每日必读
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一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
一、重要提示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事孙圣明先生、徐凯先生因工作原因未能出席本次会议，分别书面委托董事
吴军先生、董事长吴一坚先生代为表决，董事王方晨女士因工作原因请假。
3、公司董事长吴一坚先生、财务经理张 梅女士、主管会计康军荣先生声明：保证
半年度报告中财务报告真实、完整。
4、公司中期财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：金花企业（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：GINWA ENTERPRISE （GROUP） INC.
公司英文缩写：GINWA
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金花股份
股票代码：600080
3、公司注册地址：西安高新技术产业开发西区高新3路
邮政编码：710075
公司办公地址：西安市振兴路1号
邮政编码：710068
公司互联网址：http://www.ginwa.com
公司电子信箱：ginwa@pub.xaonline.com
4、公司法定代表人：吴一坚
5、公司董事会秘书：孙 明
联系地址：西安市振兴路1号
电 话：029－88404118
传 真：029－88404468
电子信箱：ginwa@public.xa.sn.cn
6、选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书处
7、其他有关资料
公司首次注册日期和地点：1996年2月 陕西省西安市
公司变更注册日期和地点：2001年4月 陕西省西安市
企业法人营业执照注册号：29419640-7
税务登记号码：610134294196407
公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司
办公地址：西安市高新技术开发区中航大厦
（二）主要财务数据和指标(单位：元)
项 目 单位
流动资产 元
流动负债 元
总资产 元
股东权益（不含少数股东权益） 元
每股净资产 元/股
调整后每股净资产 元/股
项 目 单位
净利润 元
扣除非经常性损益后的净利润 元
每股收益 元/股
净资产收益率 %
经营活动产生的现金流量净额 元
项 目 本报告期末
流动资产 847,604,791.41
流动负债 766,123,767.79
总资产 1,805,156,878.88
股东权益（不含少数股东权益） 874,546,705.83
每股净资产 3.79
调整后每股净资产 3.67
项 目 报告期（1-6月）
净利润 9,014,210.66
扣除非经常性损益后的净利润 6,715,685.05
每股收益 0.0391
净资产收益率 1.03
经营活动产生的现金流量净额 11,136,849.38
项 目 上年度期末
流动资产 639,357,176.36
流动负债 519,190,321.01
总资产 1,464,029,684.78
股东权益（不含少数股东权益） 865,531,350.84
每股净资产 3.75
调整后每股净资产 3.62
项 目 上年同期
净利润 13,542,703.24
扣除非经常性损益后的净利润 12,251,192,.30
每股收益 0.0587
净资产收益率 1.56
经营活动产生的现金流量净额 73,831,750.60
本报告期比年
项 目 初数增减
流动资产 32.57%
流动负债 47.56%
总资产 23.30%
股东权益（不含少数股东权益） 1.04%
每股净资产 1.06%
调整后每股净资产 1.38%
本报告期比上
项 目 年同期增减
净利润 -33.44%
扣除非经常性损益后的净利润 -45.18%
每股收益 -33.39%
净资产收益率 -33.97%
经营活动产生的现金流量净额 -84.92%
（三）非经常性损益项目（单位：元）
非经常性损益项目 金额
投资收益 2,062,190.42
营业外收入 81,636.94
减：营业外支出 121,554.18
资金占用费 276,252.43
合计 2,298,525.61
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况：报告期内公司股份总数和股本结构未发生变动。
（二）报告期期末主要股东持股情况：
报告期期末股东总数 67110户
前十名股东持股情况
股东名称 报告期
内增减
金花投资有限公司 0
北京市粮油食品进出口公司 0
陕西建银实业总公司 0
陕西金润物业发展公司 0
上海龙圣科技发展有限公司 0
上海创立投资管理有限公司 0
北京市金正资产投资经营公司 0
杭州迅达规划咨询服务有限公司 0
中华巾帼实业开发总公司 0
胡柏君 不详
前十名股东持股情况
股东名称 报告末持
股数量
金花投资有限公司 102835200
北京市粮油食品进出口公司 10600000
陕西建银实业总公司 6400000
陕西金润物业发展公司 3840000
上海龙圣科技发展有限公司 2370000
上海创立投资管理有限公司 2000000
北京市金正资产投资经营公司 1642173
杭州迅达规划咨询服务有限公司 600000
中华巾帼实业开发总公司 557827
胡柏君 203300
前十名股东持股情况
股东名称 比例
（%）
金花投资有限公司 44.55
北京市粮油食品进出口公司 4.59
陕西建银实业总公司 2.77
陕西金润物业发展公司 1.66
上海龙圣科技发展有限公司 1.03
上海创立投资管理有限公司 0.87
北京市金正资产投资经营公司 0.71
杭州迅达规划咨询服务有限公司 0.26
中华巾帼实业开发总公司 0.24
胡柏君 0.09
前十名股东持股情况
股东名称 股份类别
金花投资有限公司 未流通
北京市粮油食品进出口公司 未流通
陕西建银实业总公司 未流通
陕西金润物业发展公司 未流通
上海龙圣科技发展有限公司 未流通
上海创立投资管理有限公司 未流通
北京市金正资产投资经营公司 未流通
杭州迅达规划咨询服务有限公司 未流通
中华巾帼实业开发总公司 未流通
胡柏君 已流通
前十名股东持股情况
股东名称 质押或冻结
的股份数量
金花投资有限公司 78000000
北京市粮油食品进出口公司 不详
陕西建银实业总公司 不详
陕西金润物业发展公司 不详
上海龙圣科技发展有限公司 不详
上海创立投资管理有限公司 不详
北京市金正资产投资经营公司 不详
杭州迅达规划咨询服务有限公司 不详
中华巾帼实业开发总公司 不详
胡柏君 不详
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
金花投资有限公司
北京市粮油食品进出口公司 国有股东
陕西建银实业总公司
陕西金润物业发展公司
上海龙圣科技发展有限公司
上海创立投资管理有限公司
北京市金正资产投资经营公司 国有股东
杭州迅达规划咨询服务有限公司
中华巾帼实业开发总公司 国有股东
胡柏君
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有的流通股数量 种类（A、B、H或其他）
胡柏君 203300 A
上海未尔弗翔新投资管理有限公司 190069 A
陈志明 188000 A
刘枫 166400 A
王金平 147590 A
杨美丽 143178 A
陈坚 136000 A
西安众德电力发展有限责任公司 130000 A
葛健芽 123910 A
王建松 114000 A
前十名股东关联关系或
一致行动的说明 前十名股东中，公司第一大股东与其余九
名股东之间不存在关联关系，公司第一大
股东与前十名流通股股东之间不存在关联
关系，本公司未知其余股东之间及与前十
名流通股股东之间是否存在关联关系或一
致行动人。
战略投资者或一般法人参与配 无战略投资者或一般法人因参与配售新股
成为公司前十名股东情况。
售新股约定持股期限的说明
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
刘博女士因工作变动于2004年3月辞去董事会秘书职务，经公司第三届董事会第十
六次会议审议通过，聘任孙明先生为公司董事会秘书。经总经理提名，公司第三届董事
会第十六次会议审议通过，聘任张辉先生、朱学庆先生、王庆源先生为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
（一）管理层分析
报告期内，公司深化GMP管理，提高产品质量，组织研发人员对工艺水平不断改进
，实现了转移因子口服液由最终灭菌到无菌灌装的改进。在作好现有产品生产营销同时
，公司加大新产品开发力度，进一步推进新品上市工作，易息晴、阳春口服液相继投产
，通栓救心脉冲缓释胶囊已处于临床实验阶段，国家级一类新药人工虎骨粉及金天格胶
囊进入试生产阶段，投放市场的前期准备工作正在有条不紊的进行。
在作好主业经营的同时，公司积极的寻求新的发展机遇，于2004年6月，投资濮范
高速公路项目，公路行业正处快速发展阶段，公路基础设施是国家产业政策重点支持的
项目，介入公路项目，有利于公司长远的发展。
公司上半年累计实现主营业务收入37,362.02万元，较上年同期增长155.16%，主营
业务利润3158.59万元。较上年同期减少41%。净利润901.42万元，较上年同期下降了3
3.44%。主要原因是一方面公司下属企业2003年底才全面完成GMP认证，新的工艺处于适
应阶段；公司原有营销网络与医药商业新的营销资源处于调整期，对营销工作的开展造
成一定程度的影响。同时随着国家医药政策的调整，药品价格持续下降。以上因素影响
公司2004年中期利润指标与去年同期相比有一定程度的下降。
（二）、报告期内经营活动的总体状况
1、占主营业务收入10%以上的行业分类情况 单位：元
项目 主营业务收入 主营业务成本
医药工业 40,980,579.44 17,819,474.27
医药商业 322,139,633.68 317,363,922.17
旅游租赁业（钟鼓楼广 10,500,000.00 5,946,587.10
场项目）
占主营业务收入
项目 毛利率
比例（%）
医药工业 56.52% 10.97
医药商业 1.48% 86.22
旅游租赁业（钟鼓楼广 43.36% 2.81%
场项目）
报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为321,111.4
3元
2、报告期内,公司主营业务及其结构未发生重大变化。
3、报告期内，没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内，源于单个参股公司的投资收益对公司利润影响未达到10%以上（含1
0%）。
5、经营中的问题与困难：
随着国家医药政策的调整，药品价格进一步下降，医药行业市场竞争更加激烈。公
司近年来的主导产品已进入成熟阶段，新产品经几年开发，正处于投入上市阶段。
为此，公司充分利用自身的优势提高现有产品的生产水平及科技含量，保持产品领
先优势，同时扩展新的产品销售市场，提高主导产品的市场占有率。同时，做好新产品
前期市场开拓工作，尽快使新产品投放市场，拓展新的经济增长点。
（三）报告期内公司投资情况：
1、配股募集资金使用情况
公司2000年实施的配股方案，共募集资金227,332,800元。按照《配股说明书》中
募集资金的投向要求投入使用，具体使用情况如下：
单位：人民币元
募集资金总额 227,332,800.00
是否
项目名称 拟投入金额 变更
项目
葡聚糖生产线改造项目 29,300,000 否
酶制品项目 29,900,000 否
生物蛋白活性稳定改造项目 28,800,000 否
舒他西林技改项目 29,800,000 否
咳泰片剂生产线改造项目 20,000,000 否
闪痛停技改项目 14,094,000 否
医药营销网络 44,200,000 否
投资组建金花软件有限公司 5,000,000 是
补充流动资金 27,488,800 否
合计 227,332,800 /
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额 已累积使用募集资金总额
实际投入金额 产生收益金
项目名称 额
葡聚糖生产线改造项目 22,776,665.59
酶制品项目 24,874,516.36
生物蛋白活性稳定改造项目 31,863,202.21 26,909,017.72
舒他西林技改项目 27,565,915.31 1,471,605.58
咳泰片剂生产线改造项目 15,722,454.47 79,505.47
闪痛停技改项目 10,583,157.69
医药营销网络 44,200,000.00
投资组建金花软件有限公司 3,750,000.00
补充流动资金 26,238,800.00
合计 207,574,711.63 28,460,128.77
3,624,750.90
募集资金总额 207,574,711.63
是否符合计划进
项目名称 度和预计收益
葡聚糖生产线改造项目 否，进度推迟
酶制品项目 否，进度推迟
生物蛋白活性稳定改造项目 否，进度推迟
舒他西林技改项目 否，进度推迟
咳泰片剂生产线改造项目 否，进度推迟
闪痛停技改项目 否，进度推迟
医药营销网络 /
投资组建金花软件有限公司 /
补充流动资金 /
合计 /
未达到计划进度和收益的说 截至报告期末，葡聚糖生产线改造项目已
经完成，产品上市策划工作正在进行，产品将
于近期上市。闪痛停技改项目因受国家药监局
有关换发药品批准文号规定的影响，原有地标
批准文号申请换发国药准字，故未正式投产。
根据市场需求的变化和公司发展战略，公司对
酶制品项目的产品进行了剂型和工艺改进，并
对此项目的市场前景重新进行调研，此项目投
产时间将有所推迟。
变更原因及变更程序说明 鉴于目前国内软件行业整体赢利能力萎缩
，公司第三届董事会第十一次会议通过《关于
更金花软件有限公司投资额的议案》，决定调
整对金花软件有限公司项目的投资，将剩余
125万元改作流动资金使用，该议案已经公司
2002年度股东大会批准。
2、非募集资金投资情况
（1）公司2003年度股东大会审议通过了《关于投资濮范高速公路项目的提案》。
由本公司与金花投资有限公司成立濮阳濮范高速公路投资有限公司，共同投资建设河南
省濮阳市濮范高速公路项目。目前该项目公司已经注册成立，并与濮阳市政府及河南省
交通厅签署了《项目投资协议书》和《特许经营权协议书》，待河南省发改委批复后，
此项目即可进入建设运营。
（2）经公司三届董事会第十九次会议审议，公司决定投入资金7810.78万 元进行
金花智能大厦（原西区药业基地一体化项目的配套科研办公楼）剩余外装修及大厦内部
装修工程，目前该大厦正在进行内部装修方案审核确定，此项工作完成后，即可进入装
修施工阶段。
六、重要事项
（一）公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所上
市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构。报告期内，公司根据中国证监会
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，
修改了公司章程、董事会议事规则，同时对管理制度和内控制度进行了进一步完善和改
进，以期达到公司的规范化、制度化运作。
（二）报告期内对前期利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的实施
情况。
报告期内公司无应实施的利润分配方案和公积金转增股本方案。
公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司报告期内发生或以前发生但延续到报告期内的重大资产收购、出售或处
置事项。
1、根据公司第三届董事会第十九次会议决定，公司投资西安市商业银行。截止报
告期，已签署收购股份12600万股的协议，总金额15000万元，协议需经相关主管部门批
准后方可办理股权过户手续。
2、公司第三届董事会第十九次会议决定，投资15711.5万元购买位于高新技术产业
开发区天幕的阔景裙楼2-4层（总建筑面积18484.12平方米），投资9406.1万元用于装
修及开业准备。此项目装修后，作为高档商品经营场所和高消费休闲场所，将通过公开
招标方式聘请专业团队以整体租赁的方式经营。
（五）关联交易事项。
1、重大关联交易情况
（1）公司2004年6月18日召开的2003年度股东大会审议通过了《关于投资濮范高速
公路项目的提案》。由本公司与金花投资有限公司成立濮阳濮范高速公路投资有限公司
，共同投资建设河南省濮阳市濮范高速公路项目。合资公司的注册资本为15000万元人
民币，其中公司出资8250万元，占注册资本的55%。金花投资有限公司出资6750万元，
占注册资本的45%。濮阳市濮范高速公路项目投资概算总额为22亿元人民币，其中项目
资本金7.7亿元由投资双方按持股比例投入，公司投入4.235亿元，金花投资有限公司投
入3.465亿元。其余部分通过银行贷款解决。
（2）公司投资的钟鼓楼广场项目，自1998年建成起，由世纪金花股份有限公司（
为公司第一大股东金花投资有限公司之控股公司）整体租赁，公司每年收取租赁费2,1
00万元，为相对稳定的收入。
2、公司与关联方在报告期末存在的债权、债务往来情况 (单位:元)
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
金花投资有限公司
合计
关联方 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
金花投资有限公司 48,278,918.95 1,338,659.14
合计 48,278,918.95 1,338,659.14
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，余额为
0元。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内没有发生或以前发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他
公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内发生和以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同情况
发生日期
担保对象 （协议签 担保金额
名称 署日期）
海南欣龙 2003年4
无纺股份 月26日
有限公司
中龙华经 2003年11 2000万元
贸开发中 月28日
心有限责
任公司
陕西新世 2004年2 1650万元
界医药有 月23日
限公司
担保对象 担保类型 担保期
名称
海南欣龙 互保 2年
无纺股份
有限公司
中龙华经 互保 1年
贸开发中
心有限责
任公司
陕西新世 抵押担保 1年
界医药有
限公司
担保对象 是否履行 是否为关
名称 完毕 联方担保
海南欣龙 否 否
无纺股份
有限公司
中龙华经 否 否
贸开发中
心有限责
任公司
陕西新世 否 公司控股
界医药有 子公司
限公司
担保发生额合计 0
担保余额合计 2000万元
其中：关联担保余额合计 0
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 2.29%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 1650万元
3、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期内的委托他人进行现金
资产管理的事项。
（七）独立董事对公司累积担保和当期对外担保情况、违规担保情况、执行《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的专项说明及独
立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号）精神及上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半
年度报告的通知》的规定，对公司对外担保情况发表如下专项说明及意见：
公司严格遵守相关法律法规及《公司章程》的有关规定，规范公司的对外担保行为
，严格控制对外担保风险，不存在为控股股东、公司持股50%以下的其他关联方、任何
非法人单位及个人提供担保的行为。2003年度同海南欣龙无纺股份有限公司、中龙华经
贸开发中心有限责任公司签订的《互保协议书》（具体公告见2003年4月27日、2003年
11月29日《证券日报》、《上海证券报》）程序合法、公正、公允，公司及时披露了相
关信息，没有损害公司及股东尤其是中小股东的利益。
2004年2月23日，公司为陕西新世界医药有限公司向中国光大银行西安东郊支行申
请办理一年期3300万元、50%保证金的银行承兑汇票授信提供了担保。我们认为陕西新
世界医药有限公司作为公司的控股子公司，上述担保对公司经营所构成的风险在公司控
制范围之内，不会损害公司及其股东的利益。
除上述担保外，公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定的情况。
（八）报告期内无公司或持股5%以上股东承诺事项。
（九）报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项。
2004年5月17日，公司收到金花投资有限公司根据《退还金花国际大酒店有限公司
股权转让款协议》退还的股权转让款4072.75万元。至此，金花投资有限公司应退还股
权转让款16979万元已全部退还。
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）合并会计报表附注（附后）
（三）公司财务报告未经审计
董事长：吴一坚
金花企业（集团）股份有限公司
二OO四年八月二十日
资产负债表
编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
附
资产 注
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款
预付帐款
应收补贴款
存 货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
合并价差
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合并
资产 期末数
流动资产：
货币资金 402,696,114.06
短期投资 -
应收票据 104,075.16
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 67,238,098.48
其他应收款 20,663,999.70
预付帐款 276,000,536.56
应收补贴款 -
存 货 79,761,437.82
待摊费用 1,140,529.63
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 847,604,791.41
长期投资：
长期股权投资 5,000,000.00
合并价差 10,991,445.14
长期债权投资 787,598.53
长期投资合计 16,779,043.67
固定资产：
固定资产原价 649,841,067.30
减：累计折旧 94,324,717.02
固定资产净值 555,516,350.28
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 555,516,350.28
工程物资 -
在建工程 347,819,316.84
固定资产清理 -
固定资产合计 903,335,667.12
无形资产及其他资产：
无形资产 11,798,227.13
长期待摊费用 25,639,149.55
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 37,437,376.68
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 1,805,156,878.88
合并
资产 期初数
流动资产：
货币资金 348,635,506.25
短期投资 1,900,000.00
应收票据 2,055,767.74
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 72,944,307.62
其他应收款 59,062,611.07
预付帐款 80,569,578.20
应收补贴款 -
存 货 73,608,914.19
待摊费用 580,491.29
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 639,357,176.36
长期投资：
长期股权投资 8,000,000.00
合并价差 11,607,787.86
长期债权投资 787,598.53
长期投资合计 20,395,386.39
固定资产：
固定资产原价 649,854,584.67
减：累计折旧 81,751,658.38
固定资产净值 568,102,926.29
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 568,102,926.29
工程物资 -
在建工程 196,053,919.09
固定资产清理 -
固定资产合计 764,156,845.38
无形资产及其他资产：
无形资产 12,304,265.79
长期待摊费用 27,816,010.86
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 40,120,276.65
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 1,464,029,684.78
母公司
资产 期末数
流动资产：
货币资金 381,939,480.72
短期投资 -
应收票据 104,075.16
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 52,533,805.49
其他应收款 19,589,086.11
预付帐款 272,830,829.40
应收补贴款 -
存 货 26,300,208.97
待摊费用 837,178.47
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 754,134,664.32
长期投资：
长期股权投资 69,505,606.49
合并价差 -
长期债权投资 -
长期投资合计 69,505,606.49
固定资产：
固定资产原价 609,617,720.57
减：累计折旧 92,748,149.70
固定资产净值 516,869,570.87
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 516,869,570.87
工程物资
在建工程 347,819,316.84
固定资产清理 -
固定资产合计 864,688,887.71
无形资产及其他资产：
无形资产 10,895,736.93
长期待摊费用 22,443,856.26
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 33,339,593.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,721,668,751.71
母公司
资产 期初数
流动资产：
货币资金 310,360,532.70
短期投资 1,900,000.00
应收票据 1,200,080.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 51,725,503.48
其他应收款 74,583,882.36
预付帐款 68,430,829.40
应收补贴款 -
存 货 23,343,797.98
待摊费用 152,333.13
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 531,696,959.05
长期投资：
长期股权投资 70,451,158.10
合并价差 -
长期债权投资 -
长期投资合计 70,451,158.10
固定资产：
固定资产原价 609,674,935.94
减：累计折旧 80,794,338.39
固定资产净值 528,880,597.55
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 528,880,597.55
工程物资
在建工程 196,053,919.09
固定资产清理 -
固定资产合计 724,934,516.64
无形资产及其他资产：
无形资产 11,361,940.19
长期待摊费用 24,182,945.32
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 35,544,885.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,362,627,519.30
单位负责人： 财务负责人：
制表：
资产负债表(续)
编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
附
负债及所有者权益 注
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股 本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
其中：拟分配现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
合并
负债及所有者权益 期末数
流动负债：
短期借款 591,951,885.00
应付票据 18,153,436.98
应付帐款 86,446,690.11
预收帐款 3,783,380.80
应付工资 187,894.52
应付福利费 5,019,661.79
应付股利 552,090.00
应交税金 7,727,096.10
其他应交款 853,074.27
其他应付款 20,707,458.10
预提费用 5,741,100.12
预计负债 -
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债 10,000,000.00
流动负债合计 766,123,767.79
长期负债：
长期借款 158,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 158,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 924,123,767.79
少数股东权益 6,486,405.26
股东权益：
股 本 230,835,200.00
减：已归还投资
股本净额 230,835,200.00
资本公积 278,325,097.93
盈余公积 60,748,006.72
其中：法定公益金 19,953,057.80
未分配利润 304,638,401.18
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 874,546,705.83
负债和股东权益总计 1,805,156,878.88
合并
负债及所有者权益 期初数
流动负债：
短期借款 320,000,000.00
应付票据 34,192,815.09
应付帐款 88,907,872.18
预收帐款 15,715,194.02
应付工资 275,120.05
应付福利费 4,682,821.38
应付股利 552,090.00
应交税金 7,932,641.57
其他应交款 633,395.52
其他应付款 23,652,261.97
预提费用 7,646,109.23
预计负债 -
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 519,190,321.01
长期负债：
长期借款 75,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 75,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 594,190,321.01
少数股东权益 4,308,012.93
股东权益：
股 本 230,835,200.00
减：已归还投资
股本净额 230,835,200.00
资本公积 278,323,953.60
盈余公积 60,748,006.72
其中：法定公益金 19,953,057.80
未分配利润 295,624,190.52
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 865,531,350.84
负债和股东权益总计 1,464,029,684.78
母公司
负债及所有者权益 期末数
流动负债：
短期借款 591,951,885.00
应付票据 -
应付帐款 35,630,919.96
预收帐款 3,783,380.80
应付工资 182,701.65
应付福利费 4,529,534.36
应付股利 552,090.00
应交税金 7,546,824.91
其他应交款 378,410.48
其他应付款 13,762,185.10
预提费用 5,741,100.12
预计负债 -
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债 10,000,000.00
流动负债合计 689,059,032.38
长期负债：
长期借款 158,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 158,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 847,059,032.38
少数股东权益
股东权益：
股 本 230,835,200.00
减：已归还投资
股本净额 230,835,200.00
资本公积 278,325,097.93
盈余公积 60,725,231.79
其中：法定公益金 19,953,057.80
未分配利润 304,724,189.61
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 874,609,719.33
负债和股东权益总计 1,721,668,751.71
母公司
负债及所有者权益 期初数
流动负债：
短期借款 320,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 35,005,635.49
预收帐款 18,128,455.97
应付工资 275,120.05
应付福利费 4,271,015.78
应付股利 552,090.00
应交税金 7,685,535.74
其他应交款 295,038.13
其他应付款 13,237,168.07
预提费用 7,646,109.23
预计负债 -
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 422,096,168.46
长期负债：
长期借款 75,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 75,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 497,096,168.46
少数股东权益
股东权益：
股 本 230,835,200.00
减：已归还投资
股本净额 230,835,200.00
资本公积 278,323,953.60
盈余公积 60,725,231.79
其中：法定公益金 19,953,057.80
未分配利润 295,646,965.45
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 865,531,350.84
负债和股东权益总计 1,362,627,519.30
单位负责人： 财务负责人：
制表：
利润表
编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2004年6月
单位：人民币元
附
项 目 注
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
合并
项 目 本年1-6月数
一、主营业务收入 373,620,213.12
减：主营业务成本 341,129,983.54
主营业务税金及附加 904,367.19
二、主营业务利润 31,585,862.39
加：其他业务利润 261,191.56
减：营业费用 10,058,748.32
管理费用 4,056,101.37
财务费用 9,893,399.13
三、营业利润 7,838,805.13
加：投资收益 2,062,190.42
补贴收入 -
营业外收入 81,636.94
减：营业外支出 121,554.18
四、利润总额 9,861,078.31
减：所得税 918,564.64
少数股东损益 -71,696.99
五、净利润 9,014,210.66
加：年初未分配利润 295,624,190.52
其他转入 -
六、可供分配的利润 304,638,401.18
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 304,638,401.18
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 304,638,401.18
合并
项 目 上年1-6月数
一、主营业务收入 146,425,671.86
减：主营业务成本 91,309,361.21
主营业务税金及附加 1,179,755.06
二、主营业务利润 53,936,555.59
加：其他业务利润 -49,898.96
减：营业费用 23,553,504.49
管理费用 4,352,137.31
财务费用 9,926,410.22
三、营业利润 16,054,604.61
加：投资收益 -103,500.00
补贴收入 -
营业外收入 22,676.00
减：营业外支出 426,751.94
四、利润总额 15,547,028.67
减：所得税 2,048,690.96
少数股东损益 -44,365.53
五、净利润 13,542,703.24
加：年初未分配利润 283,507,336.99
其他转入 -
六、可供分配的利润 297,050,040.23
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 297,050,040.23
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 297,050,040.23
母公司
项 目 本年1-6月数
一、主营业务收入 51,480,579.44
减：主营业务成本 23,766,061.37
主营业务税金及附加 868,656.30
二、主营业务利润 26,845,861.77
加：其他业务利润 261,191.56
减：营业费用 7,471,408.69
管理费用 1,469,651.93
财务费用 10,143,493.75
三、营业利润 8,022,498.96
加：投资收益 1,981,837.20
补贴收入 -
营业外收入 80,827.73
减：营业外支出 104,774.48
四、利润总额 9,980,389.41
减：所得税 903,165.25
少数股东损益
五、净利润 9,077,224.16
加：年初未分配利润 295,646,965.45
其他转入
六、可供分配的利润 304,724,189.61
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 304,724,189.61
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 304,724,189.61
母公司
项 目 上年1-6月数
一、主营业务收入 91,352,095.19
减：主营业务成本 37,402,386.98
主营业务税金及附加 1,165,052.28
二、主营业务利润 52,784,655.93
加：其他业务利润 -49,898.96
减：营业费用 23,000,837.35
管理费用 3,409,566.22
财务费用 9,926,203.99
三、营业利润 16,398,149.41
加：投资收益 -228,502.38
补贴收入 -
营业外收入 22,676.00
减：营业外支出 406,551.94
四、利润总额 15,785,771.09
减：所得税 2,041,706.41
少数股东损益
五、净利润 13,744,064.68
加：年初未分配利润 283,530,111.92
其他转入
六、可供分配的利润 297,274,176.60
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 297,274,176.60
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 297,274,176.60
单位负责人： 财务负责人：
制表：
现金流量表
编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
项 目 附
注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
其中：购买的子公司在购买日的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 433,624,594.25
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活有关的现金 10,338,380.48
现金流入小计 443,962,974.73
购买商品、接受劳务支付的现金 407,718,421.38
支付给职工以及为职工支付的现金 7,414,885.58
支付的各项税费 5,488,444.18
支付的其他与经营活动有关的现金 12,204,374.20
现金流出小计 432,826,125.34
经营活动产生的现金流量净额 11,136,849.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,900,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,678,533.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
-
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 42,151,416.14
其中：购买的子公司在购买日的现金 -
现金流入小计 49,729,949.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,699,741.40
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 54,400,000.00
现金流出小计 57,099,741.40
投资活动产生的现金流量净额 -7,369,792.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,250,000.00
借款收到的现金 127,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10,386,855.91
现金流入小计 139,636,855.91
偿还债务所支付的现金 71,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,537,313.78
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,805,991.58
现金流出小计 89,343,305.36
筹资活动产生的现金流量净额 50,293,550.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,060,607.81
项 目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 47,079,885.71
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活有关的现金 10,258,658.00
现金流入小计 57,338,543.71
购买商品、接受劳务支付的现金 13,294,039.09
支付给职工以及为职工支付的现金 5,764,603.18
支付的各项税费 5,077,673.81
支付的其他与经营活动有关的现金 9,105,249.21
现金流出小计 33,241,565.29
经营活动产生的现金流量净额 24,096,978.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,900,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,678,533.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
-
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 42,151,416.14
其中：购买的子公司在购买日的现金
现金流入小计 49,729,949.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,650,113.40
投资所支付的现金 2,750,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 54,400,000.00
现金流出小计 59,800,113.40
投资活动产生的现金流量净额 -10,070,164.12
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款收到的现金 127,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 16,877,473.12
现金流入小计 143,877,473.12
偿还债务所支付的现金 71,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,537,313.78
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,788,025.62
现金流出小计 86,325,339.40
筹资活动产生的现金流量净额 57,552,133.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 71,578,948.02
单位负责人： 财务负责人：
制表：
合并现金流量表（续）
编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
项 目 附
注
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失
（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其 他
经营活动产生现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
⒊现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 合并期末数
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,014,210.66
加：少数股东本期损益 -71,696.99
计提的资产减值准备 -4,197,394.43
固定资产折旧 12,665,811.08
无形资产摊销 506,038.66
长期待摊费用摊销 2,315,833.43
待摊费用的减少（减：增加） -560,038.34
预提费用的增加（减：减少） -1,905,009.11
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失
-
（减：收益）
固定资产报废损失 80,391.20
财务费用 9,892,929.64
投资损失（减：收益） -2,062,190.42
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -6,152,523.63
经营性应收项目的减少（减：增加） 21,813,883.96
经营性应付项目的增加（减：减少） -30,203,396.33
其 他 -
经营活动产生现金流量净额 11,136,849.38
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
⒊现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 402,696,114.06
减：现金的期初余额 348,635,506.25
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 54,060,607.81
项 目 母公司期末数
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,077,224.16
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备 -3,959,287.77
固定资产折旧 12,046,563.75
无形资产摊销 466,203.26
长期待摊费用摊销 1,739,089.06
待摊费用的减少（减：增加） -684,845.34
预提费用的增加（减：减少） -1,905,009.11
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失
-
（减：收益）
固定资产报废损失 80,391.20
财务费用 10,143,024.26
投资损失（减：收益） -1,981,837.20
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -2,956,410.99
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,733,134.44
经营性应付项目的增加（减：减少） -1,701,261.30
其 他 -
经营活动产生现金流量净额 24,096,978.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
⒊现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 381,939,480.72
减：现金的期初余额 310,360,532.70
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 71,578,948.02
单位负责人： 财务负责人：
制表：
会计报表附注
一、公司简介
金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经陕西省人
民政府办公厅陕改办函（1996）23号《关于同意设立金花企业（集团）股份公司的批复
》批准，于1996年2月以发起方式设立的股份公司。1997年4月24日经中国证券监督管理
委员会证监发字[1997]178、179号文批准向社会公众公开发行股票，并于同年6月12日
在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码“600080”。
本公司原股本204,800,000.00元，于2000年8月实施了配股，配股后的总股本为23
0,835,200.00元，其中流通股99,840,000.00元。公司法定代表人：吴一坚；主营业务
为生物制药、旅游开发、影视等。目前主要产品有“金花”牌转移因子口服液、转移因
子胶囊、乙肝乳凝快诊试剂、咳泰、倍宗、优本等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计制度》。
2.会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。
5.外币业务核算办法
本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月
月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。期末按中国人民银行公
布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与账面余额之间的
差额，计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。
7.坏账核算办法
坏账核算采用“备抵法”，坏账提取方法采用“余额百分比法”按应收款项余额计
提，提取比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 40%
五年以上 50%
坏账按下列原则确认：
⑴因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收账款；债务人死亡既无遗产
可供清偿又无义务承担人，确实无法收回并经董事会批准的应收账款。
⑵债务人逾期三年未能履行义务且确实无法收回，经董事会批准，可以列做坏账的
应收账款。
8.存货核算办法
存货分为原材料、包装物、委托加工材料、受托加工商品、库存商品、在产品、产
成品和低值易耗品等。
⑴各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计价；
⑵低值易耗品采用“一次摊销法”核算；
⑶产品成本采用“品种法”核算。
期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额提取
存货跌价准备，计入当期损益。
9.短期投资核算办法
短期投资以取得投资时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但
未领取的现金股利或利息，则单独进行核算；
期末将短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提短期
投资减值准备，并计入当期损益。
10.长期投资核算办法
⑴长期股权投资
①以投资时的实际成本或确定的价值计价。
②凡投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或20%及20%以上但不具有重大
影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及20%以上或
不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；凡投资额占被投资单位有表决权资本总
额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。采用成本法的，
在被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现；采用权益法核算的，在被投资单位实现
利润或亏损时按分享的份额确认收益的实现。
③股权投资差额借差在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的按借方差额不超
过10年摊销，贷方差额列入资本公积。
⑵长期债权投资
①以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金、手续费等各项附加费用后的价款计
价。
②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益，而不论当期是否收到。
债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销。
⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导
致其可收回金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计
提长期投资减值准备，并计入当期损益。
11.固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的计价方法
；固定资产减值准备的确认标准、计提方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要
设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定资产分为
房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、办公设备；固定资产按购建时的实际
成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。
融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者，作为入账价值。
期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账面价值的
差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。
12.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的
借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时转入
固定资产。
期末将单个在建工程账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账面价值的
差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。
13.借款费用的会计处理方法
为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费
用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，
予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确
认为费用，直接计入当期财务费用。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具体
项目及摊销年限如下：
⑴土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用年限的，
按60年平均摊销。
⑵专有技术，自购买之日起分10年摊销。
期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，按其预计可收回金额低于其账面
价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。
15.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在其有效期限内平均摊销。
16.收入确认原则
当以下条件均能满足时确认收入的实现：
⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
⑶与交易相关的经济利益能够流入企业；
⑷相关的成本能够可靠的计量。
17.所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算所得税。
18.合并会计报表的编制方法
⑴编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照母公司的会计
政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。
⑵合并范围
被投资公司名称 母公司持股比例（%）
陕西金花影视制片有限责任公司 96%
陕西金花软件有限公司 75%
陕西金花医药化玻有限公司 90%
陕西新世界医药有限公司 92.76%
濮阳濮范高速公路有限公司 55%
被投资公司名称 投资额（万元）
陕西金花影视制片有限责任公司 480
陕西金花软件有限公司 375
陕西金花医药化玻有限公司 450
陕西新世界医药有限公司 5880
濮阳濮范高速公路有限公司 275
⑶期末合并范围的变化
本公司2004年度出资设立濮阳濮范高速公路有限公司，占注册资本55％，报告期末
将上述公司纳入合并报表范围。
三、会计政策、会计估计变更
无。
四、税项
⒈公司主要适用的税种和税率
⑴增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人，由于本公司产品为生物制品，增值
税按6%简易征收；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的生物制品，仍按17%的
税率缴纳增值税，但进项税金不予抵扣；其他药品按应纳税额的17%缴纳。
⑵营业税：按营业收入的3%－5%缴纳。
⑶城市维护建设税：按应交流转税额的7%缴纳。
⑷教育费附加：按应交流转税额的3%缴纳。
⑸所得税：按应纳税所得额的15%缴纳。
⑹其他税项按国家有关规定计缴。
⒉优惠税率及批文
⑴增值税：根据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局市国税高发（1998）0
65号批复，认定本公司产品为生物制品，同意本公司按简易办法依照6%的征收率计算缴
纳增值税；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的生物制品，仍按17%的税率缴
纳增值税，但进项税金不予抵扣，计入产品成本。
⑵企业所得税：本公司于1998年6月15日经西安市科学技术委员会认定为高新技术
企业，证书编号：06-N80447。企业所得税税率15%；
五、控股子公司及合营企业
全 称 注册资本
陕西金花影视制片有限责任公司 500万元
陕西金花软件有限公司 500万元
陕西金花医药化玻有限公司 500万元
陕西新世界医药有限公司 5000万元
濮阳濮范高速公路有限公司 500万元
全 称 经营范围
陕西金花影视制片有限责任公司 影片制作、发行
开发信息处理等软件产
陕西金花软件有限公司 品
中西药品、保健品、医疗
陕西金花医药化玻有限公司 器械批发、零售
中西药品、保健品、医疗
陕西新世界医药有限公司 器械批发、零售
高速公路项目投资、建设
濮阳濮范高速公路有限公司 维护、经营和管理
本公司对
全 称 其投资额
陕西金花影视制片有限责任公司 480万元
陕西金花软件有限公司 375万元
陕西金花医药化玻有限公司 450万元
陕西新世界医药有限公司 5880万元
濮阳濮范高速公路有限公司 275万元
权益比
全 称 例
陕西金花影视制片有限责任公司 96%
陕西金花软件有限公司 75%
陕西金花医药化玻有限公司 90%
陕西新世界医药有限公司 92.76%
濮阳濮范高速公路有限公司 55%
六、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 期末数
现 金 547,015.32
银行存款 402,149,098.74
其他货币资金
合 计 402,696,114.06
项 目 年初数 备 注
现 金 2,239,097.03
银行存款 346,396,409.22
其他货币资金
合 计 348,635,506.25
2.短期投资
期末数
项 目 投资金额 跌价准备
其他投资
合 计
年初数
项 目 投资金额 跌价准备
其他投资 1,900,000.00
合 计 1,900,000.00
3.应收款项
⑴应收账款
①账龄分析
期末数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
一年以内的 65,962,166.89 91.69 3,298,108.34
一至二年的 1,678,918.32 2.33 167,891.83
二至三年的 2,185,236.01 3.04 437,047.20
三至四年的 1,032,360.47 1.43 309,708.14
四至五年的 463,364.89 0.64 185,345.96
五年以上的 628,306.73 0.87 314,153.36
合 计 71,950,353.31 100 4,712,254.83
应收账款净额 67,238,098.48
年初数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
一年以内的 71,397,220.09 91.59 3,569,861.00
一至二年的 2,255,493.68 2.89 225,549.37
二至三年的 2,336,631.92 3.00 467,326.39
三至四年的 987,905.02 1.27 296,371.51
四至五年的 369,100.90 0.47 147,640.36
五年以上的 609,409.30 0.78 304,704.66
合 计 77,955,760.91 100 5,011,453.29
应收账款净额 72,944,307.62
坏账准
账 龄 备计提
比例
一年以内的 5%
一至二年的 10%
二至三年的 20%
三至四年的 30%
四至五年的 40%
五年以上的 50%
合 计
应收账款净额
②无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
⑵其他应收款
①账龄分析
期末数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
一年以内的 12,413,869.23 50.80 620,693.46
一至二年的 2,180,313.27 8.92 218,031.33
二至三年的 2,174,182.24 8.90 434,836.45
三至四年的 6,678,424.49 27.33 2,003,528.25
四至五年的 6,129.83 0.03 2,451.93
五年以上的 981,238.13 4.02 490,619.07
合 计 24,434,160.19 100 3,770,160.49
其他应收款净额 20,663,999.70
年初数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
一年以内的 11,464,553.09 17.18 573,227.65
一至二年的 42,958,001.27 64.39 4,295,800.13
二至三年的 10,963,024.02 16.43 2,192,604.80
三至四年的 349,097.59 0.52 104,729.28
四至五年的 6,129.83 0.01 2,451.93
五年以上的 981,238.13 1.47 490,619.07
合 计 66,722,043.93 100 7,659,432.86
其他应收款净额 59,062,611.07
坏账准
账 龄 备计提
比例
一年以内的 5%
一至二年的 10%
二至三年的 20%
三至四年的 30%
四至五年的 40%
五年以上的 50%
合 计
其他应收款净额
注：本期其他应收款减少的主要原因是金花投资有限公司按期支付的股权转让款。
②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
无
③主要欠款单位欠款金额
单位名称 金 额
中国药品生物检定所 6,637,800.00
单位名称 欠款时间 欠款原因
中国药品生物检定所 三至四年 预付技术费
⑶应收款项项目前五名金额合计
项目 期末数合计 比例
应收账款 34,410,327.68 51.17
其他应收款 10,786,399.06 52.20
项目 年初数合计 比例
应收账款 33,555,220.00 43.04%
其他应收款 51,437,427.11 77.09%
项目 备 注
应收账款
其他应收款
4.预付账款
⑴账龄分析
期末数
账 龄 金额 比例（%）
一年以内的 274,549,707.16 99.47
一至二年的 1,320,000.00 0.48
二至三年的 35,211.00 0.01
三年以上的 95,618.40 0.04
合 计 276,000,536.56 100
年初数
账 龄 金额 比例（%）
一年以内的 79,118,748.80 98.20
一至二年的 1,320,000.00 1.64
二至三年的 35,211.00 0.04
三年以上的 95,618.40 0.12
合 计 80,569,578.20 100
注：预付账款本期增加的主要原因是预付了项目款5440万元和预付股权收购款150
00万元。
本公司一年以上的预付账款主要是预付的购买专利新药药号资金。在专利新药批准
文号变更完成前，暂在预付账款科目核算，批准文号变更完成后将汇总转入无形资产核
算。
⑵无预付本公司5%以上股份的主要股东单位款项
5.存货
期末数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 3,728,140.91 2,439.73
在产品 5,834,916.42
产成品 13,011,653.10 133,442.39
委托加工材料 51,488.76
受托加工商品 38,210.70
低值易耗品 708,697.47
包装物 2,888,619.85 444,016.31
商品采购
库存商品 54,177,318.02 97,708.98
合 计 80,439,045.23 677,607.41
存货净额 79,761,437.82
年初数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 4,079,722.26 2,439.73
在产品 4,539,399.19
产成品 10,144,910.73 133,442.39
委托加工材料 41,316.20
受托加工商品 807,895.88
低值易耗品 563,337.99
包装物 3,138,127.06 444,016.31
商品采购 5,044,113.99
库存商品 45,927,698.30 97,708.98
合 计 74,286,521.60 677,607.41
存货净额 73,608,914.19
6.待摊费用
费用类别 期末数
咨询费 26,250.00
保险费 42,309.49
房租费 265,851.16
广告费 645,216.45
其他 160,902.53
合 计 1,140,529.63
费用类别 年初数
咨询费 13,750.00
保险费 29,237.93
房租费 416,041.50
广告费 115,500.00
其他 5,961.86
合 计 580,491.29
费用类别 结存余额的原因
咨询费 受益期内
保险费
房租费
广告费
其他 受益期内
合 计
7.长期投资
⑴投资项目
年初数
项 目 金 额 减值准备
其他股权投资 8,000,000.00
其他长期投资 787,598.53
合并价差 11,607,787.86
合 计 20,395,386.39
项 目 本期增加 本期减少
其他股权投资 3,000,000.00
其他长期投资
合并价差 616,342.72
合 计 3,616,342.72
期末数
项 目 金 额 减值准备
其他股权投资 5,000,000.00
其他长期投资 787,598.53
合并价差 10,991,445.14
合 计 16,779,043.67
⑵其他股权投资
①长期股票投资
股份性
被投资公司名称 股票数量
质
光大银行 法人股 2,780,000.00
合 计
占被投资公司注
被投资公司名称 投资金额
册资本的比例%
光大银行 0.099 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00
计提减值
被投资公司名称 计提原因
准备
光大银行
合 计
⑶其他长期投资
年初数
项 目 减值 本期增加
金 额
准备
《好女不愁嫁》 787,598.53
《妈妈到了更年期》
合 计 787,598.53
期末数
项 目 本期减少 减值
金 额
准备
《好女不愁嫁》 787,598.53
《妈妈到了更年期》
合 计 787,598.53
注：投资项目为子公司陕西金花影视制片有限责任公司投资的影视剧。
期末本公司将长期投资账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故未计提减值
准备。
8.固定资产及折旧
固定资产原价及累计折旧
项 目 年初数
固定资产原值
房屋及建筑物 532,418,656.94
机械设备 106,816,587.85
运输设备 6,470,222.79
办公设备 4,149,117.09
固定资产原价合计 649,854,584.67
累计折旧
房屋及建筑物 54,181,583.51
机械设备 20,727,523.52
运输设备 4,248,268.53
办公设备 2,594,282.82
累计折旧合计 81,751,658.38
固定资产净值 568,102,926.29
固定资产减值准备
固定资产净值 568,102,926.29
项 目 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物
机械设备 35,207.63
运输设备
办公设备 334,358.00
固定资产原价合计 369,565.63
累计折旧
房屋及建筑物 7,411,818.34
机械设备 4,991,986.69
运输设备 163,137.56
办公设备 236,265.71
累计折旧合计 12,803,208.30
固定资产净值
固定资产减值准备
固定资产净值
项 目 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 155,803.00
机械设备 67,000.00
运输设备 144,400.00
办公设备 15,880.00
固定资产原价合计 383,083.00
累计折旧
房屋及建筑物 80,683.64
机械设备 19,722.37
运输设备 117,674.85
办公设备 12,068.80
累计折旧合计 230,149.66
固定资产净值
固定资产减值准备
固定资产净值
项 目 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 532,262,853.94
机械设备 106,784,795.48
运输设备 6,325,822,79
办公设备 4,467,595.09
固定资产原价合计 649,841,067.30
累计折旧
房屋及建筑物 61,512,718.21
机械设备 25,699,787.84
运输设备 4,293,731.24
办公设备 2,818,479.73
累计折旧合计 94,324,717.02
固定资产净值 555,516,350.28
固定资产减值准备
固定资产净值 555,516,350.28
期末本公司将单个固定资产账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，
故未计提减值准备。
9.在建工程
工程项目名称 工程预算数
钟鼓楼广场
开发区药业基地 172,030,000.00
其中：利息资本化
2002年技改项目 66,000,000.00
太白金花小区 50,000,000.00
其中：利息资本化
生产配套及工艺技改 21,000,000.00
医药物流中心
天幕阔景项目
其他
合 计
其中：利息资本化
工程项目名称 期初数
钟鼓楼广场 21,975,650.84
开发区药业基地 77,972,336.78
其中：利息资本化 888,446.53
2002年技改项目 50,044,162.27
太白金花小区 22,676,246.15
其中：利息资本化 1,331,850.00
生产配套及工艺技改 19,294,477.43
医药物流中心 4,031,350.62
天幕阔景项目
其他 59,695.00
合 计 196,053,919.09
其中：利息资本化 2,220,296.53
工程项目名称 本期增加
钟鼓楼广场 250,000.00
开发区药业基地 2,436,994.94
其中：利息资本化
2002年技改项目
太白金花小区
其中：利息资本化
生产配套及工艺技改
医药物流中心 136,262.81
天幕阔景项目 148,951,885.00
其他 46,760.00
合 计 151,821,902.75
其中：利息资本化
本期转入
工程项目名称 固定资产
钟鼓楼广场
开发区药业基地
其中：利息资本化
2002年技改项目
太白金花小区
其中：利息资本化
生产配套及工艺技改
医药物流中心
天幕阔景项目
其他 56,505.00
合 计 56,505.00
其中：利息资本化
工程项目名称 期末数
钟鼓楼广场 22,225,650.84
开发区药业基地 80,409,331.72
其中：利息资本化 888,446.53
2002年技改项目 50,044,162.27
太白金花小区 22,676,246.15
其中：利息资本化 1,331,850.00
生产配套及工艺技改 19,294,477.43
医药物流中心 4,167,613.43
天幕阔景项目 148,951,885.00
其他 49,950.00
合 计 347,819,316.84
其中：利息资本化
工程项目名称 资金来源
钟鼓楼广场 自筹
开发区药业基地 募股、自筹
其中：利息资本化
2002年技改项目 自筹
太白金花小区 自筹
其中：利息资本化
生产配套及工艺技改 自筹
医药物流中心
天幕阔景项目
其他 自筹
合 计
其中：利息资本化
工程投
入占预
工程项目名称
算的比
例(%)
钟鼓楼广场
开发区药业基地 127.48
其中：利息资本化
2002年技改项目 100.49
太白金花小区 45.35
其中：利息资本化
生产配套及工艺技改 91.88
医药物流中心
天幕阔景项目
其他
合 计
其中：利息资本化 2,220,296.53
在建工程增加的主要原因是公司报告期内新增天幕阔景项目
期末本公司将单个在建工程账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故未计提
减值准备。
10.无形资产
类 别 原始金额
"金花"牌商标权 513,200.00
"金花"牌百货注册费 126,420.00
"已肝快诊"专利权 1,165,000.00
专项技术 6,917,000.00
信息智能软件技术 1,250,000.00
土地使用权 7,987,221.00
财务软件
合 计 17,958,841.00
类 别 年初数
"金花"牌商标权 164,003.32
"金花"牌百货注册费 60,049.50
"已肝快诊"专利权
专项技术 3,804,349.84
信息智能软件技术 812,498.60
土地使用权 7,268,370.86
财务软件 194,993.67
合 计 12,304,265.79
类 别 本期增加
"金花"牌商标权
"金花"牌百货注册费
"已肝快诊"专利权
专项技术
信息智能软件技术
土地使用权
财务软件
合 计
类 别 本期摊销
"金花"牌商标权 25,660.00
"金花"牌百货注册费 6,321.00
"已肝快诊"专利权
专项技术 345,850.02
信息智能软件技术 20,833.40
土地使用权 79,872.24
财务软件 27,502.00
合 计 506,038.66
类 别 期末数
"金花"牌商标权 138,343.32
"金花"牌百货注册费 53,728.50
"已肝快诊"专利权
专项技术 3,458,499.82
信息智能软件技术 791,665.20
土地使用权 7,188,498.62
财务软件 167,491.67
合 计 11,798,227.13
减值
类 别 准备
"金花"牌商标权
"金花"牌百货注册费
"已肝快诊"专利权
专项技术
信息智能软件技术
土地使用权
财务软件
合 计
无形资产净
类 别 值
"金花"牌商标权 138,343.32
"金花"牌百货注册费 53,728.50
"已肝快诊"专利权
专项技术 3,458,499.82
信息智能软件技术 791,665.20
土地使用权 7,188,498.62
财务软件 167,491.67
合 计 11,798,227.13
剩余摊销期
类 别 限
"金花"牌商标权 2年8个月
"金花"牌百货注册费 4年3个月
"已肝快诊"专利权
专项技术 5年
信息智能软件技术 6年
土地使用权 45年
财务软件 3年4个月
合 计
期末本公司将单个无形资产账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故未计提
减值准备。
11.长期待摊费用
类 别 原始发生额
专有技术 31,500,000.00
药品生产许可权 1,640,890.75
营业厅改造 4,312,792.37
筹建期费用
合 计 37,453,683.12
类 别 年初数
专有技术 23,362,500.00
药品生产许可权 820,445.32
营业厅改造 3,633,065.54
筹建期费用
合 计 27,816,010.86
类 别 本期增加
专有技术
药品生产许可权
营业厅改造
筹建期费用 138,972.12
合 计 138,972.12
类 别 本期摊销
专有技术 1,575,000.00
药品生产许可权 164,089.06
营业厅改造 576,744.37
筹建期费用
合 计 2,315,833.43
累计摊销
类 别 额
专有技术 9,712,500.00
药品生产许可权 984,534.49
营业厅改造 1,256,471.20
筹建期费用
合 计 11,953,505.69
类 别 期末数
专有技术 21,787,500.00
药品生产许可权 656,356.26
营业厅改造 3,056,321.17
筹建期费用 138,972.12
合 计 25,639,149.55
剩余摊销
类 别 年限
专有技术 6年11个月
药品生产许可权 2年
营业厅改造 3年11个月
筹建期费用
合 计
12.短期借款
借款类别 期末数
抵押借款 249,000,000.00
保证借款 342,951,885.00
合 计 591,951,885.00
借款类别 年初数
抵押借款 120,000,000.00
保证借款 200,000,000.00
合 计 320,000,000.00
借款类别 备 注
抵押借款
保证借款
合 计
短期借款增加的主要原因是公司收购股权及投资项目。
13.应付票据
期末数 年初数 备 注
银行承兑汇票 18,153,436.98 34,192,815.09
14.应付款项
①应付账款
期末数 年初数 备 注
86,446,690.11 88,907,872.18
无应付持股5%以上股东单位款项
②预收账款
期末数 年初数 备 注
3,783,380.80 15,715,194.02
无预收持股5%以上股东单位款项
③其他应付款
期末数 年初数 备 注
20,707,458.10 23,652,261.97
无应付持股5%以上股东单位款项
15.应付福利费
期末数 年初数 备 注
5,019,661.79 4,682,821.38
16.应付股利
投资者名称 期末数
金花投资有限公司
中华巾帼实业总公司 22,870.91
北京市财政证券事务所宣武区分所 67,329.09
陕西建银实业总公司 262,400.00
陕西金润物业发展公司 157,440.00
创立投资 40,000.00
无锡金桥 2,050.00
合 计 552,090.00
投资者名称 年初数
金花投资有限公司
中华巾帼实业总公司 22,870.91
北京市财政证券事务所宣武区分所 67,329.09
陕西建银实业总公司 262,400.00
陕西金润物业发展公司 157,440.00
创立投资 40,000.00
无锡金桥 2,050.00
合 计 552,090.00
投资者名称 欠付原因
金花投资有限公司
中华巾帼实业总公司
北京市财政证券事务所宣武区分所
陕西建银实业总公司
陕西金润物业发展公司
创立投资
无锡金桥
合 计
17.应交税金
税 种 期末数
增值税 574,066.29
营业税 1,312,500.00
城市维护建设税 909,346.74
企业所得税 4,640,379.17
个人所得税 288,109.52
其他 2,694.38
合 计 7,727,096.10
税 种 年初数
增值税 2,460,267.35
营业税 787,499.99
城市维护建设税 753,297.07
企业所得税 3,611,155.13
个人所得税 320,262.35
其他 159.68
合 计 7,932,641.57
税 种 备 注
增值税
营业税
城市维护建设税
企业所得税
个人所得税
其他
合 计
18.其他应交款
项 目 期末数
教育费附加 298,960.06
其它 554,114.21
合计 853,074.27
项 目 年初数
教育费附加 216,179.54
其它 417,215.98
合计 633,395.52
项 目 计缴标准
教育费附加
其它
合计
19.预提费用
费用类别 期末数
销售返利 5,670,584.83
广告费
其他 70,515.29
合 计 5,741,100.12
费用类别 年初数
销售返利 7,575,593.94
广告费
其他 70,515.29
合 计 7,646,109.23
费用类别 年末结存余额的原因
销售返利 未兑付
广告费
其他
合 计
20.一年内到期的长期借款
借款类别 期末数
抵押借款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
借款类别 年初数
抵押借款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
借款类别 备 注
抵押借款
合计
21.其他流动负债
项目 期末数
科技三项费用补助金 10,000,000.00
项目 年初数
科技三项费用补助金
项目 备 注
科技三项费用补助金
22.长期借款
借款类别 期末数
抵押借款 118,000,000.00
担保借款 40,000,000.00
合 计 158,000,000.00
借款类别 年初数
抵押借款 35,000,000.00
担保借款 40,000,000.00
合 计 75,000,000.00
借款类别 备 注
抵押借款
担保借款
合 计
①抵押借款
贷款单位 金 额
建设银行西安南大街支行 35,000,000.00
工行西安市钟楼支行 83,000,000.00
贷款单位 借款期限
建设银行西安南大街支行 2003.01.9-2005.01.8
工行西安市钟楼支行 2003.12.15-2008.15.15
贷款单位 年利率
建设银行西安南大街支行 5.31%
工行西安市钟楼支行 7.13%
抵押物为西安市钟鼓楼广场。
②担保借款
贷款单位 金 额
中国银行陕西省分行营业部 40,000,000.00
贷款单位 借款期限
中国银行陕西省分行营业部 2002.11.28-2005.11.28
贷款单位 年利率
中国银行陕西省分行营业部 6.039%
贷款为金花投资有限公司和陕西东盛药业股份有限公司共同提供保证担保。
23.股本
数量单位：股
项 目 本次变动前
一、未上市流通股份
⒈发起人股份 130,995,200
其中：境内法人持有股份 130,995,200
⒉其他
未上市流通股份合计 130,995,200
二、已流通股份
⒈人民币普通股 99,840,000
⒉其他
已上市流通股份合计 99,840,000
三、股份总数 230,835,200
本次变动增减（＋，—）
项 目 公积金
配股 送股 增 其 小计
转股
发 他
一、未上市流通股份
⒈发起人股份
其中：境内法人持有股份
⒉其他
未上市流通股份合计
二、已流通股份
⒈人民币普通股
⒉其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变
项 目 动后
一、未上市流通股份
⒈发起人股份 130,995,200
其中：境内法人持有股份 130,995,200
⒉其他
未上市流通股份合计 130,995,200
二、已流通股份
⒈人民币普通股 99,840,000
⒉其他
已上市流通股份合计 99,840,000
三、股份总数 230,835,200
24.资本公积
项 目 年初数
股本溢价 276,647,953.60
关联交易差额 756,000.00
其他转入 920,000.00
合 计 278,323,953.60
项 目 本期增加数
股本溢价
关联交易差额
其他转入 1,144.33
合 计 1,144.33
项 目 本期减少数
股本溢价
关联交易差额
其他转入
合 计
项 目 期末数
股本溢价 276,647,953.60
关联交易差额 756,000.00
其他转入 921,144.33
合 计 278,325,097.93
25.盈余公积
项 目 年初数
法定盈余公积 39,928,890.50
公 益 金 19,953,057.80
任意盈余公积 866,058.42
合 计 60,748,006.72
项 目 本期增加
法定盈余公积
公 益 金
任意盈余公积
合 计
项 目 本期减少
法定盈余公积
公 益 金
任意盈余公积
合 计
项 目 期末数
法定盈余公积 39,928,890.50
公 益 金 19,953,057.80
任意盈余公积 866,058.42
合 计 60,748,006.72
26.未分配利润
项 目 本年实际数
期初未分配利润 295,624,190.52
加：本期净利润转入 9,014,210.66
减：提取盈余公积
支付普通股股利
未分配利润期末余额 304,638,401.18
项 目 上年实际数
期初未分配利润 283,507,336.99
加：本期净利润转入 14,255,121.80
减：提取盈余公积 2,138,268.27
支付普通股股利
未分配利润期末余额 295,624,190.52
27.主营业务收入
项 目 本年1-6月
医药工业 40,980,579.44
租赁收入 10,500,000.00
医药商业 322,139,633.68
合 计 373,620,213.12
项 目 上年1-6月
医药工业 80,852,095.19
租赁收入 10,500,000.00
医药商业 55,073,576.67
合 计 146,425,671.86
公司前五名客户销售的收入总额为56,169,458.54元，占公司全部销售收入的15.0
3%
28.主营业务成本
⑴行业分部报表
项 目 本年1-6月
医药工业 17,819,474.27
租赁收入 5,946,587.10
医药商业 317,363,922.17
合 计 341,129,983.54
项 目 上年1-6月
医药工业 31,456,312.08
租赁收入 5,946,074.90
医药商业 53,906,974.23
合 计 91,309,361.21
29.主营业务税金及附加
类别 本年1-6月
营业税 525,000.00
城建税 265,557.03
教育附加费 113,810.16
合 计 904,367.19
类别 上年1-6月
营业税 525,000.00
城建税 458,328.54
教育附加费 196,426.52
合 计 1,179,755.06
类别 计缴标准
营业税 5%
城建税 7%
教育附加费 3%
合 计
30.其他业务利润
项 目 本年1-6月
其它业务收入 511,313.69
其他业务支出 250,122.13
其他业务利润 261,191.56
项 目 上年1-6月
其它业务收入 178,641.89
其他业务支出 228,540.85
其他业务利润 -49,898.96
项 目 备 注
其它业务收入
其他业务支出
其他业务利润
31.财务费用
类 别 本年1-6月
利息支出 13,062,497.75
减：利息收入 3,198,051.82
汇兑损失
减：汇兑收益
其 他 28,953.20
合 计 9,893,399.13
类 别 上年1-6月
利息支出 11,783,342.68
减：利息收入 1,880,239.38
汇兑损失
减：汇兑收益
其 他 23,306.92
合 计 9,926,410.22
类 别 备 注
利息支出
减：利息收入
汇兑损失
减：汇兑收益
其 他
合 计
32.投资收益
项 目 本年1-6月
股权投资收益 2,678,533.14
债权投资收益
股权投资差额摊销 -616,342.72
减：短期投资跌价准备
合 计 2,062,190.42
项 目 上年1-6月
股权投资收益
债权投资收益
股权投资差额摊销 -103,500.00
减：短期投资跌价准备
合 计 -103,500.00
项 目 备 注
股权投资收益
债权投资收益
股权投资差额摊销
减：短期投资跌价准备
合 计
33.营业外收入、支出
项 目 本年1-6月
营业外收入 81,636.94
营业外支出 121,554.18
其中：处理固定资产损失 101,382.48
罚款支出 14,228.41
其他 5,943.29
营业外收支净额 -39,917.24
项 目 上年1-6月
营业外收入 22,676.00
营业外支出 426,751.94
其中：处理固定资产损失
罚款支出
其他
营业外收支净额 -404,075.94
项 目 备 注
营业外收入
营业外支出
其中：处理固定资产损失
罚款支出
其他
营业外收支净额
34.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年实际数
运输费 286,609.26
办公费 793,079.35
广告费 407,083.83
业务费 2,361,573.55
差旅费 353,252.51
会议费 298,527.00
七、母公司财务报表有关项目附注
1.应收款项
⑴应收账款
①账龄分析
期末数
账 龄 金额
一年以内的 50,552,384.80
一至二年的 1,678,918.32
二至三年的 2,185,236.01
三至四年的 1,032,360.47
四至五年的 463,364.89
五年以上的 498,306.73
合 计 56,410,571.22
应收账款净额 52,533,805.49
期末数
账 龄 比例
（%）
一年以内的 89.62
一至二年的 2.98
二至三年的 3.87
三至四年的 1.83
四至五年的 0.82
五年以上的 0.88
合 计 100
应收账款净额
期末数
账 龄 坏账准备
一年以内的 2,527,619.24
一至二年的 167,891.83
二至三年的 437,047.20
三至四年的 309,708.14
四至五年的 185,345.96
五年以上的 249,153.36
合 计 3,876,765.73
应收账款净额
年初数
账 龄 金额
一年以内的 49,142,472.34
一至二年的 2,241,947.88
二至三年的 2,336,631.92
三至四年的 987,905.02
四至五年的 369,100.90
五年以上的 479,409.30
合 计 55,557,467.36
应收账款净额 51,725,503.48
年初数
账 龄 比例
（%）
一年以内的 88.45
一至二年的 4.04
二至三年的 4.21
三至四年的 1.78
四至五年的 0.66
五年以上的 0.86
合 计 100
应收账款净额
年初数
账 龄 坏账准备
一年以内的 2,456,726.17
一至二年的 224,194.79
二至三年的 467,326.39
三至四年的 296,371.51
四至五年的 147,640.36
五年以上的 239,704.66
合 计 3,831,963.88
应收账款净额
坏账准
账 龄 备计提
比例
一年以内的 5%
一至二年的 10%
二至三年的 20%
三至四年的 30%
四至五年的 40%
五年以上的 50%
合 计
应收账款净额
②无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
⑵其他应收款
①账龄分析
期末数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
一年以内的 12,512,767.78 54.26 486,256.11
一至二年的 867,236.04 3.76 86,723.60
二至三年的 2,023,907.78 8.78 404,781.56
三至四年的 6,673,400.82 28.94 2,002,020.24
四至五年的 1,560.23 624.09
五年以上的 981,238.13 4.26 490,619.07
合 计 23,060,110.78 100 3,471,024.67
其他应收款净额 19,589,086.11
年初数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
一年以内的 28,320,879.03 34.51 558,250.06
一至二年的 41,598,498.78 50.69 4,159,849.88
二至三年的 10,812,749.56 13.18 2,162,549.91
三至四年的 344,070.92 0.42 103,221.28
四至五年的 1,560.23 624.09
五年以上的 981,238.13 1.20 490,619.07
合 计 82,058,996.65 100 7,475,114.29
其他应收款净额 74,583,882.36
坏账准
账 龄 备计提
比例
一年以内的 5%
一至二年的 10%
二至三年的 20%
三至四年的 30%
四至五年的 40%
五年以上的 50%
合 计
其他应收款净额
②主要欠款单位欠款金额
单位名称 金 额
中国药品生物检定所 6,637,800.00
单位名称 欠款时间
中国药品生物检定所 三至四年
单位名称 欠款原因
中国药品生物检定所 预付技术费
⑶应收款项项目前五名金额合计
项目 期末数合计
应收账款 34,410,327.68
其他应收款 10,786,399.06
项目 比例
应收账款 65.50%
其他应收款 52.20%
项目 年初数合计
应收账款 33,555,220.00
其他应收款 66,821,135.75
项目 比例
应收账款 60.40%
其他应收款 81.43%
项目 备 注
应收账款
其他应收款
2.长期股权投资
⑴投资项目
年初数
项 目 金 额
对子公司投资 62,451,158.10
其他股权投资 8,000,000.00
合 计 70,451,158.10
年初数
项 目 减值
准备
对子公司投资
其他股权投资
合 计
项 目 本期增加
对子公司投资 2,750,000.00
其他股权投资
合 计 2,750,000.00
项 目 本期减少
对子公司投资 695,551.61
其他股权投资 3,000,000.00
合 计 3,695,551.61
期末数
项 目 金 额
对子公司投资 64,505,606.49
其他股权投资 5,000,000.00
合 计 69,505,606.49
期末数
项 目 减值
准备
对子公司投资
其他股权投资
合 计
⑵对子公司投资
项 目 原始投资额
陕西金花影视 4,800,000.00
有限公司
陕西金花软件 3,750,000.00
有限公司
陕西金花医药 4,500,000.00
化玻有限公司
陕西新世界医 58,800,000.00
药有限公司
濮阳濮范高速
公路有限公司
合 计
年初数
项 目 金 额
陕西金花影视 1,628,388.62
有限公司
陕西金花软件 986,362.65
有限公司
陕西金花医药 4,449,137.61
化玻有限公司
陕西新世界医 55,387,269.22
药有限公司
濮阳濮范高速
公路有限公司
合 计 62,451,158.10
年初数
项 目 占投资
比例
陕西金花影视 96.00%
有限公司
陕西金花软件 75.00%
有限公司
陕西金花医药 90.00%
化玻有限公司
陕西新世界医 92.76%
药有限公司
濮阳濮范高速
公路有限公司
合 计
项 目 本期增加
陕西金花影视
有限公司
陕西金花软件
有限公司
陕西金花医药
化玻有限公司
陕西新世界医
药有限公司
濮阳濮范高速 2,750,000.00
公路有限公司
合 计 2,750,000.00
项 目 本期减少
陕西金花影视 61,562.96
有限公司
陕西金花软件 77,776.04
有限公司
陕西金花医药 113,895.21
化玻有限公司
陕西新世界医 382,807.65
药有限公司
濮阳濮范高速 59,509.75
公路有限公司
合 计 695,551.61
期末数
项 目 金 额
陕西金花影视 1,566,825.66
有限公司
陕西金花软件 908,586.61
有限公司
陕西金花医药 4,335,242.40
化玻有限公司
陕西新世界医 55,004,461.57
药有限公司
濮阳濮范高速 2,690,490.25
公路有限公司
合 计 64,505,606.49
期末数
项 目 占投资
比例
陕西金花影视 96.00%
有限公司
陕西金花软件 75.00%
有限公司
陕西金花医药 90.00%
化玻有限公司
陕西新世界医 92.76%
药有限公司
濮阳濮范高速 55.00%
公路有限公司
合 计
⑶长期股票投资
股份性
被投资公司名称 质
光大银行 法人股
合 计
被投资公司名称 股票数量
光大银行 2,780,000.00
合 计
占被投资公司注
被投资公司名称 投资金额
册资本的比例%
光大银行 0.099 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00
计提减值
被投资公司名称 计提原因
准备
光大银行
合 计
3.主营业务收入
项 目 本年1-6月
药品 40,980,579.44
租赁收入 10,500,000.00
合 计 51,480,579.44
项 目 上年1-6月
药品 80,852,095.19
租赁收入 10,500,000.00
合 计 91,352,095.19
公司前五名客户销售的收入总额为26,097,169.81元，占公司全部销售收入的50.6
9%
4.主营业务成本
项 目 本年1-6月
药品 17,819,474.27
租赁收入 5,946,587.10
合 计 23,766,061.37
项 目 上年1-6月
药品 31,456,312.08
租赁收入 5,946,074.90
合 计 37,402,386.98
5.投资收益
项 目 本年1-6月
股权投资收益 2,598,179.92
股权投资差额摊销 -616,342.72
减：短期投资跌价准备
合 计 1,981,837.20
项 目 上年1-6月
股权投资收益 -125,002.38
股权投资差额摊销 -103,500.00
减：短期投资跌价准备
合 计 -228,502.38
项 目 备 注
股权投资收益
股权投资差额摊销
减：短期投资跌价准备
合 计
八、关联方关系及其交易
⒈关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
金花投资有限公司 西安振兴路1号
陕西金花影视制片有限责任公司 西安振兴路1号
陕西金花软件有限公司 西安高新产业开发区
陕西金花医药化玻有限公司 西安长乐西路34号
陕西新世界医药有限公司 西安汉城路北段92号
濮阳濮范高速公路有限公司 濮阳市胜利路西段249号
企业名称 与本企业关系
金花投资有限公司 母公司
陕西金花影视制片有限责任公司 子公司
陕西金花软件有限公司 子公司
陕西金花医药化玻有限公司 子公司
陕西新世界医药有限公司 子公司
濮阳濮范高速公路有限公司 子公司
企业名称 经济性质
金花投资有限公司 有限公司
陕西金花影视制片有限责任公司 有限公司
陕西金花软件有限公司 有限公司
陕西金花医药化玻有限公司 有限公司
陕西新世界医药有限公司 有限公司
濮阳濮范高速公路有限公司 有限公司
法定代表
企业名称 人
金花投资有限公司 吴一坚
陕西金花影视制片有限责任公司 吴一坚
陕西金花软件有限公司 吴一坚
陕西金花医药化玻有限公司 吴 军
陕西新世界医药有限公司 吴一坚
濮阳濮范高速公路有限公司 吴一坚
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数
金花投资有限公司 8000万元
陕西金花影视制片有限责任公司 500万元
陕西金花软件有限公司 500万元
陕西金花医药化玻有限公司 500万元
陕西新世界医药有限公司 5000万元
濮阳濮范高速公路有限公司
企业名称 本年增加
金花投资有限公司
陕西金花影视制片有限责任公司
陕西金花软件有限公司
陕西金花医药化玻有限公司
陕西新世界医药有限公司
濮阳濮范高速公路有限公司 275万元
企业名称 本年减少
金花投资有限公司
陕西金花影视制片有限责任公司
陕西金花软件有限公司
陕西金花医药化玻有限公司
陕西新世界医药有限公司
濮阳濮范高速公路有限公司
企业名称 年末数
金花投资有限公司 8000万元
陕西金花影视制片有限责任公司 500万元
陕西金花软件有限公司 500万元
陕西金花医药化玻有限公司 500万元
陕西新世界医药有限公司 5000万元
濮阳濮范高速公路有限公司 275万元
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称 金额 %
金花投资有限公司 10284万元 44.55
陕西金花影视制片有限责任公司 480万元 96.00
陕西金花软件有限公司 375万元 75.00
陕西金花医药化玻有限公司 450万元 90.00
陕西新世界医药有限公司 4638万元 92.76
濮阳濮范高速公路有限公司
本年增加
企业名称 金额 %
金花投资有限公司
陕西金花影视制片有限责任公司
陕西金花软件有限公司
陕西金花医药化玻有限公司
陕西新世界医药有限公司
濮阳濮范高速公路有限公司 275万元
本年减少
企业名称 金额 %
金花投资有限公司
陕西金花影视制片有限责任公司
陕西金花软件有限公司
陕西金花医药化玻有限公司
陕西新世界医药有限公司
濮阳濮范高速公路有限公司
年末数
企业名称 金额 %
金花投资有限公司 10284万元 44.55
陕西金花影视制片有限责任公司 480万元 96.00
陕西金花软件有限公司 375万元 75.00
陕西金花医药化玻有限公司 450万元 90.00
陕西新世界医药有限公司 4638万元 92.76
濮阳濮范高速公路有限公司 275万元 55.00
⑷不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
陕西金花饮品有限责任公司 同一母公司
陕西金花国贸有限责任公司 同一母公司
世纪金花股份有限公司 同一母公司
陕西金花嘉智房地产开发有限公司 同一母公司
金花（豪生）国际大酒店有限公司 同一母公司
陕西金花汽车贸易有限责任公司 同一母公司
2.关联方交易
⑴采购货物
无
⑵销售货物
本公司2003年度及2004年度向关联方销售商品资料如下：
占主营业务
单位名称 2004年
收入比例
金花投资有限公司 321,111.43 0.09%
占主营业务
单
位名称 2003年
收入比例
金花投资有限公司 4,397,674.42 0.83%
⑶租赁业务
本年实际数
企业名称 占年度主营业
金 额
务收入百分比
世纪金花股份有限公司 10,500,000.00 2.81%
上年实际数
企业名称 占年度主营业
金 额
务收入百分比
世纪金花股份有限公司 10,500,000.00 11.49%
⑷关联方应收应付款项余额
项 目 期末数
其他应收款
金花投资有限公司
应收账款
世纪金花股份有限公司 10,263,937.68
其他应付款
金花投资有限公司 1,338,659.14
陕西金花国贸有限责任公司 48,000.00
项 目 年初数
其他应收款
金花投资有限公司 40,727,458.13
应收账款
世纪金花股份有限公司 50,026.23
其他应付款
金花投资有限公司
陕西金花国贸有限责任公司 48,000.00
九、或有事项
本公司的短期借款24900万元、长期借款5000万元为抵押方式取得；其中：以西安
高新技术产业开发区高新二路16号土地使用权及地上附属建筑物抵押取得短期借款900
0万元,西区药业基地质检大楼取得短期借款10000万元；以西安市钟鼓楼广场世纪金花
地下购物中心取得短期借款5900万元、长期借款5000万元。
除以上所述外，截止报告日，本公司无其他需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
本公司已转入固定资产的钟鼓楼广场及开发区药业生产基地项目均未办理竣工决算
。
除以上所述外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。
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