计收到股权转让款11,240.25万元，尚未收到的转让款余款为3,720.75万元。
详情请见2005年1月11日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2005年3月2日，上海市医药股份有限公司向本公司与其共同管理的帐户汇入股权转
让款2,518.403364万元，尚余1,202.346636万元正在协商处理中。
2、子公司宁波经济技术开发区石油有限责任公司于2005年2月2日收到中国人民银
行“中创”清算组第二期债权本金10%的清偿款，计468.66万元。
3、公司于2005年1月28日以传真方式召开第四届董事会2005年第一次临时会议，会
议决定聘任翟幼馨先生为公司副总裁。因工作调动，管立新先生不再担任本公司副总裁
。
10、财务报告
一、审计报告（附后）
二、会计报表
1、比较式资产负债表（附后）
2、比较式利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
三、会计报表附注（附后）
11、备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的本公司文件的正本及公
告的原稿。
以上备查文件完整备置于公司所在地。
宁波联合集团股份有限公司
董事长：何大元
二ΟΟ五年三月十一日
审计报告
天华审字(2005)第072－01号
宁波联合集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宁波联合集团股份有限公司（以下简称“宁波联合”）2004年1
2月31日的资产负债表及合并资产负债表，2004年度的利润表及合并利润表，2004年度
的利润分配表及合并利润分配表以及2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会
计报表的编制是宁波联合管理当局的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这
些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了宁波联合2004年12月31日的财务状况及合并财务状况，2
004年的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。
天华会计师事务所 中国注册会计师 夏执东
中国注册会计师 张福建
中国 北京 二零零五年三月十一日
资产负债表(合并)
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年12月31日
流动资产：
货币资金 六.1 446,011,277.52
短期投资 六.2 -
应收票据 六.3 14,101,325.31
应收股利 六.4 2,747,100.90
应收利息 -
应收账款 六.5 176,246,518.14
其他应收款 六.6 73,037,252.11
预付账款 六.7 155,678,028.40
应收补贴款 六.8 44,216,916.17
存货 六.9 968,168,001.45
待摊费用 六.10 76,794.88
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 1,880,283,214.88
长期投资：
长期股权投资 六.11 130,364,160.31
长期债权投资 六.11 -
长期投资合计 130,364,160.31
其中：合并价差 209,282.46
固定资产:
固定资产原值 六.12 393,590,455.68
减：累计折旧 六.12 128,475,229.75
固定资产净值 六.12 265,115,225.93
减：固定资产减值准备 六.12 2,126,599.86
固定资产净额 262,988,626.07
工程物资 120,736.82
在建工程 六.13 115,753,583.71
固定资产清理 -
固定资产合计 378,862,946.60
无形资产及其它资产:
无形资产 六.14 18,794,994.46
长期待摊费用 六.15 682,492.94
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 19,477,487.40
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 2,408,987,809.19
项 目 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 635,070,138.31
短期投资 2,300,000.00
应收票据 14,691,905.02
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 402,464,353.71
其他应收款 29,321,770.46
预付账款 215,367,180.47
应收补贴款 450,351,503.44
存货 1,234,530,196.17
待摊费用 421,281.16
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 2,984,518,328.74
长期投资：
长期股权投资 101,921,519.51
长期债权投资 -
长期投资合计 101,921,519.51
其中：合并价差 7,655,644.44
固定资产:
固定资产原值 566,159,604.82
减：累计折旧 147,182,128.31
固定资产净值 418,977,476.51
减：固定资产减值准备 2,126,599.86
固定资产净额 416,850,876.65
工程物资 186,888.31
在建工程 44,822,210.22
固定资产清理 -
固定资产合计 461,859,975.18
无形资产及其它资产:
无形资产 49,859,437.70
长期待摊费用 1,933,084.42
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 51,792,522.12
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 3,600,092,345.55
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
资产负债表（合并续）
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年12月31日
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 六.16 545,000,000.00
应付票据 六.17 121,300,000.00
应付账款 六.18 269,185,710.01
预收账款 六.19 165,224,537.24
应付工资 六.20 35,413,405.12
应付福利费 6,420,447.08
应付股利 六.21 -
应交税金 六.22 15,114,383.22
其他应交款 六.23 4,892,824.43
其他应付款 六.24 132,600,756.47
预提费用 六.25 42,342,180.82
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其它流动负债 -
流动负债合计 1,337,494,244.39
长期负债：
长期借款 六.26 150,081,737.50
应付债券 -
长期应付款 六.27 -
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计 150,081,737.50
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 1,487,575,981.89
少数股东权益 56,506,160.88
股东权益：
股本 六.28 302,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 302,400,000.00
资本公积 六.29 399,070,739.53
盈余公积 六.30 161,557,085.89
其中：公益金 六.30 75,275,133.06
未确认的投资损失 -
未分配利润 六.31 1,877,841.00
其中：拟分配的现金股利 30,240,000.00
股东权益合计 864,905,666.42
负债和股东权益合计 2,408,987,809.19
项 目 2003年12月31日
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 952,650,000.00
应付票据 41,050,001.14
应付账款 635,456,070.60
预收账款 395,894,132.28
应付工资 38,287,091.66
应付福利费 10,470,647.23
应付股利 1,323,300.00
应交税金 60,665,524.13
其他应交款 2,609,735.39
其他应付款 82,724,253.61
预提费用 34,602,275.85
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其它流动负债 -
流动负债合计 2,255,733,031.89
长期负债：
长期借款 345,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 5,904,812.50
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计 350,904,812.50
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 2,606,637,844.39
少数股东权益 122,535,851.46
股东权益：
股本 302,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 302,400,000.00
资本公积 398,917,188.42
盈余公积 169,354,309.06
其中：公益金 74,772,339.42
未确认的投资损失 -1,697,507.19
未分配利润 1,944,659.41
其中：拟分配的现金股利 48,384,000.00
股东权益合计 870,918,649.70
负债和股东权益合计 3,600,092,345.55
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
利润表(合并)
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年度
一、主营业务收入 六.32 4,229,615,008.31
减：主营业务成本 六.32 3,959,767,845.40
主营业务税金及附加 六.33 16,324,280.40
二、主营业务利润 253,522,882.51
加：其它业务利润 六.34 2,531,074.91
减：营业费用 六.35 99,251,615.96
管理费用 六.36 110,980,651.59
财务费用 六.37 2,944,750.41
三、营业利润 42,876,939.46
加：投资收益 六.38 29,557,543.52
补贴收入 -
营业外收入 六.39 443,723.62
减：营业外支出 六.40 5,385,687.52
四、利润总额 67,492,519.08
减：所得税 六.41 33,315,713.79
少数股东本期损益 -2,462,402.49
未确认的投资损失 -4,095,431.42
五、净利润 40,734,639.20
补充资料：
项 目 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 36,600,139.09
2、自然灾害 -
3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -
4、会计估计变更增加（或减少）净利润 -
5、债务重组损失 -
6、其他 -
项 目 2003年度
一、主营业务收入 5,222,433,872.15
减：主营业务成本 4,820,690,897.35
主营业务税金及附加 22,643,812.91
二、主营业务利润 379,099,161.89
加：其它业务利润 3,470,472.40
减：营业费用 85,670,762.83
管理费用 195,113,888.57
财务费用 10,610,859.91
三、营业利润 91,174,122.98
加：投资收益 2,416,283.06
补贴收入 -
营业外收入 1,421,020.98
减：营业外支出 9,602,113.60
四、利润总额 85,409,313.42
减：所得税 67,613,999.20
少数股东本期损益 -13,840,602.79
未确认的投资损失 -1,697,507.19
五、净利润 33,333,424.20
补充资料：
项 目 2003年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 524,553.58
2、自然灾害 -
3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -
4、会计估计变更增加（或减少）净利润 -
5、债务重组损失 -
6、其他 -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机
构负责人:
利润分配表（合并）
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年度
一、净利润 40,734,639.20
加：年初未分配利润 23,447,746.16
其他转入 -
二、可供分配利润 64,182,385.36
减：提取法定盈余公积 7,931,686.53
提取法定公益金 5,988,857.83
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 50,261,841.00
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 48,384,000.00
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 1,877,841.00
项 目 2003年度
一、净利润 33,333,424.20
加：年初未分配利润 14,365,096.66
其他转入 -
二、可供分配利润 47,698,520.86
减：提取法定盈余公积 9,269,137.37
提取法定公益金 6,244,724.08
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 32,184,659.41
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 30,240,000.00
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 1,944,659.41
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机
构负责人:
现金流量表（合并）
货币单位:人民币元
项 目 注 释 2004年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,082,433,555.78
收到税费返还 680,243,838.17
收到的其他与经营活动有关的现金 64,930,613.21
现金流入小计 5,827,608,007.16
购买商品、接受劳务支付的现金 5,368,533,330.80
支付给职工以及为职工支付的现金 68,776,417.28
支付的各种税费 173,151,776.67
支付的其他与经营活动有关的现金 六.42 188,009,317.10
现金流出小计 5,798,470,841.85
经营活动产生的现金流量净额 29,137,165.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 116,116,131.94
其中：出售子公司收到的现金 105,057,752.01
取得投资收益所收到的现金 6,029,043.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 630,344.77
收到的其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
现金流入小计 127,775,519.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 90,941,712.49
投资所支付的现金 42,494,972.38
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 133,436,684.87
投资活动产生的现金流量净额 -5,661,164.92
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 792,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 792,000.00
借款所收到的现金 837,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 838,492,000.00
偿还债务所支付的现金 961,400,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 89,626,861.18
其中：子公司支付少数股东的股利 5,947,500.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,051,026,861.18
筹资活动产生的现金流量净额 -212,534,861.18
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -189,058,860.79
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机
构负责人:
现金流量表(合并续)
货币单位:人民币元
项 目 2004年度
附注：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润： 40,734,639.20
加：少数股东本期收益 -2,462,402.49
计提的资产减值准备 2,894,683.66
固定资产折旧 21,115,657.02
无形资产摊销 474,241.59
长期待摊费用摊销 386,663.52
待摊费用减少（减：增加） 344,486.28
预提费用增加（减：减少） 7,739,904.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 74,167.77
固定资产报废损失 95,516.37
财务费用 5,348,199.34
投资损失（减：收益） -29,557,543.52
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 262,206,304.11
经营性应收项目的减少（减：增加） 325,041,199.01
经营性应付项目的增加（减：减少） -605,298,551.52
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 29,137,165.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 446,011,277.52
减：现金的期初余额 635,070,138.31
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -189,058,860.79
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
资产减值准备明细表（合并）
货币单位：人民币元
项 目 年初余额
一、坏账准备合计 113,429,468.25
其中：应收账款 59,470,587.26
其他应收款 53,958.880.99
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 1,239,767.48
其中：库存商品 1,234,459.81
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 10,182,000.00
其中：长期股权投资 10,182,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 2,126,599.86
其中：房屋、建筑物 2,126,599.86
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年增加数
一、坏账准备合计 -2,455,657.93
其中：应收账款 -8,297,189.73
其他应收款 5,841,531.80
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 5,385,774.63
其中：库存商品 5,385,774.63
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年减少数
因资产价值回升转回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 35,433.04
其中：库存商品 35,433.04
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目
其他原因转出数
一、坏账准备合计 79,803,455.38
其中：应收账款 28,148,292.83
其他应收款 51,655,162.55
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 1,194,450.98
其中：库存商品 1,189,143.31
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 5,782,000.00
其中：长期股权投资 5,782,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年减少数
本年核销数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年减少数
合计
一、坏账准备合计 79,803,455.38
其中：应收账款 28,148,292.83
其他应收款 51,655,162.55
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 1,229,884.02
其中：库存商品 1,224,576.35
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 5,782,000.00
其中：长期股权投资 5,782,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 31,170,354.94
其中：应收账款 23,025,104.70
其他应收款 8,145,250.24
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 5,395,658.09
其中：库存商品 5,395,658.09
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 4,400,000.00
其中：长期股权投资 4,400,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 2,126,599.86
其中：房屋、建筑物 2,126,599.86
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表(母公司)
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年12月31日
流动资产：
货币资金 193,838,466.05
短期投资 -
应收票据 200,000.00
应收股利 35,649,600.90
应收利息 -
应收账款 七、1 9,412,759.55
其他应收款 七、2 67,691,680.72
预付账款 4,769,074.82
应收补贴款 -
存货 144,963,776.36
待摊费用 63,461.55
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 456,588,819.95
长期投资：
长期股权投资 七、3 412,191,090.36
长期债权投资 -
长期投资合计 412,191,090.36
固定资产:
固定资产原值 109,459,091.50
减：累计折旧 36,988,239.93
固定资产净值 72,470,851.57
减：固定资产减值准备 2,126,599.86
固定资产净额 70,344,251.71
工程物资
在建工程 10,700.00
固定资产清理 -
固定资产合计 70,354,951.71
无形资产及其它资产:
无形资产 8,509,870.05
长期待摊费用 635,825.59
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 9,145,695.64
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 948,280,557.66
项 目 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 148,573,643.38
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 2,437,500.00
应收利息 -
应收账款 1,840,792.90
其他应收款 15,744,009.40
预付账款 18,173,337.59
应收补贴款 -
存货 176,754,929.57
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 363,524,212.84
长期投资：
长期股权投资 557,138,257.67
长期债权投资 -
长期投资合计 557,138,257.67
固定资产:
固定资产原值 105,841,326.75
减：累计折旧 33,187,396.24
固定资产净值 72,653,930.51
减：固定资产减值准备 2,126,599.86
固定资产净额 70,527,330.65
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
固定资产合计 70,527,330.65
无形资产及其它资产:
无形资产 8,722,185.97
长期待摊费用 999,154.63
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 9,721,340.60
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 1,000,911,141.76
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
资产负债表（母公司续）
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年12月31日
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 -
应付票据 21,000,000.00
应付账款 161,275.18
预收账款 10,917,233.75
应付工资 26,251,171.47
应付福利费 4,166,310.64
应付股利 -
应交税金 756,996.38
其他应交款 11,457.17
其他应付款 22,168,645.22
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其它流动负债 -
流动负债合计 85,433,089.81
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 85,433,089.81
股东权益：
股本 302,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 302,400,000.00
资本公积 399,070,739.53
盈余公积 128,158,021.20
其中：公益金 63,823,578.64
未分配利润 33,218,707.12
其中：拟分配的现金股利 30,240,000.00
股东权益合计 862,847,467.85
负债和股东权益合计 948,280,557.66
项 目 2003年12月31日
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 -
应付票据 12,500,000.00
应付账款 1,920.00
预收账款 81,420,556.09
应付工资 22,223,355.34
应付福利费 3,946,818.07
应付股利 -
应交税金 759,529.26
其他应交款 12,549.72
其他应付款 9,428,787.80
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其它流动负债 -
流动负债合计 130,293,516.28
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 130,293,516.28
股东权益：
股本 302,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 302,400,000.00
资本公积 398,917,188.42
盈余公积 120,065,962.94
其中：公益金 59,777,549.51
未分配利润 49,234,474.12
其中：拟分配的现金股利 48,384,000.00
股东权益合计 870,617,625.48
负债和股东权益合计 1,000,911,141.76
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
利润表(母公司)
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年度
一、主营业务收入 七、4 177,712,846.68
减：主营业务成本 七、4 119,575,710.97
主营业务税金及附加 2,207,077.81
二、主营业务利润 55,930,057.90
加：其它业务利润 291,635.66
减：营业费用 10,994,630.79
管理费用 52,812,929.12
财务费用 -604,331.13
三、营业利润 -6,981,535.22
加：投资收益 七、5 53,000,612.33
补贴收入 -
营业外收入 159,946.92
减：营业外支出 924,842.22
四、利润总额 45,254,181.81
减：所得税 4,793,890.55
五、净利润 40,460,291.26
补充资料：
项 目 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 30,116,528.08
2、自然灾害 -
3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -
4、会计估计变更增加（或减少）净利润 -
5、债务重组损失 -
6、其他 -
项 目 2003年度
一、主营业务收入 189,222,140.40
减：主营业务成本 123,575,067.05
主营业务税金及附加 1,658,532.80
二、主营业务利润 63,988,540.55
加：其它业务利润 137,052.47
减：营业费用 8,723,606.10
管理费用 38,758,118.19
财务费用 80,987.81
三、营业利润 16,562,880.92
加：投资收益 18,125,414.71
补贴收入 -
营业外收入 506,782.51
减：营业外支出 1,097,942.11
四、利润总额 34,097,136.03
减：所得税 3,395,054.58
五、净利润 30,702,081.45
补充资料：
项 目 2003年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 102,402.95
2、自然灾害 -
3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -
4、会计估计变更增加（或减少）净利润 -
5、债务重组损失 -
6、其他 -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
利润分配表（母公司）
货币单位:人民币元
项 目 注释 2004年度
一、净利润 40,460,291.26
加：年初未分配利润 49,234,474.12
其他转入 -
二、可供分配的利润 89,694,765.38
减：提取法定盈余公积 4,046,029.13
提取法定公益金 4,046,029.13
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 81,602,707.12
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 48,384,000.00
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 33,218,707.12
项 目 2003年度
一、净利润 30,702,081.45
加：年初未分配利润 54,912,808.97
其他转入 -
二、可供分配的利润 85,614,890.42
减：提取法定盈余公积 3,070,208.15
提取法定公益金 3,070,208.15
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 79,474,474.12
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 30,240,000.00
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 49,234,474.12
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
现金流量表（母公司）
货币单位:人民币元
项 目 2004年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 133,456,601.96
收到税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 6,414,828.76
现金流入小计 139,871,430.72
购买商品、接受劳务支付的现金 97,967,128.36
支付给职工以及为职工支付的现金 20,865,040.39
支付的各种税费 8,754,468.96
支付的其他与经营活动有关的现金 17,779,784.40
现金流出小计 145,366,422.11
经营活动产生的现金流量净额 -5,494,991.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 94,857,752.01
取得投资收益所收到的现金 17,502,292.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 347,260.95
收到的其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
现金流入小计 117,707,305.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,742,798.75
投资所支付的现金 13,820,692.38
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 18,563,491.13
投资活动产生的现金流量净额 99,143,814.06
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 48,384,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 48,384,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -48,384,000.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 45,264,822.67
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
现金流量表(母公司续)
货币单位:人民币元
项 目 2004年度
附注：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润： 40,460,291.26
加：计提的资产减值准备 13,563,616.27
固定资产折旧 4,479,121.31
无形资产摊销 212,315.92
长期待摊费用摊销 363,329.04
待摊费用减少（减：增加） -63,461.55
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -71,831.22
固定资产报废损失 76,668.73
财务费用 -
投资损失（减：收益） -53,000,612.33
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 26,439,280.39
经营性应收项目的减少（减：增加） 27,545,609.33
经营性应付项目的增加（减：减少） -65,499,318.54
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -5,494,991.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 193,838,466.05
减：现金的期初余额 148,573,643.38
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 45,264,822.67
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会
计机构负责人:
资产减值准备明细表（母公司）
货币单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 1,965,338.92 8,211,743.45
其中：应收账款 216,004.54 2,439,779.98
其他应收款 1,749,334.38 5,771,963.47
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 33,901.81 5,385,774.63
其中：库存商品 33,901.81 5,385,774.63
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 4,400,000.00 -
其中：长期股权投资 4,400,000.00 -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 2,126,599.86 -
其中：房屋、建筑物 2,126,599.86 -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
本年减少数
项 目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 33,901.81 -
其中：库存商品 33,901.81 -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
本年减少数
项 目 年末余额
本年核销数 合计
一、坏账准备合计 - - 10,177,082.37
其中：应收账款 - - 2,655,784.52
其他应收款 - - 7,521,297.85
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - 33,901.81 5,385,774.63
其中：库存商品 - 33,901.81 5,385,774.63
原材料 - - -
四、长期投资减值准备合计 - - 4,400,000.00
其中：长期股权投资 - - 4,400,000.00
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 - - 2,126,599.86
其中：房屋、建筑物 - - 2,126,599.86
机器设备 - - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负
责人:
一、公司简介
宁波联合集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波经济技术开发区联
合（集团）股份有限公司，于1994年3月经宁波市体改委批准成立。1996年6月，根据国
务院国发（1995）17号文的精神，本公司对非经营性资产进行了分离。分离后，本公司
更名为宁波联合集团股份有限公司，并领取了注册号为3302001001567的企业法人营业
执照。
1997年3月31日和4月10日经中国证券监督管理委员会以证监发字（1997）第72号文
、第73号文和上海证券交易所以上证上字（1997）012号文批准，本公司向社会公众公
开发行境内上市内资股（A股）股票，并在上海证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围为高新技术项目及产品投资、开发、生产、能源、交通、通讯项目
及市政基础设施建设。
二、公司主要会计政策、会计估计
（一）会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计制度》及有关补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账原则及计价基础
本公司会计核算以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价
。
（五）外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务均按当月1日中国人民银行公布的外汇市场汇价
的中间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余额按
当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益类账项。
（六）现金等价物的确认标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
（七）坏账核算方法
1.坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合
下列条件之一，应确认为坏账：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。
2.坏账损失的核算方法:本公司采用备抵法核算坏账。
3.本公司的坏账准备计提方法和计提比例:按应收款项（包括应收账款和其他应收
款）年末余额的10%计提坏账准备，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项
存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备
，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采取个别认定法计提坏账准备
。
（八）存货核算方法
1.存货分类：本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品（在建开发土地、开发
成本）、产成品（完工开发土地、开发产品）、库存商品及出租开发产品等。
2.取得和发出的计价方法：本公司取得存货时按实际成本计价；发出存货的成本采
用加权平均法计价；成本核算采用品种法核算产品成本，采用加权平均法核算主营业务
成本。
3.低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。
4.出租开发产品于出租合同、协议签定时，按开发产品的实际成本计价，并采用直
线法分期平均摊销。
5.存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司按成本与可变现净值孰低法计价。
存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计存货跌价损失
计入当年度损益类账项。
（九）短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。于短
期投资处置时，按收到的处置收入与短期投资账面余额或账面价值的差额确认为当期投
资收益。
决算日，短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提
跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计
算并确定计提的跌价准备。
（十）长期投资核算方法
本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，其采用下列会计处理方法：
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时，以成本法核算；拥有被投资公司权
益性资本20%至50%时，以权益法核算；拥有被投资公司权益性资本50%以上时，采用权
益法核算并对会计报表予以合并。
股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规
定投资期限的，借方差额一般按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额一般按不低于十
年的期限平均摊销；自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，借方差
额按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额记入“资本公积—股权投资准备”科目。
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支
付的自发行日起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成本计价。
长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期内，按直线法平均摊销。
决算日,本公司的长期股权投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能
恢复时，则逐项按其预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准
备,并计入当年度损益类账项。
（十一）固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物、
机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于
生产经营主要设备，但单位价值在2,000.00人民币元以上，并且使用期限超过二年的物
品。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计可使用年限和
预计残值率(原价的4%)，确定其折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-45年 3.2-2.13%
机器设备 5-12年 19.2-8%
运输设备 4-10年 24-9.6%
其 他 8-10年 12-9.6%
根据本公司董事会决议，自2001年1月1日起，于决算日，本公司对固定资产逐项进
行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面
价值的，按其差额计提固定资产减值准备，其中，对长期闲置不用、在可预见的未来不
会再使用、且已无转让价值的固定资产；或由于技术进步等原因已不可使用的固定资产
；或虽尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以致于不再具有使
用价值和转让价值的固定资产；或实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，
全额计提减值准备，并计入当年度损益类账项。
（十二）在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额，
在该项资产交付使用之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定
资产。
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算
，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。
根据本公司董事会决议，自2001年1月1日起，于决算日，本公司对在建工程逐项进
行检查，由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低于账面
价值的，按其差额计提在建工程减值准备,并计入当年度损益类账项。
（十三）无形资产核算方法
无形资产是指本公司有偿取得的土地使用权和专有技术，以实际成本计价。土地使
用权按有效使用年限分期摊销，专有技术按十年分期摊销。
根据本公司董事会决议，自2001年1月1日起，于决算日，本公司对无形资产逐项进
行检查，由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收回金额低于
账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年度损益类账项.本公司及其
子公司尚未发生无形资产减值损失。
（十四）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指装潢修理费、房屋使用费及电话初装费等，按预计受益期平均摊
销。
（十五）借款费用的核算方法
会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计
入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（十六）收入确认方法
本公司及其子公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移，公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有关的
收入和成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。
本公司及其子公司提供劳务，在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到
价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。
本公司及其子公司提供他人使用本公司资产按有关合同、协议规定的收费时间和方
法计算确认收入的实现。
（十七）企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
（十八）合并范围的影响
由于本公司的子公司宁波经济技术开发区石油有限责任公司（以下简称“石油公司
”）本年正在进行清理，本年合并范围减少了石油公司，公司按照持股比例相对于石油
公司应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润5,769,875.29元；由于本公
司的子公司宁波联合集团电器有限公司（以下简称“联合电器”）本年正在进行清理，
本年合并范围减少了联合电器，2003年联合电器与其下属子公司宁波联创电器科技有限
公司（以下简称“联创电器”）合并抵销往来款相应的坏账准备未在本年报表中体现，
减少合并年初未分配利润8,373.34元，同时公司按照持股比例相对于联创电器应享有的
盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润10,533.64元；由于本公司本年将对下属
子公司宁波医药股份有限公司(以下简称“医药股份”)、宁波四明大药房有限公司（以
下简称“四明大药房”）、宁波亚太生物技术有限责任公司(以下简称“亚太生物”)的
投资进行转让，本年合并范围减少了医药股份、四明大药房和亚太生物，公司按照持股
比例相对于医药股份、四明大药房、亚太生物应享有的盈余公积相应减少，增加合并年
初未分配利润15,937,358.62元，2003年亚太生物与其下属子公司宁波联合亚太试剂销
售有限公司（以下简称“亚太试剂”）合并抵销往来款相应的坏账准备未在本年报表中
体现，减少合并年初未分配利润25,833.86元，同时2003年亚太生物与本公司合并抵销
的内部交易未在本年报表中体现，增加合并年初未分配利润582,524.00元；由于本公司
的子公司宁波联合建设开发有限公司（以下简称“建设开发”）本年将对其下属子公司
宁波天水置业投资有限公司（以下简称“天水置业”）的部分投资进行转让，本年合并
范围减少了天水置业，2003年天水置业与其下属子公司南昌金昌利房地产开发有限公司
（以下简称“金昌利”）合并抵销往来款相应的坏账准备未在本年报表中体现，减少合
并年初未分配利润1,018,997.60元；由于本公司的子公司建设开发的下属子公司宁波经
济技术开发区联合工程监理公司（以下简称“监理公司”）本年清理注销，本年合并范
围减少了监理公司，2003年监理公司与本公司的子公司宁波经济技术开发区热电有限公
司（以下简称“热电公司”）合并抵销的内部交易未在本年报表中体现增加合并年初未
分配利润256,000.00元。综上，合并范围的影响为增加合并年初未分配利润21,503,08
6.75元。
三、合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表
暂行规定>的通知》和财会二字(1996) 2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文
件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并
各项目数额编制而成。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，系以本公司所属各子公司于本年度计提的
法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额，
对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积予以调整。
本公司及其子公司的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥
有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣
除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
四、税项及其他：
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
（一）流转税及附加
项 目 税 项 税 率
产品销售收入 增值税 * 17%
商品销售收入 增值税 17%、13%
材料销售收入 增值税 * 17%
工业性作业收入 增值税 * 17%
技术咨询收入 营业税 5%
租金收入 营业税 5%
餐饮服务收入 营业税 5%
交通运输收入 营业税 3%
房地产相关收入 营业税 5%
*应纳增值税额为销项税额减进项税额；
城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7%计缴；
教育费附加按应交增值税额及营业税额的4%计缴。
（二）企业所得税
企业所得税税率为33%。
（三）房产税
房产税系以房产原值的70%为计缴基准，税率为1.2%；或以租金收入计缴，税率为
12%。
（四）个人所得税
职工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
五、控股子公司及合营企业
（一）附属机构
本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下：
分公司名称 注册成立时间 注册地
宁波联合集团股份有限公 1996.10.11 宁波开发区内
司戚家山宾馆
宁波联合集团股份有限公司 1997.10.15 宁波宁徐路7
汽车销售服务分公司 号
分公司名称 主营业务
宁波联合集团股份有限公 住宿、饮食、零售、客运服务
司戚家山宾馆
宁波联合集团股份有限公司 机电设备（含轿车）、金属材料的批发、零售、代购代
汽车销售服务分公司 销；汽车维修、汽车实物租赁
（二）控股子公司
本公司拥有50%以上的权益性资本的子公司概况列示如下：
公司名称 注册资本
热电公司 RMB 140,000,000.00
石油公司 RMB 37,500,000.00
联合电器 RMB 29,530,000.00
宁波联合汽车销售服务有限公司(汽 RMB 9,000,000.00
车销售)
宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐 USD 1,350,000.00
部)
宁波联合生物技术有限公司(联合生 RMB 35,260,000.00
物)
上海顺燃实业公司(上海顺燃) * RMB 5,000,000.00
宁波经济技术开发区热电设计有限公* RMB 500,000.00
司(热电设计公司)
建设开发 RMB 100,000,000.00
北京殷华激光快速成形与模具技术有 RMB 4,512,600.00
限公司(殷华激光)
宁波联合进出口股份有限公司（进出* RMB 20,000,000.00
口股份）
宁波保税区埃希半导体材料仓储有限* RMB 2,400,000.00
公司（埃希半导体）
公司名称 公司实际投资额
热电公司 RMB 133,000,000.00
石油公司 RMB 24,375,000.00
联合电器 RMB 29,530,000.00
宁波联合汽车销售服务有限公司(汽 RMB 8,550,000.00
车销售)
宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐 RMB 4,543,378.39
部)
宁波联合生物技术有限公司(联合生 RMB 26,445,000.00
物)
上海顺燃实业公司(上海顺燃) RMB 4,200,000.00
宁波经济技术开发区热电设计有限公* RMB 400,000.00
司(热电设计公司)
建设开发 RMB 85,000,000.00
北京殷华激光快速成形与模具技术有 RMB 2,481,930.00
限公司(殷华激光)
宁波联合进出口股份有限公司（进出* RMB 10,200,000.00
口股份）
宁波保税区埃希半导体材料仓储有限* RMB 1,608,000.00
公司（埃希半导体）
公司名称 公司拥有
权益
热电公司 95.00%
石油公司 65.00%
联合电器 100.00%
宁波联合汽车销售服务有限公司(汽 95.00%
车销售)
宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐 63.00%
部)
宁波联合生物技术有限公司(联合生 75.00%
物)
上海顺燃实业公司(上海顺燃) 84.00%
宁波经济技术开发区热电设计有限公* 80.00%
司(热电设计公司)
建设开发 85.00%
北京殷华激光快速成形与模具技术有 55.00%
限公司(殷华激光)
宁波联合进出口股份有限公司（进出* 51.00%
口股份）
宁波保税区埃希半导体材料仓储有限* 67%
公司（埃希半导体）
公司名称 经营范围
热电公司 热电生产、供应管理、相关技术服
务及电热工程的安装维修
石油公司 石油及制品、化工原料及产品、液化气、
仓储运输
联合电器 电机、电器产品的开发、生产和销
售
宁波联合汽车销售服务有限公司(汽 出租客运、普通货运、租赁客运、
车销售) 汽车修理
宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐 保龄球场、健身房及其他配套服务
部)
宁波联合生物技术有限公司(联合生 饲料添加剂及饲料、保健品的开
物) 发、生产、销售
上海顺燃实业公司(上海顺燃) 金属材料、化工原料、纺织原料、
建筑材料的批发零售
宁波经济技术开发区热电设计有限公* 工程勘察、城市公用设施的热网系
司(热电设计公司) 统设计咨询
建设开发 房地产经营、工程建筑
北京殷华激光快速成形与模具技术有 生产销售快速成形设备、模具及
限公司(殷华激光) 制品、计算机软、硬件产品
宁波联合进出口股份有限公司（进出* 自营和代理各类商品及技术的进
口股份） 出口业务、经营进料加工和三来
一补业务、开展对销贸易和转口
贸易
宁波保税区埃希半导体材料仓储有限* 半导体材料、化工原料及产品、
公司（埃希半导体） 电子器件和器材、国际贸易、转
口贸易、出口加工、保税仓储
*均系间接投资形成的控股子公司,具体情况如下：
公司名称 投资者名称 投资比例
热电设计公司 热电公司 80%
上海顺燃 石油公司 84%
进出口股份 本公司 45%
建设开发 6%
埃希半导体 进出口股份 67%
本公司间接控股的子公司—热电设计公司，资产总额、营业收入占本公司及所有子
公司合计的资产总额、营业收入以及子公司当年度净利润额中本公司所拥有的数额占本
公司当年度净利润的比例均在10%以下，对公司财务状况影响较小，按财政部（1996）
第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，未纳入合并范围；本公司
的子公司石油公司正在进行清理，且本公司间接控股的子公司—上海顺燃公司已处于停
业状态，未纳入合并范围；本公司的子公司殷华激光公司，由于本公司无实质控制权，
未纳入合并范围。
2004年12月31日 2004年度
公司名称
总资产 净资产 净利润
热电设计公司 1,260,337.09 309,079.83 -72,676.32
殷华激光 10,376,069.72 1,902,279.61 -1,607,719.47
本公司本年度的合并会计报表范围发生变更：
增加合并的子公司有1家。合并会计报表按财政部(1998)66号文《关于执行具体会
计准则和<股份有限公司会计制度>有关会计问题解答》的规定，以被购买企业对净资产
和经营的控制权实际上转让给购买企业的日期来确定埃希半导体的购买日。
被购买企业名称 购买日 本年末持股比例
埃希半导体 2004.9.13 67%
埃希半导体自购买日至2004年12月31日：
项 目 金 额
主营业务收入 -
主营业务利润 -
利润总额 -11,037.67
所得税 -
净利润 -11,037.67
由于股权投资转让或公司清理注销，减少合并的子公司18家，包括：天水置业、金
昌利、监理公司、宁波科技园区国叶置地有限公司（以下简称“国叶置地”）、宁波联
合商业物资有限公司、石油公司、联合电器、联创电器、亚太生物、亚太试剂、四明大
药房、医药股份、上海大明置业有限公司(以下简称“大明置业”)、联合生物、宁海医
药药材有限公司、象山医药药材有限公司、奉化市医药药材有限公司、宁波神农中药饮
片有限公司。
其中：
项 目 天水置业
流动资产合计
出售日 1,066,867,969.70
2003年末 676,743,202.16
长期投资合计
出售日 3,148,200.00
2003年末 148,200.00
固定资产合计
出售日 5,044,747.78
2003年末 5,088,399.44
无形资产及其它资产合计
出售日 -
2003年末 -
流动负债合计
出售日 906,351,730.82
2003年末 474,160,299.61
长期负债合计
出售日 200,000,000.00
2003年末 200,000,000.00
主营业务收入
2004年1月1日至出售日 -
2003年度 -
主营业务利润
2004年1月1日至出售日 -
2003年度 -
利润总额
2004年1月1日至出售日 -7,207,974.68
2003年度 -5,903,206.76
所得税
2004年1月1日至出售日 -
2003年度 16,244,702.96
净利润
2004年1月1日至出售日 -5,697,196.25
2003年度 -21,241,475.55
项 目 国叶置地
流动资产合计
出售日 20,374,451.67
2003年末 22,858,102.81
长期投资合计
出售日 -
2003年末 -
固定资产合计
出售日 379,560.00
2003年末 411,264.00
无形资产及其它资产合计
出售日 -
2003年末 -
流动负债合计
出售日 4,419,971.37
2003年末 4,981,242.53
长期负债合计
出售日 -
2003年末 -
主营业务收入
2004年1月1日至出售日 -
2003年度 -
主营业务利润
2004年1月1日至出售日 -
2003年度 -
利润总额
2004年1月1日至出售日 -1,954,083.98
2003年度 -1,203,460.32
所得税
2004年1月1日至出售日 -
2003年度 -
净利润
2004年1月1日至出售日 -1,954,083.98
2003年度 -1,203,460.32
项 目 亚太生物
流动资产合计
出售日 18,401,359.24
2003年末 19,854,231.86
长期投资合计
出售日 571,417.30
2003年末 -
固定资产合计
出售日 23,489,752.64
2003年末 24,024,752.37
无形资产及其它资产合计
出售日 151,250.00
2003年末 225,555.60
流动负债合计
出售日 6,198,040.17
2003年末 5,823,494.37
长期负债合计
出售日 -
2003年末 -
主营业务收入
2004年1月1日至出售日 6,739,773.94
2003年度 10,613,589.26
主营业务利润
2004年1月1日至出售日 983,840.88
2003年度 2,720,042.96
利润总额
2004年1月1日至出售日 -1,789,466.69
2003年度 -3,470,635.86
所得税
2004年1月1日至出售日 -
2003年度 1,121.12
净利润
2004年1月1日至出售日 -1,789,466.69
2003年度 -3,471,762.88
项 目 四明大药房
流动资产合计
出售日 27,046,940.54
2003年末 31,441,087.91
长期投资合计
出售日 804,847.03
2003年末 -
固定资产合计
出售日 13,363,706.58
2003年末 13,509,240.63
无形资产及其它资产合计
出售日 279,400.97
2003年末 285,346.98
流动负债合计
出售日 15,347,910.64
2003年末 15,923,133.62
长期负债合计
出售日 -
2003年末 -
主营业务收入
2004年1月1日至出售日 38,169,810.59
2003年度 66,786,921.28
主营业务利润
2004年1月1日至出售日 6,227,186.84
2003年度 17,381,726.60
利润总额
2004年1月1日至出售日 -3,085,814.94
2003年度 -1,413,521.82
所得税
2004年1月1日至出售日 79,742.48
2003年度 53,818.19
净利润
2004年1月1日至出售日 -3,165,557.42
2003年度 -1,467,340.01
项 目 医药股份
流动资产合计
出售日 391,744,959.20
2003年末 353,936,753.30
长期投资合计
出售日 9,908,861.79
2003年末 10,560,133.98
固定资产合计
出售日 60,400,422.16
2003年末 65,954,652.22
无形资产及其它资产合计
出售日 15,266,028.08
2003年末 11,925,587.20
流动负债合计
出售日 363,182,212.57
2003年末 308,138,224.53
长期负债合计
出售日 -
2003年末 5,904,812.50
主营业务收入
2004年1月1日至出售日 664,840,070.15
2003年度 1,178,199,967.11
主营业务利润
2004年1月1日至出售日 21,963,952.47
2003年度 63,832,761.04
利润总额
2004年1月1日至出售日 -10,752,305.85
2003年度 5,971,374.61
所得税
2004年1月1日至出售日 -73,846.43
2003年度 3,627,145.01
净利润
2004年1月1日至出售日 -9,119,469.90
2003年度 2,380,710.32
项 目 合并
流动资产合计
出售日 1,524,435,680.35
2003年末 1,103,957,647.94
长期投资合计 -
出售日 14,433,326.12
2003年末 10,708,333.98
固定资产合计 -
出售日 102,678,189.16
2003年末 108,988,308.66
无形资产及其它资产合计 -
出售日 15,696,679.05
2003年末 12,436,489.78
流动负债合计 -
出售日 1,295,499,865.57
2003年末 808,053,361.22
长期负债合计 -
出售日 200,000,000.00
2003年末 205,904,812.50
主营业务收入 -
2004年1月1日至出售日 709,749,654.68
2003年度 1,246,068,636.07
主营业务利润 -
2004年1月1日至出售日 29,174,980.19
2003年度 83,934,530.60
利润总额 -
2004年1月1日至出售日 -24,789,646.14
2003年度 -5,922,146.81
所得税 -
2004年1月1日至出售日 5,896.05
2003年度 19,926,787.28
净利润 -
2004年1月1日至出售日 -21,725,774.24
2003年度 -24,906,025.10
（三）联营公司
本公司拥有50%以下的权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册资本
宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) RMB 600,000.00
宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) RMB 600,000.00
宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) RMB 10,000,000.00
宁波联合国际货运代理有限公司（联合货代） RMB 5,000,000.00
宁波保税区燕联国际贸易有限公司（燕联国贸） RMB 500,000.00
宁波联合集团上海进出口有限公司（上海进出口） RMB 1,000,000.00
宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） RMB 600,000.00
宁波联合物业管理有限公司(联合物业) RMB 3,600,000.00
宁波青峙化工码头有限公司（青峙化工） USD 12,100,000.00
大明置业 RMB 10,000,000.00
温州宁联投资置业有限公司（宁联置业） RMB 20,000,000.00
天水置业 RMB 30,000,000.00
浙江天景旅游投资开发有限公司（天景旅游） RMB 20,000,000.00
宁波联泰航运有限公司（联泰航运） RMB 12,000,000.00
公司名称 公司实际投资额
宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) RMB 160,000.00
宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) RMB 180,000.00
宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) RMB 3,960,000.00
宁波联合国际货运代理有限公司（联合货代） RMB 2,050,000.00
宁波保税区燕联国际贸易有限公司（燕联国贸） RMB 250,000.00
宁波联合集团上海进出口有限公司（上海进出口） RMB 400,000.00
宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） RMB 120,000.00
宁波联合物业管理有限公司(联合物业) RMB 1,440,000.00
宁波青峙化工码头有限公司（青峙化工） USD 3,025,000.00
大明置业 RMB 5,000,000.00
温州宁联投资置业有限公司（宁联置业） RMB 8,000,000.00
天水置业 RMB 14,700,000.00
浙江天景旅游投资开发有限公司（天景旅游） RMB 8,000,000.00
宁波联泰航运有限公司（联泰航运） RMB 4,800,000.00
公司拥有
公司名称 权益
宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) 26.66%
宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) 30%
宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) 39.60%
宁波联合国际货运代理有限公司（联合货代） 41%
宁波保税区燕联国际贸易有限公司（燕联国贸） 50%
宁波联合集团上海进出口有限公司（上海进出口） 40%
宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） 20%
宁波联合物业管理有限公司(联合物业) 40%
宁波青峙化工码头有限公司（青峙化工） 25%
大明置业 50%
温州宁联投资置业有限公司（宁联置业） 40%
天水置业 49%
浙江天景旅游投资开发有限公司（天景旅游） 40%
宁波联泰航运有限公司（联泰航运） 40%
公司名称 经营范围
宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) 国际贸易、转口贸易、保税
仓储
宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) 国际贸易、转口贸易、保税
仓储
宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) 国际贸易、转口贸易、出口
加工、保税仓储
宁波联合国际货运代理有限公司（联合货代） 海运、空运进出口货物的国
际运输代理业务
宁波保税区燕联国际贸易有限公司（燕联国贸） 国际贸易、转口贸易、出口
加工、保税仓储
宁波联合集团上海进出口有限公司（上海进出口） 国际贸易、保税仓储
宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） 国际贸易、转口贸易、出口
加工、保税仓储
宁波联合物业管理有限公司(联合物业) 物业管理、房屋维修、房产中
介、家政服务、建筑材料的批
发、零售
宁波青峙化工码头有限公司（青峙化工） 液体化工码头项目的筹建
大明置业 房地产开发经营
温州宁联投资置业有限公司（宁联置业） 房地产开发经营
天水置业 房地产经营、物业管理、建
筑装璜、房地产中介
浙江天景旅游投资开发有限公司（天景旅游） 实业投资、旅游项目投资、园
林绿化管理、旅游景点开发、
咨询业务
宁波联泰航运有限公司（联泰航运） 国内沿海及长江中下游普通货
物运输的筹建
六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元）：
1.货币资金
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
现金 54,847.41 305,543.43
银行存款 361,741,732.94 603,102,812.93
其他货币资金 84,214,697.17 31,661,781.95
合 计 446,011,277.52 635,070,138.31
2.短期投资及短期投资跌价准备
(1)短期投资及短期投资跌价准备明细情况
2004年12月31日 2003年12月31日
项 目 金额 跌价准备
股权投资 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
其中：国债投资 - - - -
其他投资 - - 2,300,000.00 -
合 计 - - 2,300,000.00 -
(2)短期投资变现无重大限制。
3.应收票据
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
银行承兑 14,101,325.31 14,691,905.02
商业承兑 - -
合 计 14,101,325.31 14,691,905.02
4.应收股利
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
宁波经济技术开发区石油有限责任公司 2,437,500.00 -
宁波医药股份有限公司 -
309,600.90
合 计 2,747,100.90 -
5.应收账款
(1)应收账款账龄分析
2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 192,765,559.73 96.74% 19,276,555.98
1-2年 1,037,814.55 0.52% 103,781.45
2-3年 13,687.40 0.01% 1,368.74
3年以上 5,454,561.16 2.73% 3,643,398.53
合 计 199,271,622.84 100.00% 23,025,104.70
2003年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 434,152,297.30 93.99% 43,463,304.73
1-2年 6,743,728.52 1.46% 678,161.37
2-3年 14,499,506.49 3.14% 8,838,384.31
3年以上 6,539,408.66 1.41% 6,490,736.85
合 计 461,934,940.97 100.00% 59,470,587.26
本年与上年相比变化较大的原因主要为合并会计报表单位减少，其
对本年年初应收账款余额的影响值为179,161,905.22元。
(2)截止2004年12月31日应收账款欠款前五位的单位明细如下：
欠 款 单 位 余额 款项性质 比例
宁波经济开发区联能贸易有限公司 31,172,269.95 货款 15.64%
宁波宁兴房地产开发有限公司 13,000,000.00 货款 6.52%
宁波神鸽椅业有限公司 6,050,000.00 货款 3.04%
烟台市翔宇物资有限公司 6,000,000.00 货款 3.01%
北京古桥电器公司 3,622,325.26 货款 1.82%
合 计 59,844,595.21 30.03%
(3)截止2004年12月31日应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的
股东欠款。
(4)计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下：
项 目 余 额 计提比例
北京古桥电器公司 3,622,325.26 50%
宁波保税区嘉和实业发展有限公司 1,832,235.90 100%
合 计 5,454,561.16
项 目 原 因
北京古桥电器公司 未按民事调解书履约,回款存在一定风险
宁波保税区嘉和实业发展有限公司 该单位已资不抵债
合 计
6.其他应收款：
(1)其他应收款账龄分析
2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 76,898,077.28 94.72% 7,689,807.73
1-2年 1,137,644.25 1.40% 113,764.43
2-3年 2,817,686.72 3.47% 281,768.67
3年以上 329,094.10 0.41% 59,909.41
合计 81,182,502.35 100.00% 8,145,250.24
2003年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 24,771,210.25 29.74% 2,477,121.02
1-2年 4,913,218.55 5.90% 669,961.74
2-3年 838,561.44 1.01% 272,226.15
3年以上 52,757,661.21 63.35% 50,539,572.08
合计 83,280,651.45 100.00% 53,958,880.99
(2)截止2004年12月31日其他应收款欠款前五位的单位或个人明细如下：
欠 款 单 位 余 额 款项性质
上海医药股份有限公司 74,610,000.00 股权转让款
宁波科技园区国叶置地有限公司 3,550,000.00 往来款
宁波市建设预拌混凝土有限公司 225,656.25 细灰款
上海麒翼广告有限公司 180,000.00 预付广告款
中国人民财产保险股份有限公司北仑支公司 100,000.00 理赔款
合 计 78,665,656.25
欠 款 单 位 比例
上海医药股份有限公司 91.90%
宁波科技园区国叶置地有限公司 4.37%
宁波市建设预拌混凝土有限公司 0.28%
上海麒翼广告有限公司 0.22%
中国人民财产保险股份有限公司北仑支公司 0.12%
合 计 96.89%
(3)截止2004年12月31日其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份
的股东欠款。
(4)计提坏账准备比例较大的其他应收款情况如下：
项 目 余 额 计提比例 原 因
开发区档案馆 30,000.00 100.00% 欠款时间过长无法收回
7.预付账款
(1)账龄分析
2004年12月31日
账龄 金额 比例
1年以内 121,798,442.04 78.24%
1-2年 28,753,991.59 18.47%
2-3年 1,094,146.00 0.70%
3年以上 4,031,448.77 2.59%
合 计 155,678,028.40 100.00%
2003年12月31日
账龄 金额 比例
1年以内 109,376,531.79 50.79%
1-2年 101,213,569.96 46.99%
2-3年 4,419,493.32 2.05%
3年以上 357,585.40 0.17%
合 计 215,367,180.47 100.00%
账龄超过1年的预付账款未收回原因主要为尚未收到相关发票或未收到相关货物。
(2)截止2004年12月31日无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
8.应收补贴款
性 质 2004年12月31日 2003年12月31日
应收出口退还增值税 44,216,916.17 450,351,503.44
合 计 44,216,916.17 450,351,503.44
本年与上年相比变化较大的原因主要为国家加大出口退税力度，加快出口退税速度
，本年大部分出口退税款已收回。
9.存货及存货跌价准备
(1)存货及存货跌价准备明细情况
2004年12月31日
项 目 金额 跌价准备
在途材料 969,685.65 -
原材料 10,259,147.30 -
包装物 - -
在产品 564,893,260.57 -
其中：开发成本 562,728,110.21 -
开发间接费用 - -
工程施工成本 2,165,150.36 -
库存商品 60,761,654.63 5,395,658.09
产成品 267,103,508.50 -
其中：完工开发土地 72,270,433.82 -
完工开发产品 194,833,074.68 -
分期收款发出商品 - -
委托加工材料 - -
出租开发产品 69,576,402.89 -
合 计 973,563,659.54 5,395,658.09
2003年12月31日
项 目 金额 跌价准备
在途材料 160,665.99 -
原材料 10,002,507.40 -
包装物 425,454.33 5,307.67
在产品 784,627,151.60 -
其中：开发成本 780,176,230.66 -
开发间接费用 1,576,129.35 -
工程施工成本 374,945.14 -
库存商品 196,655,237.69 1,234,459.81
产成品 182,526,607.05 -
其中：完工开发土地 113,687,663.01
完工开发产品 68,838,944.04
分期收款发出商品 156,692.04 -
委托加工材料 213,321.45 -
出租开发产品 61,002,326.10 -
合 计 1,235,769,963.65 1,239,767.48
(2)存货跌价准备变动情况
项 目 2003年12月31日 本年增加
原材料 - -
包装物 5,307.67 -
库存商品 1,234,459.81 5,385,774.63
产成品 - -
其中：完工开发土地 - -
完工开发产品 - -
出租开发产品 - -
合 计 1,239,767.48 5,385,774.63
项 目 因资产价值回升转回 其他转出数
原材料 -
包装物 - 5,307.67
库存商品 35,433.04 1,189,143.31
产成品 - -
其中：完工开发土地 - -
完工开发产品 - -
出租开发产品 - -
合计 35,433.04 1,194,450.98
项 目 本年核销 2004年12月31日
原材料 - -
包装物 - -
库存商品 - 5,395,658.09
产成品 - -
其中：完工开发土地 - -
完工开发产品 - -
出租开发产品 - -
合 计 - 5,395,658.09
存货跌价准备计提时可变现净值以期末市价为计算基础。
10.待摊费用
类 别 2004年12月31日 2003年12月31日 结存原因
办公用房租金 76,794.88 261,956.78 受益期限未满
保险费 - 105,320.22 受益期限未满
其他 - 54,004.16 受益期限未满
合 计 76,794.88 421,281.16
11.长期投资
(1)本公司及其子公司长期投资明细项目列示如下：
2003年12月31日
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 112,103,519.51 10,182,000.00
长期债权投资 - -
112,103,519.51 10,182,000.00
合 计
本年增加 本年减少
项 目
长期股权投资 35,498,362.38 12,837,721.58
长期债权投资 - -
35,498,362.38 12,837,721.58
合 计
2004年12月31日
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 134,764,160.31 4,400,000.00
长期债权投资 - -
134,764,160.31 4,400,000.00
合 计
(2)本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下：
2004.12.31
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股)
宁波市商业银行 法人股 39,000
宁波热电股份有限公司 法人股 20,520,200
银泰控股股份有限公司 法人股 169,000
宁波首创科技股份有限公司 法人股 7,326,720
宁波新东方股份有限公司 法人股 5,400,000
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 37,500
海南高速公路股份有限公司 法人股 900,000
北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 19,868,760
宁波国际信托投资公司 *1 法人股 440,000
合计
2004.12.31
占被投资公司注
被投资公司名称 投资金额
册资本比例
宁波市商业银行 0.02% 39,000.00
宁波热电股份有限公司 12.21% 20,807,500.00
银泰控股股份有限公司 0.44% 241,670.00
宁波首创科技股份有限公司 3.81% 6,314,700.40
宁波新东方股份有限公司 6.57% 5,760,000.00
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 0.0079% 205,424.00
海南高速公路股份有限公司 0.091% 630,000.00
北京中科三环高技术股份有限公司 3.91% 5,483,000.00
宁波国际信托投资公司 *1 2.2% 4,400,000.00
合计 43,881,294.40
2004.12.31
被投资公司名称 减值准备 初始投资额
宁波市商业银行 - 39,000.00
宁波热电股份有限公司 - 20,807,500.00
银泰控股股份有限公司 - 241,670.00
宁波首创科技股份有限公司 - 6,136,996.40
宁波新东方股份有限公司 - 5,760,000.00
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 - 205,424.00
海南高速公路股份有限公司 - 630,000.00
北京中科三环高技术股份有限公司 - 5,483,000.00
宁波国际信托投资公司 *1 4,400,000.00 4,400,000.00
合计 4,400,000.00 43,703,590.40
2004.12.31
被投资公司名称 追加投资额 分得现金红利额
宁波市商业银行 - -
宁波热电股份有限公司 - 4,104,040.00
银泰控股股份有限公司 - -
宁波首创科技股份有限公司 177,704.00 146,534.40
宁波新东方股份有限公司 - -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 - 9,000.00
海南高速公路股份有限公司 - -
北京中科三环高技术股份有限公司 - 1,192,125.60
宁波国际信托投资公司 *1 - -
合计 177,704.00 5,451,700.00
*1本公司对宁波国际信托投资公司的长期投资为4,400,000.00人民币元，因该公司
已
于2000年11月31日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了长期
投资减值准备。
(3)本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下：
2004.12.31
被投资公司名称 投资起止日
热电设计公司 1999.08-2014.06
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 1993.06-2012.10
杭州联华华商集团有限公司 2003.09-2031.06
宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.06
殷华激光 2000.12-2020.10
威达贸易 2000.03-2009.10
联丰贸易 2000.01-2010.01
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 2000.10-2009.07
燕华化工 2000.02-2010.02
安基国贸 2002.05-2012.01
宁波天怡建筑装潢工程有限公司 2000.12-2010.12
联合物业 2000.12-2010.06
联合货代 2003.01-2013.01
青峙化工 2003.09-2053.09
石油公司 2002.08-2014.12
联合生物 1998.06-2019.05
联合电器 1998.06-2019.05
大明置业 1995.08-2010.07
医药股份 1994.07-2054.12
上海进出口 2004.09-2014.08
燕联国贸 2004.11-2010.04
联泰航运 2004.11-2005.10
天景旅游 2004.09-2014.08
宁联置业 2004.06-2014.06
天水置业 2001.12-2030.06
合 计
2004.12.31
占被投资公司
被投资公司名称
注册资本比例
热电设计公司 80%
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 18%
杭州联华华商集团有限公司 0.415%
宁波联合投资控股有限公司 11%
殷华激光 55%
威达贸易 26.66%
联丰贸易 30%
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 12.28%
燕华化工 39.60%
安基国贸 20%
宁波天怡建筑装潢工程有限公司 19%
联合物业 40%
联合货代 41%
青峙化工 25%
石油公司 65%
联合生物 75%
联合电器 100%
大明置业 50%
医药股份 8.90%
上海进出口 40%
燕联国贸 50%
联泰航运 40%
天景旅游 40%
宁联置业 40%
天水置业 49%
合 计
2004.12.31
被投资公司名称 投资金额
热电设计公司 252,579.90
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 82,588.89
杭州联华华商集团有限公司 1,400,000.00
宁波联合投资控股有限公司 6,930,000.00
殷华激光 376,842.95
威达贸易 169,281.79
联丰贸易 152,848.29
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 126,000.00
燕华化工 4,730,787.14
安基国贸 130,529.86
宁波天怡建筑装潢工程有限公司 168,956.91
联合物业 877,665.08
联合货代 1,799,145.33
青峙化工 25,037,758.46
石油公司 11,812,637.38
联合生物 2,267,533.41
联合电器 -
大明置业 -
医药股份 9,866,159.14
上海进出口 361,834.73
燕联国贸 239,313.83
联泰航运 4,798,341.61
天景旅游 7,961,389.20
宁联置业 7,322,697.86
天水置业 -
合 计 86,864,891.76
2004.12.31
被投资公司名称 减值准备
热电设计公司 -
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 -
杭州联华华商集团有限公司 -
宁波联合投资控股有限公司 -
殷华激光 -
威达贸易 -
联丰贸易 -
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 -
燕华化工 -
安基国贸 -
宁波天怡建筑装潢工程有限公司 -
联合物业 -
联合货代 -
青峙化工 -
石油公司 -
联合生物 -
联合电器 -
大明置业 -
医药股份 -
上海进出口 -
燕联国贸 -
联泰航运 -
天景旅游 -
宁联置业 -
天水置业 -
合 计 -
2004.12.31
被投资公司名称 本年权益增(减)额
热电设计公司 -58,141.06
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 -34,613.99
杭州联华华商集团有限公司 -
宁波联合投资控股有限公司 -
殷华激光 -884,245.70
威达贸易 35,962.87
联丰贸易 11,941.92
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 -
燕华化工 88,419.97
安基国贸 385.26
宁波天怡建筑装潢工程有限公司 -
联合物业 119,961.42
联合货代 460,785.48
青峙化工 -
石油公司 227,920.47
联合生物 -9,758,530.66
联合电器 -
大明置业 -245,058.43
医药股份 -
上海进出口 -38,165.27
燕联国贸 -10,686.17
联泰航运 -1,658.39
天景旅游 -38,610.80
宁联置业 -677,302.14
天水置业 -1,360,138.66
合 计 -12,161,773.88
2004.12.31
被投资公司名称 累计权益增(减)额
热电设计公司 -147,420.10
宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 -2,255.93
杭州联华华商集团有限公司 -
宁波联合投资控股有限公司 -
殷华激光 -1,564,889.95
威达贸易 9,321.79
联丰贸易 -21,800.57
宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 -
燕华化工 770,787.14
安基国贸 10,529.86
宁波天怡建筑装潢工程有限公司 -
联合物业 -357,932.15
联合货代 -250,854.67
青峙化工 -
石油公司 -14,973,636.60
联合生物 -24,177,466.59
联合电器 -32,142,339.29
大明置业 -5,000,000.00
医药股份 -
上海进出口 -38,165.27
燕联国贸 -10,686.17
联泰航运 -1,658.39
天景旅游 -38,610.80
宁联置业 -677,302.14
天水置业 -13,310,389.40
合 计 -91,924,769.23
注：本公司对单家公司持股20%以上的长期股权投资按照权益法核算。
（4）本公司及其子公司的股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始金额 摊销
期限
石油公司 -1,938,597.32 10年
戚家山俱乐部 431,208.65 10年
汽车销售 44,057.43 10年
联合物业 395,462.41 10年
联合电器 402,882.87 10年
殷华激光 2,058,267.10 10年
天水置业 4,329,610.60 10年
进出口股份 35,047.05 10年
合 计 5,757,938.79
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
石油公司 -193,859.74 -969,298.62
戚家山俱乐部 43,120.88 172,483.39
汽车销售 4,405.74 17,622.99
联合物业 39,546.26 237,277.48
联合电器 40,288.28 275,025.19
殷华激光 205,826.72 1,234,960.22
天水置业 446,214.97 3,030,727.42
进出口股份 4,115.85 19,176.08
合 计 589,658.96 4,017,974.15
被投资单位名称 产 生 原 因
石油公司 本公司于二零零零年一月以4,500,000.00人民币元价
格购买其10%股权产生差额.
戚家山俱乐部 本公司于一九九九年一月以752,475.00人民币元价格
受让其30%股权，产生差额.
汽车销售 本公司于一九九九年三月以8,550,000.00人民币元价
格购买其95%股权，产生差额.
联合物业 本公司的子公司—建设开发于二零零零年十二月以
1,957,271.67人民币元价格购买其48%股权，产生差额；
又于二零零三年十二月以145,958.71人民币元价格转
让其8%的股权，产生差额.
联合电器 本公司及子公司热电公司于二零零一年八月和六月分别
以债权 12,750,000.00 人民币元和货币资金
4,420,750.00价格购买其合计10.07%股权,产生差额.
殷华激光 本公司于二零零零年十二月以4,000,000.00人民币元
价格购买其55%股权,产生差额.
天水置业 本公司的子公司建设开发公司于二零零一年十二月以货
币资金18,360,000.00元购买其51%的股权,产生差额；
又于二零零四年九月以3,967,624.00人民币元价格转
让其2%的股权，产生差额.
本公司于二零零一年十月以货币资金17,400,000.00元
购买其87%的股权,产生差额；又于二零零四年十一月
进出口股份
以14,280,000.00人民币元价格转让其42%的股权，产
生差额.
合 计
12.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
(1)固定资产及累计折旧明细情况
项 目 2003年12月31日 本期增加
固定资产原值:
房屋及建筑物 314,803,540.48 6,816,300.59
机器设备 189,801,814.38 2,351,160.47
运输设备 33,850,817.89 2,748,355.00
其他设备 27,703,432.07 4,717,315.67
合计 566,159,604.82 16,633,131.73
累计折旧:
房屋及建筑物 47,865,092.90 5,364,073.40
机器设备 70,548,929.25 11,652,750.34
运输设备 15,784,630.20 1,804,934.31
其他设备 12,983,475.96 2,293,898.97
合计 147,182,128.31 21,115,657.02
固定资产净值: 418,977,476,51
项 目 本期减少 2004年12月31日
固定资产原值:
房屋及建筑物 121,237,757.03 200,382,084.04
机器设备 37,857,719.74 154,295,255.11
运输设备 18,106,916.64 18,492,256.25
其他设备 11,999,887.46 20,420,860.28
合计 189,202,280.87 393,590,455.68
累计折旧:
房屋及建筑物 16,916,633.73 36,312,532.57
机器设备 11,404,019.52 70,797,660.07
运输设备 7,395,334.91 10,194,229.60
其他设备 4,106,567.42 11,170,807.51
合计 39,822,555.58 128,475,229.75
固定资产净值: 265,115,225.93
本年与上年相比变化较大的原因主要为合并会计报表单位减少，其对本年年初固定
资产原值的影响值为183,093,783.83元。
(2)固定资产减值准备变动情况
项 目 2003年12月31日 本年增加
房屋及建筑物 2,126,599.86 -
机器设备 - -
运输设备 - -
其他设备 - -
合 计 2,126,599.86 -
项 目 本年其他减少转回 本年核销 2004年12月31日
房屋及建筑物 - - 2,126,599.86
机器设备 - - -
运输设备 - - -
其他设备 - - -
合 计 - - 2,126,599.86
(3)2004年在建工程转入固定资产数为8,326,528.46元；
(4)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定
资产减值准备。
13.在建工程
工程名称 2003年12月31日 本年增加
供热支线工程 20,288,948.53 15,271,504.02
热电三期扩建工程 18,978,778.15 64,393,760.92
热电粉煤灰磨细工程 1,940,947.99 432,728.00
进出口股份纸张分切厂 3,112,666.64 668,306.00
异地扩建热电联产工程 - 17,949,600.00
其他 500,868.91 1,091,762.04
合计 44,822,210.22 99,807,660.98
工程名称 本年转入固定资产 本年其他减少
供热支线工程 4,545,555.82 8,695,128.83
热电三期扩建工程 - 11,132,263.58
热电粉煤灰磨细工程 - 150,000.00
进出口股份纸张分切厂 3,780,972.64 -
异地扩建热电联产工程 - -
其他 - 572,366.62
合计 8,326,528.46 20,549,759.03
工程名称 2004年12月31日 资金来源 工程进度
供热支线工程 22,319,767.90 自筹 80%
热电三期扩建工程 72,240,275.49 自筹 80%
热电粉煤灰磨细工程 2,223,675.99 自筹 95%
进出口股份纸张分切厂 - 自筹 100%
异地扩建热电联产工程 17,949,600.00 自筹 10%
其他 1,020,264.33 自筹 70%
合计 115,753,583.71
本年与上年相比变化较大的原因主要为热电公司电厂扩建项目投入增加。
14.无形资产
项 目 取得方式 原始金额 2003年12月31日
阿齐霉素技术及试剂转让费 购入 1,100,000.00 225,555.60
土地使用权 购入 43,123,698.70 36,714,610.03
糖萜素使用权 购入 13,799,000.00 12,368,520.92
软件费 购入 744,861.35 425,386.11
商标权 购入 147,100.00 125,365.04
合计 49,859,437.70
项 目 本年增加 本年转出 本年摊销
阿齐霉素技术及试剂转让费 - 225,555.60 -
土地使用权 - 17,445,373.98 474,241.59
糖萜素使用权 - 12,368,520.92 -
软件费 425,386.11 -
商标权 - 125,365.04 -
合计 - 30,590,201.65 474,241.59
项 目 累积摊销额 2004年12月31日 剩余摊销年限
阿齐霉素技术及试剂转让费 - -
土地使用权 5,405,637.09 18,794,994.46 39年
糖萜素使用权 - -
软件费 - -
商标权 - -
合计 5,405,637.09 18,794,994.46
15.长期待摊费用
类 别 原始金额 2003年12月31日 本年增加
装潢修理费 1,816,644.92 1,570,363.65 -
其他 116,670.55 362,720.77 -
合 计 1,933,315.47 1,933,084.42 -
类 别 本年摊销 其他减少 累计摊销
装潢修理费 363,329.04 571,209.02 1,180,819.33
其他 23,334.48 292,718.94 70,003.20
合 计 386,663.52 863,927.96 1,250,822.53
类 别 2004年12月31日 剩余摊销年限
装潢修理费 635,825.59 1年9个月
其他 46,667.35 2年
合 计 682,492.94
16.短期借款
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
信用借款 130,000,000.00 129,450,000.00
质押借款 - 294,700,000.00
保证借款 220,000,000.00 324,000,000.00
抵押借款 195,000,000.00 204,500,000.00
合 计 545,000,000.00 952,650,000.00
注：抵押借款抵押物为建设开发公司的国有土地使用证、热电公司的房产所有权证
；保证借款为本公司为本公司的子公司建设开发公司担保的借款，以及天水置业为建设
开发公司担保的借款。
本年与上年相比变化较大的原因主要为本年出口退税进度加快，导致进出口业务短
期借款减少。
17.应付票据
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
银行承兑汇票 121,300,000.00 41,050,001.14
本年与上年相比变化较大的原因主要为出口代理业务量增加。
18.应付账款
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
应付账款 269,185,710.01 635,456,070.60
截止2004年12月31日无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
本年与上年相比变化较大的原因主要为合并会计报表单位减少，其对本年年初数的
影响值为205,507,780.46元，以及出口代理业务付款进度加快。
19.预收账款
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
一年以内 165,224,537.24 395,894,132.28
截止2004年12月31日无欠持本公司5%（含5%）以上表决权的股份的股东单位的款项
。
本年与上年相比变化较大的原因主要为合并会计报表单位减少，其对本年年初数的
影响值为249,860,388.21元。
20.应付工资
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
应付工资 35,413,405.12 38,287,091.66
其中：工效挂钩工资结余 35,413,405.12 28,788,694.23
21.应付股利
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
宁波经济技术开发区控股公司 - 1,125,000.00
宁波石源投资有限公司 - 187,500.00
其他 - 10,800.00
合 计 - 1,323,300.00
22.应交税金
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
增值税 -889,121.18 2,295,175.29
城建税 -106,005.09 327,703.05
企业所得税 19,751,881.97 55,448,237.57
营业税 -3,661,471.15 2,221,250.33
房产税 49,502.69 58,827.04
其他 -30,404.02 314,330.85
合 计 15,114,383.22 60,665,524.13
项 目 税 率
增值税 17%、13%
城建税 7%
企业所得税 33%
营业税 5%
房产税 12%、1.2%
其他
合 计
23.其他应交款
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
电力建设基金 378,367.49 378,367.49
教育费附加 -56,106.76 194,864.96
三峡工程建设基金 1,690,446.15 1,182,553.01
水利基金 484,702.70 271,624.84
农网还贷基金 1,829,890.67 -
城市公用事业附加费 563,482.03 -
其他 2,042.15 582,325.09
合 计 4,892,824.43 2,609,735.39
24.其他应付款
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
其他应付款 132,600,756.47 82,724,253.61
截止2004年12月31日无欠持本公司5%（含5%）以上表决权的股份的股东单位的款项
。
25.预提费用
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
土地开发成本 40,267,530.89 26,594,303.72
利息费用 1,515,012.50 2,504,822.15
运费 559,637.43 458,403.53
房租 - 604,704.00
其他 - 4,440,042.45
合 计 42,342,180.82 34,602,275.85
项 目 年末结存余额的原因
土地开发成本 尚未支付的在建开发产品成本
利息费用 尚未支付的银行贷款利息
运费 尚未支付的运费
房租 尚未支付的房屋租金
其他 尚未支付的手续费等
合 计
26.长期借款
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
信用借款 120,000,000.00 -
保证借款 15,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 15,000,000.00 325,000,000.00
利息 81,737.50 -
合计 150,081,737.50 345,000,000.00
注：抵押借款抵押物为本公司的子公司热电公司的设备及国有土地使用证；保证借
款为本
公司为本公司的子公司热电公司担保的借款。
本年与上年相比变化较大的原因主要为合并会计报表单位减少，其对本年年初数的
影响值为200,000,000.00元。
27.长期应付款
种 类 期 限 初始金额
应付理顺劳动关系款 2002年始 8,025,936.70
合 计 8,025,936.70
种 类 2003年12月31 应计利息 2004年12月31日
日
应付理顺劳动关系款 5,904,812.50 - -
合 计 5,904,812.50 - -
28.股本
项 目 2003年12月31日 本年增加
未上市流通股份
发起人股份 217,002,140.00 -
其中：国家持有股份 116,231,470.00 -
境内法人持有股份 100,770,670.00 -
内部职工股 - -
尚未流通股份合计 217,002,140.00 -
已上市流通股份
人民币普通股 85,397,860.00 -
已上市流通股份合计 85,397,860.00 -
股份总数 302,400,000.00 -
项 目 本年减少 2004年12月31日
未上市流通股份
发起人股份 - 217,002,140.00
其中：国家持有股份 - 116,231,470.00
境内法人持有股份 - 100,770,670.00
内部职工股 - -
尚未流通股份合计 - 217,002,140.00
已上市流通股份
人民币普通股 - 85,397,860.00
已上市流通股份合计 - 85,397,860.00
股份总数 - 302,400,000.00
29.资本公积
项 目 2003年12月31日 本年增加
股本溢价 371,149,635.00 -
资产评估增值准备 17,707,403.00 -
被投资单位股权投资准备 6,202,001.09 153,551.11
被投资单位外币指标折算差额 623,027.95 -
其他资本公积转入 3,235,121.38 3,234,310.88
合 计 398,917,188.42 3,387,861.99
项 目 本年减少 2004年12月31日
股本溢价 - 371,149,635.00
资产评估增值准备 - 17,707,403.00
被投资单位股权投资准备 3,234,310.88 3,121,241.32
被投资单位外币指标折算差额 - 623,027.95
其他资本公积转入 - 6,469,432.26
合 计 3,234,310.88 399,070,739.53
30.盈余公积
项 目 2003年12月31日 本期增加
法定盈余公积 85,234,822.86 7,931,686.53
法定公益金 74,772,339.42 5,988,857.83
任意盈余公积 9,347,146.78 -
合 计 169,354,309.06 13,920,544.36
项 目 本期减少 2004年12月31日
法定盈余公积 16,231,703.34 76,934,806.05
法定公益金 5,486,064.19 75,275,133.06
任意盈余公积 - 9,347,146.78
合 计 21,717,767.53 161,557,085.89
31.未分配利润
2005年3月11日，本公司第四届董事会第六次会议向股东大会建议2004年度税后利
润分配方案如下：
项 目 比例
法定盈余公积金 10%
法定公益金 10%
股利 0.10元/股（含税）
2004年度的法定盈余公积金和法定公益金系根据母公司会计报表中确定的税后利润
计提。
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
项 目 2004年12月31日
(1)上年度审定的未分配利润 1,944,659.41
加：合并范围减少的影响* 21,503,086.75
(2)调整后的年初未分配利润 23,447,746.16
加：净利润 40,734,639.20
其他转入 -
(3)可供分配利润 64,182,385.36
减：提取法定盈余公积 7,931,686.53
提取法定公益金 5,988,857.83
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
(4)可供投资者分配的利润 50,261,841.00
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 48,384,000.00
转作股本的普通股股利 -
(5)未分配利润 1,877,841.00
项 目 2003年12月31日
(1)上年度审定的未分配利润 13,249,911.28
加：合并范围减少的影响* 1,115,185.38
(2)调整后的年初未分配利润 14,365,096.66
加：净利润 33,333,424.20
其他转入 -
(3)可供分配利润 47,698,520.86
减：提取法定盈余公积 9,269,137.37
提取法定公益金 6,244,724.08
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
(4)可供投资者分配的利润 32,184,659.41
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 30,240,000.00
转作股本的普通股股利 -
(5)未分配利润 1,944,659.41
* 2003年由于公司清理合并范围减少了宁波经济技术开发区东隆房地产发展有
限公司，公司按照持股比例相对于宁波经济技术开发区东隆房地产发展有限公司应享有
的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润1,115,185.38元。
2004年由于公司清理及股权转让合并范围减少了石油公司，公司按照持股比例相对
于石油公司应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润5,769,875.29元；合
并范围减少了联合电器，2003年联合电器与其下属子公司联创电器合并抵销往来款相应
的坏账准备未在本年报表中体现，减少合并年初未分配利润8,373.34元，同时公司按照
持股比例相对于联创电器应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润10,53
3.64元；合并范围减少了医药股份、四明大药房、亚太生物，公司按照持股比例相对于
医药股份、四明大药房、亚太生物应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利
润15,937,358.62元，2003年亚太生物与其下属子公司亚太试剂合并抵销往来款相应的
坏账准备未在本年报表中体现，减少合并年初未分配利润25,833.86元，同时2003年亚
太生物与本公司合并抵销的内部交易未在本年报表中体现，增加合并年初未分配利润5
82,524.00元；合并范围减少了天水置业，2003年天水置业与其下属子公司金昌利合并
抵销往来款相应的坏账准备未在本年报表中体现，减少合并年初未分配利润1,018,997
.60元；合并范围减少了监理公司，2003年监理公司与本公司的子公司热电公司合并抵
销的内部交易未在本年报表中体现增加合并年初未分配利润256,000.00元。综上，合并
范围的影响为增加合并年初未分配利润21,503,086.75元。
32.主营业务收入、主营业务成本
(1)主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入
项 目
2004年度 2003年度
基础设施业 70,126,993.63 49,463,784.19
房地产业 167,178,185.51 298,927,531.69
工业 228,603,394.31 180,628,777.90
商业 3,723,382,660.27 4,647,328,360.84
餐饮服务业 40,323,774.59 46,085,417.53
合 计 4,229,615,008.31 5,222,433,872.15
主营业务成本
项 目
2004年度 2003年度
基础设施业 35,578,819.36 11,739,895.97
房地产业 111,534,548.77 197,781,543.09
工业 186,265,831.63 127,389,318.72
商业 3,612,981,869.60 4,462,512,920.71
餐饮服务业 13,406,776.04 21,267,218.86
合 计 3,959,767,845.40 4,820,690,897.35
主营业务毛利
项 目
2004年度 2003年度
基础设施业 34,548,174.27 37,723,888.22
房地产业 55,643,636.74 101,145,988.60
工业 42,337,562.68 53,239,459.18
商业 110,400,790.67 184,815,440.13
餐饮服务业 26,916,998.55 24,818,198.67
合 计 269,847,162.91 401,742,974.80
(2)主营业务按地区列示如下：
主营业务收入
地 区
2004年度 2003年度
浙江省内 1,840,680,888.12 2,506,436,736.66
浙江省外 2,388,934,120.19 2,715,997,135.49
合计 4,229,615,008.31 5,222,433,872.15
主营业务成本
地 区
2004年度 2003年度
浙江省内 1,625,358,073.53 2,191,311,769.36
浙江省外 2,334,409,771.87 2,629,379,127.99
合计 3,959,767,845.40 4,820,690,897.35
主营业务毛利
地 区
2004年度 2003年度
浙江省内 215,322,814.59 315,124,967.30
浙江省外 54,524,348.32 86,618,007.50
合计 269,847,162.91 401,742,974.80
由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家客户的销售金额很小，前五名客户销
售金额合计为444,937,038.69元，占公司销售总额的比例为10.52%，考虑重要性原则，
本公司无对销售产生重大影响的客户。
33.主营业务税金及附加
项 目 2004年度 2003年度
营业税 11,067,780.84 17,262,497.13
城建税 2,737,445.61 3,226,346.06
教育费附加 1,591,211.68 1,889,303.76
其他 927,842.27 265,665.96
合 计 16,324,280.40 22,643,812.91
项 目 计缴依据
营业税 技术咨询收入、租金收入、餐饮服务收
入、房地产相关收入的5%以及交通运输
收入的3%
城建税 应交增值税额、营业税额的7%
教育费附加 应交增值税额、营业税额的4%
其他
合 计
34.其他业务利润
项 目 2004年度 2003年度
其他业务收入：
租金收入 1,815,908.91 1,649,562.13
材料销售收入 256,055.77 620,764.96
技术咨询费收入 - 312,000.00
其他收入 1,176,948.25 3,261,889.28
小计 3,248,912.93 5,844,216.37
其他业务支出：
租金成本费用及税金 661,381.55 837,137.60
材料销售成本费用及税金 47,836.25 877,122.08
技术咨询成本费用及税金 - 17,553.08
其他成本费用及税金 8,620.22 641,931.21
小计 717,838.02 2,373,743.97
其他业务利润 2,531,074.91 3,470,472.40
35.营业费用
项 目 2004年度 2003年度
营业费用 99,251,615.96 85,670,762.83
36.管理费用
项 目 2004年度 2003年度
管理费用 110,980,651.59 195,113,888.57
本年较上年变动较大的主要原因是合并会计报表单位减少，按同口径计算，本年比
上年减少7,832,205.10元。
37.财务费用
项 目 2004年度 2003年度
利息支出 7,355,958.95 18,241,189.34
减：利息收入 3,068,120.01 9,093,908.39
汇兑损失 - 29,950.46
减：汇兑收益 1,621,405.70 -
其他 278,317.17 1,433,628.50
合 计 2,944,750.41 10,610,859.91
本年较上年变动较大的主要原因是合并会计报表单位减少以及短期借款减少，按同
口径计算，本年比上年减少3,475,682.43元。
38.投资收益
项 目 2004年度
股票投资收益 1,384,430.36
联营企业分配来的利润 4,150,547.23
被投资单位所有者权益净增减额 -11,673,681.26
非控股公司清算收益 -747,625.95
股权投资差额摊销 -903,891.90
股权投资转让收益 37,347,765.04
计提的短期投资跌价准备 -
计提的长期投资减值准备 -
其他收益 -
合 计 29,557,543.52
项 目 2003年度
股票投资收益 2,532,605.87
联营企业分配来的利润 4,082,436.00
被投资单位所有者权益净增减额 -2,003,771.49
非控股公司清算收益 -
股权投资差额摊销 -1,405,940.90
股权投资转让收益 -142,213.13
计提的短期投资跌价准备 169,400.00
计提的长期投资减值准备 -1,482,000.00
其他收益 665,766.71
合 计 2,416,283.06
本年较上年变动较大的主要原因是本年本公司转让对子公司的投资获利。
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
39.营业外收入
项 目 2004年度 2003年度
处理固定资产收益 116,970.62 591,780.57
罚没款收入 143,810.73 -
房屋拆迁收入 - 426,190.00
其他 182,942.27 403,050.41
合 计 443,723.62 1,421,020.98
40.营业外支出
项 目 2004年度 2003年度
处理固定资产损失 191,138.39 3,928,475.79
捐赠支出 312,800.00 157,114.00
罚款、滞纳金 320,732.14 1,107,999.82
理顺劳动关系补偿金 779,312.61 2,360,005.63
水利基金 3,356,752.01 1,256,472.45
其他 424,952.37 792,045.91
合 计 5,385,687.52 9,602,113.60
41.所得税
项 目 2004年度 2003年度
所得税 33,315,713.79 67,613,999.20
本年较上年变动较大的主要原因是合并会计报表单位减少以及盈利子公司利润总额
较上
年减少，按同口径计算，本年比上年减少16,405,096.15元。
42.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2004年12月31日
往来款 60,828,345.44
运杂费及保管费 42,538,892.03
办公经费及车辆经费 9,152,796.26
差旅费 3,509,727.50
业务招待费 4,523,732.09
展览费 3,612,768.37
保险费 3,411,439.72
租赁费 3,945,054.90
广告费 5,492,021.32
修理费 3,761,752.07
劳务及手续费 2,798,851.14
水电费 1,823,633.80
装卸整理费 6,252,133.24
其他 36,358,169.22
合 计 188,009,317.10
项 目 2003年12月31
往来款 80,143,528.37
运杂费及保管费 35,976,404.81
办公经费及车辆经费 11,041,047.90
差旅费 5,037,475.41
业务招待费 6,788,700.85
展览费 1,976,068.35
保险费 3,124,199.35
租赁费 6,175,006.83
广告费 2,320,205.33
修理费 4,315,528.68
劳务及手续费 6,366,290.54
水电费 6,233,336.77
装卸整理费 4,914,383.42
其他 24,398,453.74
合 计 198,810,630.35
七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元）：
1.应收账款
(1)账龄分析
2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 8,412,034.81 69.70% 841,203.49
1-2年 33,303.00 0.28% 3,330.30
2-3年 881.00 0.01% 88.10
3年以上 3,622,325.26 30.01% 1,811,162.63
合 计 12,068,544.07 100.00% 2,655,784.52
2003年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 2,044,573.44 99.41% 204,457.34
1-2年 752.00 0.04% 75.20
2-3年 - - -
3年以上 11,472.00 0.55% 11,472.00
合 计 2,056,797.44 100.00% 216,004.54
(2)截止2004年12月31日应收账款欠款前五位的单位明细如下：
欠款单位 余额
宁波神鸽椅业有限公司 6,050,000.00
北京古桥电器公司 3,622,325.26
浙江吉利汽车有限公司 198,469.80
三星重工业（宁波）有限公司 118,325.50
宁波友谊旅游汽车工业贸易有限公司 90,000.00
合 计 10,079,120.56
欠款单位 款项性质 比例
宁波神鸽椅业有限公司 货款 50.13%
北京古桥电器公司 货款 30.01%
浙江吉利汽车有限公司 消费款 1.64%
三星重工业（宁波）有限公司 消费款 0.98%
宁波友谊旅游汽车工业贸易有限公司 货款 0.75%
合 计 83.52%
(3)截止2004年12月31日应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠
款
(4)计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下：
项 目 余 额 计提比例
北京古桥电器公司 3,622,325.26 50%
项 目 原 因
北京古桥电器公司 未按民事调解书履约,回款存在一定风险
2.其他应收款
(1)账龄分析
2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 75,134,528.74 99.90% 7,513,452.87
1-2年 47,832.88 0.06% 4,783.29
2-3年 24,732.20 0.03% 2,473.22
3年以上 5,884.75 0.01% 588.47
合 计 75,212,978.57 100.00% 7,521,297.85
2003年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 17,167,201.78 98.14% 1,716,720.18
1-2年 22,912.00 0.13% 2,291.20
2-3年 300,000.00 1.71% 30,000.00
3年以上 3,230.00 0.02% 323.00
合 计 17,493,343.78 100.00% 1,749,334.38
(2)截止2004年12月31日其他应收款欠款前五位的单位明细如下：
欠款单位 余额
上海医药股份有限公司 74,610,000.00
上海麒翼广告有限公司 180,000.00
中国人民财产保险股份有限公司北仑支公司 100,000.00
宁波市镇海瑞丽洗涤有限公司 80,457.92
中石化宁波分公司 49,595.00
合 计 75,020,052.92
欠款单位 款项性质 比例
上海医药股份有限公司 股权转让款 99.20%
上海麒翼广告有限公司 预付广告款 0.24%
中国人民财产保险股份有限公司北仑支公司 理赔款 0.13%
宁波市镇海瑞丽洗涤有限公司 洗涤款 0.11%
中石化宁波分公司 预付汽油款 0.07%
合 计 99.74%
(3)截止2004年12月31日其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东
欠款
3.长期投资
(1)母公司长期投资明细项目列示如下
2003年12月31日
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 561,538,257.67 4,400.000.00
项 目 本年增加 本年减少
长期股权投资 14,062,362.38 159,009,529.69
2004年12月31日
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 416,591,090.36 4,400,000.00
(2)母公司的股票投资明细项目列示如下
2004.12.31
被投资单位名称 股份
股票数量(股)
性质
哈工大首创科技股份有限公司 法人股 7,326,720
宁波热电股份有限公司 法人股 20,520,200
宁波新东方股份有限公司 法人股 5,400,000
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 37,500
北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 19,868,760.00
海南高速公路股份有限公司 法人股 900,000
宁波国际信托投资公司 * 法人股 440,000
宁波市商业银行 法人股 39,000
银泰控股股份有限公司 法人股 169,000.00
2004.12.31
被投资单位名称 占被投资公司
投资金额
注册资本比例
哈工大首创科技股份有限公司 3.81% 6,314,700.40
宁波热电股份有限公司 12.21% 20,807,500.00
宁波新东方股份有限公司 6.57% 5,760,000.00
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 0.0079% 205,424.00
北京中科三环高技术股份有限公司 3.91% 5,483,000.00
海南高速公路股份有限公司 0.091% 630,000.00
宁波国际信托投资公司 * 2.2% 4,400,000.00
宁波市商业银行 0.02% 39,000.00
银泰控股股份有限公司 0.4400% 241,670.00
合计 43,881,294.40
2004.12.31
被投资单位名称
减值准备 初始投资额
哈工大首创科技股份有限公司 - 6,136,996.40
宁波热电股份有限公司 - 20,807,500.00
宁波新东方股份有限公司 - 5,760,000.00
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 - 205,424.00
北京中科三环高技术股份有限公司 - 5,483,000.00
海南高速公路股份有限公司 - 630,000.00
宁波国际信托投资公司 * 4,400,000.00 4,400,000.00
宁波市商业银行 - 39,000.00
银泰控股股份有限公司 - 241,670.00
合计 4,400,000.00 43,703,590.40
2004.12.31
被投资单位名称 本年权益
追加投资额
增加额
哈工大首创科技股份有限公司 177,704.00 -
宁波热电股份有限公司 - -
宁波新东方股份有限公司 - -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 - -
北京中科三环高技术股份有限公司 - -
海南高速公路股份有限公司 - -
宁波国际信托投资公司 * - -
宁波市商业银行 - -
银泰控股股份有限公司 - -
合计 177,704.00 -
2004.12.31
被投资单位名称 累计权益
分得现金红利额
增加额
哈工大首创科技股份有限公司 146,534.40 -
宁波热电股份有限公司 4,104,040.00
宁波新东方股份有限公司 - -
上海耀华皮尔金顿股份有限公司 9,000.00 -
北京中科三环高技术股份有限公司 1,192,125.60 -
海南高速公路股份有限公司 - -
宁波国际信托投资公司 * - -
宁波市商业银行 - -
银泰控股股份有限公司 - -
合计 5,451,700.00 -
*本公司对宁波国际信托投资公司的长期股权投资4,400,000.00元，因该公司已于
2000年11月30日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了减值准备。
(3)母公司的其他股权投资明细项目列示如下
2004年12月31日
被投资单位名称
投资起止日
石油公司 2002.08-2014.12
联合生物 1998.06-2019.05
热电公司 1998.09-2013.09
联合电器 1998.06-2019.05
戚家山俱乐部 1992.10-2012.09
汽车销售 1999.03-2014.04
大明置业 1995.08-2010.07
宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.06
殷华激光 2000.12-2020.10
建设开发 2000.07-2010.07
进出口股份 2003.03始
医药股份 1994.07-2054.12
杭州联华华商集团有限公司 2003.09-2031.06
青峙化工 2003.09-2053.09
上海进出口 2004.09-2014.08
合 计
2004年12月31日
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例
石油公司 65%
联合生物 75%
热电公司 95%
联合电器 86.96%
戚家山俱乐部 63%
汽车销售 95%
大明置业 50%
宁波联合投资控股有限公司 11%
殷华激光 55%
建设开发 85%
进出口股份 45%
医药股份 8.90%
杭州联华华商集团有限公司 0.415%
青峙化工 25%
上海进出口 5%
合 计
2004年12月31日
被投资单位名称
投资金额
石油公司 11,812,637.38
联合生物 2,267,533.41
热电公司 161,054,365.53
联合电器 -
戚家山俱乐部 5,991,070.29
汽车销售 9,472,129.01
大明置业 -
宁波联合投资控股有限公司 6,930,000.00
殷华激光 376,842.95
建设开发 117,122,240.44
进出口股份 20,714,261.22
医药股份 9,866,159.14
杭州联华华商集团有限公司 1,400,000.00
青峙化工 25,037,758.46
上海进出口 50,000.00
合 计 372,094,997.83
2004年12月31日
被投资单位名称
减值准备
石油公司 -
联合生物 -
热电公司 -
联合电器 -
戚家山俱乐部 -
汽车销售 -
大明置业 -
宁波联合投资控股有限公司 -
殷华激光 -
建设开发 -
进出口股份 -
医药股份 -
杭州联华华商集团有限公司 -
青峙化工 -
上海进出口 -
合 计 -
2004年12月31日
被投资单位名称
本年权益增
(减)额
石油公司 227,920.47
联合生物 -9,758,530.66
热电公司 13,742,111.07
联合电器 -
戚家山俱乐部 637,504.43
汽车销售 -300,761.43
大明置业 -245,058.43
宁波联合投资控股有限公司 -
殷华激光 -884,245.70
建设开发 18,745,044.54
进出口股份 5,755,561.32
医药股份 -
杭州联华华商集团有限公司 -
青峙化工 -
上海进出口 -
合 计 27,919,545.61
2004年12月31日
被投资单位名称
分得现金红利
石油公司 -
联合生物 -
热电公司 15,960,000.00
联合电器 -
戚家山俱乐部 -
汽车销售 -
大明置业 -
宁波联合投资控股有限公司 -
殷华激光 -
建设开发 28,942,500.00
进出口股份 -
医药股份 1,692,179.10
杭州联华华商集团有限公司 46,507.23
青峙化工 -
上海进出口 -
合 计 46,641,186.33
2004年12月31日
被投资单位名称
累计权益增(减)额
石油公司 -14,973,636.60
联合生物 -24,177,466.59
热电公司 28,054,365.53
联合电器 -27,940,218.87
戚家山俱乐部 1,878,900.55
汽车销售 996,186.44
大明置业 -5,000,000.00
宁波联合投资控股有限公司 -
殷华激光 -1,564,889.95
建设开发 32,122,240.44
进出口股份 11,714,261.23
医药股份 15,017,917.79
杭州联华华商集团有限公司 -
青峙化工 -
上海进出口 -
合 计 16,127,659.97
(4)母公司的股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销
名称 期限
石油公司
-1,938,597.32 10年
戚家山俱乐
431,208.65 10年
部
汽车销售
44,057.43 10年
联合电器
209,781.13 10年
殷华激光
2,058,267.10 10年
进出口股份 35,047.05 10年
合 计 839,764.04
被投资单位 本年摊销额 摊余金额
名称
石油公司
-193,859.74 -969,298.62
戚家山俱乐
43,120.88 172,483.39
部
汽车销售
4,405.74 17,622.99
联合电器
20,978.12 139,854.07
殷华激光
205,826.72 1,234,960.22
进出口股份 4,115.85 19,176.08
合 计 84,587.57 614,798.13
被投资单位 产 生 原 因
名称
石油公司 本公司于二零零零年一月以4,500,000.00人民币元价
格购买其10%股权产生差额.
戚家山俱乐 本公司于一九九九年一月以752,475.00人民币元价格
部 受让其30%股权，产生差额.
汽车销售 本公司于一九九九年三月以8,550,000.00人民币元价
格购买其95%股权，产生差额.
联合电器 本公司于二零零一年八月以债权12,750,000.00人民
币元价格购买其合计6.96%股权,产生差额.
殷华激光 本公司于二零零零年十二月以4,000,000.00人民币元
价格购买其55%股权,产生差额
本公司于二零零一年十月以货币资金17,400,000.00
进出口股份
元购买其87%的股权,产生差额.
合 计
4、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
项 目
2004年度 2003年度
基础设施业 69,544,469.63 50,982,982.39
房地产业 7,285,912.53 4,561,773.36
工业 3,740,185.04 3,468,572.93
商业 70,307,999.09 107,546,388.60
餐饮服务业 26,834,280.39 22,662,423.12
合 计 177,712,846.68 189,222,140.40
主营业务成本
项 目
2004年度 2003年度
基础设施业 35,578,819.36 12,817,292.74
房地产业 1,966,876.13 1,459,482.00
工业 2,617,348.46 2,064,749.38
商业 72,947,731.85 100,252,866.15
餐饮服务业 6,464,935.17 6,980,676.78
合 计 119,575,710.97 123,575,067.05
主营业务毛利
项 目
2004年度 2003年度
基础设施业 33,965,650.27 38,165,689.65
房地产业 5,319,036.40 3,102,291.36
工业 1,122,836.58 1,403,823.55
商业 -2,639,732.76 7,293,522.45
餐饮服务业 20,369,345.22 15,681,746.34
合 计 58,137,135.71 65,647,073.35
5、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股票投资收益 1,351,745.00 2,528,274.00
债权投资收益 - -
联营企业分配来的利润 4,150,547.23 3,693,636.00
被投资单位所有者权益净增减额 17,780,612.53 12,523,982.40
股权投资差额摊销 -398,820.51 -722,880.64
股权投资转让收益 30,864,154.03 -563,363.76
其他收益 -747,625.95 665,766.71
合 计 53,000,612.33 18,125,414.71
八.关联方关系及其交易
1、关联方关系明细项目列示如下:
(1)存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地址
热电公司 宁波经济技术开发区
石油公司 宁波市宁徐路7号
联合电器 宁波开发区联合开发区域
汽车销售 宁波经济技术开发区
戚家山俱乐部 宁波经济技术开发区
联合生物 宁波开发区联合开发区域
上海顺燃 上海市西江湾路206弄9号
601室
热电设计公司 宁波开发区热电有限公司
四楼
建设开发 宁波开发区联合大楼
殷华激光 北京市清华园街道13区
进出口股份 宁波开发区联合大楼
埃希半导体 宁波保税区发展大厦101室
公司名称 主 营 业 务
热电公司 热电生产、供应管理
石油公司 石油及制品、化工原料及产品
联合电器 电机、电器产品的开发、生产
和销售
汽车销售 出租客运、普通客运、租赁客
运、汽车修理
戚家山俱乐部 保龄球场、健身房及其他配套
服务
联合生物 饲料添加剂、保建品的开发、
生产、销售
上海顺燃 金属材料、化工原料批发零售
热电设计公司 工程勘察、城市公用设施的热
网系统设计咨询
建设开发 房地产经营、工程建筑、金属
材料、建材
殷华激光 生产销售快速成形设备、摸具
及制品、计算机软、硬件产品
进出口股份 机电设备、化工产品等的批发、
零售、代购销
埃希半导体 半导体材料、化工原料及产品、
国际贸易、转口贸易、出口加
工、保税仓储
与本公司
公司名称
关系
热电公司 子公司
石油公司 子公司
联合电器 子公司
汽车销售 子公司
戚家山俱乐部 子公司
联合生物 子公司
上海顺燃 子公司
热电设计公司 子公司
建设开发 子公司
殷华激光 子公司
进出口股份 子公司
埃希半导体 子公司
公司名称 企业类型
热电公司 有限责任公司
石油公司 有限责任公司
联合电器 有限责任公司
汽车销售 有限责任公司
戚家山俱乐部 有限责任公司
联合生物 有限责任公司
上海顺燃 有限责任公司
热电设计公司 有限责任公司
建设开发 有限责任公司
殷华激光 有限责任公司
进出口股份 股份有限公司
埃希半导体 有限责任公司
公司名称 法定代表人
热电公司 陈建华
石油公司 马德志
联合电器 徐士鹗
汽车销售 王一鸣
戚家山俱乐部 邱亚敏
联合生物 王一鸣
上海顺燃 张弼君
热电设计公司 王承良
建设开发 陈建华
殷华激光 颜永年
进出口股份 马德志
埃希半导体 戴晓峻
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称 2003年12月31日 本年增加
热电公司 140,000,000.00 -
石油公司 37,500,000.00 -
联合电器 29,530,000.00 -
汽车销售 9,000,000.00 -
戚家山俱乐部 US$ 1,350,000.00 -
联合生物 35,260,000.00 -
上海顺燃 5,000,000.00 -
热电设计公司 500,000.00 -
建设开发 100,000,000.00 -
殷华激光 4,512,600.00 -
进出口股份 20,000,000.00 -
埃希半导体 - 2,400,000.00
公司名称 本年减少 2004年12月31日
热电公司 - 140,000,000.00
石油公司 - 37,500,000.00
联合电器 - 29,530,000.00
汽车销售 - 9,000,000.00
戚家山俱乐部 - US$ 1,350,000.00
联合生物 - 35,260,000.00
上海顺燃 - 5,000,000.00
热电设计公司 - 500,000.00
建设开发 - 100,000,000.00
殷华激光 - 4,512,600.00
进出口股份 - 20,000,000.00
埃希半导体 - 2,400,000.00
(3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
2003年12月31日
公司名称
金额 比例
热电公司 133,000,000.00 95%
石油公司 24,375,000.00 65%
联合电器 29,530,000.00 100.00%
汽车销售 8,550,000.00 95%
戚家山俱乐部 4,543,378.39 63%
联合生物 26,445,000.00 75%
上海顺燃 4,200,000.00 84%
热电设计公司 400,000.00 80%
建设开发 85,000,000.00 85%
殷华激光 2,481,930.00 55%
进出口股份 18,600,000.00 93%
埃希半导体 - -
本年增加数
公司名称
金额 比例
热电公司 - -
石油公司 - -
联合电器 - -
汽车销售 - -
戚家山俱乐部 - -
联合生物 - -
上海顺燃 - -
热电设计公司 - -
建设开发 - -
殷华激光 - -
进出口股份 -8,400,000.00 -42%
埃希半导体 1,608,000.00 67%
2004年12月31日
公司名称
金额 比例
热电公司 133,000,000.00 95%
石油公司 24,375,000.00 65%
联合电器 29,530,000.00 100.00%
汽车销售 8,550,000.00 95%
戚家山俱乐部 4,543,378.39 63%
联合生物 26,445,000.00 75%
上海顺燃 4,200,000.00 84%
热电设计公司 400,000.00 80%
建设开发 85,000,000.00 85%
殷华激光 2,481,930.00 55%
进出口股份 10,200,000.00 51%
埃希半导体 1,608,000.00 67%
(4).不存在控制关系的关联方关系的性质:
公司名称 与本公司关系
联合发展 同一国家股股东
2.关联方交易：本公司本年无任何关联方交易。
3.关联方往来款项余额：本年年末无关联方往来款项余额。
九、或有事项
截止到2004年12月31日，公司无任何重大或有事项。
十、承诺事项
截止到2004年12月31日，公司无任何承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止到2005年3月11日，公司无任何重大资产负债表日后事项。
十二、主要财务指标
财务指标 2004年
全面摊薄 加权平均
净资产收益率(%)(1)
按主营业务利润 29.31% 29.24%
按营业利润 4.96% 4.94%
按净利润 4.71% 4.70%
按扣除非经营性损益后的净利润 2.14% 2.14%
每股收益（元/股）(2)
按主营业务利润 0.8384 0.8384
按营业利润 0.1418 0.1418
按净利润 0.1347 0.1347
按扣除非经营性损益后的净利润 0.0613 0.0613
（一）以上财务指标均根据财务报告的主要财务数据计算，计算公式如下：
(1)净资产收益率
全面摊薄法：报告期净利润*100%/期末净资产全面摊薄
加权平均法：报告期净利润/（期初净资产+报告期净利润/2+新增净资产*新增月份
/报告期月份-减少净资产*减少月份/报告期月份）
(2)每股收益=税后利润*100%/期末股本总额
全面摊薄法：报告期净利润/期末股份总数全面摊薄
加权平均法：报告期净利润/（期初股份总数+公积金转增股本等增加股份数+发行
新股或债转股的增加股份数*新增月份/报告期月份-回购或缩股减少股份数*减少月份/
报告期月份）
（二）非经常性损益中包括：
项 目 金 额
处理长期股权投资净损益 36,600,139.09
处置固定资产净损益 -105,627.23
各项营业外收支净额 -1,892,361.08
合 计 34,602,150.78
减：所得税影响数 11,784,224.85
少数股东本期损益影响数 611,135.99
对合并净利润影响数 22,206,789.94
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