夏新电子股份有限公司2005年年度报告
目 录
第一节重要提示
第二节公司基本情况简介
第三节会计数据和业务数据摘要
第四节股本变动及股东情况
第五节董事、监事和高级管理人员
第六节公司治理结构
第七节 股东大会简介
第八节董事会报告
第九节监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事长柳学宏先生、主管会计工作负责人总裁李晓忠先生及会计机构负责人
黄智辉先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。Back
第二节公司基本情况简介
1、公司法定中文名称: 夏新电子股份有限公司
公司法定英文名称: Amoi Electronics Co. LTD
2、公司法定代表人:柳学宏
3、公司董事会秘书:吕 东
联系地址：厦门市体育路45号
联系电话：0592－5058123转3500
传 真: 0592－5051631、5127609
电子信箱：ludong@amoi.com.cn
证券事务代表：廖杰
联系电话：0592－5058123转3500
传真：0592－5127609
电子信箱：liejack@amoi.com.cn
4、公司注册地址: 厦门市体育路45号
公司办公地址：厦门市体育路45号
互联网网址：http://www.amoi.com.cn
邮政编码: 361012
5、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:厦门市体育路45号公司证券部
6、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：夏新电子
股票代码：600057
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年5月23日
最近一次变更注册登记日期：2003年7月
注册登记地址：厦门市体育路45号
企业法人营业执照注册号：3502001002000
税务登记号：35020426013128－5
公司报告期内聘请的会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所。
会计师事务所的办公地址：厦门市湖滨南路57号金源大厦18楼back
第三节会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利润总额 -664,358,289.88
净利润 -658,050,491.18
扣除非经常性损益后的净利润 -697,258,987.99
主营业务利润 567,873,896.76
其他业务利润 -3,371,848.12
营业利润 -698,567,961.96
投资收益 29,883,727.92
补贴收入 6,414,155.61
营业外收支净额 -2,088,211.45
经营活动产生的现金流量净额 154,837,425.25
现金及现金等价物净增加额 65,742,739.81
（二）扣除的非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产产生的损益 34,021,091.92
无正式批准文件的税收返还收入 376,575.11
政府补贴收入 6,045,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,239,356.73
减：所得税影响 -10,784.10
减：少数股东损益 5,597.59
小计 39,208,496.81
(三)报告期末前三年主要会计数据和财务指标：
单位：元 币种：人民币
2004年
主要会计数据 2005年
调整后 调整前
主营业务收入 4,809,283,414.06 5,054,540,848.79 5,054,540,848.79
利润总额 -664,358,289.88 18,308,234.93 15,639,112.28
净利润 -658,050,491.18 10,526,346.77 15,854,315.52
扣除非经常性损益的净利
-697,258,987.99 -8,605,391.06 -3,277,422.31
润
总资产 4,266,834,076.87 4,289,227,238.35 4,289,227,238.35
股东权益 614,161,913.01 1,278,514,819.38 1,318,192,148.47
经营活动产生的现金流量
154,837,425.25 -660,344,359.45 -660,344,359.45
净额
2004年
主要财务指标 2005年
调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） -1.53 0.02 0.04
最新每股收益 -1.53 0.02 0.04
净资产收益率（全面摊
薄）
-107.15 0.82 1.20
（％）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率
（全面
摊 -113.53 -0.67 -0.25
薄)％
每股经营活动产生的现金
0.36 -1.54 -1.54
流量净额
每股收益（加权平均） -1.53 0.02 0.04
扣除非经常性损益的净利
-1.62 -0.02 -0.01
润的每股收益（全面
摊薄)
扣除非经常性损益的净利
-1.62 -0.02 -0.01
润的每股收益
（加权平均)
净资产收益率
（加权平均） -0.70 1.36 1.15
扣除非经常性损
益的净利
润的净资产收益
率（加权
平 -73.44 -0.64 -0.24
均)％
2004年
2005年
调整后 调整前
每股净资产 1.43 2.97 3.07
调整后的每股净资产 1.41 2.97 3.06
本期比上 2003年
年增减
主要会计数据 调整后 调整前
（％）
-4.85 6,817,138,908.73 6,817,138,908.73
主营业务收入 -3,728.74 762,343,333.88 783,623,874.96
利润总额 -6,351.46 556,063,115.86 590,412,476.20
净利润
扣除非经常性损益的净利 8,002.58 557,182,672.15 591,532,032.49
润 -0.52 4,337,983,162.81 4,337,983,162.81
总资产 -51.96 1,405,060,983.99 1,439,410,344.33
股东权益
经营活动产生的现金流量 不适用 500,968,163.14 500,968,163.14
净额 本期比上
2003年
年增减
主要财务指标 （％） 调整后 调整前
-4,250.61 1.29 1.37
每股收益（全面摊薄） -3,927.30
最新每股收益
净资产收益率（全面摊
薄） -107.97 39.58 41.02
（％）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率
（全面 -112.86 39.66 41.10
摊
薄)％
每股经营活动产生的现金 -123.45 1.17 1.17
流量净额 -4,250.61 1.41 1.50
每股收益（加权平均）
扣除非经常性损益的净利 21,174.62 1.30 1.38
润的每股收益（全面
摊薄)
扣除非经常性损益的净利 21,174.62 1.41 1.50
润的每股收益
（加权平均)
净资产收益率 -2.06 46.54 48.72
（加权平均）
扣除非经常性损
益的净利
润的净资产收益
率（加权 -72.79 46.63 48.81
平
均)％ 本期比
2003年
上年增
减（％） 调整后 调整前
-51.96 3.27 3.35
每股净资产 -52.38 3.25 3.33
调整后的每股净资产
(四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位：元币种：人民币
净资产收益率（％）
报告期利润 报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 567,873,896.76 92.46 59.81
营业利润 -698,567,961.96 -113.74 -73.57
净利润 -658,050,491.18 -107.15 -69.31
扣除非经常
性损益后的
净利润 -697,258,987.99 -113.53 -73.44
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.32 1.32
营业利润 -1.63 -1.63
净利润 -1.53 -1.53
扣除非经常
性损益后的
净利润 -1.62 -1.62
(五)报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 429,840,000.00 301,634,467.96 166,284,718.67 55,428,239.55
本期增加 0.00
本期减少 - - -
期末数 429,840,000.00 301,634,467.96 166,284,718.67 55,428,239.55
未确认投资损 外币折算差
项目 失 未分配利润 额 股东权益合计
期初数 0.00 375,185,994.96 -381,961.58 1,278,514,819.38
本期增加 -6,318,473.99 36,183.44 -6,282,290.55
本期减少 658,070,615.82 658,070,615.82
期末数 -6,318,473.99 -282,884,620.86 -345,778.14 614,161,913.01
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第四节股本变动及股东情况
（一）股份变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（＋、－）
期初数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 257,040,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 257,040,000
境外法人持有股份
未上市流通股份合计 257,040,000
二、已流通股份
1.人民币普通股 172,800,000
2.境内上市的外资股
已上市流通股份合计 172,800,000
三、股份总数 429,840,000
期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份 257,040,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 257,040,000
境外法人持有股份
未上市流通股份合计 257,040,000
二、已流通股份
1.人民币普通股 172,800,000
2.境内上市的外资股
已上市流通股份合计 172,800,000
三、股份总数 429,840,000
2、股票发行与上市情况：
⑴截止报告期末前三年，公司未有发行股票等有价证券。
⑵报告期内没有送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
⑶公司未有尚存的内部职工股。
（二）股东情况
1、截至2005年12月31日，公司股东总数为37,730户。
2、前十名股东持股情况：
年末持 比例
股东名称 年度内增减
股数量 (％)
夏新电子有限公司 0 242,352,000 56.38
深圳中航实业股份有限公司 0 10,814,112 2.
中国电子信息产业集团公司 0 5,140,800 1.20
中油财务有限责任公司 -14,200 4,145,500 0.96
江南证券有限责任公司 0 3,984,000 0.92
厦门电子器材公司 0 3,800,520 0.88
新利（厦门）工业有限公司 0 3,672,000 0.85
深圳天虹商场有限公司 +82,700 3,547,700 0.82
厦门国际信托投资有限公司 0 1,747,515 0.40
吴柏年 0 1,180,000 0.27
股份类别 质押或冻 股东性质
股东名称 (已流通或 结的股份 （国有股东或
未流通) 数量 外资股东）
夏新电子有限公司 未流通 13,500万 法人股东
深圳中航实业股份有限公司 流通 未知 法人股东
中国电子信息产业集团公司 未流通 无 国有法人
中油财务有限责任公司 流通 未知 法人股东
江南证券有限责任公司 流通 未知 法人股东
厦门电子器材公司 未流通 无 国有法人
新利（厦门）工业有限公司 未流通 无 外资股东
深圳天虹商场有限公司 流通 未知 法人股东
厦门国际信托投资有限公司 流通 无 法人股东
吴柏年 未流通 无 法人股
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
夏新电子有限公司是本公司的发起股东。前十名股东中，中国电子信息产业集团公
司系中国电子产业工程公司的实际控制人，中国电子产业工程公司拥有夏电子有限公司
51%的股份，因此，中国电子信息产业集团公司亦为本公司实际控制人。根据现有资料，
未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行为人。
3、控股股东及实际控制人简介：
（1）控股股东情况
公司名称：夏新电子有限公司
法人代表：柳学宏
注册资本: 1224.5万美元
成立日期：1981年8月1日
主要经营业务或管理活动：宾馆、物业管理、投资发展等实业经营为主。
（2）实际控制人情况
公司名称：中国电子产业工程公司
法人代表：佟保安
注册资本：2,937,478,000元人民币
成立日期：1989年4月8日
主要经营业务或管理活动：电子原材料、电子元器件、电子仪器仪表、电子产品、
计算机软件与系统集成、集成电路的科研、开发、设计、制造、销售与技术服务；电子
应用技术的开发、推广及电子系统工程通讯工程的与组织管理。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十
以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H股或其它）
深圳中航实业股份有限公司 10,814,112 A股
中油财务有限责任公司 4,145,500 A股
江南证券有限责任公司 3,984,000 A股
深圳天虹商场有限公司 3,547,700 A股
厦门国际信托投资有限公司 1,747,515 A股
吴柏年 1,180,000 A股
吴敬炳 871,541 A股
范昕 870,000 A股
重庆银亚商贸有限公司 792,400 A股
塔里木石油勘探指挥部 440,000 A股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人。Back
第五节董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
柳学宏 董事长 男 60 2003.5－2006.5
王建军 副董事长 男 52 2004.5－2006.5
林国良 副董事长 男 78 2003.5－2006.5
李晓忠 董事、总裁 男 41 2003.5－2006.5
张丰年 董事 男 60 2003.5－2006.5
苏端 董事 男 54 2003.5－2006.5
朱以明 董事 男 43 2003.5－2006.5
郑海荣 董事 男 44 2005.6-2006.5
陈汉文 独立董事 男 38 2003.5－2006.5
王凤洲 独立董事 男 46 2003.5－2006.5
乔梁 独立董事 男 42 2003.5－2006.5
郭艺勋 独立董事 男 42 2003.5－2006.5
苏宝桑 监事会主席 女 52 2003.5－2006.5
马忠达 监事 男 58 2003.5－2006.5
常务副总裁兼
黄智辉 男 42 2003.5－2006.5
财务负责人
庄少挺 副总裁 男 43 2003.5－2006.5
黄爱平 副总裁 男 41 2003.5－2006.5
陈健 监事 男 44 2003.5－2006.5
苏峰 监事 男 46 2003.5－2006.5
吕东 董事会秘书 男 53 2003.5－2006.5
股份增 报告期内从公司领
年初持 年末持
姓名 减数 取的报酬总额（万
股数 股数
职务 元）(税后)
柳学宏 董事长 0 0 0
副董事长 0
王建军 副董事长 0 0
林国良 董事、总裁 0 0 0
李晓忠 董事 30240 30240 16
张丰年 董事 0 0
苏端 董事 0 0 0
朱以明 董事 0 0 0
郑海荣 独立董事 0 0 0
陈汉文 独立董事 0 0 4
王凤洲 独立董事 0 0 4
乔梁 独立董事 0 0 4
郭艺勋 监事会主席 0 0 4
苏宝桑 监事 0 0 0
马忠达 常务副总裁兼 21600 21600 0
黄智辉 财务负责人 30240 30240 11.3
庄少挺 副总裁 0 0 9.2
黄爱平 副总裁 0 0 9.2
陈健 监事 0 0 17
苏峰 监事 0 0 6
吕东 董事会秘书 21,600 21,600 6.5
董事、监事、高级管理人员最近五年主要工作经历：
(1)柳学宏：曾任中国电子信息产业集团公司副总裁、夏新电子有限公司董事长，本
公司董事长。
(2)王建军：现任厦门国有资产投资公司副总经理，夏新电子有限公司副董事长、夏
新电子股份有限公司副董事长。
(3)林国良：现任菲律宾新利集团董事长、香港新利创业有限公司董事长、新利实业
（深圳）有限公司董事长、夏新电子有限公司副董事长，本公司副董事长。
(4)李晓忠：曾任夏新电子股份有限公司副总裁，现任夏新电子有限公司董事，本公
司总裁、董事。
(5)张丰年：曾任中国电子系统工程总公司总经理，现任夏新电子有限公司董事，本
公司董事。
(6)苏端：现任中国电子信息产业集团公司直属党委副书记、党群工作部主任、夏新
电子有限公司董事，本公司董事。
(7)苏宝桑：曾任夏新电子有限公司董事、厦门厦新电子股份有限公司第一届、第二
届董事会董事。现任新利实业（深圳）有限公司执行董事、本公司监事会主席。
(8)朱以明：曾任中国电子信息产业集团公司财务部计划资金处副处长、融资投资处
副处长、处长,财务部一处处长。现任中国电子信息产业集团公司财务部总经理、夏新电
子有限公司董事，本公司董事。
(9)陈汉文：现任厦门大学会计系主任、教授、会计学博士生导师，本公司独立董事
。
(10)王凤洲：现任福建省会计学会理事、集美大学工商管理学院教授、副院长，本
公司独立董事。
(11)乔梁：曾任国家计委产业司高级经济师、西藏自治区政府办公厅招商代表、北
京国际电力开发投资公司总经理助理，现任北京祥龙资产管理有限责任公司副总裁，本
公司独立董事。
(12)郭艺勋：曾任灿坤集团副总，现任厦门大学经济学院副教授、政协厦门市湖里
区副主席，本公司独立董事。
(13)马忠达：曾任中国电子信息产业集团公司资产经营部副总经理，夏新电子股份
有限公司第一届、第二监事会监事。现任中国电子信息产业集团公司部门副总经理，本
公司监事。
(14)郑海荣：曾任厦门经济特区拍卖行评估员、业务员、管理部副经理、拍卖部经
理；现任厦门国有资产投资公司财务部经理，兼任厦门厦工集团有限公司监事、厦门华
纶印染有限公司董事、厦门市商业银行董事，本公司董事。
(15)黄智辉：现任夏新电子股份有限公司常务副总裁兼任财务负责人。
(16)庄少挺：曾任夏新电子有限公司副总裁，现任本公司副总裁。
(17)黄爱平：曾任夏新电子股份有限公司销售部总经理，现任本公司副总裁兼任销
售本部总经理。
(18)陈健：曾任制造部经理、生产部经理、夏新电子股份有限公司第一届、第二届
监事会监事。现任夏新电子股份有限公司生产企划部总经理，本公司职工监事。
(19)苏峰：曾任夏新电子股份有限公司第一届、第二届监事会监事。现任夏新电子
有限公司党委办公室主任、工会副主席，本公司职工监事。
(20)吕东：曾任夏新电子股份有限公司第一、二届董事会秘书。现任公司董事会秘
书、证券部总经理。
2、在股东单位任职情况：
在股东单位担 是否领取报酬、津贴
姓名 任职的股东名称 任职期间
任的职务 (是或否)
林国良 夏新电子有限公司 副董事长 2000.3－至今 否
李晓忠 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否
张丰年 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否
王建军 夏新电子有限公司 副董事长 2004.5－至今 否
苏 端 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否
苏宝桑 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否
朱以明 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否
（二）在其他单位任职情况：
(1)柳学宏：原任中国电子信息产业集团公司副总裁。
(2)王建军：任厦门国有资产投资公司副总经理。
(3)林国良：任菲律宾新利集团董事长、香港新利创业有限公司董事长、新利实业（
深圳）有限公司董事长。
(4)苏端：任中国电子信息产业集团公司直属党委副书记、党群工作部主任。
(5)苏宝桑：任新利实业（深圳）有限公司执行董事。
(6)朱以明：任中国电子信息产业集团公司财务部总经理。
(7)陈汉文：任厦门大学会计系主任、教授。
(8)王凤洲：任国家福建省会计学会理事、集美大学工商管理学院教授、副院长。
(9)乔梁：任北京祥龙资产管理有限责任公司副总裁。
(10)郭艺勋：任厦门大学经济学院副教授、政协厦门市湖里区副主席。
(11)马忠达：任中国电子信息产业集团公司部门副总经理。
(12)郑海荣：任厦门国有资产投资公司财务部经理，兼任厦门厦工集团有限公司监
事、厦门华纶印染有限公司董事、厦门市商业银行董事。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬由公司董
事会薪酬委员会制定考核办法，根据公司经营业绩，由董事会按考核标准确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：总裁、副总裁工资与奖励由董事会参
照过去年度的经营业绩，按厦门国有资产投资公司《年薪制实施方法》确定。公司董事
、监事中除兼任总裁、副总裁或部门总经理的人员，其他均未在公司领取报酬。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况不在公司领取报酬津
贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
柳学宏、王建军、林国良、
张丰年、苏端、朱以明 是
苏宝桑、郑海荣、马忠达 是
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
史顺华 副董事长 退休
2005年4月20日，公司董事会发布公告，因史顺华董事已正式退休，同意其不再担任
董事,并同意推荐郑海荣先生为董事候选人，报年度股东大会审议。相关公告刊登在200
5年4月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（五）公司员工情况
截至报告期末，公司员工总数为6890人，需承担费用的离退休职工为0人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
销售人员 611
技术人员 1262
财务人员 69
行政人员 43
品牌、营销、采购人员 150
生产人员 4755
2、教育程度情况
教育程度类别 教育程度的人数
博士 5
硕士及以上 133
本科 1851
大专 689
高中及以下 4212
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第六节公司治理结构
（一）公司治理情况
公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关
法律、法规，以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构，
规范公司运作。股东大会、董事会、监事会认真实施相关议事规则，在工作过程中保证
公司运作和管理符合《上市公司治理准则》的要求。
1、股东与股东大会：公司能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》规定召集
、召开股东大会，尊重中小股东的意见，保护各方股东的合法权益，依法审议、表决议
案，确保股东享有平等权利。
2、控股股东和上市公司：公司控股股东依法行使权利，承担义务，自中国证监会、
国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》要求以来，公司未发生为控股股东担保或控股股东占用上市公司资金的情况。
控股股东未有直接或间接干预公司经营活动的行为，不存在控股股东利用其控股地位损
害公司和中小股东利益的现象。
3、董事与董事会：董事会能够按照《公司章程》和《议事规则》的要求召集、召开
，能够发挥专门委员会的作用，为董事会决策提供充分依据，确保董事会的高效运作和
科学决策；本着对各方股东负责的态度，董事、独立董事能够自觉按照诚信、勤勉的标
准履行职责。公司董事会由十二名董事组成，其中独立董事四名，并已经设立了投资发
展、薪酬与审计三个专门委员会。
4、监事与监事会：公司监事会由五人组成，其中职工监事二人。根据《公司章程》
和《监事会议事规则》的要求，监事会依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员履
行职责的合法、合规性进行监督，努力维护公司和股东合法权益。
5、利益相关者：公司能够尊重和维护相关利益的合法权益，积极推动公司稳健发展
，努力实现股东、员工、社会利益公平、公正的持续性收益。
6、信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，指定《中国
证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊。公司的信息披露严格按照中国证监会
有关规定和上海证券交易所《上市规则》的要求，确保信息披露的真实、准确、及时、
完整以及所有股东能够平等获取信息的权利。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）
陈汉文 5 4 0 1
王凤洲 5 5 0 0
乔梁 5 5 0 0
郭艺勋 5 5 0 0
公司董事会投资发展委员会和薪酬委员会、审计委员会由独立董事担任大多数委员
，薪酬委员会、审计委员会的召集人由独立董事担任。所有独立董事积极参加公司董事
会和股东大会，均能认真、独立履行职责、发表独立意见，尽到诚信、勤勉的义务，对
维护公司整体利益和全体股东的利益作出了积极的工作。所有独立董事对于报告期内公
司的定期报告、高管任免、激励机制、对外投资等事项发表了专业性独立意见，进一步
促进了董事会规范运作和科学决策。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司各项业务均独立运作，具有自主经营能力，不依赖于控股股东。
2、人员方面：公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事、工资及行政管理制度，
公司总裁、副总裁、财务负责人等高管人员在本公司工作并领取报酬，且均未在股东单
位担任除董事外的其他职务。
3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产
权明晰，具有对资产完全的控制和支配权。公司没有以资产或信誉为控股股东提供任何
担保。
4、机构方面：公司具有能独立运作的、健全的采购、生产、销售等组织机构和运作
体系，控股股东未以任何形式影响公司机构设置的自主权。
5、财务方面：公司设立了独立的财务会计机构，具备独立的会计核算体系和财务管
理制度，独立在银行开户，独立财务决策，独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
按照公司章程规定，公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会考核、奖惩
。董事会参照厦门市国有资产投资公司的《年薪制实施方法》，并按《夏新电子股份有
限公司业绩股票激励实施办法》，对管理层利润完成情况和经营管理情况等年度目标进
行考核和奖惩。Back
第七节 股东大会简介
（一）年度股东大会情况
1、年度股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2005年6月3日召开2004年度股东大会。本次股东大会的决议公告刊登
于2005年6月4日的《中国证券报》、《上海证券报》。Back
2、临时股东大会情况：
公司于2005年9月29日召开年度第一次临时股东大会，相关决议公告刊登在2005年9
月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
第八节董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
一、公司经营情况
1、公司整体经营情况
2005年，国内手机市场竞争加剧，国际品牌份额上升，“黑手机”大量涌现，多数
国产手机企业在经营上面临前所未有的严峻局面。针对这一形势，公司积极强化产品开
发，优化管理，但未能扭转产品毛利率快速下滑的局面，导致公司出现较大亏损，为此
董事会向投资者深表歉意！报告年度，公司共实现销售收入48.09亿元，同比减少4.85％
，净利润为－6.58亿元。
报告年度出现较大亏损的原因主要有以下几个方面：
（1）公司应对国内市场快速变化的经营决策存在失误，主要表现为：产品品种投放
数量不足，产品生命周期管理不到位，导致产品的市场竞争力偏弱。
（2）公司在3G手机策略上过于乐观地预计了国内市场的启动时间，过低地估计了3
G手机打入海外市场的难度。由于3G手机业务处于投入期，产生了较大的亏损。同时，由
于投入3G手机研发的力量过大，影响了GSM手机的研发，导致GSM手机新产品的竞争力下
降。
（3）公司在推进3C融合战略的过程中，选择了自主研发的进入方式，对自主研发过
程的艰难性估计不足。公司的液晶电视和笔记本电脑业务均处于投入期和市场培育期，
产生了较大的亏损。
（4）国际品牌手机企业在经过2002年、2003年连续两年的业务下滑后，2004年、2
005年表现出了较强的竞争力，特别是在渠道方面采取精细化管理措施和强投入的竞争策
略后，对国产手机企业造成较大的压力。
（5）“黑手机”大量涌现以及通过核准制后新生的国产品牌越来越多，使国内手机
市场的竞争更加剧烈，对公司等国内知名品牌手机制造企业造成较大的冲击。
2、公司主营业务及其经营状况分析
报告期内，公司仍以通讯终端产品为主，手机产品占主营业务71.63％左右，虽然面
临行业性的困难局面，但公司当年的市场占有率仍处于国产手机企业的前列。公司主营
业务还包括小灵通、影碟机、液晶电视和笔记本部分OEM、ODM业务。由近年来公司在研
发生产、产品质量、品牌维护方面做了大量的工作，2005年8月6日，由世界品牌实验室
和世界经理人周刊联合主办的世界品牌大会在北京人民大会堂召开，会上揭晓了2005年
《中国500最具价值品牌》名单，夏新电子以品牌价值70.62亿元人民币，位列《中国50
0最具价值品牌》排行榜前列，排名第70位。 手机产品方面：手机产品是公司主营的
重头部分，经过几年的发展，公司在手机行业形成了在产品研发、生产制造方面自身的
优势，夏新在2.5G手机上已突破了所有技术瓶颈。3G方面，公司十分重视3G自主研发能
力，并投入上亿元资金用于3G终端的研发，目前公司在3G终端上已经掌握了多项领先技
术，海外市场取得了零的突破，而且在三种产品制式上都能够做到其成熟商用之前，实
现产品的批量生产。公司手机研发机构通过不断地修习内功，开始具备了与国际厂商抗
衡的设计研发能力，在第四届“中国企业产品创新设计奖”（CIDF奖）颁奖典礼上，夏
新直帅系列的M636手机在众多国内外品牌产品的竞争中脱颖而出，荣获手机类产品唯一
一个“最佳设计奖”。
液晶电视产品方面：在报告期内液晶电视产品尚未为公司带来利润，但夏新品牌的
液晶电视以其幽雅创新的设计风格得到消费市场的充分认可，国内市场占有率已经达到
4％，欧洲市场的开拓也有了良好的开端。同样，在第四届中国企业"产品创新设计奖"评
选中，公司选送的“惊彩”42寸“双核芯”液晶电视LC-42HWT3P获得评委一致好评，全
票通过获得“产品创新设计奖”金奖。
①按行业分的主营业务收入及利润构成情况:
本年数（元）
行 业
主营业务收入 主营业务成本
制造业业务 4,809,283,414.6 4,236,815,338.33
上年数（元）
行 业
制造业业务 主营业务成本
5,054,540,848.79 3,997,026,570.32
②按产品分的主营业务收入及利润构成情况:
单位：千元
2005年
产品名称
销售收入 比重 营业成本 毛利额 比重
手机类 3,352,065 69.70% 2,915,028 437,036 76.34%
家用系统类 586,125 12.19% 557,005 29,120 5.09%
其他产品类 871,094 18.11% 764,782 106,312 18.57%
合计 4,809,283 100.00% 4,236,815 572,468 100.00%
2004年
产品名称 销售收
入 比重 营业成本 毛利额 比重
手机类 3,733,940 73.87% 2,889,542 844,398 79.85%
家用系统类 485,633 9.61% 393,680 91,953 8.70%
其他产品类 834,968 16.52% 713,805 121,163 11.46%
合计 5,054,541 100.00% 3,997,027 1,057,514 100.00%
注：本年主营业务收入比去年下降26%，主要系手机类产品市场竞争激烈，价格下降
幅度较大所致。
③主营业务分地区情况：
单位：千元
地区 主营业务收入 主营业务收入
年增减（%）
本年数 上年数
国内 4,135,984 4,522,438 -9%
其中：中南 992,636 1,401,956 -29%
华东 537,678 429,632 25%
东北 1,447,594 1,718,526 -16%
西北 248,159 271,346 -9%
华北 413,598 293,958 41%
西南 496,318 407,019 22%
国外: 673,300 532,103 27%
合计： 4,809,283.41 5,054,541 -5%
3、公司财务状况：
（1）资产负债变动情况
单位：万元
财务指标 2005年 2004年 增减额 增减比率
货币资金 53,945.51 39,091.24 14,854.27 38%
应收票据 65,816.82 80,234.54 -14,417.72 -18%
应收账款 44,584.54 25,177.71 19,406.83 77%
存货 158,681.10 180,622.46 -21,941.36 -12%
待摊费用 232.62 162.41 70.22 43%
长期股权投资 2,387.05 2,865.69 -478.64 -17%
固定资产原价 105,220.62 92,155.01 13,065.61 14%
在建工程 1,631.00 5,368.26 -3,737.26 -70%
无形资产 20,365.04 23,578.31 -3,213.27 -14%
总资产 426,683.41 428,922.72 -2,239.32 -1%
应付工资 2,083.47 2,874.48 -791.01 -28%
短期借款 113,940.13 106,311.29 7,628.84 7%
应付账款 156,677.22 111,032.54 45,644.68 41%
预收账款 23,888.69 16,633.28 7,255.40 44%
预提费用 6,180.28 6,133.70 46.59 1%
专项应付款 168.96 3,436.51 -3,267.54 -95%
所有者权益 61,416.19 127,851.48 -66,435.29 -52%
变动情况主要原因说明：
1）货币资金年末余额比年初增加了14,854.27万元，主要系本年清理库存，库存减
少和延长应付账款付款期限所致。
2）应收票据减少：主要系本年主营业务收入下降、以银行承兑汇票收取的货款下降
所致。
3）应收账款增加原因：本年加大市场开拓力度，加大大型卖场产品铺货率，延长货
款回收帐期。
4）存货减少：主要系本年公司加大了积压库存的清理力度，优化了库存管理；
5）待摊费用增加：主要系销售分公司商场进场费和房租增加。
6）长期投资减少：主要系转让下属子公司上海杰得微电子有限公司所致。
7）固定资产增加主要系：1）公司扩大产能而投建新仓库；2）从安全因素考虑新建
了危险品库。
8）在建工程减少主要系：1）土建本年工程较少2）转入固定资产所致。
9）无形资产减少：主要系无形资产（商标使用权）摊销所致。
10）短期借款增加：主要系公司为了补充流动资金，增加银行借款。
11）应付账款增加：为降低资金成本，本年度公司在签订采购合同时延长了货款付
款的期限。
12）预收账款增加：主要系M636等新品手机上市，客户预收款增加所致。
13）专项应付款减少：主是公司加大研究开发的力度，研发费增加所致。
14）所有者权益减少：主要系本年度经营亏损所致。
（2）经营情况变动
单位：万元
财务指标 2005年 2004年 增减额 增减比率
主营业务收入 480,928.34 505,454.08 -24,525.74 -5%
主营业务利润 56,787.39 104,512.08 -47,724.69 -46%
净利润 -65,805.05 1,052.63 -66,857.68 -6351%
营业费用 71,617.38 72,883.29 -1,265.91 -2%
管理费用 51,610.80 33,613.22 17,997.59 54%
财务费用 3,078.82 1,213.45 1,865.37 154%
投资收益 2,988.37 -17.23 3,005.60 不适用
营业外收入 157.02 165.96 -8.95 -5%
变动情况主要原因说明：
1）主营业务收入及主营业务利润的下降，主要是主导产品手机的市场竞争环境日趋
激烈，产品价格大幅下降所致。
2）期间费用上升主要系本年公司加大研发投入。
3）利润总额及净利润降幅较大主要系手机市场过度竞争、“黑”手机日益泛滥，手
机产品毛利率持续下降所致。
4）投资收益增加主要系下属子公司上海杰得微电子有限公司的转让收益。
（3）现金流量变动情况：
单位：万元
财务指标 2005年 2004年 增减额 增减比率
经营活动产生的现
15,479.44 -66,034.44 81,513.88 不适用
金流量
投资活动产生的现
-15,529.40 -29,141.51 13,612.11 不适用
金流量
筹资活动产生的现 6,714.67 36,415.17 -29,700.50 -82%
金流量
变动情况主要原因说明：
1）经营活动产生的现金流量净额增加主要系本年清理库存，库存减少和延长应付账
款付款期限所致。
2）投资活动产生的现金流量净额增加主要系本年购建无形资产较去年减少所致。
3）筹资活动产生的现金流量净额减少主要系2004年银行贷款增长幅度较大，2005年
贷款规模保持相对稳定。
(4)主要控股与参股公司经营情况及业绩：
1、深圳市夏新信息技术有限公司，注册资本100万元，经营范围：IT通讯产品的开
发与销售，兴办实业，国内商业、物资供销业等。本公司控股73%，2005年该公司净利润
为-217万，资产总额2021万元。
2、上海夏新移动通信技术有限公司，主要进行移动通信终端产品的研发，注册资本
500万元，本公司控股70%，2005年该公司净利润为-201万，资产总额494万元。
3、厦门夏新移动通讯有限公司，注册资本10000万元，经营范围：电子产品、通讯
及通讯系统产品的研制、生产、销售及售后服务；软件、芯片和电子游戏的开发和投资
等。本公司控股75%，2005年该公司净利润为-998万，资产总额20612万元。
4、厦门夏新工程塑胶有限公司，注册资本3500万元，经营范围：制造塑料制品、模
具、五金件、机芯等产品。本公司控股70%，2005年该公司净利润为587万元，资产总额
16646万元。
5、北京中科智网科技有限公司，注册资本1000万元，经营范围电子产品的研发、生
产、销售。本公司控股90%，2005年该公司净利润为-253万元，资产总额763万元。
6、上海夏新电子开发有限公司，注册资本3000万元，经营范围：电子产品、通讯产
品的研发、生产、销售；计算机软件、集成电路、芯片的研发，并提供相关的售后服务
。本公司控股90%，厦门夏新移动通讯有限公司直接参股10％，2005年该公司净利润为5
409万，资产总额13571万元。
7、夏新电子（东南亚）私人有限公司，注册资本51万美元，经营范围：夏新产品的
销售及售后服务等业务。本公司控股90%。2005年该公司净利润为-1165万元（人民币）
。该公司资产总额6931万元（人民币）。
8、夏新电子美国公司，注册资本99万美元，经营范围：夏新产品的销售及售后服务
等业务。本公司100％控股。2005年该公司净利润为28万，资产总额1518万元。
9、上海声奇音响技术有限公司，注册资本200万元，经营范围：音响器材、智能化
弱电系统、视频器材、电子设备、灯光器材的生产销售及相关工程的设计、安装、调试
、维护，以上相关技术的研发、服务和咨询。本公司控股51%，2005年该公司净利润为6
06万，资产总额2396万元。
10、汉威微电子（上海）有限公司，注册资本4600万元，经营范围：集成电路芯片
的研发、设计、生产，销售自产产品，并提供相关技术咨询服务。本公司控股65%，200
5年该公司净利润为-32万，资产总额2712万元。
11、马兰士（上海）贸易有限公司，注册资本39.22万美元，经营范围：国内贸易；
国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及贸易代理；通过国内有进出口经营权的企
业代理与非保税区企业从事贸易业务；保税区内商业性简单加工；保税区内商品展示及
商务咨询服务。本公司直接参股49%。
12、厦门联创微电子股份有限公司，注册资本1800万元，经营范围：微电子技术研
发与运用，本公司参股16.67%。
13、联合信源数字音视频技术（北京）有限公司，注册资本4000万元，经营范围：
数字音视频技术的研发与运用，本公司参股12.5%。
(5)主要供应商、客户情况：
前五名供应商和前五名客户情况
单位：千元
前五名供应商采购金额合计 931,266 占采购总额比重 20．56%
前五名销售客户销售金额合计 956,417 占销售总额比重 19.89%
(6)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
(7)非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(二)公司未来发展展望
1、所处行业发展趋势与竞争格局
公司主业所处行业属充分竞争的通讯终端产品的行业。随着手机技术的不断发展，
手机产品市场仍然具有良好的空间。根据权威数据预测，06年全球手机市场有望持续高
速发展，使总量达到年8.5亿台左右，中国将达到1亿台。公司将在用好核心技术的基础
上重点发展产品的工业设计、功能应用等这些与消费者关系最为密切的次核心技术，从
而更好地满足用户的应用需求。
公司面临的市场竞争格局预计在新年度没有重大改变，但手机市场的竞争更趋激烈
。
2、公司未来发展机遇和经营计划
（1）3G的到来将给公司提供新的发展机会。公司对3G产品已经做了先期研发投入，
公司将伺机切入3G产品的规模生产。利用以3G产品打开的渠道带动其它产品的规模化出
口业务。虽然3G的发展仍面临很多不确定性，但公司仍要把握机遇，勇于挑战，突破困
境。随着运营商捆绑销售比例的提高，公司拥有的技术能力有望得到比较有利的发挥。
（2）液晶显示屏快速低成本化，有望使液晶电视迅速进入千家万户。为了扩大液晶
电视的生产规模，公司位于海沧电子城的二期工程正在建设中，该项目完成后，将使公
司液晶电视年生产能力提升到100万台的规模。
（3）在董事会的领导下，团结奋斗，克服困难，积极应对各种变化和挑战，不断降
低成本和压缩费用。争取在2006年度扭亏为盈。
（4）为降低成本、提高效率，增强公司生存和竞争能力，公司将深化管理优化工作
，要求相关部门以高度责任感和紧迫感认真梳理、再造流程，使流程扁平化、高效化、
低成本且能有效监控。
（5）进一步调整产品结构，提升产品获利能力；积极开拓海外市场，力争2006年度
的产品出口总额比2005年增长50％以上。
3、公司资金需求和使用计划
公司目前的资金规模基本能够满足06年度生产经营的需要。
4、公司面临的风险因素分析
（1）行业风险
公司所处的通讯终端及家电行业是充分竞争的行业，对公司在该行业的进一步发展
带来较大压力；国家对3G标准选择没有确定的时间进度表，给公司3G技术带来风险。此
外，在产业链中，基础原材料价格上扬和大卖场等销售渠道中的费用增加，对公司的生
存空间产生挤压，将给公司经营带来系统性风险，在一定程度上会影响到新年度的盈利
水平。
应对措施：优化渠道，减少中间环节，积极控制营销过程中的费用；加强原材料采
购和生产管理，努力降低单位产品的成本；优化管理，为提高工作和生产效率打下良好
基础，实现全员增效的目标；提升技术创新能力，不断推出具有附加值高、毛利率高的
新产品。
（2）财务风险
由于公司报告年度出现较大数额的亏损，负债率偏高，信用评估等级会有所下降，
融资难度增加，将对公司资金保障能力带来负面影响。
应对措施：寻求对贷款结构的改善；推行全面预算管理，提高资金使用效率，控制
各项费用，改善财务指标。公司还将根据年度生产经营计划的资金需求,寻求低成本的资
金筹措渠道，以确保年度内的资金需求。
(3)非正当竞争的风险
虽然国家有关部委对“黑手机”的打击作了具体的部署，但由于经济利益的的驱使
，走私、非法代工、翻装和冒牌的手机产品依然屡禁不止，对手机市场尤其是低端市场
形成相当大的冲击，致使原本竞争激烈的市场又增加几分不健康的竞争成份，不仅对正
当的生产企业，也对消费者权益造成十分严重的损害。
应对措施：积极呼吁有关部门出台一些更加严厉的打击措施，净化手机市场的竞争
环境；各种媒体要引导消费者选择正当的销售网点购买手机产品，保护自身享有良好售
后服务的消费者权益。
（三）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
一、重大会计政策变更
公司2005年度未发生重大会计政策变更事项。
二、重大会计估计变更
公司2005年度未发生重大会计估计变更事项。
三、重大会计差错更正
公司2005年度发生的重大会计差错更正事项如下：
1、分公司广告费跨期入账调整
公司对下属销售分公司的广告费实行严格的审批控制，并由公司本部统一进行会计
核算。历年来，公司的广告费系在内部审批流程完成后于付款当月入账。 由于广告费的
业务流程时间跨度较长，分公司广告费的入账时间一般滞后于广告 实际发布的时间，导
致出现跨期入账的现象。经统计，公司2003年度跨期记入 2004年度的广告费为34,349,
360.34元、2004年度跨期记入2005年度的广告费为31,680,237.69元。
中国证监会厦门监管局在2005年度对公司进行巡检过程中发现了上述问题，要求公
司进行整改，并下发了限期整改通知（厦证监发［2005］234号）。为更准 确地反映公
司上述年度的广告费支出，根据中国证监会厦门监管局的要求，公司 本年度对上述跨期
入账的分公司广告费进行了追溯调整。
2、子公司收入、税金的追溯调整
根据税务部门的要求，公司子公司厦门夏新移动通讯有限公司本年度对2004 年度销
售给公司原材料的价格进行了调整，增加销售收入25,288,250.56元，增 加应纳所得税
额2,233,371.68元。厦门夏新移动通讯有限公司及公司已分别对此事项进行了追溯调整
。
对于上述事项，夏新股份公司调整了2005年度会计报表相关项目的年初数和上年数
，其影响具体如下：
项 目 调整前金额 调整后金额 影响数
A B C D＝C－B
资产负债表项目
（2004年12月31日）
应交税金 -56,394,524.28 54,161,152.60
预提费用 29,656,734.65 61,336,972. 2,233,371.68
少数股东权益 4,427,679.69 90,191,399.41 31,680,237.69
盈余公积 72,236,318.04 166,284,718.6 5,763,719.72
其中：公益金 57,412,106.01 55,428,239. -5,951,599.37
项 目 调整前金额 调整后金额 影响数
A B C D＝C－B
未分配利润 414,863,324.05 381,137,594.33 -33,725,729.72
利润表及利润分配表项目
（2004年度）
营业费用 731,502,032.93 728,832,910.28 -2,669,122.65
所得税 2,146,245.30 4,379,616.982, 233,371.68
少数股东损益 -2,361,448.54 3,402,271.185, 763,719.72
年初未分配利润 539,201,795.27 510,004,838.98 -29,196,956.29
提取法定盈余公积 1,762,657.83 1,229,860.95 -532,796.88
提取法定公益金 881,328.91 614,930.47 -266,398.44
除上述事项外，夏新股份公司2005年度无其他重大会计差错更正事项。
(四)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1)公司于2005年4月17日召开第三届董事会第十二次董事会会议，决议公告刊登在
2005年4月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（2)公司于2005年8月23日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊
登在2005年8月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据《公司法》、《公司章程》的要求，报告期内，公司董事会严格按照股东大会
的决议和授权，及时执行了股东大会通过的决议事项：
（1)执行了经公司2004年度股东大会通过的关于对2004年度不进行分配的决定：即
本年度可供分配利润552,412,124.05元。但考虑到2005年度手机行业仍面临严竣的经营
压力以及公司长远发展的需要，拟定2004年度利润不分配，也不以公积金转增股本。未
分配利润计划投入3G手机、液晶电视、笔记本电脑等新品研发、量产以及用于优化管理
方面的投入。本次股东大会决议公告刊登在2005年6月4日的《中国证券报》和《上海证
券报》。
(2) 执行了公司2005年9月29日召开的年度第一次临时股东大会通过的“关于以400
0万人民币的价格将本公司持有的‘上海杰得微电子有限公司’70%股权作出转让的决议
”。本次股东大会决议公告刊登在2005年9月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
2005年公司年初未分配利润381,137,594.33元，2005年度公司实现净利润-658，05
0，491.18元，2005年公司年末未分配利润为-276,933,021.49元。因此，拟定2005年度
公司不进行利润分配，也不以公积金转增股本。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
公司第三届监事会第五次会议于2005年4月17日召开，会议审议通过以下事项：
(1) 2004年年度监事会工作报告；
(2)公司2004年年度报告及摘要；
(3)公司2004年度利润分配预案。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为：报告期内，公司能依据《公司法》、《公司章程》的有关规定管理、
经营企业，决策程序合法。董事会能够积极发挥独立董事的作用，并认真听取独立董事
对公司经营、管理及高管人事方面的意见；董事成员能够按照诚信、勤勉的标准要求自
己。公司董事、总裁执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行
为。报告期内，监事公依法列席了公司董事会历次会议，出席了股东大会，并依法对董
事会和股东大会召集、召开、审议、表决等程序和执行情况进行监督。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见：
监事会认真审阅了厦门天健华天会计师事务所对公司财务报表审计后出具的审计报
告，监事会认为该报告公正、客观、真实地反映了公司2005年度的财务状况和经营结果
。
（四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见：
报告期内，公司发生转让子公司“上海杰得微电子有限公司”股权的情况，监事会
认为本次转让过程中的定价决策程序符合《上市规则》及其他相关法规的要求，交易价
格公平合理，并经股东大会审议表决通过，未发现通过内幕交易和损害股东权益造成公
司资产流失的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
公司2005年9月29日召开的年度第一次临时股东大会审议通过“关于以4000万人民币
的价格将本公司持有的‘上海杰得微电子有限公司’70%股权作出转让的决议”。与此次
股权转让的相关报批和工商变更登记手续已于2005年10月完成，2005年12月本公司亦已
收到Jade Technologies支付的股权转让款。
（三）重大关联交易事项
1．销售货物
销售金额
关联方名称 货物类别 定价依据
2005年度 2004年度
按照当月同类产品的市
夏新电子有限公司 手机产品 26,159,700.85 －
场行情价格协商确定
155,587.03 58,653.67 按照当月同类产品的市
厦门爱声音响有限公司 注塑件
场行情价格协商确定
2．采购货物
采购金额
关联方名称 货物类别 定价依据
2005年度 2004年度
34,753,398.08 42,891,664.24 按照当月同类产品的市
厦门爱声音
响有限公司 音箱等
场行情价格协商确定
3．关联方提供担保
截止2005年12月31日，本公司由母公司提供的担保情况如下：
项目 原币金额 折合人民币
一、外币担保事项
中国银行厦门市分行贷款 USD18,680,000.00 150,751,336.00
中国工商银行厦门市分行贷款 USD20,500,000.00 165,439,100.00
中国农业银行厦门市湖滨支行贷款 USD4,761,165.25 38,423,556.29
中国建设银行股份有限公司厦门市分行贷款 USD10,000,000.00 80,702,000.00
中国进出口银行贷款（注） USD10,000,000.00 80,702,000.00
厦门国际银行贷款 USD6,000,000.00 48,421,200.00
小计 － 564,439,192.29
项目 原币金额 折合人民币
二、人民币担保事项
中国工商银行厦门市分行贷款 RMB12,500,000.00 12,500,000.00
中国建设银行股份有
限公司厦门市分行贷款 RMB30,000,000.00 30,000,000.00
中国进出口银行贷款（注） RMB80,000,000.00 80,000,000.00
中国建设银行股份
有限公司厦门市分行承兑的银行承兑汇票 RMB74,670,000.00 74,670,000.00
中国农业银行厦门市湖滨支行承
兑的银行承兑汇票 RMB89,920,000.00 89,920,000.00
中国工商银行厦门市分行承
兑的银行承兑汇票 RMB28,000,000.00 28,000,000.00
兴业银行厦门市分行承兑
的银行承兑汇票 RMB15,000,000.00 15,000,000.00
小计 － 330,090,000.00
合计 － 894,529,192.29
注：夏新电子有限公司与中国进出口银行签订股权质押合同，将其所持公司股份共
计13500万法人股（占本公司总股本31.40%）作为质押物为本公司向中国进出口银行借款
人民币80,000,000.00元和USD10,000,000.00提供担保，上述2笔借款期限均为1年（自2
005年8月30日至2006年8月30日）。
4．房屋及设备租赁
据本公司与夏新电子有限公司2005年1月20日签订的《房屋租赁协议》，夏新电子有
限公司将厦门市体育路45号房屋及附属设备、厦门市湖滨东路313号夏新花园宿舍、夏新
花园一层的房屋及附属设备、厦门市湖滨南路138号之三店面出租给本公司，租赁期限自
2005年1月1日至2005年12月31日。本年度本公司按该合同约定实际支付的租赁费为7,73
1,729.43元。
5．支付资金占用费
根据本公司与夏新电子有限公司于2005年1月1日签订的《资金有偿占用协议》，本
公司按双方每月确定的资金占用数额乘以一定的资金占用利率向夏新电子有限公司支付
资金占用费，本年度本公司按该合同约定实际支付的资金占有费90,250.23元。
6.关联往来，应收应付款项余额如下：
科 目 关联方 年初数
应收票据 夏新电子有限公司 －
应收账款 夏新电子有限公司 －
应付账款 夏新电子有限公司 －
其他应付款 夏新电子有限公司 4,201,296.87
应付账款 厦门爱声音响有限公司 -18,739,484.00
其他应付款 厦门爱声音响有限公司 38,437.48
科 目 本年借方发生额 本年贷方发生额 年末数
应收票据 29,718,330.00 － 29,718,330.00
应收账款 30,807,878.48 29,919,358.48 888,520.00
应付账款 1,940,000.00 1,940,000.00 －
其他应付款 127,172,293.32 181,939,414.94 58,968,418.49
应付账款 35,563,187.85 60,108,034.54 5,805,362.69
其他应付款 25,004.70 3,440,802.19 3,454,234.97
（四）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资
产的事项。
2、报告期内公司未发生担保事项。
3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，亦无逾期未收回的委托
存款和委托贷款。
（五）承诺事项
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况
公司2004年度股东大会通过决议续聘厦门天健华天会计师事务所为2005年度审计机
构。2005年度审计费用75万元。厦门天健华天会计师事务所已连续第九年为公司提供审
计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及
证券交易所的公开谴责。
（八）其他重要事项
报告期内公司无其他重大事项。Back
十一、财务报告
审计报告
厦门天健华天所审（2006）GF字第0032号
夏新电子股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的夏新电子股份有限公司（以下简称“夏新股份公司”）2005年12
月31日的资产负债表以及2005年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表
的编制是夏新股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些
会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了夏新股份公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的
经营成果和现金流量。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：涂振连
中国注册会计师：李仕谦
2006年4月26日
夏新电子股份有限公司
会计报表附注
二00五年度
一、公司的基本情况
夏新电子股份有限公司（以下简称本公司）是经厦门市人民政府厦府（1997）057号
文、厦门市经济体制改革委员会厦体改（1996）080号文批准，在对原厦新电子有限公司
（现已更名为“夏新电子有限公司”）进行部分改组的基础上，由厦新电子有限公司、
中国电子租赁有限公司、中国电子国际贸易公司、厦门电子器材公司、厦门电子仪器厂
、成都广播电视设备（集团）公司等六个股东共同作为发起人，于1997年4月24日经中国
证监会（1997）176号文批准，以向社会公众募股方式设立。1997年5月23日，经厦门市
工商行政管理局注册，领取了注册号26013128-5厦C003337企业法人营业执照。本公司注
册资本原为人民币壹亿捌仟柒佰万元（18,700万元）；1999年度，实施配股及送转增股
本后注册资本变更为人民币叁亿伍仟捌佰贰拾万元（35,820万元）；2003年度，本公司
实施每10股送2股方案后注册资本增至人民币肆亿贰仟玖佰捌拾肆万元（42,984万元）。
本公司现有总股本为42,984万股，其中：国家股1,468.80万股，境内法人股24,235.20万
股，境内上市的人民币流通股17,280万股。本公司法定代表人：柳学宏。
本公司经营范围：声像电子产品及其他机械电子产品的开发与制造；房地产开发与
经营；出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原辅材料
及备品材料；经主管部门批准、承接进料加工、来料加工、来件装配业务；通讯电子产
品的开发、制造；办公室自动化产品的开发、制造等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则和《企业会计制度》的相关规
定。
会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司境外所属子公司夏新电子美国公司、夏新电
子（东南亚）私人有限公司分别以美元和新加坡元为记账本位币，本公司在编制合并会
计报表时已将其会计报表折算为以人民币表示的会计报表。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外
，各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应
的资产减值准备。
外币业务核算方法
本公司及境内所属公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国人民银行公
布的基准汇率（中间价）折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末
余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率（中间价）折算为人民币，由此产生的折合
差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按
照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。
外币报表折算方法
本公司境外所属子公司夏新电子美国公司、夏新电子（东南亚）私人有限公司的财
务报表分别以美元和新加坡元表述，在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折算。其
中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按2005年12月31日市场汇价折算；股东权益
项目除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分
配表中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项
目，按2005年12月31日市场汇价折算；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表
该项目的数额列示，“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项
目的数额列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的
差额，作为“外币报表折算差额”，单独列示在“未分配利润”项目后股东权益项下。
现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末
余额的一定比例提取坏账准备，除特殊情况根据董事会决议规定的比例即按个别认定法
提取外，根据账龄分析法按以下比例提取：
账 龄 1年以内 1～2年 2～3年 3～4年 4～5年 5年以上
计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%
本公司确认坏账损失的标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
存货核算方法
本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者消耗的材料或物资等，包括
各类原材料、备品备件、低值易耗品、在产品、自制半成品、委托加工物资、产成品等
。
原材料、备品备件在取得时，以实际成本计价，原材料、备品备件领用或发出的成
本按移动加权平均法计算确定；自制半成品、产成品采用周期单价（PUP－Periodic Un
it Price）计价，即在一定时期内采用某一标准成本，周期性对这一标准成本进行调整
，使得期末库存价值接近实际成本。本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进
行盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废经批准后，净损益转入管理费用。
低值易耗品领用时按一次摊销法进行摊销。
报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的
成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
长期投资核算方法
本公司的长期投资包括持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资、
不能变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。
其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本
总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单
位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资
本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被
投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益
份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资
——单位（股权投资差额）”科目，并按10年摊销计入损益；初始投资成本小于应享有
被投资单位所有者权益份额的差额，属于2003年度以前已经记入“长期股权投资——
单位（股权投资差额）”科目贷方的，按10年摊销计入损益，属于2003年度及以后年度
发生的，记入“资本公积——股权投资准备”科目。
本公司以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按照票面价值
与票 面利率按期计算确认利息收入。
本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低
于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法
本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位
价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用
，以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。
与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如
延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低
，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定
资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限
和估计残值，确定其折旧率如下：
资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-30年 4% 3.20%－6.40%
资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率
机器设备 10-15年 4% 6.40%－9.60%
运输工具 8-12年 4% 8.00%－12.00%
电子设备 5-10年 4% 9.60%－19.20%
其他设备 5-10年 4% 9.60%－19.20%
本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金
额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程核算及减值准备计提方法
本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外
币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用
状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待
办理完毕后再作调整。
本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回
金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
借款费用资本化的核算方法
在同时满足以下3个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始资
本化，计入所购建固定资产的成本：资产支出（为购建固定资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产
达到预期可使用状态所必要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计期间，资本
化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本化
金额不得超过当期专门借款实际发生的借款费用。当所购建固定资产达到预定可使用状
态时，停止借款费用资本化。
无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司无形资产包括商标权、土地使用权、非专利技术、软件及网络域名等，均按
取得成本计价，摊销方法如下：
项目 摊销方法 摊销年限
商标权 平均年限法 10年
土地使用权 平均年限法 受益年限
电脑软件 平均年限法 合同规定年限或受益年限
非专利技术 平均年限法 合同规定年限或受益年限
本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在1年以上的其他长期待摊费用，其摊
销方法如下：
项目 摊销方法 摊销年限
开办费 一次摊销 注
其他长期待摊费用 平均摊销 受益期限
注：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。
收入确认方法
本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入。如劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易
的结果能够可靠地估计：
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。
劳务的完成程度按下列方法确定：
（1）已完工作的测量；
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
重要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明
（1）本公司2005年度不存在重大会计政策、会计估计变更事项；
（2）本公司2005年度重大会计差错更正事项如下：
①分公司广告费跨期入账调整
本公司对下属销售分公司的广告费实行严格的审批控制，并由本公司本部统一进行
会计核算。历年来，分公司的广告费系在内部审批流程完成后于付款当月入账。由于广
告费的业务流程时间跨度较长，分公司广告费的入账时间一般滞后于广告实际发布的时
间，导致出现跨期入账的现象。经统计，本公司2003年度跨期记入2004年度的广告费为
34,349,360.34元、2004年度跨期记入2005年度的广告费为31,680,237.69元。
中国证监会厦门监管局在2005年度对本公司进行巡检过程中发现了上述问题，要求
本公司进行整改，并下发了限期整改通知（厦证监发［2005］234号）。为更准确地反映
本公司上述年度的广告费支出，根据中国证监会厦门监管局的要求，本公司本年度对上
述跨期入账的分公司广告费进行了追溯调整。同时，本公司将2005年度已发生，并于期
后完成审批手续的分公司广告费25,590,794.64元予以计提入账，列作“预提费用”。
②子公司收入、税金的追溯调整
根据税务部门的要求，本公司子公司厦门夏新移动通讯有限公司本年度对2004年度
销售给本公司原材料的价格进行了调整，增加销售收入25,288,250.56元，增加应纳所得
税额2,233,371.68元。厦门夏新移动通讯有限公司及本公司已分别对此事项进行了追溯
调整。
对于上述事项，本公司调整了2005年度合并会计报表相关项目的年初数和上年数，
其影响具体如下：
项 目 调整前 调整后
影响数
资产负债表
项目（2004年12月31日）
应交税金 -56,394,524.28 -54,161,152.60 2,233,371.68
预提费用 29,656,734.65 61,336,972.34 31,680,237.69
少数股东权益 84,427,679.69 90,191,399.41 5,763,719.72
盈余公积 172,236,318.04 166,284,718.67 -5,951,599.37
其中：公益金 57,412,106.01 55,428,239.55 -1,983,866.46
未分配利润 414,863,324.05 381,137,594.33 -33,725,729.72
利润表及利润分配
表项目（2004年度）
营业费用 731,502,032.93 728,832,910.28 -2,669,122.65
所得税 2,146,245.30 4,379,616.98 2,233,371.68
少数股东损益 -2,361,448.54 3,402,271.18 5,763,719.72
年初未分配利润 539,201,795.27 510,004,838.98 -29,196,956.29
提取法定盈余公积 1,762,657.83 1,229,860.95 -532,796.88
提取法定公益金 881,328.91 614,930.47 -266,398.44
合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规
定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为
依据进行编制。
其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公
司（包括减少投资比例,以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时将子公司
期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，
将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告
期内出售、购买子公司的，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期
初数。
本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之1。
本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交
易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表“负债”项目与“所有者权益”
项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母
公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的“利润总额”项目之
后。
三、主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
1．流转税及附加
税目 纳税（费）基础 税（费）率
营业税 租赁收入 5%
增值税 商品销售收入增值额，加工、修理修配劳务收入 17%
城建税 应缴纳的流转税额 7%
教育费附加 应缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳的流转税额 1%
2．企业所得税
本公司本部的企业所得税按15%税率计缴，所属分公司及子公司的企业所得税按注册
地规定的税率单独缴纳。
3．房产税
本公司房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；或以租金收入为纳税基
准，税率为12%。
4．个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
5．外国企业所得税
本公司支付给外国企业有关费用按20%的预提所得税税率减半代扣代缴外国企业所得
税。
四、子公司、联营企业及合并报表编制范围
6．子公司及联营企业的基本概况
注册资本 注册
公司名称 主营业务
(万元) 地址
电子产品、通讯及通讯系统产品的
研制、生产、销售及售后服务；软
厦门夏新移动通讯 件、芯片和电子游戏的开发和投
10000 厦门
有限公司 资；经营本企业自产产品的出口业
务和本企业所需的机械设备、零配
件、原辅材料的进口业务等
制造塑料制品、模具、五金件、机
厦门夏新工程塑胶 芯、电动开关、充电器、电池、电
3500 厦门
有限公司 子元器件、电源线、电子零部件、
电子部品
通信产品、电子产品的研发、生产
上
海夏新移动通讯 销售；经营本公司自产产品的出口
500 上海
技术有限公司 业务和本公司所需机械设备、零配
件、原辅材料的进口业务
电子产品、通讯产品的研发、生产
上
海夏新电子开发
3000 上海 销售，计算机软件、集成电路、芯
有限公司
片的研发，并提供相关的售后服务
深圳市夏新信息技术 IT通讯产品的开发与销售；兴办实
100 深圳
有限公司 业；国内商业，物资供应业
产品及相关配件的批发、零售和售
夏新电子美国公司 USD99 美国
后服务
夏新电子（东
南亚）新加坡元
新加坡 产品销售及售后服务等
私人有限公司 99.17
音响器材、智能化弱电系统、视频
器材、电子设备、灯光器材的生产
销售及相关工程的设计、安装、调
上海声奇音响技术 试、维护，以上相关技术的研发、
200 上海
有限公司 服务和咨询（除经纪）；经营各类
商品和技术的进出口，但国家限定
公司或禁止进出口的商品及技术
除外
集成电路芯片的研发、设计、生产
汉
威微电子（上海）
4600 上海 销售自产产品，并提供相关技术咨
有限公司
询服务
注册资本 注册
公司名称 主营业务
(万元) 地址
北
京中科智网科技
1000 北京 生产电子产品
有
限公司
国内贸易；国际贸易、转口贸易、
保税区企业间的贸易及贸易代理；
马兰士（上海）贸易 USD 通过国内有进出口经营权的企业
上海
有限公司 39.2157 代理与非保税区企业从事贸易业
务；保税区内商业性简单加工；保
税区内商品展示及商务咨询服务
法定 投资额 拥有权益 是否
公司名称
代表人 (万元) 比例 合并
厦门夏新移动通讯
李晓忠 7500 75% 是
有限公司
厦门夏新工程塑胶
李晓忠 2450 70% 是
有限公司
上海夏新移动通讯
李晓忠 350 70% 是
技术有限公司
上海夏新电子开发
李晓忠 3000 100% 是
有限公司
深圳市夏新信息技术
黄爱平 73 73% 是
有限公司
夏新电子美国公司 李晓忠 USD99 100% 是
夏新电子（东
南亚）新加坡元 新加坡
李晓忠 90% 是
私人有限公司 元89.25
上海声奇音响技术
庄少挺 102 51% 是
有限公司
汉威微电子（上海）
李晓忠 2990 65% 是
有限公司
法定 投资额 拥有权益 是否
公司名称
代表人 (万元) 比例 合并
北
京中科智网科技
李晓忠 900 90%
有
限公司
马兰士（上海）贸易 USD
佐藤卓 49% 否
有限公司 19.2157
7．同上期相比，合并报表范围发生变更的情况
（1）新增子公司
本公司于2005年2月投资成立了北京中科智网科技有限公司，其会计报表于本年度纳
入合并范围。
（2）出售子公司
上海杰得微电子有限公司原系本公司与欧阳合先生共同出资设立，其中：本公司持
有70%。2005年9月30日，本公司、欧阳合与Jade Technologies Co.Ltd.,（以下简称Ja
de Technologies）签订股权转让协议。协议约定，本公司和欧阳合将分别持有的上海杰
得微电子有限公司的70%和30%的公司股权有偿转让给Jade Technologies，Jade Techno
logies应向本公司支付的股权转让款为人民币4000万元。截止2005年12月31日，与此次
股权转让的相关审批和工商变更登记手续业已完成，本公司亦已收到Jade Technologie
s支付的股权转让款美元4,956,819.21元（折合人民币40,054,073.31元），该项长期股
权投资的股权转让价与账面余额5,176,707.17元之间的差额34,877,366.14元作为“股权
转让收益”计入本年损益（参见本附注五之33）。
本公司期末在编制合并利润表时已将上海杰得微电子有限公司自2005年1月1日至出
售日2005年9月30日的相关收入、成本、利润纳入合并利润表本年数，将其自2005年1月
1日至9月30日的相关现金流量信息纳入合并现金流量表本年数。
上海杰得微电子有限公司于2005年1月1日和2005年9月30日的主要资产负债表项目情
况详见下表：
项目 2005年1月1日金额 2005年9月30日金额
流动资产 10,303,645.94 4,126,413.80
长期投资 － 1,217,315.00
固定资产 1,758,846.82 1,667,572.11
无形资产及其他资产 23,354,887.00 15,289,620.88
资产总计 35,417,379.76 22,300,921.79
流动负债 9,878,183.97 12,555,625.83
项目 2005年1月1日金额 2005年9月30日金额
长期负债 2,350,000.00 2,350,000.00
负债合计 12,228,183.97 14,905,625.83
所有者权益合计 23,189,195.79 7,395,295.96
8．应纳入合并范围而未纳入的子公司及其对本公司财务状况的影响情况
Aris Logic Inc.系本公司子公司上海杰得微电子有限公司2004年10月投资成立的全
资子公司，投资总额为美元50万元，2004年度已投入美元2万元，2005年度追加投入美元
17.5万元。该公司随本公司转让上海杰得微电子有限公司股权而不再为本公司所控制。
由于该公司尚未开始正式经营，且规模较小，其上年度会计报表以及2005年1至9月分的
利润表和现金流量表均未纳入本公司会计报表合并范围。2005年1至9月，上海杰得微电
子有限公司按权益法确认对该公司投资损失207,222.50元，本公司已将此项投资损失作
为“长期股权投资收益”计入本年度合并利润表。
五、会计报表主要项目注释
除特别注明之外，本附注中的金额单位为人民币元。
（一）合并报表主要报表项目注释
本公司2005年度合并会计报表年初数和上年数系以经追溯调整后的本公司2004年度
会计报表年末数和2004年度本年数填列，相关会计报表项目及具体调整事项详见本附注
二之18。
1.货币资金
货币资金明细项目列示如下：
年末数
项 目
原币 汇率 折合人民币
现金 － － 907,629.51
银行存款 － － 449,833,124.87
其中：美元存款 2,334,495.12 8.0702 18,839,842.52
港币存款 51.37 1.0403 53.44
英镑存款 18,056.01 13.8843 250,695.06
欧元存款 3.78 9.5797 36.21
新加坡元存款 1,116,229.41 4.8543 5,418,512.42
其他货币资金 － － 88,714,358.67
其中：日元 998,000.00 0.0687 68,562.60
瑞士法郎 40,829.18 6.1375 250,589.09
－ － 539,455,113.05
年初数
项 目
原币 汇率 折合人民币
现金 － － 1,119,560.14
银行存款 － － 381,122,813.10
其中：美元存款 4,752,248.30 8.2765 39,331,983.05
港币存款 － － －
英镑存款 150.00 15.9219 2,388.29
欧元存款 673.76 11.2805 7,600.35
新加坡元存款 299,589.98 5.0550 1,514,427.35
其他货币资金 － － 8,670,000.00
其中：日元 － － －
瑞士法郎 － － －
－ － 390 ,912,373.24
注：“其他货币资金”包括贷款保证金和信用证保证金等，其中? ?年定期存款方
式存放的贷款保证金82,800,000.00元，此款项不符合现金及现金等价物的标准，本公司
编制现金流量表时已从合并现金流量表及母公司现金流量表“货币资金的期末余额”中
剔除。
2.应收票据
（1）应收票据明细项目列示如下：
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 658,168,227.09 8 02,345,444.32
注：年末已用作本公司借款质押的银行承兑汇票共计151,596,92 7.06元。
（2）应收票据年末余额中关联单位欠款情况详见本附注六（二 ）之6。
3.应收账款
（1）应收账款年末净额为445,845,430.89元，按账龄分析列示 如下：
年 末 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 450,748,697.17 95.08 22,537,434.86
1—2年 14,021,192.81 2.96 1,402,119.28
2—3年 1,861,437.94 0.39 558,431.38
3—4年 7,424,176.98 1.57 3,712,088.49
4—5年 － － －
5年以上 － － －
合 计69,754,360.89
年 初 数
账 龄 比例
坏账准备 金额 坏账准备
（%）
1年以内 248,572,117.11 92.15 12,428,605.86
1—2年 4,030,154.91 1.49 403,015.49
2—3年 17,152,088.87 6.36 5,145,626.66
3—4年 － － －
4—5年 － － －
5年以上 － － －
合 计 100 17,977,248.01
注：应收账款年末余额比年初增加了20,430.11万元，主要系本年度出口销售业务增
长所致。
（2）应收账款年末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情
况详见本附注六（二）之6；
（3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计190,518,496.57元，占应收账款
总额的比例为40.19%。
（4）年末余额中外币应收账款列示如下：
币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
美元 30,211,365.83 8.0702 243,811,764.52
欧元 1,238,821.19 9.5797 11,867,535.35
英镑 1,078,628.89 13.9122 15,006,100.84
马来西亚币 2,974,082.30 2.1349 6,349,368.30
币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
合计 － － 277,034,769.01
4.其他应收款
（1）其他应收款年末净额为49,829,501.54元，按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 45,852,412.24 83.71 2,292,620.61
1—2年 3,379,133.40 6.17 337,913.34
2—3年 2,749,122.45 5.02 824,736.74
3—4年 2,482,617.72 4.53 1,241,308.86
4—5年 313,976.39 0.57 251,181.11
5年以上 － － －
合 计 54,777,262.20 100 4,947,760.66
年 初 数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 30,487,623.94 86.85 1,524,381.20
1—2年 754,501.22 2.15 75,450.12
2—3年 3,098,927.14 8.83 929,678.14
3—4年 707,336.39 2.01 353,668.20
4—5年 － － －
5年以上 55,419.00 0.16 55,419.00
合 计 35,103,807.69 100 2,938,596.66
（2）其他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款；
（3）年末金额较大的其他应收款明细如下：
名 称 金额 账龄 性质或内容
北京海豚科技发展有限公司 19,768,800.00 1年以内 资金往来款
厦门电业局 1,908,571.21 1年以内 预付的电费
LOUD TECHNOLOGIES INC. 1,060,752.22 1年以内 应收模具款
深圳金色银松广告有限公司 1,000,000.00 1年以内 资金往来款
夏晔泓 639,176.20 1－2年 业务借款
合 计 24,377,299.63 － －
注：其他应收款前5名单位金额合计24,377,299.63元，占其他应收款总额的比例为
44.50%。
5. 预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
年 末 数 年 初 数
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 39,273,325.97 91.74 31,834,999.10 74.14
1—2年 2,905,571.00 6.79 11,101,188.75 25.86
2—3年 628,628.33 1.47 － －
合 计 42,807,525.30 100 42,936,187.85 100
（2）预付账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
；
（3）年末金额较大的账龄超过1年的预付账款明细如下：
名 称 金额 账龄 未收回原因
深圳金安精密模具制作有限公司 1,924,000.00 1—2年 未结算
厦门同安一建公司 500,000.00 2－3年 未结算
比亚迪股份有限公司 494,200.00 1—2年 未结算
合 计 2,918,200.00
6.应收补贴款
应收补贴款明细项目列示如下：
项 目 年末数 年初数 性质或内容
应收出口退税 2,614,661.22 －
7.存货
（1）存货年末净额为1,586,810,978.68元，分项列示如下：
项 目 年末数 年初数
原材料 642,269,407.68 678,348,092.13
在产品 250,924,384.76 208,475,014.77
库存商品（产成品） 780,482,122.72 1,005,358,972.55
委托加工物资 181,727.89 228,989.48
低值易耗品 18,097,504.75 14,021,366.27
合 计 1,691,955,147.80 1,906,432,435.20
减：存货跌价准备 105,144,169.12 100,207,868.24
存货净额 1,586,810,978.68 1,806,224,566.96
（2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下：
项 目 年初数 本年增加
原材料 44,805,600.39 8,723,189.33
库存商品 55,402,267.85 42,340,986.65
合 计 100,207,868.24 51,064,175.98
可变现净值
项 目 本年减少 年末数
的确定依据
呆滞物料估
原材料 4,350,425.90 49,178,363.82
计销售净价
现行市场一
库存商品 41,777,449.20 55,965,805.30
般销售净价
合 计 46,127,875.10 105,144,169.12
注：存货跌价准备本年减少均系存货出售或耗用转出。
8.待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
类 别 年末数 年初数 年末结存原因
房租 1,138,465.22 1,251,205.13 在2006年受益
展台制作支出等 540,027.00 － 在2006年受益
其他 647,748.43 372,881.61 在2006年受益
合 计 2,326,240.65 1,624,086.74
9.长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
对联营企
业投资 26,976,873.65 487,566.30 － 27,464,439.95
其他股权投资 1,680,000.00 － － 1,680,000.00
合 计 28,656,873.65 487,566.30 － 29,144,439.95
减：长期股权
投资减值准备 － 5,273,982.02 － 5,273,982.02
长期股权
投资净额 28,656,873.65 23,870,457.93
（1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下：
股权 权益累计 累计股权 累计现金
单位名称 初始投资额 追加投资额
比例 增(减)额 投资准备 股利
马兰士
（上海）
贸易有
限公司 49% 1,590,555.61 － 489,739.34 － －
（续上表）
本年增(减) 本年权益
单位名称 年初余额
投资 增(减)额
马兰士（上海）贸易有限公司 1,592,72 8.65 －
本年股权 本年现金
单位名称 年末余额
投资准备 股利
马兰士（上海）贸易有限公司 － 2，080，294.95
(2)按成本法核算长期股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 年末投资余额 股权比例
联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 － 5,000,000.00 12.50%
厦门联创微电子股份有限公司 － 3,000,000.00 16.67%
MagnetoX Inc. － 17,384,145.00 16.67%
合 计 － 25,384,145.00 －
（3）年末其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 年末投资余额 备注
东方厦门高尔夫俱乐部会员资格 － 1,680,000.00 注
注：属其他长期投资，但根据现行会计制度无相关科目可供列示，故列作“长期股
权投资－其他股权投资”。
（4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
投资类别及项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提依据
MagnetoX Inc. － 5,273,982.02 － 5,273,982.02 可收回金额
10.固定资产及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、原值
房屋建筑物 255,114,758.57 61,246,122.94 155,900.00 316,204,981.51
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
机器设备 399,432,341.08 33,223,032.52 7,384,799.90 425,270,573.70
运输工具 30,430,565.97 42,110,439.63 7,396,438.11 65,144,567.49
电子设备 223,839,097.88 8,102,175.38 3,145,909.58 228,795,363.68
其他设备 12,733,363.90 4,148,175.70 90,801.43 16,790,738.17
原值合计 921,550,127.40 148,829,946.17 18,173,849.02 1,052,206,224.55
二、累计折旧
房屋建筑物 16,310,828.48 12,954,267.68 42,404.80 29,222,691.36
机器设备 116,294,756.82 30,567,461.69 4,232,474.98 142,629,743.53
运输工具 11,705,108.14 38,623,549.61 4,279,361.74 46,049,296.01
电子设备 100,523,444.75 6,488,568.26 1,941,819.25 105,070,193.76
其他设备 2,766,364.34 1,570,400.42 86,368.55 4,250,396.21
累计折旧合计 247,600,502.53 90,204,247.66 10,582,429.32 327,222,320.87
三、净值
房屋建筑物 238,803,930.09 286,982,290.15
机器设备 283,137,584.26 282,640,830.17
运输工具 18,725,457.83 19,095,271.48
电子设备 123,315,653.13 123,725,169.92
其他设备 9,966,999.56 12,540,341.96
净值合计 673,949,624.87 724,983,903.68
注：固定资产原值本年增加148,829,946.17元，其中：由在建工程转入73,141,551
.21元。
（2）固定资产减值准备
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数
机器设备 30,076,130.47 1,151,280.24 2,495,126.26
电子设备 1,025,078.36 479,296.61 96,249.40
合 计 31,101,208.83 1,630,576.85 2,591,375.66
项 目 年末数 计提依据
机器设备 28,732,284.45 预计可收回金额
电子设备 1,408,125.57 预计可收回金额
合 计 30,140,410.02
注：本年固定资产减值准备减少2,591,375.66元，主要系固定资产报废转出数。
11.在建工程
在建工程明细项目列示如下：
本年转入固
工程名称 年初数 本年增加数
定资产
土建工程 42,877,088.44 16,194,016.88 48,545,773.77
机器设备 10,637,656.60 18,783,549.98 23,722,003.73
仪器设备 167,848.25 791,429.38 873,773.71
合 计 53,682,593.29 35,768,996.24 73,141,551.21
资金
工程名称 其他减少数 年末数
来源
土建工程 － 10,525,331.55 自筹
机器设备 － 5,699,202.85 自筹
仪器设备 － 85,503.92 自筹
合 计 － 16,310,038.32 －
注1：本公司本年在建工程增加数中无借款费用资本化金额。
注2：本公司年末在建工程未发现存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。
12.无形资产
无形资产明细项目列示如下：
项目 取得方式 原值 年初数
商标权 购入 150,000,000.00 145,000,000.00
土地使用权 置入、购入 67,522,504.50 65,700,316.47
非专利技术 投入、购入 7,000,000.00 9,214,255.00
电脑软件 购入 3,150,000.00 15,868,576.50
合 计 227,672,504.50 235,783,147.97
项目 本年增加数 本年转出数
商标权 － －
土地使用权 － －
非专利技术 7,000,000.00 7,285,690.00
电脑软件 3,150,000.00 8,003,930.88
合 计 10,150,000.00 15,289,620.88
（续上表）
项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限
商标权 15,000,000.00 20,000,000.00 130,000,000.00 104月
土地使用权 1,412,415.74 3,234,603.77 64,287,900.73 511-584月
非专利技术 2,453,564.97 6,096,409.97 6,475,000.03 111月
电脑软件 8,127,145.62 12,710,981.01 2,887,500.00 55月
合 计 26,993,126.33 42,041,994.75 203,650,400.76 －
注1：无形资产本年转出数系原子公司上海杰得微电子有限公司出售日账列无形资产
。
注2：本公司年末无形资产未发现存在减值情况，故无需计提无形资产减值准备。
13.长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项 目 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 剩余摊销期限
电增容费 201,766.98 － 61,064.28 140,702.70 24月
办公设施支出 － 115,000.00 － 115,000.00 60月
水增容费 69,457.40 － 23,152.32 46,305.08 24月
合计 271,224.38 115,000.00 84,216.60 302,007.78 －
14.短期借款
短期借款明细项目列示如下：
年末数
借款类别
原币 汇率 折合人民币
信用借款－人民币 － － 30,000,000.00
信用借款－美元 3,351,290.37 8.0702 27,045,583.54
质押借款－人民币(注1) － － 105,000,000.00
保证借款－人民币(注2) － － 165,000,000.00
保证借款－美元(注3) 100,661,165.25 8.0702 812,355,736.29
保证借款－港币 － － －
合 计 － － 1,139,401,319.83
年初数
借款类别
原币汇率 折合人民币
信用借款－人民币 － － －
信用借款－美元 6,023,554.11 8.2765 49,853,945.59
质押借款－人民币(注1) － － －
保证借款－人民币(注2) － － －
保证借款－美元(注3) 116,000,000.00 8.2765 960,074,000.00
保证借款－港币 50,000,000.00 1.0637 53,185,000.00
合 计 － － 1,063,112,945.59
注1：年末人民币质押借款105,000,000.00元，系以本公司年末部分未到期的应收票
据151,596,927.06元为质押物。
注2：年末人民币保证借款165,000,000.00元，其中122,500,000.00元由母公司夏新
电子有限公司提供担保，其余42,500,000.00元由中国电子信息产业集团公司提供担保。
注3：年末美元保证借款USD100,661,165.25元，其中USD69,941,165.25元由母公司
夏新电子有限公司提供担保，USD20,720,000.00元由中国电子信息产业集团公司提供担
保，其余 USD10,000,000.00元系以本公司人民币存款82,800,000.00元（账列“其他货
币资金”）为保证。
15.应付票据
（1）应付票据年末余额363,815,000.00元，其中无应付关联方款项。
（2）应付票据明细列示如下：
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 313,815,000.00 393,251,700.00
商业承兑汇票 50,000,000.00 －
合 计 363,815,000.00 393,251,700.00
注：年末银行承兑汇票313,815,000.00元，其中207,590,000.00元由母公司夏新电
子有限公司提供担保。
16.应付账款
（1）应付账款年末余额为1,566,772,218.32元，比年初增加45,644.68万元，主要
系本年度本公司与供应商约定的货款支付期限延长所致；
（2）应付账款年末余额中无账龄超过3年的大额应付账款。
（3）应付账款年末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
（4）年末外币应付账款列示如下：
币种 原币 折算汇率 折合人民币
美元 113,129,222.76 8.0702 912,975,453.52
日元 25,509,566.18 0.0687 1,752,507.20
欧元 8,101.57 9.5797 77,610.61
港币 5,095.42 1.0403 5,300.77
合计 － － 914,810,872.10
17.预收账款
预收账款年末余额为238,886,860.51元，其中：
（1）无账龄超过1年的大额预收账款；无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份
的股东单位的款项。
（2）年末余额中外币预收账款列示如下：
币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
美元 2,744,576.17 8.0702 22,149,278.61
18.应交税金
应交税金明细项目列示如下：
税种 年初数 本年计提数 本年缴交数
增值税 -42,157,470.61 164,665,462.60 181,110,314.11
营业税 79,432.12 654,075.27 726,373.11
企业所得税 -13,283,028.28 2,850,171.31 1,967,509.59
城建税 449,042.21 4,706,470.38 4,989,709.45
房产税 － 1,976,571.88 1,976,571.88
土地使用税 － 403,035.23 403,035.23
车船使用税 － 5,700.00 5,700.00
个人所得税 753,764.48 13,162,839.34 12,970,351.05
印花税 － 65,044.37 65,044.37
预提所得税 -130,080.27 11,336,951.84 11,614,984.49
预提营业税 － 13,373.30 13,373.30
其他 127,187.75 2,681,948.27 3,172,724.64
合 计 -54,161,152.60 202,521,643.79 219,015,691.22
税种 其他减少数 年末数
增值税 － -58,602,322.12
营业税 － 7,134.28
企业所得税 -7,356,769.53 -5,043,597.03
城建税 － 165,803.14
房产税 － －
土地使用税 － －
车船使用税 － －
个人所得税 － 946,252.77
印花税 － －
预提所得税 － -408,112.92
预提营业税 － －
其他 － -363,588.62
合 计 -7,356,769.53 -63,298,430.50
注1：有关税率及减免税情况详见本附注三。
注2：应交企业所得税本年其他减少数-7,356,769.53元，系本公司本年收到税务部
门退回的上年预缴企业所得税。
19.其他应交款
其他应交款明细列示如下：
项目 年末数 年初数 性质 计缴标准
教育费附加 85,876.07 214,282.39 附加税费 详见本附注三
地方教育费附加 -516.03 10,095.14 附加税费 详见本附注三
其他 199,359.06 125,549.06
合 计 284,719.10 349,926.59
20.其他应付款
（1）其他应付款年末余额为181,092,965.38元，其中无账龄超过3年的大额其他应
付款。
（2）其他应付款中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项情况
详见本附注六（二）之6。
（3）年末金额较大的其他应付款列示如下：
项 目 年末数 年初数 性质或内容
夏新电子有限公司 58,968,418.49 4,201,296.87 资金往来
押金 35,357,634.32 33,728,742.77 押金
保证金 16,075,979.00 15,974,917.05 窜货保证金、工程质保金等
模具制作费 6,270,682.37 3,843,693.40 已结算尚未支付的款项
广告费、宣传费及销售
终端制作费 6,592,455.42 2,321,408.52 已结算尚未支付的款项
合 计 123,265,169.60 60,070,058.61
21.预提费用
预提费用明细项目列示如下：
费用类别 年末数 年初数 期末结存原因
广告费、宣传费销
售终端制作费 46,861,115.21 51,574,008.33
根据合同执行情
运输费 13,229,807.02 8,317,006.76 况预提但期末尚
其他 1,711,920.43 1,445,957.25 未决算的费用
合 计 61,802,842.66 61,336,972.34
22.长期应付款
长期应付款年末余额3,000,000.00元，系根据厦门市财政局、厦门市国有资产管理
局厦财工[1999]44号《关于增资厦门微电子中心等企业国家资本金的通知》及厦门市经
济体制改革委员会文件厦体改[1999]90号《关于同意发起设立厦门联创微电子股份有限
公司的批复》，由厦门市财政局于1999年拨入的投资款。
23.专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
种 类 年末数 年初数 备注
技术开发费 － 15,675,436.72 注
项目科技补贴及技术拨款专项经费 1,689,641.95 18,689,641.98
合 计 1,689,641.95 34,365,078.70
注：根据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门市财政局、厦门市
国税局、厦门市地税局、厦门市统计局联合下发的厦科发字[2000]第4号文件《关于印发
<厦门市企业技术开发经费投入考核认定暂行办法>的通知》，本公司自2002年度起按销
售总额的一定比例提取技术开发费。2005年度，母公司以本年度合并销售收入剔除子公
司厦门夏新移动通讯有限公司对母公司的内部销售收入之后的销售总额为基数，按3%提
取技术开发费142,388,502.42元；子公司厦门夏新移动通讯有限公司按销售收入的1%提
取技术开发费630,000.00元。以上两项合计，本公司本年度共提取技术开发费143,018,
502.42元。
本公司本年度技术开发费实际列支数已超出提取数（超出部分已记入“管理费用”
），故期末技术开发费结余数为0。
24.股本
（1）股本本年度明细情况列示如下：
单位：万股
本年增减变动（＋,－）
项 目 年初数 年末数
送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 25,704.00 － － － 25,704.00
其中：
国家拥有股份 1,468.80 － － － 1,468.80
境内法人持有股份 24,235.20 － － － 24,235.20
外资法人持有股份 － － － － －
其他 － － － － －
2.募集法人股 － － － － －
3.内部职工股 － － － － －
4.公众股 － － － － －
尚未流通股份合计 25,704.00 － － － 25,704.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 17,280.00 － － － 17,280.00
2.境内上市的外资股 － － － － －
3.境外上市的外资股 － － － － －
4.其他 － － － － －
已流通股份合计 17,280.00 － － － 17,280.00
股份总数 42,984.00 － － － 42,984.00
注：上述股本业经厦门天健华天有限责任会计师事务所厦门天健华天所验（2003）
GF第0006号《验资报告》验证。
（2）法人股股东年末持股情况如下：
股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%）
夏新电子有限公司 24,235.20 56.38%
25.资本公积
资本公积本年度变动情况列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 293,556,836.44 － － 293,556,836.44
关联交易差价 5,524,025.24 － － 5,524,025.24
拨款转入 823,914.73 － － 823,914.73
股权投资准备 1,729,691.55 － － 1,729,691.55
合 计 301,634,467.96 － － 301,634,467.96
26.盈余公积
盈余公积明细项目列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 110,856,479.12 － － 110,856,479.12
法定公益金 55,428,239.55 － － 55,428,239.55
合 计 166,284,718.67 － － 166,284,718.67
27.未确认的投资损失
未确认的投资损失年末余额为-6,318,473.99元，系未确认的对子公司夏新电子（东
南亚）私人有限公司的投资损失。
28.未分配利润
未分配利润年末余额为-276,933,021.49元，本年度变动情况如下：
项 目 金 额 备 注
调整前年初未分配利润 414,863,324.05
年初未分配利润调整数 -33,725,729.72 注1
调整后年初未分配利润 381,137,594.33
加：本年净利润 -658,050,491.18
其他转入 －
可供分配利润 -276,912,896.85
减：本年度利润分配 20,124.64 注2
年末未分配利润 -276,933,021.49
注1：本年度会计差错更正的调整致使年初未分配利润变动的金额为-33,725,729.7
2元，具体情况详见本附注二之18。
注2：本年度利润分配20,124.64元，系本公司子公司厦门夏新工程塑胶有限公司的
子公司通达（厦门）科技有限公司根据其当年弥补以前年度亏损后的净利润按1%提取的
职工奖励及福利基金。
29.主营业务收入和主营业务成本
（1）主营业务收入按业务性质分项列示如下：
业务性质 本年数 上年数
手机产品类 3,352,064,658.65 3,733,940,458.36
家用系统类 586,124,709.73 485,632,537.87
通讯产品类 307,675,454.56 315,888,184.56
便携系统类 237,941,026.23 195,297,472.98
电子装备类 240,554,588.15 244,653,647.54
其他 84,922,976.74 79,128,547.48
合 计 4,809,283,414.06 5,054,540,848.79
（2）按行业分布列示如下：
本年数 上年数
行 业
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
制
造业 4,809,283,414.06 4,236,815,338.33 5,054,540,848.79 3,997,026,570.32
注：本年度主营业务毛利为572,468,075.73元，较上年减少48,504.62万元，主要系
手机产品市场竞争剧烈，销售价格持续下降所致。
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 本年数 上年数
境内 3,978,680,825.52 4,522,437,689.88
其中：中南 954,883,398.13 1,401,955,683.87
华东 517,228,507.32 429,631,580.54
东北 1,392,538,288.93 1,718,526,322.15
西北 238,720,849.53 271,346,261.39
华北 397,868,082.55 293,958,449.84
西南 477,441,699.06 407,019,392.09
境外 830,602,588.54 532,103,158.91
合 计 4,809,283,414.06 5,054,540,848.79
（4）本年前5名销售客户收入总额为956,416,691.21元，占全部销售收入的19.89%
。
30.其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：
收入
业务类别
本年数 上年数 本年数
材料销售 18,053,351.68 11,537,164.68 21,946,104.67
技术开发 146,781.00 19,158,000.00 63,819.40
业务收益分配权
－ 15,000,000.00 －
转让
其他 1,078,810.49 3,054,744.98 640,867.22
合计 19,278,943.17 48,749,909.66 22,650,791.29
支出 利润
业务类别
上年数 本年数 上年数
材料销售 14,715,273.66 -3,892,752.99 -3,178,108.98
技术开发 1,063,269.00 82,961.60 18,094,731.00
业务收益分配权
832,500.00 － 14,167,500.00
转让
其他 1,296,352.90 437,943.27 1,758,392.08
合计 17,907,395.56 -3,371,848.12 30,842,514.10
31.管理费用
管理费用本年发生额516,108,043.13元，较上年同期增加17,997.59万元，主要系本
年度列支的技术开发费增加较多所致。
32.财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
类 别 本年数 上年数
利息支出 53,871,919.93 19,413,049.44
减：利息收入 2,688,729.37 8,681,469.14
汇兑损失（收益） -23,336,222.77 -611,224.43
其他 2,941,232.07 2,014,105.67
合 计 30,788,199.86 12,134,461.54
注1：本年利息支出较上年增加3,445.89万元，系本年借款平均余额较上年增加较多
所致；
注2：本年度汇兑净收益较上年增加2,272.50万元，主要系本年度人民币对美元汇率
大幅提高，外币负债产生的汇兑收益相应增加所致。
33.投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
项 目 本年数 上年数
计提的股权投资减值准备 -5,273,982.02 －
按权益法确认的投资收益 280,343.80 -29,805.78
股权投资转让收益（注） 34,877,366.14 -142,515.86
合 计 29,883,727.92 -172,321.64
注：系转让上海杰得微电子有限公司股权的收益，详见本附注四之2。
34.补贴收入
补贴收入明细情况如下：
项 目 本年数 上年数
高新技术企业财政扶持 － 15,000,000.00
名牌产品奖励款 － 1,500,000.00
信息化建设05年国债专项资金基建支出拨款 6,000,000.00 －
福建省企业技术创新会04年度优秀新品奖金PHS 30,000.00 －
厦门市经发局科技进步企业奖励 15,000.00 －
其他 369,155.61 6,009,766.06
合 计 6,414,155.61 22,509,766.06
项 目 收入来源及依据
高新技术企业财政扶持
名牌产品奖励款
信息化建设05年国债专项资金基建支出拨款 注1
福建省企业技术创新会04年度优秀新品奖金PHS 注2
厦门市经发局科技进步企业奖励 注3
其他
合 计
注1：2005年6月，根据厦门市财政局厦财企[2005]47号文件，本公司获得信息化建
设05年国债专项资金基建支出拨款6,000,000.00元。
注2：2005年2月，根据福建省人民政府闽政文[2004]219号文件，本公司获得2004年
度优秀新品奖金30,000.00元。
注3：2005年5月，根据厦门市经济发展局、厦门市财政局厦经技[2005]101号文件，
本公司获得科技进步企业奖励金15,000.00元。
35.营业外收入
营业外收入明细情况如下：
项 目 本年数 上年数
罚款收入 1,130,753.23 1,065,279.56
处置废旧物资收益 212,904.90 260,761.15
处置固定资产净收益 151,137.74 54,086.95
其他 75,364.21 279,512.20
合 计 1,570,160.08 1,659,639.86
36.营业外支出
营业外支出明细情况如下：
项 目 本年数 上年数
计提固定资产减值准备 1,630,576.85 2,425,519.68
处置固定资产净损失 1,007,411.96 950,446.23
捐赠支出 235,113.80 －
罚款及赔偿支出 290,065.90 810,252.95
其他 495,203.02 366,355.50
合 计 3,658,371.53 4,552,574.36
37.收到的其他与经营活动有关的现金
本年收到的其他与经营活动有关的现金276,871,945.09元，其中金额较大的项目为
：
项 目 金额
收到夏新电子有限公司资金往来款 137,600,000.00
收到政府项目拨款及资金补助款 43,750,714.68
合 计 181,350,714.68
38.支付的其他与经营活动有关的现金
本年支付的其他与经营活动有关的现金492,372,874.13元，其中金额较大的项目为
：
项 目 金额
支付的广告费 104,489,542.32
支付的技术转让认证及软件费 138,896,684.90
支付给夏新电子有限公司资金往来 73,890,000.00
支付的差旅费 38,517,999.42
支付的促销费 22,893,470.11
支付的运费 22,310,890.99
支付的通讯费 19,210,041.88
支付的场地使用费、维修、保险等杂费 37,133,114.23
合 计 457,341,743.85
39.合并现金流量表中“货币资金的期末余额”
2005年度合并现金流量表“货币资金的期末余额”为456,655,113.05元，与合并资
产负债表“货币资金”年末余额539,455,113.05元相差82,800,000.00元，其原因是资产
负债表“货币资金”年末余额中包含以1年定期存款方式存放的贷款保证金82,800,000.
00元（账列“其他货币资金”），此款项不符合现金及现金等价物的标准，本公司在编
制现金流量表时已予扣除。
（二）母公司报表主要项目注释
40.应收账款
（1）应收账款年末净额为484,548,579.29元，按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 470,835,979.08 92.15 20,815,581.78
1—2年 30,976,744.28 6.06 1,391,347.56
2—3年 1,754,281.12 0.34 523,584.34
3—4年 7,424,176.98 1.45 3,712,088.49
4—5年 － － －
5年以上 － － －
合 计 510,991,181.46 100 26,442,602.17
年 初 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 306,382,749.68 93.22 11,255,370.16
1—2年 5,119,950.76 1.56 357,428.97
2—3年 17,152,088.87 5.22 5,145,626.66
3—4年 － － －
4—5年 － － －
5年以上 － － －
合 计 328,654,789.31 100 16,758,425.79
（2）应收账款年末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情
况详见本附注六（二）之6；
（3）年末应收账款前5名金额合计190,518,496.57元，其占应收账款总额的比例为
37.28%。
（4）年末余额中应收外币账款列示如下：
币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
美元 25,428,014.44 8.0702 205,209,162.13
欧元 1,238,821.19 9.5797 11,867,535.35
合计 － － 217,076,697.48
41.其他应收款
其他应收款年末净额为45,286,625.45元，按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 43,030,724.59 87.66 2,141,072.30
1—2年 2,552,571.58 5.20 255,257.15
2—3年 2,207,935.13 4.50 662,380.54
3—4年 982,617.72 2.00 491,308.86
4—5年 313,976.39 0.64 251,181.11
年 初 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 42,174,367.89 47.66 1,348,681.67
1—2年 14,955,037.49 16.9 9,607.61
2—3年 30,603,961.80 34.58 479,678.14
3—4年 707,336.39 0.8 353,668.20
4—5年 － － －
年 末 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
5年以上 － － －
合 计 49,087,825.41 100.00 3,801,199.96
年 初 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
5年以上 55,419.00 0.06 55,419.00
合 计 88,496,122.57 100 2,247,054.62
（2）其他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款；
（3）年末金额较大的其他应收款明细如下：
名 称 金额 账龄 性质或内容
北京海豚科技发展有限公司 19,768,800.00 1年以内 资金往来款
厦门电业局 1,908,571.21 1年以内 预付的电费
LOUD TECHNOLOGIES INC. 1,060,752.22 1年以内 应收模具款
深圳金色银松广告有限公司 1,000,000.00 1年以内 资金往来款
李万福 514,009.00 1年以内 维修保证金
合 计 24,252,132.43 － －
注：其他应收款前5名金额合计24,252,132.43元，其占其他应收款总额的比例为49
.41%。
42.长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 年初数 本年增加数
对子公司投资 355,258,250.71 42,845,417.97
对合营企业投资 － －
对联营企业投资 9,592,728.65 487,566.30
其他股权投资 1,680,000.00 －
合 计 366,530,979.36 43,332,984.27
减：长期股权投资减值准备 － －
长期股权投资净额 366,530,979.36
项 目 本年减少数 年末数
对子公司投资 5,176,707.17 392,926,961.51
对合营企业投资 － －
对联营企业投资 － 10,080,294.95
其他股权投资 － 1,680,000.00
合 计 5,176,707.17 404,687,256.46
减：长期股权投资减值准备 － －
长期股权投资净额 404,687,256.46
（1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
追加投资 权益累计
单位名称 初始投资额
额 增(减)额
一、子公司
厦门夏新移动通讯有限公司 75,000,000.00 － 103,090,120.82
厦门夏新工程塑胶有限公司 24,500,000.00 － 46,906,204.33
深圳市夏新信息技术有限公司 600,000.00 520,000.00 266,877.99
上海夏新移动通讯技术有限公司 3,500,000.00 － -2,816,606.67
-5,176,707.1
上海杰得微电子有限公司 30,000,000.00 -24,823,292.83
7
上海夏新电子开发有限公司 27,000,000.00 － 104,439,450.32
夏新电子（东南亚）私人有限公司 4,228,897.00 － -4,228,897.00
夏新电子美国公司 828,910.00 7,368,625.00 -833,200.41
上海声奇音响技术有限公司 1,020,000.00 － 3,510,043.87
累计股权投 累计现金
单位名称
资准备 股利
一、子公司
厦门夏新移动通讯有限公司 － 28,125,000.00
厦门夏新工程塑胶有限公司 1,614,327.03 9,187,500.00
深圳市夏新信息技术有限公司 13,156.42 1,095,000.00
上海夏新移动通讯技术有限公司 － －
上海杰得微电子有限公司 － －
上海夏新电子开发有限公司 － －
夏新电子（东南亚）私人有限公司 － －
夏新电子美国公司 － －
上海声奇音响技术有限公司 － －
追加投资 权益累计
单位名称 初始投资额
额 增(减)额
汉威微电子（上海）有限公司 29,900,000.00 － -1,818,826.14
北京中科智网科技有限公司 9,000,000.00 － -2,274,621.05
小计 205,577,807.00 2,711,917.83 221,417,253.23
二、联营企业
马兰士（上海）贸易有限公司 1,590,555.61 － 489,739.34
合计 207,168,362.61 2,711,917.83 221,906,992.57
累计股权投 累计现金
单位名称
资准备 股利
汉威微电子（上海）有限公司 － －
北京中科智网科技有限公司 － －
小计 1,627,483.45 38,407,500.00
二、联营企业
马兰士（上海）贸易有限公司 － －
合计 1,627,483.45 38,407,500.00
（续上表）
本年增
单位名称 年初余额
(减)投资
一、子公司
厦门夏新移动通讯有限公司 157,448,201.88 －
厦门夏新工程塑胶有限公司 59,740,727.37 －
深圳市夏新信息技术有限公司 792,865.35 －
上海夏新移动通讯技术有限公司 2,086,979.06 －
上海杰得微电子有限公司(注1) 16,232,437.05 -5,176,707.17
上海夏新电子开发有限公司 77,348,235.83 －
夏新电子（东南亚）私人有限公
4,799,502.57 －
司（注2）
夏新电子美国公司 7,081,323.41 －
上海声奇音响技术有限公司 1,441,641.31 －
汉威微电子（上海）有限公司 28,286,336.88 －
北京中科智网科技有限公司 － 9,000,000.00
小计 355,258,250.71 3,823,292.83
二、联营企业
马兰士（上海）贸易有限公司 1,592,728.65 －
合计 356,850,979.36 3,823,292.83
本年权益增 本年股权
单位名称
(减)额 投资准备
一、子公司
厦门夏新移动通讯有限公司 -7,483,081.06 －
厦门夏新工程塑胶有限公司 4,092,303.99 －
深圳市夏新信息技术有限公司 -487,830.94 －
上海夏新移动通讯技术有限公司 -1,403,585.73 －
-11,055,729.8
上海杰得微电子有限公司(注1) －
8
上海夏新电子开发有限公司 54,091,214.49 －
夏新电子（东南亚）私人有限公
-4,799,502.57 －
司（注2）
夏新电子美国公司 283,011.18 －
上海声奇音响技术有限公司 3,088,402.56 －
汉威微电子（上海）有限公司 -205,163.02 －
北京中科智网科技有限公司 -2,274,621.05 －
小计 33,845,417.97 －
二、联营企业
马兰士（上海）贸易有限公司 487,566.30 －
合计 34,332,984.27 －
本年现金
单位名称 年末余额
股利
一、子公司
厦门夏新移动通讯有限公司 － 149,965,120.82
厦门夏新工程塑胶有限公司 － 63,833,031.36
深圳市夏新信息技术有限公司 － 305,034.41
上海夏新移动通讯技术有限公司 － 683,393.33
上海杰得微电子有限公司(注1) － －
上海夏新电子开发有限公司 － 131,439,450.32
夏新电子（东南亚）私人有限公
－ －
司（注2）
夏新电子美国公司 － 7,364,334.59
上海声奇音响技术有限公司 － 4,530,043.87
汉威微电子（上海）有限公司 － 28,081,173.86
北京中科智网科技有限公司 － 6,725,378.95
小计 － 392,926,961.51
二、联营企业
马兰士（上海）贸易有限公司 － 2,080,294.95
合计 － 395,007,256.46
注1：如本附注四之2所述，本公司于2005年9月30日将持有的上海杰得微电子有限公
司70%股权出售给Jade Technologies Co.Ltd.。本公司对上海杰得微电子有限公司长期
股权投资年初余额为16,232,437.05元，2005年1月至9月本公司根据该公司实现净利润按
照权益法确认了投资收益-11,055,729.88元，出售时此项长期股权投资账面余额为5,17
6,707.17元。
注2：截止2005年12月31日，本公司控股子公司夏新电子（东南亚）私人有限公司净
资产为-6,318,473.99元，本公司已按权益法确认了相应的投资损失，将对其长期股权投
资账面价值减计为0。
（2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 年末投资余额 股权比例
联合信源数字音视频技 － 5,000,000.00 12.50%
术（北京）有限公司
被投资单位名称 投资期限 年末投资余额 股权比例
厦门联创微电子股份有限公司 － 3,000,000.00 16.67%
合 计 － 8,000,000.00 －
（3）年末其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 年末投资余额 备注
东方厦门高尔夫俱乐部会员资格 － 1,680,000.00 注
注：属其他长期投资，但根据现行会计制度无相关科目可供列示，故列作“长期股
权投资－其他股权投资”。
43.主营业务收入和主营业务成本
本年度主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下：
业务性质 主营业务收入 主营业务成本
手机产品类 3,313,042,421.21 2,888,855,387.64
家用系统类 600,667,732.73 572,628,239.43
通讯产品类 307,136,139.35 342,126,388.61
便携系统类 237,525,449.98 217,437,253.67
电子装备类 199,605,735.79 165,879,581.93
其他 65,769,309.04 10,363,703.60
合 计 4,723,746,788.10 4,197,290,554.88
44.投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
项 目 本年数 上年数
按权益法确认的投资收益 33,237,984.27 66,836,567.19
股权投资转让收益 34,877,366.14 28,889.46
合 计 68,115,350.41 66,865,456.65
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方
注册 与本企业 经济性质或
企业名称 主营业务 法定代表人
地址 的关系 类型
生产装配电
夏新电子有限公司 厦门 视机、摄、录 母公司 中外合资 柳学宏
像系统及其他
电子产品
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：人民币万元
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
夏新电子有限公司 USD1,224.50 － － USD1,224.50
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化
金额单位：人民币万元
年初数 本年增加
企业名称
金额 百分比 增加额 百分比
夏新电子有限公司 24,235.20 56.38% － －
本年减少 年末数
企业名称
减少额 百分比 金额 百分比
夏新电子有限公司 － － 24,235.20 56.38%
4．不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
厦门爱声音响有限公司 同一母公司
厦门鑫阳投资股份有限公司 本公司职工持股的法人单位
（二）关联方交易
1．销售货物
销售金额
关联方名称 货物类别 定价依据
2005年度 2004年度
按照当月同类产品的市
夏新电子有限公司 手机产品 26,159,700.85 －
场行情价格协商确定
155,587.03 58,653.67 按照当月同类产品的市
厦门爱声音响有限 注塑件
公司 场行情价格协商确定
2．采购货物
采购金额
关联方名称 货物类别 定价依据
2005年度 2004年度
按照当月同类产品的市
厦门爱声音 音箱等 34,753,398.08 42,891,664.24
响有限公司 场行情价格协商确定
3．关联方提供担保
截止2005年12月31日，本公司由母公司提供的担保情况如下：
项目 原币金额
一、外币担保事项
中国银行厦门市分行贷款 USD18,680,000.00
中国工商银行厦门市分行贷款 USD20,500,000.00
中国农业银行厦门市湖滨支行贷款 USD4,761,165.25
中国建设银行股份有限公司厦门市分行贷款 USD10,000,000.00
中国进出口银行贷款（注） USD10,000,000.00
厦门国际银行贷款 USD6,000,000.00
小计 －
二、人民币担保事项
中国工商银行厦门市分行贷款 RMB12,500,000.00
中国建设银行股份有限公司厦门市分行贷款 RMB30,000,000.00
中国进出口银行贷款（注） RMB80,000,000.00
中国建设银行股份有限公司厦门市分行承兑的银行承兑汇票 RMB74,670,000.00
中国农业银行厦门市湖滨支行承兑的银行承兑汇票 RMB89,920,000.00
中国工商银行厦门市分行承兑的银行承兑汇票 RMB28,000,000.00
兴业银行厦门市分行承兑的银行承兑汇票 RMB15,000,000.00
小计 －
合计 －
项目 折合人民币
一、外币担保事项
中国银行厦门市分行贷款 150,751,336.00
中国工商银行厦门市分行贷款 165,439,100.00
中国农业银行厦门市湖滨支行贷款 38,423,556.29
中国建设银行股份有限公司厦门市分行贷款 80,702,000.00
中国进出口银行贷款（注） 80,702,000.00
厦门国际银行贷款 48,421,200.00
小计 564,439,192.29
二、人民币担保事项
中国工商银行厦门市分行贷款 12,500,000.00
中国建设银行股份有限公司厦门市分行贷款 30,000,000.00
中国进出口银行贷款（注） 80,000,000.00
中国建设银行股份有限公司厦门市分行承兑的银行承兑汇票 74,670,000.00
中国农业银行厦门市湖滨支行承兑的银行承兑汇票 89,920,000.00
中国工商银行厦门市分行承兑的银行承兑汇票 28,000,000.00
兴业银行厦门市分行承兑的银行承兑汇票 15,000,000.00
小计 330,090,000.00
合计 894,529,192.29
注：夏新电子有限公司与中国进出口银行签订股权质押合同，将其所持公司股份共
计13500万法人股（占本公司总股本31.40%）作为质押物为本公司向中国进出口银行借款
人民币80,000,000.00元和USD10,000,000.00提供担保，上述2笔借款期限均为1年（自2
005年8月30日至2006年8月30日）。
4．房屋及设备租赁
根据本公司与夏新电子有限公司2005年1月20日签订的《房屋租赁协议》，夏新电子
有限公司将厦门市体育路45号房屋及附属设备、厦门市湖滨东路313号夏新花园宿舍、夏
新花园一层的房屋及附属设备、厦门市湖滨南路138号之三店面出租给本公司，租赁期限
自2005年1月1日至2005年12月31日。本年度本公司按该合同约定实际支付的租赁费为7,
731,729.43元。
5．支付资金占用费
根据本公司与夏新电子有限公司于2005年1月1日签订的《资金有偿占用协议》，本
公司按双方每月确定的资金占用数额乘以一定的资金占用利率向夏新电子有限公司支付
资金占用费，本年度本公司按该合同约定实际支付的资金占有费90,250.23元。
6．关联往来，应收应付款项余额如下：
科 目 关联方 年初数 本年借方发生额
应收票据 夏新电子有限公司 － 29,718,330.00
应收账款 夏新电子有限公司 － 30,807,878.48
应付账款 夏新电子有限公司 － 1,940,000.00
其他应付款 夏新电子有限公司 4,201,296.87 127,172,293.32
应付账款 厦门爱声音响有限公司 -18,739,484.00 35,563,187.85
其他应付款 厦门爱声音响有限公司 38,437.48 25,004.70
科 目 本年贷方发生额 年末数
应收票据 － 29,718,330.00
应收账款 29,919,358.48 888,520.00
应付账款 1,940,000.00 －
其他应付款 181,939,414.94 58,968,418.49
应付账款 60,108,034.54 5,805,362.69
其他应付款 3,440,802.19 3,454,234.97
七、或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、股权分置改革
2006年1月5日，本公司公告了修改后的股权分置改革方案：提出股权分置改革动议
的非流通股股东向本方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东送股，流通股股东
持有的每10股流通股可获送3.5股。提出股权分置改革动议的非流通股股东根据有关规定
作出如下承诺：所持非流通股股份自股权分置改革实施之日起48个月内不上市交易，12
个月内不转让；在前项承诺事项期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股
份的数量占公司总股本的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
2006年1月19日，上述方案获得国务院国有资产监督管理委员会有关文件批复同意。
2006年1月25日，本公司董事会召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、
网络投票与董事会征集投票相结合的表决方式审议通过了《夏新电子股份有限公司股权
分置改革方案》。
2006年3月1日，上述股权分置改革方案正式实施。2006年3月3日起，本公司股票简
称改为“G夏新”，股票代码保持不变，为600057。
2、弥补亏损及利润分配预案
根据本公司2006年4月26日第3届董事会第16次会议决议：本公司2005年12月31日未
分配利润为-276,933,021.49元，根据财政部财企[2006]67号的规定，本公司将2005年公
益金结余金额55,428,239.55转入盈余公积金，结转后盈余公积金余额为166,284,718.6
7元，并将其全部用于弥补亏损。弥补亏损后年末未分配利润为-110,648,302.82元。20
05年度，本公司不分配不转增。
上述弥补亏损及利润分配预案尚需经本公司股东大会批准。
3、转让子公司股份议案
根据本公司2006年4月26日第3届董事会第16次会议决议：本公司拟以1500万元人民
币的价格，将本公司持有的上海声奇音响技术有限公司51%的股份，转让给厦门鑫阳投资
股份有限公司。
十、其他重大事项
本公司无需要披露的其他重大事项。
十一、非经常性损益
本公司2005年度非经常性损益（税后影响）明细项目列示如下：
项目 本年数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
34,021,091.92
其他长期资产产生的损益
无正式批准文件的税收返还收入 376,575.11
政府补贴收入 6,045,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
391,220.12
准备后的其他各项营业外收入、支出
减：所得税影响 -10,784.10
减：少数股东损益 5,597.59
合计 40,839,073.66
十二、财务报告的批准报出
本财务报告业经本公司第3届董事会第16次会议于2006年4月26日批准报出。
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
四、备查文件备置地：公司证券部办公室。back
厦门夏新电子股份有限公司
董事会
2006年4月29日
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：夏新电子股份有限公司 单位:人民币元
合并
注
资 产
释 年末数 年初数
号
流动资产：
货币资金 1 539,455,113.05 390,912,373.24
短期投资 - -
应收票据 2 658,168,227.09 802,345,444.32
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 3 445,845,430.89 251,777,112.88
其他应收款 4 49,829,501.54 32,165,211.03
预付账款 5 42,807,525.30 42,936,187.85
应收补贴款 6 2,614,661.22 -
存货 7 1,586,810,978.68 1,806,224,566.96
待摊费用 8 2,326,240.65 1,624,086.74
一年内到期长期债
- -
权投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 3,327,857,678.42 3,327,984,983.02
长期投资：
长期股权投资 9 23,870,457.93 28,656,873.65
长期债权投资 - -
合并价差 - -
长期投资合计 23,870,457.93 28,656,873.65
固定资产：
固定资产原价 10 1,052,206,224.55 921,550,127.40
减:累计折旧 10 327,222,320.87 247,600,502.53
固定资产净值 10 724,983,903.68 673,949,624.87
减:固定资产减值 10
30,140,410.02 31,101,208.83
准备
固定资产净额 694,843,493.66 642,848,416.04
工程物资 - -
在建工程 11 16,310,038.32 53,682,593.29
固定资产清理 - -
固定资产合计 711,153,531.98 696,531,009.33
产：
无形资产 12 203,650,400.76 235,783,147.97
长期待摊费用 13 302,007.78 271,224.38
其他长期资产 - -
无形资产及其他
203,952,408.54 236,054,372.35
资产合计
递延税款：
递延税款借项 - -
资产总计 4,266,834,076.87 4,289,227,238.35
母公司
资产
注
年末数 年初数
释
号
流动资产：
货币资金 517,530,150.87 357,923,235.50
短期投资 - -
应收票据 656,722,830.92 802,345,444.32
应收股利 - 1,095,000.00
应收利息 - -
应收账款 38 484,548,579.29 311,896,363.52
其他应收款 39 45,286,625.45 86,249,067.95
预付账款 34,399,489.26 37,147,037.82
应收补贴款 2,614,661.22 -
存货 1,508,155,838.45 1,734,156,630.05
待摊费用 2,268,916.83 1,624,086.74
一年内到期长期债
- -
权投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 3,251,527,092.29 3,332,436,865.90
长期投资：
长期股权投资 40 404,687,256.46 366,530,979.36
长期债权投资 - -
合并价差 - -
长期投资合计 404,687,256.46 366,530,979.36
固定资产：
固定资产原价 952,781,425.90 853,721,902.88
减:累计折旧 308,054,346.93 234,207,419.75
固定资产净值 644,727,078.97 619,514,483.13
减:固定资产减值
19,844,929.66 19,170,674.57
准备
固定资产净额 624,882,149.31 600,343,808.56
工程物资 - -
在建工程 12,911,605.28 49,949,423.29
固定资产清理 - -
固定资产合计 637,793,754.59 650,293,231.85
产：
无形资产 197,175,400.73 210,700,316.47
长期待摊费用 187,007.78 271,224.38
其他长期资产 - -
无形资产及其他
197,362,408.51 210,971,540.85
资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产总计 4,491,370,511.85 4,560,232,617.96
企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠
会计机构负责人：黄智辉
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：夏新电子股份有限公司 单位:人民币元
合并
负债及所有者权 注
益 释 年末数 年初数
号
流动负债：
短期借款 14 1,139,401,319.83 1,063,112,945.59
应付票据 15 363,815,000.00 393,251,700.00
应付账款 16 1,566,772,218.32 1,110,325,386.21
预收账款 17 238,886,860.51 166,332,840.94
应付工资 20,834,731.93 28,744,839.81
应付福利费 44,530,096.25 42,476,926.35
应付股利 - -
应交税金 18 -63,298,430.50 -54,161,152.60
其他应交款 19 284,719.10 349,926.59
其他应付款 20 181,092,965.38 71,385,555.63
预提费用 21 61,802,842.66 61,336,972.34
预计负债 - -
一年内到期的长
- -
期负债
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,554,122,323.48 2,883,155,940.86
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 22 3,000,000.00 3,000,000.00
专项应付款 23 1,689,641.95 34,365,078.70
其他长期负债 - -
长期负债合计 4,689,641.95 37,365,078.70
递延税款：
递延税款贷项 - -
负债合计 3,558,811,965.43 2,920,521,019.56
少数股东权益 93,860,198.43 90,191,399.41
所有者权益：
股本 24 429,840,000.00 429,840,000.00
资本公积 25 301,634,467.96 301,634,467.96
盈余公积 26 166,284,718.67 166,284,718.67
其中:公益金 26 55,428,239.55 55,428,239.55
减：未确认的投资
27 6,318,473.99
损失
未分配利润 28 -276,933,021.49 381,137,594.33
外币折算差额 -345,778.14 -381,961.58
所有者权益合计 614,161,913.01 1,278,514,819.38
负债及股东权益总
4,266,834,076.87 4,289,227,238.35
计
母公司
负债及所有者权
注
益 年末数 年初数
释
号
流动负债：
短期借款 1,139,401,319.83 1,063,112,945.59
应付票据 363,815,000.00 393,251,700.00
应付账款 1,725,358,206.36 1,383,365,805.80
预收账款 235,712,956.53 162,764,923.16
应付工资 18,006,915.31 23,000,000.00
应付福利费 31,254,981.01 30,796,860.75
应付股利 - -
应交税金 -61,603,811.40 -50,088,294.06
其他应交款 280,708.73 220,231.10
其他应付款 349,627,639.71 181,815,173.95
预提费用 61,632,727.40 61,089,305.70
预计负债 - -
一年内到期的长
- -
期负债
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,863,486,643.48 3,249,328,651.99
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 3,000,000.00 3,000,000.00
专项应付款 749,641.95 15,489,641.98
其他长期负债 - -
长期负债合计 3,749,641.95 18,489,641.98
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 3,867,236,285.43 3,267,818,293.97
少数股东权益 - -
所有者权益：
股本 429,840,000.00 429,840,000.00
资本公积 301,634,467.96 301,634,467.96
盈余公积 166,284,718.67 166,284,718.67
其中:公益金 55,428,239.55 55,428,239.55
减：未确认的投资
损失
未分配利润 -273,624,960.21 394,655,137.36
外币折算差额 - -
所有者权益合计 624,134,226.42 1,292,414,323.99
负债及股东权益总
4,491,370,511.85 4,560,232,617.96
计
企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠
会计机构负责人：黄智辉
利润表及利润分配表
2005
年度
编制单位：夏新电子股份有限公司 单位:人民币元
合并
注
项 目
释 本年数 上年数
号
一、主营业务收入 29 4,809,283,414.06 5,054,540,848.79
减:主营业务成本 29 4,236,815,338.33 3,997,026,570.32
主营业务税金及附加 4,594,178.97 12,393,518.05
二、主营业务利润 567,873,896.76 1,045,120,760.42
加:其他业务利润 30 -3,371,848.12 30,842,514.10
减:营业费用 716,173,767.61 728,832,910.28
管理费用 31 516,108,043.13 336,132,177.69
财务费用 32 30,788,199.86 12,134,461.54
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -698,567,961.96 -1,136,274.99
加:投资收益（亏损以"-"号
33 29,883,727.92 -172,321.64
填列）
补贴收入 34 6,414,155.61 22,509,766.06
营业外收入 35 1,570,160.08 1,659,639.86
减:营业外支出 36 3,658,371.53 4,552,574.36
四、利润总额（亏损以"-"号填列） -664,358,289.88 18,308,234.93
减:所得税 2,850,171.31 4,379,616.98
少数股东损益 -2,839,496.02 3,402,271.18
加:未确认的投资损失 6,318,473.99 -
五、净利润（亏损以"-"号填列） -658,050,491.18 10,526,346.77
加:年初未分配利润 381,137,594.33 510,004,838.98
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -276,912,896.85 520,531,185.75
减:提取法定盈余公积 - 1,229,860.95
提取法定公益金 - 614,930.47
提取职工奖励及福利基
20,124.64 -
金
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 -276,933,021.49 518,686,394.33
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - 137,548,800.00
转作股本的普通股股利 - -
八、年末未分配利润 -276,933,021.49 381,137,594.33
母公司
注
项 目
释 本年数 上年数
号
一、主营业务收入 43 4,723,746,788.10 5,036,438,482.36
减:主营业务成本 43 4,197,290,554.88 4,141,613,629.25
主营业务税金及附加 3,626,104.53 11,413,594.83
二、主营业务利润 522,830,128.69 883,411,258.28
加:其他业务利润 -2,267,743.94 64,468,894.20
减:营业费用 691,547,828.68 704,255,680.91
管理费用 538,351,802.60 299,895,650.25
财务费用 30,517,396.82 13,675,147.56
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -739,854,643.35 -69,946,326.24
加:投资收益（亏损以"-"号
44 68,115,350.41 66,865,456.65
填列）
补贴收入 6,414,155.61 18,469,766.06
营业外收入 1,307,916.16 1,489,820.24
减:营业外支出 3,494,764.93 4,070,849.77
四、利润总额（亏损以"-"号填列） -667,511,986.10 12,807,866.94
减:所得税 768,111.47 509,257.41
少数股东损益 - -
加:未确认的投资损失 - -
五、净利润（亏损以"-"号填列） -668,280,097.57 12,298,609.53
加:年初未分配利润 394,655,137.36 521,750,119.25
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -273,624,960.21 534,048,728.78
减:提取法定盈余公积 - 1,229,860.95
提取法定公益金 - 614,930.47
提取职工奖励及福利基
- -
金
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 -273,624,960.21 532,203,937.36
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - 137,548,800.00
转作股本的普通股股利 - -
八、年末未分配利润 -273,624,960.21 394,655,137.36
企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠
会计机构负责人：黄智辉
现金流量表
2005年度
编制单位：夏新电子股份有限公司 单位：人民币元
注
项 目 合并
释
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,987,415,545.76
收到的税费返还 40,897,267.13
收到的其他与经营活动有关的现金 37 276,871,945.09
现金流入小计 5,305,184,757.98
购买商品、接受劳务支付的现金 4,065,373,137.86
支付给职工以及为职工支付的现金 478,211,844.10
支付的各项税费 114,389,476.64
支付的其他与经营活动有关的现金 38 492,372,874.13
现金流出小计 5,150,347,332.73
经营活动产生的现金流量净额 154,837,425.25
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 35,991,125.86
取得投资收益所收到的现金 35,991,125.86
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金 -
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 489,138.80
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
36,480,264.66
净额
投资所支付的现金 107,554,757.48
支付的其他与投资活动有关的现金 84,262,566.40
现金流出小计 -
投资活动产生的现金流量净额 191,817,323.88
三、筹资活动产生的现金流量 -155,337,059.22
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 8,299,873.00
权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 8,299,873.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,400,249,739.67
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 1,408,549,612.67
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,297,167,149.40
其中：子公司支付少数股东的股利 44,235,772.49
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 1,341,402,921.89
四、汇率变动对现金的影响 67,146,690.78
五、现金及现金等价物净增加额 -904,317.00
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,933,774,055.45
收到的税费返还 40,504,179.42
收到的其他与经营活动有关的现金 205,357,278.85
现金流入小计 5,179,635,513.72
购买商品、接受劳务支付的现金 4,094,793,916.83
支付给职工以及为职工支付的现金 370,596,991.67
支付的各项税费 45,045,080.42
支付的其他与经营活动有关的现金 519,487,792.24
现金流出小计 5,029,923,781.16
经营活动产生的现金流量净额 149,711,732.56
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 40,054,073.31
取得投资收益所收到的现金 40,054,073.31
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金 -
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 361,952.80
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
40,416,026.11
净额
投资所支付的现金 76,929,525.67
支付的其他与投资活动有关的现金 91,800,000.00
现金流出小计 -
投资活动产生的现金流量净额 168,729,525.67
三、筹资活动产生的现金流量 -128,313,499.56
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 -
权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,398,225,755.36
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 1,398,225,755.36
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,297,167,149.40
其中：子公司支付少数股东的股利 44,235,772.49
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 1,341,402,921.89
四、汇率变动对现金的影响 56,822,833.47
五、现金及现金等价物净增加额 -1,414,151.10
企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠
会计机构负责人：黄智辉
现金流量表（补充资料）
2005年度
编制单位：夏新电子股份有限公司 单位：人民币元
注
补充资料： 合并
释
号
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -658,050,491.18
加：未少数股东损益 -2,839,496.02
减：未确认投资损失 6,318,473.99
计提的资产减值准备 18,717,970.81
固定资产折旧 90,204,247.66
无形资产摊销 26,993,126.33
长期待摊费用摊销 84,216.60
待摊费用的减少（减增加） -702,153.91
预提费用的增加（减减少） 465,870.32
处置固定资产、无形资产和其他 325,464.25
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 530,820.45
财务费用 21,744,417.83
投资损失（减收益） -29,883,727.92
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） 213,687,575.00
经营性应收项目的减少（减增加） -78,815,842.22
经营性应付项目的增加（减减少） 558,693,901.24
其 他 -
154,837,425.25
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 39 456,655,113.05
减：货币资金的期初余额 390,912,373.24
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
65,742,739.81
现金及现金等价物净增加额
补充资料： 母公司
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -668,280,097.57
加：未少数股东损益 -
减：未确认投资损失 -
计提的资产减值准备 40,224,588.52
固定资产折旧 82,712,410.21
无形资产摊销 18,402,860.24
长期待摊费用摊销 84,216.60
待摊费用的减少（减增加） -644,830.09
预提费用的增加（减减少） 543,421.70
处置固定资产、无形资产和其他 412,951.86
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 446,800.37
财务费用 21,592,095.37
投资损失（减收益） -68,115,350.41
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） 197,855,389.25
经营性应收项目的减少（减增加） 2,827,405.75
经营性应付项目的增加（减减少） 521,649,870.76
其 他 -
149,711,732.56
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 434,730,150.87
减：货币资金的期初余额 357,923,235.50
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
76,806,915.37
现金及现金等价物净增加额
企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠
会计机构负责人：黄智辉
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：夏新电子股份有限公司 单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数
价值回
升转回
20,915,844.67 12,247,559.42 -
一、坏账准备合计
17,977,248.01 10,232,826.00 -
其中：应收账款
2,938,596.66 2,014,733.42 -
其他应收款
- - -
二、短期投资跌价准备合计
- - -
其中：股票投资
- - -
债券投资
100,207,868.24 51,064,175.98 -
三、存货跌价准备合计
55,402,267.85 42,340,986.65 -
其中：库存商品
44,805,600.39 8,723,189.33 -
原材料
- 5,273,982.02 -
四、长期投资减值准备合计
- 5,273,982.02
其中：长期股权投资
- - -
长期债权投资
31,101,208.83 1,539,679.93 -
五、固定资产减值准备合计
1,025,078.36 388,399.69 -
其中：电子设备
30,076,130.47 1,151,280.24 -
机器设备
- - -
六、无形资产减值准备
- - -
其中：专利权
- - -
商标权
- - -
七、在建工程减值准备
- - -
八、委托贷款减值准备
本年转回（减少）
项目 年末余额
其他原因转
合计
出
5,569.42 5,569.42 33,157,834.67
一、坏账准备合计
- - 28,210,074.01
其中：应收账款
5,569.42 5,569.42 4,947,760.66
其他应收款
- - -
二、短期投资跌价准备合计
- - -
其中：股票投资
- - -
债券投资
46,127,875.10 46,127,875.10 105,144,169.12
三、存货跌价准备合计
41,777,449.20 41,777,449.20 55,965,805.30
其中：库存商品
4,350,425.90 4,350,425.90 49,178,363.82
原材料
- - 5,273,982.02
四、长期投资减值准备合计
- 5,273,982.02
其中：长期股权投资
- - -
长期债权投资
2,500,478.74 2,500,478.74 30,140,410.02
五、固定资产减值准备合计
5,352.48 5,352.48 1,408,125.57
其中：电子设备
2,495,126.26 2,495,126.26 28,732,284.45
机器设备
- - -
六、无形资产减值准备
- - -
其中：专利权
- - -
商标权
- - -
七、在建工程减值准备
- - -
八、委托贷款减值准备
企业负责人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠
会计机构负责人：黄智辉
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