浙江广厦股份有限公司2006年半年度报告
600052
2006 年中期报告
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
目录
一、重要提示....................................................................... 1
二、公司基本情况................................................................... 1
三、股本变动及股东情况............................................................ 2
四、董事、监事和高级管理人员..................................................... 4
五、管理层讨论与分析.............................................................. 4
六、重要事项....................................................................... 6
七、财务会计报告(未经审计)....................................................... 11
八、备查文件目录.................................................................. 65
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人楼江跃，主管会计工作负责人蒋海华及会计机构负责人（会计主管人员）杨勇声明：
保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江广厦股份有限公司
公司法定中文名称缩写：浙江广厦
公司法定英文名称：Zhejiang Guangsha Co.,Ltd.
公司法定英文名称缩写：ZJGS
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：浙江广厦
公司A 股代码：600052
3、 公司注册地址：浙江省东阳市吴宁西路21 号
公司办公地址：浙江省杭州市玉古路166 号
邮政编码：310013
公司国际互联网网址：http://www.gsgf.com
公司电子信箱：gsgf@guangsha.com
4、 公司法定代表人：楼江跃
5、 董事会秘书：张霞
电话：0571-87969988-1221
传真：0571-85125355
E-mail：zhangxia@guangsha.com
联系地址：浙江省杭州市玉古路166 号
公司证券事务代表：邹瑜
电话：0571-87969988-1221
传真：0571-85125355
E-mail：zouyu@guangsha.com
联系地址：浙江省杭州市玉古路166 号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：浙江省杭州市玉古路166 号浙江广厦董事会办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年7 月13 日
公司首次注册登记地点：浙江省东阳市
公司法人营业执照注册号：3300001000957
公司税务登记号码：浙地税东字330783704206103
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路388 号钱江大厦
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 3,608,275,990.32 3,279,462,135.78 10.03
流动负债 2,955,475,301.58 3,025,622,234.76 -2.32
总资产 5,526,418,050.55 5,124,312,694.90 7.85
股东权益（不含少数股东权
益）
1,363,640,849.58 1,418,389,200.27 -3.86
每股净资产(元) 2.82 2.93 -3.75
调整后的每股净资产(元)2.82 2.92 -3.42
报告期（1－6
月）
上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 -54,957,464.48 -11,390,646.21 不适用
扣除非经常性损益的净利润 -67,553,373.95 -11,777,230.06 不适用
每股收益(元)-0.11 -0.024 不适用
净资产收益率(%) -4.03 -0.72 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -204,071,876.30 -197,740,447.73 不适用
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-21,302.36
各种形式的政府补贴 3,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-46,410.78
以前年度已经计提各项减值准备的转回 13,143,754.59
少数股东损益影响数 483,131.98
合计 12,595,909.47
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 86,424,450 17.87 86,424,450 17.87
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 86,424,450 17.87 86,424,450 17.87
境外法人持有股份
其他
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
2、募集法人股份 141,681,042 29.30 141,681,042 29.30
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 228,105,492 47.16 228,105,492 47.16
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 255,528,000 52.84 255,528,000 52.84
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 255,528,000 52.84 255,528,000 52.84
三、股份总数 483,633,492 100 483,633,492 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 69,466
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期
内增减
股份
类别
持有非
流通股
数量
质押或冻结的股份数
量
广厦建设集团
有限责任公司
其他 17.87 86,424,450
金华市泰恒投
资有限公司
其他 6.74 32,602,500
质
押 32,600,000
浙江万福建材
有限公司
其他 3.88 18,752,900
杭州股权管理
中心
其他 3.26 15,790,154
上海国通供应
链管理有限公其他 1.34 6,497,985
司
上海全球通房
地产有限公司
其他 1.23 5,940,555
浙江广厦集团
自应力水泥制其他 0.90 4,373,926
管厂
浙江广厦集团
建筑装璜材料其他 0.88 4,252,500
公司
浙江广厦集团
白云建筑工程其他 0.87 4,212,000
公司
浙江广厦集团
第一建材有限其他 0.85 4,110,750
公司
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
上海国通供应链管理有限公司 6,497,985 人民币普通股
上海全球通房地产有限公司 5,940,555 人民币普通股
上海科美创业投资管理有限公司 2,895,769 人民币普通股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金1,626,629 人民币普通股
楼忠福 1,437,345 人民币普通股
陈晓龙 1,418,600 人民币普通股
陈迁 1,283,000 人民币普通股
楼正文 1,197,788 人民币普通股
吴小伟 1,197,788 人民币普通股
吴明霞 1,135,554 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
楼忠福为公司实际控制人。公司未知其他流通股
股东之间是否有关联关系或为一致行动人。
1)公司前十名股东中，浙江广厦自应力水泥制管厂、浙江广厦集团建筑装璜材料公司、浙江广厦白云
建筑工程公司、浙江广厦第一建材有限公司为广厦建设集团有限责任公司控股子公司。
2)2006 年6 月14 日刊登的关于金华市泰恒投资有限公司持有的股权转让，目前尚未过户。
3）公司第二大股东金华市泰恒投资有限公司持有的股权质押的有关公告刊登在2006 年6 月30 日的
中国证券报和上海证券报上。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、经营环境对公司的影响分析
今年，国家宏观调控力度进一步加强。5月，国务院召开常务会议，出台了六项调控房地产的措施
（简称"国六条"，国务院办公厅转发了国家建设部等九部委《关于调整住房供应结构稳定住房价格的
意见》（简称"九部委意见"）。随后，《关于落实新建住房结构比例要求的若干意见》、《关于规范
房地产市场外资准入和管理的意见》等调控细则陆续出台。这一系列政策将对行业经营环境产生深刻
的影响。公司管理层认为， 国六条和九部委意见，是对2003 年以来本轮国家房地产宏观调控的加强
和完善，其出发点，是解决"少数城市房价上涨过快，住房供应结构不合理矛盾突出，房地产市场秩
序比较混乱"等问题，其根本目的，是促进房地产市场持续健康稳定发展。但另一方面，宏观调控也
将加速房地产企业的优胜劣汰，促使房地产行业进入一个分化与整合的时代，行业竞争的态势将逐步
使资源向优势企业集中，优秀的房地产开发企业将获得更多的发展机会。
针对新的形势，公司组织相关部门和专业人员认真学习了有关文件，根据各项目的特点，对各项
目公司的开放节奏、发展计划进行调整，争取公司经营状况更加适应宏观调控政策的指导方向。
在本报告期初，公司管理层基于对行业趋势的判断，明确提出公司必须在此前诸年持续变革的基
础上，继续将自身变革推进到更为深入的层面，以在即将来临的全新经营环境下，获得更为有利的发
展机会。
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
管理层认为，竞争程度上升、毛利率回归正常水平往往是行业成熟的标志之一。为了自身良好发
展，提高经营效率是必由之路。公司需要不断提高产品的创新能力，变革生产模式，推进标准化、工
厂化进程，加快项目发展节奏，充分利用周转速度和规模效应，提高人力资源效率和资金利用效率，
强化市场控制力和品牌影响。
2、报告期内公司经营管理情况
公司2001 年主营业务由建筑业转向为房地产业， 同时由于所开发的楼盘面积均较大，需要一个
市场培育期，这导致公司短期内难以均衡各房地产项目开发周期。由于公司大部分房产收入不能结
转，致使中期的主营业务收入中的房产收入比去年同期大幅度下降。上述情况可能将延续本年年底，
公司预计本年度将亏损。公司管理层目前正结合整个宏观形势的变化，调整各房产项目的开发周期、
进度，努力在最短时间调整好各项目开发、销售周期，使房产收入能有一个均衡的体现。
3、公司目前可能存在的问题和解决办法
公司2005 年年度报告会计事务所因公司对通和投资控股有限公司的投资而出具了强调事项段，本
公司期后一直关注该公司经营状况，由于客观条件限制公司至今未取得该公司的财务报告，目前尚无
法判断该笔投资对公司的影响。公司目前仍在积极努力，将在获得相关资料后及时予以公告。目前公
司管理层认为该笔投资存在进一步计提减值准备的可能。
目前，近80％的上市公司已完成股权分置，公司也深感压力。公司股权分置主要障碍来自于公司
的股东比较分散，仅法人股股东就有100 人，其中还有部分在杭州股权管理中心流通交易，该部分股
权约占公司总股本的13％，约占所有法人股的28％。股权结构的不合理，导致股权分置的进展缓
慢。公司将继续努力促使各股东尽早基本达成一致。
(二)公司主营业务及其经营状况
公司主营业务范围包括：房地产投资、销售，实业投资，建筑材料，建筑机械的制造、销售，水
电开发等。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年同期增
减（％）
主营业务成
本比上年同
期增减
（％）
主营业务利润
率比上年同期
增减（%）
商品房销
售收入
111,070,207.00 83,521,947.09 24.80 -73.17 -73.36
增加2.18 个百
分点
宾馆收入29,055,596.37 7,443,884.22 74.38 83.91 62.69
增加4.70 个百
分点
发电收入19,110,251.15 5,696,102.90 70.19 -27.66 -0.19
减少10.47 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额241,412.56 元
人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
东部 122,562,441.67 -74.38
西部 49,616,400.90 2,537.64
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的投
资收益
占上市公司净利
润的比重(%)
广厦房地产开
发集团有限公
司
房地产综合开发、销
售，房屋拆迁服务
-22,210,618.13 -9,872,619.75 17.96
4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
公司本报告期内符合收入确认条件的房产收入较少，导致主营业务中商品房销售收入比去年同期
大幅下降。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司本报告期内符合收入确认条件的房产收入较少，导致利润构成与上年度相比发生重大变化
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及说明
公司开发的房地产项目仍未处于大面积可结转状态，而期间费用正常发生。年初至下一报告期期
末累计亏损，并比去年同期相比大幅度下降。
(六)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
公司至今未取得通和投资控股有限公司的2005 年年度审计报告，目前尚无法判断金信信托投资
股份有限公司对通和投资控股有限公司的影响。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家有关法律法规、行政规章的
要求，修订并完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规
则》等制度，形成了以《公司章程》为核心，包括《公司治理细则》、《信息披露制度》、《股东大
会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工
作细则》、《内部审计制度》、《八项准备计提制度》、《投资者关系管理制度》、《财务管理制
度》等比较完善的治理制度体系，为公司规范运作提供了制度保证。使股东大会、董事会、监事会和
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
总经理的职责权限界定清晰，议事规则公开明了，具有可操作性。公司投融资活动、关联方交易、财
务管理、公开信息披露等做到有章可循，促进了公司法人治理结构运作的有序、协调和规范。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司上一年度利润不分配、不转增；公司2006 年中期利润不分配、不转增。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方名称
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
关联交
易价格
关联交易金
额
占同类交易
金额的比例
(%)
关联交
易结算
方式
市
场
价
格
关联交易
对公司利
润的影响
广厦重庆第一
建筑（集团）
有限公司
广厦城
二期建
安工程
参照市
场价
参照市
场价
5,125.64 26.85
分次结
算
广厦重庆第一
建筑（集团）
有限公司
广厦城
三期建
安工程
参照市
场价
参照市
场价
2,179.55 11.41
分次结
算
广厦建设集团
有限责任公司
香榭一
期建安
工程
参照市
场价
参照市
场价
6,540.30 34.25
分次结
算
广厦建设集团
西安分公司
滨河花
园建安
工程
参照市
场价
参照市
场价
1,550.00 8.12
分次结
算
详细内容见会计报表附注（八）关联方及交易交易Ⅱ、本报告期公司关联交易事项4.提供或接
受劳务。
以上关联交易是在公平、互利的基础上进行的，未损害上市公司的利益，不会对公司本期以及未
来的财务状况、经营成果产生大的影响，也不会影响上市公司的独立性，公司不会因此而对关联方产
生依赖。
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2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方与上市公司上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
名称 的关系 发生额 余额 发生额 余额
广厦建
设集团
有限责
任公司
控股股东 0 0 474,215,681.78 44,262,207.93
广厦控
股创业
投资有
限公司
间接控股股
东
0 0 159,400,000.00 17,376,039.47
重庆第
一建筑
（集
团）有
限公司
母公司的控
股子公司
0 0 57,120,000.00 6,605,169.71
合计 / 690,735,681.78 68,243,417.11
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元人民币，上市公司向控股股东及其子
公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务形成原因：资金周转
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
未对公司经营成果及财务状况产生影响
2006 年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元）
报告期清欠总额
（万元）
清欠方式
清欠金额
（万元）
清欠时间(月份)
期初数 期末数
1,650.31 0 1,650.31 现金清偿 1,650.31 1－4 月
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
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(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象
担保金额
担保类型 担保期限
是否履行
完毕
是否为关
联方担保
浙江新湖集团
股份有限公司 5,000
连带责任担
保
2006 年3 月17 日～
2007 年12 月31 日
否 否
建设集团 3,000
连带责任担
保
～200 6年9月2日否是
建设集团 3,500
连带责任担
保
～200 6年8月23 日否是
建设集团 3,000
连带责任担
保
～200 7年4月9日否是
建设集团 3,000
连带责任担
保
～200 6年7月28 日否是
建设集团 3,000
连带责任担
保
～2006 年11 月29
日
否 是
建设集团 10,000
连带责任担
保
～2007-04-2007-5 否是
浙江广宏建设
有限公司
580
连带责任担
保
～200 9年3月10 日否是
浙江东阳第三
建筑工程有限
公司
3,050
连带责任担
保
～2007-04-2007-6 否是
浙江金华广福
肿瘤医院
3,000
连带责任担
保
～2007-01-2007-2 否是
重庆一建 1,000
连带责任担
保
～200 7年3月1日否是
建设集团 3,000
连带责任担
保
～200 7年1月3日否是
建设集团 1,800
连带责任担
保
～200 7年7月28 日否是
建设集团 2,000
连带责任担
保
～200 7年1月10 日否是
报告期内担保发生额合计 44,930
报告期末担保余额合计 44,930
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 9,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 53,930
担保总额占公司净资产的比例(%) 39.55
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金39,930
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
额
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对
象提供的债务担保金额
9,000
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 48,930
详细内容见会计报表附注（八）关联方及关联交易Ⅱ、本报告期公司关联交易事项6.保证和抵押。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
公司计划第三季度推动股权分置改革
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
事项
刊载的报刊名
称及版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检
索路径
2006－001 业绩预告修正公告
中国证券报
上海证券报
2006 年1
月25日
www.sse.com.cn
2006－002 五届二次董事会决议公告
中国证券报
上海证券报
2006 年3
月21日
www.sse.com.cn
2006－003 五届三次董事会决议暨召开临时
股东大会的公告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月11日
www.sse.com.cn
2006－004 对外担保的公告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月11日
www.sse.com.cn
2006－005 五届二次监事会决议公告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月11日
www.sse.com.cn
2006－006 五届四次董事会决议暨召开
2005 年年度股东大会公告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月22日
www.sse.com.cn
2006－007 关于会计差错更正的公告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月22日
www.sse.com.cn
2006－008 五届三次监事会决议公告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月22日
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2005 年年度报告摘要 中国证券报 2006 年4www.sse.com.cn
10
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
上海证券报 月22 日
第一季度报告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月29日
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2006－009 2006 年半年度业绩预亏公告
中国证券报
上海证券报
2006 年4
月29日
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2006－010 关于2005 年报数据的更正公告
中国证券报
上海证券报
2006 年5
月13日
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2006－011 2006 年第一次临时股东大会决
议公告
中国证券报
上海证券报
2006 年5
月17日
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2006－012 关于关两方非经营性资金占用清
欠进展情况的公告
中国证券报
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2006 年5
月26日
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2006－013 2005 年度股东大会决议公告
中国证券报
上海证券报
2006 年6
月2日
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2006－014 五届六次董事会决议暨召开
2006 年第二次临时股东大会的公告
中国证券报
上海证券报
2006 年6
月14日
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2006－015 关于部分法人股股份转燃放的提
示性公告
中国证券报
上海证券报
2006 年6
月14日
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减持持股变动报告书
中国证券报
上海证券报
2006 年6
月14日
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2006－016 2006 年第二次临时股东大会决
议公告
中国证券报
上海证券报
2006 年6
月30日
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2006－017 关于股权质押的公告
中国证券报
上海证券报
2006 年6
月30日
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2006－018 公告
中国证券报
上海证券报
2006 年7
月6日
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2006－019 2006 年上半年业绩预亏提示性
公告
中国证券报
上海证券报
2006 年7
月18日
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
11
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
资产负债表
2006年06 月30 日
编制单位: 浙江广厦股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金308,544,528.68 170,514,822.69 42,601,377.75 2,285,491.14
短期投资1,995,313.00 1,309,667.00 1,835,313.00 1,259,667.00
应收票据----
应收股利----
应收利息----
应收账款14,974,371.56 11,924,812.66 450,000.00 450,000.00
其他应收款146,607,454.84 230,948,692.07 1,140,194,448.55 1,187,206,080.83
预付账款346,563,366.03 95,848,399.83 --
应收补贴款----
存货2,788,850,521.81 2,768,026,617.58 10,210,202.81 10,209,677.81
待摊费用740,434.40 889,123.95 --
一年内到期的长期
债权投资
----
其他流动资产----
流动资产合计3,608,275,990.32 3,279,462,135.78 1,195,291,342.11 1,201,410,916.78
长期投资：
长期股权投资599,208,803.73 623,638,570.58 1,285,525,354.88 1,310,864,347.29
长期债权投资----
长期投资合计599,208,803.73 623,638,570.58 1,285,525,354.88 1,310,864,347.29
其中：合并价差98,277,940.46 112,753,502.70 --
其中：股权投资差
额
-2,013,532.00 -2,237,257.78 71,762,469.41 80,152,611.58
固定资产：
固定资产原价1,248,499,295.38 1,245,097,120.17 36,372,290.48 36,372,290.48
减：累计折旧196,785,758.13 174,489,226.65 15,971,481.74 15,292,526.96
固定资产净值1,051,713,537.25 1,070,607,893.52 20,400,808.74 21,079,763.52
减：固定资产减值
准备
2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
固定资产净额1,049,613,537.25 1,068,507,893.52 18,300,808.74 18,979,763.52
工程物资----
在建工程126,120,679.22 114,801,614.91 --
固定资产清理----
固定资产合计1,175,734,216.47 1,183,309,508.43 18,300,808.74 18,979,763.52
无形资产及其他资
产：
无形资产8,933,068.03 8,952,333.68 --
12
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
长期待摊费用109,539,040.00 3,588,789.73 412,183.94 1,019,311.94
其他长期资产24,726,932.00 25,361,356.70 --
无形资产及其他资
产合计
143,199,040.03 37,902,480.11 412,183.94 1,019,311.94
递延税项：
递延税款借项----
资产总计5,526,418,050.55 5,124,312,694.90 2,499,529,689.67 2,532,274,339.53
流动负债：
短期借款1,166,400,000.00 1,117,700,000.00 903,100,000.00 733,100,000.00
应付票据100,000,000.00 91,010,000.00 --
应付账款262,423,820.03 326,492,062.73 74,059,612.08 74,758,233.08
预收账款762,975,833.05 695,965,423.87 740,800.00 740,800.00
应付工资394,117.50 811,100.00 208,980.00 168,740.00
应付福利费3,583,877.84 3,170,030.48 1,193,728.12 1,174,505.60
应付股利3,058,939.80 3,058,939.80 3,058,939.80 3,058,939.80
应交税金35,031,538.48 55,600,875.67 15,706,315.01 19,361,850.45
其他应交款-838,485.08 -433,153.45 181,430.80 186,228.23
其他应付款370,511,987.66 516,577,447.56 54,977,004.73 180,662,206.63
预提费用3,031,439.04 2,802,029.04 -1,370,881.50
预计负债----
一年内到期的长期
负债
248,902,233.26 212,867,479.06 12,000,000.00 32,000,000.00
其他流动负债----
流动负债合计2,955,475,301.58 3,025,622,234.76 1,065,226,810.54 1,046,582,385.29
长期负债：
长期借款1,025,700,000.00 489,000,000.00 18,000,000.00 24,000,000.00
应付债券----
长期应付款80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
专项应付款----
其他长期负债----
长期负债合计1,105,700,000.00 569,000,000.00 98,000,000.00 104,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项----
负债合计4,061,175,301.58 3,594,622,234.76 1,163,226,810.54 1,150,582,385.29
少数股东权益101,601,899.39 111,301,259.87 --
所有者权益（ 或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
483,633,492.00 483,633,492.00 483,633,492.00 483,633,492.00
减：已归还投资----
实收资本（或股
本）净额
483,633,492.00 483,633,492.00 483,633,492.00 483,633,492.00
资本公积780,137,805.97 779,928,692.18 781,415,339.05 781,206,225.26
盈余公积120,771,717.48 120,771,717.48 120,750,578.27 120,750,578.27
其中：法定公益金57,378,759.91 57,378,759.91 57,378,759.91 57,378,759.91
未分配利润-20,902,165.87 34,055,298.61 -49,496,530.19 -3,898,341.29
13
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
拟分配现金股利----
外币报表折算差额----
减：未确认投资损
失
----
所有者权益（或股
东权益）合计
1,363,640,849.58 1,418,389,200.27 1,336,302,879.13 1,381,691,954.24
负债和所有者权益
（或股东权益）总
计
5,526,418,050.55 5,124,312,694.90 2,499,529,689.67 2,532,274,339.53
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:蒋海华 会计机构负责人:杨勇
利润及利润分配表
2006 年1-6月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入172,178,842.57 480,310,619.93 -312,264.25
减：主营业务成本110,555,168.49 331,062,698.74 -312,264.25
主营业务税金及附加8,007,633.61 24,779,561.27 -7,052.37
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
53,616,040.47 124,468,359.92 --7,052.37
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
-648,527.58 -924,710.09 136,173.17 367,981.67
减: 营业费用21,949,195.73 32,775,479.97 -
管理费用17,709,646.61 41,464,366.59 -224,446.02 7,391,884.45
财务费用54,115,812.71 30,089,562.55 21,044,439.44 22,290,053.88
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
-40,807,142.16 19,214,240.72
-
20,683,820.25
-29,321,009.03
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
-23,796,029.31 -10,925,184.52
-
24,914,368.65
17,780,362.82
补贴收入3,000.00 ---
营业外收入129,005.99 80,421.81 --
减：营业外支出196,719.13 790,324.02 --150,000.00
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
-64,667,884.61 7,579,153.99
-
45,598,188.90
-11,390,646.21
减：所得税12,175.23 15,632,784.38 --
减：少数股东损益-9,722,595.36 3,337,015.82 --
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
----
五、净利润（亏损以“
”号填列）
-54,957,464.48 -11,390,646.21
-
45,598,188.90
-11,390,646.21
加：年初未分配利润34,055,298.61 210,826,396.67 -3,898,341.29 203,414,722.95
其他转入----
14
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
六、可供分配的利润-20,902,165.87 199,435,750.46
-
49,496,530.19
192,024,076.74
减：提取法定盈余公积----
提取法定公益金----
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
----
提取储备基金----
提取企业发展基金----
利润归还投资----
七、可供股东分配的利
润
-20,902,165.87 199,435,750.46
-
49,496,530.19
192,024,076.74
减：应付优先股股利-
提取任意盈余公积-
应付普通股股利-
转作股本的普通股股利-
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
-20,902,165.87 199,435,750.46
-
49,496,530.19
192,024,076.74
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:蒋海华 会计机构负责人:杨勇
15
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
现金流量表
2006 年1-6月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金245,995,622.12 -
收到的税费返还232,348.66 -
收到的其他与经营活动有关的现金32,308,986.77 659,198.95
现金流入小计278,536,957.55 659,198.95
购买商品、接受劳务支付的现金394,214,268.97 631,579.00
支付给职工以及为职工支付的现金15,908,735.35 949,511.79
支付的各项税费34,555,040.71 4,107,641.45
支付的其他与经营活动有关的现金37,930,788.82 1,929,338.30
现金流出小计482,608,833.85 7,618,070.54
经营活动产生的现金流量净额-204,071,876.30 -6,958,871.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金50,000,000.00 50,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金--
取得投资收益所收到的现金101,120.00 101,120.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
10,600.00 -
收到的其他与投资活动有关的现金125,010,000.00 80,820,000.00
现金流入小计175,121,720.00 130,921,120.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
25,304,142.00 109,727.00
投资所支付的现金43,028.45 43,028.45
支付的其他与投资活动有关的现金47,751,280.84 76,321,100.00
现金流出小计73,098,451.29 76,473,855.45
投资活动产生的现金流量净额102,023,268.71 54,447,264.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金--
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
--
借款所收到的现金2,160,700,000.00 686,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金601,159,947.10 187,271,100.00
现金流入小计2,761,859,947.10 873,271,100.00
偿还债务所支付的现金1,561,303,000.00 542,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
63,099,806.83 25,318,606.35
其中：支付少数股东的股利--
支付的其他与筹资活动有关的现金931,591,186.80 313,125,000.00
16
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
--
现金流出小计2,555,993,993.63 880,443,606.35
筹资活动产生的现金流量净额205,865,953.47 -7,172,506.35
四、汇率变动对现金的影响--
五、现金及现金等价物净增加额103,817,345.88 40,315,886.61
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润-54,957,464.48 -45,598,188.90
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-9,722,595.36
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧22,296,531.48 678,954.78
无形资产摊销209,955.65
长期待摊费用摊销4,156,549.73 607,128.00
待摊费用减少（减：增加）148,689.55
预提费用增加（减：减少）229,410.00 -1,370,881.50
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失21,302.36
财务费用54,115,812.71 21,044,439.44
投资损失（减：收益）23,796,029.31 24,914,368.65
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-20,823,904.23 -525.00
经营性应收项目的减少(减：增加)-204,328,511.14 26,797,407.95
经营性应付项目的增加(减：减少)-19,213,681.88 -34,031,575.01
其他
经营活动产生的现金流量净额-204,071,876.30 -6,958,871.59
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额167,799,255.16 42,601,377.75
减：现金的期初余额63,981,909.28 2,285,491.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额103,817,345.88 40,315,886.61
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:蒋海华 会计机构负责人:杨勇
17
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
合并资产减值准备明细表
2006 年1-6月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
因资
产价
值回
升转
回数
其他原因转
出数
合计
坏账准备合
计
-69,441,619.54 -12,072,340.22 57,369,279.32
其中：应收
账款
2,446,866.54 -636,348.85 1,810,517.69
其他应收款66,994,753.00 -11,435,991.37 55,558,761.63
短期投资跌
价准备合计
225,871.17 75,068.00 225,871.17 225,871.17 75,068.00
其中：股票
投资
225,871.17 75,068.00 225,871.17 225,871.17 75,068.00
债券投资
存货跌价准
备合计
12,103,200.00 1,210,320.00
其中：库存
商品
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
158,570,942.53 158,570,942.53
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
2,100,000.00 2,100,000.00
其中：房
屋、建筑物
2,100,000.00 2,100,000.00
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
计
242,441,633.24 -11,997,272.22 225,871.17 225,871.17 230,218,489.85
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:蒋海华 会计机构负责人:杨勇
18
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
母公司资产减值准备明细表
2006 年1-6月
编制单位: 浙江广厦股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
因资
产价
值回
升转
回数
其他原因转
出数
合计
坏账准备合
计
71,530,648.58 -3,633,979.29 67,896,669.29
其中：应收
账款
1,015,219.34 1,115,219.34
其他应收款70,515,429.24 -3,633,979.29 66,881,449.95
短期投资跌
价准备合计
225,871.17 75,068.00 225,871.17 225,871.17 75,068.00
其中：股票
投资
225,871.17 75,068.00 225,871.17 225,871.17 75,068.00
债券投资
存货跌价准
备合计
12,103,200.00 12,103,200.00
其中：库存
商品
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
157,693,866.42 157,693,866.42
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
2,100,000.00 2,100,000.00
其中：房
屋、建筑物
2,100,000.00 2,100,000.00
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
计
243,653,586.17 -3,558,911.29 225,871.17 225,871.17 239,868,803.71
公司法定代表人:楼江跃 主管会计工作负责人:蒋海华 会计机构负责人:杨勇
19
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.93 3.85 0.11 0.11
营业利润 -2.99 -2.93 -0.08 -0.08
净利润 -4.03 -3.95 -0.11 -0.11
扣除非经常性损益后的净利润 -4.95 -4.86 -0.14 -0.14
(二)公司概况
浙江广厦股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1992]55
号文批准设立的股份有限公司，于1993 年7 月13 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册
号为3300001000957 的《企业法人营业执照》。现有注册资本483,633,492.00 元，股份总数
483,633,492 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A股255,528,000股。公司股票已于1997 年4
月15 日在上海证券交易所挂牌交易。
公司属综合类企业。经营范围：房地产投资、经营，实业投资，建筑材料、建筑机械的制造、销
售，水电开发。
本公司拥有直接或间接控股的子公司计15 家，为便于表述，将主要子公司分别简称如下：
子公司全称 子公司简称
浙江天都实业有限公司 天都实业
广厦重庆置业发展有限公司 重庆置业
广厦（南京）投资实业有限公司 南京投资
陕西广福置业发展有限公司 广福置业
浙江省景宁英川水电开发有限公司 景宁英川
浙江广厦教育发展有限公司 广厦教育
杭州华侨饭店有限责任公司 华侨饭店
浙江广厦文化旅游开发有限公司 文化旅游
浙江蓝天白云会展中心有限公司 蓝天白云
西安顶益房地产开发有限公司 顶益房产
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
20
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
5、外币业务核算方法：
对发生的外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种
外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关
且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期
间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为
冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面余额/账面价值以及未收
到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短
期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；(2)
债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项，经批准
后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%)
其他应收款计提比例
(%)
1 年以内（含1 年）
母公司与合并报表范围内子公司之间分别按其余
额的5% 和1%计提
母公司与合并报表范围
内子公司之间分别按其
余额的5%和1 ％计提
1－2 年
母公司与合并报表范围内子公司之间分别10％
和2％
母公司与合并报表范围
内子公司之间分别10％和2％
2－3 年
母公司与合并报表范围内子公司之间分别30％
和5％
母公司与合并报表范围
内子公司之间分别30％和5％
3 年以上
母公司与合并报表范围内子公司之间分别100％
和10％
母公司与合并报表范围
内子公司之间分别100％和10％
9、存货核算方法：
1．存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租
的开发产品、周转房、库存材料、库存设备、库存商品和低值易耗品等，以及在房地产开发过程中的
开发成本和工程施工过程中的工程施工成本。
2．存货按实际成本计价。
(1) 购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用加权平均法核算；购入和发
出商品按售价法核算，月度终了计算分摊发出商品应分摊的进销差价，将其调整为实际成本；工程施
21
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
工按实际成本入账，工程结算成本按工程项目实际成本结转；领用低值易耗品按五五摊销法摊销。
(2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品建筑面积分摊计入项目的开发
成本。
(3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限
分期平均摊销。
(6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完
工决算后，按有关开发项目的预算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有
关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际
发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的
部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发产品而持有的库
存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备仍然按
成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库存材
料、库存设备按可变现净值计量。
10、长期投资核算方法：
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额
20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决
权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资
成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本
低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本超过应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直
线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当
期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内
在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收
益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价
值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 8－50 3－5 12.125－1.90
运输设备 5－12 3－5 19.40－7.92
通讯设备 5－20 3－5 19.40－4.75
专用设备 5－25 3－5 19.40－3.80
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
其他设备 4－10 3－5 24.25－9.50
固定资产装修 4－5 0 25.00－20.00
经营租入固定资产改良 3－5 0 33.33－20.00
(2) 减值准备的计提方法：
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价
值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估
计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提
取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按
如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)
合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年
限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当
期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其
账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月
一次计入损益。
15、借款费用的会计处理方法：
1．借款费用确认原则
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开发产
品完工后，计入当期损益。
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情
况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当
期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发
生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态
所必要的购建活动已经开始。
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与
资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇
兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
16、收入确认原则：
1．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的
主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到
或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义
务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同
约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量
时， 确认销售收入的实现。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利
益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够
可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
2．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相
关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售
收入的实现。
3．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳
务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确
定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，
按完工百分比法确认劳务收入。
4．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的
使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)
与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
5．出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物
业收入的实现。
6．物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能
够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7．其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量
时，确认其他业务收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：
企业所得税，采用应付税款法。
24
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有
实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的
子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，
则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报
表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17％ 4％ 6％
营业税 应税收入 3％ 5％
城建税 应缴流转税税额 7％
企业所得税 应纳税所得额 33％
教育费附加 应缴流转税税额 3％ 4％ 3‰
2、其他说明
增值税：控股子公司华侨饭店按4%的税率计缴，控股子公司景宁英川按6%的税率计缴。
教育费附加：重庆置业按应缴流转税税额的3%计缴；下属浙江广厦集团房地产开发分公司、南京投
资、景宁英川、华侨饭店按应缴流转税税额的4%计缴；蓝天白云、文化旅游按收入的3‰计缴；文化
旅游的控股子公司东阳广厦旅行社有限公司按主营业务收入扣除主营业务成本的3‰计缴。
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名注册法定代表注册资
经营范围
投资
权益比例
(%) 是否合
并称 地 人 本 额
直接
间
接
广厦教
育
东阳 楼明 5,000
教育投资、教育后勤服
务
90 是
重庆置
业
重庆 郭向东 3,000 房地产开发 95 是
南京投
资
南京 楼江跃 12,000 房地产开发 54.16 是
文化旅
游
东阳 于虹 5,000 公园管理、旅游服务 90 是
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
天都实
业
杭州 何勇 20,000 旅游、房地产 90 是
华侨饭
店
杭州 楼江跃 5,000 住宿、餐饮 90 是
景宁英
川
丽水 卢淳良 14,047 水电开发生产 85 是
蓝天白
云
东阳 楼忠福 25,000 会展、餐饮服务 95 是
广福置
业
西安 郭竞赛 5,000 房地产开发 38 52 是
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 541,365.84 1,157,387.78
银行存款：
人民币 191,758,623.50 66,491,864.13
其他货币资金：
人民币 116,244,539.34 102,865,570.78
合计 308,544,528.68 170,514,822.69
1) 期末银行存款中有30,000,000.00 元定期存款已用于借款质押，在现金流量表中未作为现金及现
金等价物列示。
2）其他货币资金中主要包括银行承兑汇票保证金100,000,000.00 元、全额质押贷款的定期存单
3,040,000.00 元、按揭贷款保证金12,849,911.52 元，在现金流量表中未作为现金及现金等价物列
示。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
项 期初数 期末数
期末市价总额
目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
其
中：
股票
投资
1,485,538.17 225,871.17 1,259,667.00 1,910,381.00 75,068.00 1,835,313.00 2,065,631.00
基金
投资
50,000.00 50,000.00 160,000.00 160,000.00 217,085.38
合计 1,535,538.17 225,871.17 1,309,667.00 2,070,381.00 75,068.00 1,995,313.00 2,282,716.38
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
期末市价系根据上海、深圳证券交易所公布的2006 年6 月30 日的该股票、基金的收盘价确定。
(2) 短期股票投资
占短期投资总额10%以上（含10%）的股票投资 单位:元币种:人民币
股票名称 股票数量 帐面余额 期末每股市价 期末市价总额 帐面净额
G 湘电 51,600.00 535,495.00 11.07 571,212.00 497,202.00
宁波华翔 15,000.00 228,900.00 18.03 270,450.00 228,900.00
合计 1,910,381.00 / 2,065,631.00 1,835,313.00
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以
内
15,021,211.75 89.49 751,060.59 9,334,309.87 64.95 466,715.49
一至二
年
726,498.46 4.33 72,649.85 1,843,784.91 12.83 184,378.49
二至三
年
71,959.70 0.43 21,587.91 1,996,874.08 13.89 599,062.22
三年以
上
965,219.34 5.75 965,219.34 1,196,710.34 8.33 1,196,710.34
合计 16,784,889.25 100.00 1,810,517.69 14,371,679.20 100.00 2,446,866.54
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,446,866.54 -636,348.85 1,810,517.69
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
9,179,884.04 54.69 6,382,526.97 44.41
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
27
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年
以内
109,027,111.52 53.93 5,451,355.58 170,344,016.92 57.18 8,517,200.85
一至
二年
20,578,043.92 10.18 2,057,804.39 29,480,208.43 9.89 2,948,020.84
二至
三年
35,016,370.54 17.32 10,504,911.17 60,842,412.02 20.42 18,252,723.61
三年
以上
37,544,690.49 18.57 37,544,690.49 37,276,807.70 12.51 37,276,807.70
合计 202,166,216.47 100.00 55,558,761.63 297,943,445.07 100.00 66,994,753.00
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 66,994,753.00 -11,435,991.37 55,558,761.63
根据本公司的坏账准备计提政策，本公司对账龄3 年以上的一般其他应收款合计37,544,690.49 元已
全额计提了坏账准备。
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
111,421,528.75 55.11 168,208,460.89 56.46
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称
与本公
司关系
欠款金额
欠款
时间
欠款原因 计提坏帐金额
计提坏帐
比例
上海好多网络信息
技术有限公司
44,000,000.00 0-1 年
股权转让
款[注]
2,200,000.00 5.00
广厦房开
参股公
司
36,129,488.26 1-2 年出借款 3,612,948.83 10.00
浙江广厦建设职业
技术学院
22,330,466.71 0-1 年往来款 1,116,523.33 5.00
28
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
广州亚太时报发展
部
9,859,601.89
3年以
上
往来款 9,859,601.89 100.00
东阳房开
公司股
东
8,961,573.78 0-1 年往来款 448,078.69 5.00
合计 / 121,281,130.64 / / 17,237,152.74 /
(5) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称
期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
建设集团 6,698,744.23
合计 6,698,744.23
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 284,044,866.03 81.96 34,391,899.83 35.88
一至二年 31,165,000.00 8.99 30,103,500.00 31.41
二至三年 31,353,500.00 9.05 31,353,000.00 32.71
合计 346,563,366.03 100.00 95,848,399.83 100.00
账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明
1) 账龄1-2 年的主要系本公司控股子公司广福置业支付给西安造纸网二厂的征地款500,000.00 元；
控股子公司南京投资2005 年5 月20 日支付给南京市土地市场管理办公室“碑亭巷”地块的土地出让
金30,000,000.00 元，因土地出让款尚未缴足,故暂挂本项目反映；控股子公司南京投资支付给南京
朗清科技有限公司的货款500,000.00 元。
2）账龄2-3 年的主要系本公司控股子公司南京投资2003 年7 月20 日支付给南京市土地市场管理办
公室“碑亭巷”地块的土地出让金31,250,000.00 元，因土地出让款尚未缴足,故暂挂本项目反映。
(2) 本报告期预付帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称
期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
建设集团 19,557,268.48
合计 19,557,268.48
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
29
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
项期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材434,113.21 434,113.21 159,595.56 159,595.56
料
库
存
商
1,414,207.42 1,414,207.42 1,676,662.71 1,676,662.71
品
低
值
易1,561,647.21 1,561,647.21 1,362,515.33 1,362,515.33
耗
品
开
发2,589,212,372 12,103,200 2,577,109,172. 2,485,291,638. 12,103,200 2,473,188,438
成.23 .00 23 95 .00 .95
本
开
发
产
201,107,912.7
6
201,107,912.76 284,629,859.85
284,629,859.8
5
品
出
租
开
发
6,319,275.28 6,319,275.28 6,319,275.28 6,319,275.28
产
品
工
程
施
904,193.70 904,193.70 690,269.90 690,269.90
工
合2,800,953,721 1,210,320. 2,788,850,521. 2,780,129,817. 12,103,200 2,768,026,617
计 .81 00 81 58 .00 .58
(2) 存货——开发成本明细情况
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
海南洋浦土地 长期闲置 22,160,000.00 22,160,000.00
重庆御景龙庭 13,002,726.75 14,368,199.92
重庆广厦城· 九龙居
住园区
2002.4 2008.10 120,000 万451,207,831.98 475,248,751.97
南京碑亭巷项目 未定35,000 万7,055,309.89 29,918,682.07
南京邓府巷项目 2004.7
2010.6
180,000 万551,847,795.29 561,059,638.87
30
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
杭州天都城房地产项
目
滚动开发 635,600 万886,551,555.57 913,449,012.83
西安凤凰新城项目 2003.3 2006.8 19,000 万135,655,197.19 141,903,723.97
西安滨河花园项目 未定250,000 万 417,811,222.28 431,104,362.60
小 计 2,485,291,638.95 2,589,212,373.23
(3) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加本期减少 期末数
东阳西山公园别墅（一期） 2002.7 16,319.56 16,319.56
重庆广厦经典 2002.5 60,389,824.30 60,389,824.30
重庆广厦城·九龙居住园区
2005.8 82,412,696.74
41,907,000.
40,505,696.7400
重庆翠湖龙庭 2005.8 11,400,037.50 11,400,037.50
杭州天都香榭花园-天湖苑 2004.12 12,852,593.18 394,599.99 12,457,993.19
杭州天都香榭花园-天风苑 2005.4 16,418,857.31 2,351,240.51 14,067,616.80
杭州天都香榭花园-天河苑
2005.6 99,550,964.97
38,869,106.5
60,681,858.389
西安凤凰新城项目 1,588,566.29 1,588,566.29
小 计 284,629,859.85 83,521,947.09 201,107,912.76
(4) 存货——出租开发产品
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
广厦经典 5,257,306.17 5,257,306.17
广厦城·九龙居住园区 1,061,969.11 1,061,969.11
小 计 6,319,275.28 6,319,275.28
(5)其他说明
1) 开发成本和开发产品中用作借款抵押的事项详见本会计报表附注之八（二）6、九（二）之说明。
(6) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
海南洋浦土地 12,103,200.00 12,103,200.00
小 计 12,103,200.00 12,103,200.00
2) 存货可变现净值确定依据的说明
开发产品和开发成本可变现净值以周边楼盘的市场售价为依据参考确定，其余存货可变现净值以期
末市场价为依据确定。本公司计提的存货跌价准备均系开发成本中本公司1993 年以协议方式购并海
南洋浦金海岸实业开发有限公司及其在木棠开发区取得的海南洋浦土地使用权,土地使用权价为
2,216 万元。由于受海南房地产市场大环境的制约,该地一直闲置至今。本公司自2000 年起根据市场
可变现情况,提取了存货跌价准备，2002年根据儋州市旭日土地评估事务所对该土地的评估，儋州市
政府出具的第00000414、00000415、00000416号换地权益书的土地价值与该土地账面原值的差额提
取跌价准备1,210.32 万元。本期末公司结合海南房地产市场行情，该土地不需再增加计提存货跌价
准备。
31
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
房 租 648,148.29 570,535.56 受益期跨年度
保险费 129,389.96 65,800.98 受益期跨年度
报刊费 44,562.35 22,342.13 受益期跨年度
汽车养路费 9,190.00 -受益期跨年度
其 他 57,833.35 81,755.73 受益期跨年度
合计 889,123.95 740,434.40 /
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 112,753,502.70 14,475,562.24 98,277,940.46
对合营公司投资 130,237,374.30 9,954,204.61 120,283,169.69
对联营公司投资 483,358,636.11 483,358,636.11
其他股权投资 55,860,000.00 55,860,000.00
股权投资差额 112,753,502.70 14,475,562.24 98,277,940.46
合并价差 -2,237,257.78 -223,725.78 -2,013,532.00
合计 782,209,513.11 757,779,746.26
减：长期股权投资减值准备 158,570,942.53 158,570,942.53
长期股权投资净值合计 623,638,570.58 / / 599,208,803.73
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名称
与母公司
关系
占被投资公司注册
资本比例(%)
投资成本期初余额期末余额
核算
方法
杭州时代广场百
货有限公司业
对联营企
业投资
10.00 877,076.11 877,076.11 877,076.11
成本
法
杭州典当商行
对联营企
业投资
2.50 125,560.00 125,560.00 125,560.00
成本
法
金华北苑小区物
业管理公司
对联营企
业投资
40,000.00 40,000.00 40,000.00
成本
法
通和投资控股有
限公司
对联营企
业投资
18.38 208,792,000.00 208,792,000.00 208,792,000.00
成本
法
金信信托投资股
份有限公司产
对联营企
业投资
9.832 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
成本
法
浙商银行股份有
限公司
对联营企
业投资
11.32 172,684,000.00 172,684,000.00 172,684,000.00
成本
法
32
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
东阳市农村信用
合作联社
对联营企
业投资
790,000.00 790,000.00 790,000.00
成本
法
浙江省发展民办
教育研究所
对联营企
业投资
7.14 50,000.00 50,000.00 50,000.00
成本
法
陕西广厦物业管
理有限公司
对联营企
业投资
40.00 1,200,000.00 1,200,000.00 908,387.30
权益
法
广厦房开
对联营企
业投资
44.45 60,024,515.58 113,281,542.74 106,455,502.30
权益
法
金华高新技术投
资有限公司
对联营企
业投资
28.20 10,000,000.00 12,132,415.08 10,349,758.59
权益
法
浙江轩宇酒店管
理有限公司
对联营企
业投资
28.57 2,800,000.00 2,760,039.94 2,569,521.50
权益
法
时代花园
其他股权
投资
55,860,000.00 55,860,000.00 55,860,000.00 成本
2)其他股权投资
被投资单位名称期末余额
3)股权投资减值准备
被投资单位名称
减值准备
期初数期末数
杭州时代广场百货有限公司业877,076.11 877,076.11
通和投资控股有限公司57,693,866.42 57,693,866.42
金信信托投资股份有限公司产100,000,000.00 100,000,000.00
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称期初金额初始余额摊销金额期末余额摊销年限
广福置业52,233,121.61 63,840,481.96 8,705,520.28 43,527,601.33 44 个月
景宁英川-922,267.25 -1,349,659.33 -67,482.96 -854,784.29 10 年
华侨饭店57,906,482.23 96,510,803.81 4,825,540.20 53,080,942.03 10 年
蓝天白云1,005,048.24 1,256,310.32 62,815.52 942,232.72 10 年
顶益房产2,531,117.87 3,796,676.81 949,169.20 1,581,948.67 2年
合计112,753,502.70 181,874,892.47 14,475,562.24 98,277,940.46 /
股权投资差额形成均系本公司在取得股权时的投资成本与应享有被投资公司净资产份额的差额。
(4) 合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额本期减少摊销金额期末余额摊销年限
广厦房开-4,474,515.58 -2,237,257.78 -223,725.78 -2,460,983.58 -2,013,532.00 10 年
合计-4,474,515.58 -2,237,257.78 -223,725.78 -2,460,983.58 -2,013,532.00 /
对子公司投资的股权投资差额，在合并会计报表时形成合并价差。
33
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,245,097,120.17 4,068,329.07 666,153.86 1,248,499,295.38
其中：房屋及建筑物 1,049,572,017.73 1,049,572,017.73
机器设备
电子设备
运输设备 29,034,405.28 1,458,949.84 223,300.00 30,270,055.12
其他设备 16,075,908.40 16,075,908.40
固定资产装修 25,861,148.81 219,178.86 25,641,969.95
经营租入固定资产改
良
967,776.60 169,144.11 1,136,920.71
通用设备 18,681,828.09 1,013,494.00 10,025.00 19,685,297.09
专用设备 104,904,035.26 1,426,741.12 213,650.00 106,117,126.38
二、累计折旧合计： 174,489,226.65 196,785,758.13
其中：房屋及建筑物 103,547,212.66 13,222,504.71 116,769,717.37
机器设备
电子设备
运输设备 13,382,531.51 1,341,943.51 212,135.00 14,512,340.02
其他设备 5,148,097.90 80,772.56 -5,228,870.46
固定资产装修 12,820,251.23 1,807,434.12 -14,627,685.35
经营租入固定资产改
良
161,926.00 147,847.02 -309,773.02
通用设备 6,588,956.34 1,508,752.99 1,620.73 8,096,088.60
专用设备 32,840,251.01 4,601,043.88 200,011.58 37,241,283.31
三、固定资产净值合
计
1,070,607,893.52 1,051,713,537.25
其中：房屋及建筑物 946,024,805.07 932,802,300.36
机器设备
电子设备
运输设备 15,651,873.77 15,981,015.10
其他设备 10,927,810.50 10,847,037.94
固定资产装修 13,040,897.58 11,014,284.60
经营租入固定资产改
良
805,850.60 827,147.69
通用设备 12,092,871.75 11,380,583.49
专用设备 72,063,784.25 68,861,168.07
四、减值准备合计 2,100,000.00 2,100,000.00
其中：房屋及建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合
计
1,068,507,893.52 1,049,613,537.25
其中：房屋及建筑物 943,924,805.07 930,702,300.36
34
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
机器设备
电子设备
运输设备 15,651,873.77 15,981,015.10
其他设备 10,927,810.50 10,847,037.94
固定资产装修 13,040,897.58 11,014,284.60
经营租入固定资产改
良
805,850.60 827,147.69
通用设备 12,092,871.75 11,380,583.49
专用设备 72,063,784.25 68,861,168.07
(2) 本期减少数中包括固定资产处置446,975.00 元，其他减少219,178.86 元。
(3)本期增加均为购入固定资产。
(4) 经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备
房屋及建筑物 18,658,670.08 9,698,060.22
小 计18,658,670.08 9,698,060.22
(5) 暂时闲置固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备
专用设备 1,304,254.22 732,934.63
小 计1,304,254.22 732,934.63
(6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备
房屋及建筑物 11,599,967.00 11,019,968.65
通用设备 1,556,664.00 1,478,830.80
专用设备 8,786,144.31 8,347,043.48
运输工具 5,070,643.80 4,895,659.00
其他设备 676,584.00 657,769.60
小 计27,690,003.11 26,399,271.53
(7) 期末固定资产中已有原值18,679.57 万元用于债务担保。
10、在建工程
账面价值
8,960,609.86
8,960,609.86
账面价值
571,319.59
571,319.59
账面价值
579,998.35
77,833.20
439,100.83
174,984.80
18,814.40
1,290,731.58
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
帐面余额
减值准
备
帐面净额 帐面余额
减值准
备
帐面净额
在建工
程
126,120,679.22 126,120,679.22 114,801,614.91 114,801,614.91
35
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
项目名称预算数期初数本期增加
本期
减少
工程投入占
预算比例
资金
来源
期末数
天都国际会
展中心
168,000,000 89,068,096.72 620,079.31 53.02
其他
来源
89,688,176.03
广厦建设技
术学院工程
7,448,126.71 3,938,985.00
其他
来源
11,387,111.71
白云会议中
心工程
18,235,391.48 6,760,000.00 -
其他
来源
24,995,391.48
零星工程50,000.00 --
其他
来源
50,000.00
合计114,801,614.91 11,319,064.31 / / 126,120,679.22
11、无形资产
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 8,933,068.03 8,933,068.03 8,952,333.68 8,952,333.68
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类
取得
方式
实际成本期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余
摊销
期限
输变电
线路使
用权
自建10,344,304.86 8,903,958.68 196,410.84 1,636,757.02 8,707,547.84
266
月
软 件外购290,520.00 48,375.00 190,690.00 13,544.81 64,999.81 225,520.19
1560 月
合计/ 10,634,824.86 8,952,333.68 190,690.00 209,955.65 1,701,756.83 8,933,068.03 /
(2) 无形资产减值准备
本公司无单项无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，不需提取无形资产减值准备。
(3)期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明
截至2006 年6 月30 日，由本公司控股子公司景宁英川建设并于2002 年12 月交付使用的英川至景宁
变110KV 线路和景宁变进线间隔的专用输变电线路尚未与丽水市电力公司办理移交手续。
36
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
12、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类原始金额期初数本期增加本期转出累计摊销期末数
剩
余
摊
销
期
限
装修
费
562,064.54 25,435.87 106,800.00 12,717.90 442,546.57 119,517.97 6月
群
雕
290,380.94 119,311.94 -7,128.00 178,197.00 112,183.94
94
月
公共
配套
设施
4,151,941.11 2,284,367.25 -399,107.83 2,266,681.69 1,885,259.42
943
月
宾馆
低值
易耗
品摊
销
1,222,638.62 259,674.67 -81,996.00 1,044,959.95 177,678.67
13
月
咨询
费
2,400,000.00 900,000.00 -600,000.00 2,100,000.00 300,000.00 3月
财务
顾问
费
110,000,000.00 110,000,000.00 3,055,600.00 3,055,600.00 106,944,400.00
35
月
合计118,627,025.21 3,588,789.73 110,106,800.00 4,156,549.73 9,087,985.21 109,539,040.00 /
13、其他长期资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
儿童公园开发经营权 6,081,074.28 6,238,362.78
西山公园开发经营权 18,645,857.72 19,122,993.92
合计 24,726,932.00 25,361,356.70
（1）金额较大的其他长期资产的内容说明
1993年9 月及1994 年4 月,本公司与东阳市城乡建设委员会签订合同,先后取得东阳市儿童公园和东
阳市西山公园50 年的建设权和经营权,经营期限分别为1998 年1 月至2047 年12 月和1998 年5 月至
2048年4 月。2000年6 月本公司将上述两项资产经评估作价60,901,619.60 元投入文化旅游,在该公
司账面其他长期资产中列示,并在经营期限内分期平均摊销。
37
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
（2）其他长期资产减值准备
1) 增减变动情况
项 目期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
儿童公园开发经营权 6,973,506.47 6,973,506.47
西山公园开发经营权 21,376,493.53 21,376,493.53
小 计 28,350,000.00 28,350,000.00
2) 其他长期资产减值准备的计提原因说明
本报告期内长期资产经营正常，无需计提减值准备。
14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 58,500,000.00 80,000,000.00
抵押借款 690,300,000.00 682,600,000.00
保证借款 417,600,000.00 355,100,000.00
合计 1,166,400,000.00 1,117,700,000.00
15、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 100,000,000.00 91,010,000.00
合计 100,000,000.00 91,010,000.00
16、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 762,235,033.05 99.90 695,224,623.87 99.89
一至二年 600,000.00 0.08 640,800.00 0.09
二至三年 40,800.00 0.01
三年以上 100,000.00 0.01 100,000.00 0.02
合计 762,975,833.05 100.00 695,965,423.87 100.00
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
预售账款主要由预售商品房构成
项目名称 期末数
重庆九龙生态园一期 3,531,476.81
重庆九龙生态园二期 79,322,940.45
重庆九龙生态园三期 21,077,063.00
天都城香榭花园 524,655,699.15
重庆广厦经典 11,537,025.49
重庆翠湖龙庭 6,131,612.00
凤凰新城 114,804,155.67
小 计761,059,972.57
期初数
3,130,058.32
16,242,290.83
35,304,392.00
530,688,252.11
10,690,015.95
2,100,452.00
91,835,344.67
689,990,805.88
预计竣工时间
已竣工
已竣工
2006 年12 月
滚动开发
已竣工
已竣工
2006 年8 月
17、应付工资：
无拖欠性质工资
18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
法人股股东 3,019,258.79 3,019,258.79
社会公众股股东 39,681.01 39,681.01
合计 3,058,939.80 3,058,939.80
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 752,020.05 348,233.96 应税收入
营业税 -18,792,591.70 -9,558,097.74 应税收入
所得税 62,032,177.15 65,452,759.64 应纳税所得额
个人所
得税
112,337.86 3,447,142.87
城建税 -925,801.57 65,335.48 应缴流转税税额
土地增
值税
-8,118,589.79 -4,948,735.41
土地使
用税
-87,619.00 144,423.20 按2 元/平方米的税率计缴
房产税 59,605.48 649,813.67
自用房产按房产原值的70%的1.2%计缴，出租房产
按房租收入额的12%计缴。
合计 35,031,538.48 55,600,875.67 /
期末营业税为负数系本公司控股子公司天都实业、重庆置业、顶益实业按预收账款预缴营业税所
致；土地增值税为负数系天都实业、重庆置业、顶益实业按预收账款缴预土地增值税所致。
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 -857,035.45 -271,293.48 详见本会计报表附注四之说明
水利建设基金 -323,627.98 -161,859.97 按营业收入额的1‰计缴
交通重点建设费附加 320,393.35 按应缴流转税额的5%计缴
残疾人保障基金 3,000.00
副调基金 18,785.00 按营业收入额的1%计缴
合计 -838,485.08 -433,153.45 /
期末教育费附加、水利建设基金余额为负数系本公司控股子公司天都实业、重庆置业、顶益实业
预缴税金所致。
21、其他应付款：
(1) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
建设集团 44,262,207.93 26,196,462.82
合计 44,262,207.93 26,196,462.82
单位名称 期末数 款项性质或内容
中铁五局集团有限公司 50,000,000.00 保证金
陕西广跃实业有限公司 49,684,839.49 暂借款
建设集团 44,262,207.93 暂借款
西部投资集团有限公司 21,074,173.00 暂借款
广厦控股创业投资有限公司 17,376,039.47 暂借款
九龙镇 13,567,483.74 集资房款
北京市第二建筑工程有限责任公司 10,687,823.00 暂借款
广厦安徽置业有限公司 10,108,133.00 暂借款
重庆城市建设配套办公室 8,987,735.60 城市配套费
中铁四局集团有限公司 8,000,000.00 保证金
小 计 233,748,435.23
22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利 息 2,083,832.29 2,773,101.29 应计未付
其 他 947,606.75 28,927.75 应计未付
合计 3,031,439.04 2,802,029.04 /
23. 一年内到期的长期负债 期末数248,902,233.26
(1) 明细情况
类 别 期末数 期初数
抵押借款 211,902,233.26 155,867,479.06
担保借款 37,000,000.00 57,000,000.00
合计248,902,233.26 212,867,479.06
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
24、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 922,700,000.00 320,000,000.00
担保借款 103,000,000.00 169,000,000.00
合计 1,025,700,000.00 489,000,000.00
25、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
借款单位 期限 初始金额 期末余额
信托借款 2 年 80,000,000.00 80,000,000.00
26、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发行新
股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计
数量比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份86,424,450.00 17.87 86,424,450.00 17.87
其中：
国家持有股份
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股
份
141,681,042.00 29.30 141,681,042.00 29.30
3、内部职工股
4、优先股或其
他
未上市流通股份
合计
228,105,492.00 47.17 228,105,492.00 47.17
二、已上市流通股份
1、人民币普通
股
255,528,000.00 52.83 255,528,000.00 52.83
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股份
合计
255,528,000.00 52.83 255,528,000.00 52.83
三、股份总数483,633,492.00 100.00 483,633,492.00 100.00
41
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 768,181,217.97 768,181,217.97
股权投资准备 8,078,641.77 209,113.79 8,287,755.56
其他资本公积 3,668,832.44 3,668,832.44
合计 779,928,692.18 209,113.79 780,137,805.97
根据杭州市余杭地方税务局《减免税通知书》天都实业本期享受减免房产税及水利建设基金本公
司按享有其权益的比例计入209,113.79 元。
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 61,736,489.03 61,736,489.03
法定公益金 57,378,759.91 57,378,759.91
任意盈余公积 41,500.00 41,500.00
其他盈余公积 1,614,968.54 1,614,968.54
合计 120,771,717.48 120,771,717.48
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 -54,957,464.48
加：年初未分配利润 34,055,298.61
其他转入 -
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 -20,902,165.87
42
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
30、外币报表折算差额：
项目
外币报表折算差额
期末数
-
单位:元 币种:人民币
期初数
-
31、未确认的投资损失：
项目
未确认的投资损失
期末数
-
单位:元 币种:人民币
期初数
-
32、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品房销售收入 111,070,207.00 83,521,947.09 413,952,201.93 313,499,262.91
宾馆收入 29,055,596.37 7,443,884.22 15,799,231.60 4,575,522.49
发电收入 19,110,251.15 5,696,102.90 26,418,611.51 5,707,064.65
合计 159,236,054.52 96,661,934.21 456,170,045.04 323,781,850.05
内部抵消 312,264.25 312,264.25
合计 172,178,842.57 110,555,168.49 480,310,619.93 331,062,698.74
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部 122,562,441.67 66,404,478.81 478,429,529.42 329,280,274.48
西部 49,616,400.90 44,150,689.68 1,881,090.51 1,782,424.26
合计 172,178,842.57 110,555,168.49 480,310,619.93 331,062,698.74
33、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 7,161,447.24 22,230,870.66 应税收入
城建税 514,154.96 1,573,935.67 应缴流转税税额
教育费附加 318,653.05 964,578.06
详见本会计报表附注四
之说明
交通重点建设费附加 -15.52
按应缴流转税税额的5%
计缴
文化建设费 13,378.36 10,161.36 按营业收入额的3%计缴
合计 8,007,633.61 24,779,561.27 /
43
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
34、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项本期数 上年同期数
目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
租
赁
852,447.52 304,778.93 547,668.59 909,758.60 79,489.70 830,268.90
承
包
费
265,820.00 -265,820.00 765,919.64 89,410.31 676,509.33
餐
厅
经
营
154,379.40 82,949.50 71,429.90 159,433.00 95,804.63 63,628.37
地
下
室
及
煤
气
设
施
2,170.00 2,170.00
校
园
电
子
设
备
55,857.30 1,250.00 54,607.30
其
他
1,033,250.40 2,621,303.77 -1,588,053.37 132,979.92 2,630,266.61
-
2,497,286.69
合
计
2,361,754.62 3,010,282.20 -648,527.58 1,970,261.16 2,894,971.25 -924,710.09
35、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 47,972,633.71 41,035,979.52
减：利息收入 3,422,502.53 11,191,765.13
汇兑损失
减：汇兑收益 95.95 25.98
其他 9,565,777.48 245,374.14
合计 54,115,812.71 30,089,562.55
44
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
36、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 607,685.55 -1,155,028.68
短期投资收益跌价准备 -75,068.00 222,647.76
按成本法核算的被投资单位分派利润 101,120.00
长期股权投资差额摊销 -14,251,836.46 -6,050,660.92
期末调整被投资公司所有者权益增减
金额
-10,177,930.40 -3,942,142.68
合计 -23,796,029.31 -10,925,184.52
占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
1) 股权投资差额形成均系本公司在取得股权时的投资成本与应享有被投资公司净资产份额的差额，
本期摊销-14,251,836.46元。
2) 本期对按权益法对广厦房产确认投资收益 -9,872,619.75 元
37、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
政府补助 3,000.00
合计 3,000.00 -
38、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 690.00 249.15
违约罚款收入 14,000.00
罚款收入 600.00 48,366.55
其 他 113,715.99 31,806.11
合计 129,005.99 80,421.81
39、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 21,302.36 43,244.31
捐赠支出 -132,000.00
45
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
水利建设基金 107,883.14 360,712.15
罚款支出 10,272.39 154,000.00
违约、赔偿支出 26,426.00
赞助支出 -250,000.00
其 他 30,835.24 -149,632.44
合计 196,719.13 790,324.02
40、` 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金-
项 目本期数
收中铁五局集团有限公司保证金 20,000,000.00
小 计 20,000,000.00
41、支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
退回中铁五局集团有限公司保证金 -10,000,000.00
三个月以上到期的按揭保证金到期 1,326,998.11
汽车费用 1,411,339.92
广告费 4,510,095.95
销售佣金 1,563,362.83
业务招待费 4,117,437.52
办公费 1,317,837.98
诉讼咨询费 756,665.00
差旅费 1,037,241.61
小 计26,040,978.92
42、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收回定期存款 65,010,000.00
收广厦房开借款利息 6,052,927.30
收回往来单位借款 53,947,072.70
合计 125,010,000.00
43、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
向往来单位借出款 47,641,280.84
购买基金 110,000.00
合计 47,751,280.84
46
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
44、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
向往来单位借款。 508,119,947.10
收到应付票据贴现款 93,040,000.00
合计 601,159,947.10
45、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
归还往来单位借款 621,711,186.80
应付票据到期付款 91,010,000.00
三个月以上到期的承兑汇票保证金 100,000,000.00
质押的定期存款 3,040,000.00
财务顾问费 115,830,000.00
合计 931,591,186.80
(七)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 1,276.42 27,216.69
银行存款：
人民币 42,532,771.01 2,147,915.68
其他货币资金：
人民币 67,330.32 110,358.77
合计 42,601,377.75 2,285,491.14
47
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
项 期初数 期末数
期末市价总额
目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权
投资
合计
1,485,538.17 225,871.17 1,259,667.00 1,910,381.00 75,068.00 1,835,313.00 2,065,631.00
其
中：
股票
投资
1,485,538.17 225,871.17 1,259,667.00 764,395.00 75,068.00 764,395.00 841,662.00
合计 1,485,538.17 225,871.17 1,259,667.00 1,910,381.00 75,068.00 1,835,313.00 2,065,631.00
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
股票
名称
股票数量 帐面余额
期末每
股市价
期末市价总额帐面净额 期末市价资料来源
G湘
电
51,600.00 535,495.00 11.07 571,212.00 535,495.00
上海、深圳证券交易所公
布的2006 年6月30 日收
盘价
宁波
华翔
15,000.00 228,900.00 18.03 270,450.00 228,900.00
上海、深圳证券交易所公
布的2006 年6月30 日收
盘价
合计 764,395.00 / 841,662.00 764,395.00 /
仅列占短期投资总额10%以上（含10%）的股票投资
期末市价系根据上海、深圳证券交易所公布的2006 年6 月30 日的该股票、基金的收盘价确定。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一至二
年
500,000.00 34.12 50,000.00 500,000.00 34.12 50,000.00
三年以
上
965,219.34 65.88 965,219.34 965,219.34 65.88 965,219.34
合计 1,465,219.34 100.00 1,015,219.34 1,465,219.34 100.00 1,015,219.34
48
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为 1,463,219.34 元，占应收账款账面余额的99.86
%。无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 1,015,219.34 1,015,219.34
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
1,463,219.34 99.86 1,463,219.34 99.86
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以
内
485,069,235.32 40.19 7,242,552.98 639,037,443.37 50.81 10,438,549.39
一至二
年
381,458,253.28 31.60 7,672,623.63 344,007,486.27 27.35 7,923,917.47
二至三
年
134,488,423.05 11.14 6,899,304.35 75,821,877.97 6.03 7,800,518.48
三年以
上
206,059,986.85 17.07 45,066,968.99 198,854,702.46 15.81 44,352,443.90
合计 1,207,075,898.50 100.00 66,881,449.95 1,257,721,510.07 100.00 70,515,429.24
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 70,515,429.24 -3,633,979.29 66,881,449.95
49
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
1,007,477,042.21 83.46 1,006,286,658.35 80.01
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
欠款时
间
欠款原
因
计提坏帐金额
天都实业 控股子公司 384,959,977.57 1-3 年 往来款 9,918,488.55
广厦教育 控股子公司 228,248,185.17 1-2 年 往来款 2,656,537.04
南京投资 控股子公司 186,657,911.04 1-3 年 往来款 2,328,782.68
重庆置业 控股子公司 129,191,736.54
1-3 年
以上
往来款 12,385,039.73
蓝天白云 控股子公司 78,419,231.89 1-3 年 往来款 2,451,161.59
文化旅游 控股子公司 60,129,901.55
2-3 年
以上
往来款 5,864,567.46
上海好多网络信息技
术有限公司
没关系 44,000,000.00
1年以
内
股权转
让款
2,200,000.00
广福置业 控股子公司 33,830,255.14 1-2 年 往来款 669,802.55
华侨饭店 控股子公司 17,420,563.25
1年以
内
往来款 174,205.63
广厦建设学院
控股子公司举办
的学院
15,287,804.76
1年以
内
往来款 764,390.24
合计 / 1,178,145,566.91 / / 39,412,975.47
5、预付帐款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
项期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在
产
品
22,160,000.00 12,103,200.00 10,056,800.00 22,160,000.00 12,103,200.00 10,056,800.00
产
成
16,319.56 16,319.56 16,319.56 16,319.56
50
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
品
低
值
易
耗
品
137,083.25 137,083.25 136,558.25 136,558.25
合
计
22,313,402.81 12,103,200.00 10,210,202.81 22,312,877.81 12,103,200.00 10,209,677.81
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 803,762,502.15 29,681,613.49 45,196,155.22 788,247,960.42
对联营公司投资 126,629,711.56 223,725.78 10,048,176.46 116,805,260.88
其他股权投资 538,166,000.00 538,166,000.00
合计 1,468,558,213.71 29,905,339.27 55,244,331.68 1,443,219,221.30
减：长期股权投资减值
准备
157,693,866.42 157,693,866.42
长期股权投资净值合计 1,310,864,347.29 / / 1,285,525,354.88
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公司注册资本比
例(%)
投资成本期初余额期末余额
核算方
法
通和投资控股有限公
司
18.38 208,792,000.00 208,792,000.00 208,792,000.00 成本法
金华北苑小区物业管
理公司
参股40,000.00 40,000.00 40,000.00 成本法
金信信托投资股份有
限公司
9.832 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 成本法
浙商银行股份有限公
司
11.32 172,684,000.00 172,684,000.00 172,684,000.00 成本法
东阳市农村信用合作
联社
参股790,000.00 790,000.00 790,000.00 成本法
合作开发时代花园55,860,000.00 55,860,000.00 55,860,000.00 成本法
2)股权投资减值准备
被投资单位名称
减值准备
期初数期末数
通和投资控股有限公司57,693,866.42 57,693,866.42
金信信托投资股份有限公司100,000,000.00 100,000,000.00
51
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 36,372,290.48 36,372,290.48
其中：房屋及建筑物 27,789,958.38 27,789,958.38
机器设备
电子设备 1,043,846.00 1,043,846.00
运输设备 7,538,486.10 7,538,486.10
二、累计折旧合计： 15,292,526.96 678,954.78 15,971,481.74
其中：房屋及建筑物 8,244,774.61 415,320.36 8,660,094.97
机器设备
电子设备 878,421.53 51,135.12 929,556.65
运输设备 6,169,330.82 212,499.30 6,381,830.12
三、固定资产净值合计 21,079,763.52 678,954.78 20,400,808.74
其中：房屋及建筑物 19,545,183.77 415,320.36 19,129,863.41
机器设备
电子设备 165,424.47 51,135.12 114,289.35
运输设备 1,369,155.28 212,499.30 1,156,655.98
四、减值准备合计 2,100,000.00 2,100,000.00
其中：房屋及建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 18,979,763.52 678,954.78 18,300,808.74
其中：房屋及建筑物 17,445,183.77 415,320.36 17,029,863.41
机器设备
电子设备 165,424.47 51,135.12 114,289.35
运输设备 1,369,155.28 212,499.30 1,156,655.98
9、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类原始金额期初数本期摊销累计摊销期末数剩余摊销期限
群 雕290,380.94 119,311.94 7,128.00 178,197.00 112,183.94 94.00 月
咨询费2,400,000.00 900,000.00 600,000.00 2,100,000.00 300,000.00 3.00 月
合计2,690,380.94 1,019,311.94 607,128.00 2,278,197.00 412,183.94 /
10、短期借款
(1) 短期借款分类：
项目
质押借款
期末数
28,500,000.00
单位: 币种:
期初数
28,500,000.00
52
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
抵押借款 476,000,000.00 402,000,000.00
担保借款 398,600,000.00 302,600,000.00
合计 903,100,000.00 733,100,000.00
11、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一至二年 69,831,943.34 93.41
二至三年 69,133,322.34 93.35
三年以上 4,926,289.74 6.65 4,926,289.74 6.59
合计 74,059,612.08 100.00 74,758,233.08 100.00
(2) 应付帐款主要单位
单位: 币种:
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广厦建设集团 本公司股东 53,693,573.09 2003.12 工程款
浙江广厦智能科技发展有限公司 联营公司的子公司 4,665,302.00 2003.12 工程款
浙江万福建材有限公司 本公司股东 3,487,688.10 2003.12 工程款
合计 / 61,846,563.19 / /
12、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:币种:
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一至二年 600,000.00 80.99 640,800.00 86.50
二至三年 40,800.00 5.51
三年以上 100,000.00 13.50 100,000.00 13.50
合计 740,800.00 100.00 740,800.00 100.00
53
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
13、应付工资：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数
工资 208,980.00 168,740.00
合计 208,980.00 168,740.00
14、应付福利费：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数
提取数 1,193,728.12 1,174,505.60
合计 1,193,728.12 1,174,505.60
15、应付股利：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数
法人股股东 3,019,258.79 3,019,258.79
社会公众股股东 39,681.01 39,681.01
合计 3,058,939.80 3,058,939.80
16、应交税金：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 10,883,353.43 10,965,603.43
所得税 3,907,594.55 3,907,594.55
个人所得税 12,480.00 3,377,171.43
城建税 757,942.03 769,136.04
房产税 92,400.00 289,800.00
土地增值税 52,545.00 52,545.00
合计 15,706,315.01 19,361,850.45 /
54
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
17、其他应交款：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 170,921.80 175,719.23
水利建设基金 10,509.00 10,509.00
合计 181,430.80 186,228.23 /
18、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位: 币种:
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 37,197,401.28 67.66 112,698,918.34 62.38
一至二年 4,242,908.08 7.72 25,111,160.17 13.90
二至三年 2,806,929.27 5.11 20,007,795.38 11.07
三年以上 10,729,766.1 19.51 22,844,332.74 12.65
合计 54,977,004.73 100.00 180,662,206.63 100.00
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
广厦建设集团有限责任公司 15,454,034.46 398,322.82
合计 15,454,034.46 398,322.82
19、预提费用：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 0 1,370,881.50
合计 -1,370,881.50 /
20、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类借款起始日借款终止日
期末数期初数
币种本币金额币种本币金额
保证借款2003 年12 月17 日200 7年3月21 日人民币12,000,000.00 人民币32,000,000.00
合计/ / / 12,000,000.00 / 32,000,000.00
55
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
21、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 18,000,000.00 24,000,000.00
合计 18,000,000.00 24,000,000.00
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
种类借款起始日借款终止日
期末数期初数
币种本币金额币种本币金额
保证借款2003 年12 月17 日200 8年9月21 日人民币18,000,000.00 人民币24,000,000.00
合计/ / / 18,000,000.00 / 24,000,000.00
22、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
借款单位 期限 初始金额 期末余额
中泰信托投资有限责任公司 2004.9.22-2006.9.22 80,000,000.00 80,000,000.00
23、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发行新
股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计
数量比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股
份
86,424,450.00 17.87 86,424,450.00 17.87
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股
份
141,681,042.00 29.30 141,681,042.00 29.30
3、内部职工股
4、优先股或其
他
未上市流通股份
合计
228,105,492.00 47.17 228,105,492.00 47.17
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
二、已上市流通股份
1、人民币普通
股
255,528,000.00 52.83 255,528,000.00 52.83
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股份
合计
255,528,000.00 52.83 255,528,000.00 52.83
三、股份总数483,633,492.00 100.00 483,633,492.00 100.00
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 768,181,217.97 768,181,217.97
股权投资准备 7,947,577.19 209,113.79 8,156,690.98
其他资本公积 5,077,430.10 5,077,430.10
合计 781,206,225.26 209,113.79 781,415,339.05
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 61,736,489.03 61,736,489.03
法定公益金 57,378,759.91 57,378,759.91
任意盈余公积 41,500.00 41,500.00
其他盈余公积 1,593,829.33 1,593,829.33
合计 120,750,578.27 120,750,578.27
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 -45,598,188.90
加：年初未分配利润 -3,898,341.29
其他转入 -
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
未分配利润 -49,496,530.19
27、外币报表折算差额：
项目
外币报表折算差额
期末数
-
单位:元 币种:人民币
期初数
-
28、未确认的投资损失：
项目
未确认的投资损失
期末数
-
单位:元 币种:人民币
期初数
-
29、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
外购商品销售收入 0 0 312,264.25 312,264.25
合计 --312,264.25 312,264.25
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内部抵消 312,264.25 312,264.25
合计 --312,264.25 312,264.25
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内部抵消 312,264.25 312,264.25
合计 --312,264.25 312,264.25
58
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 6,368.70
城建税 445.81
教育费附加 237.86
合计 -7,052.37 /
31、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
租赁 437,500.00 301,326.83 136,173.17 420,000.00 52,018.33 367,981.67
合计 437,500.00 301,326.83 136,173.17 420,000.00 52,018.33 367,981.67
32、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 26,747,724.85 29,316,044.10
减：利息收入 5,722,082.63 7,032,983.12
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 18,797.22 6,992.90
合计 21,044,439.44 22,290,053.88
33、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 607,685.55 -1,155,028.68
短期投资收益跌价准备 -75,068.00 175,697.76
按成本法核算的被投资单位分派利润 101,120.00
长期股权投资差额摊销 -8,390,142.17 -5,725,660.92
期末调整被投资公司所有者权益增减
金额
-17,157,964.03 24,485,354.66
合计 -24,914,368.65 17,780,362.82
占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
1) 权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额-17,157,964.03 元均系按被投资单位实现的净利
59
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
润中本公司享有部分确认。
2) 股权投资差额形成均系本公司在取得股权时的投资成本与应享有的被投资公司净资产的份额的差
额，本期摊销-8,390,142.17元。
34、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
南京投资 70,820,000.00
教育公司 10,000,000.00
合计 80,820,000.00
35、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
天都实业 48,071,100.00
会展中心 5,300,000.00
教育公司 2,950,000.00
南京投资 20,000,000.00
合计 76,321,100.00
36、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
建设集团 108,400,000.00
东阳房开 14,000,000.00
广厦房产 2,621,100.00
南京置业 11,950,000.00
华侨饭店 10,000,000.00
控股公司 40,300,000.00
合计 187,271,100.00
60
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
37、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
建设集团 93,425,000.00
控股公司 40,700,000.00
环湖酒店 20,000,000.00
华侨饭店 69,000,000.00
广厦房产 100,000.00
安徽置业 89,900,000.00
合计 313,125,000.00
(八)关联方及关联交易
Ⅰ、关联方关系
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
建设集团 杭州 建筑、房地产 控股股东 有限责任公司 楼明
天都实业 杭州 房地产开发经营等 控股子公司 有限责任公司 何勇
重庆置业 重庆 房地产开发等 控股子公司 有限责任公司 郭向东
南京投资 南京 房地产开发等 控股子公司 有限责任公司 楼江跃
景宁英川 景宁 水电开发生产等 控股子公司 有限责任公司 卢淳良
广厦教育 东阳 教育投资和教育后勤服务 控股子公司 有限责任公司 楼明
文化旅游 东阳 文化、旅游 控股子公司 有限责任公司 于虹
华侨饭店 杭州 服务、餐饮等 控股子公司 有限责任公司 楼江跃
蓝天白云 东阳 会展、餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 楼忠福
广福置业 西安 房地产开发等 控股子公司 有限责任公司 郭竞赛
顶益房产 西安 房地产开发等 控股子公司 有限责任公司 郭竞赛
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
建设集团 300,000,000.00
天都实业 200,000,000.00
重庆置业 30,000,000.00
南京投资 120,000,000.00
景宁英川 140,470,000.00
广厦教育 50,000,000.00
文化旅游 50,000,000.00
华侨饭店 50,000,000.00
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
蓝天白云 250,000,000.00
广福置业 50,000,000.00
顶益房产 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数
名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
建设集团 86,424,450.00 17.87 86,424,450.00 17.87
天都实业 180,000,000.00 90.00 180,000,000.00 90.00
重庆置业 28,500,000.00 95.00 28,500,000.00 95.00
南京投资 65,000,000.00 54.16 65,000,000.00 54.16
景宁英川 119,400,000.00 85.00 119,400,000.00 85.00
广厦教育 45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00
华侨饭店 45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00
文化旅游 45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00
蓝天白云 237,500,000.00 95.00 237,500,000.00 95.00
4、不存在控制关系的关联方
关联方名称与本公司的关系
广厦控股 本公司控股股东的股东
东阳房开 本公司股东
浙江万福建材有限公司 本公司股东
东阳市建材实业公司 本公司股东
广厦房开 联营公司
浙江省东阳第三建筑工程有限公司同一控股股东
北京第二建筑工程有限公司 曾同一控股股东
中地建设开发有限责任公司 曾同一控股股东
杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东
浙江广厦集团装饰有限公司 同一控股股东
浙江广厦水电开发有限责任公司 同一控股股东
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 同一控股股东
62
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
广厦市政工程有限责任公司 同一控股股东
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 曾同一控股股东
浙江省东阳市广宏建设有限公司 同一控股股东
浙江龙翔大厦有限公司 同一控制人
浙江广厦物业管理有限公司 联营公司的子公司
杭州绿洲房地产开发有限公司 联营公司的子公司
广厦重庆第一物业管理有限公司 控股子公司的参股公司
浙江轩宇酒店管理有限公司 控股子公司的参股公司
浙江广厦智能科技发展有限公司 联营公司的子公司
杭州环湖大酒店有限公司 同一实际控制人
浙江广厦建设职业技术学院 子公司举办的学院
东阳市广厦园林绿化工程有限公司 控股子公司的子公司
浙江天乔装饰成套有限公司 控股子公司的参股公司
杭州国商地产投资有限公司 联营公司的联营公司
陕西广厦物业管理有限公司 控股子公司的参股公司
广厦重庆建筑装饰工程有限公司 与其母公司同一控股股东
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 与其控股股东同一股东
陕西广跃实业有限公司 联营公司的子公司
浙江广厦集团安徽置业有限公司 联营公司的联营公司
杭州新声综合市场龙翔服饰城有限公司同一实际控制人
广厦重庆园林艺术工程有限公司子公司关键管理人员控制
蚌埠新区发展股份有限公司与控股股东同一股东
浙江凤起农副产品交易市场经营有限公司 与控股股东同一股东
楼江跃 本公司董事长
楼忠福 实际控制人
楼明 本公司控股股东的董事长
63
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
Ⅱ、本报告期公司关联交易事项
1.采购货物
本期无向关联方采购货物情况
2.关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
项目及关联方名称
余额
占全部应收（预收）
应付（预付）款余额的比重
（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
(1) 应收账款
建设集团 65,085.70 155,718.81 0.39 1.08
东阳房开 -30,706.00 -0.21
广厦控股 -62,057.00 -0.43
楼忠福 -343,363.50 -2.39
楼明 -116,923.50 -0.81
楼江跃 -103,483.00 -0.72
浙江广厦建设职业技术学院 55,844.50 68,581.00 0.33 0.48
浙江省东阳第三建筑工程有限公司 6,143.00 0.04
杭州建工集团有限责任公司 900.00 0.01
小 计 127,973.20 880,832.81 0.76 6.12
(2) 其他应收款
建设集团 -6,698,744.23 -2.25
东阳房开 8,961,573.78 5,038,426.22 4.43 1.69
浙江省东阳市广宏建设有限公司 -49,108.11 -0.02
浙江广厦建设职业技术学院 22,330,466.71 29,478,370.49 11.05 9.89
广厦控股 -1,087,254.34 -0.36
杭州国商地产投资有限公司 1,020,585.00 1,020,585.00 0.50 0.34
杭州建工集团有限责任公司 -315,276.70 -0.11
中地建设开发有限责任公司 -40,308.54 -0.01
64
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
广厦房开 36,129,488.26 47,261,443.05 17.87 15.86
浙江福临园林花木有限公司 -18,443.00 -0.01
浙江天乔装饰成套有限公司 -1,000,000.00 -0.34
重庆一建 -6,505,213.07 -2.18
杭州环湖大酒店有限公司 -15,881.43 -0.01
浙江龙翔大厦有限公司 -3,530,000.00 -1.18
陕西广厦物业管理有限公司 -255,491.21 -0.09
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 -2,000,000.00 -0.67
广厦重庆建筑装饰工程有限公司 -140,516.98 -0.05
小 计 68,442,113.75 104,455,062.37 33.85 35.06
(3) 预付账款
杭州建工集团有限责任公司 5,197,167.00 1.52
建设集团 19,557,268.48 5.73
重庆一建 77,838,048.35 22.80
陕西广跃实业有限公司 30,720.00 -0.03
重庆园林 3,522,112.02 1.03
浙江万福建材有限公司 2,810.26 -
小 计 106,117,406.11 30,720.00 31.08 0.03
(4) 应付票据
重庆一建 70,000,000.00 36,000,000.00 70.00 39.56
陕西广福实业有限公司 20,000,000.00 20.00
浙江万福建材有限公司 10,000,000.00 10.00
小 计 100,000,000.00 36,000,000.00 100.00 39.56
(5) 应付账款
建设集团 55,891,208.09 92,974,861.65 21.30 28.48
浙江广厦智能科技发展有限公司 5,772,384.00 10,386,352.00 2.20 3.18
65
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
浙江万福建材有限公司 7,645,931.97 7,645,931.97 2.91 2.34
浙江省东阳第三建筑工程有限公司 13,101,112.33 21,361,962.00 4.99 6.54
浙江省东阳市广宏建设有限公司 5,600,359.22 6,900,359.22 2.13 2.11
重庆一建 333,774.01 -0.1
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 70,000.00 70,000.00 0.03 0.02
广厦市政工程有限责任公司 2,682,613.00 1,556,972.00 1.02 0.48
浙江福临园林花木有限公司 3,989,836.35 2,152,692.00 1.52 0.66
杭州市建筑工程监理有限公司 25,000.00 -0.01
广厦重庆第一物业管理有限公司 65,790.54 508,969.67 0.03 0.16
小 计 94,819,235.50 143,916,874.52 36.13 44.08
(6) 其他应付款
广厦房开 4,645,989.76 6,812,457.43 1.25 1.32
建设集团 44,262,207.93 26,196,462.82 11.95 5.07
杭州环湖大酒店有限公司 1,171,200.00 22,171,200.00 0.32 4.29
重庆一建 6,605,169.71 400,012.00 1.78 0.08
浙江广厦物业管理有限公司 -1,153,560.39 -0.22
东阳市建材实业公司 27,887.32 27,887.32 0.01 0.01
浙江龙翔大厦有限公司 -15,000,000.00 -2.9
浙江万福建材有限公司 3,758,155.96 3,758,155.96 1.01 0.73
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 51,750.00 51,750.00 0.01 0.01
浙江福临园林花木有限公司 336,909.40 336,909.40 0.09 0.07
广厦控股 17,376,039.47 13,698,069.33 4.69 2.65
东阳房开 1,790,207.10 11,349,738.10 0.48 2.2
陕西广福实业有限公司 49,684,839.49 50,211,349.39 13.41 9.72
陕西广厦物业管理有限公司 829,396.64 829,396.64 0.22 0.16
66
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
浙江省东阳市广宏建设有限公司 300,000.00 300,000.00 0.08 0.06
杭州绿洲房地产开发有限公司 259,890.41 5,259,890.41 0.07 1.02
浙江省东阳第三建筑工程有限公司 5,066,411.22 5,000,000.00 1.37 0.97
浙江广厦集团安徽置业有限公司 10,108,133.00 100,000,000.00 2.73 19.36
北京第二建筑工程有限公司 10,678,823.00 700,000.00 2.88 0.14
广厦金华置业有限公司 611,000.00 611,000.00 0.16 0.12
浙江轩宇酒店管理有限公司 5,429,381.37 111,944.87 1.47 0.02
广厦重庆园林艺术工程有限公司 -5,304,032.81 -1.03
杭州新声综合市场龙翔服饰城有限公司 -5,000,000.00 -0.97
蚌埠新区发展股份有限公司 -15,000,000.00 -2.9
浙江凤起农副产品交易市场经营有限公司 -6,072,157.81 -1.18
广厦市政工程有限责任公司 10,000.00 -
广厦重庆第二置业发展有限公司 848,757.20 0.23
小 计 163,852,148.98 295,355,974.68 44.22 57.2
3．购买或销售除商品以外的其他资产
本期无购买或销售除商品以外的其他资产。
4．提供或接受劳务
(1) 截止2006年6月30日，本公司控股子公司重庆置业接受劳务的关联交易情况（单位：万
元）
关联方名称 项 目 合同金额本期支付 累计支付
重庆一建 广厦城二期建安工程 28,180.00 5,125.64 28,845.64
重庆一建 广厦城三期建安工程 10,000.00 2,179.55 6,095.09
重庆一建 翠湖龙庭建安工程 2,160.00 2,127.53
重庆一建 公共配套设施 160.29
广厦重庆园林艺术工程有限公司 广厦城二期园林绿化工程138.51 1,155.48
浙江福临园林花木有限公司 广厦城二期环境工程 23.34
广厦重庆建筑装饰工程有限公司 广厦城二期装修 129.85
67
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
广厦重庆建筑装饰工程有限公司 御景龙庭装修
7.28
广厦重庆建筑装饰工程有限公司 公共配套设施
70.00
小 计 7,443.70 38,614.50
(2)截止2006 年6 月30 日，本公司控股子公司天都实业接受劳务的关联交易情况（单位：万元）
关联方名称 项 目 合同金额 本期支付 累计支付
杭州建工集团有限责任公司 度假中心建安工程 3,075.88 1,985.23
建设集团 欢乐四季公园建安工程 3,000.00 3,057.49
浙江广厦东阳古建园林工程有欢乐四季公园绿化工程 1,957.96
限公司
建设集团 天都国际渡假中心配套工程447.66
浙江广厦智能科技发展有限公天都国际渡假中心、天泉
司 苑、天风苑、天月苑等智1,526.77 47.02 324.34
能化系统工程
建设集团 香榭一期建安工程 35,000.00 6,540.30 30,505.17
广厦市政工程有限责任公司 天都城天鹤路等道路及配
2,460.91 292.15 2,118.83
套设施工程
浙江省东阳市广宏建设有限公天都城星桥农居点过渡房
969.18 76.46 467.95
司 二期工程
浙江广厦物业管理有限公司 天都城一期物业管理前期
介入费 143.56 42.83 149.19
重庆一建 天风苑配套市政工程 255.64 15.14 310.78
浙江福临园林花木有限公司 香榭欢乐广场等景观工程 3,100.00 1,171.99 2,051.62
小 计 8,185.89 43,376.22
(3)本公司控股子公司广厦教育接受劳务的关联交易情况:
1) 广厦教育与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订《建设工程施工合同》，将“广厦学院4＃
教学楼工程”的土建施工工程由东阳市广宏建设有限公司承包，工程总价暂定为15,500,000.00 元,
截至2006 年6 月30 日公司已支付工程款6,000,000.00 元；支付的铝合金款500,000.00 元。
2) 广厦教育与建设集团安装分公司签订协议, 将“广厦学院4＃教学楼工程”的水电安装工程
由其承包，截至2006 年6 月30 日已支付工程款2,000,000.00 元。
3) 广厦教育与浙江广厦建设职业技术学院签订协议,本期向浙江广厦建设职业技术学院购入固定
资产为63,201.00 元。
4) 广厦教育与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订《建设工程施工合同》，将“广厦学院围墙
等附属工程”的土建施工工程委托其施工，工程总价1,300,000.00 元，截至2006 年6 月30 日公司
已支付工程款710,000.00 元。
68
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
5) 广厦教育与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订土建工程协议, 将“广厦建设技术学院项目
实训基地”的土建工程委托其施工, 工程总价暂定为2,800,000.00元，截至2006年6月30日公司
已支付工程款2,150,000.00 元。
6)广厦教育与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订土建工程协议,将“学院三期工程学生宿舍”
的土建工程委托其施工, 工程总价暂定为25,800,000.00元。截至2006年6月30日，已经施工并完
成2 幢学生宿舍，累计支付工程款9,500,000.00 元；与建设集团安装分公司签订协议, 将“学院三
期工程学生宿舍”的水电安装工程由建设集团安装分公司承包，截至2006 年6 月30 日公司已支付工
程款1,100,000.00 元。
7) 广厦教育与建设集团安装分公司签订协议，将“浙江广厦建设职业技术学院风雨球场”工程
委托其施工，工程总价2,791,644.00 元。截至2006 年6 月30日公司已支付工程款2,800,000.00
元。
8)广厦教育与浙江广厦建设职业技术学院签订协议，广厦教育将固定资产提供给浙江广厦建设职
业技术学院使用，本期向其收取资产使用费1,936,533.38 元。
(4)本公司控股子公司蓝天白云接受劳务的关联交易情况:
1)蓝天白云与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订总统套房、员工宿舍、客房扩建工程合同,将
“蓝天白云会展中心工程”的总统套房、员工宿舍、客房扩建工程委托其施工, 工程总价暂定为
22,000,000.00 元, 截至2006 年6 月30 日，累计支付工程款26,770,000.00 元。
2）蓝天白云与建设集团签订建筑工程施工合同, 将“蓝天白云会展中心工程” 的总统套房、员
工宿舍、客房扩建工程中的水、电、消防工程委托其施工, 工程总价暂定为14,000,000.00 元, 截至
2006 年6 月30 日，累计支付工程款9,305,853.00 元。
3）蓝天白云与浙江广厦智能科技发展有限公司签订协议，浙江广厦智能科技发展有限公司为蓝
天白云提供智能系统维护服务，本期支付维护费金额36,000.00 元，截至2006 年6 月30 日尚未支付
的维护费为24,000.00 元。
4) 蓝天白云为下列关联方提供客房、餐饮服务，其收费按市场价结算。
建设集团 23,405.40
浙江省东阳第三建筑工程有限公司 8,526.00
东阳市古建园林工程有限公司 2,405.00
东阳房开 1,571.00
广厦市政工程有限公司 494.00
杭州建工集团有限责任公司 900.00
广厦房开 9,888.00
浙江广厦建设职业技术学院 74,281.50
小 计 121,470.9
69
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
(5)本公司控股子公司的子公司陕西广福置业，本期向建设集团西安分公司支付凤凰新城项目工
程款2,360,000.00 元，滨河花园项目工程款15,500,000.00 元 。
(6)本公司控股子公司南京投资，本期向杭州建工集团有限责任公司“邓府巷项目一期”建设工
程款5,000,000.00 元。
(7) 控股子公司华侨饭店本期发生提供或者接受劳务的关联交易情况:
华侨饭店为下列关联方提供客房、餐饮服务，其收费按市场价结算。
关联方名称 本期数
广厦房开 9,481.00
建设集团 33,211.00
广厦控股 52,727.00
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 24,522.66
小 计119,941.66
5.使用资金
(1) 重庆置业向重庆一建开具商业汇票，该公司将其贴现，贴现息由重庆置业承担，重庆置业本
期向该公司共计开具给商业汇票7,000.00 万元，承担贴现息104.68 万元；截至2006 年6 月30 日，
重庆置业尚有应付重庆一建票据7,000.00 万元未兑付。
(2) 广厦房开向本公司控股子公司华侨饭店借款43,084,448.00 元，按年利率为6.1416%，计算
本期利息1,322,404.86 元。
6．保证和抵押
(1) 本公司为关联方提供担保取得借款情况
1）截止2006 年6 月30日，本公司为子公司提供保证担保取得借款情况：（单位：万元）
被担保
单位
担保总额 贷款金融机构
担保借款
发生额
担保借款
余额
借款到期日 备注
天都实业 9,000.00 中国农业银行杭州市余杭支行9,000.00 9,000.00 2007-8-7 [注1]
小 计 9,000.00 9,000.00 9,000.00
[注1]：天都实业以其账面净值为1,734.61 万元的土地使用权抵押和本公司的保证向中国农业
银行杭州市余杭支行借款9,000.00万元。
2）截止2006 年6 月30日，本公司为关联方提供质押担保取得借款情况：（单位：万元）
被担保
单位
贷款金额机构 质押物
担保借款余
额
借款
到期日
备注
建设集团 中国银行浙江省分行
浙商银行股份有限公司
3,158 万股
3,000.00 2006-9-2
建设集团
第一建筑
工程公司
中国银行浙江省分行 浙商银行股份有限公司
4,000 万股
3,500.00 2006-8-23
70
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
小 计 6,500.00
3）截止2006 年6 月30日，控股子公司为关联方提供抵押担保取得借款情况：（单位：万元）
被担保
单位
控股子
公司
担保借款
抵押物
担保借款
抵押金额
借款抵
押权人
评估价值
担保借款
发生额
担保借
款余额
借款
到期日
备注
中国建设银行
3,000.00 3,000.00 2007-4-9
[注
1]
建设集团 广福置业 土地使用权 7,712.66 股份有限公司10,876.14 3,000.00 3,000.00 2006-7-28
西安新城支行
3,000.00 3,000.00 2006-11-29
建设集团 天都实业土地使用权10,000.00
中国银行股份
有限公司浙江
省分行
10,000.00 10,000.00
2007-4 至20075
浙江广宏建中国建设银行
设有限公会展中心 房屋 2,700.00 股份有限公司580.00 580.00 2009-3-10
司 东阳支行
浙江东阳第
三建筑工
程有限公
会展中心 房屋 8,066.75 3,050.00 3,050.00
2007-4 至20076
司
浙江金华广
福肿瘤医
院
会展中心 房屋 4,980.00
金华市商业银
行 3,000.00 3000.00
2007-1 至20072
[注
2]
小 计 25,630.00 25,630.00
[注1]：该项借款同时由广厦控股提供保证。
[注2]：该项借款同时由金华时代置业有限公司、建设集团和楼明夫妇提供保证。
4) 控股子公司为关联方提供保证取得借款情况:(单位：万元)
关联方名称子公司贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注
重庆一建重庆置业招商银行股份有限公司重庆分行大坪支行1,000.00 2007-3-1
建设集团广福置业中国农业银行陕西省分行营业部3,000.00 2007-1-3 [注]
建设集团广福置业交通银行西安分行高新支行1,800.00 2007-7-28
建设集团广福置业交通银行西安分行高新支行2,000.00 2007-1-10
小计7,800.00
[注]该项借款同时由广厦控股提供保证。
(2) 关联方为本公司及控股子公司提供担保取得借款情况
1）截止2006 年6 月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
建设集团 中国银行东阳支行 2,100.00 2006-12-15
建设集团 中国农业银行总行营业部 5,000.00 2006-11-17
建设集团 中国工商银行东阳市支行 3,500.00 2006-9 至2008-9
71
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
建设集团 东阳市吴宁农村信用合作社 2,000.00 2007-3-10
广厦控股 中国建设银行股份有限公司东阳支行 800.00 2006-11-23
广厦控股 东阳市农村信用合作联社吴宁信用社
500.00 2007-3-20
1,960.00 2006-12-20
广厦控股 杭州市商业银行营业部 3,000.00 2006-12-11 [注1]
广厦控股 中国建设银行股份有限公司东阳支行西门分
理处
500.00 2007-3-8 [注2]
华侨饭店 交通银行杭州分行 9,000.00 2006-7-6
楼忠福
招商银行杭州湖墅支行 7,000.00 2007-3-10杭州建工集团
有限责任公司
小 计 35,360.00
[注1]：该借款同时由建设集团担保，以浙江省水产供销有限公司持有的评估值为1,388.00 万
元的房产抵押，以杭州国商地产投资有限公司的评估值为4,264.00 万元的房产抵押。
[注2]：该借款由陈玉仙个人委托中国建设银行股份有限公司东阳支行西门分理处发放的委托借
款。
2) 截止2006 年6 月30 日，关联方为本公司控股子公司提供保证担保取得借款情况：（单位：
万元）
关联方名称 控股子公司名称 贷款金融机构 担保借款余额借款到期日 备注
广厦控股 广厦教育 东阳市农村信用合作联社吴宁信用社
900.00 2006-9-15
1,000.00 2007-2-10
建设集团 景宁英川 中国农业银行丽水市莲都支行
2,000.00 2007-8-31
1,000.00 2006-8-31
建设集团 景宁英川 中国农业银行缙云县支行
1,500.00 2007-9-25
1,500.00 2006-9-25
建设集团 景宁英川 中国农业银行景宁县农行 2,000.00 2009-8-20
建设集团 景宁英川 中国农业银行丽水市处州支行 3,000.00 2008-10-31
房开集团 华侨饭店 交通银行杭州营业部 4,000.00 2006-7-20
小计 16,900.00
72
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
3) 截止2006 年6 月30 日，关联方为本公司提供抵押担保取得借款情况：（单位：万元）
关联方名称 抵押物 担保借款余额借款到期日 备注
东阳市建材实业公司
房产、土地使用权 5,000.00 2006-11-9建设集团
楼忠福
建设集团 房产、土地使用权 6,950.00 2006-8-18 [注1]
4,500.00 2007-3-15
[注2] 天都实业 土地使用权
5,000.00 2007-1-18
5,000.00 2007-2-13
2,450.00 2006-10-13
会展中心 房产
900.00 2007-3-15
2,000.00 2007-6-8
天都实业 土地使用权 3,800.00 2007-5-18 [注3]
东阳三建 房产
2,500.00 2007-4-15
2,000.00 2007-5-11
3,000.00 2007-4-30
建设集团 房产 5,000.00 2007-5-29
5,000.00 2007-6-29
小 计 53,100.00
[注1]:本公司以账面原值为1,727.87 万元、账面净值为1,094.38 万元的房屋、土地和
建设集团的房产抵押，向中国工商银行杭州市众安支行借款6,950.00 万元。
[注2]:本公司以天都实业241,159.10 ㎡的土地使用权抵押，向中国工商银行杭州市众安支行借
款16,950.00 万元。
[注3]：本公司以天都实业账面净值为1,206.20万元的土地使用权抵押，向中国银行浙江省分
行借款3,800.00 万元。
4) 截止2006 年6 月30 日，关联方为本公司控股子公司提供抵押担保取得借款情况：（单位：
万元）
关联方名称 控股子公司 抵押物 担保借款
担保额
担保借款
发生额
借款余额
借款
到期日
备注
广厦重庆第二置重庆置业 土地使用权 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2007-2-5
73
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
业发展有限公司
3,000.00 3,000.00 3,000.00 2008-1-4
小 计 6,000.00 6,000.00 6,000.00
5) 2006年6月30日，关联方为本公司提供质押担保取得借款情况：（单位：万元）
关联方名称 质押物 担保额
担保借款
余额
借款
到期日
备注
建设集团 定期存单 3,000.00 2,850.00 2006-9-27
小 计 3,000.00 2,850.00
(九)或有事项：
1、截至2006 年6 月30日，公司为关联方以外单位提供的保证担保及本公司质押担保事项详见本会
计报表附注(十二)其他重要事项 2、对会计报表使用有影响的其他重要事项2)之说明。
2、 截至2006年6月30日，本公司控股子公司财产抵押情况：
抵押物 担保 借款
单位名称 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款余额 到期日
重庆置业土地使用权华夏银行股份有限公司1,184.41 1,184.41 2,300.00 2006-9
重庆北部新区支行
重庆置业
广厦城、广厦
经典商铺
华夏银行股份有限公司
重庆北部新区支行
918.59 918.59 1,300.00 2006-9
重庆置业
重庆置业
重庆置业
重庆置业
重庆置业
南京投资
天都实业
天都实业
土地使用权
广厦城土地
土地使用权
广厦城商铺
在建工程
土地使用权
土地使用权
土地使用权
中国工商银行重庆市九
龙坡区支行
中国建设银行重庆分行
杨家坪支行
中信实业银行重庆分行
上海浦东发展银行重庆
九龙坡支行
交通银行北部新区支行
中国民生银行股份有限
公司南京分行
中国建设银行股份有限
公司杭州余杭支行
中国工商银行杭州市众
安支行
2,252.24
2,045.21
1,555.23
1,966.39
4,006.71
45,300.00
3,608.13
1,943.89
2,252.24
2,045.21
1,555.23
1,966.39
4,006.71
45,300.00
3,608.13
1,943.89
4,880.00 2007-2-5
4,470.00 2009-6-9
4,000.00 2006-6 至2007-31,830.00 2007-1
5,000.00 [注]2007-468,000.00 2009-6-15
7,000.00 2006-11-22
9,500.00 2006-5 至2006-10
广福置业 土地使用权
中国建设银行股份有限
公司西安新城支行
8,998.20 8,998.20 8,000.00 2009-5-22
广福置业
小 计
车辆使用权
中国农业银行西安长安
路支行
47.84
73,826.84
42.16
73,821.16
10.22
116,290.22
2007-7-21
注：系广厦城三期部分在建工程的评估价值
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
3、 截至2006年6月30日，本公司控股子公司提供的质押担保情况：（单位：万元）
质押物 担保 借款
被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日
重庆置业 定期存单 中信实业银行重庆分行 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2006-9-12
小 计 3,000.00 3,000.00 3,000.00
4、 本公司及控股子公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注（八）关联方及关联交易Ⅱ、
本报告期公司关联交易事项6（1）之说明。
5、 截至2006年6月30日，本公司及控股子公司为关联方提供的债务担保余额为39,930.00万元、
为非关联方提供的债务担保余额为5,000.00 万元，占公司期末净资产的32.95%。
(十)、承诺事项：
2003年5 月26 日中国南京国际经济技术有限公司以中标方式取得南京市国土资源局挂牌方式出让的
编号为NO.2003G18-1 邓府巷地块和NO.2003G18-2 碑亭巷地块。2003年9 月5 日，经南京市国土资
源局宁国土资[2003]332号文件批复，同意上述地块受让方变更为南京投资，原出让合同所约定的权
利和义务同时转由南京投资履行。截止报告日土地出让款已全部付清。
(十一)、资产负债表日后事项：
1、根据控股子公司华侨饭店于2006 年7 月10 日，与交通银行杭州分行签订的借款合同，华侨饭店
以原值9,667.27 万元的房屋、土地使用权作抵押担保，向交通银行杭州分行借款10,000.00 万元，
借款期限2006 年7 月11 日-2007 年6 月20 日。
2、根据公司2006 年7 月5 日、6 日，与交通银行股份有限公司杭州分公司签订的借款合同(合同编
号06010210、06010210)，广厦控股提供保证，分别向交通银行杭州分行借款4,000 万元、2,000万
元，借款期限分别为2006 年7 月5 日-2006 年12 月25 日、2006年7 月6 日-2007 年1月6 日。
(十二)其他重要事项：
1、 控股子公司南京投资与中国民生银行股份有限公司南京分行签订的《人民币额度借款合同》，南
京投资以总面积64,141.60 平方米的土地作抵押((2006)年宁投苏开发抵字(004)号《抵押合同》)、
同时由楼江跃个人提供保证((2006)年宁投开发保字(003)号《保证合同》)，向中国民生银行股份有
限公司南京分行申请借款额度为110,000 万元、额度使用期限至2009 年6 月15 日、借款利率为
6.03%的借款提供保证。截止2006 年6 月30 日，南京投资在该合同项下取得借款68,000 万元。
根据南京投资分别与中国民生银行股份有限公司南京分行和中国民生银行股份有限公司签订的财
务顾问协议，聘请其担任财务顾问，为其在资产经营、项目投资、资本运营等方面提供金融、财务顾
问服务，服务期限36 个月，顾问费分别为5,500.00 万元 。该两笔款项已于本期支付。
2、 对会计报表使用者决策有影响的其他重要事项
1﹚． 根据本公司与中泰信托投资有限责任公司签订的《浙江省景宁英川水电开发有限责任公司股权
收益权财产信托合同》，本公司将持有的控股子公司景宁英川85%的股权委托中泰信托投资有限责任
公司发行信托计划，发行优先受益权80,000,000.00 元，信托融资总金额为80,000,000.00 元，期限
为2 年，第一年利率5.2%，第二年利率为5.5%。本公司承诺于第二个信托年度届满后10 个工作日
内，无条件按80,000,000.00 元的价格进行集中回购。
在信托存续期间本公司对持有的景宁英川股权不可进行转让和质押，在景宁英川股权分红不足或不及
75
浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
时时，由本公司以自有资金补足短缺的股权收入；同时上述信托利益、优先受益权回购资金由广厦控
股创业投资有限公司提供保证；另外根据本公司与中泰信托投资有限责任公司、景宁英川签订的《股
权质押协议》，本公司以持有的景宁英川85%的股权作质押，为本公司回购上述优先受益权
80,000,000.00 元提供保证。
中泰信托投资有限责任公司对上述股权除保留收益权外，其他权利均委托本公司行使，由本公司负责
经营管理。本公司本期仍将其纳入合并会计报表范围，同时计提了应支付的信托利益和信托费用及信
托手续费2,800,000.00 元，账列“财务费用”科目。
2）. 2006年3月17日，本公司与浙江新湖集团股份有限公司签订互保协议，为双方从银行或有关
金融机构借款提供互相担保，担保余额不超过10,000.00 万元，到期日为2007 年12 月31 日。截至
2006年6 月30 日，浙江新湖集团股份有限公司在上述互保协议下向中国建设银行宝石支行借款到期
日为2006 年7 月20 日的短期借款500.00 万元（已归还）；向中国银行杭州市高新支行借款到期日
为2007 年4 月28 日的短期借款500.00 万元；向中国银行杭州市高新支行借款到期日为2006 年10
月21 日的短期借款3,000.00 万元；向招商银行高新支行借款到期日为2006 年11 月23日的短期借
款1,000.00 万元；本公司在上述协议项下没有借款。
3）. 本公司于1993 年委托广州亚太经济时报社事业发展部购买广州市竹料镇的房屋的纠纷案,经广
州市高级人民法院审理于1999 年12 月29 日作出《民事判决书》（[1999]粤高法民终字第197号）,
已发生法律效力。亚太经济时报社不服,向广东省高院申请再审。2002年1 月21 日广东省高院作出
《民事裁定书》（[2002]粤高法审监民再字第6 号）裁定再审,并发回广州市中级人民法院重审。
2002 年6 月28 日广州市中级人民法院以[2002]穗中法民二重字第4 号立案，于2002 年11月8日开
庭审理，广州市中级人民法院2004 年6 月23 日作出《民事判决书》([2002]穗中法民二重字第4 号)
判决，责令原广州亚太经济时报社事业发展部承包人江家友返还本公司2,480,667.90 元，广州亚太
经济时报社对上述款项承担补充清偿责任。江家友不服该判决，向广东省高级人民法院提起上诉，
2005年3月9 日，广东省高级人民法院作出《民事判决书》（[2004]粤高法民一终字第362 号判决
维持原判。2006年6月6日广东省高级人民法院作出《驳回再审申请通知书》(2005) 粤高法民一终
字第626 号，驳回江家友对广东省高级人民法院作出《民事判决书》（[2004]粤高法民一终字第362
号判决提起的再审申请。
另购买广州市竹料镇的房屋款涉及金额为7,378,933.10 元,已经广州市中级人民法院[1996]穗中法房
初字第50 号判决，该判决确认广州市竹料城镇建设开发公司应返还本公司购房款7,378,933.10 元及
相应利息。截至2005 年12月31 日本公司尚未收到上述款项，仍在追讨中。
上述本公司支付给广州亚太经济时报社购房款和代理费合计9,859,601.00 元，本公司账挂“其他应
收款”科目，因账龄已达3 年以上，已于2001 年全额计提了坏账准备。
4）. 根据中华人民共和国社会力量办学许可证浙江省教社证字01011 号，浙江广厦建设职业技术学
院由广厦教育举办，根据《教育促进法》精神，广厦教育不能按照自己的意图调度和使用该学院的资
金，故未对该学院作股权投资核算，本公司和广厦教育对该学院的资金往来账挂“其他应收款”科
目，截至2006 年6 月30 日，本公司及广厦教育应收该学院款项分别为15,287,804.76 元和
7,042,661.95 元。
5）．根据公司2005 年9 月30 日与华夏银行股份有限公司杭州凤起支行签订的借款合同，由杭州锦
江集团有限公司提供保证，向华夏银行股份有限公司凤起支行借款2,000 万元，期限2005 年9月30
至2006 年9 月30日。
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浙江广厦股份有限公司 2006年中期报告
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机机构负责人签字盖章的财务报告文本
2、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公告
3、公司章程文本
4、其他有关资料
董事长：
浙江广厦股份有限公司
2006年8月10 日
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