每日必读
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告由公司第四届董事会第二十二次会议审议通过。独立董事尤建新先生因故未
能到会，委托独立董事黄渝祥先生代为投票表决。
本公司董事长兼总经理刘国真先生、财务总监叶兆平先生声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
本公司2004年半年度财务报告未经审计。
目录
第一章 公司基本情况
第二章 重要财务数据和指标
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
第五章 管理层讨论与分析
第六章 重要事项
第七章 财务报告(未经审计)
第八章 备查文件目录
第一章 公司基本情况
㈠公司法定中文名称:成都博讯数码技术股份有限公司
中文简称：博讯数码
公司法定英文名称：Chengdu Book Digital Co., Ltd.
英文名称缩写：Book Digital
㈡股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：ST博讯
股票代码：600083
㈢公司注册地址：四川省成都市科华北路58号亚太广场五楼
公司办公地址：广东省东莞市南城区莞太大道255号5号楼2楼
邮政编码：523077
公司网址：http://www.e683.com
公司电子信箱：songjy@e683.com
㈣法定代表人：刘国真
㈤公司董事会秘书：宋静远
公司证券事务代表：相里麒
联系电话：0769-2906116
传真：0769-2906119
电子信箱：songjy@e683.com
联系地址：广东省东莞市南城区莞太大道255号5号楼2楼
㈥选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》
信息披露网站：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券事务办公室
㈦其他有关资料：
公司变更注册登记时间：二○○三年五月九日
公司变更注册登记地点：成都市武侯区科华北路58号
企业法人营业执照注册号：5101001810832
税务登记号码：川国税蓉字510108201989273号
川地税蓉字51010020198927-3号
公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所
会计师事务所办公地址： 深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
第二章主要财务数据和指标
㈠主要会计数据和指标
单位：人民币元（未经审计）
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 108,466,838.98 136,786,786.43
流动负债 183,968,064.76 213,082,388.06
总资产 197,804,222.09 231,507,217.07
股东权益（不含少数股
13,836,157.33 18,424,829.01
东权益）
每股净资产 0.06 0.08
调整后的每股净资产
0.06 0.078
本报告期末比年初数
项目 增减（%）
流动资产 -20.70%
流动负债 -13.66%
总资产 -14.56%
股东权益（不含少数股
-24.90%
东权益）
每股净资产 -24.90%
调整后的每股净资产
-23.08%
本报告期 上年同期
净利润 －4,599,571.32 2,492,576.17
扣除非经常性损益
－4,602,591.17 5,875,750.04
后的净利润
每股收益（摊薄） -0.020 0.011
每股收益（加权） -0.020 0.011
净资产收益率（摊
-33.24 15.67
薄）％
净资产收益率（加
-28.52 17
权）％
经营活动产生的现
39,399,024.00 6,073,060.42
金流量净额
本报告期比上年同
期增减（%）
净利润 -284.53%
扣除非经常性损益
-178.33%
后的净利润
每股收益（摊薄） -281.82%
每股收益（加权） -281.82%
净资产收益率（摊
-312.13%
薄）％
净资产收益率（加
-267.76%
权）％
经营活动产生的现
548.75%
金流量净额
㈡扣除的非经常性损益项目及金额
单位：人民币元（未经审计
）
扣除的非经常性损益项目 金额
1.营业外收入 3,552.89
2.营业外支出 533.04
合计 3,019.85
第三章 股本变动及主要股东持股情况
㈠报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动，报告期末公司股份总数为2.3亿
股。
㈡报告期末主要股东持股情况（截止2004年6月30日）
报告期末股东总数 43783户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内 期末持股 比 例
增减 数量 （％）
广东福地科技总公司 0 79618194 34.62
东莞证券有限责任公司 -273100 1600038 0.70
郭小艳 744460 1109460 0.48
田德荣 0 1089700 0.47
海通证券大连分公司 0 800000 0.35
林山海 163300 683000 0.30
刘永生 -3600 644700 0.28
李淑君 0 572700 0.25
达川地区通达实业公司 0 520000 0.23
杨秀金 -58800 506200 0.22
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
东莞证券有限责任公司 1600038
郭小艳 1109460
田德荣 1089700
林山海 683000
刘永生 644700
李淑君 572700
杨秀金 506200
梁显聪 505300
罗予频 440000
刘秀英 437400
上述股东关联关系或一致行动
⑴前十名股东中，公司第一大股东与其他九名
股东之间不存在关联关系。
的说明
其他九名股东之间未知是否存在关联关系或一致
行动。⑵公司未知前十名
流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。
战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限
新股约定持股期限的说明 -------- --------
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结 股东性质（国
（已流通或 的股份数量 有股东或外资
未流通） 股东）
广东福地科技总公司 未流通 无 国家股
东莞证券有限责任公司 已流通 未知
郭小艳 已流通 未知
田德荣 已流通 未知
海通证券大连分公司 未流通 未知 法人股
林山海 已流通 未知
刘永生 已流通 未知
李淑君 已流通 未知
达川地区通达实业公司 未流通 未知 法人股
杨秀金 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
东莞证券有限责任公司 A股
郭小艳 A股
田德荣 A股
林山海 A股
刘永生 A股
李淑君 A股
杨秀金 A股
梁显聪 A股
罗予频 A股
刘秀英 A股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
战略投资者或一般法人参与配售
新股约定持股期限的说明
注：十大股东持股相关情况说明:
持股5%以上股东广东福地科技总公司(下称“福地总公司”)所持股份在报告期内未
发生变动，无质押、司法冻结或托管的情况。其他股东所持股份的质押、司法冻结或托
管的情况不详。
㈢报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
㈠报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票，持股情况没有
变动。
㈡报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况。
2004年6月21日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，同意文峰先生辞去
公司财务总监职务；聘任文峰先生为公司副总经理，聘任叶兆平先生为公司财务总监（
详见6月22日《上海证券报》本公司公告）。
第五章 管理层讨论与分析
㈠报告期内的主营业务情况
目前，公司主营业务仍是生产销售为彩管配套的偏转线圈（DY）。报告期内，公司
的生产经营以偏转线圈产业为核心，坚持以市场优先，效益第一的管理原则，结合市场
变化，充分、合理地利用企业现有资源，精心组织产、供、销，努力降低市场变化带来
的不利影响，生产经营相对稳定。
㈡经营情况与财务指标分析
1、报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净
增加额同比增减变化如下表：
金额（元）
项目 2004年1—6月 2003年1—6月
主营业务收入 86,573,752.56 104,778,914.93
主营业务利润 20,398,016.35 38,048,879.24
净利润 -4,599,571.32 2,492,576.17
现金及现金等价物净增
20,571,788.64 1,772,944.80
加额
经营活动产生的现金流
39,399,024.00 6,073,060.42
量净额
项目 增减比例（%）
主营业务收入 -17.37%
主营业务利润 -46.39%
净利润 -284.53%
现金及现金等价物净增
1060.32%
加额
经营活动产生的现金流
548.75%
量净额
其中：（1）主营业务收入同比降低17.37%、主营业务利润减少46.39%，主要原因
是公司DY产品的销售量同期减少了34.85万只，同时DY产品市场价格有所下降。
（2）净利润下降主要是由于：①针对相关产品的市场价格变动情况，本着稳妥经
营的原则，预提存货跌价准备781.16万元。②DY产品原材料价格部分上涨，销售价格有
所降低，产品盈利能力下降③继续有限投入无线手持终端产品，进行相关技术和市场开
拓，但尚未带来明显的收益。
（3）现金及现金等价物净增加额较去年同期增加1060.32%的原因是因为公司在报
告期内将上年度收取的银行承兑汇票全部转换为现金。
（4）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加548.75%的原因是上年同期的货
款采用承兑汇票方式收取，而报告期内采用收取承兑汇票后即时贴现的方式所致。
2、公司总资产、股东权益与期初相比的变化：
金额（元）
项目 本期数 期初数 增减比例（%）
总资产 197,804,222.09 231,507,217.07 -14.56%
股东权益 13,836,157.33 18,424,829.01 -24.90%
其中:总资产减少了3370万元是因为公司应收账款、应收票据及存货减少所致；股
东权益减少是由于公司在报告期内亏损所致。
3、报告期内，公司共计生产21″、25″、29″彩色显像管等各型DY310.24万只，
销售DY305.91万只。
公司偏转线圈产品的主营业务收入、主营业务成本和毛利率如下表所示：
分行
毛利率(%)
业或产 主营业务收入 主营业务成本
品
偏转线
86,573,752.56 65,742,834.96 24.06
圈
报告期内，公司主营业务收入中无关联交易；
关联交 报告期内，公司从控股股东的全资子公司东
莞市福地电子材料有限公司（下称福地
易的定 电子）采购的生产必须用零部件总额为
1,074.86万元，采购价格完全按照同期市场
价原则 同类产品的价格进行定价。（详见本报告
第六章第五项“报告期内公司重大关联交易
事项”）
主营业务 主营业务 毛利率
分行 收入比上 成本比上 比上年
业或产 年同期增 年同期增 同期增
品 减（％） 减（％） 减(%)
偏转线
-17.37 0.38 -35.51
圈
关联交
易的定
价原则
4、主营业务分地区情况如下表所示：
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 81,279,791.02 -22.43
出口 5,293,961.54 ------
报告期内，公司出口业务收入主要来源于公司成功开拓了DY产品的海外销售，同时
在欧洲市场开始进行无线手持终端产品的销售。
5、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
公司主营业务的毛利率与上年同期相比减少了13.35%，降低幅度为35.51%，主要原
因是DY产品市场竞争激烈、价格下降，同时主要原材料价格上涨所致。
㈢经营中的问题与困难
1、偏转线圈市场竞争激烈：
报告期内，原广东福地科技股份有限公司（以下简称“福地科技”）与东莞市新
远高速公路发展有限公司进行了整体资产置换完成后置出的彩管资产已出售给法国汤姆
逊公司并由其设立汤姆逊东莞显示器件公司（以下简称“汤姆逊东莞公司”）持续经营
彩管生产业务，本公司作为供应商继续为其生产配套DY产品。
汤姆逊公司东莞公司的DY采购纳入了汤姆逊公司的全球采购系统。作为本公司原有
最大客户的汤姆逊东莞公司由于引入了其他供应商参与竞争，本公司原有的市场份额有
了较大的下降，报告期内供应给汤姆逊东莞公司的DY产品数量比去年同期有了较大幅度
的下降（汤姆逊公司本年度下半年将停产改造，本公司供应为其配套的DY产品销售量还
将受到影响）；同时报告期内DY产品的主要原材料磁芯、铜线及骨架材料价格都有所上
涨，成本增加，使得DY产品的获利能力大大降低。
2、DY产品技术更新：
本公司现有的设备主要是针对日立彩管技术系统配套的槽绕型DY，而目前随着DY生
产技术的发展更新，槽绕型DY由于产品成本较高正逐渐被模绕型DY产品取代，本公司想
要在竞争中立于不败，必须将现有的槽绕型生产方式改变为市场需求的模绕型生产方式
。由此将造成公司一方面将闲置大量的现有设备，同时必须重新购置价值1800万元的新
设备进行技术改造（详见2004年3月10日《上海证券报》本公司公告），以满足客户的
需求。
3、公司在IT产业虽然进行了有益的尝试和摸索，推出了基于第2.5代移动通信技术
的无线手持信息终端“无线王”，但受外部使用环境的影响，投入国内市场后未能取得
预期的效益。
针对严峻的竞争环境，公司管理层未来将从以下几个方面入手，努力改变企业经营
现状：
一是继续高度关注、跟踪汤姆逊东莞公司的产品变动，发挥本公司与其多年配套的
技术积累优势，努力提高产品性能和质量，争取在汤姆逊东莞公司的DY产品配套中取得
最大的份额和最好的客户评价，努力成为汤姆逊公司在中国最优秀的DY供应商，籍此成
为汤姆逊公司全球采购的核心合作伙伴，在其全球范围的彩管生产配套中取得较大的市
场份额，同时继续开拓国内外其他彩管及彩电企业，保持并逐步扩大DY产品的总产量；
二是通过进一步优化内部管理体系，提高资源利用率，降低产品销售成本，将DY产
品原材料价格上涨、销售价格下降对企业的不利影响降到最低。
三是继续在IT及相关产业内寻求未来的产业方向及利润增长点，继续改进“无线王
”及相关个人数码产品的研发设计，同时努力开拓无线手持信息终端在国外的市场，改
变企业对单一产业过于依赖的现状，降低公司整体经营风险，改善企业经营环境和长久
生存能力。
㈣报告期内的投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或报告期前募集资金的投资情况。
2、报告期内，公司非募集资金的投资情况
⑴报告期内，为了适应DY产品市场变化的要求，保证未来正常的生产经营，公司开
始实施《80万只模绕DY技术改造》项目。此次技改中公司将重新投资购置一批模绕型D
Y制造设备，生产与汤姆逊型彩管配套的DY产品并保证其他新开拓客户的产品供应。本
次技术改造预计共需投入资金1800万元。技术改造完成后，各类模绕型DY的生产能力将
达到月产80万只。
本报告期内，公司已签订技术改造合同价款总计人民币505.21万元，累计支付人民
币374.73万元；新设备已有四台（套）到货并安装调试。预计本次技术改造项目2005年
上半年完成，达到技改目标。
⑵报告期内，公司另一投资项目是“无线手持信息终端”。公司在上年度成功开发
出第一代“无线王”产品的基础上，继续在本公司深圳研究开发中心独立研发第二代“
无线王产品”，截至6月30日，产品已经研发成功，预计下半年将投入正式生产，并率
先投放欧美市场：同期公司根据无线手持终端的全球市场分布情况，以欧美发达地区作
为“无线王”产品的首期目标市场，报告期内，公司已经建成并完善了海外销售渠道。
报告期内，共计销售“无线王”第一代产品276台，实现销售收入140.28万元；截
至6月30日，公司累计销售“无线王”产品857台，累计销售收入467.21万元。
㈤由于公司经营中遇到一些困难，报告期内发生了亏损，净利润较上年度同期降低
了284.53%；基于现状，公司管理层预计本年度至下一报告期末（1—9月）本公司仍有
可能会出现亏损现象。与上一年度1—9月（净利润为327.49万元，每股收益为0.014元
）相比，净利润将有较大幅度降低。
第六章重要事项
㈠公司治理方面。报告期内，公司严格按照中国证监会的有关要求，并遵照公司内
部《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《独立董事工
作制度》《公司信息披露管理办法》等各项制度不断完善公司法人结构治理，提高信息
披露工作质量，与中国证监会有关文件要求相比不存在重大差异。
㈡报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转赠股
本或发行新股方案的执行情况。2004年上半年，公司经营亏损，不进行利润分配，也不
进行公积金转赠股本。
㈢报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内，公司未发生重大诉讼，仲裁事项。
㈣公司无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及
资产重组事项的情况。
㈤报告期内公司重大关联交易事项
关联方及关联关系
关联方 关联关系
广东福地科技总公司 控股股东（相对控股的第一大股东）
东莞市福地电子材料有限公司 本公司控股股东的全资子公司
武汉福地科技有限公司 本公司参股子公司
东莞控股股份有限公司（原福地科技） 与本公司受同一股东控制
1、购销商品发生的关联交易：
⑴报告期内，公司与控股股东之间无购销产品发生的关联交易。
⑵报告期内本公司与东莞市福地电子材料有限公司发生的关联交易情况：
报告期内，公司按照与福地电子签订的《采购协议》，向福地电子采购生产必须的
零部件（端子板、隔离器、前后盖等），总计采购额为1,074.86万元，占公司全年生产
用原材料及部品采购额的19.76%，由于严格按照市价公允的原则执行，对公司利润影响
不大。
2、公司与关联方的债权、债务关系。
福地总公司尚欠本公司696.87万元（详见本报告第六章第九部分）。
东莞控股尚欠本公司3.66万元，属未达帐项。
福地电子尚欠本公司设备租金30.90万元。
截止本报告期末，本公司尚欠福地电子材料款及加工费657.11万元。
2003年7月，由广东福地科技总公司担保，本公司向广东发展银行贷款人民币3,00
0万元，用于生产流动资金，贷款期限为一年，月利率4.64625‰，时间自2003年7月24
日起到2004年7月23日止。
3、其他重大关联交易信息。
⑴报告期内，公司租赁福地总公司厂房6078.5平方米，租金共计41.58万元；公司
租赁福地总公司库房2960平方米，租金共计14.21万元。
⑵报告期内，公司出租设备给福地电子，租金共计61.80万元。
⑶报告期内，公司租用福地总公司办公场地，租金共计6.75万元。
㈥重大合同
1、报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管
、承包、租赁公司资产的事项。
2004年1月，公司与福地总公司签订《厂房租赁协议》，租赁福地总公司厂房6078
.5平方米，年租金83.15万元，租期五年，该项租赁保证了公司稳定的生产经营场所；
2004年4月，公司与福地总公司签订《库房租赁协议》，租赁福地总公司库房2960
平方米，年租金28.42万元，租期五年，该项租赁保证了公司稳定的产品及材料库房；
2001年5月，公司与福地总公司签订《房屋租赁协议》，租赁福地总公司在成都的
办公场所953.76平方米，租期十年，年租金9.9万元；该项租赁保证了公司的办公场所
。
2001年5月，公司与福地电子签订《设备租赁协议》，向福地电子出租公司评估价
1803.2万元的生产设备，租期五年，月租金10.3万元，该部分设备的出租，盘活了闲置
资产，有利于公司的经营。
2、报告期内，公司没有发生任何担保事项。
3、在报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进
行现金资产管理的情况。
㈦报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发
生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
㈧公司本期财务报告未经审计。
㈨其他重大事项
1、截至本报告期末，本公司控股股东福地总公司占用本公司非经营性资金878.25
万元，具体情况如下：
报告期内，根据东莞市有关文件精神，公司对既有的174名原国有身份的员工（20
01年资产置换时随偏转线圈资产从福地科技转入我司）进行了劳动关系调整，公司与该
部分员工签订了《解除职工劳动关系经济补偿协议书》，并根据工龄长短一次性给予了
相应的安置补偿金。考虑到历史原因，东莞市政府同意职工安置过程中2001年5月前的
安置费用由市政府负责解决，2001年5月后的安置费用由公司负责。
在本次劳动关系调整中，我司暂时垫付了应由广东福地科技总公司支付的696.87万
元安置费用，因此形成了广东福地科技总对我司的资金占用。我司将在近期收回垫付的
这笔员工安置资金。
2、东莞发展控股股份有限公司（福地科技）欠我司3.67万元，该款项属未达帐项
。
除以上两项，公司无其他关联方非经营性资金占用情况。
㈩报告期内，本公司无对外担保情况。
成都博讯数码技术股份有限公司
独立董事关于公司对外担保情况的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，我们
作为成都博讯数码技术股份有限公司（下称博讯数码）的独立董事，本着勤勉尽责的态
度，对博讯数码对外担保情况进行了核查。经查验，我们一致认为：
截止2004年6月30日，博讯数码不存在任何对外担保情况。
独立董事：尤建新
独立董事：黄渝祥
2004年8月9日
第七章 财务报告（未经审计）
成都博讯数码技术股份有限公司
资产负债表
2004年6月30日
金额单位：人民币元
资 产 附注六 期末数
流动资产：
货币资金 1 28,310,030.92
短期投资 -
应收票据 2 2,826,798.72
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 3 22,374,505.79
其它应收款 4 24,788,539.07
预付账款 5 5,342,448.76
应收补贴款 -
存货 6 24,824,515.72
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
待处理流动资产净损失 -
流动资产合计 108,466,838.98
长期投资：
长期股权投资 7 1,699,423.07
长期债权投资 -
长期投资合计 1,699,423.07
固定资产：
固定资产原值 8 174,321,089.67
减：累计折旧 8 47,710,962.17
固定资产净值 8 126,610,127.50
减：固定资产减值准备 9 39,745,895.77
固定资产净额 86,864,231.73
工程物资 -
在建工程 79,978.31
固定资产清理
固定资产合计 86,944,210.04
无形资产及其它资产：
无形资产 693,750.00
长期待摊费用 10 -
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 693,750.00
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 197,804,222.09
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 7,738,242.28
短期投资 -
应收票据 63,852,637.20
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 18,636,568.00
其它应收款 14,838,621.34
预付账款 2,123,466.61
应收补贴款 -
存货 29,597,251.00
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
待处理流动资产净损失 -
流动资产合计 136,786,786.43
长期投资：
长期股权投资 1,699,423.07
长期债权投资 -
长期投资合计 1,699,423.07
固定资产：
固定资产原值 172,763,574.63
减：累计折旧 41,266,122.09
固定资产净值 131,497,452.54
减：固定资产减值准备 39,745,895.77
固定资产净额 91,751,556.77
工程物资 -
在建工程 17,921.81
固定资产清理
固定资产合计 91,769,478.58
无形资产及其它资产：
无形资产 731,250.00
长期待摊费用 520,278.99
其它长期资产 -
无形资产及其它资产合计 1,251,528.99
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 231,507,217.07
成都博讯数码技术股份有限公司
资产负债表(续)
2004年6月30日
金额单位：人民币元
负债及股东权益 附注六 期末数
流动负债：
短期借款 12 83,620,000.00
应付票据 12 -
应付账款 13 50,777,168.45
预收账款 231,549.72
应付工资 6,031,374.60
应付福利费 3,361,943.21
应付股利 14 2,660,337.40
应交税金 15 754,259.03
其它应交款 86,368.54
其它应付款 16 19,912,695.21
预提费用 17 15,526,021.79
预计负债 18 369,265.16
一年内到期的长期负债 19 637,081.65
其它流动负债 -
流动负债合计 183,968,064.76
长期负债：
长期借款 20 -
应付债券 -
长期应付款 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 183,968,064.76
股东权益： -
股本 21 230,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 230,000,000.00
资本公积 22 24,199,230.71
盈余公积 -
其中：法定公益金 -
未分配利润 23 -240,363,073.38
股东权益合计 13,836,157.33
负债和股东权益总计 197,804,222.09
金额单位：人民币元
负债及股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 98,405,000.00
应付票据 11,698,713.46
应付账款 43,296,032.83
预收账款 31,369.97
应付工资 8,059,189.51
应付福利费 2,621,601.22
应付股利 2,660,337.40
应交税金 1,762,861.87
其它应交款 76,812.47
其它应付款 24,548,754.16
预提费用 18,915,368.36
预计负债 369,265.16
一年内到期的长期负债 637,081.65
其它流动负债 -
流动负债合计 213,082,388.06
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 213,082,388.06
股东权益：
股本 230,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 230,000,000.00
资本公积 24,199,230.71
盈余公积 -
其中：法定公益金 -
未分配利润 -235,774,401.70
股东权益合计 18,424,829.01
负债和股东权益总计 231,507,217.07
企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平 会计主管：邹
满玉
成都博讯数码技术股份有限公司
利润及利润分配表
2004年1-6月
金额单位：人民币
项 目 附注 上年同期数
一、主营业务收入 24 104,778,914.93
减：主营业务成本 24 65,768,083.83
主营业务税金及附加 961,951.86
二、主营业务利润 38,048,879.24
加：其它业务利润 25 23,204.70
减：营业费用 11,265,760.32
管理费用 26 18,107,474.55
财务费用 27 2,823,099.03
三、营业利润 5,875,750.04
加：投资收益 -
补贴收入 1,400,000.00
营业外收入 28 9,406.26
减：营业外支出 29 4,792,580.13
四、利润总额 2,492,576.17
减：所得税 -
五、净利润 2,492,576.17
加：年初未分配利润 -240,781,007.63
资本公积转入 -
其他转入 -
六、可供分配的利润 -238,288,431.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -238,288,431.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -238,288,431.46
项 目 本期数 上年累计数
一、主营业务收入 86,573,752.56 214,880,387.93
减：主营业务成本 65,742,834.96 135,532,868.73
主营业务税金及附加 432,901.25 1,631,231.94
二、主营业务利润 20,398,016.35 77,716,287.26
加：其它业务利润 49,449.89 30,693.53
减：营业费用 1,661,514.44 7,855,524.94
管理费用 19,997,944.67 38,112,438.63
财务费用 3,390,598.30 6,087,232.44
三、营业利润 -4,602,591.17 25,691,784.78
加：投资收益 - -106,924.22
补贴收入 - 3,850,000.00
营业外收入 3552.89 35,350.37
减：营业外支出 533.04 27,826,820.13
四、利润总额 -4,599,571.32 1,643,390.80
减：所得税 -
五、净利润 -4,599,571.32 1,643,390.80
加：年初未分配利润 -235,774,401.70 -237,417,792.50
资本公积转入 - -
其他转入 10,899.64-
六、可供分配的利润 -240,363,073.38 -235,774,401.70
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 -240,363,073.38 -235,774,401.70
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -240,363,073.38 -235,774,401.70
企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平
会计主管：邹满玉
成都博讯数码技术股份有限公司
现金流量表
2004年1-6月
金额单位：人民币元
项 目 附注六
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 30
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其它与经营活动有关现金 31
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 139,649,422.14
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 14,648,430.15
现金流入小计 154,297,852.29
购买商品、接受劳务支付的现金 57,679,836.60
支付给职工以及为职工支付的现金 21,770,892.09
支付的各项税费 5,993,315.60
支付的其它与经营活动有关现金 29,454,784.00
现金流出小计 114,898,828.29
经营活动产生的现金流量净额 39,399,024.00
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,360,177.26
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,360,177.26
投资活动产生的现金流量净额 -1,360,177.26
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 14,785,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,682,058.10
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 17,467,058.10
筹资活动产生的现金流量净额 -17,467,058.10
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 20,571,788.64
成都博讯数码技术股份有限公司
现金流量表（续）
2004年1-6月
金额单位：人民币元
项 目 附注六
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减、收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷款（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4,599,571.32
加：计提的资产减值准备 7,527,591.77
固定资产折旧 6,444,840.08
无形资产摊销 37,500.00
长期待摊费用摊销 520,278.99
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -3,389,346.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减、收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 2,596,962.63
投资损失（减：收益） -
递延税款贷款（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -2,754,856.49
经营性应收项目的减少（减：增加） 44,119,000.81
经营性应付项目的增加（减：减少） -10,939,976.73
其他 -163,399.17
经营活动产生的现金流量净额 39,399,024.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 28,310,030.92
减：现金的期初余额 7,738,242.28
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 20,571,788.64
企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平
会计主管：邹满玉
资产负债表附表1
成都博讯数码技术股份有限公司
资产减值准备明细表
2004年1—6月
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 1,936,918.65 -
其中：应收账款 981,183.74 -
其他应收款 955,734.91 -
二、短期投资跌价准备合 -
计
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 2,500,054.99 -
其中：库存商品 1,419,239.44 2,689,176.41
原材料 1,080,815.55 5,122,465.36
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合 39,745,895.77
计
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 39,745,895.77
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 - -
金额单位：人民币元
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 - 1,936,918.65
其中：应收账款 - 981,183.74
其他应收款 - 955,734.91
二、短期投资跌价准备合 - -
计
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 10,027,646.76
其中：库存商品 284,050.00 3,824,365.85
原材料 - 6,203,280.91
四、长期投资减值准备合 -
计
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合 - 39,745,895.77
计
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - 39,745,895.77
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平 会计主管：
邹满玉
资产负债表附表2
成都博讯数码技术股份有限公司
股东权益增减变动表
2004年1—6月
金额单位：人民币元
项 目 本期数
一、股本
年初余额 230,000,000.00
本年增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增资本（或股本） -
本年减少数 -
年末余额 230,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 24,199,230.71
本年增加数 -
其中：资本（或股本）溢价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 -
拨款转入 -
外币资本折算差 -
关联交易差价 -
其他 -
本年减少数 -
其中：转增资本（或股本）
年末余额 24,199,230.71
三、法定和任意盈余公积
年初余额 -
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
其中：法定盈余公积 -
任意盈余公积 -
储备基金 -
企业发展基金 -
法定公益金转入数 -
本年减少数 -
其中：弥补亏损 -
转增资本（或股本） -
分派现金股利或利润 -
分派股票股利 -
年末余额 -
其中：法定盈余公积 -
储备基金 -
企业发展基金 -
四、法定公益金
年初余额 -
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
本的减少数 -
其中：集体福利支出 -
年末余额 -
五、未分配利润
年初未分配利润 -235,774,401.70
本年净利润（净亏损有以“-”号填列） -4,599,571.32
本年利润分配
资本公积转入
其他转入 10,899.64
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -240,363,073.38
项 目 上年数
一、股本
年初余额 230,000,000.00
本年增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增资本（或股本） -
本年减少数 -
年末余额 230,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 24,199,230.71
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价 -
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠 -
股权投资准备 -
拨款转入 -
外币资本折算差 -
关联交易差价 -
其他 -
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 24,199,230.71
三、法定和任意盈余公积
年初余额 -
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
其中：法定盈余公积 -
任意盈余公积 -
储备基金 -
企业发展基金 -
法定公益金转入数 -
本年减少数 -
其中：弥补亏损 -
转增资本（或股本） -
分派现金股利或利润 -
分派股票股利 -
年末余额 -
其中：法定盈余公积 -
储备基金 -
企业发展基金 -
四、法定公益金
年初余额 -
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
本的减少数 -
其中：集体福利支出 -
年末余额 -
五、未分配利润
年初未分配利润 -237,417,792.50
本年净利润（净亏损有以“-”号填列） 1,643,390.80
本年利润分配
资本公积转入 -
其他转入
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -235,774,401.70
企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平 会计主管：
邹满玉
资产负债表附表3
成都博讯数码技术股份有限公司
应交增值税明细表
2004年1-6月
金额单位：人民币元
项 目 本期数
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列） -
2.销项税额 25,254,261.55
出口退税 389,191.46
进项税额转出 119,912.20
转出多交增值税
3.进项税额 20,985,940.47
已交税金 104,455.13
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额 389,191.46
转出未交增值税 4,162,914.08
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） -
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 1,536,337.33
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 4,162,914.08
3.本期已交数 5,140,337.24
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 558,914.17
企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平
会计主管：邹满玉
成都博讯数码技术股份有限公司
利润表附表
2004年1—6月
金额单位：人民币元
全面摊薄净资
报告期利润（人民币元）
产收益率(%)
主营业务利润 20,398,016.35 147.43
营业利润 -4,602,591.17 -33.26
净利润 -4,599,571.32 -33.24
扣除非经常性损 -4,602,591.17 -33.26
益后的净利润
加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股
产收益率(%) 收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 126.50 0.089 0.089
营业利润 -28.54 -0.020 -0.020
净利润 -28.52 -0.020 -0.020
扣除非经常性损 -28.54 -0.020 -0.020
益后的净利润
企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平 会计主管：邹
满玉
成都博讯数码技术股份有限公司
会计报表附注
2004年1月1日至2004年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司简介
成都博讯数码技术股份有限公司，证券代码600083（上海证券交易所挂牌），成立
于1993年5月，公司注册资本（股本）23,000万元人民币，注册地址为成都市武侯区科
华北路58号，法定代表人为刘国真先生；现有员工1100多人。
公司主要从事偏转线圈、金属漆包线、无线王（SmartBook）、网络计算机（NC）
、车载电脑、HRP医院资源管理系统软件等产品的研发、生产和销售工作。
公司在深圳、成都、武汉、东莞成立分支机构。公司IT运营中心及研发中心设在深
圳，生产基地设在东莞。
二、重要会计政策、会计估计
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，期末或年度终了对资产进行核
查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时,按业务发生当月月初的外汇市场汇价折合人民币记账,期末(月末
)对外币账户余额按月末外汇市场汇价折算,折算差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资。
7、坏账核算方法
(1)公司确认坏账的标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法
收回的应收款项;或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然
无法收回的应收款项,经公司董事会批准后确认为坏账。
(2)本公司坏账核算采用备抵法,坏账准备按不包括应收关联公司款项的应收账款
及其他应收款期末余额采用账龄分析法计提,计提比例列示如下:
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
8、存货核算方法
(1)存货包括原材料、库存商品、自制半成品、包装物、低值易耗品等。
(2)各类存货按取得时的实际成本计价。存货中的原材料、包装物、低值易耗品日
常核算采用计划成本核算，按月结算成本差异，将计划成本调整为实际成本，库存商品
的发出采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
(3)期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。提取时
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值，是指公司在正常经
营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
9、短期投资的核算方法
(1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年
）的投资，包括股票投资、债券投资等。
(2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续
费和其他相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利
息后的金额。
(3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当
期损益。
(4)在处置短期投资时，按短期投资的账面价值与实际取得的处置价款的差额确认
当期的投资收益。
10、长期股权投资的核算方法
(1)公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有
重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足
20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于
50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
(2)股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年摊销
。
11、长期债权投资的核算方法
公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费、已到
付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或折价在债券的存续
期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。
12、长期投资减值准备的核算方法
公司对长期投资计提减值准备。期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化
等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来
期间不可能恢复时，按可收金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
13、固定资产计价及其折旧方法
(1)本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输
工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等，以及不属于生产经营的主要设备，
但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的实物资产。
(2)各类固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计提，
按各类固定资产原值扣除残值(原值的5%)和估计的使用年限，制定折旧率如下：
资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 5% 3.17%-4.75%
机器设备 10年 5% 9.50%
仪器仪表 8年 5% 11.88%
运输设备 10年 5% 9.50%
其他设备 5年 5% 19.00%
14、固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资
产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
15、在建工程核算方法
在建工程成本包括工程前期准备费、设备购置费、建安成本、施工间接费和建造期
间的利息支出等；在建工程达到预计可使用状态时，按实际成本转为固定资产，并停止
利息资本化。
16、在建工程减值准备
期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工
程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来经济利益具
有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法按“直线法”，在预计使用年限、合同
规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销
。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均
摊销。
18、无形资产减值准备的核算方法
期末或者年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减
值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失
全部或部分转回。
19、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，模具类按受益期平均摊销。不能使以后会计期间
受益的长期待摊费用，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司
开始生产经营当月一次计入损益。
20、借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑
差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在
购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
其他借款费用均于发生当期确认为财务费用，计入当期损益。
21、预计负债
(1)确认原则，如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出；
c.该义务的金额能够可靠的计量。
(2)计量，确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。确认的负债
所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作
为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、收入确认原则
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的
证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务，在劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的凭据，且劳务成本能够可
靠计量时，确认营业收入。
他人使用本公司资产而发生的收入，按合同或协议规定的收费方法计算确定。
23、所得税的会计处理方法
本公司企业所得税采用应付税款法核算。
三、会计政策、会计估计的变更
本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正事项。
四、控股子公司
1、截止2004年6月30日，本公司下设一个控股子公司情况如下：
注册资本 实际投资额
公司名称 注册地 法人代表 持股比例 主营业务
RMB RMB
武汉福地科
武汉市 金书涛 5,000,000 1,900,000 38% *
技有限公司
*计算机软硬件的研制、开发、技术服务；计算机及配件、电子元器件、通信器材
、电气机械零售兼批发；计算机网络工程及系统工程施工。
2、武汉福地科技有限公司成立于2001年8月28日，截止2003年6月30日总资产6,83
8,023.64元,本期实现销售收入4,317,734.13元、净利润250,229.23元。因该子公司总
资产、销售收入及净利润均较小，对本公司会计报表无重大影响，故本期未将其纳入合
并报表范围。
五、税项
1、企业所得税
2001年7月31日，经成都市地方税务局第一分局批准，同意本公司按税法规定对以
前年度（五年之内）未弥补的亏损从2001年起进行税前弥补。本报告期内东莞分公司所
得税按税法规定在经营地东莞市申报，税率为33%。
2、增值税
按产品销售收入的17%计算销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
3、营业税：按营业收入的5%计缴。
4、城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。
5、交通建设附加：按应纳增值税额4%计缴（东莞分公司不适用）。
6、教育费附加：成都市按应纳流转税额的3%计征，东莞市按应纳流转税额的4%计
征。
7、其他税费按国家有关规定执行。
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 27,584.14 475,059.20
银行存款 6,824,477.17 23,776,787.58
其他货币资金 886,180.97 1,111,246.27
备用金 2,946,837.87
合计 7,738,242.28 28,310,030.92
2、应收票据
种 类 期初数 期末数
银行承兑汇票 63,852,637.20 2,826,798.72
合计 63,852,637.20 2,826,798.72
3、应收账款
期 初 数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 19,611,828.78 99.99% 980,591.44
1至2年 5,922.96 0.01% 592.30
合 计 19,611,828.78 100% 981,183.74
期 末 数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 23,349,766.57 99.97% 1,167,488.33
1至2年 5,922.96 0.03% 592.30
合 计 23,355,689.53 100% 1,168,080.63
期末应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额较大单位情况如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
汤姆逊广东显示器件有限公司 14,028,198.60 1个月
冠巨科技公司 2,083,743.47 3个月
印度SAMTEL公司 1,867,543.52 2个月
TCL王牌公司 1,318,287.00 3个月
欠款单位名称 欠款原因 所占比例
汤姆逊广东显示器件有限公司 货款 60.06％
冠巨科技公司 货款 8.92%
印度SAMTEL公司 货款 8.00%
TCL王牌公司 货款 5.64%
4、其他应收款
期 初 数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 12,596,776.84 79.75% 629,838.84
1至2年 3,166,888.75 20.05% 316,688.87
2至3年 30,690.66 0.2% 9,207.20
合 计 15,794,356.25 100% 955,734.91
期 末 数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 15,008,834.64 95.32% 750,441.73
1至2年 704,748.68 4.48% 70,474.87
2至3年 30,690.66 0.2% 9,207.20
合 计 15,744,273.98 100% 830,123.80
期末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位情况如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
广东福地科技总公司 6,968,728.40 1年以内
成都电子工业局 2,398,301.84 1年以内
深圳市好威实业发展有限公司 1,500,000.00 1年以内
深圳田中园农业开发有限公司 1,500,000.00 1年以内
武汉福地科技有限公司 9,490,873.87 1年以内
欠款单位名称 欠款原因 所占比例
广东福地科技总公司 职工安置费 27.07％
成都电子工业局 隐形债务 9.32%
深圳市好威实业发展有限公司 往来款 5.83％
深圳田中园农业开发有限公司 往来款 5.83%
武汉福地科技有限公司 往来款 36.87％
5、预付账款
期 初 数 期 末 数
账 龄 金 额 比例 金 额 比例
1年以内 2,123,466.61 100% 5,342,448.76 100%
合 计 2,123,466.61 100% 5,342,448.76 100%
期末预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
欠款前五名单位情况如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
广东君龙久屹电器科技有限公司 2,036,066.50 3个月
东莞市虎门弘镇电子零件贸易部 433,596.80 4个月
深圳市东方嘉盛商贸物流有限公司 417,038.85 1个月
广州乔国实业有限公司 398,625.00 1个月
Trade Media Ltd 250,251.12 1个月
欠款单位名称 欠款原因 所占比例
广东君龙久屹电器科技有限公司 材料款 38.11%
东莞市虎门弘镇电子零件贸易部 材料款 8.12%
深圳市东方嘉盛商贸物流有限公司 材料款 7.81%
广州乔国实业有限公司 材料款 7.46%
Trade Media Ltd 广告费 4.68%
6、存货及存货跌价准备
期 初 数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 16,570,655.21 1,080,815.55
库存商品 12,890,203.03 1,419,239.44
自制半成品 2,502,978.34 -
包装物 30,966.90 -
低值易耗品 102,502.51 -
合 计 32,097,305.99 2,500,054.99
期 末 数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 18,393,078.62 6,203,280.91
库存商品 13,907,284.93 3,824,365.85
自制半成品 2,435,047.14 -
包装物 42,916.62 -
低值易耗品 73,835.17 -
合 计 34,852,162.48 10,027,646.76
本期计提存货跌价准备7,811,641.77。
7、长期股权投资
(1)投资项目
项目名称 期初数 本期增加
子公司投资 1,699,423.07 -
合 计 1,699,423.07 -
项目名称 本期减少 期末数
子公司投资 - 1,699,423.07
合 计 - 1,699,423.07
(2)子公司投资
被投资公司名称 初始投资额 本期权益调整
武汉福地科技有限公司 1,900,000.00
合 计 1,900,000.00
被投资公司名称 累计调整 期末数
武汉福地科技有限公司 --200,576.93 1,699,423.07
合 计 --200,576.93 1,699,423.07
8、固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加
原 值
房屋建筑物 - -
机器设备 168,317,063.67 669,086.94
运输工具 2,122,608.24 745,790.50
仪器仪表 - -
办公设备 2,323,902.72 198,963.97
合 计 172,763,574.63 1,613,841.41
累计折旧
房屋建筑物 - -
机器设备 40,292,942.04 6,112,058.24
运输工具 273,337.21 103,395.12
仪器仪表 - -
办公设备 699,842.84 245,850.98
合 计 41,266,122.09 6,461,304.34
净 值 131,497,452.54 -
固定资产类别 本期减少 期末数
原 值
房屋建筑物 - -
机器设备 56,326.37 168,929,824.24
运输工具 2,868,398.74
仪器仪表 - -
办公设备 - 2,522,866.69
合 计 56,326.37 174,321,089.67
累计折旧
房屋建筑物 - -
机器设备 16,464.26 46,388,536.02
运输工具 - 376,732.33
仪器仪表 -
办公设备 - 945,693.82
合 计 16,464.26 47,710,962.17
净 值 126,610,127.50
9、固定资产减值准备
本期末公司对机器设备进行了逐项检查,对个别长期闲置、实质上不能给公司带来
经济利益的设备计提减值准备0元。
10、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加
装修费 - -
模 具 520,278.99 -
合 计 520,278.99 -
种 类 本期摊销 期末数
装修费 - -
模 具 520,278.99 -
合 计 520,278.99 -
模具剩余摊销年限为10个月。
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款* 16,700,000.00 13,500,000.00
担保借款 30,000,000.00 31,200,000.00
抵押借款 51,705,000.00- 38,920,000.00
合 计 98,405,000.00 83,620,000.00
2、应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0 14,418,199.83
合 计 0 14,418,199.83
13、应付账款
应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
14、应付股利
项目 期初数 期末数
法人股 401,805.40 401,805.40
个人股 2,258,532.00 2,258,532.00
合 计 2,660,337.40 2,660,337.40
15、应交税金
税 项 期初数 期末数
增值税 1,460,501.86 537,250.11
营业税 5,150.00 5,150.00
城市维护建设税 111,467.42 31,664.07
房产税 - -
土地使用税 - -
个人所得税 185,742.59 180,94.85
合 计 1,762,861.87 754,259.03
16、其他应付款
其他应付款期末余额中欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注七
17、预提费用
项 目 期初数 期末数
利 息 4,463,749.77 4,325,554.13
房 租 - 540,569.40
技术提成费 - -
研发费 10,625,570.59 9,525,414.77
广告费 - -
职工安置费 3,826,048.00 905,957.94
土地契税 - -
水电气 - 228,525.55
合 计 18,915,368.36 15,526,021.79
研发费根据董事会决议计提，即根据销售收入的5%计提，
18、预计负债
预计负债是根据资产重组后产生的隐性债务计提。
单位名称 预计金额 备注
成都红光进出口公司 - -
成都红光电子器材厂 369,265.16 -
合计 369,265.16 -
19、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
应付债券 637,081.65 637,081.65
合 计 637,081.65 637,081.65
20、长期借款
期末数
借款类别 本 金 利 息 期初数
信用借款 - - -
合计 - - -
21、股本
项 目 期初数 本期增加
一、尚未流通股份
1.发起人股份 82,018,194.00 -
其中：国家拥有股份 79,618,194.00 -
境内法人持有股份 2,400,000.00 -
2.募集法人股 12,251,206.00 -
尚未流通股份合计 94,269,400.00 -
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 135,730,600.00 -
2.境内上市的外资股 - -
已流通股份合计 135,730,600.00 -
三、股份总数 230,000,000.00 -
项 目 本期减少 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 - 82,018,194.00
其中：国家拥有股份 - 79,618,194.00
境内法人持有股份 - 2,400,000.00
2.募集法人股 - 12,251,206.00
尚未流通股份合计 - 94,269,400.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 - 135,730,600.00
2.境内上市的外资股 - -
已流通股份合计 - 135,730,600.00
三、股份总数 - 230,000,000.00
22、资本公积
项 目 期初余额 本期增加
接受捐赠实物资产 51,965.03 -
关联交易差价 3,899,986.58 -
其 他 20,247,279.10 -
合 计 24,199,230.71 -
项 目 本期减 期末余额
少
接受捐赠实物资产 - 51,965.03
关联交易差价 - 3,899,986.58
其 他 - 20,247,279.10
合 计 - 24,199,230.71
23、未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 -235,774,401.70
加：其他转入 10,899.64
加：本年净利润转入 -4,599,571.32
期末未分配利润 -240,363,073.38
24、主营业务收入及成本
项 目 主营业务收入 主营业务成本
(行业分类) 2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月
工业企业 86,573,752.56 104,778,914.93 65,742,834.96
项 目 主营业务成本 主营业务毛利
(行业分类) 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
工业企业 65,768,083.83 20,830,917.60 39,010,831.10
25、其他业务利润
其他业务项目分类 本期收入 本期成本
废料废品销售收入 336,020.00 210,000.00
租赁收入 618,000.00 796,418.94
材料销售收入 618,026.78 518,183.76
维修收入 2,005.81 -
合 计 1,574,052.59 1,524,602.70
其他业务项目分类 本期利润 上年同期利润
废料废品销售收入 126,020.00 191,658.92
租赁收入 -178,418.94 -183,824.01
材料销售收入 99,843.02 15,369.79
维修收入 2,005.81 -
合 计 49,449.89 23,204.70
26、管理费用
本期管理费用比上年同期有所增加，系本公司根据产品市场销售情况预提了存货跌
价准备780万，与去年同期相比，减少了预提职工安置费用300万，减少技术转让费90万
，减少研发费用96万，减少了中介咨询等费用40万所致。
27、财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 3,937,093.54 3,347,489.65
减：利息收入 577,098.27 547,637.71
汇兑损失 2,268.26 1,763.97
其 他 28,334.77 21,483.12
合 计 3,390,598.30 2,823,099.03
28、营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
处置固定资产净收益 137.89 1,216.98
罚没款收入 435.00
其他收入 2,980.00 8,189.28
合 计 3,552.89 9,406.26
29、营业外支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理净损失 -
罚款支出 533.04 9,715.55
固定资产减值准备 2,301,000.00
预计负债 2,480,654.02
其他支出 1210.56
合 计 533.04 4,792,580.13
30、收到的其他与经营活动有关的现金
(1)收东莞市福地电子材料有限公司设备租金 618,000.00
(2)收到武汉福地科技有限公司往来款 13,319,097.90
(3)其他收入 711,332.25
合 计 14,648,430.15
31、支付的其他与经营活动有关的现金
（1）转款入武汉福地科技有限公司 18,407,233.53
（2）广东君龙久屹电气科技有限公司借款 860,785.70
（3）支付的差旅费、办公费、广告费等其他费用 10,186,764.77
合 计 29,454,784.00
七、关联方关系及其交易
2、关联方概况
3、与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下：
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地
广东福地科技总公司 全民所有制 蔡炳安 东莞市
武汉福地科技有限公司 有限责任公司 金书涛 武汉市
关联方名称 与本公司关系 主营业务
广东福地科技总公司 本公司母公司 详见*
武汉福地科技有限公司 本公司子公司 详见**
4、开发、制造视屏产品及其部件、零配件、计算机软硬件、纯净水、食品、办公
设备、空气净化设备、工业民用氢气、氧气；国内商业（除国家专管）。
**计算机软硬件的研制、开发、技术服务；计算机及配件、电子元器件、通信器材
、电子机械零售兼批发；计算机网络工程及系统工程施工。存在控制关系的关联方的注
册资本及其变化如下：
关联方名称 年初数 本年
增加数
广东福地科技总公司 398,000,000.00 -
武汉福地科技有限公司 5,000,000.00
关联方名称 本年 年末数
减少数
广东福地科技总公司 - 398,000,000.00
武汉福地科技有限公司 - 5,000,000.00
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年 初 数
关联方名称 金 额 百分比
广东福地科技总公司 79,618,194.00 34.62%
武汉福地科技有限公司 1,900,000.00 38%
期 末 数
关联方名称 金 额 百分比
广东福地科技总公司 79,618,194.00 34.62%
武汉福地科技有限公司 1,900,000.00 38%
5、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
东莞市福地电子材料有限公司 受同一股东控制
6、关联交易
7、采购货物
本公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如：
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 备注
东莞市福地电子材料有限公司 12,575,830.51 16,767,409.11 材料
合 计 12,575,830.51 17,924,438.93
定价政策：公允市价
8、销售货物
本公报告期内未向关联方销售货物。
9、租赁物业
10、 本公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方租赁物业应付租金、
管理费有关明细资料如下：
公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月
广东福地科技股份有限公司 - 540,569.40
广东福地科技总公司 625,349.4 67,500.00
b.本公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方出租资产(机器设备)应收取租金有关
明细资料如下:
公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月
东莞市福地电子材料有限公司 618,000.00 618,000.00
11、 关联方应收应付款项余额
项 目 期末数
应收账款： 金 额 占各项目比例
广东福地科技股份有限公司 - -
其他应收款：
广东福地科技总公司 6,968,728.40 27.07%
武汉福地科技有限公司 9,490,873.87 36.87%
广东福地科技股份有限公司 36,635.51 0.14%
东莞市福地电子材料有限公司 309,000.00 1.20%
应付账款：
广东福地科技股份有限公司
东莞市福地电子材料有限公司 6,571,090.19 12.94%
其他应付款：
广东福地科技股份有限公司 - -
广东福地科技总公司 - -
项 目 期初数
应收账款： 金 额 占各项目比例
广东福地科技股份有限公司 15,731,370.63 80.19%
其他应收款：
广东福地科技总公司 - -
武汉福地科技有限公司 5,443,093.48 34.47%
广东福地科技股份有限公司 2,503,000.00 15.85%
东莞市福地电子材料有限公司 309,000.00 1.96%
应付账款：
广东福地科技股份有限公司 1,766,739.96 4.08%
东莞市福地电子材料有限公司 2,829,670.47 6.53%
其他应付款：
广东福地科技股份有限公司 7,133,719.66 29.06%
广东福地科技总公司 3,157.96 0.01%
八、或有事项
本公司报告期内未发生需披露之或有事项。
九、承诺及担保事项
本公司报告期内未发生需披露之重大承诺及担保事项。
十、资产负债表日后非调整事项
本公司不存在应披露资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
本公司报告期内未发生需披露的其他重要事项。
第八章 备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、制表人签名并盖章的财务报告的文本；
（三）报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他相关材料。
上述备查文件的备置地点为公司证券事务办公室。
成都博讯数码技术股份有限公司
董事长：刘国真
2004年8月9日
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