第一节重要提示、释义及目录
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长汤玉祥先生、总经理吴项林先生、总会计师兼财务中心主任朱中霞女士
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司二OO 四年度半年度财务报告未经审计。
郑州宇通客车股份有限公司董事会
目录
第一节 重要提示、释义及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论和分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：郑州宇通客车股份有限公司
中文缩写：宇通客车
英文名称：ZHENGZHOU YUTONG BUS CO.,LTD.
英文缩写：YTCO
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：宇通客车
股票代码：600066
3、公司注册地址：郑州市高新技术开发区重阳街70 号
公司办公地址：郑州市宇通工业园
邮政编码：450016
国际互联网网址：http://www.yutong.com
电子信箱：info@yutong.com
4、公司法定代表人：汤玉祥先生
5、公司董事会秘书：徐建生先生
电话：0371—6806316
传真：0371—6899123
电子信箱：sbd@yutong.com
公司证券事务代表：于莉女士
电话：0371—6899008,6899123
传真：0371—6899123
联系地址：郑州市宇通工业园
6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日
报》
登载公司半年报的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年报备置地点：上海证券交易所及本公司董事会办公室
7、其他有关资料：
（1）公司变更注册登记日期、地点：2003 年12 月31 日，郑州高新技术开发
区重阳街70 号
（2）企业法人营业执照注册号码：410001003002
（3）税务登记号码：410104170001401
二、主要财务数据和指标
序号 项目 单位 2004年6月30
1 净利润 元 42,117,836.81
2 扣除非经常性损益后的净利润 元 32,305,326.32
3 每股收益 元 0.205
4 净资产收益率 % 3.86
5 经营活动产生的现金流量净额 元 -39,278,311.39
7 流动资产 元 1,368,673,792.89
8 流动负债 元 939,081,230.29
9 总资产 元 2,035,407,867.38
10 股东权益(不包含少数股东权益) 元 1,090,568,879.92
11 每股净资产 元/股 5.318
12 调整后每股净资产 元/股 5.283
序号 项目 2003年6月30日
1 净利润 26,972,349.45
2 扣除非经常性损益后的净利润 27,588,336.59
3 每股收益 0.197
4 净资产收益率 2.71
5 经营活动产生的现金流量净额 -32,028,227.38
7 流动资产 1,164,036,875.73
8 流动负债 693,249,171.07
9 总资产 1,691,199,307.32
10 股东权益(不包含少数股东权益) 993,562,684.64
11 每股净资产 7.267
12 调整后每股净资产 7.261
注：扣除非经常性损益后的净利润，扣除项目和金额为：
营业外收支净额： -1,269,226.01
补贴收入： 622,000.00
处置资产损失： 26,469.40
固定资产减值准备回转： 53,285.30
存货减值准备回转： 10,379,981.80
合计： 9,812,510.49
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第9 号）》要求计算本报告
期的比较净资产收益率和每股收益如下：
2004年半年度
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.92 22.42
营业利润 6.06 5.93
净利润 3.86 3.78
扣除非经常性损
益后的净利润 2.96 2.90
2004年半年度
每股收益(元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.22 1.22
营业利润 0.32 0.32
净利润 0.205 0.205
扣除非经常性损
益后的净利润 0.158 0.158
2003年半年度
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.90 25.45
营业利润 4.85 4.96
净利润 2.71 2.78
扣除非经常性损
益后的净利润 2.78 2.84
2003年半年度
每股收益(元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.81 1.81
营业利润 0.35 0.35
净利润 0.197 0.197
扣除非经常性损
益后的净利润 0.202 0.202
说明：几种财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益＊100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报
告期末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/（期初净资产+当期净利润/2+当期发行新股或配股
新增净资产＊自新增资产下一月份起至报告期末的月份数/12－当期回购或现金分红等
减少净资产＊减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/12）＊100%
加权平均每股收益=净利润/（期初普通股股份总数+当期资本公积转增股本或股票
股利分配等增加股份数+当期发行新股或债转股等增加股份数＊增加股份下一个月份起
至报告期期末的月份数/12－当期回购或缩股等减少股份数＊减少股份下一个月起至报
告期期末的月份数/12）＊100%
第三节股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内，公司2003 年度股东大会审议通过的资本公积金转增股本方案即以2003
年末总股份136,723,661 股为基数，以每10 股转增5 股的比例进行公积金转增股本，
并于2004 年4 月16 日实施完毕。转增后的总股本由136,723,661 股变更为205,085,4
92 股，其中流通股140,584,712 股。
2、报告期末，本公司股东总数为20936 户。
3、前10 名股东持股情况及持股5%以上的股东持股变化情况
单位：万股
股东名称 期初持股数(万股) 期末持股数(万股)
郑州宇通集团有限责任公司 2350.0000 3879.3300
中原信托投资有限公司 1193.8320 1790.7480
兴业证券股份有限公司 452.5103 941.5500
华夏成长证券投资基金 569.0000 797.8004
中国公路车辆机械总公司 520.0000 780.0000
裕元证券投资基金 497.8044 776.2266
安信证券投资基金 不详 740.9169
海富通精选证券投资基金 不详 460.0000
安顺证券投资基金 不详 300.0000
华安创新证券投资基金 不详 298.4791
股东名称 占总股本比例(%) 股份性质
郑州宇通集团有限责任公司 18.92 社会法人股
中原信托投资有限公司 8.73 社会法人股
兴业证券股份有限公司 4.59 流通股
华夏成长证券投资基金 3.89 流通股
中国公路车辆机械总公司 3.80 社会法人股
裕元证券投资基金 3.78 流通股
安信证券投资基金 3.61 流通股
海富通精选证券投资基金 2.24 流通股
安顺证券投资基金 1.46 流通股
华安创新证券投资基金 1.46 流通股
说明：（1）报告期内，郑州宇通集团有限责任公司所持股份无质押、冻结情况。
期初持股数由2350 万股增加到3879.33 万股，主要原因系我公司于2004 年2 月29日依
法拍得原社会法人股股东河南世海实业有限公司所持236.22 万股及公司资本公积金转
增所致。
郑州宇通集团有限责任公司期初持股性质为国家股，期末股份性质变更为社会法人
股。详细请参阅2004 年1 月13 日《上海证券报》第23 版、《中国证券报》第16 版刊
登的公司2004－001 临时公告。
中原信托投资有限公司、中国公路车辆机械总公司期末持股数增加，系公司资本公
积金转增股本所致。
（2）前10 名股东中，法人股东之间无相互关联关系，也不属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4、公司前10 名流通股股东情况
股东名称 期初持股数(万股) 期末持股数(万股)
兴业证券股份有限公司 452.5103 941.5500
华夏成长证券投资基金 569.0000 797.8004
裕元证券投资基金 497.8044 776.2266
安信证券投资基金 不详 740.9169
海富通精选证券投资基金 不详 460.0000
安顺证券投资基金 不详 300.0000
华安创新证券投资基金 不详 298.4791
科瑞证券投资基金 不详 244.5000
海富通收益增长证券投资基金 不详 229.9096
MORGANSTANLEY&CO.
INTERNATIONALLIMITED 不详 228.6203
股东名称 占总股本比例(%) 股份性质
兴业证券股份有限公司 4.59 流通股
华夏成长证券投资基金 3.89 流通股
裕元证券投资基金 3.78 流通股
安信证券投资基金 3.61 流通股
海富通精选证券投资基金 2.24 流通股
安顺证券投资基金 1.46 流通股
华安创新证券投资基金 1.46 流通股
科瑞证券投资基金 1.19 流通股
海富通收益增长证券投资基金 1.12 流通股
MORGANSTANLEY&CO.
INTERNATIONALLIMITED 1.11 流通股
经了解，前十名流通股东中安信证券投资基金、安顺证券投资基金、华安创新证券
投资基金同属于华安基金管理有限公司；海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证
券投资基金同属于海富通基金管理有限公司。其他流通股东之间公司未知其是否存在关
联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
5、报告期，公司控股股东或实际控制人无发生变化。控股股东为郑州宇通集团有
限责任公司，实际控制人为上海宇通创业投资有限公司。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票变化情况如下：
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
汤玉祥 董事长 112,633 168,950
孟宪欣 副董事长 5,000 7,500
路法尧 董事 59,361 89,042
吴项林 董事、总经理 33,648 50,472
齐建钢 董事 10,000 15,000
鲁照贤 董事、工会主席 33,648 50,472
徐兴恩 独立董事 0 0
耿明斋 独立董事 0 0
范健独 立董事 0 0
范群生 监事会召集人 10,000 15,000
刘哲 监事 0 0
牛波 监事 0 0
于河波 监事 0 0
祝捷 监事 0 0
徐辉 副总经理 5,000 7,500
裴天义 副总经理 33,648 50,472
马卫仲 副总经理 1,200 1,800
朱中霞 总会计师 5,000 7,500
徐建生 总工程师、董秘 39,775 59,663
姓名 职务 变动原因
汤玉祥 董事长 公司以资本公积金每10股转增5股
孟宪欣 副董事长 公司以资本公积金每10股转增5股
路法尧 董事 公司以资本公积金每10股转增5股
吴项林 董事、总经理 公司以资本公积金每10股转增5股
齐建钢 董事 公司以资本公积金每10股转增5股
鲁照贤 董事、工会主席 公司以资本公积金每10股转增5股
徐兴恩 独立董事
耿明斋 独立董事
范健独 立董事
范群生 监事会召集人 公司以资本公积金每10股转增5股
刘哲 监事
牛波 监事
于河波 监事
祝捷 监事
徐辉 副总经理 公司以资本公积金每10股转增5股
裴天义 副总经理 公司以资本公积金每10股转增5股
马卫仲 副总经理 公司以资本公积金每10股转增5股
朱中霞 总会计师 公司以资本公积金每10股转增5股
徐建生 总工程师、董秘 公司以资本公积金每10股转增5股
2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
第五节管理层讨论和分析
一、对公司具有重要影响事项分析
1、截止本报告期末，已有八个销售服务中心全部建成并投入使用，分别是：西安
站、济南站、长沙站、广州站、上海站、长春站、兰州站、保定站，福州站土建已经完
成。销售服务中心的建成并投入使用，将给客户提供更加及时、更加方便的保养维修等
服务，为公司建立服务型客车制造商打下了良好的基础。
2、由于钢材在很多零部件的成本中都占有较大比重，故基础原材料如钢材、化工
类的涨价，直接致使产品毛利率下降。
4、面对国家宏观经济的调控及信贷紧缩的政策，公司已积极寻求和探索与银行合
作的新方式。
5、2004 年3 月10 日，国家发改委、财政部、海关总署、税务总局联合发2004年
第15 号公告，我公司技术中心被认定为国家级的企业技术中心，这也是客车行业内唯
一的一家国家级技术中心。按照有关规定，国家级技术中心在科研方面将享受有关进口
税收优惠政策。
6、2004 年6 月28 日公布的《中国500 最具价值品牌》中，我公司“宇通”以高
达人民币53.84 亿元的品牌价值排名第95 名，居客车行业第一。品牌价值对公司产品
的销售具有积极的推动作用。公司将进一步提升品牌形象和市场美誉度。
二、报告期内主要经营情况
1、报告期内，我公司主营业务仍是大中型客车的生产和销售。无占报告期主营业
务收入或主营业务利润10%以上的产品。
主要经营情况见下表：
表一 单位：辆
项目 报告期 上年同期 增加/减少(+,-%)
客车产量 5353 4475 19.62
客车销量 5699 4702 21.20
其中：中高档客车销量 3250 2708 20.01
表二 单位：元
项目 报告期 上年同期
主营业务收入 1,486,749,846.54 1,201,983,585.64
主营业务利润 249,929,334.64 247,404,009.13
净利润 42,117,836.81 26,972,349.45
现金及现金等价物净增加额 -230,353,578.45 -55,818,680.36
项目 增加/减少(+,-%)
主营业务收入 23.69
主营业务利润 1.02
净利润 56.15
现金及现金等价物净增加额 -312.68
说明：（1）主营业务收入同比增长23.69%，主要系产品产销量增加所致。
（2）净利润同比增长56.15%，主要原因是公司管理费用下降，及去年由于非典影
响单五月和单六月经营亏损但所得税按平均值缴纳，致使2003 年上半年所得税比例偏
高。
（3）现金及现金等价物净增加额同比减少312.68%，主要原因是应收帐款增加、偿
还银行贷款和利润分配所致。
表三 单位：元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增加/减少(+，-%)
总资产 2,035,407,867.38 2,334,905,595.37 -12.83
股东权益 1,090,568,879.92 1,102,944,005.13 -1.12
2、本报告期内利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力没有发生重大变
化。
3、本报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、无投资收益对净利润影响达到10%以上的单个参股公司。
5、经营中的困难和对策
二OO 四年上半年，国内大中型客车市场在原材料涨价、民营资本的进入等多种因
素的影响下，竞争更加激烈，企业的盈利能力、综合运营能力面临考验。面对复杂的市
场竞争形势，公司主要采取了以下措施：
（一）基础管理：通过“成本有效”主题活动和流程再造等创新活动，理顺内部管
理机制，推动技术创新，降低成本及提高公司综合竞争能力。
（二）技术方面：进一步加大了产品结构调整和产品规划的力度，在稳固公路客车
市场的同时，大力进军公交和旅游市场。在新产品开发和改进工作中，完成了中高档产
品的换代开发，先后推出了多个系列新产品，产品的外观造型和档次得到进一步提升，
市场反映良好，并在高档公交车市场获得了突破。
（三）营销方面：公司为加强客户关系管理，调整了销售公司组织结构，进一步细
分了市场区域，对各销售区域的销售和售后服务力量进行了整合，提高了市场反应速度
及售后服务水平。
（四）质量方面：完善质量责任追究制度，加快质量攻关的进度，将攻关成果体现
到产品上，进一步提升实物质量。
（五）成本和费用控制方面：继续健全财务管理体系，重点是价格控制体系、成本
控制体系、预算考核体系和信用管理体系，充分发挥其管控作用；继续深入推行“成本
有效”的主题活动。
三、报告期投资情况
（一）募集资金使用情况
1、2000 年增资配股共募集资金229,019,270 元，扣除发行费用后实际募集资金为
222,233,882.24 元。募集资金使用情况见下表：
单位：万元
序号 项目名称 承诺投资 实际投资
1 宇通客车技术中心项目 3,878 3,869.09
2 猛狮客车有限公司项目 7,500 7,914.94
3 宇通客车销售服务中心项目 10,823.737 7,194.76
合计 22,201.737 18,978.79
序号 项目名称 完成比例
1 宇通客车技术中心项目 99.77%
2 猛狮客车有限公司项目 105.53%
3 宇通客车销售服务中心项目 66.47%
合计 85.48%
说明：截止2004 年6 月30 日，配股项目使用资金18,978.79 万元，其中猛狮客车
超出承诺投资部分的414.94 万元系公司自有资金支付。尚未使用的募集资金共计3,65
9.54 万元在银行专户存储。
2、项目进度情况如下：
（1）宇通客车技术中心项目
经公司2002 年度股东大会审议通过，该项目调整为利用销售大楼改造，新建试制
车间、新建综合楼与销售公司大楼置换。置换的主要原因是工业园区内难以找到比目前
的销售公司大楼更为合适的建设位置能满足技术中心的特殊要求，按照规划，技术中心
的选址应具有一定的封闭性、独立性、保密性，同时要靠近生产一线，便于生产与技术
的结合统一。
1）原规划的技术中心大楼转建为综合楼（销售楼），建筑面积由14540 m2 增加到
20960m2,总投资计划7627 万元，已完成投资1092.69 万元。是一所集办公、食宿、销
售、配件供应为一体的综合性、标志性建筑。目前已落成六层，计划2005年8 月竣工。
技术中心办公楼将由使用中的销售公司大楼改建，改建投资计划171万元，将在综合楼
竣工后实施。
2）网络改造、设计管理软件购置及安装，已完成技术中心网络系统、SAP 系统、
AUTODESK2000 二维绘图系统和OA 办公软件等投资项目，完成投资1743.02万元。
3）新建检测线和理化试验室局部改造381.85 万元，已经完成了部分试验设备，如
理化、电器试验设备，检测线、四轮定位仪等。
4）试制车间，面积7500 平方米，投资625 万元，已竣工使用。
5）其他各项费用共计26.53 万元。
综上，宇通客车技术中心项目共计需投入约10574.4 万元，目前已投入3869.09万
元，尚有6705.31 万元的资金缺口。
（2）猛狮客车有限公司项目
截止报告期末，我公司已按承诺足额投入到合资公司猛狮客车中。共计投入7914.
94 万元，其中超出承诺投资部分的414.94 万元系由于欧元汇率变化导致我方需按合同
补足汇率差部分。
（3）宇通客车销售服务中心项目
经公司四届九次董事会审议通过，暂停投资尚未建设的中心站。调整后的销售服务
中心共十个，分别是：西安站、济南站、长沙站、广州站、上海站、长春站、兰州站、
保定站、福州站、郑州站。除郑州站外，其他九个销售服务中心均已完成投资，除福州
站外均已投入使用。截止报告期末共投资7194.76万元，约占计划总投资的66.47%。
（二）自有资金项目
（1）投资海南耀兴产业项目
公司投资1020 万元收购海南耀兴产业项目正处于整合后期。由于原海南耀兴系私
营企业，经营管理不规范，报表制度很不健全，收购后的整合工作比较繁重。公司收购
后，做了大量基础工作，现经营已步入正常。报告期内，共计向海南耀兴销售旅游车计
672.46 万元。
（2）投资湖南欣运公司项目
该项目已于2004 年4 月6 日在公司指定信息披露报纸上公开披露。项目总投资30
00 万元，收购欣运公司3000 万股股权，占其增资后总股本的30％。目前公司在督促欣
运公司办理工商变更手续。报告期内，共计向欣运公司销售330.7 万元。
四、本公司在2004 年第一季度报告中披露“预计2004 年中期公司净利润较去年同
期相比将会发生大幅上升，主要是去年同期受到了非典疫情的严重影响所致”，实际净
利润较去年增长了56.15％，与预测相符。
无公开披露过2004 年半年度其他经营计划或展望。
五、预计公司2004 年1 月—9 月累计业绩不会出现亏损，与去年同期相比不会出
现大幅变动。
第六节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规的要求，规范日常运作，
加强公司信息披露工作，建立了一系列规范运作的文件，继续完善公司法人治理结构，
逐步建立现代企业制度。公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则
》的要求。
二、2003 年度利润分配执行情况
公司于2004 年4 月3 日召开的2003 年年度股东大会审议通过了2003 年度利润分
配预案和2003 年度资本公积金转增股本预案。
拟以2003 年末总股份136,723,661 股为基数，每10 股派发现金股利4 元（含税）
，共计派发54,689,464.40 元。剩余未分配利润166,447,519.40 元，滚存下年度分配
；拟以公积金转增股本，每10 股转增5 股。
股权登记日为2004 年4 月14 日；除权（除息）日为2004 年4 月15 日；新增可流
通股上市流通日为2004 年4 月16 日；现金红利发放日为2004 年4 月21 日。
利润分配及资本公积金转增股本方案已于2004 年4 月22 日实施完毕。详细请参阅
2004 年4 月9 日《上海证券报》第27 版、《中国证券报》第5 版、《证券日报》第7
版刊登的公司2004－010 临时公告。
三、公司中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
四、报告期内，公司无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
。
五、报告期内，根据四届九次董事会关于投资客运运输业的决议，公司于2004年3
月30 日与自然人陈欣就湖南常德欣运公司股权签订了《股权转让协议书》，约定我公
司以3000 万元的价格受让陈欣持有的欣运公司3000 万股，占其增资后总股份的30％。
详细请参阅2004 年4 月6 日《上海证券报》第51 版、《中国证券报》第21 版、
《证券日报》第6 版刊登的公司2004—008 临时公告。
六、重大关联交易事项：
1、报告期内，购销商品发生的关联交易：
（1）销售
关联方 交易内容 定价原则 本期交易金额
郑州宇通重工有限公司 材料 市场定价 26,055,475.15
兰州宇通客车有限公司 材料 市场定价 25,781,564.97
重庆宇通客车有限公司 材料 市场定价 19,950,102.46
郑州宇通发展有限公司 材料 市场定价 4,228,288.85
郑州宇通集团有限责任公司 材料 市场定价 3,302,759.21
河南宇通不动产开发有限公司 材料 市场定价 19,240.33
关联方 占同类交易的比例 结算方式
郑州宇通重工有限公司 24.96% 现金
兰州宇通客车有限公司 24.70% 现金
重庆宇通客车有限公司 19.11% 现金
郑州宇通发展有限公司 4.05% 现金
郑州宇通集团有限责任公司 3.16% 现金
河南宇通不动产开发有限公司 0.02% 现金
（2）采购
关联方 交易内容 定价原则 本期交易金额
郑州宇通发展有限公司 材料 市场定价 75,863,259.09
兰州宇通客车有限公司 材料 市场定价 54,823,781.20
重庆宇通客车有限公司 材料 市场定价 54,103,497.79
郑州科林车用空调有限公司 材料 市场定价 46,858,705.95
上海博皓实业有限公司 材料 市场定价 19,488,380.30
上海宇通创业投资有限公司 材料 市场定价 8,559,237.03
关联方 占同类交易的比例 结算方式
郑州宇通发展有限公司 6.20% 现金
兰州宇通客车有限公司 4.48% 现金
重庆宇通客车有限公司 4.42% 现金
郑州科林车用空调有限公司 3.83% 现金
上海博皓实业有限公司 1.59% 现金
上海宇通创业投资有限公司 0.66% 现金
2、报告期内，公司无重大资产收购、出售的关联交易；
3、报告期末，与关联方的债权、债务或担保事项：
（1）关联往来
应收帐款
年初数
单位名称 款项内容 金额 比例
兰州宇通客车有限公司 业务往来 5,224,635.46 3.02%
郑州宇通重工有限公司 业务往来
海口耀兴有限公司 业务往来
郑州宇通集团有限责任公司 业务往来 1,475.02 0.00%
河南宇通不动产开发有限公司 业务往来
期末数
单位名称 金额 比例
兰州宇通客车有限公司 12,693,139.19 4.33%
郑州宇通重工有限公司 4,551,962.44 1.55%
海口耀兴有限公司 3,484,000.00 1.19%
郑州宇通集团有限责任公司 532,831.43 0.18%
河南宇通不动产开发有限公司 16,481.95 0.01%
应付帐款
年初数
单位名称 款项内容 金额 比例
重庆宇通客车有限公司 业务往来
郑州宇通发展有限公司 业务往来 15,906,286.73 2.61%
上海宇通创业投资有限公司 业务往来 1,374,350.90 0.23%
上海博皓实业有限公司 业务往来
郑州科林车用空调有限公司 业务往来
期末数
单位名称 金额 比例
重庆宇通客车有限公司 22,938,977.91 4.04%
郑州宇通发展有限公司 2,632,020.48 0.46%
上海宇通创业投资有限公司 2,399,976.11 0.42%
上海博皓实业有限公司 885,727.54 0.16%
郑州科林车用空调有限公司 366,350.55 0.06%
（2）与关联方无任何担保事项。
4、公司无其他重大关联交易信息。
七、重大合同及其履行情况信息：
1、报告期内，无发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其
他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，无发生或以前发生但延续到报告期的重大担保合同。
3、报告期内，无发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资
产管理。
八、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间没
有发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、本报告期无更换会计师事务所情况。
十、报告期内，公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。
十一、公司独立董事对报告期内公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执
行证监会【2003】56 号文件规定的专项说明及独立意见
公司独立董事徐兴恩先生、耿明斋先生、范健先生根据中国证监会证监发【2003】
56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的
精神和上海证券交易所《关于做好上市公司2004 年半年度报告的通知》的有关规定和
要求，通过对公司有关情况的了解，本着公正、公平、客观的态度，对公司2004 年度
上半年内关联方占用公司资金情况及累计和当期担保情况进行了核查。现出具专项说明
及独立意见如下：
（一）专项说明
(1)公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格按照证监发【2003】56 号的规
定，不存在关联方违规占用资金的情况。
（2）截止2004 年6 月30 日，公司无累计和当期担保情况。公司不存在为控股股
东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
（3）公司董事会已根据证监发【2003】56 号文件的规定对公司章程进行了修改，
增加了对外担保事项条款，并提交2004 年度第二次临时股东大会审议通过。
（二）独立意见
经核查，公司能够严格遵守相关法律法规和公司章程的有关规定，无控股股东及其
关联方违规占用上市公司资金的情况，无累计和当期担保情况。
十二、其它信息索引
报告期内，我公司被河南省科学技术厅认证为“高新技术企业”；我公司“ZK679
0H 系列豪华客车、Lion’s 系列城市客车、ZK6120H 系列豪华客车、ZK6118H系列豪华
客车”被认证为“高新技术产品”。公告见2004 年2 月9 日《上海证券报》第12 版、
《中国证券报》第13 版、《证券日报》第4 版。
第七节财务报告
（一）本报告未经注册会计师审计
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
一、公司基本情况
郑州宇通客车股份有限公司（以下简称公司）是1993 年经河南省体改委豫体改字
(1993)第29 号文批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开
发行A 股股票并于1997 年5 月在上海证券交易所上市交易。
公司属制造业，主要产品为客车。
公司注册资本205,085,492.00 元，注册地址：郑州市高新技术开发区重阳街70号
，公司办公地址：郑州市南郊十八里河，公司法定代表人：汤玉祥。
公司主要经营范围：客车及其配件、附件制造，机械加工，汽车及其配件、附件销
售，机电产品，五金交电，化工产品，百货，客货运输，客车产品设计与技术服务、修
理修配、宾馆服务,本公司自产产品及相关技术的出口业务等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司
会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
2、会计年度
公司采用公历制，自每年公历1 月1 日至12 月31 日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用业务
发生当日的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账
本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差
额作为汇兑损益，按以下原则处理：
属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益；
与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可
使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本；
属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月
起一次计入开始生产经营当月的损益。
6、现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90 天的
定期存款及90 天内到期的短期债券投资等货币性资产。
7、短期投资及其收益核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利
或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收
回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的
差额确认为当期的投资收益。
（2）短期投资期末按成本与市价孰低法计价：
a 短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本；
b 短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目个别市
价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项
；
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括
应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定计提，根据债务单位
的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
1年以内 5%
1--2年 10%
2--3年 20%
3--4年 40%
4--5年 60%
5年以上 100%
9、存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品、委托加
工物资等。
（2）存货计价方法：原材料按实际成本核算, 发出时按加权平均法计算；自制半
成品按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价
，发出时按个别计价法计算；低值易耗品按实际成本核算,采用一次摊销法进行摊销。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点
。
（4）存货期末按成本与可变现净值孰低计价：
a 存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于
成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
b 存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变
现净值低于其成本的差额提取。
10、长期投资的核算方法
（1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚
未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计息；
（2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其
他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影
响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或
虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 处置长期股权投资时，应
将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益；
（4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规
定投资期限的，借方差额一般按不超过10 年的期限摊销；贷方差额直接计入资本公积
科目；
（5） 长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计价：
a 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等
原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复；
b 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于
长期投资账面价值的差额提取。
11、固定资产计价和折旧方法
（1） 固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产；
（2） 固定资产分类为：房物建筑物、机器设备、运输工具；
（3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价
、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支
出；与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，
计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的
后续支出，确认为当期费用；
（4） 固定资产折旧采用双倍余额递减法计算，并按各类固定资产的原值和估计的
使用年限制定其折旧率；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期
间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；
确定分类折旧率如下：
类别 年限 净残值率
房屋建筑物 20 3%
机器设备 5-10 3%
运输工具 5 3%
（5） 固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计价：
a 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值；
b 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的
可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来
经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办
理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待
完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程期末按预计损失计提减值准备：
a 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在
建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益
具有很大的不确定性；
b 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可
收回金额低于其账面价值的差额计提。
13、委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利
率计提应收利息；
（2）委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计价：
a 委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金
额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
b 委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可
收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
没有实物形态的非货币性长期资产；
（2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程
序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销；
（3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计价：
a 无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额
低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保
护期限，但仍然具有部分使用价值。
b 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的
预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来
经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
15、长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用确认标准为：本公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含以
年）的各项费用；
（2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊
销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的
当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法
（1） 借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用
，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他
的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费
用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发
生的，直接计入当期损益。
（2） 借款费用资本化条件：
a 开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用
状态所必要的构建活动已经开始；
b 暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月（
含3 个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资
产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序
，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行；
c 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（3） 借款费用资本化金额的确定：
a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率
的乘积确定；
b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
17、收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控
制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计价；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；
如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经
发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生
的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以
及相关的收入和成本能够可靠地计价时，按有关合同、协议规定的收费时间和法计算确
认。
18、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并
会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位
具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相
应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
公司对持50%股权的合营公司猛狮客车有限公司采用比例合并法进行合并。
三、主要税项
（1） 增值税：按应税收入的17%税率计算缴纳。
（2） 营业税：按应税收入的5%税率计算缴纳。
（3） 所得税：按应纳税所得额的33%计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
（1） 控股公司、合营公司情况单位：人民币万元
公司名称 注册资本(万元)
保定宇通客车销售服务有限公司 830
郑州绿都置业有限公司 800
猛狮客车有限公司 15,000
海口耀兴公共汽车有限公司 5,000
海口耀兴汽车出租有限公司 100
公司名称 主营业务
保定宇通客车销售服务有限公司 汽车及配件销售
郑州绿都置业有限公司 房地产开发
猛狮客车有限公司 客车底盘的制造与销售
海口耀兴公共汽车有限公司 汽车客运、修理及配件销售
海口耀兴汽车出租有限公司 汽车及其汽车配件销售、家用电器
公司名称 投资金额(万元)
保定宇通客车销售服务有限公司 538.53
郑州绿都置业有限公司 640.00
猛狮客车有限公司 4,667.00
海口耀兴公共汽车有限公司 848.36
海口耀兴汽车出租有限公司 171.64
公司名称 拥有权益(%) 是否合并
保定宇通客车销售服务有限公司 64.88 是
郑州绿都置业有限公司 80 是
猛狮客车有限公司 50 是
海口耀兴公共汽车有限公司 51 否
海口耀兴汽车出租有限公司 51 否
（2） 合并会计报表范围的变更
公司本期将绿都置业纳入了合并报表的范围。
郑州绿都置业有限公司主要财务状况、经营成果如下：
财务状况 2004年6月30日 经营成果 2004年1-6月
流动资产 6,953,223.92 利润总额 -172,794.80
固定资产 净利润 -172,794.80
无形资产
流动负债 245,155.94
五、会计报表主要项目注释（截至2004 年6 月30 日止，金额单位：人民币元）
1、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
2003年12月31日
原币金额 汇率 折合人民币
现金 2,081,120.79
其中：美元 26,297.09 8.2767 217,653.12
欧元 68,083.13 10.3383 703,863.82
银行存款 514,780,552.25
其中：美元 199,432.45 8.2767 1,650,642.56
欧元
其他货币资金
合计 516,861,673.04
2004年6月30日
原币金额 汇率 折合人民币
现金 1,741,230.70
其中：美元 32,653.39 8.2766 270,259.05
欧元 75,277.49 10.0738 758,330.38
银行存款 285,587,727.47
其中：美元 344,537.81 8.2766 2,851,601.64
欧元 1,190,621.22 10.0738 11,994,080.05
其他货币资金
合计 287,328,958.17
货币资金本期减少229,532,714.87 元，货币资金减少的主要原因是现金分红、支
付应付款所致。
注释2、应收票据
类别 2003年12月31日 2004年6月30日 备注
银行承兑汇票 306,087,680.00 57,643,650.00
商业承兑汇票
合计 306,087,680.00 57,643,650.00
注释3、应收帐款
2003年12月31日
项目 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 172,540,450.17 94.42% 8,627,022.52
1-2年 8,576,994.97 4.69% 857,699.50
2-3年 1,253,800.00 0.69% 250,760.00
3年以上 363,150.00 0.20% 167,890.00
合计 182,734,395.14 100.00% 9,903,372.02
2004年6月30日
项目 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 284,135,009.96 97.03% 14,206,750.50
1-2年 6,534,380.00 2.23% 653,438.00
2-3年 2,010,944.30 0.69% 402,188.86
3年以上 159,150.00 0.05% 74,800.50
合计 292,839,484.26 100.00% 15,337,177.86
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款
应收帐款前五名金额合计 金额 比例
109,920,958.19 37.54%
注释4、其他应收款
2003年12月31日
项目 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 51,975,631.35 93.99% 2,598,781.58
1-2年 1,547,123.26 2.80% 154,712.33
2-3年 1,582,997.57 2.86% 316,599.51
3年以上 192,502.00 0.35% 161,000.80
合计 55,298,254.18 100.00% 3,231,094.22
2004年6月30日
项目 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 60,614,443.91 91.98% 1,530,722.20
1-2年 3,963,080.15 6.01% 396,308.02
2-3年 972,265.84 1.48% 194,453.17
3年以上 347,107.71 0.53% 163,140.61
合计 65,896,897.61 100.00% 2,284,624.00
其他应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款
预付投资款3000 万元未计提坏帐准备
主要项目列示
单位名称 所欠金额 欠款时间
湖南常德欣运集团股份有限公司 30,000,000.00 一年以内
NEMANBusGmbH 4,657,770.00 一年以内
中卫县交通运输集团有限公司 2,000,000.00 一年以内
管城回族区十八里河镇人民政府 1,893,840.00 一年以内
单位名称 性质内容 欠款原因 比例
湖南常德欣运集团股份有限公司 预付款 预付投资款 45.53%
NEMANBusGmbH 往来款 正常往来 7.07%
中卫县交通运输集团有限公司 往来款 正常往来 3.04%
管城回族区十八里河镇人民政府 往来款 征地款 2.87%
注释5、预付账款
2003年12月31日
帐龄 金额 比例%
1年以内 80,355,423.56 99.85%
1-2年 8,203.23 0.01%
2-3年 76,467.86 0.09%
3年以上 38,005.87 0.05%
合计 80,478,100.52 100.00%
2004年6月30日
帐龄 金额 比例 %
1年以内 134,626,342.65 99.81%
1-2年 50,659.52 0.04%
2-3年 10,871.74 0.01%
3年以上 187,516.00 0.14%
合计 134,875,389.91 100.00%
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款
预付帐款比年初增加53,397,289.39,增加的主要原因是原材料需求增加
注释6、存货
2003年12月31日
金额 跌价准备
原材料 304,435,858.60 49,739,436.92
在产品 118,757,673.16 70,203,867.90
库存商品 192,960,554.38 8,809,524.39
合计 616,154,086.14 58,548,961.31
2004年6月30日
金额 跌价准备
原材料 368,814,125.33 40,829,423.33
在产品
库存商品 149,993,581.98 7,339,556.18
合计 589,011,575.21 48,168,979.51
注释7、待摊费用
类别 2003年12月31日 2004年6月30日 结存原因
租赁费 34,999.97
待摊广告、宣传费 6,050,619.99 受益期内
其它 5,773.42 817,999.11 受益期内
合计 40,773.39 6,868,619.10
注释8、长期股权投资
2003年12月31日
项目 金额 减值准备 本期增加
对子公司投资 6,008,828.74 10,342,972.90
对联营企业投资 11,623,101.48 234,773.83
其他企业投资 12,000,000.00
小计 29,631,930.22 10,577,746.73
2004年6月30日
项目 本期减少 金额 减值准备
对子公司投资 6,008,828.74 10,342,972.90
对联营企业投资 11,857,875.31
其他企业投资 12,000,000.00
小计 6,008,828.74 34,200,848.21
被投资公司名称 投资期限 投资比例 初始投资成本
兰州宇通客车有限公司 20% 12,000,000.00
重庆宇通客车有限公司 10% 12,000,000.00
海口耀兴公共汽车有限公司 51% 8,483,564.53
海口耀兴汽车出租有限公司 51% 1,716,435.47
小计 34,200,000.00
被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因
兰州宇通客车有限公司 11,857,875.31
重庆宇通客车有限公司 12,000,000.00
海口耀兴公共汽车有限公司 8,569,973.71
海口耀兴汽车出租有限公司 1,772,999.19
小计 34,200,848.21
其中采用权益法核算的股权投资
期末调整所有者
2003年12月31日 追加投资额 权益的份额
兰州宇通客车有限公司 11,623,101.48 234,773.83
海口耀兴公共汽车有限公司 8,483,564.53 52,140.60
海口耀兴汽车出租有限公司 1,716,435.47 56,563.72
小计 11,623,101.48 10,200,000.00 343,478.15
股权投资差额
贷方转出 2004年6月30日
兰州宇通客车有限公司 11,857,875.31
海口耀兴公共汽车有限公司 34,268.58 8,569,973.71
海口耀兴汽车出租有限公司 1,772,999.19
小计 34,268.58 22,200,848.21
注释9、固定资产
项目 2003年12月31日 本期增加
原值
房屋建筑物 432,475,580.28 23,298,775.84
机器设备 235,359,864.13 12,590,787.01
运输设备 48,644,760.28 8,322,382.13
合计 716,480,204.69 44,211,944.98
累计折旧
房屋建筑物 102,993,067.92 18,122,575.35
机器设备 110,102,306.34 14,658,113.89
运输设备 22,081,716.53 5,913,674.13
合计 235,177,090.79 38,694,363.37
净值 481,303,113.90
项目 本期减少 2004年6月30日 备注
原值
房屋建筑物 1,327,902.51 454,446,453.61
机器设备 890,882.04 247,059,769.10
运输设备 396,487.40 56,570,655.01
合计 2,615,271.95 758,076,877.72
累计折旧
房屋建筑物 257,341.73 120,858,301.54
机器设备 674,101.87 124,086,318.36
运输设备 285,235.90 27,710,154.76
合计 1,216,679.50 272,654,774.66
净值 485,422,103.06
本期固定资产原值增加中，在建工程完工转入数为31,184,167.49 元
固定资产减值准备
项目 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年6月30日
房屋建筑物 3,166,129.37 3,166,129.37
机器设备 12,724,566.46 46,131.49 12,678,434.97
运输设备 531,891.53 7,153.81 524,737.72
合计 16,422,587.36 53,285.30 16,369,302.06
注释10、在建工程
工程名称 2003年12月31日 本期增加
零星工程 5,076,916.45 684,944.96
售后服务站 24,261,498.10 7,185,028.51
客车技术中心 90,800.00 499,969.59
公寓楼 8,463,497.00
高档车生产线 6,494,896.27 2,438,725.49
03技术改造工程 1,058,579.01 394,313.90
厂区公用及其他 17,101,144.42 13,649,356.57
物流中心 2,829,637.48
座椅车间、检测线、淋浴室 1,171,384.49 4,244,752.30
综合楼 971,977.00 10,841,440.55
售前服务楼工程 591,016.00 212,387.55
售后服务站(保定) 2,914,239.00
东食堂 2,322,408.00
合计 71,025,585.22 42,473,327.42
工程名称 转入固定资产 其他减少额
零星工程
售后服务站 12,421,099.10
客车技术中心
公寓楼 8,463,497.00
高档车生产线
03技术改造工程
厂区公用及其他 6,479,812.12
物流中心 617,707.28
座椅车间、检测线、淋浴室 287,812.99
综合楼
售前服务楼工程
售后服务站(保定) 2,914,239.00
东食堂
合计 31,184,167.49
工程名称 2004年6月30日 资金来源
零星工程 5,761,861.41 自筹
售后服务站 19,025,427.51 募股
客车技术中心 590,769.59 募股
公寓楼 自筹
高档车生产线 8,933,621.76 自筹
03技术改造工程 1,452,892.91 自筹
厂区公用及其他 24,270,688.87 自筹
物流中心 2,211,930.20 自筹
座椅车间、检测线、淋浴室 5,128,323.80 自筹
综合楼 11,813,417.55 自筹
售前服务楼工程 803,403.55 自筹
售后服务站(保定)
东食堂 2,322,408.00
合计 82,314,745.15
注释11、无形资产
类别 原值 2003年12月31日
土地使用权(新区2) 30,705,695.60 30,091,581.69
土地使用权(新区) 18,997,290.00 16,179,359.39
技术转让 17,074,694.42 14,854,974.15
土地使用权(猛狮) 5,764,082.69 5,629,587.42
土地使用权(保定) 3,031,288.00 3,024,865.78
sap软件 2,835,767.95 2,205,597.30
土地使用权(济南) 2,050,000.00 2,046,583.33
土地使用权(广州) 1,874,180.00 1,861,685.48
土地使用权(长春) 1,528,950.00 1,498,371.00
土地使用权(长沙) 1,476,600.00 1,469,217.00
土地使用权(老区) 1,463,880.00 861,743.90
土地使用权(兰州) 1,260,000.00 1,227,692.30
AutoCAD软件 1,040,000.00 674,074.07
其它 2,520,231.68 1,584,019.05
合计 91,622,660.34 83,209,351.86
类别 本期增加 本期转出
土地使用权(新区2)
土地使用权(新区)
技术转让
土地使用权(猛狮)
土地使用权(保定)
sap软件
土地使用权(济南)
土地使用权(广州)
土地使用权(长春)
土地使用权(长沙)
土地使用权(老区)
土地使用权(兰州)
AutoCAD软件
其它 155,009.26
合计 155,009.26
类别 本期摊销 累计摊销
土地使用权(新区2) 306,360.68 920,474.59
土地使用权(新区) 189,610.37 3,007,540.98
技术转让 853,724.73 3,073,445.00
土地使用权(猛狮) 57,640.83 192,136.10
土地使用权(保定) 44,955.54 51,377.76
sap软件 472,628.00 1,102,798.65
土地使用权(济南) 20,500.02 23,916.69
土地使用权(广州) 18,741.78 31,236.30
土地使用权(长春) 15,289.50 45,868.50
土地使用权(长沙) 14,766.00 22,149.00
土地使用权(老区) 14,567.11 616,703.21
土地使用权(兰州) 16,152.30 48,460.00
AutoCAD软件 178,148.15 544,074.08
其它 142,262.65 923,466.02
合计 2,345,347.66 10,603,646.88
类别 2004年6月30日 剩余年限
土地使用权(新区2) 29,785,221.01 49.42
土地使用权(新区) 15,989,749.02 42.08
技术转让 14,001,249.42 9
土地使用权(猛狮) 5,571,946.59 49
土地使用权(保定) 2,979,910.24 38.75
sap软件 1,732,969.30 1.83
土地使用权(济南) 2,026,083.31 49.42
土地使用权(广州) 1,842,943.70 49.17
土地使用权(长春) 1,483,081.50 48.5
土地使用权(长沙) 1,454,451.00 49.25
土地使用权(老区) 847,176.79 28.93
土地使用权(兰州) 1,211,540.00 37.5
AutoCAD软件 495,925.92 1.42
其它 1,596,765.66
合计 81,019,013.46
注释12、长期待摊费用
类别 原始发生额 2003年12月31日 本期增加 本期摊销
租赁费 200,000.00 186,666.67 40,000.00
合计 200,000.00 186,666.67 40,000.00
类别 累计摊销 2004年6月30日 剩余年限
租赁费 53,333.33 146,666.67 22个月
合计 53,333.33 146,666.67
注释13、短期借款
借款类别 2003年12月31日 2004年6月30日
质押借款 105,219,495.00
信用借款 35,000,000.00 132,500,000.00
合计 140,219,495.00 132,500,000.00
注释14、应付票据
种类 2003年12月31日 2004年6月30日
银行承兑汇票 119,886,905.70
商业承兑汇票 106,649,194.48 35,570,612.73
226,536,100.18 35,570,612.73
注释15、应付帐款
2003年12月31日 2004年6月30日
609,186,475.97 567,253,862.77
应付帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项
注释16、预收帐款
2003年12月31日 2004年6月30日
51,471,552.32 56,339,194.20
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项
注释17、应付工资
2003年12月31日 2004年6月30日
3,566,692.10 772,368.55
注释18、应交税金
项目 法定税率 期末数 欠缴原因
营业税 5% 315.90 未到缴款期
城建税 7% 1,270,092.56 未到缴款期
增值税 17% 12,168,744.91 未到缴款期
企业所得税 33% 26,867,389.28 未到缴款期
房产税 1.20% 723,453.57 未到缴款期
土地使用税 300,052.63 未到缴款期
个人所得税 1,190.57 未到缴款期
其他 72,864.00
合计 41,404,103.42
注释19、其他应交款
项目 2003年12月31日 2004年6月30日 欠缴原因
教育费附加 938,774.46 544,345.77 未到缴款期
房屋维修基金 6,100,113.30 6,100,113.30 未到缴款期
河道维护工程费 155.31
合计 7,039,043.07 6,644,459.07
注释20、其他应付款
2003年12月31日 2004年6月30日
58,862,527.50 49,881,285.29
其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项
金额较大的应付款项
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容
补充医疗保险 10,818,011.08 2年以内 补充医疗保险基金
职工教育经费 2,129,797.17 1年以内 教育经费
郑州市管城回族区国土资源局 1,337,640.00 1年以内 应付土地出让金
注释21、预提费用
费用项目 2003年12月31日 2004年6月30日 结存原因
预提利息 17,010.00
预提电费 1,221,936.30 尚未支付
合计 17,010.00 1,221,936.30
注释22、专项应付款
项目 2003年12月31日 2004年6月30日
科技三项费 1,538,900.00 1,538,900.00
注释23、股本
项目 年初数 公积金转增
尚未流通股份
发起人股份 28,700,000.00 14,350,000.00
募集法人股份 14,300,520.00 7,150,260.00
尚未流通股份合计 43,000,520.00 21,500,260.00
已流通股份 - -
境内上市人民币普通股 93,723,141.00 46,861,571.00
股份总数 136,723,661.00 68,361,831.00
项目 小计 期末数
尚未流通股份
发起人股份 14,350,000.00 43,050,000.00
募集法人股份 7,150,260.00 21,450,780.00
尚未流通股份合计 21,500,260.00 64,500,780.00
已流通股份
境内上市人民币普通股 46,861,571.00 140,584,712.00
股份总数 68,361,831.00 205,085,492.00
2003 年股东大会审议并通过了公司2003 年度资本公积金转增股本预案，以2003年
末总股份136,723,661 股为基数，以公积金转增股本，每10 股转增5 股，共转增股本
68,361,831 股，中洲光华会计师事务所已对本次增资出具了“中洲光华（2004）验字
第011 号”验资报告。
注释24、资本公积
项目 2003年12月31日 本期增加数
股本溢价 637,623,036.78
接受捐赠非现金资产准备 162,233.80
拨款转入 900,000.00
股权投资准备 34,268.58 34,297.58
其他资本公积 18,274,104.85 14,297.80
合计 656,797,141.63 210,800.18
项目 本期减少数 2004年6月30日
股本溢价 68,361,831.00 569,261,205.78
接受捐赠非现金资产准备 14,297.80 147,936.00
拨款转入 900,000.00
股权投资准备
其他资本公积 18,288,373.65
合计 68,376,128.80 588,631,813.01
2003 年股东大会审议并通过了公司2003 年度资本公积金转增股本预案，以2003年
末总股份136,723,661 股为基数，以公积金转增股本，每10 股转增5 股，共转增股本
68,361,831 股。
注释25、盈余公积
项目 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年6月31日
法定盈余公积 61,687,437.91 61,687,437.91
公益金 26,598,780.79 26,598,780.79
合计 88,286,218.70 88,286,218.70
注释26、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 221,136,983.80
加：本期净利润 42,117,836.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利 54,689,464.40
转做股本的普通股股利
期末未分配利润 208,565,356.21
2003 年股东大会审议并通过了公司2003 年度利润分配预案，以2003 年末总股份
136,723,661 股为基数，每10 股派发现金股利4 元（含税），共计派发54,689,464.4
0 元。
注释27、主营业务收入及主营业务成本
营业收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
客车销售 1,484,864,134.90 1,201,983,585.64
底盘销售 39,237,257.36 14,753,792.18
相互抵销 37,351,545.72 14,753,792.18
合计 1,486,749,846.54 1,201,983,585.64
营业成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
客车销售 1,233,589,291.99 951,344,883.87
底盘销售 35,363,882.79 12,767,546.86
相互抵销 37,351,545.72 14,753,792.18
合计 1,231,601,629.06 949,358,638.55
毛利
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
客车销售 251,274,842.91 250,638,701.77
底盘销售 3,873,374.57 1,986,245.32
相互抵销
合计 255,148,217.48 252,624,947.09
注释28、主营业务税金及附加
2004年1-6月
项目 金额 计提标准
城建税 3,653,217.99 7%
教育费附加 1,565,664.85 3%
合计 5,218,882.84
2003年1-6月
项目 金额 计提标准
城建税 3,654,446.57 7%
教育费附加 1,566,491.39 3%
合计 5,220,937.96
注释29、其他业务收支
2004年1-6月
项目 收入 成本
销售材料及配件 138,668,603.95 130,892,111.93
修理收入 5,123,081.75 6,373,244.19
提供劳务服务 269,230.76 100,000.00
其他 1,268,038.25 1,917,834.12
相互抵销 12,983,090.60 12,983,090.60
合计 132,345,864.11 126,300,099.64
2003年1-6月
项目 收入 成本
销售材料及配件 21,676,515.29 22,611,690.31
修理收入 3,732,806.01 2,178,648.24
提供劳务服务 212,863.24 341,730.34
其他 2,575,354.80 2,468,246.55
相互抵销
合计 28,197,539.34 27,600,315.44
注释30、财务费用
类别 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 5,778,775.29 1,271,380.77
减：利息收入 1,451,333.25 1,422,797.52
汇兑损益 872,218.56
其他 594,154.55 389,662.25
合计 5,793,815.15 238,245.50
财务费用增加的主要原因是本期贴现部分应收票据。
注释31、投资收益
项目 本期数
期末按权益法调整的被投资公司损益 343,478.15
收到按成本法核算的被投资公司的收益 840,000.00
合计 1,183,478.15
注释32、补贴收入
项目 本期数
高新技术产业化项目资金 550,000.00
科技补助费-ZK6118系列客车 50,000.00
出口补贴 22,000.00
合计 622,000.00
注释33、营业外收入
类别 本期数
罚没收入 191,241.00
固定资产清理收入 56,083.43
代办费 59,742.00
其他 104,434.54
合计 411,500.97
注释34、营业外支出
类别 金额
罚没支出 744.02
固定资产清理 1,086,830.09
捐赠支出 1,518,465.82
其他 105,433.71
合计 2,711,473.64
注释35、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金106,277,713.47 元，主要为支付的管理费用、
营业费用。
2、母公司会计报表主要项目注释
注释a、应收账款
2003年12月31日
项目 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 169,835,011.67 94.34% 8,491,750.59
1-2年 8,576,994.97 4.76% 857,699.50
2-3年 1,253,800.00 0.70% 250,760.00
3年以上 363,150.00 0.20% 167,890.00
合计 180,028,956.64 100.00% 9,768,100.09
2004年6月30日
项目 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 275,731,276.09 96.94% 13,786,563.80
1-2年 6,534,380.00 2.30% 653,438.00
2-3年 2,010,944.30 0.71% 402,188.86
3年以上 159,150.00 0.06% 74,800.50
合计 284,435,750.39 100.00% 14,916,991.16
应收账款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款
注释b、其他应收款
项目 2003年12月31日
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 53,822,282.53 94.23% 2,578,879.94
1-2年 1,522,123.26 2.66% 152,212.33
2-3年 1,582,997.57 2.77% 316,599.51
3年以上 192,502.00 0.34% 161,000.80
合计 57,119,905.36 100.00% 3,208,692.58
项目 2004年6月30日
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 93,074,016.01 94.63% 1,504,257.65
1-2年 3,963,080.15 4.03% 396,308.02
2-3年 972,265.84 0.99% 194,453.17
3年以上 347,107.71 0.35% 163,140.62
合计 98,356,469.71 100.00% 2,258,159.46
其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款
应收关联方的4,661,430.95 未计提坏帐准备
预付投资款58,327,432.05 未计提坏帐准备
金额较大的其他应收款项:
单位名称 所欠金额 欠款时间
湖南常德欣运集团股份有限公司 30,000,000.00 一年以内
猛狮客车有限公司 28,327,432.05 一年以内
NEMANBusGmbH 4,657,770.00 一年以内
中卫县交通运输集团有限公司 2,000,000.00 一年以内
合计 64,985,202.05
单位名称 性质内容 欠款原因 比例
湖南常德欣运集团股份有限公司 预付款 预付投资款 30.50%
猛狮客车有限公司 预付款 预付投资款 28.80%
NEMANBusGmbH 往来款 正常往来 4.74%
中卫县交通运输集团有限公司 往来款 正常往来 2.03%
合计 66.07%
注释c、长期股权投资
2003年12月31日
项目 金额 减值准备 本期增加
对子公司投资 11,241,801.99 10,342,972.90
对合营企业投资 45,515,439.19
对联营企业投资 11,623,101.48 234,773.83
其他企业投资 12,000,000.00
合计 80,380,342.66 10,577,746.73
2004年6月30日
项目 本期减少 金额 减值准备
对子公司投资 288,016.74 21,296,758.15
对合营企业投资 2,721,465.03 42,793,974.16
对联营企业投资 11,857,875.31
其他企业投资 12,000,000.00
合计 3,009,481.77 87,948,607.62
被投资公司名称 投资比例 初始投资成本
保定宇通客车销售服务有限公司 64.88% 5,385,300.00
兰州宇通客车有限公司 20% 12,000,000.00
重庆宇通客车有限公司 10% 12,000,000.00
郑州绿都置业有限公司 80% 6,400,000.00
猛狮客车有限公司 50% 46,672,588.84
海口耀兴公共汽车有限公司 51% 8,483,564.53
海口耀兴汽车出租有限公司 51% 1,716,435.47
小计 92,657,888.84 87,948,607.62
被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因
保定宇通客车销售服务有限公司 5,083,336.35
兰州宇通客车有限公司 11,857,875.31
重庆宇通客车有限公司 12,000,000.00
郑州绿都置业有限公司 5,870,448.90
猛狮客车有限公司 42,793,974.16
海口耀兴公共汽车有限公司 8,569,973.71
海口耀兴汽车出租有限公司 1,772,999.19
小计
其中采用权益法核算的股权投资
期末调整的所
被投资公司名称 2003年12月31日 追加投资额
保定宇通客车销售服务有限公司 5,232,973.25
兰州宇通客车有限公司 11,623,101.48
郑州绿都置业有限公司 6,008,828.74
猛狮客车有限公司 45,515,439.19
海口耀兴公共汽车有限公司 8,483,564.53
海口耀兴汽车出租有限公司 1,716,435.47
小计 68,380,342.66 10,200,000.00
期末调整的所
被投资公司名称 有者权益金额 贷方转出 2004年6月30日
保定宇通客车销售服务有限公司 -149,636.90 5,083,336.35
兰州宇通客车有限公司 234,773.83 11,857,875.31
郑州绿都置业有限公司 -138,379.84 5,870,448.90
猛狮客车有限公司 -2,721,465.03 42,793,974.16
海口耀兴公共汽车有限公司 52,140.60 34,268.58 8,569,973.71
海口耀兴汽车出租有限公司 56563.72 1,772,999.19
小计 -2,666,003.62 34,268.58 75,948,607.62
注释d、主营业务收入及主营业务成本
主营收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
客车销售 1,484,780,241.99 1,201,983,585.64
合计 1,484,780,241.99 1,201,983,585.64
主营成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
客车销售 1,233,512,881.55 951,344,883.87
合计 1,233,512,881.55 951,344,883.87
毛利
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
客车销售 251,267,360.44 250,638,701.77
合计 251,267,360.44 250,638,701.77
注释e、财务费用
类别 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 4,910,032.19 1,271,380.77
减：利息收入 1,307,762.77 1,360,948.43
汇兑损益 240,002.27
其他 293,904.79 388,594.20
合计 4,136,176.48 299,026.54
注释f、投资收益
项目 金额
期末按权益法调整的被投资公司损益 -2,666,003.62
收到按成本法核算的被投资公司的收益 840,000.00
合计 -1,826,003.62
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
郑州宇通集团有限责任公司 郑州 实业投资
上海宇通创业投资有限公司 上海 实业投资
海口耀兴汽车出租有限公司 海口 客运
海口耀兴公共汽车有限公司 海口 客运
郑州绿都置业有限公司 郑州 房地产开发
保定宇通客车销售服务有限公司 保定 汽车及配件销售
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表
郑州宇通集团有限责任公司 控股股东 有限公司 路法尧
上海宇通创业投资有限公司 实际控制人 有限公司 汤玉祥
海口耀兴汽车出租有限公司 子公司 有限公司 汤玉祥
海口耀兴公共汽车有限公司 子公司 有限公司 汤玉祥
郑州绿都置业有限公司 子公司 有限公司 鲁照贤
保定宇通客车销售服务有限公司 子公司 有限公司 李勇
（2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加
郑州宇通集团有限责任公司 146,000,000.00
上海宇通创业投资有限公司 164,538,000.00
海口耀兴汽车出租有限公司 50,000,000.00
海口耀兴公共汽车有限公司 1,000,000.00
郑州绿都置业有限公司 8,000,000.00
保定宇通客车销售服务有限公司 8,300,000.00
企业名称 本期减少 期末数
郑州宇通集团有限责任公司 146,000,000.00
上海宇通创业投资有限公司 164,538,000.00
海口耀兴汽车出租有限公司 50,000,000.00
海口耀兴公共汽车有限公司 1,000,000.00
郑州绿都置业有限公司 8,000,000.00
保定宇通客车销售服务有限公司 8,300,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份（含间接持股）及其变化
年初数
企业名称 金额 比例
郑州宇通集团有限责任公司 23,500,000.00 17.19
海口耀兴汽车出租有限公司
海口耀兴公共汽车有限公司
郑州绿都置业有限公司 6,400,000.00 80.00
保定宇通客车销售服务有限公司 5,385,300.00 64.88
本期增加
企业名称 金额 比例
郑州宇通集团有限责任公司 15,293,300.00 1.73
海口耀兴汽车出租有限公司 25,500,000 51.00
海口耀兴公共汽车有限公司 510,000 51.00
郑州绿都置业有限公司
保定宇通客车销售服务有限公司
本期减少
企业名称 金额 比例
郑州宇通集团有限责任公司
海口耀兴汽车出租有限公司
海口耀兴公共汽车有限公司
郑州绿都置业有限公司
保定宇通客车销售服务有限公司
期末数
企业名称 金额 比例
郑州宇通集团有限责任公司 38,793,300.00 18.92
海口耀兴汽车出租有限公司 25,500,000 51.00
海口耀兴公共汽车有限公司 510,000 51.00
郑州绿都置业有限公司 6,400,000.00 80.00
保定宇通客车销售服务有限公司 5,385,300.00 64.88
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
郑州科林车用空调有限公司 关联公司
郑州宇通发展有限公司 关联公司
上海博皓实业有限公司 关联公司
重庆宇通客车有限公司 参股公司
兰州宇通客车有限公司 参股公司
猛狮客车有限公司 合营公司
郑州宇通重工有限公司 关联公司
河南宇通不动产开发有限公司 关联公司
2、关联交易
（1）销售
关联方 交易内容 定价原则 本期交易金额
郑州宇通重工有限公司 材料 市场定价 26,055,475.15
兰州宇通客车有限公司 材料 市场定价 25,781,564.97
重庆宇通客车有限公司 材料 市场定价 19,950,102.46
郑州宇通发展有限公司 材料 市场定价 4,228,288.85
郑州宇通集团有限责任公司 材料 市场定价 3,302,759.21
河南宇通不动产开发有限公司 材料 市场定价 19,240.33
海口耀兴有限公司 客车 市场定价 6,724,615.43
关联方 占同类交易的比例 结算方式
郑州宇通重工有限公司 24.96% 现金
兰州宇通客车有限公司 24.70% 现金
重庆宇通客车有限公司 19.11% 现金
郑州宇通发展有限公司 4.05% 现金
郑州宇通集团有限责任公司 3.16% 现金
河南宇通不动产开发有限公司 0.02% 现金
海口耀兴有限公司 0.45% 现金
（2）采购
关联方 交易内容 定价原则 本期交易金额
郑州宇通发展有限公司 材料 市场定价 75,863,259.09
兰州宇通客车有限公司 材料 市场定价 54,823,781.20
重庆宇通客车有限公司 材料 市场定价 54,103,497.79
郑州科林车用空调有限公司 材料 市场定价 46,858,705.95
上海博皓实业有限公司 材料 市场定价 19,488,380.30
上海宇通创业投资有限公司 材料 市场定价 8,559,237.03
关联方 占同类交易的比例 结算方式
郑州宇通发展有限公司 6.20% 现金
兰州宇通客车有限公司 4.48% 现金
重庆宇通客车有限公司 4.42% 现金
郑州科林车用空调有限公司 3.83% 现金
上海博皓实业有限公司 1.59% 现金
上海宇通创业投资有限公司 0.66% 现金
3、关联往来
应收帐款
年初数
单位名称 款项内容 金额 比例
兰州宇通客车有限公司 业务往来 5,224,635.46 3.02%
郑州宇通重工有限公司 业务往来
海口耀兴有限公司 业务往来
郑州宇通集团有限责任公司 业务往来 1,475.02 0.00%
河南宇通不动产开发有限公司 业务往来
期末数
单位名称 金额 比例
兰州宇通客车有限公司 12,693,139.19 4.33%
郑州宇通重工有限公司 4,551,962.44 1.55%
海口耀兴有限公司 3,484,000.00 1.19%
郑州宇通集团有限责任公司 532,831.43 0.18%
河南宇通不动产开发有限公司 16,481.95 0.01%
应付帐款
年初数
单位名称 款项内容 金额 比例
重庆宇通客车有限公司 业务往来
郑州宇通发展有限公司 业务往来 15,906,286.73 2.61%
上海宇通创业投资有限公司 业务往来 1,374,350.90 0.23%
上海博皓实业有限公司 业务往来
郑州科林车用空调有限公司 业务往来
期末数
单位名称 金额 比例
重庆宇通客车有限公司 22,938,977.91 4.04%
郑州宇通发展有限公司 2,632,020.48 0.46%
上海宇通创业投资有限公司 2,399,976.11 0.42%
上海博皓实业有限公司 885,727.54 0.16%
郑州科林车用空调有限公司 366,350.55 0.01%
第八节备查文件目录
（一）载有公司董事长亲笔签名的半年度报告正本；
（二）载有公司董事长、总经理和会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》上公开披露过
的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
郑州宇通客车股份有限公司
董事长：汤玉祥
二OO 四年八月七日
资产负债表
编制单位：郑州宇通客车股份有限公司 2004年6月30日 单位：
人民币元
注
资 产
释
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收帐款 3/a
其他应收款 4/b
预付帐款 5
应收补贴款
存货 6
待摊费用 7
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 8/c
长期债券投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 9
减:累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产 11
长期待摊费用 12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计
2004年6月30日
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 287,328,958.17 248,402,741.77
短期投资
应收票据 57,643,650.00 67,643,650.00
应收股利
应收利息
应收帐款 277,502,306.40 269,518,759.23
其他应收款 63,612,273.61 96,098,310.25
预付帐款 134,875,389.91 104,240,209.44
应收补贴款
存货 540,842,595.70 449,908,110.22
待摊费用 6,868,619.10 6,201,422.52
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 1,368,673,792.89 1,242,013,203.43
长期投资：
长期股权投资 34,200,848.21 87,948,607.62
长期债券投资
长期投资合计 34,200,848.21 87,948,607.62
固定资产：
固定资产原价 758,076,877.72 737,396,516.49
减:累计折旧 272,654,774.66 271,699,205.40
固定资产净值 485,422,103.06 465,697,311.09
减：固定资产减值准备 16,369,302.06 16,369,302.06
固定资产净额 469,052,801.00 449,328,009.03
工程物资
在建工程 82,314,745.15 82,314,745.15
固定资产清理
固定资产合计 551,367,546.15 531,642,754.18
无形资产 81,019,013.46 58,228,188.56
长期待摊费用 146,666.67 146,666.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 81,165,680.13 58,374,855.23
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 2,035,407,867.38 1,919,979,420.46
2003年12月31日
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 516,861,673.04 493,066,835.28
短期投资
应收票据 306,087,680.00 305,426,180.00
应收股利
应收利息
应收帐款 172,831,023.12 170,260,856.55
其他应收款 52,067,159.96 53,911,212.78
预付帐款 80,478,100.52 68,686,137.84
应收补贴款
存货 557,605,124.83 519,593,032.74
待摊费用 40,773.39 34,999.97
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 1,685,971,534.86 1,610,979,255.16
长期投资：
长期股权投资 29,631,930.22 80,380,342.66
长期债券投资
长期投资合计 29,631,930.22 80,380,342.66
固定资产：
固定资产原价 716,480,204.69 701,083,695.63
减:累计折旧 235,177,090.79 234,846,213.80
固定资产净值 481,303,113.90 466,237,481.83
减：固定资产减值准备 16,422,587.36 16,422,587.36
固定资产净额 464,880,526.54 449,814,894.47
工程物资
在建工程 71,025,585.22 68,111,346.22
固定资产清理
固定资产合计 535,906,111.76 517,926,240.69
无形资产 83,209,351.86 59,614,135.35
长期待摊费用 186,666.67 186,666.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 83,396,018.53 59,800,802.02
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 2,334,905,595.37 2,269,086,640.53
法定代表人：汤玉祥 总经理：吴项林 总会
计师兼会计机构负责人：朱中霞
资产负债表(续)
编制单位：郑州宇通客车股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
注
负债与股东权益
释
流动负债：
短期借款 13
应付票据 14
应付帐款 15
预收帐款 16
应付工资 17
应付福利费
应付股利
应交税金 18
其他应交款 19
其他应付款 20
预提费用 21
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 22
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税项贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 23
减：已归还投资
股本净额
资本公积 24
盈余公积 25
其中：法定公益金
未分配利润 26
股东权益合计
负债及所有者权益合计
2004年6月30日
负债与股东权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 132,500,000.00 80,000,000.00
应付票据 35,570,612.73 11,070,612.73
应付帐款 567,253,862.77 529,018,270.07
预收帐款 56,339,194.20 56,321,043.20
应付工资 772,368.55 772,368.55
应付福利费 40,638,079.96 40,604,266.71
应付股利 6,855,328.00 6,855,328.00
应交税金 41,404,103.42 47,354,983.11
其他应交款 6,644,459.07 6,644,324.84
其他应付款 49,881,285.29 48,008,507.03
预提费用 1,221,936.30 1,221,936.30
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 939,081,230.29 827,871,640.54
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,538,900.00 1,538,900.00
其他长期负债
长期负债合计 1,538,900.00 1,538,900.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 940,620,130.29 829,410,540.54
少数股东权益 4,218,857.17
股东权益
股本 205,085,492.00 205,085,492.00
减：已归还投资
股本净额 205,085,492.00 205,085,492.00
资本公积 588,631,813.01 588,631,813.01
盈余公积 88,286,218.70 88,286,218.70
其中：法定公益金 26,598,780.79 26,598,780.79
未分配利润 208,565,356.21 208,565,356.21
股东权益合计 1,090,568,879.92 1,090,568,879.92
负债及所有者权益合计 2,035,407,867.38 1,919,979,420.46
2003年12月31日
负债与股东权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 140,219,495.00 125,219,495.00
应付票据 226,536,100.18 206,099,490.08
应付帐款 609,186,475.97 583,178,750.87
预收帐款 51,471,552.32 51,471,552.32
应付工资 3,566,692.10 3,566,692.10
应付福利费 39,979,758.89 39,979,758.89
应付股利 1,417,320.00 1,417,320.00
应交税金 39,294,470.75 41,681,080.50
其他应交款 7,039,043.07 7,039,043.07
其他应付款 58,862,527.50 54,950,552.57
预提费用 17,010.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,177,590,445.78 1,114,603,735.40
长期负债
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,538,900.00 1,538,900.00
其他长期负债
长期负债合计 51,538,900.00 51,538,900.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 1,229,129,345.78 1,166,142,635.40
少数股东权益 2,832,244.46
股东权益
股本 136,723,661.00 136,723,661.00
减：已归还投资
股本净额 136,723,661.00 136,723,661.00
资本公积 656,797,141.63 656,797,141.63
盈余公积 88,286,218.70 88,286,218.70
其中：法定公益金 26,598,780.79 26,598,780.79
未分配利润 221,136,983.80 221,136,983.80
股东权益合计 1,102,944,005.13 1,102,944,005.13
负债及所有者权益合计 2,334,905,595.37 2,269,086,640.53
法定代表人：汤玉祥 总经理：吴项林
总会计师兼会计机构负责人：朱中霞
利润表
编制单位：郑州宇通客车股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
项 目 行次
一、主营业务收入 27/d
减:主营业务成本 27/d
主营业务税金及附加 28
二、主营业务利润
加:其它业务利润 29
营业费用
管理费用
财务费用 30/e
三、营业利润
加:投资收益 31/f
补贴收入 32
营业外收入 33
减:营业外支出 34
四、利润总额(亏损"-"号填列)
减:所得税
少数股东损益
五、净利润(亏损"-"号填列)
2004年1-6月
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 1,486,749,846.54 1,484,780,241.99
减:主营业务成本 1,231,601,629.06 1,233,512,881.55
主营业务税金及附加 5,218,882.84 5,218,513.71
二、主营业务利润 249,929,334.64 246,048,846.73
加:其它业务利润 6,045,764.47 5,917,331.59
营业费用 79,362,335.94 78,677,060.81
管理费用 104,756,543.64 99,961,283.49
财务费用 5,793,815.15 4,136,176.48
三、营业利润 66,062,404.38 69,191,657.54
加:投资收益 1,183,478.15 -1,826,003.62
补贴收入 622,000.00 622,000.00
营业外收入 411,500.97 406,980.03
减:营业外支出 2,711,473.64 2,711,129.62
四、利润总额(亏损"-"号填列) 65,567,909.86 65,683,504.33
减:所得税 23,565,667.52 23,565,667.52
少数股东损益 -115,594.47
五、净利润(亏损"-"号填列) 42,117,836.81 42,117,836.81
2003年1-6月
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 1,201,983,585.64 1,201,983,585.64
减:主营业务成本 949,358,638.55 951,344,883.87
主营业务税金及附加 5,220,937.96 5,220,937.96
二、主营业务利润 247,404,009.13 245,417,763.81
加:其它业务利润 597,223.90 579,759.45
营业费用 80,727,007.51 80,145,223.80
管理费用 118,867,271.18 116,965,576.66
财务费用 238,245.50 299,026.54
三、营业利润 48,168,708.84 48,587,696.26
加:投资收益 156,839.66 -261,897.76
补贴收入
营业外收入 537,524.30 537,274.30
减:营业外支出 1,310,351.10 1,310,351.10
四、利润总额(亏损"-"号填列) 47,552,721.70 47,552,721.70
减:所得税 20,580,372.25 20,580,372.25
少数股东损益
五、净利润(亏损"-"号填列) 26,972,349.45 26,972,349.45
法定代表人：汤玉祥 总经理：吴项林
总会计师兼会计机构负责人：朱中霞
利润分配表
编制单位：郑州宇通客车股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
2004年1-6月
项目 注释 合并 母公司
一、净利润 42,117,836.81 42,117,836.81
加：年初未分配利润 221,136,983.80 221,136,983.80
其他转入
二、可供分配的利润 263,254,820.61 263,254,820.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 263,254,820.61 263,254,820.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 54,689,464.40 54,689,464.40
转作资本（股本）的普通股股利
四、未分配利润 208,565,356.21 208,565,356.21
2003年1-6月
项目 合并 母公司
一、净利润 26,972,349.45 26,972,349.45
加：年初未分配利润 112,120,583.95 112,120,583.95
其他转入
二、可供分配的利润 139,092,933.40 139,092,933.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 139,092,933.40 139,092,933.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
四、未分配利润 139,092,933.40 139,092,933.40
法定代表人：汤玉祥 总经理：吴项林
总会计师兼会计机构负责人：朱中霞
现金流量表
编制单位：郑州宇通客车股份有限公司 2004年6月3
0日 单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品,接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
六、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 1,484,332,572.52
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,017,050.04
现金流入小计 1,502,349,622.56
购买商品,接受劳务支付的现金 1,274,272,743.93
支付给职工以及为职工支付的现金 79,191,182.01
支付的各项税费 81,886,294.54
支付的其他与经营活动有关的现金 106,277,713.47
现金流出小计 1,541,627,933.95
经营活动产生的现金流量净额 -39,278,311.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 840,000.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 142,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 982,800.00
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,745,619.40
投资所支付的现金 33,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 82,745,619.40
投资活动产生的现金流量净额 -81,762,819.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 57,719,495.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,720,734.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 108,440,229.10
筹资活动产生的现金流量净额 -108,440,229.10
四、汇率变动对现金的影响额 -872,218.56
六、现金及现金等价物净增加额 -230,353,578.45
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 1,474,930,060.45
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,034,396.33
现金流入小计 1,477,964,456.78
购买商品,接受劳务支付的现金 1,207,512,343.08
支付给职工以及为职工支付的现金 77,440,229.95
支付的各项税费 81,738,169.08
支付的其他与经营活动有关的现金 103,487,388.03
现金流出小计 1,470,178,130.14
经营活动产生的现金流量净额 7,786,326.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 840,000.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 142,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 982,800.00
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,439,624.92
投资所支付的现金 61,327,432.05
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 108,767,056.97
投资活动产生的现金流量净额 -107,784,256.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 95,219,495.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,206,665.91
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 144,426,160.91
筹资活动产生的现金流量净额 -144,426,160.91
四、汇率变动对现金的影响额 -240,002.27
六、现金及现金等价物净增加额 -244,664,093.51
法定代表人：汤玉祥 总经理：吴项林
总会计师兼会计机构负责人：朱中霞
现金流量表（续）
编制单位：郑州宇通客车股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量 合并
净利润 42,117,836.81
加：少数股东损益 -115,594.47
计提的资产减值准备 -5,892,646.18
固定资产折旧 38,694,363.37
无形资产摊销 2,345,347.66
长期待摊费用摊销 40,000.00
待摊费用减少 -6,868,619.10
预提费用增加 1,221,936.30
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -26,469.40
固定资产报废损失 1,057,216.06
财务费用 1,452,267.70
投资损失 -1,183,478.15
递延税款贷项
存货的减少 17,181,721.83
经营性应收项目的减少（减：增加） -58,307,717.09
经营性应付项目的增加（减：减少） -70,994,476.73
经营活动产生的现金流量净额 -39,278,311.39
2、不涉及现金收支的投资合筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况
现金期末余额 287,328,958.17
加：现金等价物期末余额
减：现金的期初余额 516,861,673.04
减：现金等价物的期初余额
减：首次合并子公司现金期初余额 820,863.58
现金及现金等价物净增加额 -230,353,578.45
1、将净利润调节为经营活动现金流量 母公司
净利润 42,117,836.81
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -5,892,646.18
固定资产折旧 36,852,991.60
无形资产摊销 1,402,162.51
长期待摊费用摊销 40,000.00
待摊费用减少 -6,201,425.52
预提费用增加 1,221,936.30
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -26,469.40
固定资产报废损失 1,057,216.06
财务费用 148,199.51
投资损失 1,826,003.62
递延税款贷项
存货的减少 69,694,115.22
经营性应收项目的减少（减：增加） -58,144,637.12
经营性应付项目的增加（减：减少） -76,308,956.77
经营活动产生的现金流量净额 7,786,326.64
2、不涉及现金收支的投资合筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况
现金期末余额 248,402,741.77
加：现金等价物期末余额
减：现金的期初余额 493,066,835.28
减：现金等价物的期初余额
减：首次合并子公司现金期初余额
现金及现金等价物净增加额 -244,664,093.51
法定代表人：汤玉祥 总经理：吴项林
总会计师兼会计机构负责人：朱中霞
资产减值准备明细表
编制单位：郑州宇通客车股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
固定资产价
值回升转回
项目 2003年12月31日 本年增加数 数
一、坏帐准备合计 13,134,466.24 5,433,805.84
其中：应收帐款 9,903,372.02 5,433,805.84
其他应收款 3,231,094.22
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 58,548,961.31
其中：库存商品 8,809,524.39
原材料 49,739,436.92
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 16,422,587.36
其中：房屋建筑物 3,166,129.37
机器设备 12,724,566.46
运输工具 531,891.53
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在减工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其它原因
项目 转出数 合计
一、坏帐准备合计 946,470.22 946,470.22
其中：应收帐款
其他应收款 946,470.22 946,470.22
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 10,379,981.80 10,379,981.80
其中：库存商品 1,469,968.21 1,469,968.21
原材料 8,910,013.59 8,910,013.59
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 53,285.30 53,285.30
其中：房屋建筑物
机器设备 46,131.49 46,131.49
运输工具 7,153.81 7,153.81
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在减工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 2004年6月30日
一、坏帐准备合计 17,621,801.86
其中：应收帐款 15,337,177.86
其他应收款 2,284,624.00
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 48,168,979.51
其中：库存商品 7,339,556.18
原材料 40,829,423.33
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 16,369,302.06
其中：房屋建筑物 3,166,129.37
机器设备 12,678,434.97
运输工具 524,737.72
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在减工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：汤玉祥 总经理：吴项林
总会计师兼会计机构负责人：朱中霞
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