`或有事项
(一)截至2004年12月31日，公司为关联方以外单位提供的保证担保：
本公司与浙江新湖集团股份有限公司签订互保协议，为双方从银行或有关金融机构
借款提供互相担保，担保余额不超过5,000万元，到期日为2005年12月31日。截至2004
年12月31日，在该互保协议下该公司向中国建设银行宝石支行借款到期日为2005年7月
20日的短期借款500万元；向中国银行杭州市高新支行借款到期日为2005年4月27日的短
期借款500万元；向中国银行杭州市高新支行借款到期日为2005年10月20日的短期借款
3,000万元；向招商银行高新支行借款到期日为2005年11月12日的短期借款1,000万元。
(二)截至2004年12月31日，本公司财产抵押情况：
1.控股子公司天都实业以账面价值为26,232,737.31元的108,840.50平方米土地使
用权作抵押，从中国工商银行众安支行取得95,000,000.00元借款，借款期限为2004年
12月29日至2006年10月26日。
2.控股子公司天都实业以账面价值为62,197,239.65元的504,519.10平方米土地使
用权作抵押，从中国建设银行余杭分行取得80,000,000.00元借款，借款期限为2001年
11月30日至2005年11月28日。
3.控股子公司天都实业以账面价值为47,137,246.78元的195,574.30平方米土地使
用权作抵押，并由本公司提供最高额借款保证，从中国农业银行余杭支行取得150,000
,000.00元借款，借款期限从2004年6月28日至2005年9月27日。
4.控股子公司南京置业以“四季阳光”住宅小区A地块面积计41,505.33平方米的在
建开发产品作抵押，从交通银行南京分行取得75,002,999.00元借款，借款期限为2004
年11月26日至2005年11月25日。
5.根据控股子公司南京置业的控股子公司南京投资与中国建设银行江苏省分行营业
部签订的《中国建设银行人民币资金委托贷款合同》及其与中国经济技术投资担保有限
公司签订的《国有出让土地使用权抵押合同》，南京投资以邓府巷地块面积17,443.30
平方米的土地使用权作抵押由中国经济技术投资担保有限公司委托中国建设银行人民江
苏省分行营业部向南京投资贷款110,000,000.00元，借款期限为2004年4月28日至2005
年1月27日。
6.控股子公司重庆置业以账面价值为50,993,364.07元的广厦经典住宅小区地下一
、二层作抵押，从华夏银行重庆分行九龙坡支行取得21,000,000.00元借款，借款期限
为2004年8月24日至2005年8月23日；以账面价值为9,815,567.05元的九龙村面积34,35
5.00平方米的土地使用权作抵押，从华夏银行重庆分行九龙坡支行取得15,000,000.00
元借款，借款期限为2004年4月25日至2005年4月24日。
7.控股子公司重庆置业以账面价值为15,552,338.14元位于九龙坡区九龙村面积54
,434.00平方米的土地使用权作抵押，从中信实业银行重庆分行取得分期还贷借款40,0
00,000.00元，借款期限为2004年6月2日至2006年6月1日。其中2005年6月1日应归还15
,000,000.00元、2005年12月1日应归还15,000,000.00元、2006年6月1日应归还10,000
,000.00元。
8.控股子公司重庆置业以账面原值为7,039,275.46元的房产和账面价值为7,170,8
81.30元的广厦经典及广厦城A、B组团的开发产品作抵押，从上海浦东发展银行重庆分
行九龙坡支行取得20,000,000.00元借款，借款期限为2004年8月27日至2005年8月26日
。
9.控股子公司重庆置业以账面价值为1,424,819.13元的广厦城A组团开发产品作抵
押，从中国建设银行重庆分行杨家坪坡支行取得3,900,000.00元借款，借款期限为200
3年6月12日至2006年6月11日；以账面原值为2,686,151.31元的位于渝州路33号第22层
面积801.93平方米的房产作抵押，从中国建设银行重庆分行杨家坪坡支行取得1,800,0
00.00元借款，借款期限为2003年6月12日至2006年6月11日；以账面价值为21,706,817
.25元的九龙村王家大山面积75,975平方米土地使用权作抵押，从中国建设银行重庆分
行杨家坪坡支行取得30,000,000.00元借款，借款期限为2003年3月20日至2006年3月19
日；以账面价值为3,796,035.64元的广厦经典开发产品面积2,189.81平方米作抵押，从
中国建设银行重庆分行杨家坪坡支行取得3,700,000.00元借款，借款期限为2003年7月
10日至2006年7月9日。
10.控股子公司重庆置业以账面价值为9,714,625.71元的九龙村面积34,001.70平方
米土地使用权及账面价值为2,952,133.17元的广厦经典开发产品作抵押，从中国工商银
行重庆市九龙坡区支行取得19,150,000.00元借款，借款期限为2003年7月22日至2006年
7月21日；以账面价值为5,273,202.99元的广厦经典开发产品面积3,041.94平方米作抵
押，从中国工商银行重庆市九龙坡区支行取得15,000,000.00元借款，借款期限为2004
年4月27日至2006年4月26日；以账面原值为6,949,667.39元的广厦城A区面积2,812.41
平方米办公楼作抵押，从中国工商银行重庆市九龙坡区支行取得5,000,000.00元借款，
借款期限为2004年6月24日至2006年4月26日。
11.控股子公司华侨饭店以账面原值32,751,476.00元的房屋建筑物及账面原值63,
960,248.00元的土地使用权作抵押，从交通银行杭州分行分别取得20,000,000.00元和
70,000,000.00元借款，其中20,000,000.00元借款期限为2004年6月16日至2005年3月1
5日；70,000,000.00元借款期限为2004年11月18日至2005年10月15日。
12.控股子公司重庆置业将位于大渡口区街道钢花路507号账面价值11,808,466.28
元的面积5,812.50平方米土地使用权，由中国建设银行重庆分行杨家坪坡支行承兑本公
司开具的应付广厦重庆第一建筑（集团）有限公司票据8,500,000.00元，票据到期日为
2005年2月20日。
(三)截至2004年12月31日，本公司财产质押情况：
1.本公司以持有的浙商银行股份有限公司7,158.4821万股权在杭州市商业银行作质
押，从该银行取得50,000,000.00元借款，借款期限为2004年7月30至2005年1月28日。
2.本公司以持有的浙商银行股份有限公司7,158.4821万股权在招商银行杭州湖墅支
行作质押，同时由浙江新湖集团股份有限公司提供保证，从该银行取得50,000,000.00
元借款，借款期限为2004年9月22至2005年9月23日。
3.本公司控股子公司南京置业以存放于兴业银行南京分行定期存款45,000,000.00
元作质押，从兴业银行南京分行借款40,000,000.00元，其中5,000,000.00元借款期限
为2004年11月30日至2005年3月2日，35,000,000.00元借款期限为2004年12月30日至20
05年8月7日。
4.本公司控股子公司南京置业以存放于兴业银行南京分行的定期存单20,000,000.
00元作质押，开具应付鹰潭市精粹实业有限公司南京分公司的票据20,000,000.00元。
(四)本公司为控股子公司天都实业的150,000,000.00元银行借款提供担保，详见本
会计报表附注九（二）3之说明；本公司为控股子公司南京置业的50,000,000.00元银行
借款提供担保,详见本会计报表附注八（二）6（5）1)之说明；控股子公司天都实业为
本公司的208,000,000.00元银行借款提供担保，详见本会计报表附注八（二）6（4）1
)、2）之说明；控股子公司华侨饭店为本公司的100,000,000.00元银行借款提供担保，
详见本会计报表附注八（二）6（4）3)之说明；控股子公司南京置业的控股子公司南京
投资为南京置业50,000,000.00元银行借款提供担保详见本会计报表附注八（二）5（7
）之说明。
`审计报告
浙天会审[2005]第999号
浙江广厦股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2004年度的利
润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2004年度的现金流量表和合并现金流量
表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基
础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有
中国 杭州 中国注册会计师 朱剑敏
浙江广厦股份有限公司2004年年度报告 -
报告日期：2005年4月21日
浙江广厦股份有限公司
会计报表附注
`重大会计差错更正说明
经东阳市地方税务局对本公司2003年度企业所得税汇算清缴，本公司2003年度应缴
企业所得税为3,343,878.00元，2003年度公司账面应缴企业所得税为7,314,225.66元，
差异3,970,347.66元。本公司在编制本期比较会计报表时已对该项差错进行了更正。由
于此项差错的更正，调增了期初留存收益3,970,347.66元，其中：未分配利润调增了3
,176,278.12元，盈余公积调增了794,069.54元；应交税金调减了3,970,347.66元；利
润及利润分配表上年同期数的所得税调减了3,970,347.66元，净利润调增了3,970,347
.66元。
`利润分配
根据2005年4月21日公司董事会第四届第二十一次会议通过的2004年度利润分配预
案，按2004年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金，剩余未分配利
润结转至下一年度。上述利润分配预案尚待公司股东大会通过。
`关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址
建设集团 杭州
天都实业 杭州
重庆置业 重庆
南京置业 南京
文化旅游 东阳
蓝天白云 东阳
广厦教育 东阳
景宁英川 景宁
华侨饭店 杭州
上海广科 上海
关联方名称 主营业务
建设集团 建筑、房地产
天都实业 房地产开发经营等
重庆置业 房地产开发等
南京置业 房地产开发等
文化旅游 文化、旅游
蓝天白云 会展、餐饮服务
广厦教育 教育投资和教育后勤服务
景宁英川 水电开发生产等
华侨饭店 服务、餐饮等
上海广科 实业投资、房地产开发
关联方名称 与本公司关系
建设集团 控股股东
天都实业 子公司
重庆置业 子公司
南京置业 子公司
文化旅游 子公司
蓝天白云 子公司
广厦教育 子公司
景宁英川 子公司
华侨饭店 子公司
上海广科 子公司
关联方名称 经济性质或类型
建设集团 有限责任公司
天都实业 有限责任公司
重庆置业 有限责任公司
南京置业 有限责任公司
文化旅游 有限责任公司
蓝天白云 有限责任公司
广厦教育 有限责任公司
景宁英川 有限责任公司
华侨饭店 有限责任公司
上海广科 有限责任公司
关联方名称 法定代表人
建设集团 楼明
天都实业 郑可集
重庆置业 郭向东
南京置业 刘新春
文化旅游 于虹
蓝天白云 楼忠福
广厦教育 楼明
景宁英川 卢淳良
华侨饭店 楼江跃
上海广科 楼江跃
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加
建设集团 190,000,000.00
天都实业 200,000,000.00
重庆置业 30,000,000.00
南京置业 80,000,000.00
文化旅游 50,000,000.00
蓝天白云 250,000,000.00
广厦教育 181,000,000.00
景宁英川 140,470,000.00
华侨饭店 50,000,000.00
上海广科 30,000,000.00
关联方名称 本期减少 期末数
建设集团 190,000,000.00
天都实业 200,000,000.00
重庆置业 30,000,000.00
南京置业 80,000,000.00
文化旅游 50,000,000.00
蓝天白云 250,000,000.00
广厦教育 181,000,000.00
景宁英川 140,470,000.00
华侨饭店 50,000,000.00
上海广科 30,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方 期初数
名称 金额 %
建设集团 86,424,450.00 17.87
天都实业 180,000,000.00 90.00
重庆置业 28,500,000.00 95.00
南京置业 76,000,000.00 95.00
文化旅游 45,000,000.00 90.00
蓝天白云 237,500,000.00 95.00
广厦教育 175,000,000.00 96.70
景宁英川 119,400,000.00 85.00
华侨饭店 45,000,000.00 90.00
上海广科
关联方 本期增加
名称 金额 %
建设集团
天都实业
重庆置业
南京置业
文化旅游
蓝天白云
广厦教育
景宁英川
华侨饭店
上海广科 30,000,000.00 51.00
关联方 本期减少
名称 金额 %
建设集团
天都实业
重庆置业
南京置业
文化旅游
蓝天白云
广厦教育
景宁英川
华侨饭店
上海广科
关联方 期末数
名称 金额 %
建设集团 86,424,450.00 17.87
天都实业 180,000,000.00 90.00
重庆置业 28,500,000.00 95.00
南京置业 76,000,000.00 95.00
文化旅游 45,000,000.00 90.00
蓝天白云 237,500,000.00 95.00
广厦教育 175,000,000.00 96.70
景宁英川 119,400,000.00 85.00
华侨饭店 45,000,000.00 90.00
上海广科 30,000,000.00 51.00
2.不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
广厦控股创业投资有限公司 本公司控股股东的股东
广厦建设集团总承包公司 控股股东的分公司
东阳市房地产开发有限公司 本公司股东
浙江万福建材有限公司 本公司股东
东阳市建材实业公司 本公司股东
广厦房开 联营公司
东阳市第三建筑工程公司 同一控股股东
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 同一控股股东
北京市第二建筑工程有限公司 同一控股股东
北京中地建设开发有限责任公司 同一控股股东
杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 同一控股股东
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 同一控股股东
广厦建设集团第四建筑工程有限公司 同一控股股东
广厦建设集团第五建筑工程有限公司 同一控股股东
广厦建筑装饰有限公司 同一控股股东
浙江广厦水电开发有限责任公司 同一控股股东
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 同一控股股东
浙江广厦市政工程有限责任公司 同一控股股东
浙江龙翔大厦有限公司 同一控股股东
浙江福临园林花木有限公司 同一控股股东
浙江广厦物业管理有限公司 联营公司的子公司
杭州绿洲房地产开发有限公司 联营公司的子公司
浙江广厦智能科技发展有限公司 联营公司的子公司
杭州环湖大酒店有限公司 董事长为本公司总经理
浙江广厦建设职业技术学院 子公司举办的学院
东阳市广厦园林绿化工程有限公司 控股子公司的子公司
浙江天乔装饰成套有限公司 控股子公司的参股公司
杭州新蕉叶餐饮有限公司 控股子公司的参股公司
杭州国商地产投资有限公司 联营公司的联营公司
浙江省东阳市广宏建设有限公司 控股股东子公司的子公司
楼江跃 本公司董事长
楼忠福 本公司副董事长、总经理
楼明 本公司控股股东的董事长
(二)关联方交易情况
1.采购货物
关联方 本期数
名称
金额 定价政策
浙江万福建材有限公司 9,862,625.48 市场价格
关联方 上年同期数
名称
金额 定价政策
浙江万福建材有限公司 17,849,924.16 市场价格
2.关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
余 额
项目及企业名称 期末数
（1）应收账款
建设集团 10,158.00
广厦房开 27,134.50
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 3,288.00
东阳市房地产开发有限公司 112,664.80
广厦控股创业投资有限公司 16,628.00
广厦建设集团第四建筑工程有限公司 39,841.70
楼忠福 343,363.50
楼明 116,923.50
楼江跃 103,183.00
广厦建设集团第五建筑工程有限公司 16,347.30
广厦建设集团总承包公司 66,461.70
855,994.00
小 计
（2）其他应收款
建设集团 1,561,192.44
东阳市房地产开发有限公司 5,041,315.28
浙江省东阳市广宏建设有限公司 203,305.89
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 820,576.82
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 67,042.00
浙江广厦建设职业技术学院 40,752,318.73
广厦控股创业投资有限公司 554,708.17
杭州国商地产投资有限公司 1,020,585.00
杭州建工集团有限责任公司 470,776.70
北京中地建设开发有限责任公司
广厦房开 44,370,881.74
浙江广厦物业管理有限公司 225,610.92
浙江福临园林花木有限公司 18,443.00
浙江天乔装饰成套有限公司 1,000,000.00
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 2,838,275.79
浙江万福建材有限公司 10,000,000.00
广厦建设集团总承包公司 3,450,000.00
杭州环湖大酒店有限公司 11,011.67
杭州新蕉叶餐饮有限公司 5,903,790.00
小 计 118,309,834.15
（3）预付账款
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 354,312.31
杭州建工集团有限责任公司 650,000.00
建设集团 51,302,422.10
广厦建设集团总承包公司 161,529.00
浙江广厦智能科技发展有限公司 473,067.00
浙江省东阳市广宏建设有限公司 2,033,334.90
广厦建筑装饰有限公司 799,200.00
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 1,044,257.00
浙江福临园林花木有限公司 1,000,000.00
东阳市第三建筑工程公司 800,000.00
小 计
58,618,122.31
（4）应付票据
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 9,500,000.00
小 计
9,500,000.00
（5）应付账款
建设集团 23,658,348.22
广厦建筑装饰有限公司
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 7,145,053.47
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 28,791,643.22
广厦建设集团第四建筑工程有限公司
浙江广厦智能科技发展有限公司 10,378,607.00
浙江万福建材有限公司 4,158,243.87
东阳市第三建筑工程公司 26,780,671.00
杭州建工集团有限责任公司 216,579.00
浙江省东阳市广宏建设有限公司 1,500,000.00
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 3,558,429.81
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 70,000.00
东阳市广厦园林绿化工程有限公司 10,743.50
小 计 106,268,319.09
（6）预收账款
建设集团
杭州绿洲房地产开发有限公司 50,000.00
广厦房开 33,910.60
广厦控股创业投资有限公司 72,356.00
小 计 156,266.60
（7）其他应付款
广厦房开 82,310,927.21
建设集团 37,600,000.00
杭州环湖大酒店有限公司 20,000,000.00
浙江广厦水电开发有限责任公司 538,763.88
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 414,868.00
浙江广厦物业管理有限公司 2,833,639.15
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 66,411.22
东阳市建材实业公司 42,927.32
浙江龙翔大厦有限公司 2,000,000.00
浙江万福建材有限公司 5,608,199.64
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 200,000.00
浙江福临园林花木有限公司 336,909.40
小 计
151,952,645.82
余 额
项目及企业名称 期初数
（1）应收账款
建设集团 29,139.00
广厦房开 48,565.40
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 34,489.10
东阳市房地产开发有限公司 98,306.10
广厦控股创业投资有限公司 179,239.00
广厦建设集团第四建筑工程有限公司
楼忠福 283,214.50
楼明 110,875.50
楼江跃 99,285.00
广厦建设集团第五建筑工程有限公司 340.00
广厦建设集团总承包公司 65,712.70
949,166.30
小 计
（2）其他应收款
建设集团 1,289,867.04
东阳市房地产开发有限公司 3,541,315.28
浙江省东阳市广宏建设有限公司
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 820,092.98
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 67,042.00
浙江广厦建设职业技术学院 36,285,609.78
广厦控股创业投资有限公司 280,184.00
杭州国商地产投资有限公司 1,020,585.00
杭州建工集团有限责任公司
北京中地建设开发有限责任公司 100,478.00
广厦房开 91,467,000.62
浙江广厦物业管理有限公司 825,610.92
浙江福临园林花木有限公司
浙江天乔装饰成套有限公司 1,000,000.00
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 11,045,234.49
浙江万福建材有限公司
广厦建设集团总承包公司 1,250,000.00
杭州环湖大酒店有限公司 1,146.52
杭州新蕉叶餐饮有限公司 5,903,790.00
小 计 154,897,956.63
（3）预付账款
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 2,274,320.71
杭州建工集团有限责任公司 650,000.00
建设集团
广厦建设集团总承包公司 161,529.00
浙江广厦智能科技发展有限公司
浙江省东阳市广宏建设有限公司
广厦建筑装饰有限公司
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司
浙江福临园林花木有限公司
东阳市第三建筑工程公司
小 计
3,085,849.71
（4）应付票据
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 45,000,000.00
小 计
45,000,000.00
（5）应付账款
建设集团 32,910,949.31
广厦建筑装饰有限公司 800.00
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 12,745,053.47
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 49,471,643.22
广厦建设集团第四建筑工程有限公司 128,355.90
浙江广厦智能科技发展有限公司 10,326,352.00
浙江万福建材有限公司 4,416,136.91
东阳市第三建筑工程公司 29,061,962.00
杭州建工集团有限责任公司 970,561.00
浙江省东阳市广宏建设有限公司
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 6,209.81
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 70,000.00
东阳市广厦园林绿化工程有限公司
小 计 140,108,023.62
（5）预收账款
建设集团 136,962.00
杭州绿洲房地产开发有限公司 310,000.00
广厦房开 52,525.60
广厦控股创业投资有限公司
小 计 499,487.60
（5）其他应付款
广厦房开 87,228,086.60
建设集团 8,171,880.00
杭州环湖大酒店有限公司
浙江广厦水电开发有限责任公司 3,629,630.28
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 4,516,732.00
浙江广厦物业管理有限公司 1,220,294.10
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 66,411.22
东阳市建材实业公司 42,927.32
浙江龙翔大厦有限公司 2,000,000.00
浙江万福建材有限公司
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司
浙江福临园林花木有限公司
小 计
106,875,961.52
占全部应收（付）款余额
? 谋戎兀?）
项目及企业名称 期末数
（1）应收账款
建设集团 0.10
广厦房开 0.26
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 0.03
东阳市房地产开发有限公司 1.09
广厦控股创业投资有限公司 0.16
广厦建设集团第四建筑工程有限公司 0.38
楼忠福 3.31
楼明 1.13
楼江跃 0.99
广厦建设集团第五建筑工程有限公司 0.16
广厦建设集团总承包公司 0.64
8.25
小 计
（2）其他应收款
建设集团 0.69
东阳市房地产开发有限公司 2.23
浙江省东阳市广宏建设有限公司 0.09
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 0.36
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 0.03
浙江广厦建设职业技术学院 18.06
广厦控股创业投资有限公司 0.25
杭州国商地产投资有限公司 0.45
杭州建工集团有限责任公司 0.21
北京中地建设开发有限责任公司
广厦房开 19.66
浙江广厦物业管理有限公司 0.10
浙江福临园林花木有限公司 0.01
浙江天乔装饰成套有限公司 0.44
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 1.26
浙江万福建材有限公司 4.43
广厦建设集团总承包公司 1.53
杭州环湖大酒店有限公司 0.00
杭州新蕉叶餐饮有限公司 2.62
小 计 52.42
（3）预付账款
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 0.26
杭州建工集团有限责任公司 0.48
建设集团 37.60
广厦建设集团总承包公司 0.12
浙江广厦智能科技发展有限公司 0.35
浙江省东阳市广宏建设有限公司 1.49
广厦建筑装饰有限公司 0.59
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 0.77
浙江福临园林花木有限公司 0.73
东阳市第三建筑工程公司 0.59
小 计
42.98
（4）应付票据
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 21.35
小 计
21.35
（5）应付账款
建设集团 15.15
广厦建筑装饰有限公司
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 4.58
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 18.44
广厦建设集团第四建筑工程有限公司
浙江广厦智能科技发展有限公司 6.65
浙江万福建材有限公司 2.66
东阳市第三建筑工程公司 17.15
杭州建工集团有限责任公司 0.14
浙江省东阳市广宏建设有限公司 0.96
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 2.28
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 0.04
东阳市广厦园林绿化工程有限公司 0.01
小 计 68.06
（6）预收账款
建设集团
杭州绿洲房地产开发有限公司 0.01
广厦房开 0.01
广厦控股创业投资有限公司 0.01
小 计 0.03
（7）其他应付款
广厦房开 26.49
建设集团 12.10
杭州环湖大酒店有限公司 6.44
浙江广厦水电开发有限责任公司 0.17
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 0.13
浙江广厦物业管理有限公司 0.91
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 0.02
东阳市建材实业公司 0.01
浙江龙翔大厦有限公司 0.64
浙江万福建材有限公司 1.80
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 0.06
浙江福临园林花木有限公司 0.11
小 计
48.88
占全部应收（付）款余额
的比重（%）
项目及企业名称 期初数
（1）应收账款
建设集团 0.08
广厦房开 0.14
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 0.10
东阳市房地产开发有限公司 0.28
广厦控股创业投资有限公司 0.50
广厦建设集团第四建筑工程有限公司
楼忠福 0.79
楼明 0.31
楼江跃 0.28
广厦建设集团第五建筑工程有限公司 0.00
广厦建设集团总承包公司 0.18
2.66
小 计
（2）其他应收款
建设集团 0.60
东阳市房地产开发有限公司 1.65
浙江省东阳市广宏建设有限公司
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 0.38
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 0.03
浙江广厦建设职业技术学院 16.88
广厦控股创业投资有限公司 0.13
杭州国商地产投资有限公司 0.47
杭州建工集团有限责任公司
北京中地建设开发有限责任公司 0.05
广厦房开 42.56
浙江广厦物业管理有限公司 0.38
浙江福临园林花木有限公司
浙江天乔装饰成套有限公司 0.47
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 5.14
浙江万福建材有限公司
广厦建设集团总承包公司 0.58
杭州环湖大酒店有限公司 0.00
杭州新蕉叶餐饮有限公司 2.75
小 计 72.07
（3）预付账款
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 0.44
杭州建工集团有限责任公司 0.13
建设集团
广厦建设集团总承包公司 0.03
浙江广厦智能科技发展有限公司
浙江省东阳市广宏建设有限公司
广厦建筑装饰有限公司
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司
浙江福临园林花木有限公司
东阳市第三建筑工程公司
小 计
0.60
（4）应付票据
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 90.00
小 计
90.00
（5）应付账款
建设集团 17.08
广厦建筑装饰有限公司 0.00
广厦建设集团第二建筑工程有限公司 6.62
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 25.67
广厦建设集团第四建筑工程有限公司 0.07
浙江广厦智能科技发展有限公司 5.36
浙江万福建材有限公司 2.29
东阳市第三建筑工程公司 15.08
杭州建工集团有限责任公司 0.50
浙江省东阳市广宏建设有限公司
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 0.00
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 0.04
东阳市广厦园林绿化工程有限公司
小 计 72.71
（6）预收账款
建设集团 0.04
杭州绿洲房地产开发有限公司 0.09
广厦房开 0.01
广厦控股创业投资有限公司
小 计 0.14
（7）其他应付款
广厦房开 21.74
建设集团 2.04
杭州环湖大酒店有限公司
浙江广厦水电开发有限责任公司 0.90
广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 1.13
浙江广厦物业管理有限公司 0.30
广厦建设集团第三建筑工程有限公司 0.02
东阳市建材实业公司 0.01
浙江龙翔大厦有限公司 0.50
浙江万福建材有限公司
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司
浙江福临园林花木有限公司
小 计
26.64
3.购买或销售除商品以外的其他资产
控股子公司广厦教育与浙江广厦职业技术学院签订《资产转让协议书》，广厦教育
本期按协议价向浙江广厦职业技术学院购入固定资产5,756,061.64元。
4.提供或接受劳务
(1)控股子公司广厦教育本期发生提供或者接受劳务的关联交易情况：
1)广厦教育与浙江广厦职业技术学院签订《协议书》，广厦教育向浙江广厦职业技
术学院提供教学设施和设备，本期向其收取资产使用费10,000,000.00元。
2)广厦教育与浙江福临园林花木有限公司建设的“广厦建设技术学院项目工程”的
部分绿化工程由浙江福临园林花木有限公司承包，工程总价为2,625,692.00元。截至2
004年12月31日已支付工程款1,200,000.00元。
3)广厦教育与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订土建工程协议,将“广厦建设技
术学院项目时训基地”的土建工程委托其施工,工程总价暂定为2,800,000.00元；将“
广厦建设技术学院项目三期工程”学生宿舍的土建工程委托其施工，工程总价暂定为2
5,800,000.00元。截至2004年12月31日已支付工程款2,000,000.00元。
(2)控股子公司蓝天白云本期发生提供或者接受劳务的关联交易情况：
1）蓝天白云为广厦建设集团第二建筑工程有限公司提供餐饮、客房服务，取得收
入229,840.60元；为广厦建设集团第三建筑工程有限公司提供餐饮、客房服务，取得收
入50,956.10元。
2)蓝天白云与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订建筑工程工程合同,将“蓝天白
云会展中心工程”的总统套房、员工宿舍、客房扩建工程委托其施工,工程总价暂定为
22,000,000.00元。截至2004年12月31日已支付工程款14,770,000.00元。
3)蓝天白云与建设集团签订建筑工程施工合同,将“蓝天白云会展中心工程”的总
统套房、员工宿舍、客房扩建工程中的水、电、消防工程等委托其施工,工程总价暂定
为14,000,000.00元。截至2004年12月31日已支付工程款3,000,000.00元。
4)蓝天白云建设的“蓝天白云会展中心工程”的客房工程由浙江天乔装饰成套有限
公司设计，本期支付其设计费1,000,000.00元。
5)蓝天白云与浙江广厦建筑集团设计事务所签订建设工程设计合同，将“蓝天白云
会展中心工程”的员工宿舍、客房扩建工程委托其设计，设计费共计623,392.00元。截
至2004年12月31日设计费已全额支付。
6)蓝天白云与广厦广告装潢有限公司签订广告承揽合同，本期蓝天白云支付其广告
费64,000.00元。
7)蓝天白云与浙江广厦智能科技发展有限公司签订协议，浙江广厦智能科技发展有
限公司为蓝天白云提供智能系统维护，维护期限为2004年8月1日至2005年8月1日，维护
总金额为55,000.00元。截至2004年12月31日已经支付维护费30,000.00元。
(3)控股子公司天都实业本期发生提供或者接受劳务的关联交易情况：
1)天都实业与广厦建设集团第二建筑工程有限公司签订施工合同，天都实业将天都
城欢乐四季公园的天鹅湖开挖、挡土墙、法国风情街建筑、后勤园区建筑、园区管线、
道路等的土建和水电工程委托其施工，工程总造价为30,000,000.00元。截至2004年12
月31日已支付工程款27,376,451.41元。
2)天都实业与浙江广厦东阳古建园林工程有限公司签订园林绿化工程施工合同，天
都实业将天都城欢乐四季公园内部分园林绿化工程委托其施工。截至2004年12月31日已
支付工程款16,600,397.00元。
3)天都实业与杭州建工集团有限责任公司签订施工合同，天都实业将杭州轩宇大酒
店主楼、客房一部工程委托其施工，工程总造价为13,000,000.00元；将杭州轩宇大酒
店主楼、客房一、二部、设备房、健身中心、别墅群楼装饰工程委托其施工，工程总造
价为6,900,000.00元；将天都城露天剧院室外消防给水管施工工程委托其施工，工程总
造价为209,728.00元；将天湖苑配套市政工程委托其施工，工程总造价为1,726,247.0
0元。截至2004年12月31日已支付工程款13,467,769.80元。
4)天都实业与杭州市建筑工程有限公司签订施工合同，天都实业将杭州轩宇大酒店
客房二部、体育运动中心、办公楼的土建和水电安装工程委托其施工，工程总造价为8
,922,831.00元。截至2004年12月31日已支付工程款4,995,402.50元。
5)天都实业与广厦建设集团第二建筑工程有限公司签订施工合同，天都实业将杭州
轩宇大酒店连廊C段、宴会厅、会议厅、室外配套工程委托其施工，工程总造价以结算
价为准；将杭州轩宇大酒店大堂工程委托其施工，工程总造价暂定为1,000,000.00元；
将杭州轩宇大酒店宾馆主楼砌体、粉刷、地坪、拆除墙体等工程委托其施工，工程总造
价暂定为1,800,000.00元。截至2004年12月31日已支付工程款3,661,175.00元。
6)天都实业与浙江广厦智能科技发展有限公司签订施工合同，天都实业将杭州轩宇
大酒店智能化弱电系统工程委托其施工，工程总造价为5,500,000.00元；将天月苑小区
智能化系统工程委托其施工，工程总造价为3,027,659.00元；将天泉苑小区智能化系统
工程委托其施工，工程总造价为3,540,000.00元；将天风苑小区智能化系统工程委托其
施工，工程总造价为3,200,000.00元。截至2004年12月31日已支付工程款1,930,000.0
0元。
7)天都实业与建设集团签订施工合同，天都实业将天都城香榭一期房产的土建及安
装工程委托其施工，工程总造价暂定为350,000,000.00元。截至2004年12月31日,公司
共已支付工程款239,648,718.10元。
8)天都实业与浙江广厦市政工程有限责任公司签订建设工程施工合同，天都实业将
天都城天鹤路委托其施工，工程总造价暂定为3,530,000.00元；将上塘河拓宽及和睦港
改道工程委托其施工，工程总造价为2,480,000.00元；将和睦港桥建设工程委托其施工
，工程总造价为6,268,171.00元；将欢西路2标段工程委托其施工，工程总造价为3,14
0,000.00元；将欢东路3标段工程委托其施工，工程总造价为2,410,000.00元；将度假
中心道路工程委托其施工，工程总造价为980,000.00元；将天河苑室外配套市政工程委
托其施工，工程总造价为2,633,373.00元；将天祥路工程道路、雨水及污水管道工程委
托其施工，工程总造价为3,167,522.00元。截至2004年12月31日已支付工程款17,388,
878.00元。
9)天都实业与浙江省东阳市广宏建设有限公司签订建设工程施工合同，天都实业将
天都城售楼中心及公交公司的土建工程委托其施工，工程总造价暂定为4,940,000.00元
；将天都城星桥农居点过渡房2期工程委托其施工，工程总造价为4,751,810.00元；截
至2004年12月31日已支付工程款3,834,925.00元。
10)天都实业与浙江广厦物业有限公司签订天都城一期物业管理前期介入协议及补
充协议，天都实业一期房产物业前期管理委托其实施，总费用1,435,620.22元。截至2
004年12月31日已支付646,750.00元。
11)天都实业与广厦重庆第一建筑（集团）有限公司签订建设工程施工合同，天都
实业将天风苑配套市政工程委托其施工，工程总造价为2,556,354.00元。截至2004年1
2月31日已支付工程款1,827,349.00元。
12)天都实业与浙江天都旅业有限公司签订《投资委托管理协议书》，天都实业委
托浙江天都旅业有限公司对杭州轩宇大酒店（原规划名称：天都国际度假中心）和欢乐
四季公园进行专业化经营管理。天都实业向浙江天都旅业有限公司支付委托经营管理费
用每年40万元。截至2004年12月31日，上述管理费已经支付。
(4)控股子公司重庆置业本期发生提供或者接受劳务的关联交易情况:
1)重庆置业与广厦重庆第一建筑（集团）有限公司签订建设工程施工合同，重庆置
业将广厦城 九龙居住园区一期工程C组团小区室外排水工程委托其施工，决算金额为8
65,435.78元；将广厦城 九龙居住园区一期工程C组团小区道路工程委托其施工，决算
金额为1,029,125.43元；将广厦城 九龙居住园区一期工程D组团室外排污工程委托其施
工，决算金额为1,434,306.00元；将广厦城 九龙居住园区一期C组团挡土强、围墙工程
委托其施工，决算金额297,453.78元；将广厦城 九龙居住园区D组团小区道路工程委托
其施工，决算金额946,888.00元；将广厦城 九龙居住园区一期C组团1-7号楼土建、安
装工程委托其施工，决算金额15,475,947.75元；将广厦城 九龙居住园区一期C组团8-
12号楼土建、安装工程委托其施工，决算金额14,432.342.68元；将广厦城 九龙居住园
区一期C组团13号楼土建、安装工程委托其施工,决算金额5,184,804.00元；将广厦城
九龙居住园区一期D组团1-8号楼、12、14号楼土建、安装工程委托其施工，决算金额1
5,499,266.54元；将广厦城 九龙居住园区一期D组团9-11号楼、13号楼土建、安装工程
委托其施工，决算金额11,995,869.00元；将广厦城 九龙居住园区一期D组团14号车库
及室外高低压电缆沟工程委托其施工，决算金额2,526,007.45元；将广厦城 九龙居住
园区二期土石方工程委托其施工，合同金额21,800,000.00元；将广厦城 九龙居住园区
二期基础、土建（含主体结构、装修等）及水、电安装以及小区组团内道路工程等委托
其施工，合同总价260,000,000.00元；将开发的翠湖龙庭综合楼工程施工图所包括的土
建（含基础、建筑、结构）、装饰工程、水电安装、预留工程及电气工程委托其施工，
合同总价21,600,000.00元；将广厦城 九龙居住园区九龙大道等公共配套工程及零星工
程委托其施工。
截至2004年12月31日，重庆置业已合计支付上述工程款268,756,273.47元。
2)重庆置业将广厦城 九龙居住园区一、二期工程及配套设施的绿化工程委托广厦
重庆园林艺术工程有限公司施工，本期已支付工程款11,938,720.55元。
(5)控股子公司南京置业本期发生提供或者接受劳务的关联交易情况:
1）南京置业与建设集团签订建设工程施工合同，将“四季阳光”项目A地块土建及
水电安装工程委托其施工，工程总造价53,000,000.00元。截至2004年12月31日已支付
工程款17,680,000.00元。
2）浙江广厦物业管理有限公司为南京置业提供开发前期物业规划等咨询服务，合
同金额800,000.00元。截至2004年12月31日已支付前期介入费用600,000.00元。
3）南京置业与浙江广厦智能科技发展有限公司签订建设工程施工合同，将“四季
阳光”项目安防系统设备采购及安装工程委托其施工，工程总造价879,027.00元。截至
2004年12月31日已支付工程款267,903.00元。
(6)控股子公司华侨饭店本期发生提供或者接受劳务的关联交易情况：
1)华侨饭店为广厦房开提供客房、餐饮服务，取得收入532,138.00元；为广厦控股
创业投资有限公司提供客房、餐饮服务，取得收入99,715.00元；为广厦建设集团总承
包公司提供客房、餐饮服务，取得收入79,716.00元。
2)华侨饭店的控股子公司杭州新世纪装饰成套有限公司为杭州环湖大酒店有限公司
提供装饰劳务，取得收入810,000.00元；为广厦控股创业投资有限公司提供装饰劳务，
取得收入355,637.49元；为杭州绿洲房地产开发有限公司提供装饰劳务，取得收入281
,762.00元。
5.使用资金
(1)控股子公司华侨饭店本期向广厦房开提供借款40,000,000.00元，年利率为6.1
416%，期限为2003年11月25日至2004年12月31日，共向其结算利息2,456,640.00元。截
至2004年12月31日，尚有未收回款项余额43,084,448.00元。向建设集团提供借款3,00
0,000.00元，年利率为6.1416%，借款期限为2004年7月16日至2004年12月31日，共向其
结算利息98,196.00元。截至2004年12月31日借款本金及利息均已收回。
(2)控股子公司南京置业的控股子公司南京投资向广厦房开借款78,100,000.00元，
年利率为6.903%，本期共计结算利息5,126,359.59元；向杭州建工集团有限责任公司借
款1,000,000.00元，年利率为6.903%，本期共计结算利息57,200.00元；向广厦控股创
业投资有限公司借款22,000,000.00元，年利率为6.903%，本期共计结算利息1,200,50
2.50元。
(3)控股子公司重庆置业应付关联方北京市第二建筑工程有限公司往来款项期末已
结清，本期共支付该公司资金占用费193,666.00元。重庆置业占用广厦重庆第一建筑（
集团）有限公司资金共向其结算资金占用费232,200.00元。
6.保证和抵押
(1)截至2004年12月31日，本公司及控股子公司由建设集团提供保证取得借款情况
：
本公司由建设集团提供保证取得短期借款共计248,600,000.00元，取得长期借款为
共计68,000,000.00元。
控股子公司广厦教育由建设集团提供保证取得短期借款共计19,000,000.00元；控
股子公司景宁英川由建设集团提供保证取得长期借款共计140,000,000.00元；控股子公
司重庆置业由建设集团提供保证取得长期借款10,000,000.00元。
(2)截至2004年12月31日，本公司由东阳市房地产开发有限公司提供保证，从中国
工商银行东阳市支行取得短期借款共计30,000,000.00元，借款期限为2004年2月26日至
2005年5月10日。
(3)截至2004年12月31日，本公司由广厦控股创业投资有限公司提供保证，从中国
建设银行东阳市支行取得短期借款共计37,000,000.00元，借款期限为2004年4月21日至
2005年11月21日。
(4)截至2004年12月31日，由本公司控股子公司以资产抵押提供担保，本公司取得
借款情况如下：
1)本公司由控股子公司天都实业以账面价值为42,944,428.61元的330,030.80平方
米土地使用权作抵押提供担保，从中国工商银行杭州市众安支行取得50,000,000.00元
借款，借款期限为2004年3月5日至2005年3月3日；从中国工商银行杭州市众安支行取得
70,000,000.00元借款，借款期限为2004年3月10日至2005年3月9日；从中国工商银行杭
州市众安支行取得50,000,000.00元借款，借款期限为2004年3月12日至2005年3月11日
。
2)本公司由控股子公司天都实业以账面价值为8,777,116.09元的70,662.20平方米
土地使用权作抵押提供担保，从中国银行浙江省分行取得38,000,000.00元借款，借款
期限为2004年11月22日至2005年11月22日。
3)本公司由广西北生集团有限责任公司提供保证，并由控股子公司华侨饭店以资产
作抵押，从上海浦东发展银行杭州分行取得20,000,000.00元借款，借款期限为2004年
11月24日至2005年11月24日；从上海浦东发展银行杭州分行取得30,000,000.00元借款
，借款期限为2004年12月17日至2005年10月17日；从上海浦东发展银行杭州分行取得5
0,000,000.00元借款，借款期限为2004年12月17日至2005年12月17日。
(5)截至2004年12月31日，本公司为控股子公司提供的担保情况如下：
1)南京置业由本公司提供担保从中国农业银行南京新街口支行取得35,000,000.00
元借款，借款期限2004年4月5日至2005年4月4日；从招商银行南京分行取得15,000,00
0.00元借款，借款期限为2004年9月14日至2005年9月14日。
2)本公司为控股子公司天都实业150,000,000.00元的银行借款提供担保详见本会计
报表附注九（二）3之说明。
(6)控股子公司华侨饭店由广厦房开提供担保，从交通银行杭州分行取得40,000,0
00.00元借款，借款期限为2004年5月25日至2005年3月24日。
(7)控股子公司南京置业的控股子公司南京投资与兴业银行南京分行签订《国有出
让土地使用权抵押合同》，南京投资以账面价值为44,502,063.12元的4,284.00平方米
土地使用权作抵押，为南京置业从兴业银行南京分行借款50,000,000.00元提供保证，
借款期限为2004年12月29日至2005年10月28日。
(8)控股子公司重庆置业与重庆市城市建设配套费管理办公室签订《城市建设配套
费欠款协议书》，同意重庆置业缓缴城市建设配套费13,140,000.00元，其中4,480,00
0.00元缓缴时间为2004年7月30日至2005年1月30日，3,000,000.00元缓缴时间为2004年
11月2日至2005年5月2日，5,660,000.00元缓缴时间为2005年1月18日至2005年7月18日
。以上欠款协议由广厦重庆第一建筑（集团）有限公司提供保证。
7.共同对外投资
(1)本公司与广厦房开、自然人陈其华共同出资组建上海广科，详见本会计报表附
注四
(二)之说明。
(2) 2003年12月18日控股子公司天都实业与广厦控股创业投资有限公司签订《设立
有限责任公司出资协议书》，双方共同投资设立浙江天都旅业有限公司，该公司注册资
本为9,800,000.00元，天都实业出资2,800,000.00元，占该公司注册资本总额的28.57
%。
(3) 2004年4月28日控股子公司南京置业与浙江广厦物业管理有限公司共同投资成
立南京浙广厦物业管理有限公司，该公司注册资本500,000.00元，南京置业出资200,0
00.00元，占该公司注册资本总额的40%。
8.其他
(1)根据控股子公司华侨饭店与楼忠福签订的股权转让协议，华侨饭店以2004年4月
30日为基准日，将持有浙江天乔装饰成套有限公司的1,000,000.00元股权转让给楼忠福
，转让价为1,000,000.00元。华侨饭店已于2004年10月收到该款项。
(2)根据控股子公司重庆置业与广厦重庆建筑装饰工程有限公司签订的《广厦重庆
园林艺术工程有限公司股份转让协议》，重庆置业将持有的广厦重庆园林艺术工程有限
公司55%的股权以2004年1月1日的账面价值1,002,591.97元转让给该公司。
(3)控子公司南京置业的控股子公司南京投资与中南国际签订《债务主体转换合同
》，中南国际将其对广厦控股创业投资有限公司的15,852,930.00元负债转由南京投资
承担，同时解除南京投资对其的15,852,930.00元负债。
9.关键管理人员报酬
2004年度公司共有关键管理人员14人，其中，在本公司领取报酬7人，全年报酬总
额235万元。2003年度公司共有关键管理人员14人，其中，在本公司领取报酬7人，全年
报酬总额225万元。公司关键管理人员报酬情况如下：
报酬档次 10万以下
人数 1
报酬档次 10万以下
人数 2
报酬档次 10-20万
人数 3
报酬档次 10-20万
人数 2
报酬档次 20-40万
人数 1
报酬档次 20-40万
人数 1
报酬档次 70-80万
人数 2
报酬档次 70-80万
人数 2
2004年度
报酬档次 4万(独立董事津贴)
人数 3
2003年度
报酬档次 4万(独立董事津贴)
人数 3
`合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的
权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计
报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并
会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业以及约定为共同控制的房地产合作开发项目
，则按比例合并法予以合并。子公司以及控制的房地产合作开发项目的主要会计政策按
照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往
来等，在合并时抵销。
`外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发
生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的
购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期
间的计入当期财务费用。
`记账基础
以权责发生制为记账基础。
`记账本位币
采用人民币为记账本位币。
`现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
`计价原则
以历史成本为计价原则。
`会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
`控股子公司
(一)控股子公司
企业全称 业务性质
浙江广厦教育发展有限公司 教育投资业
重庆置业 房地产业
广厦（南京）置业发展有限公司 房地产业
浙江广厦文化旅游开发有限公司 旅游服务业
浙江天都实业有限公司 房地产业
杭州华侨饭店有限责任公司 旅游服务业
浙江省景宁英川水电开发有限公司 水电制造业
浙江蓝天白云会展中心有限公司 会展餐饮业
上海广科投资有限公司 投资咨询业
企业全称 注册资本
浙江广厦教育发展有限公司 18,100万元
重庆置业 3,000万元
广厦（南京）置业发展有限公司 8,000万元
浙江广厦文化旅游开发有限公司 5,000万元
浙江天都实业有限公司 20,000万元
杭州华侨饭店有限责任公司 5,000万元
浙江省景宁英川水电开发有限公司 14,047万元
浙江蓝天白云会展中心有限公司 25,000万元
上海广科投资有限公司 3,000万元
企业全称 经营范围
浙江广厦教育发展有限公司 教育投资、教育后勤服务
重庆置业 房地产开发
广厦（南京）置业发展有限公司 房屋开发建设
浙江广厦文化旅游开发有限公司 公园管理、旅游服务
浙江天都实业有限公司 旅游、房地产
杭州华侨饭店有限责任公司 住宿、餐饮
浙江省景宁英川水电开发有限公司 水电开发生产
浙江蓝天白云会展中心有限公司 会展、餐饮服务
上海广科投资有限公司 实业投资、房地产开发
企业全称 实际投资额
浙江广厦教育发展有限公司 17,500万元
重庆置业 2,850万元
广厦（南京）置业发展有限公司 7,600万元
浙江广厦文化旅游开发有限公司 4,500万元
浙江天都实业有限公司 18,000万元
杭州华侨饭店有限责任公司 4,500万元
浙江省景宁英川水电开发有限公司 11,940万元
浙江蓝天白云会展中心有限公司 23,750万元
上海广科投资有限公司 1,530万元
企业全称 所占权益比例（%）
浙江广厦教育发展有限公司 96.70
重庆置业 95
广厦（南京）置业发展有限公司 95
浙江广厦文化旅游开发有限公司 90
浙江天都实业有限公司 90
杭州华侨饭店有限责任公司 90
浙江省景宁英川水电开发有限公司 85
浙江蓝天白云会展中心有限公司 95
上海广科投资有限公司 51
(浙江广厦教育发展有限公司、广厦（南京）置业发展有限公司、浙江广厦文化旅
游开发有限公司、浙江天都实业有限公司、杭州华侨饭店有限责任公司、浙江省景宁英
川水电开发有限公司、浙江蓝天白云会展中心有限公司、上海广科投资有限公司以下分
别简称广厦教育、南京置业、文化旅游、天都实业、华侨饭店、景宁英川、蓝天白云、
上海广科)
(二)合并会计报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公
司报告期内因发生购买、转让股权而增加子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其
确定方法的说明
本公司出资1,530万元与广厦房地产开发集团有限公司、自然人陈其华共同组建上
海广科。该公司于2004年7月14日成立，注册资本为3,000万元。本公司投资占该公司注
册资本总额的51%，自该公司成立起将其纳入合并会计报表范围。
`会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
`承诺事项
(一)根据2005年4月21日公司董事会第四届第二十一次会议通过的“关于公司与浙
江天都实业有限公司拟联合收购陕西广福置业发展有限公司部分股权的提案”，本公司
及控股子公司天都实业拟收购广厦房开和建设集团持有的陕西广福置业发展有限公司的
股权，股权转让价格参照该公司以2005年3月31日为基准日的评估价值，确定按照1：1
.5的溢价进行收购。其中本公司拟受让广厦房开持有的陕西广福置业发展有限公司34%
计17,000,000.00元的股权，受让价格为25,500,000.00元；拟受让建设集团持有的陕西
广福置业发展有限公司4%计2,000,000.00元的股权，受让价格为3,000,000.00元；控股
子公司天都实业拟受让广厦房开持有的陕西广福置业发展有限公司52%计26,000,000.0
0元的股权，受让价格为39,000,000.00元。
(二)根据2005年1月28日本公司董事会四届十九次会议决议，拟将对重庆置业的暂
借款129,000,000.00元转作对该公司的投资，增加重庆置业的注册资本，有关手续尚在
办理中。
(三) 2003年5月26日中南国际以捆绑中标方式取得南京市国土资源局挂牌方式出让
的编号为NO.2003G18-1邓府巷地块和NO.2003G18-2碑亭巷地块，并于2003年5月28日与
南京市国土资源局签订了宁国土资让合[2003]第46－1号和第46－2号《国有土地使用权
出让合同》。根据上述土地出让合同邓府巷地块实际出让土地面积为45,355.60平方米
，出让总价为45,300万元；碑亭巷地块实际出让土地面积为18,786.00平方米，出让总
价为17,000万元。2003年9月5日，经南京市国土资源局宁国土资[2003]332号文件批复
，同意邓府巷地块受让方变更为控股子公司南京置业的控股子公司南京投资，原出让合
同所约定的权利和义务同时转由南京投资履行。南京投资已于2003年以中南国际名义支
付上述两地块土地出让款484,250,000.00元。截至2004年12月31日，南京投资已办妥邓
府巷地块43,153.60平方米土地的土地使用权证，碑亭巷地块国有土地使用权出让合同
受让人尚未变更为南京投资。
(四)根据重庆置业与重庆市九龙坡区人民政府签订的《九龙山生态园区开发补充协
议》，重庆置业受让位于重庆市九龙坡区九龙镇1050亩的土地，土地出让包干综合价为
2亿元，截至2004年12月31日，重庆置业已支付土地款159,945,700.00元，累计已办妥
648,739.10平方米的《国有土地使用证》。
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