每日必读
重要提示：
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
卿虹董事因公务未能出席本次董事会，委托韩本毅董事代为出席并行使表决权；倪
笑玲独立董事因公务未能出席本次董事会，委托夏卫国独立董事代为出席并行使表决权
。
公司负责人董事长韩本毅先生、主管会计工作负责人总经理孙卫明先生、会计机构
负责人财务部经理曾庆林先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告经信永中和会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计
报告。
报告目录：
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司基本情况：
1、公司法定中文名称：中技贸易股份有限公司
公司中文名称缩写：中技贸易
公司法定英文名称： CNTIC TRADING CO.,LTD.
公司英文名称缩写： CNTIC-TRADING
2、股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称： 中技贸易
股票代码： 600056
3、公司注册地： 北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦公寓楼
办公地址： 北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦公寓楼
邮政编码： 100089
公司互联网网址： http://www.cntic-trading.com.cn
电子邮箱： dsh@cntic-trading.com
4、公司法定代表人：韩本毅先生
5、公司董事会秘书：齐建西先生
联系地址： 北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦公寓楼
电话： 010-68404720
传真： 010-68476727
电子邮箱： qijianxi@trade.genertec.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》
指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：北京市海淀区西三环北路21号
久凌大厦公寓楼402房间
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期： 1997年5月8日
地点：北京市海淀区西三环北路21号
企业法人营业执照注册号： 1000001002653
税务登记号码： 110108100026531
企业聘请的会计师事务所名称:信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址:北京市东城区朝阳门北大街8号
富华大厦C座12层
（二）主要财务数据和指标：
项目 本报告期末
流动资产（元） 687,300,660.86
流动负债（元） 329,250,832.75
总资产（元） 936,827,291.33
股东权益（不含少数股东权益）（元） 605,867,824.44
每股净资产（元） 2.9050
调整后的每股净资产（元） 2.8913
报告期（1-6月）
净利润（元） 2,098,930.35
扣除非经常损益后的净利润（元） 15,657,551.78
每股收益（元） 0.0101
每股收益（股本变动后）（元） 0.0101
净资产收益率(摊薄)（%） 0.3464
经营活动产生的现金流量净额（元） 82,437,328.89
项目 上年度期末
流动资产（元） 767,894,561.57
流动负债（元） 294,509,243.32
总资产（元） 920,766,293.40
股东权益（不含少数股东权益）（元） 624,624,894.09
每股净资产（元） 2.9949
调整后的每股净资产（元） 2.9808
上年同期
净利润（元） 12,726,627.83
扣除非经常损益后的净利润（元） 8,559,703.32
每股收益（元） 0.0610
每股收益（股本变动后）（元） 0.0610
净资产收益率(摊薄)（%） 2.1392
经营活动产生的现金流量净额（元） -33,961,170.64
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 0.00
补贴收入 0.00
短期投资收益 -13,570,654.88
合计 -13,570,654.88
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 146,160,000 0
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 146,160,000 0
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 146,160,000 0
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 62,400,000 0
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 62,400,000 0
三、股份总数：
208,560,000 0
本次变动增减（＋，－）
送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 0 0
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 0 0
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 0 0
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 0 0
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 0 0
三、股份总数：
0 0
本次变动增减（＋，－）
增发 其它
一、未上市流通股份
1.发起人股份 0 0
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 0 0
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 0 0
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 0 0
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 0 0
三、股份总数：
0 0
本次变动增减（＋，－）
本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 0 146,160,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 0 146,160,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 0 146,160,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 0 62,400,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 0 62,400,000
三、股份总数：
0 208,560,000
（二）公司报告期期末股东总数为24803户。
（三）公司报告期期末前10名股东、前10名流通股东持股情况（截止2004年6月30
日）：
股东名称 报告期末持股数（股）
1.中国通用技术（集团）
146160000
控
股有限责任公司
2.赵艳红 357600
3.曹文军 295000
4.江苏天乐 265000
5.叶逢春 255888
6.孙基 190015
7.王新 180640
8.蔡小荣 162472
9.郑国南 144000
10.郁玉生 140656
11.江新 116000
股东名称 持股比例%
1.中国通用技术（集团）
70.08
控股有限责任公司
2.赵艳红 0.171
3.曹文军 0.141
4.江苏天乐 0.127
5.叶逢春 0.123
6.孙基 0.091
7.王新 0.087
8.蔡小荣 0.078
9.郑国南 0.069
10.郁玉生 0.067
11.江新 0.056
股东名称 备注
1.中国通用技术（集团）
国有法人股
控
股有限责任公司
2.赵艳红 流通股
3.曹文军 流通股
4.江苏天乐 流通股
5.叶逢春 流通股
6.孙基 流通股
7.王新 流通股
8.蔡小荣 流通股
9.郑国南 流通股
10.郁玉生 流通股
11.江新 流通股
前十名流通股东中，大股东与其他股东之间不存在关联关系。
（四）中国通用技术（集团）控股有限责任公司是本公司控股股东，持有本公司1
4616万股国有法人股，占本公司总股本的70.08％。
公司控股股东所持本公司股份未做质押。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况：
年初持
姓名 职务
股数(股)
韩本毅 董事长 0
曹国英 副董事长 0
孙卫明 董事、总经理 0
朱立南 董事 0
杜岩 董事 0
卿虹 董事 0
李兴山 独立董事 0
倪笑玲 独立董事 0
夏卫国 独立董事 0
侯学军 监事会主席 0
黄梅艳 监事 0
强勇 监事 0
杨建平 监事 0
田宏 监事 0
王国英 副总经理 0
周迈 副总经理 0
齐建西 董事会秘书 12480
曾庆林 财务部总经理 0
年末持
姓名 变动原因
股数(股)
韩本毅 0
曹国英 0
孙卫明 0
朱立南 0
杜岩 0
卿虹 0
李兴山 0
倪笑玲 0
夏卫国 0
侯学军 0
黄梅艳 0
强勇 0
杨建平 0
田宏 0
王国英 0
周迈 0
齐建西 12480
曾庆林 0
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况：
因工作变动，吴多誉董事辞去董事、董事长一职；张国栋董事辞去董事、副总经理
一职；朱祖顺监事辞去监事职务。
根据第三届董事会第6次会议提名和经公司2003年年度股东大会选举，韩本毅先生
、曹国英女士当选为公司董事、强勇先生当选为公司监事。
2004年3月29日，公司第三届董事会第7次会议选举韩本毅先生担任董事长、曹国英
女士担任副董事长；朱立南先生辞去公司副董事长一职。
根据公司总经理孙卫明的提名，董事会聘任周迈先生为公司副总经理。
四、管理层讨论与分析
（一）公司管理层对报告期内财务报告和影响或可能影响公司财务状况和经营成果
的重要事项的讨论和分析：
公司在上半年主营业务收入比去年同期下降33.46％，但主营业务利润却有所增长
，净利润同比增幅较大。主要原因是公司加大创新力度，在招标业务中大量采取“只招
不采”（只代理招标）的业务模式，虽然主营业务收入水平下降，但却保证了净利润的
上升。公司经营费用增加是公司货物运输费用增加所致。由于公司自营的短期投资额低
于市值，公司按照有关规定计提了坏账准备，这是导致公司盈利水平大幅下降的主要原
因。
公司经营领域逐步扩大到医药行业是公司的战略决策。公司投资9788.41万元（其
中使用募集资金86015220.61元）收购中国通用技术（集团）控股有限责任公司所持海
南通用三洋药业有限公司65％股权。公司出资6911.77万元（占中国医药保健品有限公
司注册资本的23.04％）与中国通用技术（集团）控股有限责任公司共同组建中国医药
保健品有限公司。预计上述两项投资会在下半年给公司带来收益。
公司下半年将对短期投资采取谨慎的策略，尽量减少短期投资带来的损失。
（二）公司管理层对报告期内经营情况的讨论与分析：
公司上半年主要经营板块为：轻工板块、石化板块、通讯板块及独联体业务板块。
根据上半年公司运营情况分析，轻工板块进出口业务仍是我公司重点经营领域；公司通
讯板块在出口方面保持平稳态势；石化板块业务进展迟缓。公司在独联体市场和俄罗斯
周边国家市场业务中取得了良好的业绩。公司主业分类情况表单位：万元
2004年1-6月
主营业 主营业
务收入 务利润
代理进口 60,973.06 1,625.75
易货进口 14,381.16 139.47
自营进口
自营出口 26,177.27 704.37
代理出口 1,535.94 58.94
易货出口 4,508.31 225.69
工程施工 669.92 314.83
合计 108,245.67 3,069.05
2004年1-6月 2003年1-6月
毛利率 主营业
（%） 务收入
代理进口 2.67 147,678.34
易货进口 0.97
自营进口 87.86
自营出口 2.69 13,321.92
代理出口 3.84 1,147.94
易货出口 5.01
工程施工 47.00 432.35
合计 2.84 162,668.41
2003年1-6月
主营业 毛利率
务利润 （%）
代理进口 1,324.23 0.90
易货进口
自营进口 5.06 5.77
自营出口 762.48 5.72
代理出口 33.51 2.92
易货出口
工程施工 200.45 53.64
合计 2,357.19 1.45
增减比例(%)
主营业
毛利润
务收入
代理进口 -58.71 22.77
易货进口
自营进口
自营出口 96.50 -7.62
代理出口 33.80 75.89
易货出口
工程施工 54.95 57.06
合计 -33.46 30.20
公司主要经营项目：
表1 单位：万元
序号 科目 2004年1-6月
1 主营业务收入 108,245.67
2 主营业务利润 2,933.53
3 营业费用 431.69
4 管理费用 1,239.78
5 财务费用 -476.35
6 净利润 209.89
7 投资收益 -1,265.06
序号 科目 2003年1-6月
1 主营业务收入 162,668.40
2 主营业务利润 2,262.78
3 营业费用 395.66
4 管理费用 1,131.43
5 财务费用 -136.47
6 净利润 1,272.66
7 投资收益 436.79
序号 科目 增减额
1 主营业务收入 -54,422.73
2 主营业务利润 670.75
3 营业费用 36.03
4 管理费用 108.35
5 财务费用 -339.88
6 净利润 -1,062.77
7 投资收益 -1,701.85
序号 科目 增减比例(%)
1 主营业务收入 -33.46
2 主营业务利润 29.64
3 营业费用 9.11
4 管理费用 9.58
5 财务费用 -249.05
6 净利润 -83.51
7 投资收益 -389.63
表2 单位：万元
序号 科目 2004年1-6月
1 总资产 93,682.73
2 股东权益（不含少数股东权益） 60,586.78
3 货币资金 45,852.24
4 应收账款 1,216.70
5 其他应收款 867.89
6 应收补贴款 324.87
7 长期股权投资 22,246.77
8 现金及现金等价物净增加额 -22,618.11
序号 科目 2003年1-12月
1 总资产 92076.63
2 股东权益（不含少数股东权益） 62462.48
3 货币资金 68470.35
4 应收账款 1257.37
5 其他应收款 508.52
6 应收补贴款 3159.17
7 长期股权投资 12458.36
8 现金及现金等价物净增加额 7454.59
序号 科目 增减额
1 总资产 1,606.10
2 股东权益（不含少数股东权益） -1,875.70
3 货币资金 -22,618.11
4 应收账款 -40.67
5 其他应收款 359.37
6 应收补贴款 -2,834.30
7 长期股权投资 9,788.41
8 现金及现金等价物净增加额 -30,072.70
序号 科目 增减比例
1 总资产 1.74
2 股东权益（不含少数股东权益） -3.00
3 货币资金 -33.03
4 应收账款 -3.23
5 其他应收款 70.67
6 应收补贴款 -89.72
7 长期股权投资 78.57
8 现金及现金等价物净增加额 -403.41
公司管理层对主要项目发生变动的说明与分析：
(1)公司主营业务收入较上年同期有33.46％的减少是因为代理进口业务到货额下降
导致主营业务收入减少所致。
(2)公司主营业务收入减少而主营业务利润却也有所增加，主要是因为只收取手续
费的业务有所增加及易货进出口业务所产生的利润增加所致。
(3)公司营业费用较上年同期有小幅增加是公司出口货物运费的增加。
(4)公司管理费用有小幅上升系公司子公司加大市场开发力度导致管理费上升所致
，属于正常范围。
(5)公司财务费用减少的主要原因是公司定期存款利息增加。
(6)公司净利润大幅下降主要原因是：公司上半年短期投资市值在6月30日低于账面
价值，按照企业会计准则的有关规定，公司计提减值准备1349万元。因此，公司净利润
较去年同期减少。如扣除计提的因素，公司上半年净利润比去年同期增加20％左右。
(7)公司投资收益减少主要原因：公司上半年短期投资市值在6月30日低于账面价值
，计提减值准备减少了公司利润。
(8)公司总资产较上年底有小幅增长，主要是公司执行合同对外收取保证金所致。
(9)股东权益减少主要是利润分配所致。
(10)公司货币资金减少主要是投资组建中国医药保健品有限公司和收购通用海南三
洋药业有限公司65％股权所致。
(11)公司应收账款本期有所减少，公司管理层认为比较正常。
(12)公司其它应收款增幅较大，但绝对额很小，主要是子公司应收款增加所致，但
仍属于正常的范围。
(13）公司应收补贴款大幅下降是公司收到出口退税所致。
(14)现金和现金等价物净增加额减少系公司长期投资增加所致。
(三)报告期内投资情况：
1.募集资金投资情况：
公司投资9788.41万元（其中使用募集资金86015220.61元）收购中国通用技术（集
团）控股有限责任公司所持海南通用三洋药业有限公司65％股权。
公司投资中国联合通信有限公司8000万元（其中募集资金7000万元），中国联通上
半年没有分配红利。
公司投资招商银行3500万元，招商银行2004年分配红利92万元人民币。
公司投资北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司2900万元人民币（其中400
万元为资本金、2500万元为周转资金），占该公司80%的股权。
该项目上半年度实现销售利润269.57万元，实现净利润38.15万元。
2.其他投资情况
由公司控股股东中国通用技术集团和本公司共同出资组建中国医药保健品有限公司
。目前设定中国医药保健品有限公司的总股本为30000万元人民币。其中，通用技术集
团以其持有的医保公司的经评估后的全部净资产值23088.23万元出资，占中国医药保健
品有限公司注册资本的76.96％；公司以现金6911.77万元出资，占中国医药保健品有限
公司注册资本的23.04％。
公司投资招商证券958.36万元。该公司2004年度没有分配。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内公司治理情况基本符合中国证券监督管理委员会相关法律、法规的要求。
公司董事会由九名董事组成，其中独立董事3名。
（二）利润分配方案
1、公司2003年度利润分配及公积金转增股本方案的实施情况：
经公司2003年度股东大会通过的利润分配方案为以2003年末公司总股本20856万股
为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。公司已于2004年5月31日实施了
上述分配方案。有关事项请参见公司5月18日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》
的相关公告。
2、公司2004年中期利润分配预案为不分配、不转增。
（三）报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项。但公司于2003年10月8日再次向北京
市第一中级人民法院提起民事诉讼，诉第一被告宁波帝力集团有限公司和第二被告中国
农业银行宁波市分行，要求两被告偿付我公司垫付的货款1542.32万元并承担全部诉讼
费用。北京市第一中级人民法院已于2003年10月30日受理此案。目前，此案仍未审理完
结。
（四）报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项
公司以募集资金和部分自有资金收购中国通用技术（集团）控股有限责任公司所持
海南通用三洋药业有限公司65％股权，交易金额为9788.41万元人民币。详情请见2004
年2月28日公司刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。
（五）报告期内重大关联交易事项
公司收购中国通用技术（集团）控股有限责任公司所持海南通用三洋药业有限公司
65％股权，交易金额为9788.41万元人民币。
通用技术集团系本公司和三洋药业的控股股东，因此，本次收购构成关联交易。董
事会审议本项关联交易时，关联董事朱立南、杜岩、卿虹已按有关规定回避表决。三名
独立董事和一名非关联董事参与表决并通过此预案。本关联交易已经2003年度股东大会
批准，与该关联交易有利害关系的关联人放弃在股东大会上对该议案的表决权。详情请
见2004年2月28日公司刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。
（六）报告期内重大合同履行情况
2004年6月30日，公司控股子公司北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司（
本公司控有其80％的股权）为充分发挥闲置资金的作用，以2600万元申购湘财荷银行业
精选基金。有关事项请参见7月2日《中国证券报》和《上海证券报》公司刊登的相关公
告。上述基金尚未在报告期内上市。
（七）截止报告期末，本公司和持有公司股份5%以上的中国通用技术（集团）控股
有限责任公司没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）公司半年度财务报告经信永中和会计师事务所审计并出具无保留意见的审计
报告。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没
有被采取司法强制措施的情况。
（十）报告期内，公司没有担保事项。
六、财务报告
公司半年度财务报告经信永中和会计师事务所注册会计师郑卫军、李毅审计并于2
004年8月2日出具无保留意见的审计报告。
审计报告
XYZH/A504109中技贸易股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中技贸易股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年6月30日
的资产负债表以及2004年1-6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表及其
编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营
成果和现金流量情况。
（一）会计报表
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.现金流量表
4.现金流量表附注
（二）会计报表附注
中技贸易股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日至2004年6月30日
（本附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
中技贸易股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1997年5月8日，是经原国家
体改委“体改生[1997]41号”文和原对外贸易经济合作部“[1997]外经贸政审函字第7
73号”文批准，由中国技术进出口总公司（以下简称“中技总公司”）独家发起，以社
会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]164号和证监发字[1997]165号文批准，
本公司于1997年4月28日公开发行人民币普通股3,000万股，其中，向社会公开发行2,7
00万股，向公司内部职工配售300万股，并于同年在上海证券交易所上市交易。发行后
本公司注册资本为12,000万元，其中，国有法人股9,000万股，由中技总公司持有；社
会公众股3,000万股，在上海证券交易所挂牌交易。
根据中国证监会《关于中技贸易股份有限公司申请配股的批复》（证监公司字[20
00]162号），本公司2000年度配售1,035万普通股，其中，向国有法人股股东配售135万
股，向社会公众股股东配售900万股，配股资金的到位情况已经中天信会计师事务所验
证并出具“中天信会资字（2000）第028号”验资报告。配股后，本公司注册资本13,0
35万元，总股本13,035万股，每股面值1元，其中，国有法人股9,135万股，由中技总公
司持有，社会公众股3,900万股，在上海证券交易所挂牌交易。
根据本公司2002年度股东大会决议，本公司于2003年实施了以资本公积金每10股转
增6股的转增方案,增加注册资本78,210,000股（每股面值1元），变更后本公司的注册
资本为人民币208,560,000.00元，该事项已经信永中和会计师事务所验证并出具“XYZ
H/A503024”号验资报告。该事项的工商变更手续正在办理中。
经国家财政部批准，在实施2002年度每10股转增6股的资本公积金转增方案后，本
公司原控股股东中技总公司将其持有的70.08%的本公司国有法人股股权无偿划转给中国
通用技术(集团)控股有限责任公司（以下简称“通用技术集团”），该事项已经信永中
和会计师事务所验证并出具“XYZH/A503024”号验资报告。本公司经营范围主要包括：
自营和代理商品和技术的进出口业务；经营高新技术及其产品的开发和进出口业务；经
营易货贸易、对销贸易和转口贸易；开展国内贸易业务等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账
，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此
产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有
关的，按借款费用资本化的原则处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入
的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本
；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不
确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资
账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损
失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与
市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体
计提时，一般按单项投资计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、
发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.其他确凿证据表
明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，计提坏账准备时主要采用
账龄分析法（扣除会计报表合并范围内控股子公司余额），同时辅以个别认定法。对于
有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账
损失，冲销提取的坏账准备。
应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1％
1－2年 3％
2－3年 5％
3年以上 10％
9、存货核算方法
（1）存货的分类：存货主要包括原材料、低值易耗品、分期收款发出商品。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出时分期收款
发出商品按各期结转收入占合同总收入的比例结转成本。
（3）低值易耗品采用一次摊销法。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与
可变现净值孰低原则计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提
取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，
可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价
款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被
投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，
采用权益法核算。
2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企
业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同
规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销
。
（2）长期债权投资
1）长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为
初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去已到付息
期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计
提应计利息，计入投资收益。
2）债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费
用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续
期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌
或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的
价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额
，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；使用年限超过一年；单位价值较高（2000元
及2000元以上）。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备、电子设备、办公设备和工具。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购固定资产的
成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态
前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认
的价值作为入帐价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独
估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时
采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下：
类别 净残值率（%）
房屋建筑物 5
运输设备 5
电子设备 5
办公设备 5
工具 5
类别 折旧年限（年）
房屋建筑物 30
运输设备 10
电子设备 4
办公设备 5
工具 4
类别 年折旧率（%）
房屋建筑物 3.17
运输设备 9.50
电子设备 23.75
办公设备 19.00
工具 23.75
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检
查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减
值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下
跌，并且预计在近期内不可能恢复；
2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如本公司计划终止或重组该资产所
属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对本公司产生负面影响；
4) 本公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在
当期发生或在近期发生重大变化，并对本公司产生负面影响；
5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响本公司计算固定资产可收回金额
的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
12、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资
产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值
作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册
费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工
资及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同
、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。
本公司的无形资产包括土地使用权和特许经营权等，其中土地使用权按出让年限5
0年摊销，以购入方式取得的装饰混凝土特许经营权，按10年摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若
干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
。
1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响
；
2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
13、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括技术咨询费支出，按3年平均摊销。
14、预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量
保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
15、收入确认方法
本公司的营业收入主要包括商品进出口收入和工程施工收入等，其收入确认原则如
下：
（1）商品进出口：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司
不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能
够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）工程施工：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以
上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实
际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表系按照财政部《合并
会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交
易和往来业已抵销。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、所得税
本公司在北京市新技术产业开发试验区注册，根据北京市新技术产业开发试验区“
新准字第GF1154号”批准证书，本公司于1997年6月被认定为新技术企业。根据财政部
和国家税务总局1994年3月29日下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关
规定，本公司享受新技术企业在税收、科研开发等方面的优惠政策，企业所得税按应纳
税所得额的15%计缴。
本公司控股子公司——北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司（以下简称“
引玉公司”）在北京市新技术产业开发试验区注册，根据北京市新技术产业开发试验区
“京科高字0211006A0806号”批准证书，引玉公司于2002年8月被认定为新技术企业。
根据北京市丰台区国家税务局“丰国税批复[2003]055100号”文件批复，引玉公司自2
002年1月9日起至2004年12月31日止免征企业所得税。
2、增值税
本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%，自营出口销售
按照零税率计算销项税，并根据国家规定的退税率享受出口退税政策。购买原材料等所
支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%。其中：为出口产品而支付的进项
税可以申请退税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3、营业税
本公司代理进出口手续费等适用营业税，税率为应税收入的5%。
本公司工程施工收入适用营业税，税率为收入的3%。
4、城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率和费
率分别为7%和3%。
四、控股子公司及合营企业
本公司的控股子公司情况如下：
公司名称 注册资本 投资金额持
北京中技引玉园林景观工程科
5,000,000 4,000,000
技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 100,000,000 97,884,100
公司名称 股比例 主营业务
北京中技引玉园林景观工程科
80% 工程设计、施工
技发展有限公司
中西药材及其制剂
海南通用三洋药业有限公司 65%
生产销售
公司名称 备注
北京中技引玉园林景观工程科
合并
技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 不合并
1、引玉公司成立于2002年1月，系本公司与中技总公司共同出资组建的有限责任公
司，注册资本500万元人民币，其中，本公司以货币资金出资400万元，占股本总额的8
0%。引玉公司的经营范围包括：国外产品代理业务，新型建筑材料特许经营，五金、化
工、建材、批发和零售贸易，技术开发、转让及技术服务，建材的加工生产，国内工程
承包，装饰装修，景观工程和照明亮化的设计承包等。
2、通用三洋公司注册资本为1亿元，是由通用技术集团于2001年8月在收购原海南
三洋德林药业有限公司部分资产的基础上重组成立的大型医药企业，原投资方分别为通
用技术集团和海南同盟科技集团有限公司，通用技术集团控股65％。通用三洋公司拥有
青霉素、头孢类、非青非头类粉针、颗粒和胶囊等剂型生产线，已整体通过国家GMP认
证。
根据本公司与通用技术集团签订的《股权转让协议》，本公司受让通用技术集团所
持通用三洋公司的65％股权，按照中企华评估有限公司对该部分股权2003年12月31日的
评估值9,788.41万元作为股权转让价格。本公司于2004年6月29日支付购买股权款9,78
8.41万元，同时，通用三洋公司已于2004年6月30日完成股东变更工商登记手续，本公
司按实际情况将股权购买日确定为2004年6月30日。因通用三洋公司股权购买日为2004
年6月30日，故未将其纳入本期会计报表合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2004年6月30日
现金 83,224.89
银行存款 153,825,970.88
其他货币资金 304,613,221.29
合计 458,522,417.06
项目 2003年12月31日
现金 77,536.73
银行存款 596,990,834.44
其他货币资金 87,635,170.22
合计 684,703,541.39
（1）本公司期末货币资金较上期下降的主要原因：1）本期支付对中国医药保健品
进出口有限公司的投资款69,117,700.00元，2）本期支付收购海南通用三洋药业有限公
司股权款共计97,884,100.00元；3）利用闲置资金自营证券投资。
（2）期末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 原值
美元 2,750,241.41
欧元 7,661,536.70
合计 10,411,778.11
外币名称 折合汇率
美元 8.2766
欧元 10.0738
合计
外币名称 2004年6月30日
折合人民币
美元 22,762,648.05
欧元 77,180,788.41
合计 99,943,436.46
（3）期末其他货币资金304,613,221.29元，包括存出投资款224,948,941.78元、
信用证保证金79,628,068.81元。
2、短期投资
2004年6月30日
项目
投资金额 跌价准备
股权投资 76,402,477.23 13,490,431.89
其中：股票投资 76,402,477.23 13,490,431.89
其他投资 26,000,000.00 0.00
其中：基金投资 26,000,000.00 0.00
合计 102,402,477.23 13,490,431.89
2003年12月31日
项目
投资金额 跌价准备
股权投资 1,431,642.00 0.00
其中：股票投资 1,431,642.00 0.00
其他投资 0.00 0.00
其中：基金投资 0.00 0.00
合计 1,431,642.00 0.00
（1）短期投资期末余额中股票投资76,402,477.23元为自营股票、基金投资26,00
0,000.00元为购买湘财荷银行业精选基金。
（2）本公司期末对短期投资进行了核查，由于股票投资成本高于期末市价，故计
提跌价准备13,490,431.89元；湘财荷银行业精选基金截止期末正在发行期之中，故未
计提短期投资跌价准备。
3、应收账款
（1）应收账款账龄如下：
项目 2004年6月30日
金额
1年以内 9,092,110.99
1－2年 604,074.03
2－3年 523,540.87
3年以上 2,313,872.68
合计 12,533,598.57
项目 2004年6月30日
比例%
1年以内 72.54
1－2年 4.82
2－3年 4.18
3年以上 18.46
合计 100.00
项目 2004年6月30日
坏账准备
1年以内 90,921.11
1－2年 18,122.22
2－3年 26,177.04
3年以上 231,387.27
合计 366,607.64
项目 2003年12月31日
金额
1年以内 9,888,291.16
1－2年 420,803.41
2－3年 309,070.75
3年以上 2,313,872.68
合计 12,932,038.00
项目 2003年12月31日
比例%
1年以内 76.46
1－2年 3.25
2－3年 2.39
3年以上 17.90
合计 100.00
项目 2003年12月31日
坏账准备
1年以内 98,882.91
1－2年 12,624.10
2－3年 15,453.54
3年以上 231,387.27
合计 358,347.82
坏账准备的计提比例参见附注二、8。
（2）期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末欠款金额前五位应收账款合计数为7,615,719.16元，占应收账款总额的
60.76%。
4、其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
项目 2004年6月30日
金额
1年以内 8,543,373.85
1－2年 0.00
2－3年 91,105.68
3年以上 144,274.65
合计 8,778,754.18
项目 2004年6月30日
比例%
1年以内 97. 32
1－2年 0.00
2－3年 1.04
3年以上 1.64
合计 100.00
项目 2004年6月30日
坏账准备
1年以内 85,433.74
1－2年 0.00
2－3年 0.00
3年以上 14,426.38
合计 99,860.12
项目 2003年12月31日
金额
1年以内 5,005,413.99
1－2年 0.00
2－3年 0.00
3年以上 144,274.65
合计 5,149,688.64
项目 2003年12月31日
比例%
1年以内 97.20
1－2年 0.00
2－3年 0.00
3年以上 2.80
合计 100.00
项目 2003年12月31日
坏账准备
1年以内 50,054.14
1－2年 0.00
2－3年 0.00
3年以上 14,427.47
合计 64,481.61
坏账准备的计提比例参见附注二、8。
本年度其他应收款增加幅度较大，主要原因为引玉公司垫付工程款及备用金增加所
致。
（2）期末其它应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为3,971,739.94元，占其他应收款
总额的45.24%，前五名明细如下：
公司名称 欠款金额
中外园林建筑总公司麓谷项目部 2,960,167.09
中外园林建设总公司 336,200.00
左同虎 329,748.10
张开广 201,350.10
广东南海华捷五金制品有限公司 144,274.65
合计 3,971,739.94
公司名称 欠款时间
中外园林建筑总公司麓谷项目部 1年以内
中外园林建设总公司 1年以内
左同虎 1年以内
张开广 1年以内
广东南海华捷五金制品有限公司 3年以上
合计
公司名称 占应收帐款比例
中外园林建筑总公司麓谷项目部 33.72%
中外园林建设总公司 3.83%
左同虎 3.76%
张开广 2.29%
广东南海华捷五金制品有限公司 1.64%
合计 45.24%
5、预付账款
项目 2004年6月30日
金额 比例%
1年以内 5,102,459.59 37.19
1－2年 4,832,805.99 35.23
2－3年 383,237.90 2.79
3年以上 3,399,655.20 24.78
合计 13,718,158.68 100.00
项目 2003年12月31日
金额 比例%
1年以内 15,326,539.00 72.92
1－2年 655,192.70 4.07
2－3年 270,000.00 1.68
3年以上 3,429,655.14 21.33
合计 19,681,386.84 100.00
（1）账龄较长的预付账款主要包括预付郑州市黄河热风干燥设备有限公司出口货
款270,000.00元，账龄2－3年；预付广东南海华捷五金制品有限公司出口货款3,129,6
55.14元，账龄3年以上。上述预付款系本公司与对方公司合作出口项目的垫付款，目前
项目尚未执行完毕。
（2）期末预付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末预付账款较上期减少较多，主要原因为本期较多项目执行完毕。
6、应收补贴款
补贴项目 2004年6月30日
出口退税款 3,248,664.50
合计 3,248,664.50
补贴项目 2003年12月31日
出口退税款 31,591,712.78
合计 31,591,712.78
补贴项目 性质或内容
出口退税款 应收出口退税款
合计
期末应收出口退税款较上期减少较多的主要原因是本期收到了以前期间的出口退税
款。
7、存货及跌价准备
项目 2004年6月30日
金额 跌价准备
原材料 149,839.37 0.00
低值易耗品 28,877.45 0.00
工程施工 941,656.93 0.00
分期收款发出商品 31,626,915.64 0.00
合计 32,747,289.39 0.00
项目 2003年12月31日
金额 跌价准备
原材料 186,900.07 0.00
低值易耗品 28,877.45 0.00
工程施工 1,292,635.82 0.00
分期收款发出商品 11,153,810.53 0.00
合计 12,662,223.87 0.00
期末存货余额增加的主要原因是出口伊朗通讯设备分期收款发出商品增加所致。
本公司期末对存货进行了核查，鉴于列入分期收款发出商品科目核算的存货已按出
口合同要求转移货权和风险，故不存在计提存货跌价准备的情形。
8、待摊费用
项目 2004年6月30日
办公房租 188,500.90
合计 188,500.90
项目 2003年12月31日
办公房租 165,157.48
合计 165,157.48
项目 期末结存原因
办公房租 预付房租
合计
9、长期股权投资
（1）长期股权投资
2004年6月30日 2003年12月31日
项目
投资金额减值准备 投资金额减值准备
其他股权投资 291,585,376.860.00 124,583,576.86 0.00
合计 291,585,376.860.00 124,583,576.86 0.00
股权投资净额 291,585,376.860.00 124,583,576.86 0.00
（2）其他股权投资
被投资单 投资 所占
位名称 期限 比例
中国联合通信有 永久
0.75%
限公司 存续
招商银行 永久
0.18%
存续
招商证券股份有 永久
0.38%
限公司 存续
海南通用三洋药 永久
65.00%
业有限公司 存续
中国医药保健品
23.04%
进出口有限公司
合计
被投资单 初始投 本期权
位名称 资金额 益调整
中国联合通信有
80,000,000.00 0.00
限公司
招商银行
35,000,000.00 0.00
招商证券股份有
9,583,576.86 0.00
限公司
海南通用三洋药
97,884,100.00 0.00
业有限公司
中国医药保健品
69,117,700.00 0.00
进出口有限公司
合计 291,585,376.86 0.00
被投资单 累计权 2004年6月30
位名称 益调整日
中国联合通信有
0.00 80,000,000.00
限公司
招商银行
0.00 35,000,000.00
招商证券股份有
0.00 9,583,576.86
限公司
海南通用三洋药
0.00 97,884,100.00
业有限公司
中国医药保健品
0.00 69,117,700.00
进出口有限公司
合计 0.00 291,585,376.86
被投资单 期末减 期初减
位名称 值准备 值准备
中国联合通信有
0.00 0.00
限公司
招商银行
0.00 0.00
招商证券股份有
0.00 0.00
限公司
海南通用三洋药
0.00 0.00
业有限公司
中国医药保健品
0.00 0.00
进出口有限公司
合计 0.00 0.00
1）本公司本期受让海南通用三洋药业股份有限公司65%的股权，新增股权投资97,
884,100元；本公司本期与通用技术集团共同投资设立中国医药保健品进出口有限公司
，本公司持股23.04%，新增股权69,117,700元。
2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，不存在实际投资比例
与注册资本比例不一致的情形。
3）本公司投资的上述被投资单位经营及财务状况正常，未发现可能导致可收回金
额低于账面价值的情形，因此本期未计提长期投资减值准备。
4）投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
10、固定资产原价、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产原价及累计折旧
房屋建筑物
固定资产原价
2004年1月1日 20,629,278.14
本期增加 0.00
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004年6月30日 20,629,278.14
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004年1月1日 5,165,287.34
本期增加 326,630.22
本期减少 0.00
2004年6月30日 5,491,917.56
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004年1月1日 15,463,990.80
2004年6月30日 15,137,360.58
其中融资租入固定资产 0.00
运输设备
固定资产原价
2004年1月1日 1,658,147.75
本期增加 76,961.00
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004年6月30日 1,735,108.75
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004年1月1日 832,274.12
本期增加 79,980.12
本期减少 0.00
2004年6月30日 912,254.24
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004年1月1日 825,873.63
2004年6月30日 822,854.51
其中融资租入固定资产 0.00
电子设备
固定资产原价
2004年1月1日 3,240,175.08
本期增加 126,463.00
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004年6月30日 3,366,638.08
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004年1月1日 1,954,551.31
本期增加 383,741.14
本期减少 0.00
2004年6月30日 2,338,292.45
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004年1月1日 1,285,623.77
2004年6月30日 1,028,345.63
其中融资租入固定资产 0.00
办公设备
固定资产原价
2004年1月1日 197,152.81
本期增加 26,790.50
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004年6月30日 223,943.31
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004年1月1日 134,659.55
本期增加 28,813.08
本期减少 0.00
2004年6月30日 163,472.63
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004年1月1日 62,493.26
2004年6月30日 60,470.68
其中融资租入固定资产 0.00
工具
固定资产原价
2004年1月1日 3,557,274.44
本期增加 29,000.00
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004年6月30日 3,586,274.44
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004年1月1日 1,584,404.01
本期增加 398,650.10
本期减少 0.00
2004年6月30日 1,983,054.11
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004年1月1日 1,972,870.43
2004年6月30日 1,603,220.33
其中融资租入固定资产 0.00
合计
固定资产原价
2004年1月1日 29,282,028.22
本期增加 259,214.50
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004年6月30日 29,541,242.72
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004年1月1日 9,671,176.33
本期增加 1,217,814.66
本期减少 0.00
2004年6月30日 10,888,990.99
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004年1月1日 19,610,851.89
2004年6月30日 18,652,251.73
其中融资租入固定资产 0.00
1)本公司报告期内没有在建工程转入固定资产、固定资产出售、固定资产置换换入
或换出等情形。
2)报告期末固定资产不存在抵押或担保等情形。
（2）固定资产减值准备
本公司期末对固定资产进行核查，未发现有减值情况，故未计提固定资产减值准备
。
11、无形资产
（1）无形资产
取得方 2003年
项目名称 原值
式 12月31日
股东投
土地使用权 8,289,060.00 7,128,591.60
入
装饰混凝土特许经营
外购 1,754,211.95 1,198,711.48
权
合计 10,043,271.95 8,327,303.08
取得方 本期 本期 本期
项目名称
式 增加 转出 摊销
股东投
土地使用权 0.00 0.00 82,890.60
入
装饰混凝土特许经营
外购 0.00 0.00 87,710.60
权
合计 0.00 0.00 1 70,601.20
取得方 累计
项目名称
式 摊销
股东投
土地使用权 1,243,359.00
入
装饰混凝土特许经营
外购 643,211.07
权
合计 1,886,570.07
取得方 2004年剩 余摊
项目名称
式 6月30日销 年限
股东投
土地使用权 7,045,701.00 42.5年
入
装饰混凝土特许经营
外购 1,111,000.88 6.5年
权
合计 8,156,701.88
（2）无形资产减值准备
本公司期末对无形资产进行了核查，未发现有减值情况，故未计提无形资产减值准
备。
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 2003年12月31日
咨询 350,000.00
费 600,000.00
合 600,000.00 350,000.00
计
本期增
项目 本期摊销
加
咨询 0.00 100,000.00
费
合 0.00 100,000.00
计
项目 累计摊销 2004年6月30日
咨询 350,000.00 250,000.00
费
合 350,000.00 250,000.00
计
剩余
摊
项目
销年
限
咨询 1.25年
费
合计
13、应付账款、预收账款
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 备注
应付账款 278,175,001.18 168,052,710.11 无账龄超过3年的应付账款
预收账款 61,196,026.02 106,906,654.67 无账龄超过3年的预收账款
（1）本公司期末无持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付账款和预收
账款。
（2）本期应付账款变动的主要原因为本公司执行代理进、出口合同应付客户采购
款及进口保证金增加所致；预收账款变动的主要原因为预先收取国外客户的出口货款因
执行合同而减少所致。
14、应交税金
税种 适用税率
增值税 17%
营业税 5%、3%
城市维护建设税 7%
企业所得税 15%
个人所得税
合计
税种 2004年6月30日
增值税 -51,034,665.77
营业税 825,344.20
城市维护建设税 57,773.97
企业所得税 2,381,316.43
个人所得税 32,225.65
合计 -47,738,005.52
税种 2003年12月31日
增值税 -36,804,480.36
营业税 246,980.17
城市维护建设税 17,288.60
企业所得税 3,860,292.39
个人所得税 90,953.74
合计 -32,588,965.46
报告期末应交增值税余额为-51,034,665.77元，主要是出口货物购进时的进项税额
部分,其中大部分进项税额将按规定申报出口退税，并在经有关部门批准后结转至应收
出口退税款。
15、其他应付款
（1）期末其他应付款余额为20,448,869.68元，其中包含引玉公司对中技总公司的
欠款6,250,000.00元。
（2）期末大额其他应付款的明细情况如下：
单位名称 欠款金额
中技总公司 6,250,000.00
辽宁绥中电厂 4,087,894.81
职工股款 5,271,847.62
商务部 2,179,794.01
招标保证金 1,854,533.40
合计1 9,644,069.84
单位名称 账龄 性质或内容
中技总公司 2-3年以内
辽宁绥中电厂 1年以内
职工股款 2-3年以内
商务部 1年以内
招标保证金 1年以内
合计1
16、一年内到期的长期借款
借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日
保证借款 16,000,000.00 36,000,000.00
合计 16,000,000.00 36,000,000.00
上述借款为本公司向中国进出口银行借入的专项优惠贷款，由中技总公司提供担保
。
17、少数股东权益
少数股东名称 少数股权比 2004年6月30日
例
中国技术进出口总公 20% 1,708,634.14
司
合计 1,708,634.14
少数股东名称 2003年12月31日
中国技术进出口总公 1,632,155.99
司
合计 1,632,155.99
18、股本
（1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）：
项目 2003年12月31日
发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 146,160,000 0
其中：国家拥有股份 146,160,000 0
2、募集法人股 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
尚未流通股份合计 146,160,000 0
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 62,400,000 0
2、境内上市外资股 0
3、境外上市外资股 0
4、其他 0
已流通股份合计 62,400,000 0
三、股份总额 208,560,000 0
本期变动增减（+,-）
项目
配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 0 0
其中：国家拥有股份 0 0
2、募集法人股 0 0
3、内部职工股 0 0
4、优先股或其他 0 0
尚未流通股份合计 0 0
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 0 0
2、境内上市外资股 0 0
3、境外上市外资股 0 0
4、其他 0 0
已流通股份合计 0 0
三、股份总额 0 0
项目
转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 0 0
其中：国家拥有股份 0 0
2、募集法人股 0 0
3、内部职工股 0 0
4、优先股或其他 0 0
尚未流通股份合计 0 0
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 0 0
2、境内上市外资股 0 0
3、境外上市外资股 0 0
4、其他 0 0
已流通股份合计 0 0
三、股份总额 0 0
项目 2004年6月30日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 146,160,000
其中：国家拥有股份 146,160,000
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 146,160,000
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 62,400,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 62,400,000
三、股份总额 208,560,000
（2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）：
股东名称或股份类别 股份性质
中国通用技术(集团)控股有限责任公司 国有法人股
境内上市人民币普通股 社会公众股
合计
股东名称或股份类别 2004年6月30日
中国通用技术(集团)控股有限责任公司 146,160,000.00
境内上市人民币普通股 62,400,000.00
合计 208,560,000.00
股东名称或股份类别 2003年12月31日
中国通用技术(集团)控股有限责任公司 146,160,000.00
境内上市人民币普通股 62,400,000.00
合计 208,560,000.00
19、资本公积
项目 2003年12月31日
股本溢价 240,834,489.80
新股申购资金利息 31,274.10
关联交易差价 1,460,222.67
合计 242,325,986.57
项目 本期增加
股本溢价 0.00
新股申购资金利息 0.00
关联交易差价 0.00
合计 0.00
项目 本期减少
股本溢价 0.00
新股申购资金利息 0.00
关联交易差价 0.00
合计 0.00
项目 2004年6月30日
股本溢价 240,834,489.80
新股申购资金利息 31,274.10
关联交易差价 1,460,222.67
合计 242,325,986.57
20、盈余公积
项目 2003年12月31日
法定盈余公积 28,484,390.76
法定公益金 28,484,390.76
合计 56,968,781.52
项目 本期增加
法定盈余公积 209,893.03
法定公益金 209,893.03
合计 419,786.06
项目 本期减少
法定盈余公积 0.00
法定公益金 0.00
合计 0.00
项目 2004年6月30日
法定盈余公积 28,694,283.79
法定公益金 28,484,390.76
合计 57,388,567.58
21、未分配利润
项目 2004年6月30日
期初未分配利润 116,770,126.00
加：期初未分配利润调整 0.00
调整后期初未分配利润 116,770,126.00
加：本年净利润 2,098,930.35
减：提取法定盈余公积金 209,893.03
提取任意盈余公积金 0.00
提取法定公益金 209,893.03
分配普通股股利 20,856,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 97,593,270.29
项目 2003年12月31日
期初未分配利润 82,837,821.23
加：期初未分配利润调整 13,035,000.00
调整后期初未分配利润 95,872,821.23
加：本年净利润 42,415,380.97
减：提取法定盈余公积金 4,241,538.10
提取任意盈余公积金 0.00
提取法定公益金 4,241,538.10
分配普通股股利 13,035,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 116,770,126.00
根据本公司2004年3月29日召开的股东大会通过的2003年度利润分配方案，本公司
以2003年12月31日总股本为基数，实施每10股派发现金红利1元（含税），剩余利润作
为未分配利润留存。该利润分配方案已实施完毕。
22、主营业务收入、主营业务成本
（1）主营业务收入、主营业务成本分项报表
主营业务收入
收入类别
2004年1-6月
商品进出口收
1,075,757,497.33
入
工程施工收入 6,699,175.78
小计 1,082,456,673.11
内部相互抵消 0.00
合计 1,082,456,673.11
收入类别
2003年1-6月
商品进出口收
1,622,360,640.51
入
工程施工收入 4,323,452.30
小计 1,626,684,092.81
内部相互抵消 0.00
合计 1,626,684,092.81
主营业务成本
收入类别
2004年1-6月
商品进出口收
1,048,215,350.46
入
工程施工收入 3,550,877.05
小计 1,051,766,227.51
内部相互抵消 0.00
合计 1,051,766,227.51
收入类别
2003年1-6月
商品进出口收
1,601,107,705.87
入
工程施工收入 2,004,510.89
小计 1,603,112,216.76
内部相互抵消 0.00
合计 1,603,112,216.76
本期主营业务收入比去年同期减少主要原因为本公司本期大部分代理进口到货将集
中在下半年所致。
（2）主营业务收入、主营业务成本地区分布报表
主营业务收入
地区
2004年1-6月
国内实现收 760,241,455.13
入
国外实现收 322,215,217.98
入
小计 1,082,456,673.11
内部相互抵 0.00
消
合计 1,082,456,673.11
地区
2003年1-6月
国内实现收 1,481,985,477.52
入
国外实现收 144,698,615.29
入
小计 1,626,684,092.81
内部相互抵 0.00
消
合计 1,626,684,092.81
主营业务成本
地区
2004年1-6月
国内实现收 739,440,914.29
入
国外实现收 312,325,313.22
入
小计 1,051,766,227.51
内部相互抵 0.00
消
合计 1,051,766,227.51
地区
2003年1-6月
国内实现收 1,466,373,510.89
入
国外实现收 136,738,705.87
入
小计 1,603,112,216.76
内部相互抵 0.00
消
合计 1,603,112,216.76
（3）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币447,563,546.82元，占本期主
营业务收入总额的41.35%。
23、主营业务税金及附加
项目 计缴基数 计缴比例
应税收入 5%、3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
其他
合计
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
1,120,733.25 855,581.96
城市维护建设税 85,321.78 62,300.16
教育费附加 141,337.10 26,212.40
其他 7,725.00 0.00
合计 1,355,117.13 944,094.52
24、其他业务利润
2004年1-6月
项
收入 支出
特许费收入 70,000.00 0.00
咨询费收入 0.00 0.00
招投标收入 0.00 0.00
工程材料销售 0.00 0.00
合计 70,000.00 0.00
项目
利润 收入
特许费收入 70,000.00 0.00
咨询费收入 0.00 1,258,945.31
招投标收入 0.00 113,125.11
工程材料销售 0.00 4,276.72
合计 70,000.00 1,376,347.14
2003年1-6月
项目
支出 利润
特许费收入 0.00 0.00
咨询费收入 0.00 1,258,945.31
招投标收入 20,600.10 92,525.01
工程材料销售 0.00 4,276.72
合计 20,600.10 1,355,747.04
25、财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 369,330.00 1,119,270.00
减：利息收入 4,596,964.08 2,521,516.22
加：汇兑损失 46.08 2,517.34
减：汇兑收益 440,325.95 13,668.46
加：其他支出 -106,383.92 48,746.83
合计 -4,763,465.51 -1,364,650.51
本年度财务费用有较大幅度下降，主要为公司本期借款利息支出减少同时利用闲置
资金取得存款利息收入增加所致。
26、投资收益
（1）投资收益明细如下：
项目 2004年1-6月
股票跌价准备 -13,490,431.89
股票投资收益 -676,594.33
委托理财投资收益 0.00
债权投资收益 596,371.34
其中：债券收益 596,371.34
联营、合营公司分配来的利润 920,000.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 0.00
股权投资差额摊销 0.00
股权投资转让收益 0.00
合计 -12,650,654.88
项目 2003年1-6月
股票跌价准备 0.00
股票投资收益 0.00
委托理财投资收益 0.00
债权投资收益 4,367,873.36
其中：债券收益 4,367,873.36
联营、合营公司分配来的利润 0.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 0.00
股权投资差额摊销 0.00
股权投资转让收益 0.00
合计 4,367,873.36
（2）股票跌价准备为本公司按自营股票期末成本高于收盘价的差额提取的跌价损
失；股票投资收益及债券收益为本公司自营股票及国债所取得的收益。
（3）联营、合营公司分配来的利润为本期收到招商银行2003年度分红92万元。
27、补贴收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
出口贴息收入 0.00 202,575.00
其他 0.00 302,795.11
合计 0.00 505,370.11
28、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年1-6月
利息收入 4,596,964.08
出国费 921,471.81
手续费分成 92,058.92
进口补贴 46,932,457.03
其他 167,352.15
合计 52,710,303.99
29、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年1-6月
差旅费 2,425,122.30
银行手续费 764,830.74
运费 4,820,672.14
餐费/礼品 1,835,416.69
保函费 822,280.04
付进口补贴款 43,549,375.38
付出口补贴款 498,060.47
购汇 2,230,460.81
交外企税 1,143,211.44
办公费 5,925,102.39
其他 2,581,955.30
合计 66,596,487.70
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款账龄如下：
2004年6月30日
项目
金额 比例%
1年以内 4,867,377.10 61.92
1－2年 156,333.29 1.99
2－3年 523,540.87 6.66
3年以上 2,313,872.68 29.43
合计 7,861,123.94 100.00
2003年12月31日
项目
坏账准备 金额
1年以内 48,673.77 4,247,236.72
1－2年 4,690.00 420,803.41
2－3年 26,177.04 309,070.75
3年以上 231,387.27 2,313,872.68
合计 310,928.08 7,290,983.56
项目
比例% 坏账准备
1年以内 58.25 42,472.37
1－2年 5.77 12,624.10
2－3年 4.24 15,453.54
3年以上 31.74 231,387.27
合计 100.00 301,937.28
坏账准备的计提比例参见附注二、8。
（2）期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末欠款金额前五位合计数为7,059,700.92元，占应收账款总额的89.81%。
2、其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
2004年6月30日
项目
金额 比例%
1年以内 2,978,222.67 10.54
1--2年 0.00 0.00
2--3年 25,128,873.00 88.95
3年以上 144,274.65 0.51
合计 28,251,370.32 100.00
2003年12月31日
项目
坏账准备 金额
1年以内 29,782.23 1,271,090.36
1--2年 0.00 25,037,767.32
2--3年 0.00 0.00
3年以上 14,426.38 144,274.65
合计 44,208.61 26,453,132.33
项目
比例% 坏账准备
1年以内 4.81 12,710.90
1--2年 94.64 0.00
2--3年 0.00 0.00
3年以上 0.55 14,427.47
合计 100.00 27,138.37
坏账准备的计提比例参见附注二、8。根据本公司的坏账准备计提政策，对合并范
围的控股子公司——引玉公司的其它应收款25,128,873.00元未计提坏账准备。
（2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末其他应收款前五位欠款金额合计数为27,365,559.91元，占其他应收款总
额的96.86%。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资
2004年6月30日
项目
投资金额 减值准备
股票投资 0.000.000.00 0.00
其他股权投资 298,419,913.42 0.00
合计 298,419,913.42 0.00
股权投资净额 298,419,913.42
2003年12月31日
项目
投资金额 减值准备
股票投资
其他股权投资 131,112,200.84 0.00
合计 131,112,200.84 0.00
股权投资净额 131,112,200.84
（2）其他股权投资
被投资单 投资 所占
位名称 期限 比例
北京中技引玉园林景观 20年 80.00%
工程科技发展有限公司
永久
中国联合通信有限公司 0.75%
存续
永久
招商银行 0.18%
存续
永久
招商证券股份有限公司 0.38%
存续
海南通用三洋药业有限 20年 65.00%
公司
中国医药保健品进出口 23.04%
有限公司
合计
被投资单 初始投 本期权
位名称 资金额 益调整
北京中技引玉园林景观 4,000,000.00 305,912.58
工程科技发展有限公司
中国联合通信有限公司 80,000,000.00 0.00
招商银行 35,000,000.00 0.00
招商证券股份有限公司 9,583,576.86 0.00
海南通用三洋药业有限 97,884,100.00 0.00
公司
中国医药保健品进出口 69,117,700.00 0.00
有限公司
合计 295,585,376.86 305,912.58
被投资单 累计权
2004年6月30日
位名称 益调整
北京中技引玉园林景观 2,834,536.56 6,834,536.56
工程科技发展有限公司
中国联合通信有限公司 0.00 80,000,000.00
招商银行 0.00 35,000,000.00
招商证券股份有限公司 0.00 9,583,576.86
海南通用三洋药业有限 0.00 97,884,100.00
公司
中国医药保健品进出口 0.00 69,117,700.00
有限公司
合计 2,834,536.56 298,419,913.42
被投资单 减值准备
位名称 期末 期初
北京中技引玉园林景观 0.00 0.00
工程科技发展有限公司
中国联合通信有限公司 0.00 0.00
招商银行 0.00 0.00
招商证券股份有限公司 0.00 0.00
海南通用三洋药业有限 0.00 0.00
公司
中国医药保健品进出口 0.00 0.00
有限公司
合计 0.00 0.00
1)本期权益增减中不存在按权益法进行损益调整之外的增减。
2)被投资单位与母公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不
存在重大限制。
4、主营业务收入、主营业务成本
（1）主营业务收入、主营业务成本分项报表
主营业务收入
收入类别
2004年1-6月 2003年1-6月
商品进出口收入 1,075,757,497.33 1,622,360,640.51
合计 1,075,757,497.33 1,622,360,640.51
主营业务成本
收入类别
2004年1-6月 2003年1-6月
商品进出口收入 1,048,215,350.46 1,601,107,705.87
合计 1,048,215,350.46 1,601,107,705.87
（2）主营业务收入、主营业务成本地区分布报表
主营业务收入
地区
2004年1-6月
国内实现收入 753,542,279.35
国外实现收入 322,215,217.98
小计 1,075,757,497.33
内部相互抵消 0.00
合计 1,075,757,497.33
地区
2003年1-6月
国内实现收入 1,477,662,025.22
国外实现收入 144,698,615.29
小计 1,622,360,640.51
内部相互抵消 0.00
合计 1,622,360,640.51
主营业务成本
地区
2004年1-6月
国内实现收入 735,890,037.24
国外实现收入 312,325,313.22
小计 1,048,215,350.46
内部相互抵消 0.00
合计 1,048,215,350.46
地区
2003年1-6月
国内实现收入 1,464,369,000.00
国外实现收入 136,738,705.87
小计 1,601,107,705.87
内部相互抵消 0.00
合计 1,601,107,705.87
（3）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币447,563,546.82元，占本期主
营业务收入总额的41.60%。
5、投资收益
（1）投资收益明细如下：
项目 2004年1-6月
股票跌价准备 -13,490,431.89
股票投资收益 -676,594.33
委托理财投资收益 0.00
债权投资收益 596,371.34
其中：债券收益 596,371.34
联营、合营公司分配来的利润 920,000.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 305,912.58
股权投资差额摊销 0.00
股权投资转让收益 0.00
合计 -12,344,742.30
项目 2003年1-6月
股票跌价准备 0.00
股票投资收益 0.00
委托理财投资收益 0.00
债权投资收益 4,184,974.41
其中：债券收益 4,184,974.41
联营、合营公司分配来的利润 0.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 476,266.44
股权投资差额摊销 0.00
股权投资转让收益 0.00
合计 4,661,240.85
（2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
被投资公司名称 2004年1-6月
北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司 305,912.58
合计 305,912.58
被投资公司名称 2003年1-6月
北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司 476,266.44
合计 476,266.44
被投资公司名称 备注
北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司 报表合并单位
合计
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
中国通用技术(集团)控股有限责 北京海淀区乔建
任公司 里2号
北京中技引玉园林景观工程科技
北京丰台区西四
发展有限公司 环南路76号
海口市秀英永桂
海南通用三洋药业有限公司
工业区
企业名称 主营业务
中国通用技术(集团)控股有限责 投资、资产经营、
任公司 资产管理
北京中技引玉园林景观工程科技
装修装潢、建材销
发展有限公司 售
中西药材及其制
海南通用三洋药业有限公司
剂生产销售
与本公司
企业名称
关系
中国通用技术(集团)控股有限责
母公司
任公司
北京中技引玉园林景观工程科技
子公司
发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 子公司
企业名称 经济性质
中国通用技术(集团)控股有限责
国有独资
任公司
北京中技引玉园林景观工程科技
有限公司
发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 有限公司
法定
企业名称
代表人
中国通用技术(集团)控股有限责
陈伟根
任公司
北京中技引玉园林景观工程科技
孙卫明
发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 张力强
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 2003年12月31日 本期增加
中国通用技术(集团)控股有
700,000,000.00 0.00
限责任公司
北京中技引玉园林景观工程
5,000,000.00 0.00
科技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 100,000,000.00 0.00
关联方名称 本期减少 2004年6月30日
中国通用技术(集团)控股有
0.00 700,000,000.00
限责任公司
北京中技引玉园林景观工程
0.00 5,000,000.00
科技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 0.00 100,000,000.00
3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
关联方名称 持股金额
2003年12月31日
中国通用技术(集团)控股有
146,160,000.00
限责任公司
北京中技引玉园林景观工程
4,000,000.00
科技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 0.00
关联方名称
2004年6月30日
中国通用技术(集团)控股有
146,160,000.00
限责任公司
北京中技引玉园林景观工程
4,000,000.00
科技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 65,000,000.00
关联方名称 持股比例%
2003年12月31日
中国通用技术(集团)控股有
70.08
限责任公司
北京中技引玉园林景观工程
80.00
科技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 0.00
关联方名称
2004年6月30日
中国通用技术(集团)控股有
70.08
限责任公司
北京中技引玉园林景观工程
80.00
科技发展有限公司
海南通用三洋药业有限公司 65.00
4、不存在控制关系的关联方的性质
与本公司同受一母公司控制
关联方名称母 公司持有股份 主营业务
中国技术进出口总公司 100% 技术进出口
中国医药保健品进出口有
76.96% 医药保健品进出口
限公司
关联方名称母 与本公司关联交易内容
中国技术进出口总公司 资金往来、担保等
中国医药保健品进出口有
投资等
限公司
（二）关联交易
1、关联方资金往来
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
中国技术进出口总公司 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
中国技术进出口总公司 0.00 6,250,000.00
合计 0.00 6,250,000.00
上述资金为中技总公司向本公司报表合并单位——引玉公司提供的股东借款，200
4年1－6月未收取资金使用费。
2、接受担保
根据2000年12月28日本公司与中国进出口银行及中技总公司签定的编号为“（200
0）进出银（信展）字167号”借款展期协议，中技总公司为本公司的贷款人民币1600万
元提供担保。
3、共同投资
根据2003年度股东大会审议通过的相关议案，本公司与通用技术集团共同投资设立
注册资本为30,000万元的中国医药保健品进出口有限公司，其中，本公司出资6,911.7
7万元，占注册资本的23.04%，通用技术集团以其持有的中国医药保健品进出口总公司
经评估后的全部净资产23,088.23万元出资，占注册资本的76.96%。中国医药保健品进
出口有限公司2004年6月30日经工商注册成立。
4、收购股权
根据2003年度股东大会审议通过的相关议案，本公司本期出资9,788.41万元收购了
通用技术集团所持海南通用三洋药业有限公司65％的股权，收购价格按中企华评估有限
公司对该公司2003年12月31日的评估值确定。股权购买日为2004年6月30日。
（三）关联方往来余额
关联方名称 科目名称
中国技术进出口总公司 其他应收款
中国技术进出口总公司 其他应付款
关联方名称 2004年6月30日
中国技术进出口总公司 0.00
中国技术进出口总公司 6,250,000.00
关联方名称 2003年12月31日
中国技术进出口总公司 0.00
中国技术进出口总公司 6,250,000.00
八、或有事项
截止2004年6月30日，本公司无重大或有事项。
九、承诺事项
截止2004年6月30日，本公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、根据2000年12月本公司与中国进出口银行及中技总公司签订“(2000)进出银(信
展)字167号”借款展期协议，2004年7月应归还1600万元。本公司已于7月30日偿还该笔
款项。
2、大额退税
2004年6月30日应交增值税进项税额中47,901,895.32元已申报办理退税，此款已于
2004年7月20日收到。
3、除上述事项外，本公司无其它重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
截止2004年6月30日，本公司无其他重要事项。
补充资料
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和
每股收益的计算及披露》的要求，本公司2004年1-6月全面摊薄和加权平均计算的净资
产收益率及每股收益如下：
净资产收益率
报告期利润 加权平
全面摊薄 均
主营业务利润 4.84% 4.70%
营业利润 2.88% 2.80%
净利润 0.35% 0.34%
扣除非经常性损益后的净利润 2.58% 2.51%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1407 0.1407
营业利润 0.0837 0.0837
净利润 0.0101 0.0101
扣除非经常性损益后的净利润 0.0751 0.0751
七、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
董事长：韩本毅
中技贸易股份有限公司
2004年8月2日
中技贸易股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资产 附注 合并数
流动资产： 2004年6月30日
货币资金 五、1 458,522,417.06
短期投资 五、2 88,912,045.34
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 五、3 12,166,990.93
其他应收款 五、4 8,678,894.06
预付账款 五、5 13,718,158.68
应收补贴款 五、6 3,248,664.50
存货 五、7 32,747,289.39
待摊费用 五、8 188,500.90
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 618,182,960.86
长期投资：
长期股权投资 五、9 291,585,376.86
长期债权投资 0.00
长期投资合计 291,585,376.86
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 五、10 29,541,242.72
减：累计折旧 五、10 10,888,990.99
固定资产净值 18,652,251.73
减：固定资产减值准备 五、10 0.00
固定资产净额 18,652,251.73
工程物资 0.00
在建工程 0.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 18,652,251.73
无形资产及其他资产：
无形资产 五、11 8,156,701.88
长期待摊费用 五、12 250,000.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 8,406,701.88
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 936,827,291.33
资产
流动资产： 2003年12月31日
货币资金 684,703,541.39
短期投资 1,431,642.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 12,573,690.18
其他应收款 5,085,207.03
预付账款 19,681,386.84
应收补贴款 31,591,712.78
存货 12,662,223.87
待摊费用 165,157.48
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 767,894,561.57
长期投资：
长期股权投资 124,583,576.86
长期债权投资 0.00
长期投资合计 124,583,576.86
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 29,282,028.22
减：累计折旧 9,671,176.33
固定资产净值 19,610,851.89
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 19,610,851.89
工程物资 0.00
在建工程 0.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 19,610,851.89
无形资产及其他资产：
无形资产 8,327,303.08
长期待摊费用 350,000.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 8,677,303.08
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 920,766,293.40
资产 母公司
流动资产： 2004年6月30日
货币资金 454,310,127.02
短期投资 62,912,045.34
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 7,550,195.86
其他应收款 28,207,161.71
预付账款 12,957,758.98
应收补贴款 3,248,664.50
存货 31,626,915.64
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 600,812,869.05
长期投资：
长期股权投资 298,419,913.42
长期债权投资 0.00
长期投资合计 298,419,913.42
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 27,353,907.41
减：累计折旧 10,471,606.12
固定资产净值 16,882,301.29
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 16,882,301.29
工程物资 0.00
在建工程 0.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 16,882,301.29
无形资产及其他资产：
无形资产 8,156,701.88
长期待摊费用 250,000.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 8,406,701.88
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 924,521,785.64
资产
流动资产： 2003年12月31日
货币资金 653,790,152.31
短期投资 1,431,642.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 6,989,046.28
其他应收款 26,425,993.96
预付账款 19,195,295.62
应收补贴款 31,591,712.78
存货 11,153,810.53
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 750,577,653.48
长期投资：
长期股权投资 131,112,200.84
长期债权投资 0.00
长期投资合计 131,112,200.84
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 27,246,507.41
减：累计折旧 9,433,155.03
固定资产净值 17,813,352.38
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 17,813,352.38
工程物资 0.00
在建工程 0.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 17,813,352.38
无形资产及其他资产：
无形资产 8,327,303.08
长期待摊费用 350,000.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 8,677,303.08
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 908,180,509.78
中技贸易股份有限公司
资产负债表（续）
负债和股东权益 附注 合并数
流动负债： 2004年6月30日
短期借款 0.00
应付票据 0.00
应付账款 五、13 278,175,001.18
预收账款 五、13 61,196,026.02
应付工资 0.00
应付福利费 698,711.77
应付股利 0.00
应交税金 五、14 -47,738,005.52
其他应交款 120,556.34
其他应付款 五、15 20,448,869.68
预提费用 349,673.28
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 五、16 16,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 329,250,832.75
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 329,250,832.75
少数股东权益：
少数股东权益 五、17 1,708,634.14
股东权益：
股本 五、18 208,560,000.00
资本公积 五、19 242,325,986.57
盈余公积 五、20 57,388,567.58
其中：法定公益金 28,694,283.79
未分配利润 五、21 97,593,270.29
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 605,867,824.44
负债和股东权益总计 936,827,291.33
负债和股东权益
流动负债： 2003年12月31日
短期借款 0.00
应付票据 0.00
应付账款 168,052,710.11
预收账款 106,906,654.67
应付工资 0.00
应付福利费 960,910.49
应付股利 0.00
应交税金 -32,588,965.46
其他应交款 242,055.69
其他应付款 14,462,704.54
预提费用 473,173.28
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 36,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 294,509,243.32
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 294,509,243.32
少数股东权益：
少数股东权益 1,632,155.99
股东权益：
股本 208,560,000.00
资本公积 242,325,986.57
盈余公积 56,968,781.52
其中：法定公益金 28,484,390.76
未分配利润 116,770,126.00
其中：拟分配现金股利 20,856,000.00
股东权益合计 624,624,894.09
负债和股东权益总计 920,766,293.40
负债和股东权益 母公司
流动负债： 2004年6月30日
短期借款 0.00
应付票据 0.00
应付账款 276,471,748.56
预收账款 59,752,676.00
应付工资 0.00
应付福利费 368,824.77
应付股利 0.00
应交税金 -47,931,915.08
其他应交款 91,487.63
其他应付款 13,901,139.32
预提费用 0.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 16,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 318,653,961.20
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 318,653,961.20
少数股东权益：
少数股东权益 0.00
股东权益：
股本 208,560,000.00
资本公积 242,325,986.57
盈余公积 57,388,567.58
其中：法定公益金 28,694,283.79
未分配利润 97,593,270.29
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 605,867,824.44
负债和股东权益总计 924,521,785.64
负债和股东权益
流动负债： 2003年12月31日
短期借款 0.00
应付票据 0.00
应付账款 166,642,746.79
预收账款 104,808,212.44
应付工资 0.00
应付福利费 725,918.46
应付股利 0.00
应交税金 -32,809,586.79
其他应交款 153,300.73
其他应付款 8,035,024.06
预提费用 0.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 36,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 283,555,615.69
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 283,555,615.69
少数股东权益：
少数股东权益 0.00
股东权益：
股本 208,560,000.00
资本公积 242,325,986.57
盈余公积 56,968,781.52
其中：法定公益金 28,484,390.76
未分配利润 116,770,126.00
其中：拟分配现金股利 20,856,000.00
股东权益合计 624,624,894.09
负债和股东权益总计 908,180,509.78
中技贸易股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项目 附注 合并数
2004年1-6月
一、主营业务收入 五、22 1,082,456,673.11
减：主营业务成本 五、22 1,051,766,227.51
主营业务税金及附加 五、23 1,355,117.13
二、主营业务利润 29,335,328.47
加：其他业务利润 五、24 70,000.00
减：营业费用 4,316,801.88
管理费用 12,397,825.78
财务费用 五、25 -4,763,465.51
三、营业利润 17,454,166.32
加：投资收益 五、26 -12,650,654.88
补贴收入 五、27 0.00
营业外收入 0.00
减：营业外支出 0.00
四、利润总额 4,803,511.44
减：所得税 2,628,102.94
少数股东损益 76,478.15
五、净利润 2,098,930.35
加：年初未分配利润 116,770,126.00
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 118,869,056.35
减：提取法定盈余公积 209,893.03
提取法定公益金 209,893.03
七、可供股东分配的利润 118,449,270.29
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 20,856,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 97,593,270.29
项目 母公司
2003年1-6月
一、主营业务收入 1,626,684,092.81
减：主营业务成本 1,603,112,216.76
主营业务税金及附加 944,094.52
二、主营业务利润 22,627,781.53
加：其他业务利润 1,355,747.04
减：营业费用 3,956,582.25
管理费用 11,314,303.67
财务费用 -1,364,650.51
三、营业利润 10,077,293.16
加：投资收益 4,367,873.36
补贴收入 505,370.11
营业外收入 3,758.74
减：营业外支出 0.00
四、利润总额 14,954,295.37
减：所得税 2,108,600.93
少数股东损益 119,066.61
五、净利润 12,726,627.83
加：年初未分配利润 95,872,821.23
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 108,599,449.06
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 108,599,449.06
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 13,035,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 95,564,449.06
项目
2004年1-6月
一、主营业务收入 1,075,757,497.33
减：主营业务成本 1,048,215,350.46
主营业务税金及附加 1,098,169.32
二、主营业务利润 26,443,977.55
加：其他业务利润 0.00
减：营业费用 4,124,202.43
管理费用 9,809,125.77
财务费用 -4,561,126.24
三、营业利润 17,071,775.59
加：投资收益 -12,344,742.30
补贴收入 0.00
营业外收入 0.00
减：营业外支出 0.00
四、利润总额 4,727,033.29
减：所得税 2,628,102.94
少数股东损益 0.00
五、净利润 2,098,930.35
加：年初未分配利润 116,770,126.00
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 118,869,056.35
减：提取法定盈余公积 209,893.03
提取法定公益金 209,893.03
七、可供股东分配的利润 118,449,270.29
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 20,856,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 97,593,270.29
项目
2003年1-6月
一、主营业务收入 1,622,360,640.51
减：主营业务成本 1,601,107,705.87
主营业务税金及附加 819,687.57
二、主营业务利润 20,433,247.07
加：其他业务利润 1,355,747.04
减：营业费用 3,817,823.48
管理费用 9,586,203.57
财务费用 -1,283,650.74
三、营业利润 9,668,617.80
加：投资收益 4,661,240.85
补贴收入 505,370.11
营业外收入 0.00
减：营业外支出 0.00
四、利润总额 14,835,228.76
减：所得税 2,108,600.93
少数股东损益 0.00
五、净利润 12,726,627.83
加：年初未分配利润 95,872,821.23
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 108,599,449.06
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 108,599,449.06
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 13,035,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 95,564,449.06
补充资料：
项目 合并数
2004年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
项目
2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
项目 母公司
2004年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
项目
2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
中技贸易股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
2004年1-6月
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 五、28
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、29
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 639,592,478.22
收到的税费返回 55,437,733.28
收到的其他与经营活动有关的现金 52,710,303.99
现金流入小计 747,740,515.49
购买商品、接受劳务支付的现金 587,595,221.54
支付给职工以及为职工支付的现金 5,340,934.56
支付的各项税费 5,770,542.80
支付的其他与经营活动有关的现金 66,596,487.70
现金流出小计 665,303,186.60
经营活动产生的现金流量净额 82,437,328.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 147,901,419.01
取得投资收益所收到的现金 920,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 148,821,419.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 260,265.00
投资所支付的现金 415,954,277.23
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 416,214,542.23
投资活动产生的现金流量净额 -267,393,123.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,225,330.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 41,225,330.00
筹资活动产生的现金流量净额 -41,225,330.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -226,181,124.33
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 632,509,814.84
收到的税费返回 55,437,733.28
收到的其他与经营活动有关的现金 52,497,132.36
现金流入小计 740,444,680.48
购买商品、接受劳务支付的现金 584,451,364.90
支付给职工以及为职工支付的现金 4,172,004.42
支付的各项税费 5,486,134.28
支付的其他与经营活动有关的现金 63,349,613.95
现金流出小计 657,459,117.55
经营活动产生的现金流量净额 82,985,562.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 147,901,419.01
取得投资收益所收到的现金 920,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 148,821,419.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 107,400.00
投资所支付的现金 389,954,277.23
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 390,061,677.23
投资活动产生的现金流量净额 -241,240,258.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,225,330.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 41,225,330.00
筹资活动产生的现金流量净额 -41,225,330.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -199,480,025.29
中技贸易股份有限公司
现金流量表补充资料
单位：人民币元
2004年1-6月
项目 附注
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,098,930.35
加：少数股东损益 76,478.15
计提的资产减值准备 13,534,070.22
固定资产折旧 1,217,814.66
无形资产摊销 170,601.20
长期待摊费用摊销 100,000.00
待摊费用减少（减：增加） -23,343.42
预提费用增加（减：减少） -123,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 369,330.00
投资损失（减：收益） -839,777.01
递延税款货项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -20,085,065.52
经营性应收项目的减少（减：增加） 31,744,908.01
经营性应付项目的增加（减：减少） 54,196,882.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 82,437,328.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 -
减：现金的期初余额 -
加：现金等价物的期末余额 458,522,417.06
减：现金等价物的期初余额 684,703,541.39
现金及现金等价物净增加额 -226,181,124.33
项目
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,098,930.35
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 13,516,492.93
固定资产折旧 1,038,451.09
无形资产摊销 170,601.20
长期待摊费用摊销 100,000.00
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 369,330.00
投资损失（减：收益） -1,145,689.59
递延税款货项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -20,473,105.11
经营性应收项目的减少（减：增加） 32,881,464.23
经营性应付项目的增加（减：减少） 54,429,087.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 82,985,562.93
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 -
减：现金的期初余额 -
加：现金等价物的期末余额 454,310,127.02
减：现金等价物的期初余额 653,790,152.31
现金及现金等价物净增加额 -199,480,025.29
资产减值准备明细表（合并）
单位：人民币元
项目 2003年12月31日
一、坏账准备合计 422,829.43
其中：应收账款 358,347.82
其他应收款 64,481.61
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 43,638.33
其中：应收账款 8,259.82
其他应收款 35,378.51
二、短期投资跌价准备合计 13,490,431.89
其中：股票投资 13,490,431.89
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 2004年6月30日
一、坏账准备合计 466,467.76
其中：应收账款 366,607.64
其他应收款 99,860.12
二、短期投资跌价准备合计 13,490,431.89
其中：股票投资 13,490,431.89
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币元
项目 2003年12月31日
一、坏账准备合计 329,075.65
其中：应收账款 301,937.28
其他应收款 27,138.37
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 26,061.04
其中：应收账款 8,990.80
其他应收款 17,070.24
二、短期投资跌价准备合计 13,490,431.89
其中：股票投资 13,490,431.89
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 2004年6月30日
一、坏账准备合计 355,136.69
其中：应收账款 310,928.08
其他应收款 44,208.61
二、短期投资跌价准备合计 13,490,431.89
其中：股票投资 13,490,431.89
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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