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目 录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事徐祗祥先生授权委托侯琦先生出席会议并代为行使表决权。公司董事长周
燕先生,总经理童庆明先生，财务总监、副总经理张永森先生，财务部经理崔建胜先生
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况
一、基本事项：
1、公司法定中文名称：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
英文名称：WEIFANG BEIDA JADE BIRD HUAGUANG TECHNOLOGY CO.,LTD
英文缩写：JBHG
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：青鸟华光
股票代码：600076
3、公司注册地址：潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号
公司办公地址：潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号
邮政编码：261061
国际互联网址：http://www.hg.com.cn
电子信箱：info@hg.com.cn
4、公司法定代表人：周燕军
5、董事会秘书：刘世祯
电子信箱：liusz@hg.com.cn
证券事务代表：原晋锋
电子信箱：yuanjf@hg.com.cn
联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号
联系电话：0536-2991601
传 真：0536-8865200
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：本公司证券部
7、其他有关资料
（1）本公司于1993年9月1日首次在潍坊市工商行政管理局登记注册，并于2000年
7月19日在山东省工商行政管理局变更登记注册。
（2）公司营业执照注册号：3700001801911
（3）公司税务登记号码：370705165431458
二、主要财务数据和指标
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
净利润（元） -47,939,488.86 22,561,793.23
扣除非经常性损益后的净利润（元） -47,152,168.90 23,349,615.68
净资产收益率（%）（摊薄） -0.049 2.215
（加权） -0.049 2.215
每股收益（元） -0.189 0.089
经营活动产生的现金流量净额（元） -504,420,472.48 430,014,977.02
本报告期比上
项目 年同期增减（%）
净利润（元） -312.48
扣除非经常性损益后的净利润（元） -301.94
净资产收益率（%）（摊薄） -102.23
（加权） -102.23
每股收益（元） -312.48
经营活动产生的现金流量净额（元） -217.30
2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产（元） 4,392,866,274.70 1,418,285,750.29
流动负债（元） 2,805,794,843.26 935,988,610.80
总资产（元） 6,173,779,386.71 2,050,854,574.43
股东权益（元）(不含少数股东权益） 972,685,966.33 1,020,625,455.19
每股净资产（元） 3.8341 4.030
调整后的每股净资产（元） 3.335 3.640
本报告期末比
年初数增减（%）
流动资产（元） 209.73
流动负债（元） 199.77
总资产（元） 201.03
股东权益（元）(不含少数股东权益） -4.70
每股净资产（元） -4.68
调整后的每股净资产（元） -8.38
非经常性损益包括：营业外收支净额 -787,319.96元。
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
公司股份在报告期内未发生变动。
二、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 46863
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股
内增减 数量
①北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 0 4488.32
②北京北大青鸟有限责任公司 0 1953.28
③海南省海口市万志贸易有限公司 0 781.296
④中国信息信托投资公司 0 456.128
⑤北京环太平洋经贸公司 0 321.6
⑥潍坊广发工贸公司 0 296
⑦潍坊鸢都电子商场 0 280
⑧潍坊协和贸易公司 0 272
⑨山东省计算机系统工程公司 0 268.8
⑩潍坊市信托投资公司 0 254.08
股东名称 比例 股份类 质押或冻 股东性质
（%） 别 结的股份
数量
未流通 0 法人股东
①北京天桥北大青鸟科技股份有
17.7
限公司
未流通 0 法人股东
②北京北大青鸟有限责任公司 7.7
未流通 未知 法人股东
③海南省海口市万志贸易有限公
3.09
司
未流通 未知 法人股东
④中国信息信托投资公司 1.80
未流通 未知 法人股东
⑤北京环太平洋经贸公司 1.27
未流通 未知 法人股东
⑥潍坊广发工贸公司 1.17
未流通 未知 法人股东
⑦潍坊鸢都电子商场 1.11
未流通 未知 法人股东
⑧潍坊协和贸易公司 1.07
未流通 未知 法人股东
⑨山东省计算机系统工程公司 1.06
未流通 未知 法人股东
⑩潍坊市信托投资公司 1.00
前十名流通股股东持股情况
东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
北京首信西华房地产开发有 788963 A
限公司
樊志杰 433800 A
马老铁 388968 A
北京南方联华投资顾问有限 300000 A
公司
杜新立 290000 A
郑素贞 256500 A
杨渊 245075 A
中国工商银行－华安上证 241272 A
180指数增强型证券投资基
金
刘强 233740 A
胡惠林 207040 A
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京北大青鸟有限责任公司同北京天桥北
大青鸟科技股份有限公司存在关联关系，前
者为后者的控股股东。其余股东之间未知是
否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限
配售新股约定持股期限的说明 无 无
三、报告期内，公司控股股东或实际控制人均未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、公司于2004年4月5日召开第四届董事会第十四次会议，会议审议通过了关于调
整公司董事长的议案：因工作原因，经本人申请，刘永进先生辞去公司董事长职务，董
事会推举周燕军先生为公司董事长。
2、公司于2004年4月5日召开第四届董事会第十四次会议，会议审议通过了关于调
整公司总经理的议案：经本人申请，周燕军先生辞去公司总经理职务，聘任童庆明先生
为公司总经理。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期经营情况
1、公司所属行业为电子信息行业，主要产品为通信类产品、计算机类产品、广电
网络产品、文化传媒等。其中，通信类产品主要包括数字程控交换系统、光纤传输系统
；计算机类产品主要包括电子出版系统、电子印花分色系统等；广电网产品主要包括数
字电视传输系统、宽带互联网交换系统、IP电话交换系统和IP电话网关设备等产品。
报告期内，公司实现主营业务收入13784.01万元，比上年同期增长4.66%；主营业
务利润4493.09万元，比上年同期下降44.9%，净利润-4793.95万元，比上年同期下降3
12.48%。
2、公司主营收入构成情况（金额单位：元）
产品 主营收入 占总收入比例
通信及网络产品 15402235.98 11.2%
计算机应用产品 19264189.76 14.0%
锂离子电池产品 72741463.04 52.8%
房地产 14476311.49 10.5%
文化教育 3945335.18 2.9%
其他 12010574.71 8.7%
产品 主营成本 占总成本比例 毛利率
通信及网络产品 10149290.49 11.1% 34.1%
计算机应用产品 6677492.00 7.3% 65.3%
锂离子电池产品 53633795.51 58.8% 26.3%
房地产 9148255.98 10.0% 26.8%
文化教育 1614340.58 1.8% 59.1%
其他 10026991.50 11.0% 16.5%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为0元。
3、公司报告期内利润构成、主营业务构成、主营业务盈利能力发生了变化，主要
是由于本报告期内增加合并了北京北大高科技产业投资有限公司，业务构成增加了房地
产、文化教育等；由于毛利率较高的软件产品在本报告期内所占比重较低，而毛利率较
低的锂电池产品及房地产等收入比重较高，致使毛利率较上年度下降。没有来源于单个
参股公司的投资收益对公司净利润影响占10％以上的情况。
4、经营中的问题与困难
由于公司投资的子公司有的正处于业务整合期，大部分未产生收益。另外公司的主
营业务正进行专业化公司改制，使公司上半年业绩亏损。
二、报告期内投资情况
（一）募集资金投资情况
1、公司2001年配股经中国证监会核准，向社会公众配售2880万股，配股价为每股
11.98元，扣除发行费用后，实际募集资金33254.9万元。截止2004年6月30日，对各项
目累计投入为25433.8万元，尚未使用的募集资金存放于银行。募集资金使用情况如下
：
本年度已使用募集资金（万元） 4415.8
募集资金总额
（万元） 33254.9
已累计使用募集资金总额（万元） 25433.8
实际投入金
拟投入金额 是否变更
承诺项目 额
（万元） 项目
（万元）
锂离子二次电池技术改造项目 11848 否 11848
引进数字机顶盒关键技术和设
7767 否 5255.8
备技术改造项目
引进关键技术和设备建立数字
音视频演播系统生产基地技术 7810 否 4792.4
改造项目
引进关键技术和设备生产VoIP电
5709.9 否 3417.6
话网关技术改造项目
数码一体机技术改造项目 120 否 120
合 计 33254.9 25433.8
是否符合计划
产生收益金额
承诺项目 进度和预计收
_ （万元）
益
实现主营业务收入
符合计划进
锂离子二次电池技术改造项目 7274万元，主营业
度
务利润1911万元
实现主营业务收入
引进数字机顶盒关键技术和设 符合计划进
898万元，主营业务
备技术改造项目 度
利润51万元
引进关键技术和设备建立数字
符合计划进
音视频演播系统生产基地技术 0
度
改造项目
引进关键技术和设备生产VoIP电
0
话网关技术改造项目
数码一体机技术改造项目 已调整
合 计
由于技术及市场等方面的原因，公司引进关键
未达到计划 技术和设备建立数字音视频演播系统生产基地
进度和收益说明 技术改造项目和引进关键技术和设备生产VoIP
电话网关技术改造项目尚未产生收益
（二）非募集资金投资情况
1、2004年2月13日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于投资成立北
大青鸟华光通信技术有限公司的议案》：公司决定对通信事业本部进行股权改制，投资
成立潍坊北大青鸟华光通信技术有限公司，注册资本500万元，其中，本公司以现金出
资350万元，占注册资本的70%；通信事业本部员工以现金出资100万元，占注册资本的
20%；北京清华华环电子股份有限公司以现金出资50万元，占注册资本的10%。
2004年7月19日召开的第四届董事会专题会议审议通过《关于对投资成立潍坊北大
青鸟华光通信技术有限公司的议案进行调整的议案》：公司董事会决定对拟成立的潍坊
北大青鸟华光通信技术有限公司的股权结构进行调整，调整后的股权结构为：注册资本
仍为500万元，其中，本公司以现金出资150万元，占注册资本的30%；通信事业本部员
工以现金出资350万元，占注册资本的70%。
2、2004年2月13日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于投资成立北
大青鸟华光照排有限公司的议案》：公司决定对照排事业本部进行股权改制，投资成立
潍坊北大青鸟华光照排有限公司，注册资本500万元，其中，本公司以现金出资150万元
，占注册资本的30%；照排事业本部员工以现金出资350万元，占注册资本的70%。
该公司于2004年7月1日正式注册成立。
三、由于公司对外投资的子公司大部分尚处于业务启动阶段，投入较大，同时由于
公司产品面临的市场竞争日趋激烈，预计公司第三季度将出现亏损。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照中国证监会和上海证券交易所的治理要求规范运作，建立
完善的治理结构和良好的运行机制以保证公司的健康发展。本公司将进一步加强信息披
露工作和投资者关系管理工作，及时公告经营管理工作过程中的重大事件，以使证券市
场各类投资者能够更为及时、全面地掌握公司信息。
二、公司2003年度利润分配与资本公积金转增股本方案执行情况
公司于2004年5月27日召开了2003年度股东大会，审议通过了《公司2003年度利润
分配预案》：2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售
及资产重组事项。
五、重大关联交易事项：
关联方债权债务情况 单位(万元)
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
北京北大青鸟有限责任公司
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
合计
关联方 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
北京北大青鸟有限责任公司 37436.6 35444.6
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 18358 24003
合计 55794.6 59447.6
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，期末余
额为0元。
六、担保事项
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型
（万元）
山东巨力股份有限公司 2004.2.3 2000 银行承兑汇票担保
山东巨力股份有限公司 2003.6.27 300 流动资金贷款担保
山东巨力股份有限公司 2003.11.24 2000 流动资金贷款担保
山东巨力股份有限公司 2004.4.28 3000 流动资金贷款担保
山东巨力股份有限公司 2004.6.10 2700 流动资金贷款担保
潍坊青鸟华光电池有限公司 2004.5.25 1500 流动资金贷款担保
潍坊青鸟华光电池有限公司 2003.11.19 500 流动资金贷款担保
潍坊青鸟华光电池有限公司 2004.2.6 500 流动资金贷款担保
潍坊青鸟华光电池有限公司 2004.4.21 800 流动资金贷款担保
担保对象名称 担保期 是否 是否为
履行 关联方
完毕 担保
山东巨力股份有限公司 六个月 否 否
山东巨力股份有限公司 一年 是 否
山东巨力股份有限公司 一年 否 否
山东巨力股份有限公司 一年 否 否
山东巨力股份有限公司 一年 否 否
潍坊青鸟华光电池有限公司 一年 否 是
潍坊青鸟华光电池有限公司 一年 否 是
潍坊青鸟华光电池有限公司 一年 否 是
潍坊青鸟华光电池有限公司 一年 否 是
担保发生额合计 10000
担保余额合计 9700
其中：关联担保余额合计 0
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产比例 9.97%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 3300
七、报告期内无控股股东及其子公司占用公司资金的行为。
八、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁公司资产事项；报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他
人进行现金资产管理。
九、报告期内，公司或持有公司股份5％（含5％）的股东在报告期内发生或以前期
间发生但持续到报告期对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十、公司本期财务报告未经审计。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评的情况；没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况
；公司董事、管理层没有被采取司法强制措施的情况。
十二、独立董事对公司累计和当期担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]5
6号文件规定情况的专项说明及独立意见
作为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003]56号）和《上海证券交易所关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知
》的有关规定，在对有关情况进行了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员
意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文件规定情况
作如下专项说明和独立意见：
（一）专项说明
1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格按照证监发[2003]56号文件
的规定，不存在关联方违规占用资金的情况。
2、公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他
关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
3、我们已在《潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司二〇〇三年年度报告》中，对
公司累计和当期对外担保情况进行了专项说明、并发表独立意见。
(二)独立意见
经审慎查验公司提供的有关帐项，我们认为：公司严格按照相关法律法规和公司章
程的规定，严格控制对外担保风险，没有发现公司有违规担保事项.
十三、报告期内已披露的重要信息索引
1、2004年2月7日，公司披露《潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司公告》。
2、2004年2月17日，公司披露《第四届董事会第十三次会议决议公告》。
3、2004年4月7日，公司披露《第四届董事会第十四次会议决议公告》。
4、2004年4月7日，公司披露《第四届监事会第九次会议决议公告》。
5、2004年4月22日，公司披露《潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司公告》。
6、2004年4月23日，公司披露《第四届董事会第十五次会议决议公告》。
7、2004年5月28日，公司披露《2003年度股东大会决议公告》。
8、2004年7月13日，公司披露《2004年半年度业绩预亏公告》。
上述公告均同期刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证
券交易所网站www.sse.com.cn。
第六节 财务报告(未经审计)
会计报表附注
一、公司简介
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名为潍坊华光科技股
份有限公司，经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字（1992）第112号文件批准，由
潍坊华光电子信息产业集团公司于1993年9月独家发起,采用定向募集方式设立，公司的
注册资本为9,026万元。1997年根据中国证监会证监发（1997）137号、138号文批准向
社会公开发行社会公众股5,000万股，每股面值1元，公司的注册资本变更为14,026万元
；1998年8月22日在公司召开的第一次临时股东大会上审议通过了以1997年末总股本14
,026万股为基数，每10股送6股的利润分配方案，方案实施后公司注册资本增加至22,4
41.6万元。2000年6月12日经财政部（财管字[2000]247号）、山东省人民政府（鲁政字
[2000]159号）批准，公司原第一大股东潍坊华光集团有限责任公司将其持有的公司国
有法人股（6,441.6万股，占总股本的28.7%）全部转让给北京天桥北大青鸟科技股份有
限公司(4,488.32万股，占总股本的20%)、北京北大青鸟有限责任公司（1,953.28万股
，占总股本的8.7%），股份转让登记日为2000年6月15日，股权转让后北京天桥北大青
鸟科技股份有限公司成为公司的第一大股东。公司于2000年7月19日在山东省工商行政
管理局办理了注册变更登记（注册号：3700001801911），更名为潍坊北大青鸟华光科
技股份有限公司。2001年10月31日，公司2001年第一次临时股东大会审议通过并报经中
国证券监督管理委员会核准（证监发行字（2001）90号），向社会公众股股东每10股配
售3股，共计2880万股普通股，配股完成后股本变更为25,321.60万元；2004年4月15日
公司四届十次董、监事会审议通过周燕军先生为公司董事长。公司已于2004年5月9日在
山东省工商行政管理局办理了注册变更登记。
公司法定代表人:周燕军
公司注册地：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号
公司主营：计算机软硬件、广电产品、电子出版系统、新闻综合处理系统、电子印
花分色系统、办公自动化系统、光机电一体化设备、电子产品、通信设备的开发、生产
、销售及技术服务，系统集成、电子工程施工，智能建筑工程设计、施工（凭资质经营
）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
自公历每年1月1日至12月31日。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础;以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
发生外币业务时,按国家公布的人民币外汇牌价(中间价)折合人民币记账,月末各外
币货币性账户的余额按月末汇率调整,其差额扣除资本化后作为汇兑损益。
6.现金等价物的确定标准
以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
确定为现金等价物。
7.坏账准备核算方法
坏账损失采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法
计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下:
账龄 计提比例
1年以内 0.5％
1-2年 1％
2-3年 10％
3年以上 30％
对有证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。
8.存货核算方法
存货分为:原材料、在产品、产成品等;
原材料采用计划成本核算,期末分摊发出材料应负担的材料成本差异,将发出材料的
计划成本调整为实际成本;
产成品、在产品按实际成本法核算,产成品、在产品成本仅包括生产加工过程耗用
的直接材料成本,其余费用直接列入管理费用。产成品发出按“加权平均法”核算;
低值易耗品采用一次摊销法。
存货跌价准备是按期末单项存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
9.长期投资的核算方法：
(1)长期股权投资
①计价：按取得时的实际成本计价。
②核算方法：公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%,或虽占20%(含)以上
,但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%(含)以上
,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有
50%以上股权的对外股权投资，按权益法核算，并编制合并会计报表。
③股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销
；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的
期限摊销。
④投资收益的确认，当采用成本法核算时，在收到被投资单位宣告利润分配的文件
时按被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额确认；当采用权益法核算时，按
当期应享有的被投资单位实现的净利润的份额确认。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券溢价、折价在债券持有期内采用“直
线法”摊销，当期收益按应计提的利息及应摊销债券溢价、折价额确认。
(3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法
当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资
账面价值时，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备
。
10.固定资产核算方法
(1)固定资产计价方法：固定资产按历史成本计价。
(2)固定资产标准:使用年限1年以上、单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、通
用设备、运输工具、专用设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于
生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的确定为固
定资产。
(3)固定资产分类及折旧方法:折旧按固定资产类别采用“直线法”计提，不预计
残值。各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 30-35 2.86-3.33％
通用设备 10 10％
运输工具 6 16.67％
专用设备 4-5 20-25％
(4)固定资产减值准备的确认标准、计提方法
期末对公司的固定资产逐项进行检查，当单项固定资产市价持续下跌或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面净值时，按单项资产期末账面净值高
于其可收回净额之差额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值
准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
11.在建工程核算方法
按实际成本核算,在建工程达到预计可使用状态时,按实际发生的全部支出(预付工
程款、设备款、设计开发费等)转入相关资产。
在建工程减值准备：在下列情况下，按单个项目取得时历史成本高于其期末可变现
净值之差额计提。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12.借款费用资本化政策
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑
差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在
购建固定资产达到预定可使用状态之后,计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确
认为费用，计入当期财务费用。
13.无形资产核算方法
按取得时的实际成本计价，采用直线法按受益年限平均摊销。
无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，在下列情况下，按单项资产期
末账面价值高于其可收回净额之差额计提。
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14.长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。
15.收入确认原则
(1)销售商品
当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益
能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认为销售收入的实现。
(2)提供劳务
①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可
靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入的实
现；
②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日
能可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现；
③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够
补偿的劳务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期
费用，不确认收入。
(3)他人使用本企业的资产取得的收入：以与交易相关的经济利益能够流入公司、
收入的金额能够可靠地计量为原则确认为收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用“应付税款法”。
17.合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11号）和《关于合并报表合
并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）及有关的补充规定。母公司拥有子公司超
过半数以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到超过半数但实质性控制的子公司纳入
合并报表范围。以母公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其它相关资料为依据
进行编制，纳入合并会计报表范围内的子公司的会计政策已按母公司的会计政策进行了
调整。
三、税项
1.增值税：
本公司为一般纳税人，销项税率为17%。
根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25号文件和山东省信
息产业厅颁发的鲁信产信[2000]114号文件,公司销售自行开发生产的软件产品,增值税
实际税负超过3%的部分实行即征即退,退税收入免征企业所得税。期限为2000年6月至2
010年底。
2.营业税:按应税收入5%计缴。
3.企业所得税：
根据国家发展发展改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局“关于发布2
003年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知”（发改高技[2004]208号），公司被
认定为2003年度国家规划布局内重点软件企业。根据通知规定，公司所得税率为10%。
4.城市维护建设税：按应缴纳流转税额的7%计缴。
5.教育费附加：按应缴纳流转税额的3%计缴。
6.其他税项：按国家有关具体规定计缴。
五、控股子公司
1.控股子公司的情况
企业 注册资本 投资金额 母公司股
子公司名称
类型 （万元） 权比例
（万元）
潍坊青鸟华光电池
有限 20,500 17,500 85.37%
有限公司
责任
潍坊青鸟华光国际
有限
1,000 900 90％
责任
贸易有限公司
北京青鸟华光科技
有限 2,000 1,600 80%
有限公司
责任
北京北大青鸟网络
有限
1,000 800 80%
责任
通信技术有限公司
北京北大文化发展 有限
10,000 800 80%
责任
有限公司
北京数字工场文化 有限
1,500 1,050 70%
责任
传播有限公司
北京太极国际体育 有限
1,000 800 80%
责任
发展有限责任公司
北京华光电子有限 有限
100 80 80％
责任
公司
深圳北大青鸟华光
有限 1,000 900 90%
技术有限公司
责任
北京北大高科技产 有限
75000 47,224.8 60%
责任
业有限公司
沈阳公用发展股份有 股份
102,040 60,000 58.8%
限公司 有限
沈阳发展房产开发有 有限
25,000 24,965 99.86%
限公司 责任
沈阳发展物业管理有 有限
50 50 100%
限公司 责任
沈阳发展北大教育科 有限
5,000 5,000 100%
学园有限公司 责任
沈阳发展旅旅开发有 有限
10,000 5,100 51%
限公司 责任
沈阳北大青鸟商用信 有限
1,000 1,000 100%
息系统有限公司 责任
北京地业房地产开发 有限
3,000 3,000 100%
有限公司 责任
上海北大青鸟教育投 有限
10,000 10,000 100%
资有限公司 责任
珠海北大教育科学园 有限
2,000 1,400 70%
有限公司 责任
沈阳江胜金融大厦管 有限
5,000 5,000 100%
理有限公司 责任
沈阳上东风华房产开 有限
1,000 1,000 100%
发有限公司 责任
沈阳嘉源风华房产开 有限
1,000 600 60%
发有限公司 责任
民办
非企
沈阳北大青鸟学校 0 0 100%
业单
位
民办
沈阳北大青鸟外国语 非企
3 3 100%
培训学校 业单
位
深圳市盛景投资发展 有限
5,000 5,000 100%
有限公司 责任
深圳市景梅实业发展 有限
1,000 950 95%
有限公司 责任
期末资产 期末权益
子公司名称 经营范围
（万元）
（万元）
研制、开发、生产和
潍坊青鸟华光电池
销售电池、电池原材 28032 17453
有限公司
料、设备及相关产品
计算机软、硬件的开
潍坊青鸟华光国际 发销售，自营和代理
999 999
贸易有限公司 各类商品和技术的进
出口等
北京青鸟华光科技 合法、合规情况下,自
12571 192
有限公司 主选择经营项目
北京北大青鸟网络 合法、合规情况下,自
3,140 953
通信技术有限公司 主选择经营项目
北京北大文化发展 合法、合规情况下,自
14742 5812
有限公司 主选择经营项目
组织文化艺术交流活
动（不含演出）：数字
北京数字工场文化 文化产品的开发，技
1,442 1,303
传播有限公司 术咨询、技术服务、
技术培训；影视娱乐
节目策划
体育项目策划；组织
北京太极国际体育
体育活动；国际体育 847 778
发展有限责任公司
文化交流；体育培训
通信设备、电子产品
北京华光电子有限
的制造、销售、技术 1,183 -253
公司
开发转让
开发、生产、经营光
深圳北大青鸟华光
传输、接入通信设备、 1,092 984
技术有限公司
电脑系统应用及集成
房地产开发；物业管
理；法律、法规禁止
的，不得经营；应经
审批的，未获审批前
不得经营；法律法规
北京北大高科技产
未规定审批的，企业 494269 70823
业有限公司
自主选择经营项目，
开展经营活动；（其中
房地产开发、物业管
理，需要取得专项审
批之后方可经营。）
基础设施投资、房产开
沈阳公用发展股份有
发、教育旅游制造业等方 312,761 179,340
限公司
面投资
沈阳发展房产开发有
房产开发，商品房销售 60,320 28,496
限公司
沈阳发展物业管理有
物业管理及相关服务 176 -228
限公司
沈阳发展北大教育科 房产开发，教育投资与管
47,003 5,000
学园有限公司 理
沈阳发展旅旅开发有
旅游娱乐项目投资 10,543 10,000
限公司
沈阳北大青鸟商用信 商用信息系统咨询、信息
809 496
息系统有限公司 系统的开发与咨询
北京地业房地产开发
房产开发，商品房销售 19,407 2,785
有限公司
教育项目投资、计算机软
上海北大青鸟教育投
硬件的开发与技术转让 10,163 10,000
资有限公司
等
教育项目投资、计算机软
珠海北大教育科学园
硬件的开发与技术转让 11,271 1,661
有限公司
等
沈阳江胜金融大厦管
房产开发，商品房销售 21,542 4,264
理有限公司
沈阳上东风华房产开
房产开发，商品房销售 10,952 970
发有限公司
沈阳嘉源风华房产开
房产开发，商品房销售 1,000 1,000
发有限公司
小学、初中、高中学历教
沈阳北大青鸟学校 965 0
育
沈阳北大青鸟外国语
初、中级英法业余培训 10 3
培训学校
深圳市盛景投资发展 投资、供销、进出口贸易、
5,000 5,000
有限公司 经济信息咨询
深圳市景梅实业发展
有限公司 投资、房地产 11,924 -536
是否合并
本期利润
子公司名称 2004年 2003
（万元）
年
潍坊青鸟华光电池
582 是 是
有限公司
潍坊青鸟华光国际
是 是
贸易有限公司
北京青鸟华光科技
-22 是 是
有限公司
北京北大青鸟网络
1 是 是
通信技术有限公司
北京北大文化发展
-366 是 是
有限公司
北京数字工场文化
-197 是 是
传播有限公司
北京太极国际体育
-28 是 是
发展有限责任公司
北京华光电子有限
否 否
公司
深圳北大青鸟华光
-5 否 否
技术有限公司
北京北大高科技产
-2529 是 否
业有限公司
沈阳公用发展股份有
-7,703 是 否
限公司
沈阳发展房产开发有
83 是 否
限公司
沈阳发展物业管理有
-80 是 否
限公司
沈阳发展北大教育科
0 是 否
学园有限公司
沈阳发展旅旅开发有
0 是 否
限公司
沈阳北大青鸟商用信
-77 是 否
息系统有限公司
北京地业房地产开发
-111 否
有限公司 是
上海北大青鸟教育投
0 是 否
资有限公司
珠海北大教育科学园
21 是 否
有限公司
沈阳江胜金融大厦管
-414 是 否
理有限公司
沈阳上东风华房产开
-30 是 否
发有限公司
沈阳嘉源风华房产开
0 是 否
发有限公司
沈阳北大青鸟学校 0 是 否
沈阳北大青鸟外国语
0 是 否
培训学校
深圳市盛景投资发展
0 是 否
有限公司
深圳市景梅实业发展
有限公司 -71 否 否
2.合并范围及其变动
(1)公司于2004年2月3日购并的北京北大高科技产业有限公司本期于购并日开始纳
入会计报表合并范围，且对公司报表各项目产生了较大影响。
(2)按财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会字[1996]2号）的规定，
由于北京华光电子有限公司、深圳市北大青鸟华光技术有限公司的资产总额、销售收入
、利润总额合计数均不超过合并会计报表的资产总额、利润总额的10%，因此未纳入合
并会计报表范围。
六、会计报表主要项目注释货币单位为人民币元。以下注释若无特别说明，“期初
”指2004年1月1日，所称“期末”指2004年6月30日，“本期”指2004年1月1日至2004
年6月30日,“上期”指2003年1月1日至2003年6月30日。
1、货币资金
项 目 期末数
现 金 510,277.12
银行存款 975,305,370.96
其他货币资金 1,904,896.89
合 计 977,720,544.97
项 目 期初数 备 注
现 金 102,463.69
银行存款 241,334,495.96
其他货币资金 2,466,747.34
合 计 243,903,706.99
注：(1)期末数较期初数增长较大的主要原因为增加合并了北京北大高科技产业投
资有限公司，其货币资金期末余额为85757.5万元；
（2）其他货币资金为信用证保证金和票据保证金。
2、应收账款
(1)账龄分析 期末数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
125,494,080.51
1年以内 30.95 607,246.60
1~2年 106,914,312.09 26.37 1,162,521.49
2~3年 37,022,567.15 9.13 3,688,036.35
3年以上 136,038,994.57 33.55 45,223,473.16
合 计 405,469,954.32 100.00 50,681,277.60
(1)账龄分析 期初数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 169,133,647.46 46.32 846,141.91
1~2年 56,128,085.04 15.37 561,280.85
2~3年 38,637,166.23 10.58 9,623,716.61
3年以上 101,208,351.06 27.72 30,362,505.32
合 计 365,107,249.79 100.00 41,393,644.69
注：(1)欠款金额前五名单位合计欠款151,534,331.00元，占期末应收账款余额的
37.37%。
(2)无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
3、其他应收款
(1)账龄分析 期末数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 620,639,466.64 26.58 1,596,131.53
1~2年 956,100,535.12 40.95 4,084,507.75
2~3年 680,672,664.54 29.15 21,480,067.68
3年以上 77,427,158.94 3.32 34,738,905.95
合 计 2,334,839,825.24 100.00 61,899,612.91
(1)账龄分析 期初数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 423,490,825.01 51.41 2,100,602.70
1~2年 141,486,825.69 17.18 2,768,940.47
2~3年 217,463,190.01 26.40 31,400,251.96
3年以上 41,249,881.78 5.01 14,035,116.62
合 计 823,690,722.49 100.00 50,304,911.75
注：期末数较期初数增长较大的主要原因为增加合并了北京北大高科技产业投资有
限公司。
(2)欠款金额前五名单位合计欠款1,635,131,015.24元，占期末其他应收款余额的
70.03%。
(3)无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
4、预付账款
(1)账龄分析
项 目 期末数 期初数
1年以内 228,816,277.50 24,472,042.12
1~2年 6,007,532.80 1,194,460.47
2~3年 5,756,509.01 593,233.60
3年以上 8,840.00
合 计 240,589,159.31 26,259,736.19
注：期末数较期初数增长较大的主要原因为增加合并了北京北大高科技产业投资有
限公司，其预付账款余额为20981万元。
(2)欠款金额前五名单位合计欠款107,456,644.50元，占期末预付账款余额的44.6
7%。
(3)无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
5、存货
期末数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 33,059,572.64 659,643.35
在产品 17,146,223.22 8,368,573.22
产成品 33,714,914.66 17,654,228.33
房地产开发
431,813,240.27
成本
其他 780,417.79
合 计 518,738,496.22 26,682,444.90
期初数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 24,616,061.60 7,658,560.45
在产品 21,626,544.71 8,368,573.22
产成品 26,284,745.84 10,655,311.23
房地产开发
成本
其他 161,147.28
合 计 72,688,499.43 26,682,444.90
注：（1）期末数较期初数增长较大的主要原因为增加合并了北京北大高科技产业
投资有限公司，其账面房地产开发成本为43181万元；（2）存货跌价准备按期末单项存
货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
6、长期股权投资
项目 期初数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 227,051,254.38 600,000.00 734,503,092,72
长期债权投资
合 计 227,051,254.38 600,000.00 734,503,092,72
项目 本期减少 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 23,434,840.36 938,119,506.74 26,325,459.38
长期债权投资
合 计 23,434,840.36 938,119,506.74 26,325,459.38
注:(1)本期增加数系公司将子公司北京北大高科技产业投资有限公司纳入合并报表
范R围所致。
(2)期末长期投资减值准备明细如下:
被投资单位 投资金额 股比 期初数
潍坊华光精密机械公司 500,000.00 2.70% 500,000.00
潍坊华光电器公司 100,000.00 2.30% 100,000.00
沈海热电有限公司 83,100,015.57
合 计 83,700,015.57 600,000.00
被投资单位 本期计提 期末数
潍坊华光精密机械公司 500,000.00
潍坊华光电器公司 100,000.00
沈海热电有限公司 25,725,459.38 25,725,459.38
合 计 25,725,459.38 26,325,459.38
注：长期投资减值准备按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。
（3）长期股权投资差额明细如下:
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限
章丘广电青鸟
股权受让差
信息网络有限 2,000,000.00 10年
额
公司
股权受让差
沈阳公用集团 37832091.87 10年
额
沈阳沈海热电 股权受让差
30,624,412.00 14年
有限公司 额
深圳景梅实业 股权受让差
570,000,000.00 20年
有限公司 额
合 计 640,456,503.87
被投资单位 本期摊销 累计摊销 期末金额
章丘广电青鸟
信息网络有限 100,000.00 800,000.00 1,200,000.00
公司
沈阳公用集团 1,891,605.00 8,968,385.00 28,863,707.00
沈阳沈海热电
1,093,500.00 10,936,060.00 19,688,352.00
有限公司
深圳景梅实业
14,250,000.00 14,250,000.00 555,750,000.00
有限公司
合 计 17,335,105.00 34,954,445.00 605,502,059.00
（4）其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资企业
(万元) 注册资本比例
注册资本比例
A.权益法核算的投资单位:
北京华光电子有限公司 1998.4 80 80%
章丘广电青鸟信息网络
2000.6 8200 49%
有限公司
深圳北大青鸟华光技术
2001.4 900 90%
有限公司
潍坊广电传输有限公司 2002.1 6027 49%
江苏盛世网络传媒有限
2002.12 4800 32%
责任公司
北京京华文化传媒有限
2001.8 2500 50%
公司
上海青年传媒有限公司 2003.6 1800 30%
北京中青联合传媒文化
2003.6 980 49%
有限公司
-20-沈海热电有限公司 14年 7995.2 22.2%
合 计
B.成本法核算的投资单位：
潍坊华光精密机械有限 1998.4
50 2.7%
公司
.3
潍坊华光电器有限公司 1998.4
10 2.3%
.3
潍坊创业投资有限公司 2001.1
100 1.95%
1.22
大通证券 980
清华紫光科技创新投资
50年 2000 8%
有限公司
小 计 3140
期初数 本期增减
A.权益法核算的投资单位:
北京华光电子有限公司 0 0
章丘广电青鸟信息网络
有限公司 74,238,404.09 -896,700.00
深圳北大青鸟华光技术
有限公司 8,903,320.17 -45,345.45
潍坊广电传输有限公司 56,630,248.40 -1,386,768.49
江苏盛世网络传媒有限
44,921,196.73 -70,677.4
责任公司
北京京华文化传媒有限
公司 20,810,396.44 4,257,577.87
上海青年传媒有限公司 9,536,318.84 -1,985,727.78
北京中青联合传媒文化
有限公司 9,111,369.71 -5,902,463.96
-20-沈海热电有限公司 83,096,298.66
合 计 224,151,254.38 77,066,193.36
B.成本法核算的投资单位：
潍坊华光精密机械有限
公司
潍坊华光电器有限公司
潍坊创业投资有限公司
大通证券 9,800,000.00
清华紫光科技创新投资
有限公司 20,000,000.00
小 计 29,800,000
期末数
A.权益法核算的投资单位:
北京华光电子有限公司 0
章丘广电青鸟信息网络
有限公司 73,341,704.09
深圳北大青鸟华光技术
有限公司 8,857,974.72
潍坊广电传输有限公司 55,243,479.91
江苏盛世网络传媒有限
责任公司
北京京华文化传媒有限
公司 25,067,974.31
上海青年传媒有限公司 7,550,591.06
北京中青联合传媒文化
有限公司 3,208,905.75
-20-沈海热电有限公司 83,096,298.66
合 计 301,217,447.74
B.成本法核算的投资单位：
潍坊华光精密机械有限
公司 500,000.00
潍坊华光电器有限公司 100,000.00
潍坊创业投资有限公司 1,000,000.00
大通证券 9,800,000.00
清华紫光科技创新投资
有限公司 20,000,000.00
小 计 31,400,000.00
7、固定资产
类 别 期初数 本期增加
(1)固定资产原价：
房屋及建筑物 122,094,834.47 158,246,330.71
通用设备 97,359,986.64 17,693,521.79
运输设备 6,474,910.50 8,942,595.61
专用设备 47,376,124.91 268,069.00
租入固定资产改良 7,600,685.56
合 计 273,305,856.52 192,751,202.67
类 别 本期减少 期末数
(1)固定资产原价：
房屋及建筑物 87,372,255.75 192,968,909.43
通用设备 2,687,765.95 113,535,864.91
运输设备 1,415,854.00 14,083,217.81
专用设备 343,650.00 46,048,855.78
租入固定资产改良 7,600,685.56
合 计 91,819,525.70 374,237,533.49
(2)累计折旧：
房屋及建筑物 14,695,387.09 2,579,006.62
通用设备 25,208,976.47 7,082,032.13
运输设备 4,000,202.62 2,241,589.89
专用设备 41,734,006.28 822,458.68
租入固定资产改良 4,403,136.82
合 计 85,638,572.46 17,128,224.14
房屋及建筑物 9,307,794.21 7,950,231.22
通用设备 1,915,546.95 30,926,937.37
运输设备 1,141,277.12 5,317,793.08
专用设备 296,087.45 41,507,992.38
租入固定资产改良 4,403,136.82
合 计 12,660,705.73 90,106,090.87
(3)固定资产净值 187,667,284.06 284,131,442.62
(4)固定资产减值准备：
通用设备 4,963,970.68 36,411.87
专用设备 3,211,385.32
合 计 8,175,356.00 36,411.87
通用设备 5,000,382.55
专用设备 3,211,385.32
合 计 8,211,767.87
注：固定资产减值准备按单项资期末账面净值高于其可收回净额之差额计提。
8、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
锂电池二次生产线7000万元 641,442.16 317,920.80
信息产业园 16,357,334.48 4,334,735.39
北大青鸟学校工程 125,570,072.76
合 计 16,998,776.64 130,2,728.95
工程名称 本期减少 期末数 资金来源
锂电池二次生产线7000万元 959,362.96 自筹
信息产业园 20,692,069.87 募集资金
北大青鸟学校工程 125,570,072.76 自筹
合 计 147,221,505.59
注:在建程本期未发生符合计提减值准备条件的情况。
9、无形资产
取得
种 类 原 值 期初数
方式
土地使用权 购入 71,100,031.00 68,732,726.50
通信软件 购入 6,551,139.20 3,236,370.02
彩色出版系购入
3,291,338.80 1,686,403.27
统软件
SMT制造软件购入 2,859,439.63 1,429,719.83
印花分色调购入
4,505,800.00 3,379,350.00
试软件
SDH网管系统购入
3,496,030.60 2,129,218.38
软件
锂电池中试投入
18,388,550.00 12,718,747.00
技术
机顶盒产品购入
22,778,992.08 13,667,395.24
开发软件
合 计 151,401,571.31 106,979,930.24
本期 本期减少
种 类 本期摊销
增加
土地使用权 3,259,396.03 724,092.08
通信软件 332,775.70
彩色出版系购入
164,566.94
统软件
SMT制造软件购入 142,971.98
印花分色调购入
0.00
试软件
SDH网管系统购入
174,801.52
软件
锂电池中试投入
919,427.52
技术
机顶盒产品购入
2,277,899.22
开发软件
合 计 3,259,396.03 4,731,316.22
剩余摊
种 类 累计摊销 期末数
销年限
土地使用权 3,091,396.56 71,268,030.45 42-29
通信软件 3,675,852.63 2,903,594.32 4.5
彩色出版系购入
统软件 1,769,502.47 1,521,836.33 4.5
SMT制造软件购入 1,572,691.78 1,286,747.85 4.5
印花分色调购入
试软件 1,126,450.00 3,379,350.00 5.5
SDH网管系统购入
软件 1,541,613.74 1,954,416.86 5.5
锂电池中试投入
6,589,230.52 11,799,319.48 6.5
技术
机顶盒产品购入
11,389,496.06 11,389,496.02 2.5
开发软件
合 计 30,992,783.76 105,502,791.31
无形资产减值准备：
类 别 期初数
印花分色调试软件 3,379,350.00
彩色出版系统软件 604,661.15
SDH网管系统软件 743,646.43
合 计 4,727,657.58
类 别 本期增加 本期减少 期末数
印花分色调试软件 3,379,350.00
彩色出版系统软件 604,661.15
SDH网管系统软件 743,646.43
合 计 4,727,657.58
注:无形资产减值准备按单项资产末账面价值高于其可收回净额之差额计提。无形
产本期未发生符合计提减值准备的情况。
11、短期借款
借款类别 期末数
抵押借款 72,720,000.00
信用借款 165,000,000.00
保证借款 802,448,5.00
合 计 1,040,168,1.00
期数 备注
抵押借款
信用借款
保证借款 268,448,125.00
合 计 268,448,125.00
12、应付票据
票据类别 期末数 期初数 备 注
银行承兑汇票 45,747,737.00 10,000,000.00
合 计 45,747,737.00 10,000,000.00
注：期末票据均未到期承兑。
13、应付账款
期末数 期初数
120,294,310.15 88,308,157.08
(1) 无应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
(2)期末应付账款前五名单位余额合计34,967,761.16元，占应付账款期末余额的2
9.07%。
14、预收账款
期末数 期初数
129,953,294.55 67,459,786.05
(1)无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
(2)期末预收账款前五名单位余额合计9,970,524.17元，占预收账款期末余额的7.
67%。
15、应付股利
投资者名称 期末数 比例 期初数 比例
募集法人股东 2,829,344.10 100% 2,822,828.06 100%
普通股股东
合计 2,829,344.10 100% 2,822,828.06 100%
注：期末数系尚未领取的非上市流通法人股股利。
16、应交税金
税 种 计缴标准 期末数
增值税 同附注四 7,036,093.52
营业税 同附注四 -3,307,336.98
城市维护建设税 同附注四 -26,743.27
个人所得税 累进税率 332,009.51
企业所得税 同附注四 -1,191,666.18
房产税 应税房产值的1.2% 262,222.91
土地使用税 4元/平方米 130,058.00
土地增值税 -2,298,373.27
其它 5,625.00
合 计 941,889.24
税 种 期初数 备 注
增值税 8,473,575.51
营业税 -1,072,046.08
城市维护建设税 -108,293.68
个人所得税 79,229.45
企业所得税 1,110,888.93
房产税 -64,210.03
土地使用税 -130,058.00
土地增值税
其它
合 计 8,289,086.10
17、其他应交款
项 目 计缴标准 期末数 期初数 备 注
教育费附加 见附注四 -51,366.95 46,411.59
合计 -51,366.95 46,411.59
18、其他应付款
期末数 期初数
1,088,088,597.03 164,302,944.49
(1)应付持本公司5%以上股份的股东款项
单位名称 金额 款项性质
北京天桥北大青鸟科技公司 240,030,000.00 往来款
北京北大青鸟有限责任公司 354,446,079.72 往来款
(2)期末其他应付款前五名单位合计欠款790,467,782.99元，占期末其他应付款余
额的72.65%
19、一年内到期的长期负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 368,936,312.07 318,936,312.07
合 计 368,936,312.07 318,936,312.07
注:其中中国建设银行318,936,312.07元长期借款已于2004年1月9日到期.
20、长期借款
借款种类 借款单位 借款金额
担保借款 广东发展银行 29,000,000
担保借款 广东发展银行 171,000,000
担保借款 交通银行珠海分行 20,000,000
合 计 220,000,000
借款种类 借款期限 年利率 备注
担保借款 31/12/2003-1/1/2005 6.039%
担保借款 30/3/2004-29/3/2006 6.039%
担保借款 19/9/2003-19/5/2005 5.49%
合 计
注：该项目皆为增加合并北京北大高科技产业投资有限公司而形成的。
21、专项应付款
项目 期末数 期初数
专项拨款 1,450,000.00 1,300,000.00
注：上述拨款系子公司潍坊青鸟华光电池有限公司收到的山东省科委立项的省重
点科技攻关项目--薄膜锂离子电池项目专项拨款和北京有色金属研究总院转拨的科研经
费。
22、股本
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
公积金
配股 送 增 其 小计
转股
股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 128,416,000.00 128,416,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 128,416,000.00 128,416,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 124,800,000.00 124,800,000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 124,800,000.00 124,800,000.00
三、股份总数 253,216,000.00 253,216,000.00
注：公司股本本期无变化。
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股权投资准备 1,619,842.00 1,619,842.00
股本溢价 546,396,227.47 546,396,227.47
合计 548,016,069.47 548,016,069.47
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 41,968,406.74 41,968,406.74
公益金 41,968,406.74 41,968,406.74
任意盈余公积
合 计 83,936,813.48 83,936,813.48
25、未分配利润
项目 本期发生数 上期发生数
期初未分配利润 135,456,572.24 128,124,534.59
加:本年净利润 -47,939,488.86 9,592,893.41
可供分配的利润 87,517,083.38 137,717,428.00
减:提取法定盈余公积 1,130,427.88
提取法定公益金 1,130,427.88
可供股东分配的利润 87,517,083.38 135,456,572.24
减:应付普通股股利
期末未分配利润 87,517,083.38 135,456,572.24
26、主营业务收入
项 目 本期发生数 上期发生数
通信及网络产品 15,402,235.98 71,732,242.59
计算机应用产品 19,264,189.76 59,963,235.92
锂离子电池产品 72,741,463.04
房地产 14,476,311.49
文化教育 3,945,335.18
其他 12,010,574.71
合 计 137,840,110.16 131,695,478.51
注：公司前五名客户销售收入总额77,959,773.03元,占本期收入总额56.56%。
27、主营业务成本
项 目 本期发生数 上期发生数
通信及网络产品 10,149,290.49 44,413,327.14
计算机应用产品 6,677,492.00 4,045,507.06
锂离子电池产品 53,633,795.51
房地产 9,148,255.98
文化教育 1,614,340.58
其他 10,026,991.50
合 计 91,250,166.06 48,458,834.20
28、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本期发生数 上期发生数 备 注
营业税 见附注四 877,786.51
城建税 见附注四 540,682.55 1,186,047.41
教育费附加 见附注四 240,574.38 508,306.03
合计 1,659,043.44 1,694,353.44
29、其他业务利润
项 目 本期发生数 上期发生数
材料销售 23,047.37 -90,775.36
维修服务 106,863.42 41,043.32
加工收入 1,578,339.71 41,043.32
其他 1,701.00
合 计 1,709,951.50 242,230.22
30、财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 29,550,581.89 18,456,232.97
减：利息收入 5,600,517.97 3,636,036.73
汇兑损失 891,573.19
减:汇兑收益 596.00
其他 52,451.66 58,478.43
合 计 24,893,492.77 14,974,295.04
31、投资收益
种类 本期发生数 上期发生数 备 注
股权投资收益 -61,343,790.22 -3,845,165.78
合 计 -61,343,790.22 -3,845,165.78
明细如下:
被投资单位名称 确认的投资收益
章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 -996,700.00
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 -45,345.45
潍坊广电传输有限公司 -1,386,768.49
江苏盛世网络传媒有限责任公司 -70,677.49
潍坊青鸟华光电池有限公司 -208,406.32
北京北大文化发展有限公司 -5,601,258.32
沈阳公用集团公司 -1,880,313.50
沈阳沈海热电有限公司 -26,818,959.38
上海北大青鸟教育投资有限公司 -2,359,937.50
珠海北大教育科学园有限公司 -3,829,951.93
北京地业房地产开发有限公司 -90,728.41
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 -93,522.00
沈阳江胜金融大厦管理有限公司 -80,577.55
深圳市景梅实业发展有限公司 -14,250,000.00
北京京华文化传播有限公司 4,257,577.87
北京青年参考 -1,985,727.78
上海青年联合传媒有限公司 -5,902,463.96
合 计 -61,343,790.22
被投资单位名称 其中：股权投资差额摊销
章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 -100,000.00
深圳市北大青鸟华光技术有限公司
潍坊广电传输有限公司
江苏盛世网络传媒有限责任公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 -208,406.32
北京北大文化发展有限公司 -5,601,258.32
沈阳公用集团公司 -1,880,313.50
沈阳沈海热电有限公司 -1,093,500.00
上海北大青鸟教育投资有限公司 -2,359,937.50
珠海北大教育科学园有限公司 -3,829,951.93
北京地业房地产开发有限公司 -90,758.42
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 -93,522.00
沈阳江胜金融大厦管理有限公司 -80,577.55
深圳市景梅实业发展有限公司 -14,250,000.00
北京京华文化传播有限公司
北京青年参考
上海青年联合传媒有限公司
合 计 -27,707,911.64
32、补贴收入
项 目 本期发生数 上期发生数
增值税返还收入 2,440,453.18 13,446,171.74
合 计 2,440,453.18 13,446,171.74
注:根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25号《关于鼓励
软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》和潍坊市奎文国家税务局奎国
税[2002]173号、奎国税发[2003]7号、奎国税发[2003]63号、奎国税发[2003]97号关于
“潍坊市奎文国税局关于对潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司软件产品超税负返还税
款的批复”，公司本期共计收到增值税返还2,440,453.18元。
33、营业外收入
主要内容 本期发生数 上期发生数
固定资产清理收入 78,463.40 572,477.44
违约金 27,037.00 158,585.30
其他 19,569.91
合 计 125,070.31 731,062.74
34、营业外支出
主要内容 本期发生数 上期发生数
固定资产清理支出 401,811.36
固定资产减值准备 4,963,970.68
无形资产减值准备 1,348,307.58
合同补偿金 398,205.00
其他 510,578.91 201,495.88
合 计 912,390.27 6,911,979.14
35、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
北京北大青鸟有限责任公司 789,925,066.02
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 301,080,000.00
华亿亚联 50,548,230.14
北大科技实业公司 80,000,000.00
永峰电子 80,000,000.00
中和贸易 80,000,000.00
江苏正泰 20,000,000.00
新大陆 20,000,000.00
博隆置业 80,796,320.00
排水机械处 80,856,802.40
金花集团 210,000,000.00
江苏正泰 80,826,562.40
沈阳宏瑞实业 80,806,402.50
中辽国际 65,000,000.00
麦科特光电股份有限公司 70,000,000.00
其他 907,813.35
合 计 2,090,747,196.81
36、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
北京北大青鸟有限责任公司 1,122,055,251.78
北大科实 80,000,000.00
北京恒裕 86,000,000.00
深圳景梅 16,893,000.00
博隆置业 80,796,320.00
永峰电子 80,027,720.00
江苏盛世网络传媒有限公司 229,472.67
中和贸易 80,020,160.00
江苏正泰 100,826,562.40
新大陆 55,000,000.00
排水机械处 80,856,802.40
金花集团 210,000,000.00
北方建设 40,403,200.00
沈阳宏瑞 80,806,402.50
沈阳铁厦商品 40,403,202.50
中辽国际 65,000,000.00
知在教育 30,000,000.00
北京潮白塔陵园 300,000.00
麦科特光电股份有限公司 70,000,000.00
北京青鸟环宇科技股份有限公司 6,317,600.00
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 117,500,000.00
北大公学 536,000.00
北大教育投资 1,014,800.00
支付应付票据 10,000,000.00
备用金 2,467,814.31
差旅费 2,035,473.25
租赁费 328,976.80
招待费 2,209,492.95
办公费 1,549,181.62
会议费 666,318.36
广告费 1,899,523.67
审计费 1,229,343.00
修理费 332,142.51
税金 590,161.82
水电费 1,548,361.42
汽车费用 609,634.66
中介机构费 4,326,531.61
其他 7,490,990.80
合 计 2,482,270,441.03
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)账龄分析 期末数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 74,786,560.33 21.36 373,932.80
1~2年 103,433,962.95 29.54 1,034,339.63
2~3年 36,867,463.48 10.53 3,686,746.35
3年以上 135,019,294.62 38.57 44,985,787.37
合 计 350,107,281.38 100.00 50,080,806.15
(1)账龄分析 期初数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 143,039,157.28 42.60 715,195.79
1~2年 52,922,685.04 15.76 529,226.85
2~3年 38,637,166.23 11.5
3年以上 101,185,445.11 30.13 30,355,633.53
合 计 335,784,453.66 100.00 41,223,772.78
注：(1)欠款金额前五名单位合计欠款147,625,148.67元，占期末应收账款余
额的42.17%。
(2)无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
2、其他应收款
(1)账龄分析 期末数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 246,900,125.61 49.10 1,234,500.63
1~2年 19,132,682.16 3.81 3,661,124.20
2~3年 163,881,413.47 32.59 17,738,141.35
3年以上 72,892,171.01 14.50 34,738,905.95
合 计 502,806,392.25 100.00 57,372,672.13
(1)账龄分析 期初数
项 目 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 442,886,345.33 63.31 2,214,431.73
1~2年 98,498,561.67 14.08 2,169,985.62
2~3年 116,879,965.85 16.71 27,596,752.56
3年以上 41,249,881.78 5.90 14,035,116.62
合 计 699,514,754.63 100.00 46,016,286.53
注:(1)欠款金额前五名单位合计欠款251,186,157.47元，占期末其他应收款余额的
49.96%。
(2)无应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
项目 期初数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 507,006,472.51 600,000.00 475,224,800.00
长期债权投资
合 计 507,006,472.51 600,000.00 475,224,800.00
项目 本期减少 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 23,434,840.36 958,796,432.15 600,000.00
长期债权投资
合 计 23,434,840.36 958,796,432.15 600,000.00
注:①本期增加数系公司对北京北大高科技产业投资公司投资475,224,800.00元。
②本期减少数系按权益法核算的北京青鸟华光科技有限公司、深圳市北大青鸟华光
技术有限公司、章丘广电青鸟信息网络有限责任公司、北京北大文化发展有限公司和潍
坊广传输有限公司投资损失和股权投资差额摊销。
③期末长期投资减值准备明细如下:
电传输有限公司投资损失和股权投资差额摊销。
③期末长期投资减值准备明细如下:
被投资单位 投资金额 股比 期初数
潍坊华光精密机械公司 500,000.00 2.70% 500,000.00
潍坊华光电器公司 100,000.00 2.30% 100,000.00
合 计 600,000.00 600,000.00
被投资单位 本期计提 期末数
潍坊华光精密机械公司 500,000.00
潍坊华光电器公司 100,000.00
合 计 600,000.00
注：长期投资减值准备按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。
其他股权投资
占被投
投资 投资金额 资企业
被投资单位名称 注册资
期限 (万元) 本比例
A.权益法核算的投资单位:
北京华光电子有限公司 1998.4.3 80 80%
章丘广电青鸟信息网络有限公
2000.6.15 8200 49%
司
深圳市北大青鸟华光技术有限
2001.4.24 900 90%
公司
潍坊广电传输有限公司
2002.1.9 6027 49%
江苏盛世网络传媒有限责任公
2001.12.31 4800 32%
司
北京青鸟华光科技有限公司 2001.11.13 1600 80%
北京北大青鸟网络通信技术有
2001.10.31 800 80%
限公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 2000.6.26 17500 85.37%
北京北大文化发展有限责任公
2003.3.31 16041 80%
司
潍坊青鸟华光国际贸易有限公
2000.11.13 900 90%
司
北京北大高科技产业投资公司 2004.2.9 47522.48 60%
小 计
B.成本法核算的投资单位：
潍坊华光精密机械有限公司 1998.4.3 50 2.7%
潍坊华光电器有限公司 1998.4.3 10 2.3%
1.95%
潍坊创业投资有限公司 2001.11.22 100
小 计
合 计
被投资单位名称 期初数 本期增减
A.权益法核算的投资单位:
北京华光电子有限公司 0 0
章丘广电青鸟信息网络有限公
75,538,404.09 -996,700.00
司
深圳市北大青鸟华光技术有限
8,903,320.17 -45,345.45
公司
潍坊广电传输有限公司
56,630,248.40 -1,386,768.48
江苏盛世网络传媒有限责任公
44,921,196.73 -70,677.49
司
北京青鸟华光科技有限公司 1,779,614.62 -179,125.57
北京北大青鸟网络通信技术有
7,823,577.74 10,151.78
限公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 147,767,682.74 3887506.54
北京北大文化发展有限责任公
153,048,453.19 -9,481,313.27
司
潍坊青鸟华光国际贸易有限公
8,993,974.83 0
司
北京北大高科技产业投资公司 460,052,231.59
小 计 505,406,472.51 451,789,959.65
B.成本法核算的投资单位：
潍坊华光精密机械有限公司 500,000.00
潍坊华光电器有限公司 100,000.00
潍坊创业投资有限公司 1,000,000.00
小 计 1,600,000.00
合 计 507,006,472.51
期末数
被投资单位名称
A.权益法核算的投资单位:
北京华光电子有限公司 0
章丘广电青鸟信息网络有限公
74,541,704.09
司
深圳市北大青鸟华光技术有限
8,857,974.72
公司
潍坊广电传输有限公司
55,243,479.91
江苏盛世网络传媒有限责任公
44,850,519.24
司
北京青鸟华光科技有限公司 1,600,489.05
北京北大青鸟网络通信技术有
7,833,729.52
限公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 151,655,189.28
北京北大文化发展有限责任公
143,567,139.92
司
潍坊青鸟华光国际贸易有限公
8,993,974.83
司
北京北大高科技产业投资公司 460,052,231.59
小 计 957,196,432.15
B.成本法核算的投资单位：
潍坊华光精密机械有限公司 500,000.00
潍坊华光电器有限公司 100,000.00
潍坊创业投资有限公司 1,000,000.00
小 计 1,600,000.00
合 计 958,796,432.15
4、固定资产
类 别 期初数 本期增加
(1)固定资产原价：
房屋及建筑物 104,064,836.85 375,913.40
通用设备 27,611,581.08 188,115.41
运输设备 3,999,061.68
专用设备 43,840,360.94 72,019.00
合 计 179,515,840.55 636,047.81
类 别 本期减少 期末数
(1)固定资产原价：
房屋及建筑物 87,372,255.75 17,068,494.50
通用设备 2,687,765.95 25,111,930.54
运输设备 1,415,854.00 2,583,207.68
专用设备 343,650.00 43,566,529.94
合 计 91,819,525.70 88,330,162.66
(2)累计折旧：
房屋及建筑物 12,936,062.44 1,750,782.22
通用设备 12,149,974.35 1,360,801.75
运输设备 3,212,033.99 125,442.84
专用设备 40,283,402.68 453,873.28
合 计 68,581,473.46 3,690,900.09
(2)累计折旧：
房屋及建筑物 9,307,794.21 5,362,682.17
通用设备 1,915,546.95 11,400,828.90
运输设备 1,141,277.12 2,196,199.71
专用设备 296,087.45 40,376,349.47
合 计 12,660,705.73 59,336,060.25
(3)固定资产净值 110,934,367.09 28,994,102.41
(4)固定资产减值准备：
通用设备 4,963,970.68 4,963,970.68
专用设备 3,211,385.32 3,211,385.32
合 计 8,175,356.00 8,175,356.00
注：固定资产减值准备按单项资产期末账面净值高于其可收回净额之差额计提。
5、其他应付款
期末数 期初数
219,884,218.67 155,139,468.43
(1)应付持本公司5%以上股份的股东款项。
单位名称 金额
北京天桥北大青鸟科技公司 116,450,000.00
北京北大青鸟有限责任公司 81,526,340.30
(2)期末其他应付款前五名单位合计欠款213,478,568.58元，占期末其他应付款余
额的97.09%。
6、主营业务收入
项 目 本期发生数 上期发生数
通信及网络产品 26,465,564.12 56,463,434.36
计算机应用产品 2,892,394.88 59,963,235.92
合 计 29,357,959.00 116,426,670.28
注：本期较上期下降的原因主要由于公司上半年对原通信类及计算机应用类产品进行了
专业化公司调整，以致该两类产品的主营业务收入比去年下降较大。公司前五名客户销
售收入总额26,928,035.86元,占本期收入总额91.72%。
7、主营业务成本
项 目 本期发生数 上期发生数
通信及网络产品 9,917,863.86 33,087,627.30
计算机应用产品 1,672,692.00 4,045,507.06
合 计 11,590,555.86 37,133,134.36
8、投资收益
项目 本期发生数 上期发生数 备 注
股权投资收益 -22,559,690.32 -11,454,215.18
合 计 -22,559,690.32 -11,454,215.18
明细如下:
被投资单位名称 确认的投资收益
章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 -996,700.00
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 -45,345.45
潍坊广电传输有限公司 -1,386,768.49
潍坊青鸟华光电池有限公司 4,762,656.58
北京青鸟华光科技有限公司 -179,125.57
北京北大文化发展有限公司 -9,481,313.27
北大青鸟网络通信技术有限公司 10,151.78
江苏盛世网络传媒有限责任公司 -70,677.49
北京北大高科技产业投资公司 -15,172,568.41
合 计 -22,559,690.32
被投资单位名称 其中：股权投资差额摊销
章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 -100,000.00
深圳市北大青鸟华光技术有限公司
潍坊广电传输有限公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 -208,406.32
北京青鸟华光科技有限公司
北京北大文化发展有限公司 -5,601,258.32
北大青鸟网络通信技术有限公司
江苏盛世网络传媒有限责任公司
北京北大高科技产业投资公司
合 计 -5,909,664.64
9、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
北京北大高科技产业投资公司 96,378,143.00
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 60,000,000.00
潍坊青鸟华光电池有限公司 6,650,000.00
其他 1,024,408.97
合 计 164,052,551.97
10、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
北京北大高科技产业投资有限公司 258,000,000.00
北京青鸟华光科技有限公司 5,492,258.00
潍坊青鸟华光电池有限公司 12,000,000.00
差旅费 813,038.45
招待费 941,759.89
办公费 522,173.45
会议费 489,873.56
审计费 1,207,943.00
修理费 304,780.51
税金 590,161.82
水电费 420,925.13
其他 620,724.91
合 计 281,403,638.75
七、关联方关系及其交易的披露
1、关联方概况
A.关联方名称及其关系
企业名称 与本公司的关系
北京北大青鸟有限责任公司 持股7.71%，控股股东的第一大股东
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 持股17.73%，控股股东
北京华光电子有限公司 控股子公司
北京北大文化发展有限公司 控股子公司
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 控股子公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 控股子公司
潍坊青鸟华光国际贸易有限公司 控股子公司
北京青鸟华光科技有限公司 控股子公司
北京数字工场文化传播有限公司 控股子公司之控股子公司
北京太极国际体育发展有限责任公司 控股子公司之控股子公司
北京北大青鸟网络通信技术有限责任公司 控股子公司
北京北大高科技产业投资有限公司 控股子公司
沈阳公用集团有限公司 控股子公司之控股子公司
沈阳公用发展股份有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳发展房产开发有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳发展旅游开发有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
上海北大青鸟教育投资有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
珠海北大教育科学园有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳江胜金融大厦管理有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
北京地业房地产开发有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳发展北大教育科学园有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳发展物业管理有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳上东风华房产开发有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳嘉源风华房产开发有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳北大青鸟学校 控股子公司之控股子公司之控股子公司
沈阳北大青鸟外国语培训学校 控股子公司之控股子公司之控股子公司
深圳市盛景投资发展有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
深圳市景梅实业发展有限公司 控股子公司之控股子公司之控股子公司
B.关联方概况
企业名称 注册地址 主营业务
北京北大青鸟 北京市海 技术开发、技术服务、技术转让、技术
有限责任公司 淀区海淀 咨询；销售计算机硬件、电子产品、机
路5号 电设备、交电化工、建筑材料、医疗器
械、通信设备（不含无线电发射设备）
及本公司开发后的产品
北京天桥北大 北京市崇 技术开发、技术转让、技术服务、技术
青鸟科技股份 文区永内 咨询；销售计算机及软硬件、通信设备
有限公司 大街1号 （不含无线电发射设备）、电子产品及
本公司开发的产品
北京华光电子 北京市丰 通信设备、电子产品的制造、销售、技
有限公司 台区西三 术开发转让
环南路甲
68号
深圳市北大青 深圳市福 开发、生产、经营光传输、接入通信设
鸟华光技术有限 备、电脑系统应用及集成
田区彩虹
公司
公司 大厦A、B号
潍坊青鸟华光 潍坊高新 研制、开发、生产和销售电池、电池原
电池有限公司 技术产业 材料、设备及相关产品。
开发区华
光电子区
潍坊青鸟华光 潍坊高新 计算机软、硬件的开发销售，软件技术
国际贸易有限 技术产业 的服务、开发、转让、咨询；光机电一
公司 开发区华 体化设备、电子产品、通讯设备、办公
光电子区 自动化设备的销售及系统集成。
北京青鸟华光 北京市海 合法、合规情况下,自主选择经营项目
科技有限公司 淀区海淀
路52号
北京数字工场 北京市海 组织文化艺术交流活动（不含演出）：
文化传播有限 淀区海淀 数字文化产品的开发，技术咨询、技术
公司 路5号燕园 服务、技术培训；影视娱乐节目策划
3区北大青
鸟楼2层
205号
北京太极国际 北京市朝 体育项目策划；组织体育活动；国际体
体育发展有限 阳区安定 育文化交流；体育培训
责任公司 路甲3号
北京北大青鸟 北京市海 合法、合规情况下,自主选择经营项目
网络通信技术 淀区海淀
有限公司 路52号
北京北大高科 北京市海淀 房地产开发；物业管理；法律、法规禁止的，
不得经营；应经审批的，未获审批前不得经
技产业投资有 区颐和园路
营；法律法规未规定审批的，企业自主选择
限公司 1号北京资
经营项目，开展经营活动；（其中房地产开
源燕园宾馆
发、物业管理，需要取得专项审批之后方可
四层 经营。）
沈阳公用集团有 沈阳经济技城市基础设施公用事业及相关产业开发、
限公司 术开发区昆 股权投资、自有资产经营
明湖街16号
沈阳公用发展股 沈阳经济技基础设施投资、房产开发、教育旅游制造
份有限公司 术开发区莫 业等方面投资
愁湖街24-1
号
沈阳发展房产开 沈阳经济技房产开发、商品房销售；建筑工程咨询服
发有限公司 术开发区莫 务；建筑材料销售。
愁湖街
沈阳发展旅游开 沈阳市棋盘旅游娱乐项目的投资、高尔夫球场的投资
发有限公司 山水库宾馆 等实业投资
上海北大青鸟教 上海青浦区教育项目投资、计算机软硬件领域内的技
育投资有限公司 朱家角镇新 术开发、技术转让、技术培训、技术咨
溪路48号 询、文化艺术交流策划（除广告中介），
销售计算机软硬件及外围设备，电脑图
文设计、制作（除广告），商务信息咨询
（中介除外）（涉及许可经营的凭许可证
经营）
珠海北大教育科 珠海市吉大教育服务、教育项目投资、教育软件开发、
学园有限公司 光大国际贸 高新技术研究及开发、计算机软、硬件
易中心19楼 开发及销售，技术开发，技术服务，技
1911－1922 术转让。
沈阳江胜金融大 沈阳市大东房产开发、商品房销售
厦管理有限公司 区小东路1
号
北京地业房地产 北京市通州房地产开发，商品房销售，接受委托从事
开发有限公司 区淳县镇工 物业管理（未取得专项许可证的项目除
业区 外）
沈阳北大青鸟商 沈阳市和平商用信息咨询，信息系统的技术开发，技
用信息系统有限 区文萃路6 术咨询，技术转让，技术服务；计算机
公司 甲9号 软、硬件，电子产品，机械电子设备，
五金交电，建筑材料，通讯设备（不含
无线设备），本公司开发产品销售
沈阳发展北大教 沈阳经济技建筑工程咨询；建筑处理销售；北大教育
育科学园有限公 术开发区沧 科学园的项目引进
司 海路31号
沈阳发展物业管 沈阳市大东负责受托房屋的维修、管理、服务，与服
理有限公司 区北关街73 务相关的服务设施的经营管理；房屋维
号 修、租赁、销售
沈阳市大东
沈阳上东风华房产
区小东路1 房产开发，商品房销售
开发有限公司
号
沈阳市大东
沈阳嘉源风华房产
区小东路1 房产开发，商品房销售
开发有限公司
号
沈阳北大青鸟学校 小学、初中、高中学历教育
沈阳北大青鸟外国
初、中级英法业余培训
语培训学校
深圳市福田
深圳市盛景投资发
区北球大道投资、供销、进出口贸易、经济信息咨询
展有限公司
6003号
深圳市福田
深圳市景梅实业发区景梅新村
投资、房地产
展有限公司 二栋首层3号
企业名称 注册资本 法定代表
经济性质或类型
北京北大青鸟 (万元) 人
有限责任公司
有限责任公司 14,000 杨芙清
北京天桥北大
青鸟科技股份
有限公司 17,907 徐祗祥
北京华光电子
有限公司
有限责任公司 100 王新华
深圳市北大青
鸟华光技术有限 有限责任公司 1,000 刘永进
公司
潍坊青鸟华光
电池有限公司
有限责任公司 20,500 周燕军
潍坊青鸟华光
国际贸易有限
公司 有限责任公司 1,000 刘永进
北京青鸟华光
科技有限公司
有限责任公司 2,000 刘永进
北京数字工场
文化传播有限
公司
有限责任公司 1,500 周燕军
北京太极国际
体育发展有限
责任公司 有限责任公司 1,000 许振东
北京北大青鸟
网络通信技术
有限公司 有限责任公司 1,000 许振东
北京北大高科
技产业投资有
限公司
有限公司 75,000 许振东
沈阳公用集团有
限公司
有限公司 211,307 蔺文斌
沈阳公用发展股
份有限公司
上市股份公司 102,040 徐二会
沈阳发展房产开
发有限公司
有限公司 25,000 张剑波
沈阳发展旅游开
发有限公司 有限公司 10,000 张剑波
上海北大青鸟教
育投资有限公司
有限公司 10,000 徐二会
珠海北大教育科
学园有限公司
有限公司 2,000 李明春
沈阳江胜金融大
厦管理有限公司
有限公司 5,000 张剑波
北京地业房地产
开发有限公司
有限公司 3,000 张剑波
沈阳北大青鸟商
用信息系统有限
公司
有限公司 1,000 徐袛祥
沈阳发展北大教
育科学园有限公
司 有限公司 5,000 张剑波
沈阳发展物业管
理有限公司
有限公司 50 张王非
沈阳上东风华房产
开发有限公司 有限责任 1,000 张剑波
沈阳嘉源风华房产
开发有限公司 有限责任 1,000 张剑波
沈阳北大青鸟学校
沈阳北大青鸟外国 民办非企业单位 0 刘长青
语培训学校 民办非企业单位 3 刘长青
深圳市盛景投资发
展有限公司 有限责任 5,000 张剑波
深圳市景梅实业发区景梅新村
展有限公司 二栋首层3号 有限责任 1,000 张剑波
C.关联方所持股份及其变化
期初数
企业名称 金额 比例
（万元） (%)
北京北大青鸟有限责任公司 1,953.28 7.71
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 4,488.32 17.73
北京华光电子有限公司 80.00 80.00
潍坊华光半导体器件有限公司 350.00 53.85
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 900.00 90.00
潍坊青鸟华光电池有限公司 17,500 85.37
潍坊青鸟华光国际贸易有限公司 900.00 90.00
北京青鸟华光科技有限公司 1,600.00 80.00
北京北大文化发展有限公司 800.00 80.00
北京数字工场文化传播有限公司 1,050 70.00
北京太极国际体育发展有限责任公司 800 80.00
北京北大青鸟网络通信技术有限公司 800.00 80.00
北京北大高科技产业投资有限公司
沈阳公用发展股份有限公司
沈阳发展房产开发有限公司
沈阳发展旅游开发有限公司
上海北大青鸟教育投资有限公司
珠海北大教育科学园有限公司
沈阳江胜金融大厦管理有限公司
北京地业房地产开发有限公司
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司
沈阳发展北大教育科学园有限公司
沈阳发展物业管理有限公司
沈阳上东风华房产开发有限公司
沈阳嘉源风华房产开发有限公司
沈阳北大青鸟学校
沈阳北大青鸟外国语培训学校
深圳市盛景投资发展有限公司
深圳市景梅实业发展有限公司
本期增加 本期减少
企业名称 金额 比例 金额 比例
(万元) (%) (万元) (%)
北京北大青鸟有限责任公司
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
北京华光电子有限公司
潍坊华光半导体器件有限公司
深圳市北大青鸟华光技术有限公司
潍坊青鸟华光电池有限公司
潍坊青鸟华光国际贸易有限公司
北京青鸟华光科技有限公司
北京北大文化发展有限公司
北京数字工场文化传播有限公司
北京太极国际体育发展有限责任公司
北京北大青鸟网络通信技术有限公司
北京北大高科技产业投资有限公司 47522.48 60.00
沈阳公用发展股份有限公司 60000 58.8
沈阳发展房产开发有限公司 24965 99.86
沈阳发展旅游开发有限公司 5100 51
上海北大青鸟教育投资有限公司 10000 100
珠海北大教育科学园有限公司 1400 70
沈阳江胜金融大厦管理有限公司 5000 100
北京地业房地产开发有限公司 3000 100
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 1000 100
沈阳发展北大教育科学园有限公司 5000 100
沈阳发展物业管理有限公司 50 100
沈阳上东风华房产开发有限公司 1000 100
沈阳嘉源风华房产开发有限公司 600 60
沈阳北大青鸟学校 100
沈阳北大青鸟外国语培训学校 3 100
深圳市盛景投资发展有限公司 5000 100
深圳市景梅实业发展有限公司 950 95
期末数
企业名称 金额 比例
(万元) (%)
北京北大青鸟有限责任公司 1,953.28 7.71
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 4,488.32 17.73
北京华光电子有限公司 80.00 80.00
潍坊华光半导体器件有限公司 350.00 53.85
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 900.00 90.00
潍坊青鸟华光电池有限公司 17,500 85.37
潍坊青鸟华光国际贸易有限公司 900.00 90.00
北京青鸟华光科技有限公司 1,600.00 80.00
北京北大文化发展有限公司 800.00 80.00
北京数字工场文化传播有限公司 1,050 70.00
北京太极国际体育发展有限责任公司 800 80.00
北京北大青鸟网络通信技术有限公司 800.00 80.00
北京北大高科技产业投资有限公司 47522.48 60.00
沈阳公用发展股份有限公司 60000 58.8
沈阳发展房产开发有限公司 24965 99.86
沈阳发展旅游开发有限公司 5100 51
上海北大青鸟教育投资有限公司 10000 100
珠海北大教育科学园有限公司 1400 70
沈阳江胜金融大厦管理有限公司 5000 100
北京地业房地产开发有限公司 3000 100
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 1000 100
沈阳发展北大教育科学园有限公司 5000 100
沈阳发展物业管理有限公司 50 100
沈阳上东风华房产开发有限公司 1000 100
沈阳嘉源风华房产开发有限公司 600 60
沈阳北大青鸟学校 100
沈阳北大青鸟外国语培训学校 3 100
深圳市盛景投资发展有限公司 5000 100
深圳市景梅实业发展有限公司 950 95
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
北京市北大青鸟软件系统公司 控股股东的第一大股东之控股股东
上海北大青鸟企业发展有限公司 控股股东的子公司
章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 参股公司,持股49%
潍坊华光精密机械有限公司 参股公司,持股2.7%
潍坊华光电器有限公司 参股公司,持股2.3%
潍坊创业投资有限公司 参股公司,持股1.95%
潍坊广电传输有限公司 参股公司,持股49%
江苏盛世网络传媒有限责任公司 参股公司,持股24%
2.关联方交易及其余额:
（1）股权转让
2004年2月3日，公司出资47522.48万元受让大股东北京北大青鸟有限责任公司持
有的北京北大高科技产业投资有限公司60%股权并对其进行了增资扩股。中发国际资产
评估有限责任公司对该项股权在2003年9月30日时的公允价值进行了评估。
（2）各关联方往来款项的余额:
期末数
报表项目 关联方名称
金额
其他应收款 北京北大青鸟有限责任公司
北京华光电子有限公司 5,047,213.92
其他应付款 北京天桥北大青鸟科技股份有
240,030,000.00
限公司
北京北大青鸟有限责任公司 354,446,079.72
深圳市北大青鸟华光技术有限
公司 81,526,340.30
期初数
报表项目
比例% 金额 比例%
其他应收款 19,921.857.70 2.42
0.22 5,047,213.92 0.61
其他应付款
22.06 56,450,000.00 34.36
32.58
7.49 8,001,994.32 4.87
八、或有事项
截止2004年6月30日，公司对外提供担保情况如下：
被担保单位 担保权人 担保金额 到期日
山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区建行 2000万元 2004-8
山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区工行 2000万元 2004-11
山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区建行 2700万元 2005-6
山东巨力股份有限公司 潍坊市中行 3000万元 2005-4
潍坊青鸟华光电池有限公司 潍坊市开发区建行 1500万元 2005-5
潍坊青鸟华光电池有限公司 青岛中信人民路支行 500万元 2004-11
潍坊青鸟华光电池有限公司 青岛中信人民路支行 500万元 2005-2
潍坊青鸟华光电池有限公司 青岛中信人民路支行 800万元 2005-4
被担保单位 担保方式 担保事项
山东巨力股份有限公司 连带责任保证 流动资金贷款
山东巨力股份有限公司 连带责任保证 流动资金贷款
山东巨力股份有限公司 连带责任保证 流动资金贷款
山东巨力股份有限公司 连带责任保证 流动资金贷款
潍坊青鸟华光电池有限公司 连带责任保证 流动资金
潍
坊青鸟华光电池有限公司 连带责任保证 流动资金贷款
潍坊青鸟华光电池有限公司 连带责任保证 流动资金贷款
潍坊青鸟华光电池有限公司 连带责任保证 流动资金贷款
九、承诺事项
截止2004年6月30日,本公司无需披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止2004年6月30日,本公司无需披露的资产负债表日后事项。。
十一、其他重要事项
公司股东大会于2003年12月20日通过《关于受让北京北大高科技产业投资有限公司
并对其进行增资扩股的议案》，公司于2004年2月完成股权变更事宜。
第七节 备查文件
公司办公地点备置有齐全、完备的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所及
有关主管部门及广大股东查询，备查文件包括：
1、载有董事长签名的半年度报告正本；
2、载有董事长、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司董事会
二○○三年八月二十日
合并资产负债表
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元
合并
资 产
2004年6月30日 2003年12月31日
流动资金:
货币资金 977,720,544.97 243,903,706.99
短期投资 2,000,000.00 -
应收票据 31,268,599.73 4,976,092.82
应收股利 20,295,073.92 14,493.92
应收利息 493,058.33 -
应收账款 354,788,676.72 323,713,605.10
其他应收款 2,272,940,212.33 773,385,810.74
预付帐款 240,589,159.31 26,259,736.19
应收补贴款 -
存货 492,056,051.32 46,006,054.53
待摊费用 714,898.07 26,250.00
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 -
流动资产合计 4,392,866,274.70 1,418,285,750.29
长期投资: - -
长期股权投资 911,794,047.36 226,451,254.38
长期债权投资 - 0.00
合并价差 330,528,069.49 107,374,592.40
长期投资合计 1,242,322,116.85 333,825,846.78
固定资产: - -
固定资产原价 374,237,533.49 273,305,856.52
减:累计折旧 90,106,090.87 85,638,572.46
固定资产净值 284,131,442.62 187,667,284.06
减：固定资产减值准备 8,211,767.87 8,175,356.00
固定资产净额 275,919,674.75 179,491,928.06
工程物资 -
在建工程 147,221,505.59 16,998,776.64
固定资产清理 10,311.51
固定资产合计 423,151,491.85 196,490,704.70
无形资产及递延资产: - -
无形资产 100,775,133.73 102,252,272.66 9
长期待摊费用 14,664,369.58
其他长期资产 - -
无形资产及递延资产合计 115,439,503.31 102,252,272.66
- -
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 6,173,779,386.71 2,050,854,574.43
母公司
资 产
2004年6月30日 2003年12月31日
流动资金:
货币资金 106,863,359.53 221,090,226.42
短期投资
应收票据 0.00
应收股利 14,493.92 14,493.92
应收利息 0.00
应收账款 291,926,475.23 294,560,680.88
其他应收款 453,533,720.12 653,198,468.10
预付帐款 8,687,259.47 17,450,409.01
应收补贴款
存货 10,142,495.12 14,201,773.23
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 871,167,803.39 1,200,516,051.56
长期投资:
长期股权投资 958,196,432.15 506,406,472.51
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 958,196,432.15 506,406,472.51
固定资产:
固定资产原价 88,330,162.66 179,515,840.55
减:累计折旧 59,336,060.25 68,581,473.46
固定资产净值 28,994,102.41 110,934,367.09
减：固定资产减值准备 8,175,356.00 8,175,356.00
固定资产净额 20,818,746.41 102,759,011.09
工程物资
在建工程 20,692,069.87 16,357,334.48
固定资产清理
固定资产合计 41,510,816.28 119,116,345.57
无形资产及递延资产:
无形资产 74,821,943.25 89,499,999.1
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 74,821,943.25 89,499,999.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,945,696,995.07 1,915,538,868.83
企业负责人： 主管会计工作负责人: 总会计师：
会计机构负责人:
合并资产负债表
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币
元
合并
负债及股东权益
2004年6月30日 2003年12月31日
短期借款 1,040,168,125.00 268,448,125.00
应付票据 45,747,737.00 10,000,000.00
应付账款 120,294,310.15 88,308,157.08
预收账款 129,953,294.55 67,459,786.05
应付工资 321,595.90 26,240.55
应付福利费 8,228,664.71 6,987,923.87
应付股利 2,829,344.10 2,822,828.06
应交税金 941,889.24 8,289,086.10
其他应交款 -51,366.95 -46,411.59
其他应付款 1,088,088,597.03 164,302,944.49
预提费用 336,340.46 453,619.12
预计负债 -
一年内到期的长期负债 368,936,312.07 318,936,312.07
其他流动负债 - -
- -
-
流动负债合计 2,805,794,843.26 935,988,610.80
长期负债: -
长期借款 220,000,000.00 50,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 - -
专项应付款 1,450,000.00 1,300,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 221,450,000.00 51,300,000.00
递延税项: -
递延税款贷项 -
负债合计 3,027,244,843.26 987,288,610.80
-
少数股东权益 2,173,848,577.13 42,940,508.44
股东权益:
股本 253,216,000.00 253,216,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 253,216,000.00 253,216,000.00
资本公积 548,016,069.47 548,016,069.47
盈余公积 83,936,813.48 83,936,813.48
其中:法定公益金 41,968,406.74 41,968,406.74
未分配利润 87,517,083.38 135,456,572.24
股东权益合计 972,685,966.33 1,020,625,455.19
负债及股东权益总计 6,173,779,386.71 2,050,854,574.43
母公司
负债及股东权益
2004年6月30日 2003年12月31日
短期借款 253,448,125.00 233,448,125.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 60,066,784.75 68,583,822.10
预收账款 53,752,684.97 51,123,352.02
应付工资
应付福利费 6,423,976.89 6,186,425.70
应付股利 2,778,893.66 2,822,828.06
应交税金 7,144,820.33 6,996,507.33
其他应交款 29,167.44 -85,150.05
其他应付款 219,884,218.67 155,139,468.43
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 368,936,312.07 318,936,312.07
其他流动负债
流动负债合计 972,464,983.78 843,151,690.66
长期负债:
长期借款 0.00 50,000,000.00
应付债券 -
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - 50,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 972,464,983.78 893,151,690.66
-
少数股东权益
股东权益:
股本 253,216,000.00 253,216,000.00
减：已归还投资
股本净额 253,216,000.00 253,216,000.00
资本公积 547,718,547.47 547,718,547.47
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
其中:法定公益金 41,858,212.47 41,858,212.47
未分配利润 88,581,038.88 137,736,205.76
股东权益合计 973,232,011.29 1,022,387,178.17
负债及股东权益总计 1,945,696,995.07 1,915,538,868.83
企业负责人： 主管会计工作负责人: 总会计师：
会计机构负责人:
合并利润及利润分配表
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2004年1-6月 金额单位:人民币元
合并
项 目 行次
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 1 137,840,110.16 131,695,478.51
减:主营业务成本 4 91,250,166.06 48,458,834.20
主营业务税金及附加 5 1,659,043.44 1,694,353.44
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列 10 44,930,900.66 81,542,290.87
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列 11 1,709,951.50 242,230.22
减:营业费用 14 8,298,417.84 3,415,681.50
管理费用 15 67,365,838.48 45,715,386.47
财务费用 16 24,893,492.77 14,974,295.04
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 -53,916,896.93 17,679,158.08
加:投资收益(损失以"-"号填列) 19 -61,343,790.22 -3,845,165.78
补贴收入 22 2,440,453.18 13,446,171.74
营业外收入 23 125,070.31 52,174.79
减:营业外支出 25 912,390.27 3,855,597.24
四、利润总额 27 -113,607,553.93 23,476,741.59
减:所得税 28 2,313.46 2,497,393.87
少数股东损益 29 -65,670,378.53 -1,582,445.51
五、净利润 30 -47,939,488.86 22,561,793.23
加:年初未分配利润 31 135,456,572.24 116,403,462.55
其他转入 32
六、可供分配利润 33 87,517,083.38 138,965,255.78
减：提取法定盈余公积金 34
提取法定公益金 35
提取职工奖励及福利基金 36
提取储备基金 37
提取企业发展基金 38
利润归还投资 39
七、可供股东分配的利润 40 87,517,083.38 138,965,255.78
减：应付优先股股利 41
提取任意盈余公积金 42
应付普通股股利 43
转作股本的普通股股利 44
八、未分配利润 45 87,517,083.38 138,965,255.78
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
母公司
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 29,357,959.00 116,426,670.28
减:主营业务成本 11,590,555.86 37,133,134.36
主营业务税金及附加 381,058.30 1,690,252.33
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列 17,386,344.84 77,603,283.59
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列 1,671,005.37 333,005.58
减:营业费用 1,062,796.56 2,364,518.55
管理费用 41,504,073.22 34,958,446.17
财务费用 5,492,142.38 13,822,571.06
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -29,001,661.95 26,790,753.39
加:投资收益(损失以"-"号填列) -22,559,690.32 -11,454,215.18
补贴收入 2,440,453.18 13,446,171.74
营业外收入 26,622.55 46,526.00
减:营业外支出 58,576.88 3,855,297.24
四、利润总额 -49,152,853.42 24,973,938.71
减:所得税 2,313.46 2,497,393.87
少数股东损益
五、净利润 -49,155,166.88 22,476,544.84
加:年初未分配利润 137,736,205.76 116,971,710.72
其他转入
六、可供分配利润 88,581,038.88 139,448,255.56
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 88,581,038.88 139,448,255.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 88,581,038.88 139,448,255.56
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 主管会计工作负责人: 总会计师：
会计机构负责人:
现金流量表
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4
现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
取得债券利息收入所收到的现金 15
处置固定资产、无形资产和其他长期而资产收到的现金净额 16
收到的其他与投资活动有关的现金 17
现金流入小计 18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19
投资所支付的现金 20
支付的其他与投资活动有关的现金 21
现金流出小计 22
投资活动所产生的现金流量净额 23
三、筹资活动所产生的现金流量 24
吸收投资所收到的现金 25
借款所收到的现金 26
收到的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流入小计 28
偿还债务所支付的现金 29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30
支付的其他与筹资活动有关的现金 31
现金流出小计 32
筹资活动产生的现金流量净额 33
四、汇率变动对现金的影响额 34
五、现金及现金等价物净增加额 35
补充资料 36
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 37
净利润 38
加：计提的资产减值准备 39
固定资产折旧 40
无形资产摊销 41
长期待摊费用摊销 42
待摊费用减少（减：增加） 43
预提费用增加（减：减少） 44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) 45
固定资产报废损失 46
财务费用 47
投资损失（减：收益） 48
递延税款贷项（减：借项） 49
存货的减少（减；增加） 50
经营性应收项目的减少（减增加） 51
经营性应付项目的增加（减：减少） 52
其他 53
经营活动产生的现金流量净额 54
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 109,223,566.71
收到的税费返还 5,708,995.73
收到的其他与经营活动有关的现金 2,090,747,196.81
现金流入小计 2,205,679,759.25
购买商品、接受劳务支付的现金 188,710,797.74
支付给职工以及为职工支付的现金 18,747,760.89
支付的各项税费 20,371,232.07
支付的其他与经营活动有关的现金 2,482,270,441.03
现金流出小计 2,710,100,231.73
经营活动产生的现金流量净额 -504,420,472.48
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 11,291.10
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期而资产收到的现金净额 581,630.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3,898,853.16
现金流入小计 9,491,774.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,553,074.58
投资所支付的现金 42,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 59,553,074.58
投资活动所产生的现金流量净额 -50,061,300.32
三、筹资活动所产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 4,000,000.00
借款所收到的现金 986,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 932,863.25
现金流入小计 991,652,863.25
偿还债务所支付的现金 531,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,942,086.56
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,298,243.71
现金流出小计 562,240,330.27
筹资活动产生的现金流量净额 429,412,532.98
四、汇率变动对现金的影响额 -891,573.19
五、现金及现金等价物净增加额 -125,069,239.82
补充资料 -
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： -
净利润 -47,939,488.86
加：计提的资产减值准备 -11,809,672.51
固定资产折旧 8,373,548.64
无形资产摊销 4,274,972.33
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -252,463.54
预提费用增加（减：减少） -122,001.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) 277,146.34
固定资产报废损失 -
财务费用 22,847,800.79
投资损失（减：收益） 61,343,790.22
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减；增加） 84,704,605.30
经营性应收项目的减少（减增加） -730,327,286.72
经营性应付项目的增加（减：减少） 104,208,577.30
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -504,420,472.48
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 31,068,701.56
收到的税费返还 2,440,453.18
收到的其他与经营活动有关的现金 164,052,551.97
现金流入小计 197,561,706.71
购买商品、接受劳务支付的现金 25,562,379.68
支付给职工以及为职工支付的现金 9,740,170.71
支付的各项税费 4,751,517.55
支付的其他与经营活动有关的现金 281,961,890.16
现金流出小计 322,015,958.10
经营活动产生的现金流量净额 -124,454,251.39
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期而资产收到的现金净额 217,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 217,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,411,531.79
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,411,531.79
投资活动所产生的现金流量净额 -4,194,331.79
三、筹资活动所产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,578,283.71
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 45,578,283.71
筹资活动产生的现金流量净额 14,421,716.29
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -114,226,866.89
补充资料 -
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： -
净利润 -49,155,166.88
加：计提的资产减值准备 19,939,018.97
固定资产折旧 3,415,292.52
无形资产摊销 3,811,888.70
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) 58,576.88
固定资产报废损失 -
财务费用 4,088,553.00
投资损失（减：收益） 22,559,690.32
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减；增加） 4,059,278.11
经营性应收项目的减少（减增加） 183,023,084.20
经营性应付项目的增加（减：减少） -316,254,467.21
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -124,454,251.39
现金流量表
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2004年1-6月 单
位:人民币元
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 56
债务转为资本 57
一年内到期的可转换公司债券 58
融资租入固定资产 59
3.现金及现金等价物净增加情况: 61
现金的期末余额 62
减:现金的期初余额 63
加:现金等价物的期末余额 64
减:现金等价物的期初余额 65
现金及现金等价物净增加额 66
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 977,720,544.97
减:现金的期初余额 1,102,789,784.79
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -125,069,239.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 1-
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 106,863,359.53
减:现金的期初余额 221,090,226.42
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -114,226,866.89
企业负责人： 主管会计工作负责人: 总会计师：
会计机构负责人:
资产减值准备表
单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年12月31日
一、坏帐准备合计 91,698,556.44
其中：应收帐款 41,393,644.69
其他应收款 50,304,911.75
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 26,682,444.90
其中：库存商品 19,023,884.45
原材料 7,658,560.45
四、长期投资减值准备合计 600,000.00
其中：长期股权投资 600,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备 8,175,356.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,963,970.68
六、无形资产减值准备 4,727,657.58
其中：专利权
商标权 4,727,657.58
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 2004年6月30日
一、坏帐准备合计 本期增加数
其中：应收帐款 20,882,334.07
其他应收款 9,287,632.91
二、短期投资跌价准备合计 11,594,701.16
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资 25,725,459.38
长期债权投资 25,725,459.38
五、固定资产减值准备
其中：房屋、建筑物 36,411.87
机器设备
六、无形资产减值准备 36,411.87
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 2004年6月30日
一、坏帐准备合计 112,580,890.51
其中：应收帐款 50,681,277.60
其他应收款 61,899,612.91
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 26,682,444.90
其中：库存商品 19,023,884.45
原材料 7,658,560.45
四、长期投资减值准备合计 26,325,459.38
其中：长期股权投资 26,325,459.38
长期债权投资
五、固定资产减值准备 8,211,767.87
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,000,382.55
六、无形资产减值准备 4,727,657.58
其中：专利权
商标权 4,727,657.58
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师:
会计机构负责人：
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