重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事翁运忠、乔阳、独立董事费方域因公未出席本次董事会。
    公司负责人董事长欧阳洁先生、主管会计工作负责人财务部长周法东先生及会计机
构负责人（会计主管人员）龙晓玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    年度报告目录
    第一章公司基本情况简介
    第二章会计数据和业务数据摘要
    第三章股本变动及股东情况
    第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五章公司治理结构
    第六章股东大会情况简介
    第七章董事会报告
    第八章监事会报告
    第九章重要事项
    第十章财务报告
    第十一章备查文件目录
    附：会计报表
    会计报表附注
    第一章公司基本情况简介
    一、公司的法定中文名称：东风电子科技股份有限公司
    公司的法定英文名称：DONGFENG ELECTRONIC TECHNOLOGYCO.,LTD.
    公司的英文名称缩写：DETC
    二、公司法定代表人：欧阳洁
    三、公司董事会秘书：天涯
    联系地址：上海市中山北路2000号22楼
    联系电话：021-62033003-21
    传真：021-62032133
    电子信箱：tianya@detc.com.cn
    四、公司注册地址：上海市浦东新区新金桥路828号
    公司办公地址：上海市中山北路2000号22楼
    邮政编码：200063
    公司国际互联网网址：www.detc.com.cn
    公司电子信箱：postmasterdetc.com.cn
    五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点：上海市中山北路2000号22楼证券部
    六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
    公司股票简称：东风科技
    公司股票代码：600081
    七、其他有关资料
    公司首次注册日期：1997年6月28日
    公司首次注册地点：上海市浦东新区新川路293号
    公司上次变更注册登记日期：2000年12月20日
    公司上次变更后注册登记地点：上海市浦东新区新金桥路828号
    企业法人营业执照注册号：3100001005280
    税务登记号码：210107132285386
    公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司
    地址：湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座8楼
    第二章会计数据和业务数据摘要
    一、本年度主要会计数据                                 单位：人民币元
利润总额                                                    84,932,924.99
净利润                                                      70,614,632.43
扣除非经常性损益后的净利润                                  58,410,387.46
主营业务利润                                               156,471,418.62
其他业务利润                                                16,506,632.48
营业利润                                                    73,394,446.64
投资收益                                                    12,773,886.21
补贴收入                                                        21,003.11
营业外收支净额                                              -1,256,410.97
经营活动产生的现金流量净额                                 143,228,369.23
现金及现金等价物增减净额                                   -61,422,253.94
注：扣除的非经常性损益的                                       项目及金额
1、托管净收益：                                             15,299,966.33
2、营业外收支净额：                                         -1,256,410.97
3、股权投资差额摊销：                                          366,836.05
合计：                                                      1,441,0391.41
减去所得税影响因素：                                         2,206,146.44
扣除的非经常性损益金额：                                    12,204,244.97
    二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标单位：人民币元
项目                                        2002                    2001
主营业务收入                       734,904,619.03        600,031,975.14
净利润                              70,614,632.43         50,448,244.78
总资产                           1,006,403,591.97        877,399,121.32
股东权益(不含                      457,155,623.75        386,477,225.03
少数股东权益)
每股收益                          0.2928                           0.2510
每股净资产                        1.8953                           1.9227
调整后的每股净资产                1.9000                           1.9075
每股经营活动产生的                  0.59                             0.13
现金流量净额
净资产收益率(%)                    15.45                            13.05
项目                              2000（调整后）           2000（调整前）
主营业务收入                      394,104,982.88           394,109,256.38
净利润                             39,139,252.53            51,926,135.27
总资产                           1737,905,821.61           753,397,981.72
股东权益(不含                     386,278,980.25           401,198,773.27
少数股东权益)
每股收益                                  0.1947                     0.26
每股净资产                                1.9218                     2.00
调整后的每股净资产                        1.9000                     1.97
每股经营活动产生的                          0.20                     0.20
现金流量净额
净资产收益率(%)                            10.13                    12.94
    报告期扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率：13.85%
    三、报告期内股东权益变动情况单位:元
项目                          股本             资本公积          盈余公积
期初数                 201,000,000        125,880,591.3     34,309,360.36
本期增加                40,200,000            63,766.29     18,122,414.50
本期减少                                     40,200,000      3,999,488.02
期末数                 241,200,000        85,744,357.59     48,432,286.84
项目                             法定           未分配             股东权
                               公益金             利润             益合计
期初数                  17,154,680.18    25,287,273.37     386,477,225.03
本期增加                 7,061,463.24    70,614,632.43     129,000,813.22
本期减少                 3,999,488.02    14,122,926.48      58,322,414.50
期末数                  20,216,655.40    81,778,979.32     457,155,623.75
    变动原因：
    1、本期资本公积减少系根据公司董事会资本公积金转增股本方案，以2002年6月30
日总股本20100万股为基数，向全体股东每10股转增2股所致。
    2、本期资本公积增加系无法支付的应付款项转入所致。
    3、法定公益金减少系公司购建职工集体福利设施所致。
    第三章股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
                                                             数量单位：股
                        本次变动前                   本次变动增减(＋，－)
                                                          配    送
                                                          股    股
一、未上市流通股份     15,0750,000
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
                       150,750,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
                       150,750,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
                        50,250,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
                        50,250,000
三、股份总数           201,000,000
                        本次变动增减(＋，－)                   本次变动后
                          公积金    增   其           小计
                            转股    发   他
一、未上市流通股份   +30,150,000               +30,150,000    180,900,000
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
                     +30,150,000               +30,150,000    180,900,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
                     +30,150,000               +30,150,000    180,900,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
                     +10,050,000               +10,050,000     60,300,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
                     +10,050,000               +10,050,000     60,300,000
三、股份总数         +40,200,000               +40,200,000    241,200,000
    二、股票发行与上市情况
    1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况
    公司于1999年实施了配股，股权登记日为1999年12月14日；除权基准日为1999年12
月15日；配股缴款日期为1999年12月15日至1999年12月30日止（期内券商营业日）。配
股价格为11元/股，共计配售1500万股，其中向法人配售1125万股，法人股股东以实物
资产及部分现金全额认购，向社会公众股股东配售375万股。配股可流通股份上市交易
日期为2000年1月28日，数量为375万股。
    2、报告期内公司股份总数由期初的20100万股增加为24120万股,股本结构未发生变
化。股份总数变化的原因是公司实施了2002年中期资本公积金转增股本方案，即以2002
年6月30日总股本20100万股为基数，向全体股东每10股转增2股。
    3、公司无内部职工股。
    三、股东情况
    （一）报告期末股东总数
    报告期末公司股东总数为2427户。
    （二）报告期末公司前十名股东
股东名称             年度内增减                年末持股        比例（％）
（全称）                   (股)                数量(股)
东风汽车公司        +30,150,000             180,900,000                75
金通证券股份                                  2,635,744              1.09
有限公司
浙江中汇（集团）       +183,360               1,100,160              0.46
股份有限公司
浙江兴宇房地产开       -347,122                 658,423              0.27
发有限责任公司
周天秀                  +85,328                 511,967              0.21
吴羲兴                  +83,040                 498,240              0.21
许忠见                  +58,480                 352,680              0.15
朱彩霞                                          331,800              0.14
雍芝芬                  +53,585                 321,511              0.13
汪赛风                  +43,553                 261,317              0.11
股东名称                 股份类别                 质押或         股东性质
（全称）                 （已流通                 冻结的       （国有股东
                       或未流通）                 股份数         或外资股
                                                      量             东）
东风汽车公司               未流通                      0         国有股东
金通证券股份               已流通                   不详         流通股东
有限公司
浙江中汇（集团）           已流通                   不详         流通股东
股份有限公司
浙江兴宇房地产开           已流通                   不详         流通股东
发有限责任公司
周天秀                     已流通                   不详         流通股东
吴羲兴                     已流通                   不详         流通股东
许忠见                     已流通                   不详         流通股东
朱彩霞                     已流通                   不详         流通股东
雍芝芬                     已流通                   不详         流通股东
汪赛风                     已流通                   不详         流通股东
    注：1、持有本公司5%以上股份的股东为东风汽车公司，持有本公司国家股180,900
,000股。
    2、公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
    （三）公司控股股东简介
    公司控股股东为东风汽车公司，法定代表人苗圩，公司类别为全民所有制，国务院
国有资产管理局授权经营，注册资本为人民币234000万元。经营范围为：主营汽车（含
自产小轿车）及汽车零部件、金属机械、铸金锻件、启动电机、粉末冶金；工具和模具
的开发、设计、制造、销售；组织管理本公司直属企业的生产经营活动。兼营电力、煤
气生产、供应和销售；对汽车运输、工程建筑实施组织管理；与主、兼营项目有关的技
术咨询、技术服务、信息服务和售后服务。
    由于东风汽车公司债转股完成后，由东风汽车公司、中国华融资产管理公司、中国
信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、国家开发银行、中国长城资产管理公司共
同出资组建了东风汽车有限公司。根据财政部财企[2002]225号《财政部关于东风汽车
股份有限公司和东风电子科技股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，财政部同意
将我公司第一大股东东风汽车公司持有的我公司18090万股（原文为15075万股，因我公
司于2002年中期实施了向全体股东每10股转增2股的资本公积金转增股本方案，故东风
汽车公司持有的15075万股国有法人股增加为18090万股）国有法人股划转给东风汽车有
限公司持有。公司就此事项于2002年7月3日在《中国证券报》和《上海证券报 》上刊
登了《东风电子科技股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告》。截止本报告刊
登日，东风汽车有限公司持有本公司18090万股国有法人股的股权过户手续尚未办理完
毕。
    2002年9月19日，公司控股股东东风汽车公司（“东风”）与日产自动车株式会社
（“日产”）签署了东风—日产战略合作协议。根据该协议，“东风”将部分资产及部
分子公司的股权作为出资，与“日产”共同组建一家中外合资汽车公司，双方各持有50
%的股权，本公司股权预计在“东风”出资范围内（有关详细内容请阅于2002年9月20日
刊登在《中国证券报》和《上海证券报 》上的《东风电子科技股份有限公司提示性公
告》）。截止本报告刊登日，该合资公司尚未正式成立。
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、基本情况
    1、现任董事、监事、高级管理人员
                                                               年初持
姓名                     职务         性别          年龄     任期起止日期
                                                            2000.06.26-20
欧阳洁                 董事长           男            45
                                                                 03.06.25
                                                            2002.10.10-20
蔡玮                 副董事长           男            44
                                                                 03.06.25
                                                            2001.04.27-20
严方敏           董事、总经理           男            47
                                                                 03.06.25
                                                            2001.04.27-20
高大林         董事、副总经理           男            40
                                                                 03.06.25
                                                            2000.06.26-20
王鸿祥                   董事           男            52
                                                                 03.06.25
                                                            2002.10.10-20
翁运忠                   董事           男            38
                                                                 03.06.25
                                                            2002.10.10-20
乔阳                     董事           男            40
                                                                 03.06.25
                                                            2002.03.11-20
费方域               独立董事           男            55
                                                                 03.06.25
                                                            2002.10.10-20
刘星                 独立董事           男            47
                                                                 03.06.25
                                                            2000.06.26-20
祁雁             监事会召集人           女            52
                                                                 03.06.25
                                                            2002.10.10-20
王琴娟                   监事           女            49
                                                                 03.06.25
                                                            2002.10.10-20
何伟                     监事           男            39
                                                                 03.06.25
                                                            2001.11.13-20
天涯               董事会秘书           男            40
                                                                03.06.25
                                            年末持          变动
姓名
                                            股数            股数    原因
欧阳洁                                         0               0
蔡玮                                           0               0
严方敏                                         0               0
高大林                                         0               0
王鸿祥                                         0               0
翁运忠                                         0               0
乔阳                                           0               0
费方域                                         0               0
刘星                                           0               0
祁雁                                           0               0
王琴娟                                         0               0
何伟                                           0               0
天涯                                           0               0
    2、在股东单位任职的董、监事情况
姓名                              在股东单位担任的职务           任职期间
欧阳洁                            东风汽车公司副总经理               不详
蔡玮                    东风汽车公司零部件事业部总经理               不详
王鸿祥                东风汽车公司零部件事业部专职董事               不详
翁运忠              东风汽车公司零部件事业部总经理助理               不详
乔阳                        东风汽车有限公司副总会计师               不详
王琴娟                        东风汽车公司审计部副部长               不详
                  东风汽车公司零部件事业部党委副书记兼
何伟                                                                 不详
                          副总经理、纪委书记、工会主席
    二、年度报酬情况
    1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据：
    公司董事会对公司任职董事、监事、高管人员实行基本工资加奖金的薪酬制度。基
本工资按月发放，奖金按月、季结合完成工作及任务、效益情况考核后发放。
    公司中高层管理人员激励基金，由公司董事会薪酬与考核委员会提出提取数额，董
事会通过后授权董事会薪酬与考核委员会负责考核发放，报董事会备案。
    2、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
    在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员（4人）年度报酬总额为38.2万元；
    在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额为24万元（只有两名董事在公
司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为32.8万元；
    独立董事津贴为每人每年2万元（含税），其他待遇为：出席董事会、股东大会的
差旅、住宿费及行使职权发生的费用据实报销。
    3、在公司领取报酬的董、监事及高级管理人员的年度报酬数额区间：
    10-12万元2人，8-9万元1人，5-7万元1人。
    4、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名
    不在公司领取报酬的有董事长欧阳洁、副董事长蔡玮、董事王鸿祥、翁运忠、乔阳
，监事王琴娟、何伟共计7人，均在其任职的股东单位领取报酬，董事乔阳的任职单位
为东风汽车有限公司，其他董、监事任职单位为东风汽车公司。
    三、报告期内离任的董事、监事及聘任或解聘公司高级管理人员情况
    1、离任董、监事
    报告期内公司董事魏家骏、刘佑生、刘同建、杨庆杰、刘玉蒙因工作变动离任，独
立董事姚本安因工作不便辞去独立董事职务。
    报告期内公司监事石康祥、李亦工、王劲因工作变动、陈锦其因退休离任。
    2、聘任高级管理人员情况
    报告期内公司聘任高大林为公司副总经理。
    四、公司员工情况
    报告期末，公司员工总人数为3844人，其中生产人员2256人，管理人员440人，销
售人员130人，财务人员61人，技术人员390人。教育程度：博士1人，硕士9人，本科40
7人，大专607人；高级职称78人，中级职称369人。公司2002年退休职工1233人，公司
需要承担费用总计约230万元人民币。
    第五章公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和其
他有关法律法规的规定，对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求
，进一步完善了公司治理结构：
    1、建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事，成立了董事会审计委员会及薪酬
与考核委员会。
    2、制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及总经理工作细
则。
    3、在绩效评价与激励约束机制方面，公司正在逐步实施中高层管理人员激励基金
。
    二、存在的差异及改进措施
    1、目前公司独立董事还不足公司董事人数的1/3，公司将在2003年6月30日前再聘
任1名独立董事，达到中国证监会独立董事占董事会成员1/3比例的要求。2003年公司将
设立战略委员会和提名委员会，完善董事会专门委员会。
    2、目前公司与控股股东的关联交易比例仍较高，公司拟采取以下措施：（1）是进
一步开拓控股股东之外的市场份额；（2）是在执行关联交易时，做到公正、公平、公
开，制定并披露已采取或将要采取的保证关联交易公允的有效措施。
    3、通过合资、合作和子公司股权多元化来规范公司的行为，提高公司的运作质量
。
    三、独立董事履行职责情况
    经公司2002年2月7日召开的二届董事会2002年第一次临时会议、2002年3月11日召
开的2002年第一次临时股东大会审议通过，聘任费方域、姚本安担任公司独立董事。经
公司2002年9月13日召开的二届董事会2002年第四次临时会议、2002年10月10日召开的2
002年第二次临时股东大会审议通过，姚本安辞去独立董事职务，聘任刘星担任公司独
立董事。上述董事在任职期内认真参加报告期的董事会、股东大会，勤勉尽职的履行职
责，对公司收购资产等关联交易作出客观、公证的判断，并发表了独立董事意见。公司
独立董事的任职，促进了董事会决策的科学性和客观性，维护了公司及广大中小投资者
的利益。
    四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面作到了五分开。
    五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制情况
    1、年初各单位（部门）与总经理签定全年利润和管理目标责任书，作为考核的依
据。
    2、每月定期向公司汇报工作完成情况，公司视业绩情况给予奖惩；年末对各单位
工作综合考评，决定年终奖惩和人员的去留。
    3、总经理定期向董事会汇报公司生产经营情况，接受董事会的考核。
    4、报告期内提取了2001年度中高层管理人员激励基金。
    第六章股东大会情况简介
    一、股东大会的通知、召集、召开情况
    报告期内公司共召开一次年度股东大会，三次临时股东大会。其中：
    1、2001年度股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在2002年3月20日的《中国证
券报》和《上海证券报》上，并于2001年4月25日召开了本次年度股东大会。
    2、2002年第一次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在2002年2月9日的
《中国证券报》和《上海证券报》上，并于2002年3月11日召开了本次临时股东大会。
    3、2002年第二次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在2002年9月5日的
《中国证券报》和《上海证券报》上，并于2002年10月10日召开了本次临时股东大会。
    4、2002年第三次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在2002年10月30日
的《中国证券报》和《上海证券报》上，由于有关本次股东大会审议议题的审计报告等
文件未能及时完成，公司于2002年11月22日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登
了《东风电子科技股份有限公司关于推迟2002年第三次临时股东大会召开时间的公告》
，将本次股东大会的召开时间由原定的2002年11月29日推迟为2002年12月4日，并于200
2年12月4日召开了本次临时股东大会。
    二、股东大会决议及公告情况
    （一）2001年度股东大会通过了如下决议：
    1、公司2001年度董事会工作报告。
    2、公司2001年度报告。
    3、公司2001年度财务决算报告。
    4、公司2002年度财务预算报告。
    5、公司2001年度利润分配方案。
    6、公司续聘会计师事务所及制定其报酬标准的议案。
    7、修改公司章程的议案。
    8、拟订股东大会议事规则的议案。
    9、重新拟订董事会议事规则的议案。
    10、公司2001年度监事会工作报告。
    11、拟订监事会议事规则的议案。
    以上决议刊登在2002年4月26日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    （二）公司2002年第一次临时股东大会通过了以下决议：
    1、公司部分董事辞去董事职务及聘请独立董事、拟订独立董事津贴的议案。
    2、公司托管襄樊东风汽车电气有限责任公司的议案。
    3、公司托管东风汽车内饰件有限公司的议案。
    以上决议刊登在2002年3月12日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    （三）公司2002年第二次临时股东大会通过了以下决议：
    1、公司部分董事改选的议案。
    2、公司2002年中期资本公积金转增股本的议案。
    以上决议刊登在2002年10月11日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    （四）公司2002年第三次临时股东大会通过了以下决议：
    1、公司用自有资金收购东风内饰件有限公司经营性资产之关联交易的议案。
    2、公司2002年公募增发A股的议案。
    3、公司2002年公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案。
    以上决议刊登在2002年12月5日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    三、选举更换董事、监事情况
    2002年第一次临时股东大会审议通过公司部分董事辞去董事职务及聘请独立董事、
拟订独立董事津贴的议案。公司原董事刘佑生先生、杨庆杰先生因工作变动辞去独立董
事职务，聘任费方域先生、姚本安先生担任公司独立董事董事。
    2002年第二次临时股东大会审议通过了公司部分董事改选的议案。公司原董事刘同
建先生、刘玉蒙先生因工作变动不再担任公司董事职务，原独立董事姚本安先生因工作
不便，申请辞去独立董事职务，推选蔡玮先生、乔阳先生、翁运忠先生为公司董事、聘
任刘星先生担任公司独立董事。
    2002年第二次临时股东大会审议通过了公司部分监事改选的议案。原监事陈锦其先
生因退休离职、石康祥先生、李亦工先生、王劲先生因工作变动不再担任监事职务，推
选王琴娟女士、何伟先生为公司监事。
    第七章董事会报告
    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2002年公司的主业经营质量较上年有较大提高，制动系统公司、仪表分公司及收购
的汽车饰件系统公司和托管的襄樊东风汽车电气有限责任公司的产销业绩均出现了历史
性的突破，使2002年成为公司历史上效益较好的一年。报告期内公司实现销售收入7349
0.46万元，比去年同期增长22.48%，完成今年计划的107.3%；净利润7061.46万元，比
去年同期增长39.97%。
    报告期内公司针对入世后汽车零部件企业的发展趋势和国内汽车零部件产业的现状
，加大了公司内部的机制改革、结构调整和外部的重组、收购及合资合作力度。
    1、完成了用自有资金收购东风汽车内饰件有限公司，拓宽了公司的产品系列。
    2、制定并经股东大会审议通过了公司公募增发A股的议案。
    3、与外商的合资合作工作正在推进之中，预计2003年会有实质性突破。
    4、通过改革体制、转换机制，公司的技术改造、新产品开发和市场开拓工作有很
大的突破。
    5、公司的信息化建设有了实质性的推进，对公司的管理和服务更加到位和快捷。
    6、在加强主业的同时，对多元化产业进行了必要的收缩和调整。
    公司2002年的主营业务收入虽有较大增长，但公司对成本、费用的控制还需要加强
，基础管理工作也有待提高。
    二、报告期内的经营情况
    （一）主营业务的范围及其经营情况
    1、公司主营业务为汽车零部件及汽车贸易，主营业务分行业、产品情况见下表
                                                               主营业务收
分行业或分                                            毛利
                  主营业务收入      主营业务成本               入比上年增
产品                                                 率(%)
                                                                 减（％）
汽车零部件
                453,698,275.53    308,418,903.53     32.02          32.51
生产及销售
汽配及整车
                250,156,160.94    242,381,558.04      0.03          10.21
贸易
其中：关联
                332,017,175.50    232,306,593.67     30.03          42.92
交易
组合仪表、
传感器、软      208,820,448.15    124,579,057.60     40.34          30.58
轴
供油系、制
动系、压铸      210,212,616.62    168,611,027.41     19.79          30.94
件
其中：关联
                332,017,175.50    232,306,593.67     30.03          42.92
交易
                                 主营业务
                                                                毛利率比
分行业或分                      成本比上
                                                                上年增减
产品                              年增减
                                                                  （％）
                                  （％）
汽车零部件
                                   24.93                           14.79
生产及销售
汽配及整车
                                    9.34                           32.74
贸易
其中：关联
                                   34.70                           13.55
交易
组合仪表、
传感器、软                         21.76                           11.99
轴
供油系、制
动系、压铸                         24.96                           24.08
件
其中：关联
                                   34.70                           13.55
    2、主营业务分地区情况
地区                   主营业务收入          主营业务收入比上年增减（％）
十堰                 210,212,616.62                                 30.90
襄樊                 208,820,448.15                                 30.58
上海                 315,871,554.26                                 12.98
    3、主要产品或提供服务及其市场占有率情况
    报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的是汽车零部件生产与销售
，详见“1、主营业务分行业、产品情况”。
    4、报告期内主营业务及结构较前一报告期内没有发生较大变化。
    （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司名称        业务          主要产品或服务       注册          资产规模
                性质                               资本
湛江德利化油              汽车摩托车化油器及       2125    311,183,386.45
器有限公司                        其他零部件     万美元
上海东风莫尔                      车辆用软轴      400万     585,305,40.73
斯控制索有限                                       美元
公司
东风襄樊仪表                      汽车零部件        805     14,522,564.15
金属元件有限                                       万元
责任公司
上海东风汽车            销售东风系列汽车、汽        200      6,771,892.89
实业公司                            车配件等       万元
上海科泰投资                      实业投资等       3000     39,301,222.59
有限公司                                           万元
公司名称                  净利润            本期贡献的             占公司
                                              投资收益             净利润
                                                                   的比重
湛江德利化油       38,942,507.43          12,461,602.3             17.65%
器有限公司
上海东风莫尔       12,093,156.05          6,046,578.03              8.56%
斯控制索有限
公司
东风襄樊仪表        2,631,391.93           1,447,265.5              2.05%
金属元件有限
责任公司
上海东风汽车        1,304,645.99           1,174,181.3              1.67%
实业公司
上海科泰投资        1,298,424.55           1,168,582.0              1.65%
有限公司
    （三）主要供应商、客户情况
前五名供应商                                                      67.20%
                         320,389,461.92      占采购总额比重
采购金额合计
前五名销售客户                                                    59.16%
                         434,739,463.53      占销售总额比重
销售金额合计
    （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2002年公司主营业务收入虽然较去年有较大增长,但公司多元化产业的效益不尽如
人意，费用控制还有待改进,公司采取了以下措施:
    1、严格控制成本费用，内部挖潜；
    2、加强对多元化产业的控制；
    3、加强主业，收缩辅业。
    上述措施的实施，已取得了一定成效。
    二、报告期内投资情况
    1、报告期内无募集资金使用。
    2、报告期内非募集资金投资情况
    2002年12月31日，公司用自有资金收购了东风汽车内饰件有限公司的经营性资产，
详见“第九章重要事项”之“二、公司收购及出售资产、吸收合并    事项”及“三、
重大关联交易之6、收购资产”。
    三、报告期内财务状况、经营成果分析
    单位：人民币元
项目                                   2002年                      2001年
总资产                         1,006,403,591.
                                           97              877,399,121.32
股东权益                       457,155,623.75              386,477,225.03
主营业务利润                   156,471,418.62               98,672,443.84
净利润                          70,614,632.43               50,448,244.78
现金及现金等价
物净增加额                     -61,422,253.94               49,108,637.35
项目                                       增减额                增减比例
总资产                                                            +14.70%
                                   129,004,470.65
股东权益                            70,678,398.72                 +18.29%
主营业务利润                        57,798,974.78                 +58.58%
净利润                              20,166,407.65                 +39.97%
现金及现金等价
物净增加额                        -110,530,891.29                -225.07%
    增减变动原因：
    1、资产总额增加的主要原因是：（1）净利润增加（2）2002年12月31日收购了东
风汽车内饰件有限公司经营性资产。
    2、股东权益增加主要是净利润增加。
    3、主营业务利润和净利润增加的主要原因是：本期公司积极调整产品结构及销售
政策，随汽车市场装车量增加而扩大了汽车零部件及有色金属压铸件的销售。
    4、现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是用自有资金收购了东风汽车内饰
件有限公司及归还银行借款。
    四、报告期内生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化，市场竞争激烈。
    五、2003年度的经营计划
    2003年度计划实现主营业务收入83000.00万元，主营业务成本65259.07万元。为实
现上述经营目标，重点工作是：
    1、推进融资购并、合资合作工作。
    2、巩固和开拓东风市场与拓展非东风市场并重，拓展国内市场与拓展国外市场并
重。
    3、狠抓管理降成本，深化改革添动力。
    4、信息化工程、管理改善工程、产品开发工程、技术改造工程齐头并进。
    六、董事会日常工作情况
    （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
    1、二届董事会2002年第一次临时会议
    召开时间：2002年2月7日，决议内容为：
    1）通过了公司部分董事辞去董事职务及聘任独立董事、拟订独立董事津贴的议案
。
    2）通过了公司托管襄樊东风汽车电气有限责任公司的议案。
    3）通过了公司托管东风汽车内饰件有限公司的议案。
    2、二届董事会第五次会议
    召开时间：2002年3月18日，决议内容为：
    1）通过了公司2001年度董事会工作报告。
    2）通过了公司2001年度报告及报告摘要。
    3）公司2001年度财务决算报告。
    4）公司2002年度财务预算报告。
    5）公司2001年度利润分配方案。
    6）公司续聘会计师事务所及制定其报酬标准的议案。
    7）修改公司章程的议案。
    8）拟订股东大会议事规则的议案。
    9）重新拟订董事会议事规则的议案。
    10）拟订总经理工作细则的议案
    11）拟订公司高级管理人员月薪报酬的议案。
    3、二届董事会2002年第二次临时会议
    召开时间：2002年4月24日，决议内容为：
    通过了公司2002年第一季度报告。
    4、二届董事会2002年第三次临时会议（电话会议）
    召开时间：2002年6月13日，决议内容为：
    1）通过了公司成立董事会审计委员会和董事会薪酬与考核委员会及制定董事会审
计委员会细则和董事会薪酬与考核委员会细则的议案。
    2）通过了董事会审计委员会和董事会薪酬与考核委员会主任委员人选的议案。
    5、二届董事会第六次会议（电话会议）
    召开时间：2002年8月22日，决议内容为：
    1）通过了公司2002年半年度报告及报告摘要。
    2）通过了公司内部审计制度的议案。
    3）通过了公司提取2001年度中高层管理人员激励基金的议案。
    4）通过了公司部分董事改选的议案。
    5）通过了公司将所持有的上海复旦先进材料有限公司45.5%的股权全部按帐面值转
让给上海科泰投资有限公司的议案。
    6）通过了公司2002年中期资本公积金转增股本的议案。
    7）通过了公司核销部分固定资产、在建工程减值的议案。
    8）通过了公司核销部分应收帐款坏帐及应付款项的议案。
    9）通过了公司向中国光大银行市北支行申请综合授信人民币1亿元的议案。
    10）通过了授权公司总经理正常经营贷款业务审批权（行使以上权利必须保证公司
的负债率在60%范围内）的议案。
    6、二届董事会2002年第四次临时会议（传真方式）
    召开时间：2002年9月13日，决议内容为：
    通过了公司更换独立董事的议案。
    7、二届董事会2002年第五次临时会议
    召开时间：2002年10月24日，决议内容为：
    1）通过了选举蔡玮先生为公司副董事长的议案。
    2）通过了公司董事会之审计委员会与薪酬与考核委员会人员变更的议案。
    3）通过了公司用自有资金收购东风汽车内饰件有限公司经营性资产之关联交易的
议案。
    4）通过了公司符合增发A股条件的议案。
    5）通过了公司2002年公募增发A股的议案。
    6）通过了公司2002年公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案。
    7）通过了公司前次募集资金使用情况的议案。
    8）通过了召开2002年第三次临时股东大会的议案。
    8、二届董事会2002年第六次临时会议（电话会议）
    召开时间：2002年10月29日，决议内容为：
    通过了公司2002年第三季度报告。
    9、二届董事会2002年第七次临时会议
    召开时间：2002年12月4日，决议内容为：
    1）通过了公司向招商银行上海市分行申请综合授信人民币1亿元的议案。
    2）通过了授权公司总经理正常经营贷款审批权的议案。
    10、二届董事会2002年第八次临时会议（传真方式）
    召开时间：2002年12月27日，决议内容为：
    1）通过了公司拟出资人民币1000万元与延锋伟世通、台湾裕信公司、东风置业合
资成立广州东伟汽车饰件系统有限公司的议案。
    2）通过了东风电子科技股份有限公司汽车制动系统公司变更经营范围的议案。
    3）通过了聘任高大林先生担任公司副总经理的议案。
    （二）董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内实施了公司2002年中期资本公积金转增股本方案，以2002年6月30日总股
本20100万股为基数，向全体股东每10股转增2股。股权登记日为2002年11月13日，除权
日为2002年11月14日，新增可流通股份上市日为2002年11月15日。
    2002年12月31日，公司用自有资金收购东风汽车内饰件有限公司经营性资产的关联
交易完成。
    2002年公募增发A股的议案正在实施，尚未完成。
    七、本次利润分配预案
    公司报告期内实现净利润人民币70,614,632.43元，按净利润的10%提取法定公积金
7,061,463.24元，按10%提取法定公益金7,061,463.24元后，加上年结转未分配利润25,
287,273.37元，实际可供股东分配的利润为81,778,979.32元。
    公司2002年度利润分配方案为：由于公司与外商合资、收购、技改等需要投入大量
资金，2002年度公司不进行利润分配。
    公司2002年资本公积金转增股本方案为：由于公司2002年中期实施了每10股转增2
股的资本公积金转增股本方案，2002年度公司不进行资本公积金转增股本。
    八、报告期内公司选定的信息披露报纸没有变更。
    第八章监事会报告
    一、报告期内监事会工作情况
    1、二届监事会2002年第一次会议
    召开时间：2002年2月7日，决议内容为：
    通过了公司托管襄樊东风汽车电气有限责任公司和东风汽车内饰件有限公司的议案
。
    2、二届监事会2002年第二次会议
    召开时间：2002年3月18日，决议内容为：
    1）通过了公司2001年度报告及报告摘要。
    2）通过了公司2001年度监事会报告。
    3）通过了拟订监事会议事规则的议案。
    3、二届监事会2002年第三次会议
    召开时间：2002年4月24日，决议内容为：
    通过了公司2002年第一季度报告。
    4、二届监事会2002年第四次会议
    召开时间：2002年8月22日，决议内容为：
    通过了公司监事会部分监事改选的议案。
    二、监事会对下列事项的独立意见
    1、公司依法运作情况
    公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时
没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务的情况
    湖北大信会计师事务有限公司审计的公司2002年度财务报告真实反映了公司的财务
状况和经营成果。
    3、公司报告期内无募集资金的使用。
    4、公司报告期内收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部
分股东的权益或造成公司资产流失。
    5、关联交易以市场公允价格进行，没有损害公司的利益。
    第九章重要事项
    一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
     1、经公司2002年第三次临时股东大会审议通过，公司于2002年12月31日收购了托
管的东风汽车内饰件有限公司的经营性资产，收购价格为人民币6322.57万元，该价格
是在经确认后的净资产评估价值的基础上由双方协商确定。该项收购为公司与控股股东
的关联交易，有关该项收购的《独立财务顾问报告》刊登在2002年11月28日的《中国证
券报》和《上海证券报》上。该项收购未对公司产生利润，但增加了公司的总资产，使
整体财务状况发生变化。
     2、公司于2002年8月22日召开董事会审议通过将所持有的上海复旦先进材料有限
公司45.5%的股权全部按帐面值转让给上海科泰投资有限公司（公司控股90%的子公司）
的议案，转让价格为人民币455万元，该项转让已于2002年11月22日完成。
    上述事项的完成，有利于加强公司的主业，提高公司系统化、模块化供货能力，丰
富了公司的产品系列，增强了公司未来的竞争力，对公司管理层的稳定性及本期经营成
果无重大影响。
    三、重大关联交易
    1、销售货物
关联方                       交易类型            2002年度        占总销货
                                             交易金额(元)         比例(%)
东风汽车有限公司             产品销售      205,619,135.11           27.98
东风汽车股份有限公司         产品销售       56,509,487.52            7.69
神龙汽车有限公司             产品销售       28,275,461.96            3.85
东风汽车悬架弹簧有限公司     产品销售       22,362,897.07            3.04
    2、采购货物
关联方                              交易类型         2002年度    占总购货
                                                 交易金额(元)     比例(%)
东风汽车有限公司                    购买材料    59,177,945.20       12.41
东风襄樊仪表金属元件有限责任公司    购买材料    11,481,295.85        2.41
东风汽车有限公司                    购买整车    98,313,955.38       20.62
东风汽车股份有限公司                购买整车    89,851,576.35       18.85
神龙汽车有限公司                    购买整车    61,564,689.14       12.91
    3、借款保证
    公司为上海东仪汽车贸易有限公司5,000,000.00元借款及23,019,390.00元应付票
据提供保证。
    1998年10月公司所属子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司由向中国银行上海市南
汇支行贷款转为向交通银行上海浦东分行贷款，公司为其提供本金不超过1,160万元人
民币和60万美元的流动资金贷款担保。此担保为连带责任保证，保证有效期12年。
    4、提供借款
    公司第一大股东东风汽车公司为本公司提供长期借款72,100,000.00元，其中63,90
0,000.00元为国债项目贷款。
    5、受托经营企业
    本期受托经营的襄樊东风汽车电气有限责任公司实现净利润15,597,059.96元，公
司本期确认受托管理该公司的托管收益10,661,981.27元。
    6、收购资产
    公司2002年12月31日收购了受托经营的东风汽车内饰件有限公司经评估后的经营性
资产，收购价格为6322.57万元。公司将其改制为公司的分公司（东风电子科技股份有
限公司汽车饰件系统公司），该公司2002年度相关财务数据如下：
项目                                                         金额（万元）
2002年12月31日净资产额                                            6279.54
主营业务收入                                                     19549.33
主营业务利润                                                      4257.56
净利润                                                             726.79
经营活动产生的现金流量净额                                         365.86
现金及现金等价物净增加额                                           -18.35
    7、应收票据
单位名称                             期末数(元)                期初数(元)
东风汽车有限公司                  61,520,000.00             39,500,000.00
神龙汽车有限公司                  13,776,087.08              4,730,000.00
    8、应收帐款
单位名称                              期末数(元)               期初数(元)
东风汽车有限公司                   22,975,067.93            22,049,054.63
神龙汽车有限公司                   19,743,212.03             5,872,185.81
东风汽车悬架弹簧有限公司           12,304,275.31             23,24,165.36
    9、其他应收款
单位名称                              期末数(元)               期初数(元)
东风汽车有限公司                   17,284,377.36             1,014,405.50
    10、关联交易定价政策
    公司与关联方进行交易时，遵循公平合理的定价原则，按市场价格为基准确定；在
无法确定市场价格时，采用成本加成的方法定价，加成比例由双方协商确定；关联方向
公司提供的原、辅材料的价格按原、辅材料的品种或类别，由双方定期共同认定。
    11、公司对关联交易的必要性和持续性的说明
    目前，公司的主要配套厂家是东风汽车公司，从目前国内汽车配套市场来看，拓展
东风汽车公司以外的大份额市场需要一定的时间。因此，公司与东风汽车公司的关联交
易将继续按公司上市时双方签定的《原材料、零配件、产成品供应协议》（详见公司上
市招股说明书）的规定执行。关联交易还将持续一段时间，公司将采取措施继续努力减
少关联交易。
    四、报告期内公司重大合同。
    （一）托管企业
    报告期内公司受托经营东风汽车内饰件有限公司和襄樊东风汽车电气有限责任公司
，托管期限为2002年1月31日至2002年12月31日，该项托管属于公司与控股股东的关联
交易，有关托管协议的主要内容已刊登在2002年2月9日的《中国证券报》和《上海证券
报》上。
    报告期内，公司确认东风汽车内饰件有限公司托管收益6,301,145.03元，该公司20
02年度有关财务数据见上述重大关联交易第6条“收购资产”。
    报告期内，公司确认襄樊东风汽车电气有限责任公司托管收益10,661,981.27万元
，占公司报告期的利润总额超过了10%，该公司2002年度有关财务数据如下（未经审计
）：
项目                                                         金额（万元）
2002年12月31日净资产额                                           11327.05
主营业务收入                                                     25411.29
主营业务利润                                                      4981.38
净利润                                                            1566.47
经营活动产生的现金流量净额                                        2538.43
现金及现金等价物净增加额                                           478.38
    （二）重大担保
    1、公司董事会审议通过为控股90%的子公司上海东仪汽车贸易有限公司提供总额为
5000万元的银行担保，担保类型为连带责任担保。报告期内担保发生额为2801.94万元,
担保余额为2198.06万元。
    2、上海东风莫尔斯控制索有限公司是公司控股50%的子公司，公司为其提供本金不
超过1160万元人民币和60万美元的流动资金贷款担保（外方泰利福公司提供对等担保）
。此担保为连带责任保证，保证有效期12年，此项条款是由该公司合资合同中规定。该
公司在2002年发生的担保借款已全部归还完毕，至2002年末该公司未发生流动资金借款
。
    （三）报告期内公司无委托理财。
    五、报告期内公司及公司持股5%以上的股东没有承诺事项。
    六、报告期内公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计机构， 2002年年
报审计费用为55万元，2002年支付的财务审计以外的费用（含半年度报告及融资）21.7
6万元。湖北大信会计师事务有限公司已为公司提供审计服务的连续年限为6年。
    七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    第十章财务报告
    一、审计报告
    审  计  报  告
    鄂信审字(2003)第0074号
    东风电子科技股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、20
02年1-12月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年1-12月的现金流量表
和合并现金流量表。这些财务报表由贵公司负责，我们的责任是对这些财务报表发表审
计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，
我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为，上述财务报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年1-12月的经营
成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
   
 湖北大信会计师事务有限公司          中国注册会计师   冯琳
    中国·武汉                          中国注册会计师   张松青
                                            2003年2月25日
    二、会计报表及附注附后
    第十一章  备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
    
东风电子科技股份有限公司
    董事长  欧阳洁
    2002年2月27日
    资产负债表
    编制单位：东风电子科技股份有限公司     2002年12月31日    单位：人民币元
资产                注释                              合并
                    编号
                                          期末数                   期初数
流动资产：
货币资金             1             71,371,917.95           132,794,171.89
短期投资             2             24,406,381.10
应收票据             3            106,785,758.28            95,048,263.21
应收股利             4                                       5,141,192.22
应收利息
应收帐款             5            103,913,009.37            81,360,011.22
其他应收款           6             35,569,130.25            20,617,731.97
预付帐款             7             22,322,155.60            27,256,079.97
应收补贴款
存货                 8            115,695,238.70            68,027,859.45
待摊费用             9                 43,333.33               380,688.56
一年内到期
的长期股权投资
其他流动资产
流动资产合                        480,106,924.58           430,625,998.49
计
长期投资：
长期股权投          10            153,219,214.59           181,270,379.42
资
长期债权投资
长期投资合                        153,219,214.59           181,270,379.42
计
固定资产：
固定资产原          11            600,996,995.22           423,797,696.21
价
减：累计            11            240,773,363.58           166,175,461.38
折旧
固定资产净          11            360,223,631.64           257,622,234.83
值
减：固定            11              6,422,513.61             8,162,178.49
资产减值准备
固定资产净                        353,801,118.03           249,460,056.34
额
工程物资
在建工程            12              7,905,450.65             6,405,794.76
固定资产清                            282,611.18               804,437.48
理
固定资产合                        361,989,179.86           256,670,288.58
计
无形资产及其他资产
无形资产            13              8,085,161.57             8,001,604.76
长期待摊费          14              3,003,111.37               830,850.07
用
其他长期资产
无形资产及                         11,088,272.94             8,832,454.83
其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                        1,006,403,591.97           877,399,121.32
资产                                                   母公司
                                              期末数               期初数
流动资产：
货币资金                               20,793,082.37        95,864,973.72
短期投资
应收票据                              104,148,598.28        88,529,587.00
应收股利                                                     5,141,192.22
应收利息
应收帐款                               62,967,433.92        33,027,628.61
其他应收款                             83,229,702.00        49,947,950.80
预付帐款                                6,676,707.35         6,393,137.33
应收补贴款
存货                                   78,755,838.93        47,471,214.24
待摊费用
一年内到期
的长期股权投资
其他流动资产
流动资产合                            356,571,362.85       326,375,683.92
计
长期投资：
长期股权投                            214,346,018.29       200,213,218.71
资
长期债权投资
长期投资合                            214,346,018.29       200,213,218.71
计
固定资产：
固定资产原                            558,772,478.11       399,131,450.32
价
减：累计                              230,885,642.98       161,597,856.37
折旧
固定资产净                            327,886,835.13       237,533,593.95
值
减：固定                                5,933,114.48         7,672,779.36
资产减值准备
固定资产净                            321,953,720.65       229,860,814.59
额
工程物资
在建工程                                7,620,264.76         6,136,020.14
固定资产清                                282,611.18           804,437.48
理
固定资产合                            329,856,596.59       236,801,272.21
计
无形资产及其他资产
无形资产                                  550,268.28
长期待摊费                              1,700,000.00            44,315.00
用
其他长期资产
无形资产及                              2,250,268.28            44,315.00
其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                              903,024,246.01
    资  产  负  债  表（续）
    编制单位：东风电子科技股份有限公司 2002年12月31日   单位：人民币元
负债和所有者权      注释                               合并
益（或股东权益）    编号
                                           期末数                  期初数
流动负债：
短期借款              15
                                   174,755,460.00          238,965,960.00
应付票据              16
                                    63,343,414.00           77,206,012.80
应付帐款              17
                                   122,161,375.46           68,864,517.36
预收帐款              18
                                     1,523,095.30            5,098,928.37
应付工资
                                    13,256,703.14            6,957,887.33
应付福利费
                                    -1,314,911.69           -2,695,649.39
应付股利              19
                                     7,267,892.49           50,250,000.00
应交税金              20            28,908,123.70
                                                            12,397,241.02
其他应交款            21               571,489.43
                                                               707,977.57
其他应付款            22
                                    29,590,892.64           15,784,738.31
预提费用                                10,924.22              102,152.59
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合
计                                 440,074,458.69          473,639,765.96
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负            23
债                                  72,100,000.00
长期负债合
计                                  72,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                   473,639,765.96
                                   512,174,458.69
少数股东权益                        37,073,509.53
                                                            17,282,130.33
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或          24
股本）                              241,200,000.00         201,000,000.00
减：已归
还投资
实收资本（或
股本）净额                          241,200,000.00         201,000,000.00
资本公积              25
                                     85,744,357.59         125,880,591.30
盈余公积              26
                                     48,432,286.84          34,309,360.36
其中：法
定公益金                             20,216,655.40          17,154,680.18
未分配利润            27             81,778,979.32
                                                            25,287,273.37
所有者权益                          457,155,623.75
（或股东权益）合                                           386,477,225.03
计
负债和所有者权                    1,006,403,591.97         877,399,121.32
益（或股东权益）
总计
负债和所有者权                                          母公司
益（或股东权益）
                                                 期末数            期初数
流动负债：
短期借款
                                         168,100,000.00    211,000,000.00
应付票据
                                          35,000,000.00     40,250,000.00
应付帐款
                                          96,709,166.77     40,720,310.11
预收帐款                                     338,702.89
                                                             5,030,984.14
应付工资
                                          11,885,194.69      5,760,938.00
应付福利费
                                          -1,706,740.81     -2,720,501.22
应付股利
                                           7,267,892.49     50,250,000.00
应交税金
                                          29,404,947.55     12,063,890.55
其他应交款
                                             559,089.20        698,012.45
其他应付款
                                          26,210,369.48     13,903,630.78
预提费用
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负债
流动负债合
计                                       373,768,622.26    376,957,264.81
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债                                        72,100,000.00
长期负债合
计                                        72,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
                                         445,868,622.26    376,957,264.81
少数股东权益
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或
股本）                                   241,200,000.00    201,000,000.00
减：已归
还投资
实收资本（或
股本）净额                               241,200,000.00    201,000,000.00
资本公积
                                          85,744,357.59    125,880,591.30
盈余公积
                                          48,432,286.84     34,309,360.36
其中：法
定公益金                                  20,216,655.40     17,154,680.18
未分配利润
                                          81,778,979.32     25,287,273.37
所有者权益                               457,155,623.75
（或股东权益）合                                           386,477,225.03
计
负债和所有者权
益（或股东权益）                         903,024,246.01    763,434,489.84
总计
    利润及利润分配表
    编制单位：东风电子科技股份有限公司    2002年1-12月   单位：人民币元
项目                注释                           合并
                    编号
                                    2002年1-12月             2001年1-12月
一、主营业务收入      28          734,904,619.03           600,031,975.14
减：主营业务          28          573,867,524.52           497,943,062.45
成本
主营业                29            4,565,675.89              ,416,468.85
务税金及附加
二、主营业务利润                  156,471,418.62            98,672,443.84
加：其他业务          30           16,506,632.48             5,449,705.57
利润
减：营业费用                       20,515,584.50            10,247,479.93
管理费                             67,224,761.62            44,398,997.71
用
财务费                31           11,843,258.34            10,121,020.53
用
三、营业利润                       73,394,446.64            39,354,651.24
加：投资收益          32           12,773,886.21            20,616,138.65
补贴收                                 21,003.11                 6,834.82
入
营业外收                              891,679.19             1,586,136.51
入
减：营业外支                        2,148,090.16             1,718,117.23
出
四、利润总额                       84,932,924.99            59,845,643.99
减：所得税                           ,872,300.23             5,976,042.55
少数股东损                          5,445,992.33             3,421,356.66
益
五、净利润                         70,614,632.43            50,448,244.78
加：年初未分                       25,287,273.37            35,178,677.55
配利润
其他转入
六、可供分配的利                   95,901,905.80            85,626,922.33
润
减：提取法定                        7,061,463.24             5,044,824.48
盈余公积
提取法定                            7,061,463.24             5,044,824.48
公益金
提取职工
奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业
发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分                   81,778,979.32            75,537,273.37
配的利润
减：应付优先
股股利
提取任意
盈余公积
应付普通                                                    50,250,000.00
股股利
转作资本
（或股本）的普通
股股利
八、未分配利润                     81,778,979.32            25,287,273.37
项目                                                 母公司
                                        2002年1-12月         2001年1-12月
一、主营业务收入
                                      419,033,064.77       320,465,631.96
减：主营业务
成本                                  293,190,085.01       237,244,090.11
主营业
务税金及附加                            4,271,073.19         3,397,851.46
二、主营业务利润
                                      121,571,906.57        79,823,690.39
加：其他业务
利润                                   16,408,307.04         1,924,861.87
减：营业费用
                                        8,650,502.04         4,723,823.22
管理费
用                                     57,155,574.56        37,306,743.75
财务费
用                                     10,406,786.19         9,357,023.50
三、营业利润
                                       61,767,350.82        30,360,961.79
加：投资收益
                                       19,236,535.47        25,871,051.69
补贴收入
营业外收                                  285,082.22
入                                                           1,584,863.98
减：营业外支
出                                      2,013,250.53         1,680,426.50
四、利润总额                           79,275,717.98
                                                            56,136,450.96
减：所得税
                                        8,661,085.55         5,688,206.18
少数股东损益
五、净利润                                                5 0 ,448,244.78
                                       70,614,632.43
加：年初未分
配利润                                 25,287,273.37        35,178,677.55
其他转入
六、可供分配的利
润                                     95,901,905.80        85,626,922.33
减：提取法定
盈余公积                                7,061,463.24         5,044,824.48
提取法定
公益金                                  7,061,463.24         5,044,824.48
提取职工
奖励及福利基金
提取储备
基金
提取企业
发展基金
利润归还
投资
七、可供投资者分
配的利润                               81,778,979.32        75,537,273.37
减：应付优先
股股利
提取任意
盈余公积
应付普通
股股利                                                      50,250,000.00
转作资本
（或股本）的普通
股股利
八、未分配利润
                                       81,778,979.32        25,287,273.37
 补充资料：
项目                                       本年累计数      上年同期实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收                           7,350,703.52
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    现金流量表
    编制单位：东风电子科技股份有限公司2002年1-12月        单位：人民币元
项 目                                                                行次
一、经营活动产生的现金流量：                                            1
销售商品、提供劳务收到的现金                                            2
收到的税费返还                                                          3
收到的其他与经营活动有关的现金                                          4
现金流入小计                                                            5
购买商品、接受劳务支付的现金                                            6
支付给职工以及为职工支付的现金                                          7
支付的各项税费                                                          8
支付的其他与经营活动有关的现金                                          9
现金流出小计                                                           10
经营活动产生的现金流量净额                                             11
二、投资活动产生的现金流量：                                           12
收回投资所收到的现金                                                   13
取得投资收益所收到的现金                                               14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回                             15
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                         16
现金流入小计                                                           17
购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付                             18
的现金
投资所支付 的现金                                                      19
支付的其他与投资活动有关的现金                                         20
现金流出小计                                                           21
投资活动产生的现金流量净额                                             22
三，筹资活动产生的现金流量：                                           23
吸收投资所收到的现金                                                   24
借款所收到的现金                                                       25
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         26
现金流入小计                                                           27
偿还债务所支付的现金                                                   28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                   29
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         30
现金流出小计                                                           31
筹资活动产生的现金流量净额                                             32
四、汇率变动对现金的影响                                               33
五、现金及现金等价物净增加额                                           34
项目                                                                 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               932,271,904.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              49,174,604.09
现金流入小计                                               981,446,508.85
购买商品、接受劳务支付的现金                               638,258,051.75
支付给职工以及为职工支付的现金                              89,874,866.10
支付的各项税费                                              50,990,973.15
支付的其他与经营活动有关的现金                              64,015,408.35
现金流出小计                                               843,139,299.35
经营活动产生的现金流量净额                                 138,307,209.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                        26,293,156.57
取得投资收益所收到的现金                                    19,954,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回                     293,856.00
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                46,541,012.57
购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付                  20,887,982.44
的现金
投资所支付 的现金                                          102,682,178.59
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               123,570,161.03
投资活动产生的现金流量净额                                 -77,029,148.46
三，筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                         3,000,000.00
借款所收到的现金                                           439,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                  38,873.77
现金流入小计                                               442,038,873.77
偿还债务所支付的现金
                                                           504,310,500.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
                                                            60,428,688.75
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
                                                           564,739,188.75
筹资活动产生的现金流量净额
                                                          -122,700,314.98
项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               574,291,768.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              48,964,576.09
现金流入小计                                               623,256,344.67
购买商品、接受劳务支付的现金                               319,047,297.81
支付给职工以及为职工支付的现金                              88,093,343.82
支付的各项税费                                              44,662,849.19
支付的其他与经营活动有关的现金                              92,233,820.54
现金流出小计                                               544,037,311.36
经营活动产生的现金流量净额                                  79,219,033.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                         4,550,000.00
取得投资收益所收到的现金                                    18,954,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回                     253,261.00
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                23,757,261.00
购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付                  16,757,750.25
的现金
投资所支付 的现金                                           58,065,275.07
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                74,823,025.32
投资活动产生的现金流量净额                                 -51,065,764.32
三，筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           437,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                  38,873.77
现金流入小计                                               437,038,873.77
偿还债务所支付的现金
                                                           481,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
                                                            59,264,034.11
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
                                                           540,264,034.11
筹资活动产生的现金流量净额
                                                          -103,225,160.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料                                                             行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：                                  35
净利润                                                                 36
加：少数股东损益                                                       37
加：计提的资产减值准备                                                 38
固定资产折旧                                                           39
无形资产摊销                                                           40
长期待摊费用摊销                                                       41
待摊费用减少（减：增加）                                               42
预提费用增加（减：减少）                                               43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）                 44
固定资产报废损失                                                       45
财务费用                                                               46
投资损失（减：收益）                                                   47
递延税款贷项（减：借项）                                               48
存货的减少（减：增加）                                                 49
经营性应收项目的减少（减：增加）                                       50
经营性应付项目的增加（减：减少）                                       51
其他                                                                   52
经营活动产生的现金流量净额                                             53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                    54
以固定资产偿还债务                                                     55
以投资偿还债务                                                         56
以固定资产进行投资                                                     57
以存货偿还债务                                                         58
3、现金及现金等价物净增加情况：                                        59
现金的期末余额                                                         60
减：现金的期初余额                                                     61
加：现金等价物的期末余额                                               62
减：现金等价物的期初余额                                               63
现金及现金等价物净增加额                                               64
补充资料                                                             合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                      70,614,632.43
加：少数股东损益                                             5,445,992.33
加：计提的资产减值准备                                      13,492,339.65
固定资产折旧                                                23,504,095.42
无形资产摊销                                                   466,711.47
长期待摊费用摊销                                               620,918.76
待摊费用减少（减：增加）                                       -22,833.00
预提费用增加（减：减少）                                       -54,566.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）         633,810.19
固定资产报废损失                                             1,768,320.21
财务费用                                                    11,843,258.34
投资损失（减：收益）                                       -12,773,886.21
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -8,478,488.83
经营性应收项目的减少（减：增加）                            79,152,712.34
经营性应付项目的增加（减：减少）                           -47,905,807.60
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 138,307,209.50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              71,371,917.95
减：现金的期初余额                                         132,794,171.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -61,422,253.94
补充资料                                                           母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                      70,614,632.43
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备                                       9,423,985.98
固定资产折旧                                                21,016,025.35
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                                44,315.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）         634,176.07
固定资产报废损失                                             1,714,068.55
财务费用                                                    10,406,786.19
投资损失（减：收益）                                       -19,236,535.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                        -569,074.89
经营性应收项目的减少（减：增加）                            47,557,627.75
经营性应付项目的增加（减：减少）                           -62,386,973.65
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  79,219,033.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              20,793,082.37
减：现金的期初余额                                          95,864,973.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -75,071,891.35
    资产减值准备明细表
    编制单位：东风电子科技股份有限公司          2002年12月31日单位：人民币元
项目                            年初余额       本年增加数      本年转回数
一、坏帐准备合计            5,872,256.12     8,171,562.10
                                                             3,784,575.27
其中：应收帐款                                               3,590,553.48
                            4,999,187.42     7,482,050.80
其他应收款                    873,068.70
                                               689,511.30      194,021.79
二、短期投资跌价准备合计
                                             2,978,114.87
其中：股票投资
                                             2,978,114.87
债券投资
三、存货跌价准备合计
                              653,879.33     2,815,398.49    1,577,681.82
其中：库存商品
                               63,352.88
产成品
                                             1,774,722.70      934,299.10
原材料
                              590,526.45     1,040,675.79      643,382.72
四、长期投资减值准备合计
                            1,182,548.70     1,857,878.10
其中：长期股权投资
                            1,182,548.70     1,857,878.10
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
                            8,162,178.49       484,784.56    2,224,449.44
其中：房屋、建筑物
                            1,608,947.32       112,445.56
机器设备                                       197,559.62
                            5,220,650.71                     1,989,965.07
运输设备
其他设备
                            1,332,580.46       174,779.38      234,484.37
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
                            2,380,000.12                     2,380,000.12
八、委托贷款减值准备
项目                                                             年末余额
一、坏帐准备合计
                                                            10,259,242.95
其中：应收帐款
                                                             8,890,684.74
其他应收款
                                                             1,368,558.21
二、短期投资跌价准备合计
                                                             2,978,114.87
其中：股票投资
                                                             2,978,114.87
债券投资
三、存货跌价准备合计
                                                             1,891,596.00
其中：库存商品
                                                                63,352.88
产成品
                                                               840,423.60
原材料                                                         987,819.52
四、长期投资减值准备合计
                                                             3,040,426.80
其中：长期股权投资
                                                             3,040,426.80
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
                                                             6,422,513.61
其中：房屋、建筑物
                                                             1,721,392.88
机器设备
                                                             3,428,245.26
运输设备
其他设备
                                                             1,272,875.47
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    净资产收益率及每股收益计算表
    2002年1-12月
编制单位：东风电子科技股份有限公司                  单位：人民币元
报告期利润                                       净资产收益率%
                                   全面摊薄                      加权平均
                               2002年1-12月                  2002年1-12月
主营业务利润
                                      34.23                         37.10
营业利润
                                      16.05                         17.40
净利润
                                      15.45                         16.74
扣除非经常性损益后的净利润
                                      12.78                         13.85
报告期利润                                         每股收益
                                       全面摊薄                  加权平均
                                   2002年1-12月              2002年1-12月
主营业务利润                             0.6487                    0.6487
营业利润                                 0.3043                    0.3043
净利润                                   0.2928                    0.2928
扣除非经常性损益后的净利润               0.2422                    0.2422
    计算过程：
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    加权平权净资产收益率
    =P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
    加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
    其中：
项目                                                           金额
P：报告期利润                    主营业务利
                                         润                156,471,418.62
                                   营业利润                 73,394,446.64
                                     净利润                 70,614,632.43
                 扣除非经常性损益后的净利润                 58,410,387.46
NP：报告期净利润
                                                            70,614,632.43
Eo：期初净资产
                                                           386,477,225.03
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数
                                                                       12
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数                                           201,000,000.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增
加股份数                                                    40,200,000.00
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数
                                                                       12
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
                                                                        2
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数                                               457,155,623.75
期末股份总数
                                                           241,200,000.00
    东风电子科技股份有限公司
    财务报表注释
    一、公司概况
    东风电子科技股份有限公司（以下简称公司），是于1997年4月，经机械工业部机
械政[1997]294号文件和国家经济体制改革委员会改[1997]63号文批准，以募集方式设
立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]326号和证监发字[1997
]327号文批准，1997年6月13日在上海证券交易所公开发行1250万股普通股，发行后注
册资本5000万元。1998年8月18日公司临时股东大会审议通过了1998年中期用资本公积
转增股本方案，以总股本5000万股为基数，向全体股东每10股转增7股，股本变更为850
0万股。1999年8月20日经股东大会通过并经上海证券期货监管办公室沪证司[1999]174
号文核准，以1999年6月30日总股本8500万股为基数，每10股送2股转增2股，共派送及
转增股本3400万股。股本变更为11900万股。1999年6月18日经中国证券监督管理委员会
证监字[1999]121号文批准，同意公司按1997年末总股本5000万股为基数，每10股配售3
股，共计向全体股东配售1500万股。此次配股后公司股本总数为13400万股。2000年9月
1日公司临时股东大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公室沪证
司[2000]168号文核准,公司2000年中期用资本公积转增股本，以总股本13400万股为基
数，向全体股东每10股转增5股，股本变更为20100万股。2002年6月28日公司临时股东
大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公室核准，公司2002年中期
用资本公积转增股本，以总股本20100万股为基数，向全体股东每10股转增2股，股本变
更为24120万股。
    公司经营范围：研究、开发、采购、制造发动机电喷系统部件、ABS防抱死制动系
统部件、GPS车载导航系统部件及电子防盗系统部件等汽车电子系统产品；汽车、摩托
车及其他领域的仪表台系统、控制索系统、供油系统、制动系统、传感器、阀类部件及
其他部件、加工设备、检测设备、模具的开发、设计、制造、销售、技术咨询、技术转
让；冲压、油漆、机加、塑料零件、有色金属压铸件的设计、制造和销售。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度：采用公历制，即从公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度
。
    3、记账本位币：人民币元。
    4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法：公司涉及外币业务时采用业务发生当日中国人民银行公布
的市场汇率折合人民币记账，期末以市场汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余
额与原账面的差额，作为汇兑损益列作当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7、坏账核算方法
    坏账按以下原则进行确认：
    (1) 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收账款；
    (2) 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收账
款；
    (3) 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收
账款。
    坏账损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对
于应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，并相应计入
当期损益。
    公司坏账准备计提的标准和比例：对账龄在1年以内的按其余额的5%计提坏账准备
；账龄在1-2年的按其余额的10%计提坏账准备；账龄在2-3年的按其余额的15%计提坏账
准备；账龄在3年以上的按其余额的30%计提坏账准备。如果某项应收款项的可收回性与
其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的
方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采用个别认
定法计提坏账准备。
    8、存货核算方法
    (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品。
    (2) 存货计价：原材料、产成品购进（入库）采用计划成本核算，月末按照发出的
各种原材料、产成品的计划成本计算应负担的成本差异，调整为实际成本。
    (3) 耗用的低值易耗品采用一次摊销法核算。
    存货跌价准备：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，对由于存货遭受毁损、
全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本不可收回的部分按单个存货项目的成本高于可
变现净值的差额提取存货跌价准备。
    9、短期投资核算方法
    (1) 短期投资的计价方法：取得短期投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等
相关内容，但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至
取得日止的分期付息债券的利息。
    (2) 短期投资的收益确认方法：短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的账
面价值，处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收益。
    (3) 短期投资跌价准备：公司期末采用成本与市价孰低计价，按投资总额计算并确
定计提的跌价准备金额。
    委托贷款视同短期投资进行核算。委托贷款在期末时按成本与可收回金额孰低计量
，对可收回金额低于成本的差额，计提委托贷款减值准备。
    10、长期投资的核算方法
    (1) 长期股权投资
    A、长期股权投资的核算
    a、公司以货币资金对外股权投资按投资时实际支付的价款入账，公司对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，采
用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本
总额20%以上的（含20%），采用权益法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表
决权资本总额20%以下的，采用成本法核算；
    b、放弃以非货币性资产取得投资的投资成本，按《企业会计准则——非货币性交
易》的规定确定，以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则——债务重
组》的规定确定。
    B、采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；
采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按应分享或应分担的被投资单位实现的
净利润或净亏损的份额,计入投资收益。
    C、公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间
的差额，计入股权投资差额核算，并按10年期限平均摊销。
    (2) 长期债权投资
    A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发
行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
    B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认
为当期投资收益。
    C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利
息收入时采用直线法摊销。
    (3) 长期投资减值准备
    公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况严重恶化、清理整顿和清算等原因
导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内
不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预
计的长期投资减值准备计入当期损益。
    11、固定资产及折旧
    (1) 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有的； ②使用年限超过一年； ③单位价值较高。
    (2)固定资产计价
    A、固定资产计价按购建时的实际成本计价；
    B、以非货币性交易取得的固定资产按《企业会计准则——非货币性交易》的规定
确定其入账价值。
    (3) 固定资产折旧采用直线法：
固定资产类别         估计经济使用年限         预计残值率         年折旧率
                               （年）              （%）            （%）
房屋及建筑物                       37                  3             2.62
通用设备                           10                  3             9.70
专用设备                            8                  3            12.12
运输设备                            6                  3            16.16
其    他                           10                  3             9.70
    (4) 固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产按账面价值与可回收金额孰低
计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价下跌或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，应按固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
    A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
    B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
    D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    (1) 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支出在该
资产达到预定使用状态前予以资本化，计入购建成本。在建工程达到预定使用状态时，
确认为固定资产。
    (2) 在建工程减值准备的计提方法：在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果
有证据表明已经发生了减值，应按期末可回收金额低于账面价值的差额计提在建工程减
值准备。当存在下列一项或若干项情况时，应当计提在建工程减值准备：
    A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
    B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济具有
很大的不确定性；
    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、无形资产计价和摊销方法
    (1) 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价（包括支付的税费）；
股东投入的无形资产按投资各方确认的价值投入；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明
的金额加上支付的税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计的金额，
加上应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金
流量值确定；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费，
聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则——债务重组
》的规定确定其入账价值。
    (2) 摊销方法：采用直线法摊销，土地使用权价按30年摊销，专有技术按10年摊销
。
    (3) 无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产按账面价值与可回收金额孰低
计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来的未
来经济利益的能力降低，导致其预计可回收金额低于账面价值的，按其差额计提无形资
产减值准备。当存在下列一项或若干情况时，应当计提无形资产减值准备：
    A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转
让价值；
    B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
    C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    14、长期待摊费用摊销方法：按照受益期采用直线法摊销。
    15、借款费用的会计处理方法：
    (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用。
    (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
    A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
    B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成
本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。
    C、借款费用开始资本化的条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资
产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    D、资本化金额的确定：
    资本化金额=至当期末止购建资产的累计支出加权平均数×资本化率。
    资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款
的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利
率。
    16、收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
    18、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并
会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表范围请示的
复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资
料为依据，合并编制而成。合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
    19、主要会计政策、会计估计变更公司本期无会计政策、会计估计变更事项。
    三、税项
    1、增值税：以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进
项税额后的差额计算缴纳。
    2、营业税：按服务收入的5%、3%计提缴纳。
    3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳。
    4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。
    5、所得税：根据上海市浦财企（1994）第26号文规定，公司按15%税率征收所得税
；子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司的所得税根据沪外资委办字
    （95）第1083号文《关于康桥工业区外围线以北地区享受浦东新区政策的通知》享
受“二免三减”的优惠政策，本期尚在免税期；子公司上海东仪汽车贸易有限公司、上
海科泰投资有限公司在上海浦东新区注册，按15%税率征收所得税，上海科泰投资有限
公司根据沪财企（1994）36号文规定及上海市浦东新区地方税务局第二分局下达的税收
优惠核定通知书，本年免征企业所得税。
    四、控股子公司及参股公司
控股子公司及参股公司名称             注册资本       投资金额       所占权
                                     （万元）       （万元）           益
                                                                    （%）
控股公司：
1、上海科泰投资有限公司                  3000           2700           90
2、上海东风莫尔斯控制索有限公司        400（美       200（美           50
                                          元）          元）
3、上海东仪汽车贸易有限公司              1000         900              90
4、东风襄樊金属元件有限责任公司           805         442.75           55
5、上海风神汽车销售有限公司               300         270              90
6．上海东风汽车实业有限公司               200         180              90
7、十堰市东鹏汽车零部件工贸有              80        40.8              51
限责任公司
8、东风友联(十堰)汽车饰件有限          2,724.68       1,498.57         55
公司
参股公司：
9、上海东科汽车零部件有限公司              8150           1467         18
10、湛江德利化油器有限公司              11708.3        6206.26         32
11、上海宏源咭卡网络有限公司                583         233.33         40
12、上海复旦先进材料有限公司               1000            455       45.5
13、上海浦东保险经纪有限公司               3000            300         10
14、上海东仪汽车技术服务有限                300            150         50
公司
15、上海芸荟拍卖有限公司                   1008         473.76         47
16、金信信托投资股份有限公司             101800           4790          5
控股子公司及参股公司名称                                         经营范围
控股公司：
1、上海科泰投资有限公司                实业投资、企业形象营销策划及通讯设
                                                   备、汽车零配件的销售等
2、上海东风莫尔斯控制索有限公司                                车辆用软轴
3、上海东仪汽车贸易有限公司                                汽车、汽车配件
4、东风襄樊金属元件有限责任公司                                汽车零部件
5、上海风神汽车销售有限公司                  汽车及汽车配件、摩托车及配件
6．上海东风汽车实业有限公司            东风系列汽车、汽车配件、机电产品、
                                                               金属材料等
7、十堰市东鹏汽车零部件工贸有          汽车(不含小轿车)配件，钢材，建材销
限责任公司                             售。汽车零部件，工位器具加工。
8、东风友联(十堰)汽车饰件有限          商用车仪表板、方向盘及模具、工装的
公司                                             开发、设计、制造和销售。
参股公司：
9、上海东科汽车零部件有限公司            生产及销售各种汽车仪表、传感器等
10、湛江德利化油器有限公司                                     汽车零部件
11、上海宏源咭卡网络有限公司                   咭卡、会员卡的设计与销售等
12、上海复旦先进材料有限公司                     纳米技术领域内的四技服务
13、上海浦东保险经纪有限公司           为投保人提供防灾、防损、风险评估管
                                                   理咨询服务及代办索赔等
14、上海东仪汽车技术服务有限           汽车、电子、机械专业技术服务、培训
公司                                               及汽车配件、五金销售等
15、上海芸荟拍卖有限公司               生产资料，生活资料，无形资产，交通
                                       工具，产权，房地产，艺术品，珠宝首
                                         饰、花卉，农副产品，收藏品拍卖。
16、金信信托投资股份有限公司           受托经营动产、不动产及其他财产的信
                                       托业务；受托经营国家有关法规准许从
                                       事的投资基金业务等
控股子公司及参股公司名称                                           是否合
                                                                       并
控股公司：
1、上海科泰投资有限公司                                             是(注
                                                                       1)
2、上海东风莫尔斯控制索有限公司                                     是(注
                                                                       2)
3、上海东仪汽车贸易有限公司                                            是
4、东风襄樊金属元件有限责任公司                                     否(注
                                                                       3)
5、上海风神汽车销售有限公司                                            是
6．上海东风汽车实业有限公司                                         否(注
                                                                       3)
7、十堰市东鹏汽车零部件工贸有                                       否(注
限责任公司                                                             3)
8、东风友联(十堰)汽车饰件有限                                       是(注
公司                                                                   5)
参股公司：
9、上海东科汽车零部件有限公司                                       否(注
                                                                       4)
10、湛江德利化油器有限公司                                             否
11、上海宏源咭卡网络有限公司                                           否
12、上海复旦先进材料有限公司                                           否
13、上海浦东保险经纪有限公司                                           否
14、上海东仪汽车技术服务有限                                           否
公司
15、上海芸荟拍卖有限公司                                               否
16、金信信托投资股份有限公司                                           否
    注：(1) 本期因上海科泰投资有限公司从2002年1月1日起开始营业，本期会计报表
的合并范围增加了上海科泰投资有限公司；
    (2) 上海东风莫尔斯控制索有限公司，因公司对其拥有实际经营控制权，故纳入合
并报表范围；
    (3) 未纳入合并会计报表范围控股子公司说明：
    ① 东风襄樊金属元件有限责任公司因该公司收入及资产规模较小，其资产总额1,4
52.26万元、销售收入1,430.84万元、净利润263.14万元，均不及合并数的10%，故未纳
入合并报表范围；
    ② 上海东风汽车实业有限公司因该公司收入及资产规模较小，其资产总额677.19
万元、销售收入547.71万元、净利润130.47万元，均不及合并数的10%，故未纳入合并
报表范围；
    ③ 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司因该公司收入及资产规模较小，其资
产总额924.30万元、销售收入2,055.47万元、净利润153.79万元，均不及合并数的10%
，故未纳入合并报表范围；
    ④ 上述三家公司合计资产总额为3,053.75万元，收入合计数为4,034.02万元，净
利润合计数为547.40万元，未达到合并数的10%。
    (4) 上海东科汽车零部件有限公司原名为上海东风马瑞利汽车零部件有限公司，原
系中外合资企业，本期其外方股东意大利马涅蒂-马瑞利公司将其持有的上海东风马瑞
利汽车零部件有限公司的50%的股权转让给东风汽车有限公司，并更名为上海东科汽车
零部件有限公司，注册资本变更为人民币8150万元。
    (5) 公司于2002年12月31日完成对原东风汽车内饰件有限公司的收购,东风友联汽
车饰件有限公司、十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司为原东风    汽车内饰件有
限公司的对外投资单位。
    五、会计差错更正调整
    公司本期无会计差错更正事项。
    六、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                                   期末数                      期初数
                                       （元）                      （元）
现金                               187,147.30
                                                               185,878.59
银行存款                        46,272,427.39              132,537,090.06
其他货币资金                    24,912,343.26                   71,203.24
合计                            71,371,917.95              132,794,171.89
    注：(1) 现金中子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司期末外币3,730.79美元，折
算汇率1:8.2773，折合人民币30,880.87元；
    (2) 银行存款中子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司期末外币美元存款309,013.
56美元，折算汇率1:8.2773，折合人民币存款2,557,797.94元；
    (3) 其他货币资金期末余额主要系票据保证金；
    (4) 货币资金期末余额较期初降低46.25%，主要系因本期归还上期银行借款所致。
    2、短期投资
项目                                期末数               期初数
                            投资金额        跌价准备    投资金额 跌价准备
                                （元）      （元）        （元） （元）
短期股票投资       27,384,495.97           2,978,114.87
合    计           27,384,495.97           2,978,114.87
    注：短期股票投资期末成本合计27,384,495.97元,市价合计24,406,381.10元。市
价来源于证券交易所2002年最后一个交易日的收盘价。
    3、应收票据
项    目                              期末数                       期初数
                                      （元）                       （元）
银行承兑汇票                   73,205,671.20
                                                            52,009,587.00
商业承兑汇票                   33,580,087.08                43,038,676.21
合    计                      106,785,758.28                95,048,263.21
    注：(1) 持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的欠款为61,5
20,000.00元；
    (2) 期末应收票据中用于质押的银行承兑汇票为1,000,000.00元；
    (3) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）。
    4、应收股利
项    目                              期末数                   期初数
                                      （元）                   （元）
湛江德利化油器有限公司
                                                             3,200,000.00
金信信托投资股份有限公司                                     1,500,000.00
东风襄樊仪表金属元件有限责任公司                               441,192.22
合    计                                                     5,141,192.22
    5、应收账款
账  龄                                   期末数
                      金    额             比例                  坏账准备
                        （元）            （%）                    （元）
1年以内          91,882,477.32            81.46              3,460,772.88
12年              8,285,008.38             7.34                828,500.84
2—3年            6,423,150.78             5.69                963,472.62
3年以上           6,213,057.63             5.51              3,637,938.40
合  计          112,803,694.11           100.00              8,890,684.74
账  龄                                      期初数
                      金    额               比例                坏账准备
                        （元）              （%）                  （元）
1年以内          75,028,132.09              86.88            3,178,410.65
12年              5,568,570.93               6.45              556,857.09
2—3年            3,098,860.08               3.59              464,829.02
3年以上           2,663,635.54               3.08              799,090.66
合  计           86,359,198.64                100            4,999,187.42
    注：(1) 持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的欠款为22,9
75,067.93元；
    (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）；
    (3) 本期公司核销了因债务人破产、倒闭、死亡而无法收回的应收账款3,590,553.
48元；
    (4) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计60,072,401.4
2元，占期末应收账款余额的53.25%；
    (5) 应收账款期末账龄2年以上金额较期初变化较大，主要系公司2002年12月31日
收购原东风汽车内饰件有限公司的相关的经营性资产，本期将其纳入报表汇总范围所致
。
    6、其他应收款
账  龄                                      期末数
                     金    额               比例                 坏账准备
                       （元）              （%）                   （元）
1年以内         32,140,489.66              87.01               758,868.17
12年             3,884,846.16              10.52               388,484.62
2—3年             350,002.37               0.95                52,500.35
3年以上            562,350.27               1.52               168,705.07
合  计          36,937,688.46                100             1,368,558.21
账  龄                                       期初数
                      金    额               比例                坏账准备
                        （元）              （%）                  （元）
1年以内          19,948,743.37              92.82              680,322.48
12年                910,488.79               4.24               91,048.88
2—3年              585,154.74               2.72               87,773.21
3年以上              46,413.77               0.22               13,924.13
合  计           21,490,800.67                100              873,068.70
    注：(1) 持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的欠款为17,2
84,377.36元，主要系公司本期受托管理襄樊东风汽车电气有限责任公司、原东风汽车
内饰件有限公司应收托管收益16,963,126.30元；
    (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）；
    (3) 本期公司核销了因债务人破产、倒闭、死亡而无法收回的其他应收款194,021.
79元；
    (4) 其他应收款期末余额较期初增长71.88%，主要系公司本期确认托管收益所致；
    (5) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计21,675,940
.26元，占期末其他应收款余额的58.68%。
    7、预付账款
账  龄                   期末数                          期初数
                       金    额     比例               金    额     比例
                         （元）    （%）                 （元）    （%）
1年以内           22,322,155.60      100          27,256,079.97      100
合 计             22,322,155.60      100          27,256,079.97      100
    注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；
    (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）。
    8、存货
项  目                            期末数                         跌价准备
                                  （元）                           （元）
原材料                     32,976,160.09                       987,819.52
在产品                     17,490,792.52
产成品                     32,808,866.43                       840,423.60
低值易耗品                  3,214,205.41
库存商品                   29,003,859.40                        63,352.88
其  他                      2,092,950.85
合  计                                                        1,891,596.0
                          117,586,834.70
                                                                        0
项  目                             期初数                        跌价准备
                                   （元）                          （元）
原材料                      17,115,353.28                      590,526.45
在产品                      13,603,756.17
产成品                      19,048,620.25
低值易耗品                   2,299,531.49
库存商品                    15,720,399.12                       63,352.88
其  他                         894,078.47
合  计                      68,681,738.78                      653,879.33
    注：(1) 存货期末余额较期初增长71.21%，主要系公司收购原东风汽车内饰件有限
公司的相关的经营性资产，本期将其纳入报表汇总范围所致；
    (2)存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工
成本以及销售所必需的估计费用后的价值。可变现净值一般以销售价格为计算基础。
    9、待摊费用
项    目                              期末数                       期初数
                                      （元）                       （元）
房屋租赁费                         43,333.33                   171,709.83
其    他                                                       208,978.73
合    计                           43,333.33                   380,688.56
    10、长期股权投资
项  目                           期初数                          本期增加
                                 （元）                            （元）
长期股权投资             181,270,379.42                     12,201,731.55
项  目                          本期减少                           期末数
                                  （元）                           （元）
长期股权投资               40,252,896.38                   153,219,214.59
    (1) 长期股权投资
被投资单位        投资     投资              初始投资额
                                                                 期初余额
名称                期     比例                  （元）
                                                                   （元）
                  (年)    （%）
上海东科            30       18           17,911,368.00     17,911,368.00
汽车零部件
有限公司
金信信托          长期        5           15,000,000.00     47,900,000.00
投资股份
有限公司
东风襄樊
仪表金属
元件有限
责任公司            30       55            4,427,500.00      6,361,482.28
湛江德利
化油器
有限公司            30       32           62,062,634.96     69,849,309.14
上海东风汽
车实业有限
公司              长期       90            3,222,518.62      2,499,696.25
上海宏源咭
卡网络有限
公司              长期       40            2,333,333.33      1,003,808.30
上海复旦
先进材料
有限公司          长期     45.5            4,550,000.00      4,380,532.58
上海科泰            10       90           27,000,000.00     27,000,000.00
投资有限
公司
上海浦东            20       10            3,000,000.00      3,000,000.00
保险经纪
有限公司
上海东仪          长期       50            1,500,000.00      1,307,958.47
汽车技术服
务有限公司
上海风神          长期       90            2,083,428.80      1,940,066.32
汽车销售
有限公司
上海芸荟
拍卖有限
公司                20       47            4,737,600.00      4,415,650.94
十堰市东鹏        长期       51            1,239,656.78
汽车零部
件工贸有限
责任公司
合    计                                                   187,569,872.28
被投资单位          本期追
                                      本期投资收益           分得现金红利
名称                加投资
                                            （元）                 （元）
                      (元)
上海东科
汽车零部件
有限公司
金信信托
投资股份
有限公司
东风襄樊
仪表金属
元件有限
责任公司                              1,447,265.55          -1,133,815.65
湛江德利
化油器
有限公司                             12,461,602.38         -11,200,000.00
上海东风汽
车实业有限
公司                                  1,174,181.38
上海宏源咭
卡网络有限
公司                                   -718,630.16
上海复旦
先进材料
有限公司                               -196,633.42
上海科泰                              1,168,582.09
投资有限
公司
上海浦东
保险经纪
有限公司
上海东仪                               -191,380.78
汽车技术服
务有限公司
上海风神                             -2,440,952.96
汽车销售
有限公司
上海芸荟
拍卖有限
公司                                   -502,302.54
十堰市东鹏
汽车零部
件工贸有限
责任公司
合    计                             12,201,731.54         -12,333,815.65
被投资单位                      其他变动       累计增减额
                                                                 期末余额
名称                            （元）           （元）
                                                                   （元）
上海东科                                                    17,911,368.00
汽车零部件
有限公司
金信信托
投资股份                                                    47,900,000.00
有限公司
东风襄樊
仪表金属
元件有限
责任公司                   -254,197.37     2,247,432.19      6,420,734.81
湛江德利
化油器
                                                            71,110,911.52
有限公司                                   9,048,276.56
上海东风汽
车实业有限
公司                                       1,431,359.01      3,673,877.63
上海宏源咭
卡网络有限
                                                               289,372.46
公司                          4,194.32    -2,048,155.19
上海复旦
先进材料
有限公司                                    -292,569.07      4,183,899.16
上海科泰                -28,168,582.09     1,168,582.09
投资有限
公司
上海浦东
                                                             3,000,000.00
保险经纪
有限公司
上海东仪                                    -383,422.31      1,116,577.69
汽车技术服
务有限公司
上海风神                    500,886.64    -2,584,315.44
汽车销售
有限公司
上海芸荟
拍卖有限
公司                                        -824,251.60      3,913,348.40
十堰市东鹏                1,239,656.78                       1,239,656.78
汽车零部
件工贸有限
责任公司
合    计                -26,678,041.72     7,762,936.24    160,759,746.45
    (2) 股权投资差额
被投资单位名称                    初始金额         期初余额      本期增减
                                    （元）             (元)          (元)
湛江德利化油器有限公司
                            -10,278,631.49    -8,222,905.21
上海东风莫尔斯控制索有
限公司                        2,250,446.55     1,350,268.01
上海宏源咭卡网络有限公司      1,728,000.00     1,627,200.00     -4,194.32
上海东风汽车实业有限公司       -442,518.62      -431,455.66
上海风神汽车销售有限公司        574,306.36       559,948.70
东风襄樊仪表金属元件有
限责任公司                      254,197.37                     254,197.37
合       计                                   -5,116,944.16    250,003.05
被投资单位名称                 摊销年限       本期摊销额         摊余金额
                                 （年）           （元）           （元）
湛江德利化油器有限公司
                                     10    -1,027,863.14    -7,195,042.07
上海东风莫尔斯控制索有
限公司                               10       225,044.66     1,125,223.35
上海宏源咭卡网络有限公司             10       168,605.68     1,454,400.00
上海东风汽车实业有限公司             10       -44,251.86      -387,203.80
上海风神汽车销售有限公司             10        57,431.24       502,517.46
东风襄樊仪表金属元件有
限责任公司                         本期       254,197.37
合       计                                  -366,836.05    -4,500,105.06
    (3) 长期投资减值准备
单    位                                     期初数              本期增加
                                             （元）                （元）
上海东科汽车零部件有限公司             1,182,548.70          1,857,878.10
合    计                               1,182,548.70          1,857,878.10
单    位                                  本期减少                 期末数
                                            （元）                 （元）
上海东科汽车零部件有限公司                                   3,040,426.80
合    计                                                     3,040,426.80
    注：(1) 本期公司对上海科泰投资有限公司的投资减少28,168,582.09元，系因公
司本期将其纳入会计报表合并范围所致；本期公司对上海风神汽车销售有限公司的投资
增加500,886.64元，系公司的子公司上海东仪汽车贸易有限公司本期将其纳入会计报表
合并范围所致；
    (2) 本期公司对十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司的投资增加1,239,656.78
元，系因其原为原东风汽车内饰件有限公司的对外投资单位，公司完成对原东风汽车内
饰件有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致；
    (3) 股权投资差额是：
    A、公司1999年6月18日经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]121号文批准
，同意公司以总股本5000万股为基数，每10股配售3股，其国有法人股股东东风汽车有
限公司以其下属东风化油器有限公司经评估后的净资产足额认购，评估后该公司对湛江
德利化油器有限责任公司的长期投资减值10,278,631.49元，故形成股权投资差额-10,2
78,631.49元，分10年摊销，本期摊销-1,027,863.14元；
    B、上海东风莫尔斯控制索有限公司股权投资差额系因上海东风莫尔斯控制索有限
公司资产评估增值所致，初始金额为2,250,446.55元，分十年摊销，本期摊销225,044.
66元；
    C、上海宏源咭卡网络有限公司股权投资差额系公司投资时支付的股权转让溢价款
，初始金额1,728,000.00元，分十年摊销，本期摊销168,605.68元；
    D、上海东风汽车实业有限公司股权投资差额系公司收购其90%股权所致，初始金额
-442,518.62元,分十年摊销，本期摊销-44,251.86元;
    E、控股子公司上海东仪汽车贸易有限公司受让上海风神汽车销售有限公司股权，
产生股权投资差额574,306.36元，分十年摊销，本期摊销57,431.24元；
    本期股权投资差额实际摊销-366,836.05元。
    (4) 长期投资减值准备本期增加1,857,878.10元,因本期上海东风马瑞利汽车零部
件有限公司原外方股东撤资后公司更名为上海东科汽车零部件有限公司，公司依据其可
收回金额低于投资成本的差额相应计提了资产减值准备。
    11、固定资产及累计折旧
    (1) 固定资产原值
项    目                               期初数                    本期增加
                                       （元）                      （元）
房屋及建筑
物                             148,027,792.45               70,160,823.33
通用设备                       222,605,466.46              100,091,914.39
专用设备                        21,054,872.00                4,184,461.67
运输设备                        11,500,484.38                9,278,733.69
其他设备                        20,609,080.92                9,508,755.17
合    计                       423,797,696.21              193,224,688.25
项    目                          本期减少                         期末数
                                    （元）                         （元）
房屋及建筑
物                            2,259,683.95                 215,928,931.83
通用设备                      8,139,393.19                 314,557,987.66
专用设备                      3,941,044.51                  21,298,289.16
运输设备                        817,409.08                  19,961,808.99
其他设备                        867,858.51                  29,249,977.58
合    计                     16,025,389.24                 600,996,995.22
    (2) 累计折旧
项    目                            期初数                       本期增加
                                    （元）                         （元）
房屋及建筑物                 33,459,960.90                  37,640,618.54
通用设备                    105,154,170.75                  44,510,375.42
专用设备                     14,405,568.22                   4,622,850.73
运输设备                      5,930,727.39                   2,842,497.17
其他设备                      7,225,034.12                   1,800,987.71
合    计                    166,175,461.38                  91,417,329.57
项    目                           本期减少                        期末数
                                     （元）                        （元）
房屋及建筑物                   7,338,950.10                 63,761,629.34
通用设备                       7,023,301.00                142,641,245.17
专用设备                       1,519,194.30                 17,509,224.65
运输设备                         623,030.16                  8,150,194.40
其他设备                         314,951.81                  8,711,070.02
合    计                      16,819,427.37                240,773,363.58
    (3) 固定资产净值
项   目                                 期初数                    期末数
                                        （元）                    （元）
固定资产净值                    257,622,234.83            360,223,631.64
    (4) 固定资产减值准备
项    目              期初数      本期增加       本期减少          期末数
                      （元）        （元）         （元）          （元）
房屋及建筑物    1,608,947.32    112,445.56                   1,721,392.88
通用设备        5,220,650.71    197,559.62   1,989,965.07    3,428,245.26
专用设备
运输设备
其他设备        1,332,580.46    174,779.38     234,484.37    1,272,875.47
合    计        8,162,178.49    484,784.56   2,224,449.44    6,422,513.61
    注：(1) 固定资产原值及累计折旧本期增加较多，主要系因公司完成对原东风汽车
内饰件有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致；
    (2) 固定资产原值本期增加数中在建工程完工转入30,577,326.02元；
    (3) 固定资产减值准备减少系公司因以前全额计提了减值准备的固定资产中部分设
备已经淘汰，公司本期对该部分设备进行了报废清理，相应冲回减值准备2,224,449.44
元;
    (4) 固定资产减值准备增加系公司因部分设备技术陈旧过时，设备已经淘汰,公司
本期对该部分固定资产计提了减值准备484,784.56元；
    (5) 期末固定资产中无用于抵押的资产。
    12、在建工程
项    目                   预算数               期初数           本期增加
                           (万元)                 (元)               (元)
车用仪表开发研究中
心                                        1,905,000.12
传感器技术改造                              575,000.00
仪表办公楼改造                                               1,187,069.70
三坐标测量仪                                                 1,045,250.00
控制索拉索生产线                            269,774.62
CAD/CAM系统                                                  1,219,000.00
冷干机及机房                                                   609,294.27
电火花成型机床                                                 733,500.00
机加工中心                                                   1,539,450.00
有机渗透设备改造                                               833,836.00
其他零星工程                              6,036,020.14      25,009,581.94
合    计                                  8,785,794.88      32,176,981.91
减:在建工程减值准备                       2,380,000.12
在建工程净额                              6,405,794.76
项    目                         本期转入        其他减少          期末数
                             固定资产(元)            (元)            (元)
车用仪表开发研究中
心                                           1,905,000.12
传感器技术改造                                 575,000.00
仪表办公楼改造               1,187,069.70
三坐标测量仪                 1,045,250.00
控制索拉索生产线               269,774.62
CAD/CAM系统                  1,219,000.00
冷干机及机房                   609,294.27
电火花成型机床                 733,500.00
机加工中心                   1,539,450.00
有机渗透设备改造               833,836.00
其他零星工程                23,140,151.43                    7,905,450.65
合    计                    30,577,326.02    2,480,000.12    7,905,450.65
减:在建工程减值准备                          2,380,000.12
在建工程净额                                                 7,905,450.65
项    目                                        资金             投入占预
                                                来源                   算
                                                                  比例(%)
车用仪表开发研究中                              募股
心
传感器技术改造                                  募股
仪表办公楼改造                                  自筹
三坐标测量仪                                    自筹
控制索拉索生产线                                自筹
CAD/CAM系统                                     自筹
冷干机及机房                                    自筹
电火花成型机床                                  自筹
机加工中心                                      自筹
有机渗透设备改造                                自筹
其他零星工程                                    自筹
合    计
减:在建工程减值准备
在建工程净额
    注：(1) 本期无应计入在建工程的资本化利息；
    (2) 在建工程减值准备减少2,380,000.12元，系公司原已全额计提减值准备的工程
项目由于技术落后、软件更新，设备已经淘汰，公司本期对该部分在建工程进行了报废
清理所致。
    13、无形资产
项   目          原始发生额            期初数      本期增加      本期摊销
                     （元）            （元）        （元）        （元）
土地使用
               8,432,508.00      7,346,110.79                  310,399.08
权价
专有技术         857,076.00        514,263.97                   85,697.39
电脑软件
                 261,230.00        141,230.00                   70,615.00
                                                 120,000.00
商誉
                 430,268.28
                                                 430,268.28
合    计
               9,981,082.28      8,001,604.76                  466,711.47
                                                 550,268.28
项   目                  累计摊销额                 期末数         剩余摊
                             （元）                 （元）           销期
                                                                   （年）
土地使用                                                             26.5
                       1,396,796.29           7,035,711.71
权价
专有技术                 428,509.42             428,566.58              6
电脑软件                                                                1
                          70,615.00             190,615.00
商誉                                                                    1
                                                430,268.28
合    计
                       1,895,920.71           8,085,161.57
    注：无形资产中商誉系公司收购原东风汽车内饰件有限公司所形成。详见本报告
    附注九、关联方关系及交易2（7）。
    14、长期待摊费用
种    类                 期初数           本期增加       本期摊销    其他
                           (元)               (元)           (元)    减少
                                                                     (元)
房屋装修费           830,850.07       1,093,180.06     620,918.76
职工购房补贴                          1,700,000.00
合    计             830,850.07       2,793,180.06     620,918.76
种    类                             期末数                        剩余摊
                                       (元)                          销期
                                                                   （年）
房屋装修费                     1,303,111.37
职工购房补贴                   1,700,000.00                            15
合    计                       3,003,111.37
    15、短期借款
借款类别                              期末数                       期初数
                                        (元)                         (元)
抵押借款
信用借款                      169,755,460.00                63,000,000.00
保证借款                        5,000,000.00               175,965,960.00
其中：美元借款                    200,000.00                   600,000.00
合    计                      174,755,460.00               238,965,960.00
    注：(1) 美元借款200,000.00美元系由美国埃莫公司提供保证，折合人民币1,655,
460.00元；
    (2) 本期公司为子公司上海东仪汽车贸易有限公司借款5,000,000.00元提供保证。
    16、应付票据
项    目                               期末数                      期初数
                                       （元）                      （元）
银行承兑汇票                    63,343,414.00
                                                            77,206,012.80
商业承兑汇票
合    计                        63,343,414.00               77,206,012.80
    注：(1) 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项；
    (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）；
    (3) 截止审计报告日，公司无到期未承兑的应付票据；
    (4) 期末应付票据中，由公司为其子公司上海东仪汽车贸易有限公司开具的应付票
据提供保证担保的票据金额合计23,019,390.00元。
    17、应付账款期末数  122,161,375.46元
    期初数               68,864,517.36元
    注：(1) 欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的款项为5,
953,962.31元；
    (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）；
    (3) 应付账款期末余额中无账龄超过3年的大额应付账款；
    (4) 应付账款期末余额较期初增长77.39%，主要系因公司完成对原东风汽车内饰件
有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致。
    18、预收账款期末数   1,523,095.30元
    期初数               5,098,928.37元
    注：(1) 欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的款项为67
,707.98元；
    (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）；
    (3) 预收账款中1年以上预收账款系应收账款贷方余额转入，金额较小。
    19、应付股利期末数   7,267,892.49元
    期初数              50,250,000.00元
    注：(1) 期末数系原东风汽车内饰件有限公司应付其股东之款项。因公司完成对其
收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致。
    (2) 公司以2001年年末20,100万股总股本为基数，于2002年6月28日向全体股东实
施了2001年年度财务报告提出的“每10股派发现金红利2.50元”的利润分配方案，共计
派发现金50, 250,000.00元，其中每股派发现金股利0.25元（含税）。
    20、应交税金
税  种                              期末数                         期初数
                                    （元）                         （元）
增值税                       13,298,596.47                   7,408,263.67
所得税                       13,857,364.90                   3,938,112.52
城市维护建设税                1,012,851.27                     495,950.41
营业税                          313,072.75                     176,722.75
印花税                           27,360.18                      -6,435.95
其  他                          398,878.13                     384,627.62
合  计                       28,908,123.70                  12,397,241.02
    注：(1) 计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项;
    (2) 应交税金期末余额较期初增长133.18%，主要系因公司完成对原东风汽
    车内饰件有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致。
    21、其他未交款
项   目                             期末数                         期初数
                                    （元）                         （元）
教育费附加                      483,352.03                     378,555.71
堤防费                           58,312.62                     214,190.28
其  他                           29,824.78                     115,231.58
合  计                          571,489.43                     707,977.57
    注：计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项。
    22、其他应付款期末数  29,590,892.64元
    期初数                15,784,738.31元
    注：(1) 无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项；
    (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易2（8）；
    (3) 其他应付款期末余额较期初增长87.47%，主要系因公司本期根据董事会决议按
上年实现的净利润的5%计提了中高层管理人员激励基金2,522,412.24元，该激励基金计
入了本期管理费用。
    23、其他长期负债期末数  72,100,000.00元
    注：欠持本公司5%以上股份的股东单位东风汽车有限公司的款项为72,100,000.00
元，其中63,900,000.00元为国债项目贷款,详见本报告附注十
    三、其他重大事项1。
     24、股本
 公司股份变动情况                           单位：万股
项    目                                           本次增减变动（+，-）
                    期初数                    配股        送股     公积金
                                                                     转股
一、未上市流通股
份
1、发起人股份        15075                                           3015
其中：
国家持有股份        15075      3015      18090
2、内部职工股
未上市流通股份合    15075      3015      18090
计
二、已上市流通股
份
人民币普通股         5025      1005       6030
三、股份总数        20100      4020      24120
项    目                                    本次增减变动（+，-）
                               其他              小计              期末数
一、未上市流通股
份
1、发起人股份                                                       18090
其中：
国家持有股份
2、内部职工股
未上市流通股份合
计
二、已上市流通股
份
人民币普通股
三、股份总数
    注：公司于2002年11月14日向全体股东实施了经公司2002年第二次临时股东大会诀
议通过的以2002年6月30日20,100万股总股本为基数，以资本公积金向全体股东按每10
股转增2股的方式转增股本的增资方案，共计转增股本4,020万股。该增资经上海立信长
江会计师事务所有限公司验证确认，并出具了“信长   会师报字（2002）第11209号”
验资报告。
    25、资本公积
项    目                            期初数                     本期增加数
                                      (元)                           (元)
股本溢价                    125,880,591.30
股权投资准备                                                    39,128.20
其他资本公积                                                    24,638.09
合  计                      125,880,591.30                      63,766.29
项    目                       本期减少数                         期末数
                                     (元)                           (元)
股本溢价                    40,200,000.00                  85,680,591.30
股权投资准备                                                   39,128.20
其他资本公积                                                   24,638.09
合  计                      40,200,000.00                  85,744,357.59
    注：(1) 公司本期增加的“资本公积股权投资准备”系控股子公司上海东风莫尔斯
控制索有限公司本期一笔无法支付的应付款项计入资本公积，公司按持股比例相应计入
“资本公积股权投资准备”所致；
    (2) 其他资本公积增加系公司无法支付的应付款项转入所致；
    (3) 资本公积减少系公司本期以资本公积转增股本所致。
    26、盈余公积
项    目                               期初数                    本期增加
                                         (元)                        (元)
法定盈余公积                    17,154,680.18               11,060,951.26
法定公益金                      17,154,680.18                7,061,463.24
合    计                        34,309,360.36               18,122,414.50
项    目                             本期减少                      期末数
                                         (元)                        (元)
法定盈余公积                                                28,215,631.44
法定公益金                       3,999,488.02               20,216,655.40
合    计                         3,999,488.02               48,432,286.84
    注：法定公益金减少系公司购建职工集体福利设施所致。
    27、未分配利润
项    目                             期末数                        期初数
                                       (元)                          (元)
年初未分配利润                25,287,273.37                 35,178,677.55
加：本年实现净利润            70,614,632.43                 50,448,244.78
减：提取法定公积金             7,061,463.24                  5,044,824.48
提取法定公益金                 7,061,463.24
                                                             5,044,824.48
本年已分配利润                                              50,250,000.00
期末未分配利润                81,778,979.32                 25,287,273.37
    28、主营业务收入、主营业务成本
项    目                                        主营业务收入
                                  2002年1-12月               2001年1-12月
                                        （元）                       (元)
汽车零部件生产及                453,698,275.53             342,391,066.78
销售
汽配及整车贸易                  250,156,160.94             226,986,796.42
其他收入                         31,050,182.56              30,654,111.94
合    计                        734,904,619.03             600,031,975.14
项    目                                         主营业务成本
                                   2002年1-12月              2001年1-12月
                                         （元）                      (元)
汽车零部件生产及                                           246,882,575.03
                                 308,418,903.53
销售
汽配及整车贸易                   242,381,558.04            221,672,339.12
其他收入                          23,067,062.95             29,388,148.30
合    计                         573,867,524.52            497,943,062.45
    注：(1) 主营业务收入、主营业务成本本年数较上年同期分别增长22.48%、15.25%
，主要原因是：本期公司积极调整产品结构及销售政策，随东风汽车有限公司装车量增
加而扩大对汽车零部件及有色金属压铸件的需求；
    (2) 其他收入主要系钢材产品销售及咨询服务收入，其毛利较高，主要原因系咨询
服务成本较低所致；
    (3) 本期公司前五名客户销售收入总额合计434,739,463.53元，占本期销售收入总
额的59.16%。
    29、主营业务税金及附加
项   目                            2002年1-12月              2001年1-12月
                                         （元）                      (元)
城市维护建设税                     2,655,434.27              2,055,961.14
教育费附加                         1,131,251.67                886,872.70
营业税                               135,000.00
其  他                               643,989.95                473,635.01
合   计                            4,565,675.89              3,416,468.85
    注：计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项。
    30、其他业务利润
    (1) 其他业务收入
项    目                          2002年1-12月               2001年1-12月
                                        （元）                       (元)
托管收入                         16,963,126.30
材料收入                         18,053,654.48               8,800,118.15
废料收入                                                     2,363,584.70
佣金收入                                                     3,534,454.90
其他收入                            230,915.72               2,281,038.79
合    计                         35,247,696.50              16,979,196.54
    (2) 其他业务支出
项  目                            2002年1-12月               2001年1-12月
                                        （元）                       (元)
托管支出
                                  1,663,159.97
材料成本
                                 17,060,796.25               9,664,677.97
佣金收入支出
                                                               186,530.87
其他成本
                                     17,107.80               1,678,282.13
合    计
                                 18,741,064.02              11,529,490.97
其他业务利润
                                 16,506,632.48               5,449,705.57
    注：托管收入、支出详见本报告附注九、关联方关系及交易2（6）。
    31、财务费用
项  目                            2002年1-12月               2001年1-12月
                                        （元）                       (元)
利息支出                          9,877,173.29               9,284,944.08
减：利息收入                      1,307,957.92                 697,881.77
汇兑损溢                             34,071.59
手续费                              216,994.51                 204,204.31
其  他                            3,022,976.87               1,329,753.91
合  计                           11,843,258.34              10,121,020.53
    32、投资收益
项    目                               2002年1-12月          2001年1-12月
                                             （元）                  (元)
股权转让收益                                                 7,350,703.52
短期投资收益                             714,940.72             13,533.00
长期股权投资收益（权益法）            13,474,102.41         10,305,074.73
长期股权投资收益（成本法）             3,054,000.00          2,250,000.00
长期股权投资差额摊销                     366,836.05            696,827.40
计提长期投资减值准备                  -1,857,878.10
计提短期投资跌价准备                  -2,978,114.87
合    计                              12,773,886.21         20,616,138.65
    注：投资收益汇回无重大限制。
    33、支付的其他与经营活动有关的现金64,015,408.35元，其主要项目如下：
项  目                                                           金    额
                                                                     (元)
保险费                                                       1,458,438.60
租赁费                                                       1,925,117.46
业务招待费                                                   3,478,898.57
差旅费                                                       1,468,091.64
运输费                                                       2,847,009.54
技术开发费                                                  14,883,833.43
包装费                                                       2,577,832.78
劳动保险费                                                  10,488,200.67
广告咨询费                                                   1,173,558.50
    七、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
账  龄                                             期末数
                           金    额                比例          坏账准备
                             （元）               （%）            （元）
1年以内               51,437,331.22                   2       ,003,384.88
                                                  73.53
12年                   6,355,535.91                            635,553.59
                                                   9.09
2—3年                 5,975,591.13                            896,338.68
                                                   8.54
3年以上                6,185,757.58                   3       ,451,504.77
                                                   8.84
合  计                69,954,215.84                   6       ,986,781.92
                                                 100.00
账  龄                                            期初数
                             金    额            比例            坏账准备
                               （元）           （%）              （元）
1年以内                 26,344,198.39           70.89        2,366,061.32
12年                     5,087,485.43           13.69          508,748.54
2—3年                   3,066,129.15            8.25          459,919.38
3年以上                  2,663,635.54            7.17          799,090.66
合  计                  37,161,448.51             100        4,133,819.90
    2、其他应收款
账  龄                                       期末数
                         金    额           比例                 坏账准备
                           （元）          （%）                   （元）
1年以内             82,377,571.87          98.17               491,701.89
12年                 1,148,158.27           1.37               114,815.83
2—3年                 277,429.97           0.33                41,614.50
3年以上                106,613.01           0.13                31,938.90
合  计              83,909,773.12            100               680,071.12
账  龄                                        期初数
                            金    额             比例            坏账准备
                              （元）            （%）              （元）
1年以内                49,225,497.44            97.34          451,596.06
12年                      715,753.61             1.41           71,575.36
2—3年                    585,154.74             1.16           87,773.21
3年以上                    46,413.77             0.09           13,924.13
合  计                 50,572,819.56              100          624,868.76
    3、长期股权投资
项    目                         期初数                          本期增加
                                 （元）                            （元）
长期股权投资             200,213,218.71                     17,268,890.66
项    目                           本期减少                        期末数
                                     （元）                        （元）
长期股权投资                   3,136,091.08                214,346,018.29
    (1) 长期股权投资
被投资单位           投资       投资         初始投资额
                                                                 期初余额
名称                   期       比例             （元）
                                                                   （元）
                     (年)      （%）
上海东科               30         18      17,911,368.00     17,911,368.00
汽车零部件
有限公司
金信信托             长期          5      15,000,000.00     47,900,000.00
投资股份
有限公司
东风襄樊               30         55       4,427,500.00      6,361,482.28
仪表金属
元件有限
责任公司
湛江德利               30         32      62,062,634.96     69,849,309.14
化油器
有限公司
上海宏源             长期         40       2,333,333.33
咭卡网络                                                     1,003,808.30
有限公司
上海复旦             长期       45.5       4,550,000.00      4,380,532.58
先进材料
有限公司
上海东风               30         50      14,376,553.45     15,671,588.65
莫尔斯控
制索有限
公司
上海东仪               20         90       9,000,000.00     14,494,875.07
汽车贸易
有限公司
上海东风             长期         90       3,222,518.62      2,499,696.25
汽车实业
有限公司
上海科泰               10         90      27,000,000.00     27,000,000.00
投资有限
公司
十堰市东鹏           长期         51       1,239,656.78
汽车零部件
工贸有限责
任公司
东风友联             长期         55      13,555,294.78
(十堰)汽车
饰件有限公司
合   计                                                    207,072,660.27
被投资单位          追加投
                                   本年投资收益             分得现金红利
名称                  资额                                      (元)
                    （元）             (元)
上海东科
汽车零部件
有限公司
金信信托
投资股份
有限公司
东风襄樊                            1,447,265.55            -1,133,815.65
仪表金属
元件有限
责任公司
湛江德利                           12,461,602.38           -11,200,000.00
化油器
有限公司
上海宏源
咭卡网络                             -718,630.16
有限公司
上海复旦                             -177,788.20
先进材料
有限公司
上海东风                            6,046,578.03
莫尔斯控
制索有限
公司
上海东仪                           -4,132,900.41
汽车贸易
有限公司
上海东风                            1,174,181.38
汽车实业
有限公司
上海科泰                            1,168,582.09
投资有限
公司
十堰市东鹏
汽车零部件
工贸有限责
任公司
东风友联
(十堰)汽车
饰件有限公司
合   计                            17,268,890.66            12,333,815.65
被投资单位              其他增减           累计增减额
                                                                 期末余额
名称                     (元)
                                              （元）
                                                                 （元）
上海东科                                                    17,911,368.00
汽车零部件
有限公司
金信信托                                                    47,900,000.00
投资股份
有限公司
东风襄樊               -254,197.37         2,247,432.19      6,420,734.81
仪表金属
元件有限
责任公司
湛江德利                                   9,048,276.56     71,110,911.52
化油器
有限公司
上海宏源
咭卡网络                  4,194.32        -2,048,155.19        289,372.46
有限公司
上海复旦             -4,202,744.38          -292,569.07
先进材料
有限公司
上海东风                 39,128.20         7,341,613.22     21,757,294.88
莫尔斯控
制索有限
公司
上海东仪                                   1,361,974.66     10,361,974.66
汽车贸易
有限公司
上海东风                                   1,431,359.01      3,673,877.63
汽车实业
有限公司
上海科泰                                   1,168,582.09     28,168,582.09
投资有限
公司
十堰市东鹏            1,239,656.78                           1,239,656.78
汽车零部件
工贸有限责
任公司
东风友联             13,555,294.78
                                                            13,555,294.78
(十堰)汽车
饰件有限公司
合   计              10,381,332.33        20,258,513.47    222,389,067.61
    (2) 股权投资差额
被投资单位名称                                                   期初余额
                                                初始金额
                                                                     (元)
                                                  （元）
湛江德利化油器有限公司                     -10,278,631.4
                                                       9    -8,222,905.21
上海东风莫尔斯控制索有限公                  2,250,446.55
司                                                           1,350,268.01
上海宏源咭卡网络有限公司                    1,728,000.00     1,627,200.00
上海东风汽车实业有限公司                     -442,518.62      -431,455.66
东风襄樊仪表金属元件有限公                    254,197.37
司
合        计                                                -5,676,892.86
被投资单位名称                              本期增减               摊销年
                                                                       限
                                                                   （年）
湛江德利化油器有限公司
                                                                       10
上海东风莫尔斯控制索有限公
司                                                                     10
上海宏源咭卡网络有限公司                   -4,194.32                   10
上海东风汽车实业有限公司                                               10
东风襄樊仪表金属元件有限公
司                                        254,197.37                 本期
合        计                              250,003.05
    被投资单位名称
                                           本期摊销额            摊余金额
                                               （元）              （元）
湛江德利化油器有限公司
                                        -1,027,863.14       -7,195,042.07
上海东风莫尔斯控制索有限公
司                                         225,044.66        1,125,223.35
上海宏源咭卡网络有限公司                   168,605.68        1,454,400.00
上海东风汽车实业有限公司                   -44,251.86         -387,203.80
东风襄樊仪表金属元件有限公
司                                         254,197.37
合        计                              -424,267.29       -5,002,622.52
    (3) 长期投资减值准备
单    位                                     期初数              本期增加
                                             （元）                （元）
上海东科汽车零部件有限公               1,182,548.70          1,857,878.10
司
合     计                              1,182,548.70          1,857,878.10
单    位                              本期减少                     期末数
                                        （元）                     （元）
上海东科汽车零部件有限公                                     3,040,426.80
司
合     计                                                    3,040,426.80
    4、主营业务收入、主营业务成本
项    目                                       主营业务收入
                                2002年1-12月                 2001年1-12月
                                      （元）                         (元)
汽车零部件生产及销            419,033,064.77               320,465,631.96
售
合    计                      419,033,064.77               320,465,631.96
项    目                                        主营业务成本
                                  2002年1-12月               2001年1-12月
                                        （元）                       (元)
汽车零部件生产及销              293,190,085.01             237,244,090.11
售
合    计                        293,190,085.01             237,244,090.11
    5、投资收益
项    目                              2002年1-12月           2001年1-12月
                                            （元）                   (元)
股权转让收益                            373,538.53           7,350,703.52
短期投资收益
长期股权投资收益（权益法）           17,242,607.75          15,559,163.11
长期股权投资收益（成本法）            3,054,000.00           2,250,000.00
长期股权投资差额摊销                    424,267.29             711,185.06
计提长期投资减值准备                 -1,857,878.10
合    计                             19,236,535.47          25,871,051.69
    八、分部报告
    按公司生产经营业务特点划分为汽车零部件生产及销售、汽车配件及整车贸易两个
业务分部。
项    目                                           营业收入
                               2002年1-12月                  2001年1-12月
                                     （元）                          (元)
汽车零部件生产               453,698,275.53                342,391,066.78
及销售
汽配及整车贸易               250,156,160.94                226,986,796.42
其他经营业务                  31,050,182.56                 30,654,111.94
合    计                     734,904,619.03                600,031,975.14
项    目                                          营业成本
                                2002年1-12月                 2001年1-12月
                                      （元）                         (元)
汽车零部件生产                                             246,882,575.03
                              308,418,903.53
及销售
汽配及整车贸易                242,381,558.04               221,672,339.12
其他经营业务                   23,067,062.95                29,388,148.30
合    计                      573,867,524.52               497,943,062.45
项    目                                              营业毛利
                                2002年1-12月                 2001年1-12月
                                      （元）                         (元)
汽车零部件生产
及销售                        145,279,372.00                95,508,491.75
汽配及整车贸易                  7,774,602.90                 5,314,457.30
其他经营业务                    7,983,119.61                 1,265,963.64
合    计                      161,037,094.51               102,088,912.69
    九、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1) 存在控制关系的关联方
企 业 名 称         经济性质           与本公司      法人代表    注册地址
                      或类型             之关系
东风汽车公司        全    民           实际控制        苗  圩      十堰市
                                             人
东风汽车有限公司    有限责任             母公司        苗  圩      十堰市
企 业 名 称                            注册资本                    持股比
                                         (万元)                        例
                                                                      (%)
东风汽车公司                             234000
东风汽车有限公司                      1,076,311                        75
东风襄樊仪表金属元件有限责任公司             有限责任    子公司      程潮
上海东风莫尔斯控制索有限公司                 中外合资    子公司    陈天芳
上海东仪汽车贸易有限公司                     有限责任    子公司    高大林
上海东风汽车实业有限公司                     有限责任    子公司    张光明
上海科泰投资有限公司                         有限责任    子公司    严方敏
上海风神汽车销售有限公司                     有限责任    子公司    李军智
东风友联(十堰)汽车饰件有限公司               有限责任    子公司    吴新波
十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任             有限责任    子公司    吴新波
公司
东风襄樊仪表金属元件有限责任公司              襄樊市            805    55
上海东风莫尔斯控制索有限公司                  上  海    400（美元）    50
上海东仪汽车贸易有限公司                      上  海           1000    90
上海东风汽车实业有限公司                      上  海            200    90
上海科泰投资有限公司                          上  海           3000    90
上海风神汽车销售有限公司                      上  海            300    90
东风友联(十堰)汽车饰件有限公司                十堰市       2,724.68    55
十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任              十堰市             80    51
公司
    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企 业 名 称                      年初数          本年增加数    本年减少数
                                 (万元)              (万元)        (万元)
东风汽车有限公司              1,076,311
东风襄樊仪表金属元件有限            805
责任公司
上海东风莫尔斯控制索有限    400（美元）
公司
上海东仪汽车贸易有限公司           1000
上海东风汽车实业有限公司            200
上海科泰投资有限公司               3000
上海风神汽车销售有限公司            300
东风友联(十堰)汽车饰件有                           2,724.68
限公司
十堰市东鹏汽车零部件工贸             80
有限责任公司
企 业 名 称                                                        期末数
                                                                   (万元)
东风汽车有限公司                                                1,076,311
东风襄樊仪表金属元件有限                                              805
责任公司
上海东风莫尔斯控制索有限                                      400（美元）
公司
上海东仪汽车贸易有限公司                                             1000
上海东风汽车实业有限公司                                              200
上海科泰投资有限公司                                                 3000
上海风神汽车销售有限公司                                              300
东风友联(十堰)汽车饰件有                                         2,724.68
限公司
十堰市东鹏汽车零部件工贸                                               80
有限责任公司
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
企 业 名 称                                年初数
                                           金  额                      比
                                           (万元)                      例
                                                                      (%)
东风汽车公司                                15075                      75
东风汽车有限公司
东风襄樊仪表金属元件有限                   442.75                      55
责任公司
上海东风莫尔斯控制索有限                   200(美                      50
公司                                          元)
上海东仪汽车贸易有限公司                      900                      90
上海东风汽车实业有限公司                      180                      90
上海科泰投资有限公司                         2700                      90
上海风神汽车销售有限公司                      270                      90
企 业 名 称                         本年增减数              期末数
                                        金  额     比       金  额     比
                                        (万元)     例       (万元)     例
                                                  (%)                 (%)
东风汽车公司                             15075     75
东风汽车有限公司                         18090     75        18090     75
东风襄樊仪表金属元件有限                                    442.75     55
责任公司
上海东风莫尔斯控制索有限                            2     00(美元)     50
公司
上海东仪汽车贸易有限公司                                       900     90
上海东风汽车实业有限公司                                       180     90
上海科泰投资有限公司                                          2700     90
上海风神汽车销售有限公司                                       270     90
    (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本公司之关系
上海东科汽车零部件有限公司                                       联营企业
上海宏源咭卡网络有限公司                                         联营企业
上海复旦先进材料有限公司                                         联营企业
湛江德利化油器有限公司                                           联营企业
上海芸荟拍卖有限公司                                             联营企业
上海东仪汽车技术服务有限公司                                     联营企业
金信信托投资股份有限公司                                         联营企业
东风朝阳柴油机有限责任公司                                     同一母公司
中国东风汽车进出口有限公司                                     同一母公司
东风汽车股份有限公司                                           同一母公司
神龙汽车有限公司                                               同一控制人
东风专用汽车有限公司                                           同一母公司
东风客车底盘有限公司                                           同一母公司
东风汽车悬架弹簧有限公司                                       同一母公司
东风散热器有限公司                                             同一母公司
东风汽车变速箱有限公司                                         同一母公司
东风杭州汽车有限公司                                           同一母公司
东风汽车活塞轴瓦有限公司                                       同一母公司
东风柳州汽车有限公司                                           同一母公司
深圳市东风置业有限公司                                         同一母公司
新疆汽车有限公司                                               同一母公司
东风汽车泵业有限公司                                           同一母公司
东风汽车紧固件有限公司                                         同一母公司
东风精密铸造有限公司                                           同一母公司
东风南充汽车有限公司                                           同一母公司
    2、关联交易
    (1) 销售货物
关 联 方                                  交易       2002年112月     占总
                                          类型      交易金额(元)     销货
                                                                     比例
                                                                      (%)
东风汽车有限公司                          产品    205,619,135.11    27.98
                                          销售
神龙汽车有限公司                          产品     28,275,461.96     3.85
                                          销售
东风襄樊仪表金属元件                      产品        719,811.30     0.09
有限责任公司                              销售
东风汽车股份有限公司                      产品     56,509,487.52     7.69
                                          销售
东风朝阳柴油机有限责任公司                产品      3,138,687.64     0.43
                                          销售
东风汽车悬架弹簧有限公司                  商品     22,362,897.07     3.04
                                          销售
东风柳州汽车有限公司                      产品      2,481,688.16     0.34
                                          销售
东风客车底盘有限公司                      产品      4,041,110.05     0.55
                                          销售
东风汽车变速箱有限公司                    产品      2,480,218.65     0.34
                                          销售
东风汽车泵业有限公司                      产品      3,338,392.20     0.45
                                          销售
东风活塞轴瓦有限公司                      产品      3,050,285.84     0.42
                                          销售
东风专用汽车有限公司
新疆汽车有限公司
上海风神汽车销售有限公司
合    计                                          332,017,175.50    45.18
关 联 方                                       2001年112月           占总
                                              交易金额(元)           销货
                                                                     比例
                                                                      (%)
东风汽车有限公司                            154,777,281.31          25.79
神龙汽车有限公司                             20,598,013.51           3.43
东风襄樊仪表金属元件
有限责任公司
东风汽车股份有限公司                         40,697,151.29           6.78
东风朝阳柴油机有限责任公司                      365,187.04           0.06
东风汽车悬架弹簧有限公司                      1,986,466.12           0.33
东风柳州汽车有限公司                          1,426,448.63           0.24
东风客车底盘有限公司                          6,259,333.17           1.04
东风汽车变速箱有限公司
东风汽车泵业有限公司
东风活塞轴瓦有限公司
东风专用汽车有限公司                          1,523,810.37           0.25
新疆汽车有限公司                                183,494.02           0.03
上海风神汽车销售有限公司                      5,150,130.29           0.86
合    计                                    232,967,315.75          38.81
    (2) 采购货物
关 联 方                       交易类型         2002年112月      占总购货
                                               交易金额(元)       比例(%)
东风汽车有限公司               购买材料       59,177,945.20         12.41
东风汽车有限公司               购买整车       98,313,955.38         20.62
东风汽车股份有限               购买整车       89,851,576.35         18.85
公司
神龙汽车有限公司               购买整车       61,564,689.14         12.91
东风襄樊仪表金属               购买材料       11,481,295.85          2.41
元件有限责任公司
东风汽车泵业有限公司           购买材料        1,765,210.83          0.37
东风汽车紧固件有限             购买材料        2,221,380.46          0.47
公司
东风活塞轴瓦有限公司           购买材料        1,231,345.34          0.26
东风精密铸造有限公司           购买材料        1,135,412.69          0.24
合    计                                     326,742,811.24         68.53
关 联 方                              2001年112月                  占总购
                                     交易金额(元)                      货
                                                                     比例
                                                                      (%)
东风汽车有限公司                    44,602,835.95                   12.53
东风汽车有限公司                   114,100,353.48                   32.05
东风汽车股份有限                    56,443,383.08                   15.86
公司
神龙汽车有限公司                    14,233,792.13                    4.00
东风襄樊仪表金属                    12,275,895.64                    3.45
元件有限责任公司
东风汽车泵业有限公司
东风汽车紧固件有限
公司
东风活塞轴瓦有限公司
东风精密铸造有限公司
合    计                           241,656,260.28                   67.89
    关联交易定价政策：公司与关联方进行交易时，遵循公平合理的定价原则，按市场
价格为基准确定；在无法确定市场价格时，可采用成本加成的方法定价，加成比例由双
方协商确定；关联方向公司提供的原、辅材料的价格按原、辅材料品种或类别，由双方
定期共同认定。
    (3) 支付土地租赁费
关联方                    交易类型         2002年112月        2001年112月
                                          交易金额(元)       交易金额(元)
东风汽车公司        支付土地租赁费        2,422,299.96       2,422,299.96
    (4) 借款保证
    公司为子公司上海东仪汽车贸易有限公司5,000,000.00元借款、23,019,390.00元
应付票据提供保证。1998年10月公司所属子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司由向中
国银行上海市南汇支行贷款转为向交通银行上海浦东分行贷款，公司为其提供本金不超
过1,160万元人民币和60万美元的流动资金贷款担保。此担保为连带责任保证，保证有
效期12年。
    (5) 提供借款
    公司第一大股东东风汽车有限公司为本公司提供长期借款72,100,000.00元,其中63
,900,000.00元为国债项目贷款,详见本报告附注十三、其他重大事项1。
    (6) 受托经营企业
    2002年1月30日，公司（受托方）与原东风汽车内饰件有限公司（以下简称“内饰
件公司”）、襄樊东风汽车电气有限责任公司（以下简称“电气公司”）（标的）的股
东东风汽车有限公司、东风汽车工业进出口有限公司、东风汽车悬架弹簧有限公司（委
托方）签订《委托经营协议》。该协议经公司2002年度第一次临时股东大会决议通过，
自2002年1月31日起公司正式托管上述两家公司。
    公司本期受托经营的内饰件公司、电气公司2002年2-12月分别实现净利润6,301,14
5.03元、15,597,059.96元，公司依据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问
题的暂行规定》及双方签订的《委托经营协议》，分别确认了受托管理上述两家公司的
托管收益6,301,145.03 元、10,661,981.27 元，公司本期累计发生托管支出1,663,159
.97元。
    (7) 收购资产
    根据公司与东风汽车有限公司签订的《资产转让协议》并经公司2003年第三次临时
股东大会决议通过，公司以自有资金收购东风汽车有限公司合法拥有的与内饰件公司相
关的经营性资产。收购完成日为2002年12月31日，支付的收购价款为6,322.57万元。同
时公司以收购后的资产设立东风电子科技股份有限公司汽车饰件系统公司。公司2002年
12月31日已将其相应资产负债纳入报表汇总范围。内饰件公司2002年度的相关财务数据
如下：
项    目                                                     金 额
                                                            （万元）
2002年12月31日净资产额                                           6,279.54
主营业务收入                                                    19,549.33
主营业务利润                                                     4,257.56
净利润                                                             726.79
经营活动产生的现金流量净额                                         365.86
现金及现金等价物净增加额                                           -18.35
    (8) 公司与关联企业的应收应付款项
    A、应收票据
单位名称                                    期末数                 期初数
                                              (元)                   (元)
东风汽车有限公司                     61,520,000.00          39,500,000.00
神龙汽车有限公司                     13,776,087.08           4,730,000.00
东风朝阳柴油机有限责任公司              300,000.00           5,000,000.00
东风汽车变速箱有限公司                  300,000.00             500,000.00
东风汽车悬架弹簧有限公司              1,545,000.00
东风南充汽车有限公司                                           100,000.00
    B、应收账款
单位名称                                   期末数                  期初数
                                             (元)                    (元)
东风汽车有限公司                    22,975,067.93           22,049,054.63
东风汽车股份有限公司                 1,809,811.75              150,330.20
神龙汽车有限公司                    19,743,212.03            5,872,185.81
东风汽车悬架弹簧有限公司            12,304,275.31            2,324,165.36
东风汽车变速箱有限公司                 188,525.20              733,101.50
东风杭州汽车有限公司                     4,138.45              239,659.99
东风散热器有限公司                                             198,546.13
东风柳州汽车有限公司                   555,151.69
东风客车底盘有限公司                   695,451.34              100,950.99
    C、预付账款
单位名称                                     期末数                期初数
                                               (元)                  (元)
中国东风汽车工业进出口有限公司           800,000.00         15,000,000.00
神龙汽车有限公司                       3,517,987.74          1,106,737.20
东风柳州汽车有限公司                   2,042,563.60
东风散热器有限公司                                             108,052.56
东风汽车活塞轴瓦有限公司                                       234,939.47
    D、其他应收款
单位名称                                 期末数                    期初数
                                           (元)                      (元)
东风汽车有限公司                  17,284,377.36              1,014,405.50
东风柳州汽车有限公司                 592,500.00
神龙汽车有限公司                     305,437.00
深圳东风置业有限公司                                           188,500.00
    E、应付票据
单位名称                          期末数                         期初数
                                   (元)                           (元)
神龙汽车有限公司                                             1,000,000.00
东风朝阳柴油机有限责任公司                                   9,000,000.00
    F、应付账款
单位名称                                       期末数              期初数
                                                 (元)                (元)
东风汽车有限公司                         5,953,962.31       10,825,299.14
东风襄樊仪表金属元件有限责任公司                             6,928,535.27
东风汽车股份有限公司                       794,067.52
神龙汽车有限公司                           675,303.26
东风汽车变速箱有限公司                                         115,611.46
上海东科汽车零部件有限公司                 672,668.00          446,089.98
    G、预收账款
单位名称                                     期末数                期初数
                                               (元)                  (元)
东风汽车有限公司                          67,707.98            354,008.00
东风汽车股份有限公司                                           104,657.65
    H、其他应付款
单位名称                                     期末数                期初数
                                               (元)                  (元)
东风汽车有限公司                                               972,687.12
上海芸荟拍卖有限公司                                           100,000.00
上海东风汽车实业有限公司                                     1,333,500.00
    十、或有事项
    公司为子公司上海东仪汽车贸易有限公司5,000,000.00元借款、23,019,390.00元
应付票据提供保证。
    1998年10月公司所属子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司由向中国银行上海市南
汇支行贷款转为向交通银行上海浦东分行贷款，公司为其提供本金不超过1,160万元人
民币和60万美元的流动资金贷款担保。此担保为连带责任保证，保证有效期12年。
    十一、承诺事项
    截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。
    十二、期后事项
    经公司2003年2月25日召开的第二届董事会第七次会议审议通过如下决议：
    1、由于公司将收购襄樊东风汽车电气有限责任公司作为增发项目之一已经公司股
东大会批准通过并拟上报中国证监会审核,公司2003年继续托管经营襄樊东风汽车电气
有限责任公司一年,委托经营期限从2003年1月1日起至2003年12月31日止。
    2、公司按2002年度税后利润的4%提取2002年度中高层管理人员激励基金282.46万
元，该笔激励基金计入公司2003年度成本费用。
    3、公司向上海浦东发展银行徐汇支行和中国民生银行上海分行分别申请综合授信
人民币10,000万元。
    十三、其他重大事项
    1、根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会下达的《关于下达2001年国家
重点技术改造项目计划（第六批国债专项资金项目）的通知》，内饰件公司的“重型车
、轿车内饰件技术改造项目”被列入第六批国债专项资金项目计划。该技改项目总投资
10,887万元，其中银行贷款6,390万元。截止2002年12月31日，内饰件公司已收到相应
款项。依据经批复的项目可行性研究报告，该项目改造完成后,预计可新增销售收入30,
397万元/年,新增利润总额2,521万元/年。
    2、公司拟出资人民币1,000万元参股设立广州东伟汽车饰件系统有限公司，占25%
股份。该等事项正在办理之中。公司于2002年12月28日在《中国证券报》公告。