每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事赵柏成先生、刘广明先生未出席此次董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人韩国龙，主管会计工作负责人郑衡，会计机构负责人（会计主管人员
）郭松声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：冠城大通股份有限公司
公司英文名称：CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：冠城大通
公司A股代码：600067
3、公司注册地址：福建省福州市开发区快安延伸区创新楼
公司办公地址：福建省福州市五一中路32号元洪大厦26层
邮政编码：350005
公司国际互联网网址：www.gcdt.net
公司电子信箱：gcdt@gcdt.net
4、公司法定代表人：韩国龙
5、公司董事会秘书：林思雨
电话：0591－83353338
传真：0591－83350026
E-mail：lsy@gcdt.net
联系地址：福建省福州市五一中路32号元洪大厦26层
公司证券事务代表：肖林寿
电话：0591－83353338
传真：0591－83350026
E-mail：xiao@gcdt.net
联系地址：福建省福州市五一中路32号元洪大厦26层
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
（二）主要财务数据和指标
1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 2,496,131,939.05
流动负债 1,668,404,362.08
总资产 2,954,815,276.75
股东权益（不含少数股东权益） 490,835,787.37
每股净资产 1.83
调整后的每股净资产 1.79
主要会计数据 上年度期末
流动资产 2,287,120,954.40
流动负债 1,574,054,093.96
总资产 2,656,705,928.89
股东权益（不含少数股东权益） 435,883,984.45
每股净资产 1.62
调整后的每股净资产 1.60
主要会计数据 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 9.14
流动负债 5.99
总资产 11.22
股东权益（不含少数股东权益） 12.61
每股净资产 12.61
调整后的每股净资产 11.88
报告期（1－6月）
净利润 54,839,302.92
扣除非经常性损益后的净利润 54,344,132.26
每股收益 0.20
净资产收益率（%） 11.84
经营活动产生的现金流量净额 67,749,129.44
上年同期
净利润 33,320,537.11
扣除非经常性损益后的净利润 32,969,594.28
每股收益 0.12
净资产收益率（%） 8.50
经营活动产生的现金流量净额 -10,112,776.69
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 64.58
扣除非经常性损益后的净利润 64.83
每股收益 66.67
净资产收益率（%） 增加3.34个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -
2 扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
税收返还、减免以及其他政府补贴 1,637,187.99
营业外收入支出 -151,550.58
所得税影响数 -490,260.35
少数股东损益 -500,206.40
合计 495,170.66
3 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.85 30.56
营业利润 19.19 20.34
净利润 11.17 11.84
扣除非经常性损益后的净利润 11.07 11.73
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.53 0.53
营业利润 0.35 0.35
净利润 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的净利润 0.20 0.20
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为11,575户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期
股东名称(全称)
内增减
福州盈榕投资有限公司 0
福州景科投资有限公司 0
福州市信托投资公司 0
福州建银贸易公司 0
中国建设银行福建省分行直属支行 0
福州市福保贸易公司 0
南京江源装饰工程有限责任公司 未知
福州第一化工厂 0
王莉妮 未知
中油财务有限责任公司 未知
报告期末持
股东名称(全称)
股数量
福州盈榕投资有限公司 70,646,246
福州景科投资有限公司 5,406,720
福州市信托投资公司 4,587,520
福州建银贸易公司 4,096,000
中国建设银行福建省分行直属支行 4,014,080
福州市福保贸易公司 2,703,360
南京江源装饰工程有限责任公司 2,493,920
福州第一化工厂 1,884,160
王莉妮 1,155,959
中油财务有限责任公司 977,800
股东名称(全称) 比例(%)
福州盈榕投资有限公司 26.28
福州景科投资有限公司 2.01
福州市信托投资公司 1.71
福州建银贸易公司 1.52
中国建设银行福建省分行直属支行 1.49
福州市福保贸易公司 1.01
南京江源装饰工程有限责任公司 0.93
福州第一化工厂 0.70
王莉妮 0.43
中油财务有限责任公司 0.36
股份类别
股东名称(全称) （已流通或
未流通）
福州盈榕投资有限公司 未流通
福州景科投资有限公司 未流通
福州市信托投资公司 未流通
福州建银贸易公司 未流通
中国建设银行福建省分行直属支行 未流通
福州市福保贸易公司 未流通
南京江源装饰工程有限责任公司 已流通
福州第一化工厂 未流通
王莉妮 已流通
中油财务有限责任公司 已流通
质押或冻结
股东名称(全称)
情况
福州盈榕投资有限公司 全部质押
福州景科投资有限公司 未知
福州市信托投资公司 未知
福州建银贸易公司 未知
中国建设银行福建省分行直属支行 未知
福州市福保贸易公司 未知
南京江源装饰工程有限责任公司 未知
福州第一化工厂 未知
王莉妮 未知
中油财务有限责任公司 未知
股东性质
（国有股
股东名称(全称)
东或外资
股东）
福州盈榕投资有限公司 -
福州景科投资有限公司 -
福州市信托投资公司 -
福州建银贸易公司 -
中国建设银行福建省分行直属支行 -
福州市福保贸易公司 -
南京江源装饰工程有限责任公司 -
福州第一化工厂 -
王莉妮 -
中油财务有限责任公司 -
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
福州建银贸易公司与中国建设银行福建省分行直属支行同属建设银行系统。除此之
外，公司前十名股东间未知其存在关联关系或一致行动。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
南京江源装饰工程有限责任公司 2,493,920
王莉妮 1,155,959
中油财务有限责任公司 977,800
吴文明 925,463
杭州冠海贸易有限公司 810,091
廖展鹏 631,500
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 483,600
潘玫 395,660
王亚利 343,800
王占莉 333,800
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
南京江源装饰工程有限责任公司 A股
王莉妮 A股
中油财务有限责任公司 A股
吴文明 A股
杭州冠海贸易有限公司 A股
廖展鹏 A股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 A股
潘玫 A股
王亚利 A股
王占莉 A股
前十名流通股股东关联关系的说明：
公司前十名流通股股东之间未知其存在关联关系或一致行动人的情况。前十名流通
股股东和前十名股东之间关联关系的说明：
公司前十名流通股股东和前十名股东之间未知其存在关联关系。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人
员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或
解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司房地产开发业务增长迅速，特种漆包线业务基本稳定。公司整体经
营业绩同比实现了较大幅度的增长。报告期公司实现主营业务收入10.83亿元，比上年同
期增长39.29%；实现利润总额9,565.87万元，比上年同期增长62.72%；实现净利润5,48
3.93万元，比上年同期增长64.58%。
房地产业务方面：
报告期内，公司房地产业务实现较大幅度增长。
报告期内，房地产业务的宏观环境发生较大变化，但公司通过合理的产品定位、积
极的品牌战略、规范运作、稳健经营，使公司的房地产开发业务呈现了强劲的增长势头
。报告期内公司房地产业务共完成销售面积4.47万平方米；实现合同销售额4.53亿元，
同比增长79.86％；实现主营收入3.72亿元，同比增长79.92％；实现净利润4,564.52万
元，同比增长120.27％。
其中：由本公司控股子公司-北京太阳宫房地产开发有限公司开发的北京太阳宫F区
一期项目报告期完成销售面积0.78万平方米，累计完成可销售面积的97.40％；实现合同
销售额5,854.83万元。
由本公司控股子公司-北京太阳宫房地产开发有限公司开发的北京太阳宫F区二期项
目报告期完成销售面积3.69万平方米；实现合同销售额39,452.39万元。
由本公司控股子公司-北京冠城新泰房地产开发有限公司开发的北京太阳宫C区组团
报告期内已经取得土地使用证，目前正在办理开工的前期手续。
由本公司控股子公司-北京冠城正业房地产开发有限公司开发的北京太阳宫B区组团
报告期内正在进行土地拆迁工作。
由本公司控股子公司-桂林鸿达置业发展有限公司开发的桂林"清秀花园"项目报告期
内一期工程已经开工，二期征地工作正在进行中。
由本公司控股子公司-湖南衡阳华丰房地产开发的“江山景园”和“朱陵阁”项目报
告期内已经开始开工建设。
特种漆包线业务方面：
报告期内，特种漆包线行业所需的主要原材料-铜，价格出现较大幅度的上涨，行业
竞争进一步加剧，公司特种漆包线业务基本稳定，报告期实现净利润1,107.10万元，比
去年同期下降30.25%。面临以上种种困难，公司重点抓内部管理，积极调整产品结构，
报告期实现漆包线产量1.78万吨，实现销量1.71万吨，实现主营业务收入5.95亿元，分
别比去年同期增长8.85%、1.04%和19.20%，创历史新高。
福州漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量11,412吨，比去年同期减少6.34%；
实现销量11,078吨，比去年同期减少13.86%；实现主营收入3.88亿元，比去年同期增长
0.73%。福州马尾新生产基地异地搬迁及技改工作进展顺利，截止报告期末年产5万吨漆
包线技改项目土建及基础设施建设已经基本完成，新增1万吨漆包线的机器设备已经基本
到位，现正处于安装调试阶段，并已部分实现试生产。
江苏清江漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量6,389吨，比去年同期增长53.
24%；实现销量6,064吨，比去年同期增长47.71%；实现主营收入2.08亿元，比去年同期
增长81.42%。
报告期内公司与中国海淀集团有限公司合资成立了福州大通机电有限公司，通过引
入战略投资者，进一步做大做强公司的漆包线主业。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司的主要经营范围：经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产
所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；办理中外
合资经营、合作生产及开展来料加工、来样加工、补偿贸易业务、进料加工；电器机械
及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，有色金属材料加工；五金，交电的批发
、零售；房地产开发。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业务收入
分行业
漆包线行业 618,128,247.89
房地产行业 372,447,823.00
其他业 92,586,106.65
分产品
漆包线 595,049,568.99
钢芯铝绞线 22,941,398.96
其他线 137,279.94
房地产 372,447,823.00
其中:关联交易 593,112.05
主营业务成本
分行业
漆包线行业 571,622,314.84
房地产行业 259,908,779.07
其他业 88,731,533.09
分产品
漆包线 549,842,992.35
钢芯铝绞线 21,642,111.19
其他线 137,211.30
房地产 259,908,779.07
其中:关联交易 593,112.05
毛利
率(%)
分行业
漆包线行业 7.52
房地产行业 30.22
其他业 4.16
分产品
漆包线 7.60
钢芯铝绞线 5.66
其他线 0.05
房地产 30.22
其中:关联交易 /
主营业务收入
比上年同期增
减（％）
分行业
漆包线行业 13.57
房地产行业 79.92
其他业 251.11
分产品
漆包线 19.17
钢芯铝绞线 -48.39
其他线 -71.29
房地产 79.92
其中:关联交易 /
主营业务成本
比上年同期增
减（％）
分行业
漆包线行业 18.32
房地产行业 78.85
其他业 257.43
分产品
漆包线 24.45
钢芯铝绞线 -47.00
其他线 -71.28
房地产 78.85
其中:关联交易 /
毛利率比上年同期
增减(%)
分行业
漆包线行业 减少3.71个百分点
房地产行业 增加0.42个百分点
其他业 减少1.70个百分点
分产品
漆包线 减少3.92个百分点
钢芯铝绞线 减少2.48个百分点
其他线 减少0.03个百分点
房地产 增加0.42个百分点
其中:关联交易 /
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入
东北地区 23,926,617.67
西北地区 20,521,454.09
华东地区 421,118,949.60
华南地区 106,178,794.19
华北地区 375,405,975.65
西南地区 4,563,659.61
其他地区 131,446,726.73
分地区 主营业务收入比上年同期增减(％)
东北地区 -10.16
西北地区 24.80
华东地区 36.45
华南地区 -37.33
华北地区 82.84
西南地区 0.22
其他地区 181.73
(4)其中：报告期内公司没有发生向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联
交易。
(5)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质
北京太阳宫房地产
房地产开发
开发有限公司
江苏大通清江机电
漆包线生产
有限公司
北京冠城新泰房地
房地产开发
产开发有限公司
北京冠城正业房地
房地产开发
产开发有限公司
桂林鸿达置业发展
房地产开发
有限公司
福州开发区联通电
电线生产
工有限公司
福州兆基进出口有
进出口
限公司
北京冠城房地产经
房地产经纪
纪有限公司
衡阳华丰房地产开
发有限公司 房地产开发
公司名称 主要产品或服务
北京太阳宫房地产 太阳宫新区F区组团
开发有限公司 项目房地产开发
江苏大通清江机电
漆包线
有限公司
北京冠城新泰房地 太阳宫新区C区组团
产开发有限公司 项目房地产开发
北京冠城正业房地 太阳宫新区B区组团
产开发有限公司 项目房地产开发
桂林鸿达置业发展
房地产开发
有限公司
福州开发区联通电
电线、电缆铜铝材料
工有限公司
福州兆基进出口有
自营代理进出口业务
限公司
北京冠城房地产经
房地产经纪业务
纪有限公司
衡阳华丰房地产开
发有限公司 房地产开发
公司名称 注册资本
北京太阳宫房地产
6,000
开发有限公司
江苏大通清江机电
6,800
有限公司
北京冠城新泰房地
3,000
产开发有限公司
北京冠城正业房地
2,000
产开发有限公司
桂林鸿达置业发展
150万美元
有限公司
福州开发区联通电
560
工有限公司
福州兆基进出口有
900
限公司
北京冠城房地产经
500
纪有限公司
衡阳华丰房地产开
发有限公司 2,768
公司名称 资产规模
北京太阳宫房地产
151,686.60
开发有限公司
江苏大通清江机电
26,302.10
有限公司
北京冠城新泰房地
50,379.36
产开发有限公司
北京冠城正业房地
31,397.09
产开发有限公司
桂林鸿达置业发展
6,551.88
有限公司
福州开发区联通电
3,888.21
工有限公司
福州兆基进出口有
8,464.27
限公司
北京冠城房地产经
1,739.63
纪有限公司
衡阳华丰房地产开
发有限公司 3,553.93
公司名称 净利润
北京太阳宫房地产
5,492.48
开发有限公司
江苏大通清江机电
401.08
有限公司
北京冠城新泰房地
0
产开发有限公司
北京冠城正业房地
0
产开发有限公司
桂林鸿达置业发展
-134.26
有限公司
福州开发区联通电
-72.36
工有限公司
福州兆基进出口有
18.39
限公司
北京冠城房地产经
-2.25
纪有限公司
衡阳华丰房地产开
发有限公司 -49.39
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
特种漆包线业务
（1）国内漆包线市场竞争进一步加剧，主要原材料价格上涨，产品销售价格上升，
毛利率相应下降。
对此，公司将重点抓内部管理，积极调整产品结构，生产高附加值产品，提高产品
盈利能力。同时将继续推行低成本扩张战略，通过扩大规模，提高市场占有率，增强公
司议价的能力，提高公司利润。
（2）公司福州生产基地异地搬迁技改投入较大，给公司带来一定的资金压力。
对此，公司将通过再融资等方式，筹集资金，满足公司的资金需求。同时公司将加
快实施福州特种漆包线老基地向新基地的搬迁工作，节约成本，节约资金投入。
房地产业务
（1）受国家宏观调控的影响，公司房地产业务的快速增长受到一定影响。
对此，公司加大房地产销售力度，加快房地产业务的资金回笼，提高资金周转速度
。同时，利用公司的融资平台，进一步加强筹资工作。
（2）随着土地供给模式的变化，给公司项目储备提出了新的要求。
对此，积极寻找项目来源，加快公司房地产品牌建设，提高公司竞争力。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）公司2004年度股东大会做出决议，同意公司与中国海淀集团有限公司成立中外
合资公司。
本公司以福州经济技术开发区的新厂区土地、在建工程等作为出资，本公司出资5,
100万元人民币持有合资公司51％股权。合资公司已于6月3日成立。该事项公告刊登于4
月30日《中国证券报》、《上海证券报》。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《上海
证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强
信息披露，做好投资者关系管理工作。
根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《关于督促上
市公司修改公司章程的通知》和《上海证券交易所股票上市规则（2004年版）》的规定
和要求，公司对《章程》的有关条款进行了修改。
（二）报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增
股本或新股发行、配股等事项。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
（1）公司董事会临时会议通过决议，本公司向自然人林玲玲转让北京冠城蔚蓝房地
产经纪有限公司51%股权，实际出售金额为153万元人民币，本次出售价格的确定依据以
该公司设立时本公司的原始出资额为成交价，报告期公司公收到股权转让款30.6万元，
余款已于7月29日收到。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
北京京冠房地产开 关联人（与公司
发有限公司 同一董事长）
北京冠城新纪房地
其他关联关系
产开发有限公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方 收取的资金占
发生额 余额
用费的金额
北京京冠房地产开
0 0 -
发有限公司
北京冠城新纪房地
0 373,000,000.00 -
产开发有限公司
合计 0 373,000,000.00 /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
北京京冠房地产开
10,020,764.88 7,600,000.00
发有限公司
北京冠城新纪房地
0 0
产开发有限公司
合计 10,020,764.88 7,600,000.00
2其他重大关联交易
公司与中国海淀集团有限公司在福州市马尾区合资成立中外合资公司，共同经营特
种漆包线及其他机电产品。本公司以经评估后的福州马尾开发区的新厂区资产作为出资
，持有合资公司51%股权；中国海淀集团有限公司以折人民币4,900万元的等值港币现金
出资，持有合资公司49%股权。该事项公告刊登于4月30日《中国证券报》、《上海证券
报》。
合资公司已于2005年6月3日成立，公司注册资本1亿元人民币，法定代表人为韩国龙
，经营范围为生产耐高温绝缘材料及绝缘成型件。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期
2004-03-26
福州天宇电气
股份有限公司
2005-04-27
2004-01-06
2004-01-16
福建三木集团
股份有限公司
2004-09-15
2004-10-12
2005-01-07
福建省福抗药业
2005-03-29
股份有限公司
2005-06-10
担保对象 担保金额
2,000
福州天宇电气
股份有限公司
2,000
1,000
2,000
福建三木集团
股份有限公司
1,000
1,000
7,000
福建省福抗药业
3,000
股份有限公司
2,000
担保对象 担保类型
连带责任担保
福州天宇电气
股份有限公司
连带责任担保
连带责任担保
连带责任担保
福建三木集团
股份有限公司
连带责任担保
连带责任担保
连带责任担保
福建省福抗药业
连带责任担保
股份有限公司
连带责任担保
担保对象 担保期限
2004-03-26～
福州天宇电气 2005-03-25
股份有限公司 2005-04-27～
2006-04-27
2004-01-06～
2005-01-05
2004-01-16～
福建三木集团 2005-01-15
股份有限公司 2004-09-15～
2005-09-15
2004-10-12～
2005-10-11
2005-01-07～
2009-12-15
福建省福抗药业 2005-03-29～
股份有限公司 2009-06-29
2005-06-10～
2006-12-15
担保是否已经履
担保对象
行完毕
是
福州天宇电气
股份有限公司
否
是
是
福建三木集团
股份有限公司
否
否
否
福建省福抗药业
否
股份有限公司
否
是否为关联
担保对象
方担保
否
福州天宇电气
股份有限公司
否
否
否
福建三木集团
股份有限公司
否
否
否
福建省福抗药业
否
股份有限公司
否
报告期内担保发生额合计 14,000
报告期末担保余额合计 16,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 847.50
报告期末对控股子公司担保余额合计 5,347.50
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 21,347.50
担保总额占公司净资产的比例(%) 43.49
(1)2004年3月26日，冠城大通股份有限公司为福州天宇电气股份有限公司提供担保
，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2004年3月26日至2005年3月25日，已履行完
毕，该事项已于2004年4月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(2)2005年4月27日，冠城大通股份有限公司为福州天宇电气股份有限公司提供担保
，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2005年4月27日至2006年4月27日，该事项已
于2005年4月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(3)2004年1月6日，冠城大通股份有限公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，
担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2004年1月6日至2005年1月5日，已履行完毕。
(4)2004年1月16日，冠城大通股份有限公司为福建三木集团股份有限公司提供担保
，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2004年1月16日至2005年1月15日，已履行完
毕，该事项已于2004年1月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(5) 2004年9月15日，冠城大通股份有限公司为福建三木集团股份有限公司提供担保
，担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2004年9月15日至2005年9月15日，该事项已
于2004年9月18日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(6)2004年10月12日，冠城大通股份有限公司为福建三木集团股份有限公司提供担保
，担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2004年10月12日至2005年10月11日，该事项
已于2004年9月18日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(7)2005年1月7日，冠城大通股份有限公司为福建省福抗药业股份有限公司提供担保
，担保金额为7,000万元人民币，担保期限为2005年1月7日至2009年12月15日，该事项已
于2005年1月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(8)2005年3月29日，冠城大通股份有限公司为福建省福抗药业股份有限公司提供担
保，担保金额为3,000万元人民币，担保期限为2005年3月29日至2009年6月29日，该事项
已于2005年4月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(9)2005年6月10日，冠城大通股份有限公司为福建省福抗药业股份有限公司提供担
保，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2005年6月10日至2006年12月15日，该事
项已于2005年6月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况报告期内公司、公司董事会及董事均
未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
报告期内，公司无其他重大事项。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及
事项
版面
关于公司为福建省福抗药业股份 《中国证券报》、
有限公司提供担保公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
公司2004年度报告摘要
《上海证券报》
公司第六届董事会第二次会议决 《中国证券报》、
议公告 《上海证券报》
公司第六届监事会第二次会议决 《中国证券报》、
议公告 《上海证券报》
关于公司为福建省福抗药业股份 《中国证券报》、
有限公司提供担保公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
公司2004年度报告更正公告
《上海证券报》
《中国证券报》、
公司2005年第一季度报告
《上海证券报》
公司第六届董事会临时会议决议 《中国证券报》、
公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
公司重大投资暨关联交易公告
《上海证券报》
关于召开公司2004年度股东大会 《中国证券报》、
的通知 《上海证券报》
关于公司为福州天宇电气股份有 《中国证券报》、
限公司提供担保的公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
关于公司向华夏银行借款的公告
《上海证券报》
关于公司向中国光大银行申请综 《中国证券报》、
合授信的公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
公司2004年度股东大会决议公告
《上海证券报》
关于公司为福建省福抗药业股份 《中国证券报》、
有限公司提供担保公告 《上海证券报》
事项 刊载日期
关于公司为福建省福抗药业股份
2005-01-12
有限公司提供担保公告
公司2004年度报告摘要 2005-03-26
公司第六届董事会第二次会议决
2005-03-26
议公告
公司第六届监事会第二次会议决
2005-03-26
议公告
关于公司为福建省福抗药业股份
2005-04-01
有限公司提供担保公告
公司2004年度报告更正公告 2005-04-23
公司2005年第一季度报告 2005-04-26
公司第六届董事会临时会议决议
2005-04-29
公告
公司重大投资暨关联交易公告 2005-04-30
关于召开公司2004年度股东大会
2005-04-30
的通知
关于公司为福州天宇电气股份有
2005-04-12
限公司提供担保的公告
关于公司向华夏银行借款的公告 2005-05-12
关于公司向中国光大银行申请综
2005-05-26
合授信的公告
公司2004年度股东大会决议公告 2005-06-01
关于公司为福建省福抗药业股份
2005-06-15
有限公司提供担保公告
刊载的互联网网站及检索
事项
路径
关于公司为福建省福抗药业股份
http://www.sse.com.cn
有限公司提供担保公告
公司2004年度报告摘要 http://www.sse.com.cn
公司第六届董事会第二次会议决
http://www.sse.com.cn
议公告
公司第六届监事会第二次会议决
http://www.sse.com.cn
议公告
关于公司为福建省福抗药业股份
http://www.sse.com.cn
有限公司提供担保公告
公司2004年度报告更正公告 http://www.sse.com.cn
公司2005年第一季度报告 http://www.sse.com.cn
公司第六届董事会临时会议决议
http://www.sse.com.cn
公告
公司重大投资暨关联交易公告 http://www.sse.com.cn
关于召开公司2004年度股东大会
http://www.sse.com.cn
的通知
关于公司为福州天宇电气股份有
http://www.sse.com.cn
限公司提供担保的公告
关于公司向华夏银行借款的公告 http://www.sse.com.cn
关于公司向中国光大银行申请综
http://www.sse.com.cn
合授信的公告
公司2004年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn
关于公司为福建省福抗药业股份
http://www.sse.com.cn
有限公司提供担保公告
七、财务会计报告(未经审计)
（一）财务报表
冠城大通股份有限公司2005年半年度报告
资产负债表
编制单位: 冠城大通股份有限公司 2005年6月30日 单位:元 币种
:人民币
附注
母
项目 合
并 公
司
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收账款 3 1
其他应收款 4 2
预付账款 5
应收出口退税 6
存货 7
待摊费用 8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 9 3
长期债权投资 9 3
长期投资合计 9 3
固定资产：
固定资产原价 10
减：累计折旧 10
固定资产净值 10
减：固定资产减值准备 10
固定资产净额 10
工程物资
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 12
长期待摊费用 13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 14
应付票据 15
应付账款 16
预收账款 16
应付工资
应付福利费
应付股利 17
应交税金 18
其他应交款 19
其他应付款 16
预提费用 20
预计负债
一年内到期的长期负债 21
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 22
应付债券
长期应付款
专项应付款 23
其他长期负债 24
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 25
减：已归还投资 25
实收资本（或股本）净额 25
资本公积 26
盈余公积 27
其中：法定公益金 27
未分配利润 28
其中：现金股利 28
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 314,425,974.61
短期投资
应收票据 19,426,241.94
应收股利
应收利息
应收账款 233,164,523.30
其他应收款 23,766,880.91
预付账款 765,351,505.45
应收出口退税 7,675,274.06
存货 1,131,952,536.19
待摊费用 369,002.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,496,131,939.05
长期投资：
长期股权投资 18,813,331.38
长期债权投资
长期投资合计 18,813,331.38
固定资产：
固定资产原价 440,449,994.32
减：累计折旧 118,207,352.95
固定资产净值 322,242,641.37
减：固定资产减值准备 7,056,652.41
固定资产净额 315,185,988.96
工程物资
在建工程 98,272,763.95
固定资产清理
固定资产合计 413,458,752.91
无形资产及其他资产：
无形资产 18,971,976.63
长期待摊费用 7,439,276.78
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,411,253.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,954,815,276.75
流动负债：
短期借款 516,665,495.87
应付票据 158,470,000.00
应付账款 246,419,502.58
预收账款 106,347,009.86
应付工资 384,908.04
应付福利费 5,258,985.18
应付股利 4,223,310.60
应交税金 23,858,002.76
其他应交款 1,053,775.81
其他应付款 83,629,126.99
预提费用 3,346,572.67
预计负债
一年内到期的长期负债 518,747,671.72
其他流动负债
流动负债合计 1,668,404,362.08
长期负债：
长期借款 665,738,358.03
应付债券
长期应付款
专项应付款 950,000.00
其他长期负债 4,241,933.79
长期负债合计 670,930,291.82
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,339,334,653.90
少数股东权益 124,644,835.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,829,845.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 268,829,845.00
资本公积 29,872,902.18
盈余公积 69,359,023.57
其中：法定公益金 28,352,248.70
未分配利润 122,774,016.62
其中：现金股利 13,441,492.25
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 490,835,787.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,954,815,276.75
项目
期初数
流动资产：
货币资金 221,303,856.80
短期投资
应收票据 14,104,229.12
应收股利
应收利息
应收账款 164,038,930.47
其他应收款 19,413,370.23
预付账款 751,694,785.04
应收出口退税 12,718,348.84
存货 1,103,705,133.09
待摊费用 142,300.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,287,120,954.40
长期投资：
长期股权投资 18,518,860.86
长期债权投资
长期投资合计 18,518,860.86
固定资产：
固定资产原价 359,371,543.73
减：累计折旧 107,669,865.56
固定资产净值 251,701,678.17
减：固定资产减值准备 7,056,652.41
固定资产净额 244,645,025.76
工程物资 40,037,237.11
在建工程 41,942,918.74
固定资产清理
固定资产合计 326,625,181.61
无形资产及其他资产：
无形资产 19,174,885.47
长期待摊费用 5,266,046.55
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,440,932.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,656,705,928.89
流动负债：
短期借款 488,934,330.67
应付票据 145,385,229.00
应付账款 176,794,973.71
预收账款 160,761,672.81
应付工资 402,166.00
应付福利费 4,534,754.05
应付股利 4,223,310.60
应交税金 23,877,220.10
其他应交款 1,539,392.24
其他应付款 39,185,522.70
预提费用 808,785.80
预计负债
一年内到期的长期负债 527,606,736.28
其他流动负债
流动负债合计 1,574,054,093.96
长期负债：
长期借款 540,087,050.22
应付债券
长期应付款
专项应付款 950,000.00
其他长期负债 4,241,933.79
长期负债合计 545,278,984.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,119,333,077.97
少数股东权益 101,488,866.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,829,845.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 268,829,845.00
资本公积 29,760,402.18
盈余公积 69,359,023.57
其中：法定公益金 28,352,248.70
未分配利润 67,934,713.70
其中：现金股利 13,441,492.25
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 435,883,984.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,656,705,928.89
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 131,239,248.20
短期投资
应收票据 18,986,241.94
应收股利 4,205,551.03
应收利息
应收账款 141,559,546.39
其他应收款 241,245,330.70
预付账款 22,522,939.24
应收出口退税
存货 99,747,751.70
待摊费用 98,298.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 659,604,907.88
长期投资：
长期股权投资 276,811,398.46
长期债权投资
长期投资合计 276,811,398.46
固定资产：
固定资产原价 335,219,195.62
减：累计折旧 105,993,679.48
固定资产净值 229,225,516.14
减：固定资产减值准备 7,056,652.41
固定资产净额 222,168,863.73
工程物资
在建工程 78,811,227.89
固定资产清理
固定资产合计 300,980,091.62
无形资产及其他资产：
无形资产 18,971,976.63
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,971,976.63
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,256,368,374.59
流动负债：
短期借款 412,000,000.00
应付票据 119,250,000.00
应付账款 62,137,063.56
预收账款 1,371,562.87
应付工资 258,700.66
应付福利费 3,619,789.58
应付股利 4,223,310.60
应交税金 3,354,593.22
其他应交款 410,075.26
其他应付款 45,281,923.97
预提费用 147,184.87
预计负债
一年内到期的长期负债 7,747,671.72
其他流动负债
流动负债合计 659,801,876.31
长期负债：
长期借款 111,738,358.03
应付债券
长期应付款
专项应付款 950,000.00
其他长期负债
长期负债合计 112,688,358.03
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 772,490,234.34
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,829,845.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 268,829,845.00
资本公积 33,866,652.18
盈余公积 54,845,986.63
其中：法定公益金 23,322,586.02
未分配利润 126,335,656.44
其中：现金股利 13,441,492.25
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 483,878,140.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,256,368,374.59
项目
期初数
流动资产：
货币资金 134,588,675.36
短期投资
应收票据 13,882,010.00
应收股利 4,205,551.03
应收利息
应收账款 95,670,880.69
其他应收款 263,065,346.68
预付账款 29,807,533.88
应收出口退税
存货 75,600,940.29
待摊费用 114,591.03
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 616,935,528.96
长期投资：
长期股权投资 215,390,534.93
长期债权投资
长期投资合计 215,390,534.93
固定资产：
固定资产原价 257,615,607.48
减：累计折旧 98,749,267.06
固定资产净值 158,866,340.42
减：固定资产减值准备 7,056,652.41
固定资产净额 151,809,688.01
工程物资 40,037,237.11
在建工程 41,372,192.33
固定资产清理
固定资产合计 233,219,117.45
无形资产及其他资产：
无形资产 19,174,885.47
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,174,885.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,084,720,066.81
流动负债：
短期借款 411,000,000.00
应付票据 105,000,000.00
应付账款 18,678,853.21
预收账款 3,875,572.00
应付工资 274,096.00
应付福利费 3,154,823.16
应付股利 4,223,310.60
应交税金 9,021,254.58
其他应交款 1,116,684.11
其他应付款 17,088,819.17
预提费用 233,292.35
预计负债
一年内到期的长期负债 16,106,736.28
其他流动负债
流动负债合计 589,773,441.46
长期负债：
长期借款 65,087,050.22
应付债券
长期应付款
专项应付款 950,000.00
其他长期负债
长期负债合计 66,037,050.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 655,810,491.68
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,829,845.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 268,829,845.00
资本公积 33,866,652.18
盈余公积 54,845,986.63
其中：法定公益金 23,322,586.02
未分配利润 71,367,091.32
其中：现金股利 13,441,492.25
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 428,909,575.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,084,720,066.81
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:郑衡 会计机构负责人:郭松
利润及利润分配表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-6月 单位:元 币种:人民
币
附注
项目 合 母公
并 司
一、主营业务收入 29 4
减：主营业务成本 29 4
主营业务税金及附加 30
二、主营业务利润
加：其他业务利润 31
减:营业费用
管理费用
财务费用 32
三、营业利润
加：投资收益 33 5
补贴收入 34
营业外收入 35
减：营业外支出 36
四、利润总额
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资收益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 1,083,162,177.54
减：主营业务成本 920,262,627.00
主营业务税金及附加 21,302,009.37
二、主营业务利润 141,597,541.17
加：其他业务利润 1,253,712.12
减:营业费用 20,239,160.46
管理费用 21,483,320.46
财务费用 6,914,869.45
三、营业利润 94,213,902.92
加：投资收益 -40,819.09
补贴收入 1,637,187.99
营业外收入 35,782.00
减：营业外支出 187,332.58
四、利润总额 95,658,721.24
减：所得税 31,104,764.58
减：少数股东损益 9,714,653.74
加：未确认投资收益
五、净利润 54,839,302.92
加：年初未分配利润 67,934,713.70
其他转入
六、可供分配的利润 122,774,016.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 122,774,016.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 122,774,016.62
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目
上年同期数
一、主营业务收入 777,658,854.51
减：主营业务成本 653,278,897.43
主营业务税金及附加 12,668,642.53
二、主营业务利润 111,711,314.55
加：其他业务利润 1,014,824.41
减:营业费用 18,649,474.42
管理费用 27,054,623.20
财务费用 8,649,298.43
三、营业利润 58,372,742.91
加：投资收益 5,169.54
补贴收入 590,976.17
营业外收入 21,011.11
减：营业外支出 204,131.52
四、利润总额 58,785,768.21
减：所得税 19,539,289.45
减：少数股东损益 6,344,050.94
加：未确认投资收益 418,109.29
五、净利润 33,320,537.11
加：年初未分配利润 65,048,746.61
其他转入
六、可供分配的利润 98,369,283.72
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 98,369,283.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,400,932.05
转作股本的普通股股利 33,603,731.00
八、未分配利润 56,364,620.67
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 388,267,346.53
减：主营业务成本 355,909,476.31
主营业务税金及附加 549,363.28
二、主营业务利润 31,808,506.94
加：其他业务利润 729,756.61
减:营业费用 6,568,553.04
管理费用 11,416,308.53
财务费用 2,802,231.85
三、营业利润 11,751,170.13
加：投资收益 47,095,633.53
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 525.96
四、利润总额 58,846,277.70
减：所得税 3,877,712.58
减：少数股东损益
加：未确认投资收益
五、净利润 54,968,565.12
加：年初未分配利润 71,367,091.32
其他转入
六、可供分配的利润 126,335,656.44
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 126,335,656.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 126,335,656.44
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目
上年同期数
一、主营业务收入 385,441,321.77
减：主营业务成本 338,769,074.55
主营业务税金及附加 985,144.00
二、主营业务利润 45,687,103.22
加：其他业务利润 901,145.00
减:营业费用 8,641,675.22
管理费用 15,446,639.95
财务费用 5,691,060.16
三、营业利润 16,808,872.89
加：投资收益 22,866,527.23
补贴收入
营业外收入 9,028.11
减：营业外支出 85,748.08
四、利润总额 39,598,680.15
减：所得税 5,524,037.51
减：少数股东损益
加：未确认投资收益
五、净利润 34,074,642.64
加：年初未分配利润 64,458,375.20
其他转入
六、可供分配的利润 98,533,017.84
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 98,533,017.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,400,932.05
转作股本的普通股股利 33,603,731.00
八、未分配利润 56,528,354.79
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:郑衡 会计机构负责人:郭松
现金流量表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-6月 单位:元 币种:人民
币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 38
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,059,806,655.43
收到的税费返还 16,505,966.39
收到的其他与经营活动有关的现金 19,890,123.77
现金流入小计 1,096,202,745.59
购买商品、接受劳务支付的现金 918,066,314.48
支付给职工以及为职工支付的现金 21,736,882.01
支付的各项税费 62,504,110.02
支付的其他与经营活动有关的现金 26,146,309.64
现金流出小计 1,028,453,616.15
经营活动产生的现金流量净额 67,749,129.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,506,000.00
取得投资收益所收到的现金 146,070.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,652,070.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,139,498.39
投资所支付的现金 3,497,449.92
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 76,636,948.31
投资活动产生的现金流量净额 -74,984,878.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 364,691,332.13
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 364,691,332.13
偿还债务所支付的现金 217,929,485.73
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,404,001.38
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 264,333,487.11
筹资活动产生的现金流量净额 100,357,845.02
四、汇率变动对现金的影响 21.66
五、现金及现金等价物净增加额 93,122,117.81
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 417,980,654.62
收到的税费返还 32,692.68
收到的其他与经营活动有关的现金 45,898,366.00
现金流入小计 463,911,713.30
购买商品、接受劳务支付的现金 399,903,885.70
支付给职工以及为职工支付的现金 12,011,076.23
支付的各项税费 14,085,393.53
支付的其他与经营活动有关的现金 13,383,251.21
现金流出小计 439,383,606.67
经营活动产生的现金流量净额 24,528,106.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,506,000.00
取得投资收益所收到的现金 146,070.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,652,070.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,402,966.16
投资所支付的现金 4,530,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 57,932,966.16
投资活动产生的现金流量净额 -56,280,896.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 209,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 209,000,000.00
偿还债务所支付的现金 167,469,318.80
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,127,318.83
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 180,596,637.63
筹资活动产生的现金流量净额 28,403,362.37
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,349,427.16
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:郑衡 会计机构负责人:
郭松
现金流量表附表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-6月 单位:元 币种:人民币
附注
合并 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 54,839,302.92
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 9,714,653.74
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,027,754.76
固定资产折旧 10,460,128.35
无形资产摊销 202,908.84
长期待摊费用摊销 1,582,188.72
待摊费用减少（减：增加） -226,701.78
预提费用增加（减：减少） 2,771,079.22
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4,956,138.79
投资损失（减：收益） 40,819.09
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,636,052.96
经营性应收项目的减少(减：增加) -101,432,188.83
经营性应付项目的增加(减：减少) 99,204,517.53
其他 -3,755,418.95
经营活动产生的现金流量净额 67,749,129.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 314,425,974.61
减：现金的期初余额 221,303,856.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 93,122,117.81
母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 54,968,565.12
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 372,785.03
固定资产折旧 7,244,412.42
无形资产摊销 202,908.84
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 16,292.35
预提费用增加（减：减少） 147,184.87
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,186,596.44
投资损失（减：收益） -47,095,633.53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,246,368.48
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,391,576.63
经营性应付项目的增加(减：减少) 41,122,940.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,528,106.63
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 131,239,248.20
减：现金的期初余额 134,588,675.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,349,427.16
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:郑衡 会计机构负责人:郭松
资产减值表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-6月 单位:元 币种:人
民币
项目 期初余额
坏账准备合计 18,241,345.58
其中：应收账款 16,136,309.82
其他应收款 2,105,035.76
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,292,803.43
其中：库存商品 1,115,856.41
原材料 20,555.55
长期投资减值准备合计 300,000.00
其中：长期股权投资 300,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 7,056,652.41
其中：房屋、建筑物
机器设备 7,056,652.41
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 26,890,801.42
本期 本期减少数
项目
增加数 合计
坏账准备合计 1,959,549.17
其中：应收账款 1,743,248.10
其他应收款 216,301.07
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 1,959,549.17
项目 期末余额
坏账准备合计 20,200,894.75
其中：应收账款 17,879,557.92
其他应收款 2,321,336.83
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,292,803.43
其中：库存商品 1,115,856.41
原材料 20,555.55
长期投资减值准备合计 300,000.00
其中：长期股权投资 300,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 7,056,652.41
其中：房屋、建筑物
机器设备 7,056,652.41
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 28,850,350.59
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:郑衡 会计机构负责人:郭
松
股东权益增减变动表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-6月 单位:元 币种:人民
币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 268,829,845.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 268,829,845.00
二、资本公积
期初余额 29,760,402.18
本期增加数 112,500.00
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 112,500.00
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
弥补亏损
期末余额 29,872,902.18
三、法定和任意盈余公积
期初余额 41,006,774.87
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 41,006,774.87
其中：法定盈余公积 37,436,192.89
任意盈余公积 3,057,477.43
储备基金 342,069.70
企业发展基金 171,034.85
四、法定公益金
期初余额 28,352,248.70
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 28,352,248.70
五、未分配利润
期初未分配利润 67,934,713.70
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 54,839,302.92
本期利润分配
弥补亏损
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 122,774,016.62
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 168,018,653.00
本期增加数 100,811,192.00
其中：资本公积转入 67,207,461.00
盈余公积转入
利润分配转入 33,603,731.00
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 268,829,845.00
二、资本公积
期初余额 92,012,763.18
本期增加数 112,500.00
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 112,500.00
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 67,207,461.00
其中：转增资本（或股本） 67,207,461.00
弥补亏损
期末余额 24,917,802.18
三、法定和任意盈余公积
期初余额 30,307,733.16
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 30,307,733.16
其中：法定盈余公积 26,737,151.18
任意盈余公积 3,057,477.43
储备基金 342,069.70
企业发展基金 171,034.85
四、法定公益金
期初余额 19,795,401.90
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 19,795,401.90
五、未分配利润
期初未分配利润 65,048,746.61
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 33,320,537.11
本期利润分配 42,004,663.05
弥补亏损
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 56,364,620.67
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:郑衡 会计机构负责人:
郭松
会计报表附注
一、公司简介
冠城大通股份有限公司创立于1986年，是福州市最早的股份制试点企业。1994年经
国家体改委批复确认列入全国九十家历史遗留问题的股份制试点企业，总股本5185.53万
股。1997年5月8日，公司公众股票1357.53万股获准在上海证券交易所挂牌上市。1997年
9月5日经股东大会决议，实施每10股送3股和每10股转增3股的分配方案，总股本变为82
96.848万股。2000年经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]31号文核准，股份公
司向股东配售普通股2204.318万股，总股本变更为10501.166万股。2002年10月31日经公
司2002年度第二次临时股东大会决议，实施每10股送2股和每10股转增4股的分配方案，
总股本变为16801.8653万股。2004年5月27日经公司2003年度股东大会决议，实施每10股
送2股派0.5元（含税）和资本公积每10股转增4股的分配方案，总股本变为26882.9845万
股。
公司的主要经营范围：经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产
所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；办理中外
合资经营、合作生产及开展来料加工、来样加工、补偿贸易业务、进料加工；电器机械
及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，有色金属材料加工；五金，交电的批发
、零售；房地产开发。
二、主要会计政策
1.会计制度
公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
2.会计年度
公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。
5.外币业务核算方法
记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌
价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入
本期损益。
6.合并报表的编报
合并报表的编报依照财政部财会（1995）11号文《关于合并会计报表暂行规定》的
有关规定，对投资比例占被投资单位股本的50%以上或实际控股者采用合并会计报表。
7.现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资为现金等价物。
8.坏账核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款
项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认
为坏账损失。
本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况，现金流量等情况，坏账准备
按账龄分析法计提，并计入当期损益。计提范围：包括应收账款和其他应收款。坏账准
备计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 3%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 50%
五年以上 100%
9.存货核算方法
存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在
产品。房地产公司的存货分为：开发成本、已完工开发产品、出租开发产品、分期收款
开发产品。存货采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材料物资
采用加权平均法计价核算实际成本。低值易耗品领用按一次摊销法。
决算日存货按成本与可变现净值孰低法计价。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、霉变，全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按各类存货单个项目的
存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货
，按存货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。存货可变现净值是根据
企业在正常经常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确
定。
10.短期投资核算方法
短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包
括各种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣
告发放但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末
短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投
资跌价损失计入当年损益。
11.长期投资核算方法
长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发
生的成本作为入账价值。其他股权投资，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额作为股权投资差额，按规定投资期限摊销计入损益；初始投资成本小于应
享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积项目。股权投资，凡占被投资单
位股权20%以下的按实际成本核算；股权占20%～50%之间的采用权益法核算,股权占50%以
上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账
价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持
续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的
差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
12.委托贷款
委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息
，并对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准
备计入当期损益。
13.固定资产及折旧
固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固
定资产原值扣减残值5%，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。已计提减
值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已
计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准
备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额，按照固定资产价值恢
复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算。采用分类折旧以直线法计提折旧。
类别 年限 折旧率
房屋建筑物 30—40 3.17--2.38%
机器设备 10—15 9.50--6.33%
运输设备 6—15 15.83—6.33%
其 他 5—8 19.00—11.88%
固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项
资产计提减值准备。
14.在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到
预定可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，
在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其
他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面
价值的差额，提取在建工程减值准备。
15.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之
中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过
10年。如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的
账面价值全部转入当期管理费用。
（3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在
尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相
关在建工程成本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊
销。
（4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
16.长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资
产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营或房地产项目正式开工时一次计
入损益。
17.收入确认原则
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。房地产行业的收入结合收入准则并根据行业
特点，在房产主体工程完工并验收，签订了销售合同，已经收到价款，相关的的收入和
成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。
(2)提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
18.借款费用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时
具备以下条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已发生；
（2）借款费用已发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过3个月，则暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的
资本化，期后发生的借款费用确认为当期损益。
为开发房地产项目借入资金所发生的利息，在房地产竣工前可以利息资本化。在房
地产项目竣工后，将其确认为当期费用。
19.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
20.会计政策会计估计变更的内容及其影响
本公司无应披露未披露的会计政策变更事项。
21.重大会计差错的内容及其影响
本公司无应披露未披露的重大会计差错更正事项。
三、税项
1.增值税税率为17%；
2.营业税税率为5%；
3.城市建设维护税：福建地区及北京市区按应纳增值税、营业税额的7%;北京郊区
按应纳增值税、营业税额的5%；
4.教育附加费：福建地区按应纳增值税、营业税额的4%；北京地区按应纳增值税、
营业税额的3%；
5.所得税率为33%；
6.防洪费按营业收入的0.9‰。
四、控股子公司及合营企业
注册
公司名称
地
福州开发区联通电工有限
福州
公司
北京太阳宫房地产开发有
北京
限公司
福建易富投资有限公司 福州
江苏大通清江机电有限公
淮安
司
北京冠城房地产经纪有限
北京
公司
北京冠城正业房地产开发
北京
有限公司
桂林鸿达置业发展有限公
桂林
司
北京冠城新泰房地产开发
北京
有限公司
福州兆基进出口有限公司 福州
衡阳华丰房地产开发有限
公司 衡阳
公司名称 注册资本
福州开发区联通电工有限
RMB560万元
公司
北京太阳宫房地产开发有
RMB 6000万元
限公司
福建易富投资有限公司 RMB 3000万元
江苏大通清江机电有限公
RMB 6800万元
司
北京冠城房地产经纪有限
RMB 500万元
公司
北京冠城正业房地产开发
RMB 2000万元
有限公司
桂林鸿达置业发展有限公
USD150万元
司
北京冠城新泰房地产开发
RMB 3000万元
有限公司
福州兆基进出口有限公司 RMB 900万元
衡阳华丰房地产开发有限
公司 RMB2768
持股比例
公司名称
直接/间接
福州开发区联通电工有限
75%
公司
北京太阳宫房地产开发有
85%
限公司
福建易富投资有限公司 43%
江苏大通清江机电有限公
50%
司
北京冠城房地产经纪有限
80%
公司
北京冠城正业房地产开发
40%
有限公司
桂林鸿达置业发展有限公
75%
司
北京冠城新泰房地产开发
40%
有限公司
福州兆基进出口有限公司 56.17%
衡阳华丰房地产开发有限
公司 51%
公司名称 经营范围
福州开发区联通电工有限
电线、电缆铜铝材料
公司
北京太阳宫房地产开发有
房地产开发
限公司
福建易富投资有限公司 基础设施等投资
电线电缆、普通机
江苏大通清江机电有限公
械、机电、电工器材
司
等
北京冠城房地产经纪有限
房地产经纪业务
公司
北京冠城正业房地产开发 房地产开发、销售；
有限公司 投资咨询
桂林鸿达置业发展有限公 房地产开发、建筑安
司 装工程承包
北京冠城新泰房地产开发 房地产开发销售；投
有限公司 资咨询
自营和代理各类商品
福州兆基进出口有限公司
和技术的进出口
衡阳华丰房地产开发有限
公司 房地产开发
是否
公司名称
合并报表
福州开发区联通电工有限
合并
公司
北京太阳宫房地产开发有
合并
限公司
福建易富投资有限公司 不合并
江苏大通清江机电有限公
合并
司
北京冠城房地产经纪有限
合并
公司
北京冠城正业房地产开发 实际控制
有限公司 合并
桂林鸿达置业发展有限公
合并
司
北京冠城新泰房地产开发 实际控制
有限公司 合并
福州兆基进出口有限公司 合并
衡阳华丰房地产开发有限
公司 合并
合并范围变更说明：
注：本期合并范围较上期增加了衡阳华丰房地产开发有限公司；根据公司第六届董
事会第一次会议决议，公司出资14,471,300.00元受让关森发、曹建军持有的衡阳华丰房
地产开发有限公司的股权，受让后公司持有衡阳华丰房地产开发有限公司51%的股权，该
项股权转让已办妥股权转让过户手续，本期纳入合并报表范围。
五、会计报表重要项目注释（2005年6月30日）
1.货币资金
货币资金期末余额为314,425,974.61元，其构成如下：
项目 期末数
现金--人民币 206,773.10
银行存款--人民币 284,396,553.64
银行存款--美元户 180,573.47
(折算汇率) 8.2765
(美元金额) 21,817.61
银行存款--港币户 110,066.20
(折算汇率) 1.0619
(港币金额) 103,650.25
其他货币资金—人民币 29,532,008.20
其他货币资金—美元户
(折算汇率)
(美元金额)
合计 314,425,974.61
项目 期初数
现金--人民币 450,311.03
银行存款--人民币 152,251,153.97
银行存款--美元户 133,154.30
(折算汇率) 8.2765
(美元金额) 16,088.24
银行存款--港币户 110,066.20
(折算汇率) 1.0619
(港币金额) 103,650.25
其他货币资金—人民币 68,359,171.30
其他货币资金—美元户
(折算汇率)
(美元金额)
合计 221,303,856.80
2.应收票据
应收票据期末余额为19,426,241.94元，其构成如下:
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,565,712.55 14,104,229.12
商业承兑汇票 10,860,529.39
合 计 19,426,241.94 14,104,229.12
3.应收账款
应收账款期末账面价值233,164,523.30元，其中：期末账面余额为251,044,081.22
元，计提坏账准备为17,879,557.92元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 232,821,914.54 92.74% 6,984,657.44
1-2年 3,914,711.00 1.56% 391,471.10
2-3年 3,534,990.67 1.41% 1,060,497.19
3-5年 2,659,065.65 1.06% 1,329,532.83
5年以上 8,113,399.36 3.23% 8,113,399.36
合计 251,044,081.22 100.00% 17,879,557.92
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 162,213,096.45 90.02% 4,866,392.89
1-2年 2,811,778.17 1.56% 281,177.82
2-3年 3,994,291.45 2.22% 1,198,287.43
3-5年 2,731,245.09 1.52% 1,365,622.55
5年以上 8,424,829.13 4.68% 8,424,829.13
合计 180,175,240.29 100.00% 16,136,309.82
应收账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。
前五名应收账款列示合计为 81,917,111.79 元，占应收账款余额的32.63%。
4.其他应收款
其他应收款期末账面价值为23,766,880.91元，其中：期末账面余额为26,088,217.
74元，计提坏账准备为2,321,336.83元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 22,292,740.47 85.45% 668,782.21
1-2年 2,165,686.67 8.30% 216,568.67
2-3年 144,051.53 0.55% 43,215.46
3-5年 185,937.16 0.72% 92,968.58
5年以上 1,299,801.91 4.98% 1,299,801.91
合计 26,088,217.74 100.00% 2,321,336.83
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 18,854,453.21 87.62% 565,633.59
1-2年 1,034,162.18 4.81% 103,416.22
2-3年 144,051.53 0.67% 43,215.46
3-5年 185,937.16 0.86% 92,968.58
5年以上 1,299,801.91 6.04% 1,299,801.91
合计 21,518,405.99 100.00% 2,105,035.76
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。
前五名其他应收款列示如下：
单位名称 金额
桂林市富荣房地产开发有限公司 9,005,560.86
福建省亿力电力物资公司 2,657,612.74
林玲玲 1,224,000.00
福马经营部 1,203,692.92
福州路雅鞋业有限公司 595,518.68
合计 14,686,385.20
单位名称 欠款原因
桂林市富荣房地产开发有限公司 子公司往来款
福建省亿力电力物资公司 子公司质量保证金
林玲玲 转让股权款
福马经营部 往来款
福州路雅鞋业有限公司 往来款
合计 占其他应收款总额的56.30%
5.预付账款
预付账款期末余额为765,351,505.45元，其构成如下：
账龄 期末数 比例
1年以内 502,093,328.56 65.60%
1-2年 253,192,100.50 33.08%
2-3年 10,065,071.39 1.32%
3年以上 1,005.00 0.00%
合计 765,351,505.45 100.00%
账龄 期初数 比例
1年以内 488,024,450.71 64.92%
1-2年 253,669,329.33 33.75%
2-3年 10,001,005.00 1.33%
3年以上 - 0.00%
合计 751,694,785.04 100.00%
预付账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。
期末账龄1年以上的预付账款263,258,176.89元，主要系下属公司北京冠城新泰房地
产开发有限公司预付北京冠城新纪房地产开发有限公司委托拆迁费2.1亿元,以及子公司
北京太阳宫房地产开发有限公司预付北京新纪房地产开发有限公司项目转让款尚未结算
。
6、应收出口退税
应收出口退税的期末余额为7,675,274.06元，其构成如下：
项目 期末数 期初数
应收出口退税款 7,675,274.06 12,718,348.84
合计 7,675,274.06 12,718,348.84
7.存货
存货期末账面价值为1,131,952,536.19元，其中：存货期末账面余额为1,133,245,
339.62元，已提存货跌价准备1,292,803.43元。其构成如下：
期末数
项目 存货
原材料 15,029,254.63
产成品 113,063,776.00
商品采购 -
在产品 22,434,151.87
委托加工材料 1,388,309.58
低值易耗品 2,557,923.13
包装物 46,742.36
开发成本 702,236,686.89
开发产品 276,488,495.16
合计 1,133,245,339.62
项目 存货跌价准备
原材料 20,555.55
产成品 161,127.74
商品采购
在产品
委托加工材料
低值易耗品 156,391.47
包装物
开发成本
开发产品 954,728.67
合计 1,292,803.43
期初数
项目 存货
原材料 13,804,483.68
产成品 81,792,425.88
商品采购 5,248,094.77
在产品 13,467,671.88
委托加工材料 1,697,671.60
低值易耗品 2,812,765.83
包装物 74,007.33
开发成本 750,201,771.96
开发产品 235,899,043.59
合计 1,104,997,936.52
项目 存货跌价准备
原材料 20,555.55
产成品 161,127.74
商品采购
在产品
委托加工材料
低值易耗品 156,391.47
包装物
开发成本
开发产品 954,728.67
合计 1,292,803.43
注：存货中以土地使用权作抵押，共取得银行借款548,000,000.00元，其中：以太
阳宫星城F区一期1#—5#楼国有土地使用权及一期地下车库分摊的土地使用权作抵押，借
款95,000,000.00元，抵押期限为2003年6月16日至2008年6月16日;以太阳宫星城F区二期
住宅、配套、非配套、地下车库用地使用权作抵押，借款430,000,000.00元，抵押期限
为2004年9月14日至2008年9月14日;以“长城花园”项目土地使用权作抵押，借款11,00
0,000.00元，抵押期限为2002年12月4日至2005年12月3日;以“清秀花园”项目土地使用
权作抵押，借款12,000,000.00元,抵押期限为2005年5月16日至2008年5月15日。
开发成本:
项目名称 开工时间
太阳星城F区-1 2003年初
太阳星城F区-2 2004年初
太阳星城C区 2005年10月
太阳星城B区 2006年3月
清秀花园 2004年12月
冠城江景 2005年4月
合计
预计首批完
项目名称
工时间
太阳星城F区-1 2003年底
太阳星城F区-2 2004年12月
太阳星城C区 2007年12月
太阳星城B区 2007年12月
清秀花园 2005年底
冠城江景 2006年
合计
项目名称 预计总投资
太阳星城F区-1 6.52亿元
太阳星城F区-2 9.43亿元
太阳星城C区 16亿元
太阳星城B区 13亿元
清秀花园 6000万元
冠城江景 8000万元
合计
项目名称 期末余额
太阳星城F区-1 11,102,157.52
太阳星城F区-2 278,671,063.53
太阳星城C区 262,719,456.17
太阳星城B区 105,714,505.72
清秀花园 27,918,596.74
冠城江景 16,110,907.21
合计 702,236,686.89
项目名称 期初余额
太阳星城F区-1 11,102,157.52
太阳星城F区-2 378,029,834.11
太阳星城C区 244,940,782.35
太阳星城B区 97,322,734.35
清秀花园 18,806,263.63
冠城江景
合计 750,201,771.96
开发产品
项目名称 期初数 跌价准备
置业广场 4,816,048.16 954,728.67
桂林大世界 1,100,626.04
智能大厦 5,181,680.59
长城花园 2,967,625.87
139,884,956.31
太阳星城F区-1期
81,948,106.62
太阳星城F区-2期
合 计 235,899,043.59 954,728.67
项目名称 本期增加 本期减少
置业广场
桂林大世界
智能大厦
长城花园 -
- 36,043,151.48
太阳星城F区-1期
300,498,230.64 223,865,627.59
太阳星城F区-2期
合 计 300,498,230.64 259,908,779.07
跌价准
项目名称 期末数
备
置业广场 4,816,048.16 954,728.67
桂林大世界 1,100,626.04
智能大厦 5,181,680.59
长城花园 2,967,625.87
103,841,804.83
太阳星城F区-1期
158,580,709.67
太阳星城F区-2期
合 计 276,488,495.16 954,728.67
存货跌价准备期末余额为1,292,803.43元,其构成如下:
项目 期初数
原材料 20,555.55
产成品 161,127.74
低值易耗品 156,391.47
委托加工材料 -
954,728.67
开发产品
合 计 1,292,803.43
项目 本期增加 本期转入
原材料
产成品
低值易耗品
委托加工材料
开发产品
合 计 - -
项目 本期减少 期末数
原材料 - 20,555.55
产成品 - 161,127.74
低值易耗品 - 156,391.47
委托加工材料 - -
954,728.67
开发产品
合 计 - 1,292,803.43
注：存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销
售所必须的费用后的价值确定。
8.待摊费用待摊费用期末余额为369,002.59元，其构成如下：
项目 期末数 期初数 期末余额结存原因
出口信用保险费 - 13,397.82
财产保险费 98,298.68 114,591.03 2005年保险费
供暖费 184,953.75 -
咨询费 60,000.00 -
其他 25,750.16 14,311.96
合计 369,002.59 142,300.81
9.长期投资
（1）、长期投资期末账面价值为18,813,331.38元，其中：长期投资账面余额为19,
113,331.38元，已提减值准备300,000.00元。其构成如下：
期初数
项目
账面余额 减值准备
长期股权投资 18,818,860.86 300,000.00
长期债权投资 - -
合计 18,818,860.86 300,000.00
项目 本期转入 本期增加 本期减少
长期股权投资 481,359.61 186,889.09
长期债权投资
合计 - 481,359.61 186,889.09
期末数
项目
账面余额 减值准备
长期股权投资 19,113,331.38 300,000.00
长期债权投资 - -
合计 19,113,331.38 300,000.00
（2）、长期股权投资期末账面价值为18,813,331.38元，均为其他股权投资，其中：
长期投资账面余额为19,113,331.38元，已提减值准备300,000.00元。其构成如下：
被投资公司名称 投资起止期
福州隆达典当行 1997-
上海冰箱压缩机股份有限公司 1992-
福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10
福建兴业证券股份有限公司 1999-
福建兴业银行 1989-
福建易富投资有限公司 2002.12-2012.12
广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2003-
衡阳华丰房地产开发有限公司——股权投资差额 2005-
合 计
被投资公司名称 投资金额
福州隆达典当行 1,332,000.00
上海冰箱压缩机股份有限公司 960,000.00
福州华榕超市有限公司 300,000.00
福建兴业证券股份有限公司 10,000.00
福建兴业银行 50,000.00
福建易富投资有限公司 13,651,700.63
广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2,332,282.47
衡阳华丰房地产开发有限公司——股权投资差额 477,348.28
合 计 19,113,331.38
占被投资
被投资公司名称 公司注册资
本比例
福州隆达典当行 13.00%
上海冰箱压缩机股份有限公司 -
福州华榕超市有限公司 1.00%
福建兴业证券股份有限公司 -
福建兴业银行 0.001%
福建易富投资有限公司 43.00%
广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 75.00%
衡阳华丰房地产开发有限公司——股权投资差额 51.00%
合 计
股权投资差额明细如下:
摊销
项目 初始金额 期初数
期限
桂林鸿达置业发
展有限公司 2,827,009.08 10年 2,473,632.93
衡阳华丰房地产
开发有限公司 481,359.61 10年
合计 3,308,368.69 2,473,632.93
本期摊销
项目 本期增加
额
桂林鸿达置业发
展有限公司 141,350.46
衡阳华丰房地产
开发有限公司 481,359.61 4,011.33
合计 481,359.61 145,361.79
项目 摊余价值 形成原因
桂林鸿达置业发
展有限公司 2,332,282.47 溢价购入股权
衡阳华丰房地产
开发有限公司 477,348.28 溢价购入股权
合计 2,809,630.75
(3)、长期股权投资减值准备期末余额为300,000.00元，其构成如下：
项目 期初数 本期增加
福州华榕超市有限公司 300,000.00 -
合 计 300,000.00 -
项目 本期减少 期末数
福州华榕超市有限公司 - 300,000.00
合 计 - 300,000.00
10.固定资产及累计折旧
固定资产原值期末余额为440,449,994.32元，累计折旧期末余额为118,207,352.95
元，固定资产净值为322,242,641.37元，已提：固定资产减值准备7,056,652.41元
期末固定资产净额为315,185,988.96元，其构成如下：
项目 期初数
一、原值
房屋及建筑物 63,656,291.61
278,783,802.61
机器设备
运输设备 13,984,997.92
其他 2,946,451.59
合计 359,371,543.73
二、累计折旧
8,098,526.13
房屋及建筑物
机器设备 94,783,118.99
运输设备 3,970,045.22
其他 818,175.22
合计 107,669,865.56
251,701,678.17
三、固定资产净值
四、减值准备 7,056,652.41
五、固定资产净额 244,645,025.76
项目 本期增加
一、原值
房屋及建筑物 10,990.00
76,658,113.04
机器设备
运输设备 3,762,369.45
其他 646,978.10
合计 81,078,450.59
二、累计折旧
782,706.84
房屋及建筑物
机器设备 8,641,071.10
运输设备 799,649.77
其他 314,059.68
合计 10,537,487.39
三、固定资产净值
四、减值准备
五、固定资产净额
项目 本期减少
一、原值
房屋及建筑物
-
机器设备
运输设备 -
其他 -
合计 -
二、累计折旧
房屋及建筑物
机器设备 -
运输设备 -
其他 -
合计 -
三、固定资产净值
四、减值准备
五、固定资产净额
项目 期末数
一、原值
房屋及建筑物 63,667,281.61
355,441,915.65
机器设备
运输设备 17,747,367.37
其他 3,593,429.69
合计 440,449,994.32
二、累计折旧
8,881,232.97
房屋及建筑物
机器设备 103,424,190.09
运输设备 4,769,694.99
其他 1,132,234.90
合计 118,207,352.95
322,242,641.37
三、固定资产净值
四、减值准备 7,056,652.41
五、固定资产净额 315,185,988.96
注1：固定资产中用于抵押借款房屋及建筑物原值18,564,966.76元,在建工程中用于
抵押借款账面价值508,536.39元,合计借款余额10,000,000.00元;用于抵押借款的机器设
备原值为103,583,435.87元,首批到位借款18,302,375.72元。以土地使用权、房屋为抵
押物，评估值为45,342,800.00元,借款29,000,000.00元。
注2：固定资产本期新增81,078,450.59元，其中：因合并范围变更转入的子公司—
—衡阳华丰房地产开发有限公司固定资产543,973.00元，相应转入累计折旧82,428.85元
；在建工程转入76,362,053.04元;
固定资产减值准备期末余额为7,056,652.41元，具体构成如下：
项目 期初数 本期增加
机器设备 7,056,652.41
运输设备
合 计 7,056,652.41 -
项目 本期减少 期末数
机器设备 7,056,652.41
运输设备 -
合 计 - 7,056,652.41
11、在建工程
在建工程期末余额为98,272,763.95元，其构成如下：
工程名称 预算数
新厂区建设技术改
造 8400万
其中：利息资本化
4500吨自润滑漆包
线和特殊用途自粘
5320
漆包线技改项目 万
其中：利息资本化
5500吨变频电机用
抗电晕漆包线生产
线技改项目 5300万
其中：利息资本化
6000
吨漆包线技改项
目 2900万
其中：利息资本化
公寓楼
80万
其中：利息资本化
二期技改项目 3200万
其中：利息资本化
合计
工程名称 期初数
新厂区建设技术改
造 39,758,459.55
其中：利息资本化
226,306.54
4500吨自润滑漆包
线和特殊用途自粘
817,540.10
漆包线技改项目
其中：利息资本化
107,385.56
5500吨变频电机用
抗电晕漆包线生产
线技改项目 796,192.68
其中：利息资本化 88,707.90
6000
吨漆包线技改项
目 62,190.02
其中：利息资本化
11,536.02
公寓楼
508,536.39
其中：利息资本化 6,080.37
二期技改项目 -
其中：利息资本化
合计 41,942,918.74
工程名称 本期增加
新厂区建设技术改
造 39,052,768.34
其中：利息资本化
1,697,472.67
4500吨自润滑漆包
线和特殊用途自粘
36,175,477.37
漆包线技改项目
其中：利息资本化
204,396.62
5500吨变频电机用
抗电晕漆包线生产
线技改项目 38,560,842.89
其中：利息资本化 216,690.71
6000
吨漆包线技改项
目 4,871,633.65
其中：利息资本化
-
公寓楼
646,176.00
其中：利息资本化 -
二期技改项目 13,385,000.00
其中：利息资本化 105,400.00
合计 132,691,898.25
本期转固定资
工程名称
产数
新厂区建设技术改
造
其中：利息资本化
4500吨自润滑漆包
线和特殊用途自粘
36,993,017.47
漆包线技改项目
其中：利息资本化
311,782.18
5500吨变频电机用
抗电晕漆包线生产
线技改项目 39,357,035.57
其中：利息资本化 305,398.61
6000
吨漆包线技改项
目 12,000.00
其中：利息资本化
-
公寓楼
其中：利息资本化
二期技改项目 -
其中：利息资本化
合计 76,362,053.04
工程名称 期末余额
新厂区建设技术改
造 78,811,227.89
其中：利息资本化
1,923,779.21
4500吨自润滑漆包
线和特殊用途自粘
-
漆包线技改项目
其中：利息资本化
-
5500吨变频电机用
抗电晕漆包线生产
线技改项目 -
其中：利息资本化 -
6000
吨漆包线技改项
目 4,921,823.67
其中：利息资本化
11,536.02
公寓楼
1,154,712.39
其中：利息资本化 6,080.37
二期技改项目 13,385,000.00
其中：利息资本化 105,400.00
合计 98,272,763.95
资金 工程投入
工程名称 占预算比
来源
例
新厂区建设技术改 借款/
造 自筹 93.82%
其中：利息资本化
4500吨自润滑漆包
借款/
线和特殊用途自粘
自筹 69.53%
漆包线技改项目
其中：利息资本化
5500吨变频电机用
借款/
抗电晕漆包线生产
线技改项目 自筹 40.67%
其中：利息资本化
6000 款/
吨漆包线技改项 借
目 自筹 194.56%
其中：利息资本化
借款/
公寓楼
自筹 144.34%
其中：利息资本化
借款/
二期技改项目 自筹 41.82%
其中：利息资本化
合计
资本化
工程名称
率
新厂区建设技术改
造
其中：利息资本化
6.12%
4500吨自润滑漆包
线和特殊用途自粘
漆包线技改项目
其中：利息资本化
6.12%
5500吨变频电机用
抗电晕漆包线生产
线技改项目
其中：利息资本化 6.12%
6000
吨漆包线技改项
目
其中：利息资本化
5.67%
公寓楼
其中：利息资本化 5.67%
二期技改项目
其中：利息资本化 7.20%
合计
注1、在建工程中用于抵押借款的公寓楼账面价值为508,536.39元；冠城大通股份有
限公司2005年半年度报告
注2、工程投入比例的计算为实际投入数占预算数的比例，实际投入数为该项目在建
工程、工程物资、预付账款的实际发生数。
12.无形资产
无形资产期末余额为18,971,976.63元，其构成如下：
种类 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 21,105,965.00 19,174,885.47
合计 21,105,965.00 19,174,885.47 -
剩余摊销
种类 本期摊销 累计摊销额 期末数
期限
土地使用权 202,908.84 2,133,988.37 18,971,976.63 46年9个月
合计 202,908.84 2,133,988.37 18,971,976.63
13.长期待摊费用
长期待摊费用期末余额为7,439,276.78元，其构成如下：
种类 原始金额
筹建期间
费用 2,588,669.37
售楼处建
设费用 7,129,334.28
租赁设备
改良支出 209,449.69
模具摊销 829,036.01
UL认证费 171,558.08
塑料托盘 93,589.74
装修费 2,217,223.00
合计 13,238,860.17
种类 期初数
筹建期间
费用 926,840.16
售楼处建
设费用 3,459,253.36
租赁设备
改良支出 104,938.18
模具摊销 479,082.37
UL认证费 126,981.24
塑料托盘
装修费 168,951.24
合计 5,266,046.55
种类 本期增加
筹建期间
费用 1,661,829.21
售楼处建
设费用
租赁设备
改良支出 -
模具摊销 -
UL认证费 -
塑料托盘 93,589.74
装修费 2,000,000.00
合计 3,755,418.95
种类 其他转入
筹建期间
费用 -
售楼处建
设费用
租赁设备
改良支出
模具摊销
UL认证费
塑料托盘
装修费
合计 0.00
种类 本期摊销
筹建期间
费用
售楼处建
设费用 1,092,396.00
租赁设备
改良支出 37,141.02
模具摊销 134,640.24
UL认证费 94,020.42
塑料托盘 7,769.22
装修费 216,221.82
合计 1,582,188.72
种类 累计摊销额
筹建期间
费用 -
售楼处建
设费用 4,762,476.92
租赁设备
改良支出 141,652.53
模具摊销 484,593.88
UL认证费 138,597.26
塑料托盘 7,769.22
装修费 264,493.58
合计 5,799,583.39
种类 期末数
筹建期间
费用 2,588,669.37
售楼处建
设费用 2,366,857.36
租赁设备
改良支出 67,797.16
模具摊销 344,442.13
UL认证费 32,960.82
塑料托盘 85,820.52
装修费 1,952,729.42
合计 7,439,276.78
剩余摊销
种类
期限
筹建期间 （尚处开办
费用 期）
售楼处建
设费用 13个月
租赁设备
改良支出 7—17个月
模具摊销 8—46个月
UL认证费 18—21个月
塑料托盘 33个月
装修费 54个月
合计
14.短期借款
短期借款期末余额516,665,495.87元，其构成如下：
借款类别 期末数
担保借款 417,000,000.00
信用借款 72,000,000.00
抵押借款 2,500,000.00
应收账款保理借款 21,165,495.87
出口信用押汇借款 4,000,000.00
合计 516,665,495.87
借款类别 期初数
担保借款 241,000,000.00
信用借款 220,000,000.00
抵押借款 15,500,000.00
应收账款保理借款 12,091,370.51
出口信用押汇借款 342,960.16
合计 488,934,330.67
15.应付票据
应付票据期末余额为158,470,000元，其构成如下:
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 126,470,000.00 135,385,229.00
商业承兑汇票 32,000,000.00 10,000,000.00
合 计 158,470,000.00 145,385,229.00
16.应付款项
包括应付账款、预收账款和其他应付款
项目 期末数 期初数
应付账款 246,419,502.58 176,794,973.71
预收账款 106,347,009.86 160,761,672.81
其他应付款 83,629,126.99 39,185,522.70
注1.应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位款项；应付账款3年以
上金额为397,335.00元，主要系未付材料尾款；
注2.预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位款项；预收账款1年以
上金额为10,999,696.41元，主要系销售货款未结清；
注3.其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位款项；其他应付款
3年以上金额为943,861.73元，主要系未付往来尾款。
17.应付股利
应付股利期末余额为4,223,310.60元，其具体构成如下:
主要投资者 期初数 本期支付
法人股 4,223,310.60 -
流通股 - -
合计 4,223,310.60 -
主要投资者 本期分配 期末余额
法人股 - 4,223,310.60
流通股 - -
合计 - 4,223,310.60
18.应交税金
应交税金期末余额为23,858,002.76元，其构成如下：
税 种 期末数
增值税 -3,133,626.92
营业税 6,154,236.03
412,254.09
城建税
房产税 192,142.74
所得税 20,205,380.17
印花税 38,897.12
91,406.77
代扣个人所得税
-102,687.24
土地增值税
土地使用税
合 计 23,858,002.76
税 种 期初数
增值税 -2,011,273.02
营业税 2,011,101.91
122,375.60
城建税
房产税 68,960.58
所得税 23,406,848.91
印花税 32,236.28
246,969.84
代扣个人所得税
土地增值税
土地使用税
合 计 23,877,220.10
税 种 税率
增值税 17%
营业税 5%
5% 7%
城建税 或
房产税 1.2%，12%
所得税 33%
印花税 0.05‰，0.3‰
代扣个人所得税 超额累进税率、红利20%
土地增值税 超率累进税率
土地使用税 4元/平方米
合 计
19.其他应交款
其他未交款期末余额为1,053,775.81元，其构成如下：
项 目 期末数
社会事业发展费 88,795.31
教育费附加 178,159.05
防洪费 448,171.57
住房公积金 333,484.86
失业金、养老金 -
印花税 5,165.02
合计 1,053,775.81
项 目 期初数
社会事业发展费 88,795.31
教育费附加 56,728.83
防洪费 449,557.54
住房公积金 215,488.90
失业金、养老金 712,382.55
印花税 16,439.11
合计 1,539,392.24
项 目 税率
社会事业发展费 2‰
教育费附加 4%或3%
防洪费 0.9‰
住房公积金
失业金、养老金
印花税
合计
20.预提费用
预提费用期末余额为3,346,572.67元，具体构成如下：
项 目 期末数
借款利息 -
业务推销费 34,867.25
运费 683,678.93
代理费 2,460,775.48
-
专家费用
设备维修费 68,337.78
水电费 98,913.23
合 计 3,346,572.67
项 目 期初数
借款利息 311,229.85
业务推销费 -
运费 -
代理费
专家费用
设备维修费
水电费 497,555.95
合 计 808,785.80
21.一年内到期长期负债
一年内到期长期负债期末余额为518,747,671.72元，其构成如下：
借款类别 币种
担保借款 人民币
抵押借款 人民币
担保借款 欧元
合计
期末数
借款类别
原币金额 人民币金额
担保借款 505,000,000.00 505,000,000.00
抵押借款 11,000,000.00 11,000,000.00
担保借款 275,842.94 2,747,671.72
合计 518,747,671.72
期初数
借款类别
原币金额 人民币金额
担保借款 513,000,000.00 513,000,000.00
抵押借款 11,500,000.00 11,500,000.00
担保借款 275,842.94 3,106,736.28
合计 527,606,736.28
注1.担保借款中500,000,000.00元是向中煤信托有限责任公司取得的信托借款，由
北京冠海房地产有限公司提供担保，借款期限2年，自2003年9月起至2005年9月止。
22.长期借款
长期借款期末余额为665,738,358.03元，其构成如下：
借款类别 币种
担保借款 人民币
担保借款 欧元
抵押借款 人民币
合计
期末数
借款类别
原币金额 人民币金额
担保借款 78,000,000.00 78,000,000.00
担保借款 1,379,214.74 13,738,358.03
抵押借款 574,000,000.00 574,000,000.00
合计 665,738,358.03
期初数
借款类别
原币金额 人民币金额
担保借款 48,000,000.00 48,000,000.00
担保借款 1,517,136.23 17,087,050.22
抵押借款 475,000,000.00 475,000,000.00
合计 540,087,050.22
23.专项应付款
专项应付款期末余额为950,000.00元，其构成如下：
项目 期末数 期初数
“挖潜改造资金”拨款 300,000.00 300,000.00
“技改资金”拨款 650,000.00 650,000.00
合计 950,000.00 950,000.00
24.其他长期负债
其他长期负债期末余额为4,241,933.79元，系子公司----桂林鸿达置业发展有限公
司1994年汇率并轨时形成的待转销汇兑收益。
25.股本
股本期末余额为268,829,845.00元，其构成如下：
项目 本次变动前
-
一、未上市流通股份
1.发起人股份:
其中:
国家持有的股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份 -
其他 -
2.募集法人股 94,943,718.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 94,943,718.00
二、已上市流通股份 -
1.人民币普通股 173,886,127.00
2.境内上市外资股 -
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计 173,886,127.00
三、股份总数 268,829,845.00
本次变动增减（+，-）
项目
送股 公积金转股 小计
配 增 其
股 发 他
一、未上市流通股份
1.发起人股份: - -
其中:
国家持有的股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股 - - -
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 - - - - -
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 - - -
2.境内上市外资股 -
3.境外上市外资股 -
4.其他 -
已上市流通股份合计 - - - - - -
三、股份总数 - - - - - -
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份: -
其中:
国家持有的股份 -
境内法人持有股份 -
境外法人持有股份 -
其他 -
2.募集法人股 94,943,718.00
3.内部职工股 -
4.优先股或其他
-
其中：转配股
未上市流通股份合计 94,943,718.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 173,886,127.00
2.境内上市外资股 -
3.境外上市外资股 -
4.其他 -
已上市流通股份合计 173,886,127.00
三、股份总数 268,829,845.00
26.资本公积
资本公积期末余额为29,872,902.18元，其构成如下:
项目 期初数 本期增加
股本溢价 24,636,552.18
接收捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 -
拨款转入 4,730,000.00 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 393,850.00 112,500.00
合计 29,760,402.18 112,500.00
项目 本期减少 期末数
股本溢价 - 24,636,552.18
接收捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 -
拨款转入 4,730,000.00
外币资本折算差额 -
其他资本公积 506,350.00
合计 - 29,872,902.18
注：本期增加数系公司以无形资产投资江苏大通清江机电有限公司，合并抵销后本
年实际形成的资本公积为112,500.00元。
27.盈余公积
盈余公积期末余额为69,359,023.57元，其构成如下：
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 37,436,192.89 -
公益金 28,352,248.70 -
任意盈余公积 3,057,477.43
储备基金 342,069.70
企业发展基金 171,034.85
合计 69,359,023.57 -
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 37,436,192.89
公益金 28,352,248.70
任意盈余公积 3,057,477.43
储备基金 342,069.70
企业发展基金 171,034.85
合计 - 69,359,023.57
28.未分配利润
未分配利润期末余额为122,774,016.62元，其构成如下：
项目 金额
年初未分配利润 67,934,713.70
加：本期实现利润 54,839,302.92
减：提取法定盈余公积 -
提取公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
本期已分配利润 -
期末未分配利润 122,774,016.62
其中：现金股利 13,441,492.25
注1.现金股利13,441,492.25元，系根据公司第六届董事会第二次会议的利润分配预
案，以2004年12月31日的总股本为基数，每10股派现金红利0.5元（含税）计算的已宣告
未发放的现金股利。
29.主营业务收入及成本
行业分部报表
营业收入
项目
2005年1-6月
漆包线行业 618,128,247.89
漆包线 595,049,568.99
钢芯铝绞线 22,941,398.96
其他线 137,279.94
房地产行业 372,447,823.00
外贸进出口 90,449,724.50
服务/代理 2,136,382.15
总计 1,083,162,177.54
项目
2004年1-6月
漆包线行业 544,276,706.97
漆包线 499,344,636.65
钢芯铝绞线 44,453,879.94
其他线 478,190.38
房地产行业 207,012,553.00
外贸进出口 26,369,594.54
服务/代理 -
总计 777,658,854.51
营业成本
项目
2005年1-6月
漆包线行业 571,622,314.84
漆包线 549,842,992.35
钢芯铝绞线 21,642,111.19
其他线 137,211.30
房地产行业 259,908,779.07
外贸进出口 87,591,700.81
服务/代理 1,139,832.28
总计 920,262,627.00
项目
2004年1-6月
漆包线行业 483,128,658.12
漆包线 441,813,591.01
钢芯铝绞线 40,837,262.43
其他线 477,804.68
房地产行业 145,325,053.61
外贸进出口 24,825,185.70
服务/代理
总计 653,278,897.43
营业毛利
项目
2005年1-6月
漆包线行业 46,505,933.05
漆包线 45,206,576.64
钢芯铝绞线 1,299,287.77
其他线 68.64
房地产行业 112,539,043.93
外贸进出口 2,858,023.69
服务/代理 996,549.87
总计 162,899,550.54
项目
2004年1-6月
漆包线行业 61,148,048.85
漆包线 57,531,045.64
钢芯铝绞线 3,616,617.51
其他线 385.70
房地产行业 61,687,499.39
外贸进出口 1,544,408.84
服务/代理 -
总计 124,379,957.08
地区分部报表
营业收入
项目
2005年1-6月
国内 1,060,471,699.33
东北地区 23,926,617.67
西北地区 20,521,454.09
华东地区 421,118,949.60
华南地区 106,178,794.19
华北地区 375,405,975.65
西南地区 4,563,659.61
香港澳门
地区 60,676,649.26
其他地区 48,079,599.26
国外 22,690,478.21
东南亚地区 10,996,662.64
美洲地区 2,650,615.23
欧洲地区 -
其他地区 9,043,200.34
总计 1,083,162,177.54
项目
2004年1-6月
国内 777,658,854.51
东北地区 26,633,215.35
西北地区 16,443,334.75
华东地区 308,629,763.67
华南地区 169,422,977.40
华北地区 205,318,400.00
西南地区 4,553,561.98
香港澳门
地区 -
其他地区 46,657,601.36
国外 -
东南亚地区 -
美洲地区
欧洲地区
其他地区
总计 777,658,854.51
营业成本
项目
2005年1-6月
国内 898,505,375.68
东北地区 21,921,567.12
西北地区 18,796,010.23
华东地区 391,140,629.55
华南地区 97,323,482.75
华北地区 261,103,703.71
西南地区 4,177,254.55
香港澳门
地区 58,903,976.77
其他地区 45,138,751.00
国外 21,757,251.32
东南亚地区 10,706,669.03
美洲地区 2,497,294.06
欧洲地区 -
其他地区 8,553,288.23
总计 920,262,627.00
项目
2004年1-6月
国内 653,278,897.43
东北地区 23,336,023.29
西北地区 14,543,372.63
华东地区 273,701,594.73
华南地区 150,660,105.28
华北地区 144,059,044.61
西南地区 3,776,856.03
香港澳门
地区 -
其他地区 43,201,900.86
国外 -
东南亚地区 -
美洲地区
欧洲地区
其他地区
总计 653,278,897.43
营业毛利
项目
2005年1-6月
国内 161,966,323.65
东北地区 2,005,050.55
西北地区 1,725,443.86
华东地区 29,978,320.05
华南地区 8,855,311.44
华北地区 114,302,271.94
西南地区 386,405.06
香港澳门
地区 1,772,672.49
其他地区 2,940,848.26
国外 933,226.89
东南亚地区 289,993.61
美洲地区 153,321.17
欧洲地区 -
其他地区 489,912.11
总计 162,899,550.54
项目
2004年1-6月
国内 124,379,957.08
东北地区 3,297,192.06
西北地区 1,899,962.12
华东地区 34,928,168.94
华南地区 18,762,872.12
华北地区 61,259,355.39
西南地区 776,705.95
香港澳门
地区 -
其他地区 3,455,700.50
国外 -
东南亚地区 -
美洲地区 -
欧洲地区 -
其他地区 -
总计 124,379,957.08
注:前五名客户收入合计 171,317,100.77元，占主营业务收入总额15.82%。
30.主营业务税金及附加
主营业务税金及附加本期发生额为21,302,009.37元,其构成如下:
项 目 税率
营业税 5%
城市建设维护税 7%或5%
教育费附加 3%或4%
出口关税
土地增值税 超率累进税率
合计
项 目 本期发生数
营业税 18,799,954.39
城市建设维护税 1,704,422.16
教育费附加 787,879.22
出口关税 9,753.60
土地增值税 -
合计 21,302,009.37
项 目 上年同期数
营业税 11,150,530.08
城市建设维护税 1,147,470.04
教育费附加 345,230.11
出口关税 -
土地增值税 25,412.30
合计 12,668,642.53
31.其他业务利
其他业务利润本期发生额为1,253,712.12元，其构成如下:
项目 本期发生数 上年同期数
让售材料 785,828.37 672,779.46
房屋出租 467,883.75 328,300.78
其他 - 13,744.17
合计 1,253,712.12 1,014,824.41
32.财务费用
财务费用本期发生额为6,914,869.45元,其中:
项 目 本期发生数
利息支出 7,396,272.69
票据贴现利息支出 710,328.66
957,329.98
减：利息收入
汇兑损失 -
减：汇兑收益 2,141,908.03
资金占用费支出 -
减：资金占用费收入 -
其他 1,907,506.11
合计 6,914,869.45
项 目 上年同期数
利息支出 7,412,934.94
票据贴现利息支出
441,564.87
减：利息收入
汇兑损失 73,368.11
减：汇兑收益 26,772.23
资金占用费支出 -
减：资金占用费收入 -
其他 1,631,332.48
合计 8,649,298.43
33.投资收
投资收益本期发生额为-40,819.09元，其构成如下：
项 目 本期发生数
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 146,070.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -41,527.30
股权投资转让收益 -
股权投资差额摊销 -145,361.79
减：计提长期投资减值准备
减：计提短期投资跌价准备
合 计 -40,819.09
项 目 上年同期数
股票投资收益 -
债权投资收益 -
联营或合营公司分配来的利润 146,520.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -
股权投资转让收益 -
股权投资差额摊销 -141,350.46
减：计提长期投资减值准备 -
减：计提短期投资跌价准备 -
合 计 5,169.54
34.补贴收入
补贴收入本期发生额为1,637,187.99元，其构成如下：
项 目 金额
财政补贴 949,872.13
企业挖改资金 100,000.00
规模经济贴息、奖励 300,000.00
49,063.86
市场开拓、出口信用险补贴
238,252.00
出口增量补贴
合 计 1,637,187.99
项 目 来源
财政补贴 江苏省淮安市经济开发区财政局汇入
企业挖改资金 福建省福州市马尾开发区财政局汇入
规模经济贴息、奖励 江苏省淮安市财政局汇入
市场开拓、出口信用险补贴 福建省财政厅汇入
出口增量补贴 福州市财政局汇入
合 计
35.营业外收入
营业外收入本期发生额为35,782元，其构成如下：
项目 本期发生数 上年同期数
固定资产清理收入 - -
赔款收入 5,000.00 11,983.00
违约金收入 30,782.00 -
其他 - 9,028.11
合 计 35,782.00 21,011.11
36.营业外支出
冠城大通股份有限公司2005年半年度报告
营业外支出本期发生额为187,332.58元，其构成如下：
项目 本期发生数
解除劳动合同补偿金 -
赞助支出 20,000.00
违约金 105,702.23
罚没支出 928.68
税务滞纳金及罚款 57,479.77
固定资产处置支出 -
其他 3,221.90
合 计 187,332.58
项目 上年同期数
解除劳动合同补偿金 3,126.30
赞助支出 -
违约金 -
罚没支出 15,676.00
税务滞纳金及罚款 106,935.84
固定资产处置支出 67,732.38
其他 10,661.00
合 计 204,131.52
37.收到的其他与经营活动有关的现金19,890,123.77元，其中金额较大的项目如下
：
(1)收北京京冠房地产开发有限公司7,600,000.00元;
(2)收南平房地产开发有限公司5,000,000.00元；
(3)收福州市冶金行业款2,434,366.00元；
(4)子公司代业主收公共维修基金1,746,789.00元。
(5)收薛命喜600,000.00元;
(6)子公司代收房产契税346,465.60元;
38.支付的其他与经营活动有关的现金26,146,309.64元，其中金额较大的项目如下
：
(1)支付运输装卸费4,177,927.70元；
(2)归还中天建设集团北京分公司质量保证金3,000,000.00元;
(3)支付差旅费2,288,424.43元；
(4)支付招待费1,637,241.62元;
(5)支付广告费1,150,438.14元;
(6)支付办公费971,874.95元;
(7)支付咨询费 638,843.46元；
(8)支付港务费489,476.53元
(9)支付售楼处费用405,163.00元;
(10) 支付筹建期费用296,391.46元;
(11) 支付大地策商往来款200,000.00元
(12)支付和显毅设计公司项目定金120,000.00元
39.异常变动报表项目
1、货币资金期末余额较期初增加42.08%,主要是子公司北京太阳宫房地产开发有限
公司收到购房款。
2、应收票据期末余额较期初增加37.73%，本期漆包线销售以票据回款较上期增加所
致。
3、应收账款期末余额较期初增加39.33%，主要是漆包线原材料价格大幅上涨所致
4、其他应收款期末余额较期初增加21.24%，主要是未结清的往来款增加所致。
5、应收出口退税较期初减少39.65%,主要是子公司福州兆基进出口有限公司的应收
出口退税款收回所致。
6、固定资产原价期末余额较期初增加22.56% 主要是母公司新厂区漆包线技改项
目设备安装完工转入固定资产。
7、在建工程期末余额较期初增加56,329,845.21元,主要是母公司新厂区漆包线技改
项目建设支出及子公司江苏清江漆包线技改项目增加所致。
8、工程物资减少40,037,237.11元，主要是母公司漆包线新厂区项目预付大型设备
到货进行安装调试所致。
9、应付账款期末余额较期初增加39.38%，主要是子公司北京太阳宫房地产开发有限
公司未付的工程款增加所致。
10、预收账款期末余额比期初减少33.85%，主要是子公司北京太阳宫房地产开发有
限公司预收F区二期部分售楼款结转主营业务收入所致。
11、其他应交款期末余额比期初减少31.55%,主要是本期缴纳上期的应交款项所致。
12、其他应付款期末余额比期初增加44,443,604.29元主要是新增并表子公司、设备
尾款及未付款项所致。
13、长期借款期末余额较期初增加23.27%，主要是漆包线技改项目及子公司房地产
开发项目增加借款所致。
14、主营业务收入本期发生额较上年同期数增加39.29%，主要是本期子公司房地产
项目实现收入所致及漆包线原材料价格上涨的影响。
15、主营业务成本本期发生额较上年同期数增加40.87%，主要是与销售配比成本增
加。
16、主营业务税金及附加发生额较上年同期数增加68.15%,主要是与销售配比的税金
及附加增加所致。
17、其他业务利润本期发生额较上年同期数增加23.54%,主要是子公司车位租金收入
所致。
18、投资收益本期发生额较上年同期数减少45,988.63主要是本期摊销股权投资差额
所致。
19、补贴收入本期发生额较上年同期数增加1,046,211.82元，主要是子公司收到财
政补贴收入所致。
20、营业外收入本期发生额较上年同期数增加70.30%，主要是房地产子公司收业主
违约金所致。
21、所得税本期发生额较上年同期数增加59.19%,主要是收入增加相应的利润总额、
所得税增加。
(二)、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
应收账款期末账面价值为141,559,546.39元，其中：期末账面余额为155,310,755.
83元，计提坏账准备为13,751,209.44元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 142,207,126.53 91.56% 4,266,213.80
1-2年 2,025,512.00 1.31% 202,551.20
2-3年 709,754.43 0.46% 212,926.33
3-5年 2,597,689.51 1.67% 1,298,844.75
5年以上 7,770,673.36 5.00% 7,770,673.36
合计 155,310,755.83 100.00% 13,751,209.44
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 94,552,333.56 87.14% 2,836,570.01
1-2年 1,893,918.03 1.75% 189,391.80
2-3年 1,313,402.34 1.21% 394,020.70
3-5年 2,662,418.54 2.45% 1,331,209.27
5年以上 8,082,103.13 7.45% 8,082,103.13
合计 108,504,175.60 100.00% 12,833,294.91
应收账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。
前五名应收账款余额合计为73,046,963.45元，占应收账款余额的47.03%。
2.其他应收款
其他应收款期末账面价值为241,245,330.7元，其中：期末账面余额为250,066,634
.71元，计提坏账准备为8,821,304.01元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 248,610,389.55 99.42% 7,458,311.69
1-2年 - 0.00% -
2-3年 406.09 0.00% 121.83
3-5年 185,937.16 0.07% 92,968.58
5年以上 1,269,901.91 0.51% 1,269,901.91
合计 250,066,634.71 100.00% 8,821,304.01
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 271,105,251.38 99.46% 8,133,157.54
1-2年 - 0.00% -
2-3年 406.09 0.00% 121.83
3-5年 185,937.16 0.07% 92,968.58
5年以上 1,269,901.91 0.47% 1,269,901.91
合计 272,561,496.54 100.00% 9,496,149.86
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。
前五名其他应收款列示如下：
单位名称 金额
北京冠城正业房地产开发有限公司 195,863,969.72
北京太阳宫房地产开发有限公司 16,945,830.00
桂林鸿达置业发展有限公司 10,328,865.02
福州兆基进出口有限公司 8,340,605.00
福州开发区联通电工有限公司 2,402,000.00
合计 233,881,269.74
单位名称 欠款原因
往来款（详见2004年8月28日
北京冠城正业房地产开发有限公司
《中国证券报》)
北京太阳宫房地产开发有限公司 往来款
桂林鸿达置业发展有限公司 往来款
福州兆基进出口有限公司 往来款
福州开发区联通电工有限公司 往来款
合计 占其他应收款总额的93.53%
3.长期投资
(1)、长期投资期末账面价值为276,811,398.46元，其中：长期投资账面余额为277
,111,398.46元，已提减值准备300,000.00元。其构成如下：
期初数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 215,690,534.93 300,000.00
长期债权投资 -
合计 215,690,534.93 300,000.00
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 61,566,225.32 145,361.79
长期债权投资
合计 61,566,225.32 145,361.79
期末数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 277,111,398.46 300,000.00
长期债权投资 -
合计 277,111,398.46 300,000.00
(2)、长期投资期末账面价值为276,811,398.46元，其中：长期投资账面余额为277
,111,398.46元，已提减值准备300,000.00元。其构成如下：
被投资公司名称 投资起止期
福州隆达典当行 1997-
上海冰箱压缩机股份有限公司 1992-
福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10
福建兴业证券股份有限公司 1999-
福建兴业银行 1989-
北京太阳宫房地产开发有限公司 2001.8-2021.8
福州开发区联通电工有限公司 1995.3-2005.3
江苏大通清江有限公司 2003.4-2023.4
北京冠城房地产经纪有限公司 2003.5-2022
广西桂林鸿达置业发展有限公司 2003.9-2022.10
广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额
福建易富投资有限公司 2002.12-2012.12
福州兆基进出口有限公司 2004.3-2010.11
北京冠城正业房地产开发有限公司 2004.12-2022.11
衡阳华丰房地产开发有限公司
衡阳华丰房地产开发有限公司--股权投资差额
合 计
被投资公司名称 投资金额
福州隆达典当行 1,332,000.00
上海冰箱压缩机股份有限公司 960,000.00
福州华榕超市有限公司 300,000.00
福建兴业证券股份有限公司 10,000.00
福建兴业银行 50,000.00
北京太阳宫房地产开发有限公司 167,026,162.84
福州开发区联通电工有限公司 7,198,611.05
江苏大通清江有限公司 40,167,512.62
北京冠城房地产经纪有限公司 6,369,691.29
广西桂林鸿达置业发展有限公司 9,676,122.51
2,332,282.47
广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额
福建易富投资有限公司 13,651,700.63
福州兆基进出口有限公司 5,585,971.38
北京冠城正业房地产开发有限公司 8,000,000.00
衡阳华丰房地产开发有限公司 13,973,995.39
477,348.28
衡阳华丰房地产开发有限公司--股权投资差额
合 计 277,111,398.46
占被投资
被投资公司名称 公司注册资
本比例
福州隆达典当行 13.00%
上海冰箱压缩机股份有限公司 -
福州华榕超市有限公司 1.00%
福建兴业证券股份有限公司 -
福建兴业银行 0.001%
北京太阳宫房地产开发有限公司 85.00%
福州开发区联通电工有限公司 75.00%
江苏大通清江有限公司 50.00%
北京冠城房地产经纪有限公司 80.00%
广西桂林鸿达置业发展有限公司 75.00%
广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额
福建易富投资有限公司 43.00%
福州兆基进出口有限公司 57.16%
北京冠城正业房地产开发有限公司 40.00%
衡阳华丰房地产开发有限公司 51.00%
衡阳华丰房地产开发有限公司--股权投资差额
合 计
权益法核算长期股权投资项目：
项目 初始投资额
福州开发区联通电
工有限公司 4,200,000.00
北京太阳宫房地产
51,000,000.00
开发有限公司
江苏大通清江有限
34,000,000.00
公司
北京冠城房地产经
4,000,000.00
纪有限公司
广西桂林鸿达置业
8,672,990.92
发展有限公司
福州兆基进出口有
5,055,300.00
限公司
北京冠城正业房地
8,000,000.00
产开发有限公司
衡阳华丰房地产开发
13,989,940.39
有限公司
福建易富投资有限
公司 12,900,000.00
合计
项目 期初数
福州开发区联通电
工有限公司 7,742,843.52
北京太阳宫房地产
120,340,053.47
开发有限公司
江苏大通清江有限
38,235,275.85
公司
北京冠城房地产经
6,387,706.38
纪有限公司
广西桂林鸿达置业
10,683,094.55
发展有限公司
福州兆基进出口有
5,482,700.30
限公司
北京冠城正业房地
8,000,000.00
产开发有限公司
衡阳华丰房地产开发
-
有限公司
福建易富投资有限
公司 13,693,227.93
合计 210,564,902.00
项目 本期投入
福州开发区联通电
工有限公司
北京太阳宫房地产
开发有限公司
江苏大通清江有限
-
公司
北京冠城房地产经
纪有限公司
广西桂林鸿达置业
发展有限公司
福州兆基进出口有
-
限公司
北京冠城正业房地
-
产开发有限公司
衡阳华丰房地产开发
13,989,940.39
有限公司
福建易富投资有限
公司
合计 13,989,940.39
本期权益增
项目
减额
福州开发区联通电
工有限公司 -544,232.47
北京太阳宫房地产
46,686,109.37
开发有限公司
江苏大通清江有限
1,932,236.77
公司
北京冠城房地产经
-18,015.09
纪有限公司
广西桂林鸿达置业
-1,006,972.04
发展有限公司
福州兆基进出口有
103,271.08
限公司
北京冠城正业房地
产开发有限公司
衡阳华丰房地产开发
-15,945.00
有限公司
福建易富投资有限
公司 -41,527.30
合计 47,094,925.32
项目 本期减少
福州开发区联通电
工有限公司
北京太阳宫房地产
开发有限公司
江苏大通清江有限
-
公司
北京冠城房地产经
纪有限公司
广西桂林鸿达置业
-
发展有限公司
福州兆基进出口有
限公司
北京冠城正业房地
产开发有限公司
衡阳华丰房地产开发
-
有限公司
福建易富投资有限
公司
合计 -
项目 期末数
福州开发区联通电
工有限公司 7,198,611.05
北京太阳宫房地产
167,026,162.84
开发有限公司
江苏大通清江有限
40,167,512.62
公司
北京冠城房地产经
6,369,691.29
纪有限公司
广西桂林鸿达置业
9,676,122.51
发展有限公司
福州兆基进出口有
5,585,971.38
限公司
北京冠城正业房地
8,000,000.00
产开发有限公司
衡阳华丰房地产开发
13,973,995.39
有限公司
福建易富投资有限
公司 13,651,700.63
合计 271,649,767.71
股权投资差额明细项目如下：
摊销
项目 初始金额 期初数
期限
桂林鸿达置业
2,827,009.08 10 2,473,632.93
发展有限公司 年
衡阳华丰房地产
开发有限公司 481,359.61 10年 -
合计 3,308,368.69 2,473,632.93
本期增加 本期摊销额 摊余价值
项目
桂林鸿达置业 141,350.46 2,332,282.47
发展有限公司
衡阳华丰房地产 481,359.61 4,011.33 477,348.28
开发有限公司 481,359.61 145,361.79 2,809,630.75
合计
(3)、长期股权投资减值准备期末余额为300,000元，其构成如下：
项目 期初数 本期增加
福州华榕超市有限公司 300,000.00
合 计 300,000.00 -
项目 本期减少 期末数
福州华榕超市有限公司 300,000.00
合 计 - 300,000.00
4.主营业务收入及成本
行业分部报表
营业收入
项目
2005年1-6月 2004年1-6月
漆包线行业
漆包线 388,130,066.59 384,963,131.39
其他线 137,279.94 478,190.38
合计 388,267,346.53 385,441,321.77
营业成本
项目
2005年1-6月 2004年1-6月
漆包线行业
漆包线 355,772,265.01 338,291,269.87
其他线 137,211.30 477,804.68
合计 355,909,476.31 338,769,074.55
营业毛利
项目
2005年1-6月 2004年1-6月
漆包线行业
漆包线 32,357,801.58 46,671,861.52
其他线 68.64 385.70
合计 32,357,870.22 46,672,247.22
地区分部报表
营业收入
项目
2005年1-6月
东北地区 23,926,617.67
西北地区 20,521,454.09
华东地区 220,831,002.96
华南地区 106,178,794.19
西南地区 4,563,659.61
其他地区 12,245,818.01
其中：国外 -
合计 388,267,346.53
项目
2004年1-6月
东北地区 26,633,215.35
西北地区 16,443,334.75
华东地区 210,927,041.01
华南地区 124,969,097.46
西南地区 2,859,408.98
其他地区 3,609,224.22
其中：国外 -
合计 385,441,321.77
营业成本
项目
2005年1-6月
东北地区 21,921,567.12
西北地区 18,796,010.23
华东地区 202,308,236.99
华南地区 97,323,482.75
西南地区 4,177,254.55
其他地区 11,382,924.67
其中：国外 -
合计 355,909,476.31
项目
2004年1-6月
东北地区 23,336,023.29
西北地区 14,456,979.91
华东地区 185,341,590.94
华南地区 109,822,842.85
西南地区 2,510,847.03
其他地区 3,300,790.53
其中：国外 -
合计 338,769,074.55
营业毛利
项目
2005年1-6月
东北地区 2,005,050.55
西北地区 1,725,443.86
华东地区 18,522,765.97
华南地区 8,855,311.44
西南地区 386,405.06
其他地区 862,893.34
其中：国外 -
合计 32,357,870.22
项目
2004年1-6月
东北地区 3,297,192.06
西北地区 1,986,354.84
华东地区 25,585,450.07
华南地区 15,146,254.61
西南地区 348,561.95
其他地区 308,433.69
其中：国外 -
合计 46,672,247.22
注:前五名客户收入合计171,317,100.77元，占主营业务收入总额44.12%。
5.投资收益
投资收益本期发生额为47,095,633.53元，其构成如下：
项 目 本期发生数
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 146,070.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 47,094,925.32
股权投资转让收益 -
股权投资差额摊销 -145,361.79
减：计提长期投资减值准备
减：计提短期投资跌价准备
合 计 47,095,633.53
项 目 上年同期数
股票投资收益 -
债权投资收益 -
联营或合营公司分配来的利润 146,520.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 22,861,357.69
股权投资转让收益 -
股权投资差额摊销 -141,350.46
减：计提长期投资减值准备 -
减：计提短期投资跌价准备 -
合 计 22,866,527.23
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方：
单位名称 注册地 主营业务
对工业、农业、基础设
福州盈榕投资有限公司 福州
施等投资、批发零售等
单位名称 与企业关系 经济性质或类型 法定代表人
福州盈榕投资有限公司 控股股东 有限责任公司 薛黎曦
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
期初数
企业名称
占注册资
金额
本%
福州盈榕投资
有限公司
70,646,246.00 26.28%
本年增加
企业名称
占注册资
金额
本%
福州盈榕投资
有限公司
-
本年减少
企业名称
占注册资
金额
本%
福州盈榕投资
有限公司
- -
期末数
企业名称
占注册资
金额
本%
福州盈榕投资
有限公司
70,646,246.00 26.28%
3、不存在控制关系的关联方：
注 主营业
单位名称
务
册
地
北京冠海房地产开发有限 房地产
公司 北 开发
京
北京冠城新纪房地产开发 房地产
有限公司 北 开发
福建中兴投资有限公司 福京 代理业务
州 及服务
北京京冠房地产开发有限 房地产
公司 北 开发
京
单位名称 与企业关系
北京冠海房地产开发有限 本公司法人代表韩国龙先生
公司 任该公司董事兼总经理
北京冠城新纪房地产开发 本公司副总经理韩国建先生
有限公司 曾任该公司法人代表
福建中兴投资有限公司 为本公司控股股东的股东单
位，与本公司同一法人代表
北京京冠房地产开发有限 与本公司同一法人代表
公司
经济性质
单位名称
或类型
北京冠海房地产开发有限 有限责任公司
公司
北京冠城新纪房地产开发 有限责任公司
有限公司
福建中兴投资有限公司 有限责任公司
北京京冠房地产开发有限 外商独资企业
公司
单位名称 注册资本
北京冠海房地产开发有限 美元
公司 1670万元
北京冠城新纪房地产开发 人民币
有限公司 3000万元
福建中兴投资有限公司 港币
10000万元
北京京冠房地产开发有限 人民币
公司 8000万元
法定
单位名称
代表
北京冠海房地产开发有限 韩国龙
公司
北京冠城新纪房地产开发 邱华亮
有限公司
福建中兴投资有限公司 韩国龙
北京京冠房地产开发有限 韩国龙
公司
4、关联方往来：
（1）关联方应收款项 单位：元
金额
项目
2005年6月30日 2004年12月31日
应收账款：
- 2,420,764.88
北京京冠房地产开发有限公司
预付账款：
373,000,000.00 373,000,000.00
北京冠城新纪房地产开发有限公司
备注
项目
应收账款：
销售代理费
北京京冠房地产开发有限公司
预付账款：
委托拆迁费
北京冠城新纪房地产开发有限公司
（2）关联方应付款项 单位：元
金额
项目
2005年6月30日 2004年12月31日
其他应付款：
北京京冠房地产开发有限公司 7,600,000.00
备注
项目
其他应付款： - 子公司往来
北京京冠房地产开发有限公司
5、关联方担保事项：
（1）福州盈榕投资有限公司为本公司短期借款22600万元提供担保，为本公司长期
借款500万元提供担保;为江苏清江大通机电有限公司短期借款23,363,120.15元提供担保
。
（2）北京冠海房地产开发有限公司为本公司控股子公司——北京太阳宫房地产开发
有限公司向中煤信托投资有限公司的长期借款50000万元提供担保，担保期限为2003年9
月30日至2005年9月30日。
6、关联方交易：
（1）本公司租赁福建中兴投资有限公司拥有的福州市五一中路元洪大厦26层写字楼
面积共计1425.13平方米，每月租金为人民币60,000.00元。公司本期共计支付租赁费36
0,000.00元。
（2）本公司下属公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地
产开发有限公司进行太阳宫C区的土地开发拆迁工作,并预付拆迁款210,000,000.00元（
交易详见2004年4月16日《中国证券报》）；本公司另一子公司——北京冠城正业房地产
开发有限公司委托北京冠城新纪房地产开发有限公司进行太阳宫B区的土地开发拆迁工作
，预付拆迁费163,000,000.00元（交易详见2004年8月28日的《中国证券报》）。
七、或有事项
（一）截止2005年6月30日,公司为以下公司提供贷款担保：为福州天宇电气股份有
限公司向银行承兑的商业承兑汇票2000万元提供担保；本公司向银行贷款2000万元也由
该公司提供担保；为福建三木集团股份有限公司向银行借款2000万元提供担保；公司向
银行贷款3600万元也由该公司提供担保；为福建省福抗药业股份有限公司向银行借款12
000万元提供担保；公司向银行贷款11900万元也由该公司提供担保；为控股子公司福州
开发区联通电工有限公司向银行借款200万元提供担保；开具的银行承兑汇票925万元的
敞口部分647.5万元提供担保；为控股子公司江苏清江大通机电有限公司向银行借款350
0万元提供担保；为控股子公司福州兆基进出口有限公司向银行借款1000万元提供担保；
（二）截止2005年6月30日,公司已贴现未到期的商业承兑汇票为5978.12万元，其中
4978.12万元出票人为三菱电机(广州)压缩机有限公司(以下简称三菱电机),根据本公司
与美国花旗银行有限公司深圳分行、三菱电机签订的三方协议书，本公司无需承担归还
商业承兑汇票贴现款项的义务。
八、承诺事项截止2005年6月30日，本公司无需要披露的承诺事项。九、资产负债表
日后事项根据公司2004年度股东大会审议通过的《公司2004年度利润分配及公积金转增
股本方案》，公司于2005年7月14日刊登了《冠城大通股份有限公司2004年度利润分配及
资本公积金转增股本实施公告》，并以2005年7月19日为股权登记日，7月20日为除权除
息日向全体实施了每10股送红股1股，派现金红利0.5元（含税），同时以资本公积金向
全体股东每10股转增1股。
十、其他重要事项
（1）根据公司第六届董事会2005年6月21日临时会议决议，同意公司将所持有的北京
冠城蔚蓝房地产经纪有限公司51%转让给自然人林玲玲，截止报告披露之日已办妥股权转
让手续。
（2）本公司在报告期内与中国海淀集团有限公司共同投资成立中外合资公司---福州
大通机电有限公司，共同经营特种漆包线及其他机电产品。合资公司总投资23000万元，
注册资本10000万元。本公司拟以经评估后的福州马尾开发区的新厂区资产（土地使用权
、厂房、机器设备）作为出资，其中5100万元作为出资额，持有合资公司51％股权，目
前尚未验资。海淀集团以货币资金4900万元出资，持有合资公司49％股权，已经验资。
（本事项详见2005年4月30日及6月1日的《中国证券报》）。
十一、非经常性损益项目
项 目 金 额
处置股权损益 -
税收返还、减免以及其他政府补贴 1,637,187.99
营业外收入支出 -151,550.58
所得税影响数 -490,260.35
少数股东损益 -500,206.40
合 计 495,170.66
八、备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
董事长：韩国龙
冠城大通股份有限公司
2005年8月3日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |