新天国际经贸股份有限公司2006年年度报告
目录
一、重要提示 ......................................................................... 3
二、公司基本情况简介 ................................................................. 3
三、主要财务数据和指标 ............................................................... 3
四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5
五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9
六、公司治理结构 .................................................................... 13
七、股东大会情况简介 ................................................................ 14
八、董事会报告 ...................................................................... 15
九、监事会报告 ...................................................................... 20
十、重要事项 ........................................................................ 20
十二、备查文件目录 .................................................................. 24
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
3
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事郭勇未出席董事会。因公出差,委托李新萍董事代为行使表决权
独立董事马洁未出席董事会。因公出差,委托独立董事胡斌代为行使表决权
3、北京五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人李新萍，主管会计工作负责人张立，会计机构负责人（会计主管人员）范宝声明：保证
本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新天国际葡萄酒业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新天国际
公司英文名称：suntime international vine co.,ltd
2、 公司法定代表人：李新萍
3、 公司董事会秘书：查勇
电话：0991-8882439
传真：0991-8882439
e-mail：zay@163.com
联系地址：新疆乌鲁木齐西虹东路 751 号新天大厦 7 楼董秘办
公司证券事务代表：侯伟
电话：0991-8882439
传真：0991-8882439
e-mail：600084dmb@163.com
联系地址：新疆乌鲁木齐西虹东路 751 号新天大厦 7 楼董秘办
4、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐西虹东路 751 号
公司办公地址：新疆乌鲁木齐西虹东路 751 号
邮政编码：830002
公司国际互联网网址：http://www.suntime.com.cn
公司电子信箱：600084dmb@163.com
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：新疆乌鲁木齐西虹东路 751 号新天大厦 7 楼董事会秘书办公室
6、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997 年 7 月 7 日
公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐市五星路
公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 11 月 9 日
公司第 1 次变更注册登记地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市西虹东路 751 号
公司法人营业执照注册号：6500001000095
公司税务登记号码：国税乌字 650102228584380
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五洲联合会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路 30 号
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
4
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -867,707,824.51
净利润 -533,289,218.65
扣除非经常性损益后的净利润 -533,171,243.72
主营业务利润 -20,833,809.67
其他业务利润 2,578,974.21
营业利润 -816,732,337.67
投资收益 -50,799,404.86
补贴收入 507,967.21
营业外收支净额 -684,049.19
经营活动产生的现金流量净额 222,247,235.44
现金及现金等价物净增加额 -174,116,900.87
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
营业外收入 568,351.38
营业外支出(不含资产减值准备) -1,252,400.57
各种形式的政府补贴 507,967.21
减：所得税影响数 -58,107.05
合计 -117,974.93
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2006 年 2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入 366,345,224.75 1,355,653,560.18 -72.98 1,941,504,176.85
利润总额 -867,707,824.51 -475,888,843.10 36,927,585.80
净利润 -533,289,218.65 -374,367,080.30 7,739,060.31
扣除非经常性损益的净利润 -533,171,243.72 -378,656,534.85 5,274,246.72
每股收益 -1.1338 -0.79 0.02
最新每股收益
净资产收益率（%） -108.73 0.99
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
净资产收益率（%）
-109.97 0.67
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 222,247,235.44 389,558,912.00 655,936,362.11
每股经营活动产生的现金流量净额 0.47 0.83 1.39
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
5
2006 年末 2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产 2,805,855,616.19 3,806,702,358.52 -26.29 5,054,551,044.35
股东权益（不含少数股东权益） -389,183,867.84 344,315,102.94 784,416,675.54
每股净资产 -0.83 0.73 1.67
调整后的每股净资产 -0.94 0.62 1.57
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 470,360,800.00 7,040,774.41 83,578,727.97 27,859,575.99 -140,635,000.01 344,315,102.94
本期增加
本期减少 1,481,731.16 533,289,218.65 733,498,970.78
期末数 470,360,800.00 5,559,043.25 83,578,727.97 -673,924,218.66 -389,183,867.84
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公积
金转
股
其
他
小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
269,690,200 57.34 -67,816,320 -67,816,320 210,873,880 47.64
3、其他内资持
股
22,206,600 0.47 0 22,206,600 22,206,600 4.72
其中：
境内法人持股 22,206,600 0.47 0 22,206,600 22,206,600 4.72
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
291,896,800 62.06 -67,816,320 -67,816,320 224,080,480 47.64
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
178,464,000 37.94 67,816,320 67,816,320 246,280,320 52.36
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6
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
178,464,000 37.94 67,816,320 67,816,320 246,280,320 52.36
三、股份总数 470,360,800 470,360,800
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新
增可上市交
易股份数量
有限售条件
股份数量余
额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007
年 4
月 23
日
25,402,361 198,678,119 271,682,681
中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆生产
建设兵团投资有限责任公司承诺在新天国际股
权分置改革完成后，其所持有的剩余非流通股
股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不
上市交易或转让。
2009
年 4
月 21
日
198,678,119 0 470,360,800
新天国际经济技术合作（集团）有限公司（以
下简称“新天集团”）承诺：在新天国际股权
分置改革完成后，其所持有的剩余非流通股股
份（包括从北中房产受让的该部分非流通股计
22,206,600 股）获得上市流通权后，在 12 个月
法定锁定期满后的 24 个月内，不通过上海证券
交易所挂牌交易方式出售。上述禁售期满后 24
个月内，若通过上海证券交易所交易系统减持
新天国际股份，则出售价格不低于 3.30 元/股。
股份变动的过户情况
新天国际经济技术合作(集团)有限公司受让新疆北中房地产开发有限公司持有的公司 2220.66 万股股
份(占总股本的 4.72%)，已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕相关的股权转让过
户登记手续。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
单位:股 币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量
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本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 60,594
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数 年度内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
新天国际经济
技术合作(集
团)有限公司
国有股东 42.24 198,678,119 -60,128,481 198,678,119 质押 99,339,059
中国成套设备
进出口(集团)
总公司
国有股东 3.62 17,047,345 -5,159,255 17,047,345 未知
新疆生产建设
兵团投资有限
责任公司
国有股东 1.78 8,355,016 -2,528,584 8,355,016 未知
中国建设银行
－海富通风格
优势股票型证
券投资基金
其他 1.74 8,166,780 8,166,780 未知
中国银行－海
富通收益增长
证券投资基金
未知 1.19 5,608,882 5,608,882 未知
中国工商银行
－易方达价值
精选股票型证
券投资基金
未知 1.08 5,101,156 5,101,156 未知
兴业银行股份
有限公司－万
家和谐增长混
合型证券投资
基金
未知 1.03 4,848,900 4,848,900 未知
全国社保基金
一一零组合
未知 0.77 3,620,347 3,620,347 未知
中国银行－海
富通股票证券
投资基金
未知 0.54 2,534,327 2,534,327 未知
浙江博美投资
有限公司
未知 0.43 2,037,703 2,037,703 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－海富通风格优势股票
型证券投资基金
8,166,780 人民币普通股
中国银行－海富通收益增长证券投资
基金
5,608,882 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票
型证券投资基金
5,101,156 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－万家和谐增
长混合型证券投资基金
4,848,900 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 3,620,347 人民币普通股
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8
中国银行－海富通股票证券投资基金 2,534,327 人民币普通股
浙江博美投资有限公司 2,037,703 人民币普通股
中国农业银行－万家保本增值证券投
资基金
1,802,845 人民币普通股
全国社保基金六零四组合 1,635,300 人民币普通股
江培勇 1,260,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司未知其他社会公众股股东之间关
联关系或一致行动人的情况。
公司持股 5％以上的股东为新天国际经济合作（集团）有限责任公司，是
公司的第一大股东，其所持有的本公司 42.24％的股份为限售流通股，截止报
告期末新天集团将其所持股份中的 99,339,059 股质押给国家开发银行新疆维
吾尔自治区分行,作为 1.7 亿元贷款的出质,质押期限自 2006 年 12 月 26 日至
2007 年 12 月 25 日。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办理登记完毕。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上
市交易情况
序
号
有限售
条件股
东名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上
市交
易时
间
新增可上市
交易股份数
量
限售条件
1
新天国
际经济
技术合
作(集
团)有
限公司
198,678,119
2009
年 4 月
21 日
198,678,119
新天国际经济技术合作（集团）有限公司（以下简称“新天
集团”）承诺：在新天国际股权分置改革完成后，其所持有
的剩余非流通股股份（包括从北中房产受让的该部分非流通
股计 22,206,600 股）获得上市流通权后，在 12 个月法定锁
定期满后的 24 个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易方式
出售。上述禁售期满后 24 个月内，若通过上海证券交易所交
易系统减持新天国际股份，则出售价格不低于 3.30 元/股。
2
中国成
套设备
进出口
(集团)
总公司
17,047,345
2007
年 4 月
23 日
17,047,345
自股权分置改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易
3
新疆生
产建设
兵团投
资有限
责任公
司
8,355,016
2007
年 4 月
23 日
8,355,016
自股权分置改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：新天国际经济技术合作(集团)有限公司
法人代表：岳志荣
注册资本：8,400 万元
成立日期：1991 年 3 月 1 日
主要经营业务或管理活动：承包境内外工程及境内的外资工程；对外派遣各类工程 、生产及服务行业
的劳务人员；在海外举办各类非贸易性企业；承包工程和海外企业所需设备和材料的出口；承担对外
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农业方面经济援助项目；经营和代理本地区的进出口业务；小额易货贸易；籽棉的收购、加工和皮棉
经营等。汽车（不含小轿车）的销售。 新天国际经济技术合作（集团）有限公司为本公司的控股股东，
其代表国家持有本公司股份，所持股份未上市流通。
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(2) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日
期
任期终止日
期
年初持
股数
年末持
股数
股份
增减
数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税前
李新萍 董事长 女 44 2005 年 10
月 30 日
2009 年 9 月
30 日
5,950 8,211 2,261 股权分置
改革送股
15
李明军 董事 男 55 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0
王建民 董事 男 42 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0
郭勇 董事 男 39 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0
苏斌 董事 男 40 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0 9.9
陈豹 董事 男 41 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
5,835 8,205 2,370 股权分置
改革送股
李大明 独立董事 男 37 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0 5
胡斌 独立董事 男 35 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0 5
马洁 独立董事 男 45 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0 5
张洗尘 监事会主席 男 45 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0
金万里 监事 男 52 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
9,870 13,621 3,751 股权分置
改革送股
6.3
李明 监事 男 41 2006 年 9 月
30 日
2009 年 9 月
30 日
0 0
陈军 副总经理 男 39 2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
0 0 9.9
王军 副总经理 男 42 2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
0 0 9.9
查勇
副总经理、董
事会秘书
男 35 2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
0 0 9.9
张立 总会计师 女 40 2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
0 0 9
合计 / / / / / 21,655 30,037 8,382 /
董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：
(1)李新萍,高级政工师、1981 年参加工作,历任兵团农三师中学教师、农三师公安处干警、新天国
际经济技术合作公司办公室副主任、主任,人事部经理,党委副书记,新天国际经贸股份有限公司监事、
监事会主席、总经理。具有较丰富的企业管理工作经验,现任新天国际葡萄酒业股份有限公司董事长。
(2)李明军,高级政工师，从事企业经营管理和思想政治工作多年，1975 年从部队退役到新疆生产建
设兵团，历任主任、政委、团长、党委书记等职，1994 年调入新天国际经济技术合作（集团）有限公
司历任党委副书记、党委书记、副董事长至今。
(3)王建民,大学学历，高级会计师，中共党员。1989 年至 2000 年在新疆地矿局地球物理化学探矿
大队历任会计、主管会计、副科长、科长、总会计师、党委委员。2000 年调入公司，历任新天国际经
贸股份有限公司财务部副经理、总会计师。现担任新天国际葡萄酒业股份有限公司董事。
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11
(4)郭勇,经济学硕士，1988 年 8 月至 1994 年 8 月于新疆喀什财贸学校从事教师工作，1994 年 8 月
至 1997 年 1 月于上海财经大学工经系攻读企业管理硕士学位。1997 年 1 月至 2000 年 12 月于南方
证券有限公司投资银行部任高级经理，现任新天国际经济技术合作（集团）公司董事、证券部经理。
(5)苏斌,大学本科，中共党员, 1989 年毕业于石河子大学。先后任石河子农学院实验农场场办主任、
石河子大学神内中心常务副主任，石河子大学神内食品有限公司董事长、总经理；2002-2003 任新疆
永华玻璃制品有限公司董事长；2003-2005 任新疆新天科文苜蓿有限公司总经理；2005 年至今任新天
国际葡萄酒业有限公司总经理、新疆新天国际酒业销售有限公司董事长、新天国际葡萄酒业股份有限
公司总经理。
(6)陈豹,高级经济师、研究生学历，律师，助理国际商务师。1988 年大学毕业后，进入塔城市检察
院反贪局工作，曾任塔城市恰夏乡党委副书记，塔城地区检察院反贪局负责人，新塔日化贸易公司经
理。1996 年 6 月调入新天国际经济技术合作集团公司，曾任新天国际经贸股份有限公司董事会秘书、
西域旅游股份有限公司副董事长，现任新天期货公司董事长。
(7)李大明,中国政法大学研究生,律师、工程师,中共党员。天阳律师事务所律师,熟悉股份制改造及
股票发行与上市等非诉讼专项法律业务,擅长民商类诉讼、仲裁及公司与证券、土地与矿业、房地产开
发等非诉讼专业法律事务。
(8)胡斌,注册会计师。1994 年参加工作,历任新疆会计师事务所助理人员、项目经理、新疆华西会
计师事务所有限公司高级项目经理、天津五洲联合会计师事务所部门副经理、经理。
(9)马洁,企业管理学教授，经济学博士，自 1992 年起历任新疆财经学院工业经济系企业管理教研室
主任、工商学院副主任、科研处副处长、处长。同时兼任新疆财经学院研究生处处长，mba 教育中心
主任。现兼任新农开发和天利高新的独立董事。
(10)张洗尘,毕业于中央党校，涉外经济专业，本科学历、政工师职称。1999 年任兵团外经贸局纪
检委副书记，历任新天集团公司纪委书记、监事会主席、新天国际经贸股份有限公司董事、监事会主
席。现任新天国际葡萄酒业股份有限公司监事会主席。
(11)金万里,大专学历，助理经济师，中共党员。1974 年参加工作，历任石河子市八一酒厂车间主
任、副厂长、党委书记、新天国际经济技术合作（集团）有限公司新光公司副经理、新天国际经济技
术合作（集团）有限公司工贸公司党委书记，新天国际经济技术合作公司贸易公司副书记，现任新天
国际葡萄酒业股份有限公司监事、行政部经理。
(12)李明,大学学历，会计师。历任中国成套设备进出口（集团）总公司干部、中国驻马达加斯加使
馆经商处干部、中国成套设备进出口（集团）总公司计划财务处干部，现任中国成套设备进出口（集
团）公司计财部副经理。
(13)陈军,大专学历，中国注册会计师。1987 年参加工作，历任石河子商业学校教师、石河子商业
总公司计财科副科长、新天国际经贸股份有限公司财务部副经理、经理、总会计师、董事会秘书。现
任新天国际葡萄酒业股份有限公司副总经理、新天房地产开发有限公司董事长。
(14)王军,研究生学历,高级经济师。1987 年参加工作,历任兵团农十师 185 团计财科会计、科长、
团长助理兼畜牧站站长、副团长兼党委副书记、184 团团长,2001 年 12 月调入新天国际经贸股份有限
公司,具有较丰富的企业经营管理工作经验，现任新天国际葡萄酒业股份有限公司副总经理。。
(15)查勇,大学学历、研究生在读，中共党员，会计师、中国注册会计师。先后在新疆会计师事务所、
新疆华西会计师事务所、天津五洲联合会计师事务所工作，任职项目经理、高级项目经理、副经理。
现任新天国际葡萄酒业股份有限公司副总经理、董事会秘书。
(16)张立,本科学历，mba 在读，会计师，1987 年参加工作，历任兵团商业职工中专教师、兵团供销
大厦财务科副科长、科长，新天国际经贸股份有限公司财务部主办会计、财务部经理。现任新天国际
葡萄酒业股份有限公司总会计师。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取
报酬津贴
李新萍
新天国际经济技术合作（集团）
有限公司
党委副书记
2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
否
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
12
张洗尘
新天国际经济技术合作（集团）
有限公司
监事会主席
2004 年 6 月
11 日
2007 年 6 月
11 日
是
李明军
新天国际经济技术合作（集团）
有限公司
副董事长、党
委书记
2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
是
王建民
新天国际经济技术合作（集团）
有限公司
财务总监
2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
是
郭勇
新天国际经济技术合作（集团）
公司董事、证券部经理
证券部经理
2007 年 1 月
1 日
2007 年 12
月 30 日
是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
是否领取报酬
津贴
陈豹 新天期货公司 董事长
2007 年 1 月 1
日
2007 年 12 月 30
日
是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经董事会薪酬与考核委员会考核评价，由董事会、监
事会审议通过后，提交股东大会根据其在公司的任职岗位确定相应报酬，高级管理人员的年度薪酬根
据总经理办公会议讨论通过确定，独立董事的薪酬由股东大会审议通过后执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事的报酬根据公司股东大会决议确定；高
级管理人员按岗位和绩效发放报酬
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
李明军 是
王建民 是
郭勇 是
陈豹 是
张洗尘 是
李明 是
公司董事、监事的报酬根据公司 2002 年股东大会、2004 年第一次临时股东大会决议确定；高级管理
人员按岗位和绩效发放报酬
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
贾伯炜 董事 工作调动
王建民 总会计师 工作变动
1、2006 年 4 月 25 日召开了公司三届十八次董事会，选举苏斌先生为公司第三届董事会董事。
2、2006 年 4 月 27 日公司第三届董事会第十九次会议，聘任张立女士为公司总会计师。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
13
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为 3,468 人,需承担费用的离退休职工为 4 人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
技术人员 335
销售人员 162
财务人员 101
生产人员 2,528
行政人员 303
其它 39
2、教育程度情况
教育类别 人数
本科及以上 276
大专 469
中专 816
其他 1,907
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
本公司认真按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上市公司治理准则》
等国家有关法律法规之规定，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作，并结合公司的实际和经营
发展需要，不断修改完善《公司章程》，报告期内，根据中国证监会颁布的《关于加强社会公众股股
东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）》和《上海证券交易所股
票上市规则》，修订和完善了《公司章程》，并获股东大会批准。根据管理需要，公司制定或修订了
多项内部控制制度，2006 年公司严格执行各项法律、法规、规章、以及公司的各项内部管理制度，股
东大会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司的实际运作情况符合中
国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
1、报告期内，公司完成了股权分置改革，从制度上保证了公司全体股东利益的一致。
2、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股
东能够充分行使自己的权利。公司严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召
开股东大会，并有律师出席见证。
3、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东的行为规范没有超越股东大会，直接或间接干预公
司的决策和经营活动，公司与控股股东人员、资产、财务方面完全分开，机构和业务独立。
4、关于董事会和董事：公司严格按照公司《章程》的规定，公司董事会的人数和人员构成符合法
律、法规的要求。公司现有 3 名独立董事，人数超过董事会总人数的三分之一；公司董事熟悉相关法
律法规，勤勉尽责。
5、关于监事会和监事：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真
履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总裁和其他高级管理人员履行
职责的合法、合规性进行监督。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
14
6、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立和实施了按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核
责任体系，并以此对公司员工及高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司能够严格按照法律、法
规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等获得信
息的机会。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董
事姓名
本年应参加董
事会次数
亲自出席
（次）
委托出席
（次）
缺席（次） 备注
李大明 9 9 0 0
胡斌 9 8 1 0
因公出差，委托其他独立董事
代为出席并表决
马洁 4 4 0 0
魏炜 5 0 5 0
因公出差，委托其他独立董事
代为出席并表决
报告期内，公司全体独立菫事勤勉尽责，依法认真履行了自已的职责，亲自出席或列席了公司召开的
历次董事会，定期了解和听取公司经营情况的汇报，检查和指导公司工作，对公司的重大决策提供了
大量专业性意见，提高了公司决策的科学性。同时，本着独立、客观和公正的原则，对公司财务及生
产经营活动进行了有效监督，对关联交易、高级管理人员任免等重大事项进行审核并发表了独立意见，
为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，没有独立菫事对公司有关事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立的产、供、销体系，生产经营自主决策。
2、人员方面：本公司总经理、副总经理和其他高管人员均不在控股股东单位兼任行政职务，且均在本
公司领取报酬；本公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行，拥有独立完整
的劳动、人事及工资管理体系。
3、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰，控股股东未占用公司的资产或干涉公司对资产的经营
管理。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和生产经营企业，与控股股东的机构分别独立运作。
5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务会计制度，
拥有独立的银行账户。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
本公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系，建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激
励机制。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定，并依据公司年度经营计划
目标，对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。
公司正在按照市场化取向，逐步建立更加完善的激励和约束机制。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
15
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于 2006 年 5 月 30 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 31
日的《上海证券报》。
公司于 2006 年 5 月 30 日召开 2005 年年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的《上海证券
报》。
(二)临时股东大会情况
1、第 1 次临时股东大会情况：
公司于 2006 年 4 月 10 日召开 2006 年股权分置股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在
2006 年 4 月 11 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
2、第 2 次临时股东大会情况：
公司于 2006 年 9 月 25 日召开 2006 年第 1 次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登
在 2006 年 9 月 26 日的《上海证券报》。
3、第 3 次临时股东大会情况：
公司于 2006 年 11 月 10 日召开 2006 年第 2 次临时股东大会年第 3 次临时股东大会。决议公告刊
登在 2006 年 11 月 11 日的《上海证券报》。
4、第 4 次临时股东大会情况：
公司于 2006 年 12 月 29 日召开 2006 年第 3 次临时股东大会年第 4 次临时股东大会。决议公告刊
登在 2006 年 12 月 30 日的《上海证券报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
2006 年，新天国际分析了多元化的产业格局，根据国内葡萄酒业广阔的发展前景，总结前几年
主业不突出的不足，依托公司已形成的发展葡萄酒业的坚实基础，进行了战略调整，逐步退出贸易等
不相关产业，聚焦葡萄酒业。公司名称变更为新天国际葡萄酒业股份有限公司。在大股东新天集团的
支持下，用新天集团的土地资产置换了贸易资产，彻底停止了贸易业务的经营，同时不再开发新的房
地产业务，加快现有房地产变现销售力度。其他不相关业务的退出也在推进中。葡萄酒业务方面，公
司调整销售策略、销售机构，清理产品和渠道，加大成品酒销售。
在兵团支持下，为解决葡萄酒产业建设资金主要来源于银行贷款、“短贷长投”的矛盾，申请长
期贷款调整负债结构的工作有了较大进展。另外公司在完成股权分置改革基础上启动定向增发，拟发
行 1.2 亿股，募集不低于 5 亿元资金补充资本，投入销售。
尽管公司的战略调整取得了一定的进展，但由于公司财务结构的调整还未取得实质性突破，资金
依然严重匮乏，财务费用负担沉重，全年财务费用达 2.36 亿元，且当期市场投入严重不足，葡萄酒销
售总额较去年略有下降，同时由于公司处于进行战略调整的特殊时期，销售管理总部搬迁、机构调整、
产品、渠道清理，导致公司报告期内营业费用、管理费用增加，2006 年继续亏损。公司处在战略机遇
与矛盾凸显并存的转折点。
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司停止了贸易业务的运营，贸易业务收入由 2005 年 8.89 亿元降为 2006 年 3372.06
万元。贸易业务收入缩减是公司报告期内主营业务收入大幅降低的主要原因。2006 年 11 月 27 日公司
与第一大股东新天国际经济技术合作(集团)有限公司签署了《资产置换协议》，公司将与贸易业务相
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
16
关的全部资产计 16845.24 万元与新天国际经济技术合作(集团)有限公司合法拥有的 3 宗土地使用权
(评估值为 16424.93 万元)进行置换，差额部分 420.31 万元由新天集团以现金补齐。该项置换协议已
经股东大会审核通过，并已执行完毕。
报告期内，公司未再开发新的房地产项目，加大原有房地产存货变现力度，销售额 6116 万元。
2006 年，由于公司资金紧张，当期市场投入严重缺乏，葡萄酒销售总额 1.98 亿，较上年降低 6.6%。
但公司围绕聚焦酒业目标，巩固原料优势，提升产品品质，全力调整葡萄酒销售，重新组建销售机构。
同时，努力推动财务结构的调整,以解决制约公司葡萄酒产业长远发展的障碍。报告期内，公司加大原
料管理力度，继续巩固和强化原料优势。2006 年葡萄原料收购稳定顺利，收购总量较去年增长 33.32 %，
数量稳定增长，质量稳步提高，其中 a、b 类原料占收购总量的 89.74%。在葡萄酒销售方面，公司调
整销售机构，将酒业营销总部搬迁回新疆，加强管理，调整销售策略，收缩战线，退出部分市场，明
确重点市场，大量削减产品品种数量，淘汰不合格经销商。一系列的调整，一方面导致公司葡萄酒销
售总额较去年降低 6.6%,营业费用增加，加大了公司报告期的亏损，但另一方面为今后增加销售，提
升营销做准备，奠定了基础，同时，报告期内公司销售结构已经得到了改善，成品酒所占比例较上年
同期增长了 39.19%。
报告期末，公司对各个中转库盘库清理出的因不符合存储条件导致质量问题的葡萄酒予以报损处
理，金额 4736 万元。对部分因农户管理不善，公司可能无法收回所垫付的葡萄苗木款 4129.81 万元全
额计提坏帐损失。公司并购西域酒业时，该公司原大股东新中基承诺清收的 6803 万元应收款项，根据
目前清收情况，可能无法收回，全额计提坏帐损失。
2006 年度公司主要经营业绩如下表所示：
项目 本年数(万元) 上年数 (万元) 增减
主营业务收入 366,345,224.75 1,355,653,560.18 -72.98
主营业务利润 -20,833,809.67
-3,283,535.13
净利润 -533,289,218.65 -374,367,080.30
营业费用
328,289,751.37 129,488,262.67 153.52
2、报告期内公司资产构成变动情况
项目 报告期末数 上年期末数 增减(%)
应收帐款 86,407,909.28 339,654,445.06 -74.56
长期股权投资 17,949,020.17 31,984,486.21 -43.88
存货 1,185,903,580.70 1,270,252,577.93 -6.64
固定资产净额 973,117,112.76 1,110,745,161.26 -12.39
无形资产 190,861,870.72 40,238,588.70 374.33
短期借款 1,873,097,676.38 2,030,440,244.99 -7.75
长期借款 250,023,139.98 337,000,000.00 -25.81
资产总额 2,805,855,616.19 3,806,702,358.52 -26.29
应收账款期末比期初减少-74.56%,主要是主要系本公司贸易业务停止，相应应收账款减少；
无形资产本期增加数系本公司于 2006 年 11 月 27 日与第一大股东新天国际经济技术合作(集团)
有限公司签署了《资产置换协议》，公司以其拥有的与贸易业务相关的全部资产计 16845.24 万元与新
天国际经济技术合作(集团)有限公司合法拥有的 3 宗土地使用权(评估值为 16424.93 万元)进行置换，
差额部分 420.31 万元由新天集团以现金补齐。
长期股权投资较上年末减少 43.88%，主要系根据公司战略调整目标，退出与葡萄酒不相关行业，
并根据实际情况计提投资减值准备所致。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
17
3、报告期内营业费用、管理费用、财务费用情况
项目 本年数 上年同期数 增减(%)
营业费用 328,289,751.37 129,488,262.67 153.52
管理费用 234,391,507.10 120,914,319.79 93.85
财务费用 235,796,243.74 217,773,680.54 8.28
所得税 354,260.85 4,188,571.19 -91.54
变动情况说明：
1）营业费用增加主要是因公司业务调整，销售管理总部搬迁、机构调整、产品、渠道清理导致的费用
增加。
2）管理费用增加原因是本公司计提坏帐准备增加所致
3) 财务费用增加原因主要是银行贷款利率增加和罚息增加所致。
4、公司现金流量构成，同比发生变动情况与报告期净利润存在差异的说明
项目 本年数 上年同期数 增减比例(%)
现金及现金等价物增加额
-174,116,900.87 -8,425,433.46
经营活动产生的现金流量
净额 222,247,235.44 389,558,912.00 -42.95
投资活动产生的现金流量
净额 -7,989,361.12 64,047,720.67
筹资活动产生的现金流量
净额 -388,374,775.19 -462,032,066.13
5、主要控股及参股公司经营情况及业绩
1) 主要控股子公司的经营情况及业绩。
（1）控股子公司新天国际葡萄酒业有限责任公司，本公司拥有 83.51%的股权，主要从事葡萄的种植、
葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，拥有总资产 158,893.10 万元，负债总额 186,147.10 万元，净
资产-29,855.61 万元，实现营业收入 19,197.48 万元，净利润 –48,555.37 万元。
（2）控股子公司新疆新天房地产开发有限公司，本公司拥有 93.27%的股权，主要从事房地产开发和
销售。报告期内，拥有总资产 7,2343.10 万元，负债总额 30,113.50 万元，净资产 41,919.69 万元，
实现营业收入 6,116.07 万元，净利润-11,209.01 万元。
（3）控股子公司新疆新天国际酒业销售有限公司，本公司拥有 75%的股权，主要从事酒类的零售和批
发业务。报告期内，拥有总资产 10,756.64 万元，负债总额 11,091.39 万元，净资产-334.75 万元，
实现营业收入 5,089.60 万元，净利润-2,334.75 万元。
(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局
我国目前人均葡萄酒消费量与发达国家平均消费水平相差 20 倍，与法国意大利等葡萄酒大国相差
更是上百倍，发展空间巨大。随着国民经济的持续增长，消费升级，葡萄酒甚至于将成为消费领域增
长最快的行业之一。
目前中国葡萄酒产业发展的总体态势是：行业的集中度，效益不断提高；葡萄酒生产、消费与市
场持续扩大，全国葡萄酒市场继续保持活跃的态势。葡萄酒产业与市场环境向理性发展，盲目投资有
所遏制，低价竞争的情况得到改善，生产经营秩序井然。特别是高端市场发展较快，葡萄酒城乡消费
保持增长。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
18
从竞争角度看，今后的竞争重点将由单纯的营销转为原料资源和销售并重的竞争。尤其是随着消
费者对葡萄酒认识的提高，行业透明度的增加，没有基地或基地规模不够的企业将受到产品品质不稳
定、质量难以保证的限制。基地和原料品质已经成为葡萄酒业发展的资源，是未来竞争的基础。
公司预计 2007 年中国葡萄酒行业仍将保持快速的发展势头，中高档葡萄酒需求增长速度有所加快，
但由于国外同类产品进口数量增加和国内同行规模扩张，国内葡萄酒市场竞争将更加激烈，市场开发
难度加大，市场拓展费用继续上升。
2、公司发展战略和经营计划
面向未来，公司站在一个历史的转折点上。 2007 年-2011 年是新天全面塑造核心竞争力的关键时
期，具有承前启后的历史地位，既面临难得机遇，也存在严峻挑战。
新天国际现有的基地规模、一流的原料品质和产能规模优势非常突出，特别是公司现有的基地经过
多年的打造，稳定且品质不断提升，原料优势具有不可替代性。随着葡萄树龄的增长，这种优势将越
来越突出，拥有广阔的发展前景。但目前发展中的矛盾也非常突出，集中体现为财务结构不合理，资
本不足，负债高，利息负担沉重，缺乏资金投入市场，同时品牌力亟待提升，原料优势、品质优势没
有转化为经济优势。
2007 年-2011 年时期要努力实现以下发展的主要目标：通过五年的努力，将公司打造成一家：原料
优势更加突出、财务结构优化、销售持续增长，品牌认知度、美誉度极大提高，行业内进入国内葡萄
酒第一阵营，高效运营的专业葡萄酒类优质上市公司。
2007 年公司将继续坚定不移地推进“把上市公司打造成专业化葡萄酒类上市公司”的战略、调整财
务结构、提升销售,实现扭亏。具体将着力抓好以下主要工作：
（1）改造现有架构，加强管理，提高效率
股份公司管理中心下移，改造现有架构，加强内部控制建设和管理力度，提高效率。
（2）加大力度解决制约公司发展的“短贷长投”矛盾。
通过落实开行银团贷款，以长期贷款置换短期贷款，降低短期贷款的比重，缓解短期还款压力，
降低利息成本，增加市场投入。同时推进定向增发实施成功，为公司发展补充资本实力和保障。
（3）继续巩固强化原料优势。
三分工艺，七分原料，葡萄原料决定了葡萄酒的品质，公司现有 15 万亩基地，是亚洲最大也是国
内最适合酿酒葡萄种植的区域，原料优势已经成为公司不可替代、无法复制的核心价值和坚实的发展
基础。为此，公司总结以往经验 2007 年加大基地的管理和服务力度，确保原料质量进一步提高，同时
力争降低成本。
（4）继续以销售提升为核心、中心、重心，加大成品酒销售的同时，向中高端酒倾斜，树立新天酒
原产地概念，加大力度宣传绿色、无污染、天山、雪水、沙地等产品差异化特点、集中资源做好做透
重点市场，增强产品市场竞争力，提升品牌的知名度。重点开发大经销商，积极寻求大经销商的资本
合作和业务合作，立足传统，创新模式，迅速提升新天葡萄酒的品牌力，实现销售突破。在出口业务
方面，新疆优良的葡萄产区吸引着全球酒商的目光，公司 2007 年初已经实现了葡萄酒出口英国、法国、
荷兰、比利时、日本，年内力争实现更大的突破。
（5）进一步推进葡萄酒专业化进展。加大现有房地产的变现销售力度，逐步退出房地产业，力争现
有存货销售率超过 90%。或者在时机成熟情况下，通过房产公司整体股权的转让，一次性退出房地产
业务。2007 年上半年内完成科文公司的清算，推进公司进一步聚集酒业。
3、公司资金需求及使用计划
2007 年，本公司将投资 2.5 亿元用于葡萄酒销售推广项目，计划以启动的增发 a 股募集资金进行
解决。
4、公司存在的风险因素
本公司主要存在以下风险：一是公司的短贷长投压力巨大，财务结构不合理，给公司的带来了沉
重的财务负担，加大财务管理的风险；二随着市场竞争日益激烈和市场开发的需要，本公司市场投入
逐渐加大，但因多种因素影响，市场投入产出有一定的不确定性。
5、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经
营成果的影响情况
根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等
38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财务部
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
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新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如
下：
(1)、根据企业会计准则第 2 号―――长期股权投资的规定，公司对子公司采用权益法核算改为成
本法核算，因此将减少子公司盈亏对母公司投资收益的影响，但不影响合并报表利润数。
(2)、根据《企业会计准则第 33 号――合并财务报表》的规定，合并资产负债表中的少数股东权
益由原来的单独列示变更为在股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此变更将影响股东权益
的计算口径。
(二)公司主营业务及其经营状况
主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入 主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
商贸类 33,720,564.29 34,747,516.67 -3.05
农业类 73,847,410.07 67,213,503.31 -8.98 -25.05 -24.08
酒类 197,616,570.28 162,745,399.91 17.65 -6.6 9.07 下降了 11.85
个百分点
房地产类 61,160,680.11 77,585,701.68 -26.86
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于 2006 年 4 月 25 日召开三届十八次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 27 日的《上
海证券报》。
（2）、公司于 2006 年 4 月 27 日召开三届十九次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的《上
海证券报》。
（3）、公司于 2006 年 8 月 24 日召开三届二十次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 25 日的《上
海证券报》。
（4）、公司于 2006 年 8 月 28 日召开三届二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 30 日的
《上海证券报》。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
20
（5）、公司于 2006 年 9 月 15 日召开三届二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 9 月 16 日的
《上海证券报》。
（6）、公司于 2006 年 9 月 30 日召开四届一次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 10 日的《上
海证券报》。
（7）、公司于 2006 年 10 月 29 日召开四届二次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 31 日的《上
海证券报》。
（8）、公司于 2006 年 11 月 28 日召开四届三次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 11 月 29 日的《上
海证券报》。
（9）、公司于 2006 年 12 月 29 日召开四届四次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 30 日的《上
海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
董事会贯彻执行了公司股权分置临时股东大会关于实施股权分置改革的议案；公司 2006 年第一次临时
股东大会的推选公司第四届董事、监事的议案、以及修改公司名称为“新天国际葡萄酒业股份有限公
司”的议案；公司 2006 年第二次临时股东大会关于实施定向增发的相关议案，该议案目前正积极筹备
申报的相关资料；公司 2006 年第三次临时股东大会关于与新天集团进行资产置换暨关联交易的议案，
以及修改《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的议案。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006 年 4 月 25 日召开了第三届监事会第九次会议,审议通过了公司《2005 年年度报告》等相关议
案
2、2006 年 8 月 24 日召开了第三届监事会第十次会议,审议通过了推选公司第四届监事会监事等相关
议案
3、2006 年 9 月 15 日召开了第三届监事会第十一次会议,审议通过了推荐第四届董事会独立董事候选
人的议案
4、2006 年 11 月 28 日召开了第四届监事会第一次会议,审议通过了与新天集团进行资产置换暨关联交
易的议案
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司《章程》进行规范运作，决策程序合法，
内控制度较完善。公司董事、监事及其他高级管理人员在行使自己的职权时均自觉维护公司的利益，
履行诚信、勤勉之义务。未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内监事会认真履行财务检查职能，不定期对公司财务活动情况进行检查监督，促进了公司财务
管理水平的提高。监事会认为，北京五洲联合会计师事务所对本公司 2006 年度财务报告所出具的审计
意见是客观、公允的，财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购出售资产符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及公司《章程》的规定，履行了
规定的审议程序，定价公平、合理，符合公司产业结构调整、优化资源配置的目标。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
21
公司关联交易行为符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及公司《章程》的规定，履行了
规定的审议程序，不存在损害上市公司利益的情况。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、资产置换情况
1)、本公司将持有的贸易业务相关的全部资产与公司母公司新天国际经济技术合作（集团）有限
公司持有的 3 宗土地使用权进行置换，公司置出资产的评估价值为 16,845.24 万元，置入资产的评估
价值为 16,424.93 万元， 差价 420.31 万元现金补足。该事项已于 2006 年 11 月 29 日刊登在《上海证
券报》上。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交易内
容
关联
交易
定价
原则
关联交易价格 关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联
交易
结算
方式
市
场
价
格
关联交
易对公
司利润
的影响
新天国际经
济技术合作
(集团)有限
公司
供电
212.7394
万度
819,412.65
新天国际经
济技术合作
(集团)有限
公司
供暖
9216.83 平
方
130,198.91
新天国际经
济技术合作
(集团)有限
公司
供水 1292
万立方
2,584,000.00
1)、本公司向控股股东新天国际经济技术合作(集团)有限公司供电 212.7394 万度。
2)、本公司向控股股东新天国际经济技术合作(集团)有限公司供暖 9216.83 平方。
3)、本公司向控股股东新天国际经济技术合作(集团)有限公司供水 1292 万立方。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
新天国际经济
技术合作(集
团)有限公司
母公司 43,473,569.48 27,997,581.11 14,487,189.27
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
22
新疆阜北农工
商联合企业公
司
母公司控
股子公司
71,971,107.76 108,111,698.80 20,763.17
新疆新天科文
苜蓿有限责任
公司
控股子公
司
12,967,857.88
阿拉山口新天
国际经贸有限
责任公司
控股子公
司
1,642,778.31
上海新超实业
有限责任公司
母公司控
股子公司
2,250,000.00
新建国贸有限
责任公司
母公司控
股子公司
637,569.74 797,213.24
新建国贸有限
责任公司
母公司控
股子公司
1,991,228.25 1,744,896.24 6,433,054.11
合计 / 118,073,475.23 14,610,636.19 140,901,389.39 20,941,006.55
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象
发
生
日
期
担保金额
担
保
类
型
担保期限
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 57,918
报告期末对控股子公司担保余额合计 57,918
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 57,918
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
23
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
的债务担保金额
担保总额超过净资产 50％部分的金额
上述三项担保金额合计 57,918
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
新天国际经济技术合作
(集团)有限公司
除法定最低承诺外，公
司控股股东新天集团还
作了如下特别承诺：
在新天国际股权分置改
革完成后，本公司所持
有的剩余新天国际股份
（包括从北中房产受让
的该部分非流通股）获
得上市流通权后，在 12
个月法定锁定期满后的
24 个月内，不通过上海
证券交易所挂牌交易方
式出售。上述禁售期满
后 24 个月内，本公司若
通过上海证券交易所交
易系统减持新天国际股
份，则出售价格不低于
3.30 元/股（若期间有
派息、送股、资本公积
金转增股份等除息除权
事项，则对该价格进行
相应的除权处理）。
严格履行了在股权分置
改革时做出的承诺
受让北中房产的股权，
已于 2006 年 9 月在中国
登记结算有限公司办理
了所受让北中房产股权
过户手续。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
24
中国成套设备进出口
(集团)总公司
其所持有的非流通股股
份自获得上市流通权之
日起，在 12 个月内不上
市交易或者转让
严格履行了在股权分置
改革时做出的承诺
其限售股份将于 2007
年 4 月 23 日上市流通
新疆生产建设兵团投资
有限责任公司
其所持有的非流通股股
份自获得上市流通权之
日起，在 12 个月内不上
市交易或者转让
严格履行了在股权分置
改革时做出的承诺
其限售股份将于 2007
年 4 月 23 日上市流通
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任天津五洲联合会计师事务所为公司的境内审计
机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 30 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司
提供了 1 年审计服务。公司现聘任北京五洲联合会计师事务所为公司的境内审计机构。拟支付其年度
审计工作的酬金共约 30 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。
该所现已更名为北京五洲联合会计师事务所
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
2006 年公司根据战略调整的目标，加强内部控制制度的建立和健全，不断改善公司法人治理结构。
公司股东大会、董事会、监事会、经营层之间形成了有效的决策、监督、执行的制衡机制。公司董事
会已设立了战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专业委员会。
公司按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等法律法规及相关规定要
求制定并不断完善了会计核算制度和财务管理制度，对公司合法合规运作、控制风险、稳健经营提供
了重要的保证。
公司组织机构中设置了法律审计部、市场督导部，在组织上保证了对公司投资、合同签订、各项制
度的贯彻执行等方面进行有效的监督。
2007 年，公司将继续完善各项内部控制制度，加大执行和监督的力度，进一步提高公司内部控制
水平，为公司应对激烈的市场竞争、实现各项业务的快速发展提供坚实保障。
(十五) 审计报告、合并会计报表和附注
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
25
审 计 报 告
新天国际葡萄酒业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新天国际葡萄酒业股份有限公司（以下简称公司）财务报表, 包括 2006 年 12
月 31 日资产负债表和合并资产负债表，2006 年度利润表及利润分配表和合并利润及利润分配表、股
东权益变动表和合并股东权益变动表和现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而
导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审
计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评
估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大
方面公允反映了新天国际 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。
中国注册会计师 陈军
中国注册会计师 张静
2007 年 4 月 23 日
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
26
资 产 负 债 表
编制单位: 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 231,397,564.91 436,059,927.15 146,904,200.81 233,177,830.27
短期投资 500,000.00
应收票据 911,008.00 380,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 86,407,909.28 339,654,445.06 28,860,688.38 165,559,506.76
其他应收款 67,010,272.34 471,397,850.26 792,833,259.64 842,880,834.14
预付账款 33,258,320.18 86,623,489.79 1,168,208.95 2,731,243.53
应收补贴款
存货 1,185,903,580.70 1,270,252,577.93 37,268,230.92 35,877,333.26
待摊费用 203,640.52 203,036.46
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 1,604,181,287.93 2,605,602,334.65 1,007,034,588.70 1,280,606,747.96
长期投资：
长期股权投资 17,949,020.17 31,984,486.21 405,096,044.15 779,711,029.93
长期债权投资
长期投资合计 17,949,020.17 31,984,486.21 405,096,044.15 779,711,029.93
固定资产：
固定资产原价 1,450,544,555.50 1,493,934,357.66 398,438,527.02 365,762,664.98
减：累计折旧 470,094,990.48 375,856,744.14 150,925,463.21 132,739,770.56
固定资产净值 980,449,565.02 1,118,077,613.52 247,513,063.81 233,022,894.42
减：固定资产减值准备 7,332,452.26 7,332,452.26 7,332,452.26 7,332,452.26
固定资产净额 973,117,112.76 1,110,745,161.26 240,180,611.55 225,690,442.16
工程物资 100,375.00 167,689.23 100,375.00 167,689.23
在建工程 2,721,521.23 1,404,451.96 2,240,071.23 1,404,451.96
固定资产清理
固定资产合计 975,939,008.99 1,112,317,302.45 242,521,057.78 227,262,583.35
无形资产及其他资产：
无形资产 190,861,870.72 40,238,588.70 164,249,300.00
长期待摊费用 16,924,428.38 16,559,646.51 16,877,924.82 16,026,364.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 207,786,299.10 56,798,235.21 181,127,224.82 16,026,364.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,805,855,616.19 3,806,702,358.52 1,835,778,915.45 2,303,606,725.96
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
27
资 产 负 债 表(续)
编制单位: 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 1,873,097,676.38 2,030,440,244.99 1,297,448,816.73 1,367,250,000.00
应付票据 173,000,000.00 170,000,000.00 73,000,000.00 70,000,000.00
应付账款 107,494,738.56 119,724,220.50 8,165,953.80 9,822,062.98
预收账款 59,531,740.97 32,772,306.27 6,216,089.19 9,998,578.11
应付工资 1,453,584.99 3,072,430.33 1,452,194.79 2,990,374.93
应付福利费 5,106,097.35 6,806,473.58 3,106,093.62 2,987,698.51
应付股利 555,165.00 555,165.00 555,165.00 555,165.00
应交税金 11,124,574.58 -10,954,981.13 -583,738.28 -3,781,436.49
其他应交款 23,684.27 8,250.93
其他应付款 282,966,566.06 261,240,620.09 283,873,026.23 81,380,430.49
预提费用 57,781,515.79 1,334,994.88 31,730,000.00 40,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 340,500,000.00 350,969,544.89 242,500,000.00 223,500,000.00
流动负债合计 2,912,635,343.95 2,965,969,270.33 1,947,463,601.08 1,764,742,873.53
长期负债：
长期借款 250,023,139.98 337,000,000.00 39,000,000.00 132,000,000.00
专项应付款 17,263,800.00 16,771,000.00
长期负债合计 267,286,939.98 353,771,000.00 39,000,000.00 132,000,000.00
递延税项：
负债合计 3,179,922,283.93 3,319,740,270.33 1,986,463,601.08 1,896,742,873.53
少数股东权益(合并报表填列) 15,117,200.10 142,646,985.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 470,360,800.00 470,360,800.00 470,360,800.00 470,360,800.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 5,559,043.25 7,040,774.41 5,559,043.25 7,040,774.41
盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97 60,874,038.05 60,874,038.05
其中：法定公益金 27,859,575.99 20,291,346.00
减：未确认投资损失(合并报表填
列)
-274,758,220.40 -69,237,958.09
未分配利润 -673,924,218.66 -147,427,241.35 -687,478,566.93 -131,411,760.03
股东权益合计 -389,183,867.84 344,315,102.94 -150,684,685.63 406,863,852.43
负债和股东权益总计 2,805,855,616.19 3,806,702,358.52 1,835,778,915.45 2,303,606,725.96
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28
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位: 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 366,345,224.75 1,355,653,560.18 131,943,416.48 988,495,643.23
减：主营业务成本 342,292,121.57 1,334,709,645.50 126,336,462.10 1,022,236,763.41
主营业务税金及附加 44,886,912.85 24,227,449.81 18,152.54 87,304.79
二、主营业务利润（亏损以“-”号
填列）
-20,833,809.67 -3,283,535.13 5,588,801.84 -33,828,424.97
加：其他业务利润（亏损以“-”号
填列）
2,578,974.21 1,573,100.73 1,720,878.66 3,077,890.85
减: 营业费用 328,289,751.37 129,488,262.67 4,224,049.61 7,333,529.96
管理费用 234,391,507.10 120,914,319.79 52,086,737.23 41,410,446.27
财务费用 235,796,243.74 217,773,680.54 118,297,456.26 118,721,337.56
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -816,732,337.67 -469,886,697.40 -167,298,562.60 -198,215,847.91
加：投资收益（损失以“-”号填列） -50,799,404.86 12,847,632.52 -389,614,985.78 -171,083,050.03
补贴收入 507,967.21 1,954,632.32 307,967.21 356,315.89
营业外收入 568,351.38 336,376.43 562,768.27 271,181.30
减：营业外支出 1,252,400.57 21,140,786.97 23,994.00 290,929.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-867,707,824.51 -475,888,843.10 -556,066,806.90 -368,962,330.06
减：所得税 354,260.85 4,188,571.19 3,565,678.22
减：少数股东损益(合并报表填列) -110,064,590.11 -41,430,625.51
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
224,708,276.60 64,279,708.48
五、净利润（亏损以“-”号填列） -533,289,218.65 -374,367,080.30 -556,066,806.90 -372,528,008.28
加：年初未分配利润 -140,635,000.01 227,123,983.67 -131,411,760.03 241,116,248.25
其他转入
六、可供分配的利润 -673,924,218.66 -147,243,096.63 -687,478,566.93 -131,411,760.03
减：提取法定盈余公积 122,763.15
提取法定公益金 61,381.57
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -673,924,218.66 -147,427,241.35 -687,478,566.93 -131,411,760.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
号填列)
-673,924,218.66 -147,427,241.35 -687,478,566.93 -131,411,760.03
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现 金 流 量 表
编制单位: 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 310,163,675.40 90,213,641.75
收到的税费返还 8,365,013.77 286,405.50
收到的其他与经营活动有关的现金 396,660,696.49 612,445,183.70
经营活动现金流入小计 715,189,385.66 702,945,230.95
购买商品、接受劳务支付的现金 237,392,438.59 66,606,279.62
支付给职工以及为职工支付的现金 36,323,493.99 18,320,849.19
支付的各项税费 39,853,479.00 875,183.90
支付的其他与经营活动有关的现金 179,372,738.64 377,818,514.87
经营活动现金流出小计 492,942,150.22 463,620,827.58
经营活动产生的现金流量净额 222,247,235.44 239,324,403.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 500,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,187.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
580,353.00 563,353.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,081,540.91 563,353.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
8,920,902.03 202,488.00
投资所支付的现金 150,000.00 15,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,070,902.03 15,202,488.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,989,361.12 -14,639,135.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 1,178,097,333.00 807,710,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,178,097,333.00 807,710,000.00
偿还债务所支付的现金 1,421,360,979.52 1,030,240,546.24
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 145,111,128.67 88,428,351.59
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,566,472,108.19 1,118,668,897.83
筹资活动产生的现金流量净额 -388,374,775.19 -310,958,897.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -174,116,900.87 -86,273,629.46
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30
现 金 流 量 表（续）
编制单位: 新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币
项目 合并数 母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -533,289,218.65 -556,066,806.90
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -110,064,590.11
减：未确认的投资损失 224,708,276.60
加：计提的资产减值准备 112,093,077.60 28,601,577.77
固定资产折旧 98,909,315.47 11,666,866.01
无形资产摊销 212,552.53
长期待摊费用摊销 -851,560.10 -851,560.10
待摊费用减少（减：增加） 21,875.30
预提费用增加（减：减少） 56,548,507.50 31,690,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
36,451.22 -434,271.76
固定资产报废损失
财务费用 231,847,385.31 116,882,141.53
投资损失（减：收益） 50,799,404.86 389,614,985.78
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,136,528.27 -4,621,226.35
经营性应收项目的减少(减：增加) 132,230,068.74 68,992,905.07
经营性应付项目的增加(减：减少) 420,598,770.64 153,849,792.32
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 222,247,235.44 239,324,403.37
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 231,397,564.91 146,904,200.81
减：现金的期初余额 405,514,465.78 233,177,830.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -174,116,900.87 -86,273,629.46
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31
新天国际葡萄酒业股份有限公司
合并会计报表注释
2006 年度
一、公司简介
新天国际经贸股份有限公司(以下简称“公司”),系经新疆生产建设兵团批准(新兵函[1997]20
号),由新天国际经济技术合作(集团)有限公司、中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆北中房地产
开发有限公司和新疆生产建设兵团投资中心共同作为发起人,以募集方式设立。经中国证券监督管理委
员会批准(证监发字[1997]346 号),公司于 1997 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股 3000 万股
(其中公司职工股 300 万股),并于 1997 年 7 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 7 月 7 日公
司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,注册资本 8,600 万元，总股本为 8,600 万股。
经过历次增资，截止 2006 年 12 月 31 日，股本为 47,036.08 万元。
2006 年 9 月 15 日公司召开 2006 年度第一次临时股东大会，会议审议通过关于变更公司名称的
议案，将公司名称变更为“新天国际葡萄酒业股份有限公司”。
公司主要经营范围：葡萄酒生产销售、国际经济技术合作、农业综合开发等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算办法
公司发生的外币业务,按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记账,并于期末按期末市场汇
率进行调整,差额作为汇兑损益。属于筹建期的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的
汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。
6.现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金
等价物。
7.坏账核算方法
坏账的确认标准
(1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾
期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法为备抵法。
(3)坏账准备的计提方法和计提比例:
公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法及个别认定法计提坏账准备。
坏账准备计提比例列示如下:
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32
账 龄 计 提 比 例(%)
一年以内 1
一至二年 5
二至三年 20
三至四年 30
四年以上 100
8.存货核算方法
(1)存货的分类：原材料及主要材料、包装物、在产品、库存商品以及低值易耗品;
(2)存货的取得按实际成本核算。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
(3)存货发出的计价：采用移动加权平均法计价
(4)低值易耗品在领用时一次摊销。
(5)存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司对会计期末存货按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预
计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税金后的金额。
(6)存货的盘存制度：采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，结转
入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。
9.短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、债券、基
金等。短期投资按照以下原则核算：
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
a.以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成
短期投资成本
b.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本
c.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收
债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
d.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资
成本。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资账面价值。
(3)处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(4)期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投
资跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
a.取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
33
以现金投入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初
始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣
告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，
按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
b.对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以
下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表
决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额
占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并纳入合并会计报
表编制范围。
c.采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权
投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有
规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过
10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于
10 年的期限摊销。
d.处置股权投资时,将投资的账面价值和实际取得价款之间的差额,作为当期投资损益。
（2）长期债权投资
长期债权投资，按照以下原则核算：
a.长期债权投资取得时，按取得的实际成本作为初始投资成本。
b.初始投资成本减去计入初始投资成本的相关税费及未到期的债券利息后的差额，与债券面值之
差，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采
用直线法摊销，记入投资损益。
c.在债券持有期间，按照债券的面值与票面利率计算确认利息收入，记入当期投资收益。
d.处置长期债权投资时，按照实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投
资损益。
（3）长期投资减值准备
期末对长期投资按照单项长期投资的账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提长期投资减值准备，并记入当期损益。
11．委托贷款核算方法
委托贷款按照实际金额入账。期末按照规定的利率确认利息收入，当期计提的利息到期不能收回
的，停止计提利息并冲回原已计提的利息。
期末有迹象表明可收回金额低于委托贷款本金的，按照其差额部分计提委托贷款减值准备。
12.固定资产计价和折旧及减值准备
固定资产的确认标准为:
(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
(2) 使用年限超过一年；
(3) 单位价值较高的实物资产；
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34
固定资产的计价方法：
(1)购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价；
(2)自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
(3)投资者投入的固定资产，按评估确认的价值入账；
(4)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而
发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价；
(5)盘盈的固定资产，按重置完全价值计价；
(6)接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固
定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
固定资产折旧采用直线法计算，预计残值率 3%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%)
房屋建筑物 20─40 2.43—4.85
机器设备 8─15 6.47—12.13
运输设备 6─12 8.08—16.17
其他设备 5—8 12.13—19.40
(7)固定资产减值准备的计提方法：
会计期末，对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金
额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，预计的固定
资产减值准备计入当期损益。公司的固定资产存在下列情况之一的应当全额计提固定资产减值准
备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产;
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和
折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则应当按照恢复后的固定资产账面价
值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备调整固定资产折旧
额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算，按各项工程实际发生的支出入账；所建造的资产已达到预定可使用状态
时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产；
与购建固定资产有关的借款利息，在固定资产尚未交付使用前，计入在建工程，交付使用后，计入
当期损益。
在建工程减值准备的计提原则：公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值
准备：
（1）长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性；
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
35
（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
14．借款费用核算方法
(1)借款费用的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和
资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇
兑差额，于当期确认为费用。因安排借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使
用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费用。若辅助费用的
金额较小，于发生的当期确认为费用。
(2)借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
开始资本化：
a：资产支出已经发生；
b：借款费用已经发生；
c：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款
费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
(3)借款费用资本化金额
在应予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均
数与资本化率的乘积。
(4)资本化率的确定原则
企业为购建固定资产只借入一笔借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔
以上的借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
15．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
（2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司的无形资产存在下列一项或若干项
情况时，按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;
c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形
16．长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用按实际成本计价,在受益期间平均摊销;
(2)租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;
(3)公司筹建费用在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
17．应付债券核算方法
按实际发行价格总额入账；发行价总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续
期间按直线法于计提利息时摊销，并按《借款费用》的规定处理。
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36
18．收入确认原则
（1）销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
c.与交易相关的经济利益能够流入企业;
d.相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
a.在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成时确认收入;
b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产
负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用本企业资产,下列条件均能满足时予以确认收入:
a.与交易相关的经济利益能够流入企业;
b.收入的金额能够可靠地计量。
19．所得税的会计处理方法
公司及子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20．合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则: 本公司合并会计报表根据财政部《关于印发<合并会计报表暂行规定>的
通知》（财会字[1995]11 号）,以本公司和纳入合并会计报表的子公司的会计报表及其有关资料
为依据予以编制;
(2)本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年度计提的法定公积金、
法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定公积金、法定公益金予以调整;
(3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以抵销;
(4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份
额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司各控股子公司本年度实现的损益扣除本
公司投资收益后的数额计算确定;
三、税项
1、增值税
产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》；一般商品适用税率 17%；农产品适用税率
13%,农用物资免税。
依据财政部、国家税务总局规定(财税字[1996]18 号)，本公司销售的种子、种苗、化肥、农药、农
机免征增值税。
2、所得税
公司法定企业所得税率 33%。
3、消费税
本公司之控股子公司新天国际葡萄酒业有限公司销售的葡萄酒产品为消费税应税产品，按照销售收
入的 10%计交消费税。
4、营业税
本公司之控股子公司新疆新天房地产开发有限公司开发销售的房地产为营业税应税产品，按照销售
收入的 5%计交营业税。
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四、利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
1、弥补亏损
2、按 10%提取法定盈余公积
3、提取任意盈余公积
4、支付股利
五、控股子公司及合营企业主要情况
子公司名称 注册资本 主要经营范围 投资额 持股比例 是否
合并
备 注
新天国际葡萄酒业有
限公司
25725.5 万 葡萄种植、葡萄酒生产、
销售、农副产品深加工
34000 万 83.51% 是 营业中
新疆新天.约翰迪尔农
业机械开发有限公司
900 万 采棉、清花等农业机械技术
开发、技术服务、维修保养
675.7 万 75% 否 清算中
新疆新天科文苜蓿有
限责任公司
4550 万 苜蓿种植、深加工等 3000 万 65.93% 否 清算中
新疆新天房地产开发
有限公司
29718.94 万 房地产开发经营、委托代
建
52667.30 万 93.27% 是 营业中
阿拉山口新天国际经
贸有限责任公司
300 万 自营及代理出口、进口等 270 万 90% 否 转让
新疆新天国际酒业销
售有限公司
2000 万 酒、百货、五金交电、工
艺品、农副产品的销售
1500 万 75% 是 营业中
注：根据公司 2006 年 12 月 29 日召开的第四届董事会通过的议案，公司对新疆新天科文苜蓿有限公
司、新疆新天约翰迪尔农业机械开发有限公司进行清算；对阿拉山口新天国际经贸有限责任公司、
上海新天尼雅酒业有限公司股权转让。根据财政部《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》（财
会字[1995]11 号）公司本年度对上述四个子公司不进行合并。
六、合并会计报表主要项目注释
注释 1 货币资金
2006 年 12 月 31 日余额为 231,397,564.91 元，按项目列示如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 655,032.77 749,562.19
银行存款 129,742,532.14 238,293,227.03
其他货币资金 101,000,000.00 197,017,137.93
合 计 231,397,564.91 436,059,927.15
注：（1）、其中有 100,000,000.00 元货币资金为流动资金借款而质押。
（2）、货币资金期末比期初减少 46.93%,主要系本公司停止贸易业务，归还银行贷款和支付财务
费用所致。
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注释 2 应收款项
1、应收账款
2006 年 12 月 31 日净额为 86,407,909.28 元，按账龄分:
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 16,345,366.64 9.84 163,453.67 135,623,233.54 35.77 1,356,232.34
一年至二年 38,280,511.22 23.04 1,914,025.56 178,772,031.67 47.15 8,938,601.59
二年至三年 23,972,950.98 14.43 4,794,590.19 34,023,183.97 8.97 6,804,636.79
三年至四年 20,973,071.22 12.63 6,291,921.36 11,907,809.43 3.15 3,572,342.83
四年以上 66,550,153.87 27.43 66,550,153.87 18,793,291.62 4.96 18,793,291.62
合 计 166,122,053.93 100.00 79,714,144.65 379,119,550.23 100.00 39,465,105.17
注：(1)欠款单位前五名客户金额合计为 76,307,463.82 元，占应收账款期末余额比例为 45.93%；
(2) 应收帐款期末比期初减少 56.18%,主要系本公司贸易业务停止，相应应收账款减少。
(3)应收账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
2、其他应收款
2006 年 12 月 31 日净额为 67,010,272.34 元，按账龄分:
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 21,386,347.47 14.46 213,863.50 252,970,200.45 47.40 2,529,721.02
一年至二年 23,965,042.38 16.21 1,198,252.14 170,356,690.29 31.92 8,517,834.34
二年至三年 5,322,306.33 3.60 1,064,461.26 40,586,093.52 7.61 8,120,308.74
三年至四年 26,875,933.00 18.18 8,062,779.91 38,075,157.28 7.13 11,422,427.18
四年以上 70,311,886.17 47.55 70,311,886.20 31,668,959.87 5.94 31,668,959.87
合 计 147,861,515.35 100.00 80,851,243.01 533,657,101.41 100.00 62,259,251.15
注：(1)欠款单位前五名金额合计为 72,088,678.53 元，占其他应收款期末余额比例为 47.47%。
(2) 其他应收款期末比期初减少 72.29%,主要系本公司子公司房产公司收回往来款所致。
（3）其他应收款期末余额中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，详见“八、关联方关
系及其交易”。
注 3 预付账款
2006 年 12 月 31 日余额为 33,258,320.18 元，账龄如下:
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 29,165,229.95 87.69 24,077,512.06 27.80
一年至二年 1,352,232.50 4.07 13,832,555.68 15.97
二年至三年 0.00 0.00 188,914.75 0.22
三年以上 2,740,857.73 8.24 48,524,507.30 56.01
合 计 33,258,320.18 100.00 86,623,489.79 100.00
注：（1）账龄超过 1 年的预付账款余额合计为 4,093,090.23 元,主要系预付农户葡萄款项。
(2) 预付账款期末比期初减少 61.61%，主要系本公司的子公司处置了无法收回的预付款所致。
（3）预付账款期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
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注释 4 存 货
2006 年 12 月 31 日净额为 1,185,903,580.70 元,分项列示如下：
期 末 数 期 初 数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料及主要材料 32,049,028.73 709,879.39 125,039,885.98 0.00
委托加工物资 3,579,221.80 3,264,394.52 16,869,790.31 3,264,394.52
库存商品 72,642,055.62 3,040,868.41 95,668,262.17 1,749,236.47
低值易耗品 842,529.01 98,504.49 1,520,509.07 0.00
自制半成品 602,213,194.95 0.00 482,934,563.46 0.00
包 装 物 18,824,227.49 0.00 14,263,656.18 0.00
开发产品 324,009,594.30 0.00 440,098,289.62 0.00
开发成本 62,447,358.48 0.00 57,983,700.71 0.00
发出商品 2,112.49 0.00 5,057.65 0.00
在产品 3,260,598.08 0.00 2,953,086.61 0.00
出租开发产品 73,147,306.56 0.00 37,929,407.18 0.00
合 计 1,193,017,227.51 7,113,646.81 1,275,266,208.94 5,013,630.99
注: 存货中抵押价值为 61,884.48 万元。
注释 5 长期投资
2006 年 12 月 31 日净额为 17,949,020.17 元,分项列示如下：
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 31,984,486.21 0.00 37,136,733.66 185,466.04 68,935,753.83 50,986,733.66
其他长期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 31,984,486.21 0.00 37,136,733.66 185,466.04 68,935,753.83 50,986,733.66
(2)长期股权投资
名 称 投资日期 投资金额 投资比例 期初数 本年权益增减额 期末数 累计增减额
新疆新天·约翰迪尔农业机械开发有限
公司
2000.9 6,756,988.67 75.00% 6,756,988.67 0.00 6,756,988.67 0.00
新疆新天科文苜蓿有限责任公司 2000.6 30,000,000.00 65.93% 0.00 21,805,918.14 21,805,918.14 0.00
上海新天尼雅酒业有限公司 2002.09 17,000,000.00 85% 0.00 14,180,815.52 14,180,815.52 0.00
阿拉山口新天国际经贸有限责任公司 2,700,000.00 90% 0.00 0.00 0.00 0.00
石河子嘉禾农业技术合作有限责任公
司
124,000.00 17.00% 124,000.00 -124,000.00 0.00 -124,000.00
北京中世绢道贸易有限公司 2005.09 1,000,000.00 10% 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00
四通信息技术有限公司 15,000,000.00 22.00% 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00
新天期货经纪有限公司 2003.9 7,000,000.00 22.95% 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 0.00
石河子飞马物流有限责任公
司
2005 430,000.00 21% 430,000.00 0.00 430,000.00 0.00
新疆新天系列葡萄酒销售有限公
司
2006.08 150,000.00 15% 0.00 150,000.00 150,000.00 0.00
合 计 29,460,988.67 29,310,988.67 37,012,733.66.00 66,323,722.33 -124,000.00
(3)股权投资差额 摊销期
限
初始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 摊余价值
霍尔果斯酒园葡萄酒业有限公司 10 年 2,792,818.48 2,513,536.65 0.00 0.00 2,513,536.65
上海新天尼雅酒业有限公司 10 年 59,244.18 47,395.34 0.00 47,395.34 0.00
山东新天金创酒业有限公司 10 年 140,706..95 112,565.55 0.00 14,070.70 98,494.85
合 计 18,067,853.75 2,673,497.54 0.00 61,466.04 2,612,031.50
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(4)长期股权投资减值准备
名 称
投资
日期
投资金额
投资比例
(%)
期初余额
本期
增减额
期末余额
新疆新天科文苜蓿有限责任
公司
2000.06 30,000,000.00 65.93 0.00 21,805,918.14 21,805,918.14
上海新天尼雅酒业有限
公司
2002.09 17,000,000.00 85.00 0.00 14,180,815.52 14,180,815.52
四通信息技术有限公司 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 62,000,000.00 0.00 50,986,733.66 50,986,733.66
注：根据公司 2006 年 12 月 29 日召开的第四届董事会通过的议案，公司对新疆新天科文苜蓿有限公
司、新疆新天约翰迪尔农业机械开发有限公司进行清算；对阿拉山口新天国际经贸有限责任公司、
上海新天尼雅酒业有限公司股权转让，根据财政部《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》（财
会字[1995]11 号）公司对上述四个子公司不进行合并,并根据新疆新天科文苜蓿有限公司、上海新天
尼雅酒业有限公司实际情况，对该两个公司全额计提减值准备。鉴于四通信息技术有限公司目前已
处于停业状态，本年度对该公司投资全额计提减值准备。
注释 6 固定资产原价、累计折旧及固定资产减值准备
2006 年 12 月 31 日固定资产净值为 973,117,112.76 元,分项列示如下：
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 676,825,018.45 24,004,896.26 66,890,048.66 633,939,866.05
机器设备 734,544,103.43 17,793,474.75 16,683,008.29 735,654,569.89
运输设备 31,093,991.52 1,517,234.00 2,178,550.02 30,432,675.50
其他设备 51,471,244.26 2,747,294.12 3,701,094.32 50,517,444.06
小 计 1,493,934,357.66 46,062,899.13 89,452,701.29 1,450,544,555.50
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 129,667,707.53 54,758,410.24 32,187,142.53 152,238,975.24
机器设备 202,638,784.85 213,329,844.01 149,759,317.13 266,209,311.73
运输设备 19,540,661.68 3,025,037.75 623,298.15 21,942,401.28
其他设备 24,009,590.08 15,017,113.14 9,322,400.99 29,704,302.23
小 计 375,856,744.14 286,130,405.14 191,892,158.80 470,094,990.48
固定资产减值准备 7,332,452.26 7,332,452.26
固定资产净值 1,110,745,161.26 973,117,112.76
注: (1) 固定资产中由在建工程转入数为 31,143,814.34 元；
（2）固定资产抵押净值 61,219.96 万元；
（3）固定资产中已提足折旧的固定资产原值为 15,345,560.55 元。
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注释 7 在建工程
2006 年 12 月 31 日余额为 2,721,521.23 元,分项列示如下：
本期减少数
工程名称 期初数 本期增加数
本期转固定资产 其他转出
期末数 资金来源
葡 萄 地 1,404,451.96 2,824,105.25 1,988,485.98 2,240,071.23 自筹
冰湖水库除险加固工程 15,237,827.62 15,237,827.62 0.00 自筹
农网建设改造一期 13,917,500.74 13,917,500.74 0.00 自筹
污水处理站 481,450.00 0.00 481,450 自筹
合 计 1,404,451.96 32,460,883.61 31,143,814.34 0.00 2,721,521.23
注:在建工程期末无减值情况,未计提减值准备。
注释 8 无形资产
2006 年 12 月 31 日余额为 190,861,870.72 元，分项列示如下：
类 别 取得方式 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 投资者投入和
出让
36,479,465.71 183,988,188.88 142,552.56 29,705,689.51 190,619,412.52 43 年
商标权 购买取得 272,455.20 0.00 30,000.00 0.00 242,455.20 3 年
财务软件 购买取得 40,000.00 0.00 40,000.00 0.00 0.00 0.67 年
专利权 投资者投入 3,446,667.79 0.00 0.00 3,446,667.79 0.00 4 年
合 计 40,238,588.70 183,988,188.88 3,659,220.35 33,152,357.30 190,861,867.72
注：(1)、本期增加数系本公司于 2006 年 11 月 27 日与第一大股东新天国际经济技术合作(集团)有
限公司签署了《资产置换协议》，公司以其拥有的与贸易业务相关的全部资产计 16845.24 万元与新
天国际经济技术合作(集团)有限公司合法拥有的 3 宗土地使用权(评估值为 16424.93 万元)进行置
换，差额部分 420.31 万元由新天集团以现金补齐。
（2）、本期减少数系系由于公司合并范围发生变化导致。
注释 9 长期待摊费用
2006 年 12 月 31 日余额为 16,924,428.38 元,分项列示如下：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地开发费 16,026,364.72 4,021,164.75 3,169,604.65 16,877,924.82 12.61 年
其 他 533,281.79 0.00 486,778.23 46,503.56
合 计 16,559,646.51 4,021,164.75 3,656,382.88 16,924,428.38
注释 10 短期借款
借款类别 期 末 数 期 初 数
抵押借款 679,021,548.53 939,645,555.02
担保借款 994,076,127.85 884,544,689.97
质押借款 200,000,000.00 206,250,000.00
合 计 1,873,097,676.38 2,030,440,244.99
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42
注： 短期借款期末有 93,775.60 万元借款逾期。关联方提供借款担保情况详见“八、关联方关系及其
交易”。
注释 11 应付票据
类 别 期 末 数 期 初 数
银行承兑汇票 173,000,000.00 170,000,000.00
合 计 173,000,000.00 170,000,000.00
注:（1）本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）本公司期末没有已到期而未承兑的应付票据。
注释 12 应付账款
2006 年 12 月 31 日 余额 113,567,476.57 元。
项 目 期 末 数 期 初 数
应付账款 113,567,476.57 119,724,220.50
其中:三年以上的未付款项 0.00 0.00
合 计 113,567,476.57 119,724,220.50
注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。
注释 13 预收账款
2006 年 12 月 31 日余额为 59,531,740.97 元。
项 目 期末数 期初数
预收账款 59,531,740.97 32,772,306.27
其中:一年以上的未结转款项 0.00 0.00
合 计 59,531,740.97 32,772,306.27
注：（1）预收账款期末比期初增加 81.65%，主要系本公司预收的葡萄酒销售款增加所致;
（2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。
注释 14 应交税金
2006 年 12 月 31 日余额为 11,124,574.58 元,分项列示如下：
税 种 期 末 数 期 初 数 备 注
增 值 税 -7,758,187.11 -18,842,950.46 正常纳税期
城 建 税 765,274.58 2,453,770.08 正常纳税期
所 得 税 7,098,459.18 -661,299.82 正常纳税期
营 业 税 4,863,255.01 2,995,841.84 正常纳税期
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43
消 费 税 6,060,517.84 2,639,476.25 正常纳税期
房 产 税 123,633.94 314,376.37 正常纳税期
个人所得税 15,112.53 24,883.95 正常纳税期
土地使用税 -67,624.69 120,920.66 正常纳税期
车船使用税 60.00 0.00 正常纳税期
印花税 24,073.30 0.00 正常纳税期
合 计 11,124,574.58 -10,954,981.13
注释 15 其他应付款
2006 年 12 月 31 日余额为 276,893,828.05 元
项 目 期 末 数 期 初 数
其他应付款 276,893,828.05 261,240,620.09
其中:三年以上的未付款项 0.00 0.00
合 计 276,893,828.05 261,240,620.09
注：余额中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项，详见“八、关联方关系及其交易”。
注释 16 预提费用
项 目 期 末 数 期 初 数
借款利息 56,571,599.50 0.00
其 他 1,209,916.29 1,334,994.88
合 计 57,781,515.79 1,334,994.88
注：预提费用期末比期初增加 4228.22%，主要系预提的应计未付的财务费用。
注释 17 一年内到期的长期负债
2006 年 12 月 31 日余额为 340,500,000.00 元，均为担保借款。
注释 18 长期借款
2006 年 12 月 31 日余额 250,023,139.98 元。
借款类别 期 末 数 期 初 数
抵押借款 0.00 0.00
担保借款 250,023,139.98 337,000,000.00
合 计 250,023,139.98 337,000,000.00
注：长期借款期末有 17,952.31 万元逾期，关联方提供借款担保情况详见“八、关联方关系及其交易”。
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44
注释 19 股 本
数量单位:万股
期 初 数 本 次 变 动 增 减 (+,-) 期 末 数
股改 送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 29,189.68 -29,189.68 -29,189.68 0.00
其中:
国家持有股份 23,660.00 -23,660.00 -23,660.00 0.00
境内法人持有股份 5,529.68 -5,529.68 -5,529.68 0.00
外资法人持有股份
其 他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通股份合计 29,189.68 -29,189.68 -29,189.68 0.00
二.已流通股份
1.无限售条件的流通股 17,846.40 6,781.632 6781.632 24,628.032
2.有限售条件的流通股 22,408.048 22,408.048 22,408.048
3.境外上市的外资股
4.其 他
已流通股份合计 17,846.40 29,189.68 29,189.68 47,036.08
股 份 总 计 47,036.08 0.00 0.00 47,036.08
注：本公司于 2006 年 4 月 10 日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过以现有总股本 470,360,800
股为基数，由公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 3.8 股股票
对价，共支付 67,816,320 股股票给流通股股东。该方案已于 2006 年 4 月 21 日实施完毕。
注释 20 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 6,973,155.40 0.00 1,481,731.16 5,491,424.24
无法支付应付款项 49,630.35 0.00 0.00 49,630.35
股权投资准备 17,988.66 0.00 0.00 17,988.66
合 计 7,040,774.41 0.0 1,481,731.16 5,559,043.25
注：本期资本公积减少主要系本公司用资本公积列支实施股权分置费用所致。
注释 21 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 55,719,151.98 27,859,575.99 0.00 83,578,727.97
法定公益金 27,859,575.99 0.00 27,859,575.99 0.00
合 计 83,578,727.97 184,144.72 0.00 83,578,727.97
注：根据财企（2006）67 号文件规定，公司不再提取法定公益金，同时将法定公益金结余转作法定盈余公积。
注释 22 未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 -140,635,000.01
加:本期净利润 -533,289,218.65
减:本期提取盈余公积 0.00
减:转作股本的普通股股利 0.00
减:拟分配的现金股利 0.00
期末未分配利润 -673,924,218.66
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
45
根据公司 2006 年 12 月 29 日召开的第四届董事会通过的议案及财政部《关于印发<合并会计报表暂行
规定>的通知》（财会字[1995]11 号），公司对拟清算的新疆新天科文苜蓿有限公司、新疆新天约翰
迪尔农业机械开发有限公司、拟转让的阿拉山口新天国际经贸有限责任公司、上海新天尼雅酒业有限
公司四个子公司不进行合并，因此本年期初未分配利润与上年期末未分配利润不钩稽。
注释 23 主营业务收入、成本
主营业务收入
项 目
2006 年度 2005 年度
商贸类 33,720,564.29 889,281,623.79
农业类 73,847,410.07 98,528,877.50
酒业类 197,616,570.28 211,648,849.91
房产类 61,160,680.11 156,194,208.98
合 计 366,345,224.75 1,355,653,560.18
主营业务成本
项 目
2006 年度 2005 年度
商贸类 34,747,516.67 935,627,153.65
农业类 67,213,503.31 88,528,637.55
酒业类 162,745,399.91 149,216,330.26
房产类 77,585,701.68 161,337,524.04
合 计 342,292,121.57 1,334,709,645.5
注:(1)前五名客户销售收入总额为 101,206,500.19 元,占主营业务收入总额的比例为 27.62%。
(2)主营业务收入本年比上年减少 72.97%,主要系本公司战略调整，停止商贸类业务，逐步退出房产
业务所致。
注释 24 主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2006 年度 2005 年度
城建税 7% 2,036,692.87 1,315,671.90
消费税 10% 20,031,750.52 14,590,855.96
营业税 5% 6,026,345.75 8,079,623.74
土地增值税 16,538,189.17 0.00
教育费附加 3% 253,934.54 241,298.21
合 计 44,886,912.85 24,227,449.81
注：主营业务税金及附加本年比上年增加 85.27%,主要系本公司房产业务计提土地增值税所致。
注释 25 其他业务利润
其他业务利润
项 目
2006 年度 2005 年度
其他业务利润 2,578,974.21 1,573,100.73
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
46
注：其他业务利润主要系家庭农场上交承包款和房租收入。
注释 26 营业费用
项 目 2006 年度 2005 年度
营业费用 297,676,484.37 129,488,262.67
注：营业费用本年比上年增加 129.89%,主要系公司业务调整、销售总部搬迁及产品、渠道清理所致。
注释 27 管理费用
项 目 2006 年度 2005 年度
管理费用 265,004,774.10 120,914,319.79
注：管理费用本年比上年增加 119.17%，主要系本公司计提坏帐准备增加所致。
注释 28 财务费用
项 目 2006 年度 2005 年度
利息支出 235,632,464.23 218,851,427.41
减：利息收入 4,838,754.23 4,900,495.42
汇兑净收益 3,504.91 0.00
汇兑净损失 19,988.58 758,418.56
票据贴现支出 3,799,873.33 0.00
手 续 费 1,179,166.92 3,064,329.99
合 计 235,796,243.74 217,773,680.54
注释 29 投资收益
项 目 2006 年度 2005 年度
长期股权投资权益法取得收益 0.00 12,847,632.52
长期股权投资差额摊销 -14,070.70 0.00
处置长期股权投资收益 200,211.59 0.00
长期投资跌价准备 -50,986,733.66 0.00
短期投资收益 1,187.91 0.00
合 计 -50,799,404.86 12,847,632.52
注：投资收益长期投资跌价准系公司对新疆新天科文苜蓿有限公司、上海新天尼雅酒业有限公司、
四通信息技术有限公司全额计提减值准备。
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注释 30 营业外支出
项 目 2006 年度 2005 年度
处理固定资产净损失 475,822.39 20,769,211.09
赔款 352,262.34 0.00
捐赠支出 12,900.00 71,559.26
违约金 115,868.80 970.04
罚款 16,011.12 153,103.31
滞纳金 228,997.05 0.00
其他 50,538.87 35,025.20
非常损失 0.00 110,918.07
合 计 1,252,400.57 21,140,786.97
注释 31 收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 401,155,960.09 元,主要项目为本公司子公司收回
往来款所致。
注释 32 支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 259,997,787.18 元,主要项目为本公司支付费用及
往来款。
七、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
2006 年 12 月 31 日净额 28,860,688.38 元,按账龄分:
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 26,256,348.69 82.95 262,563.49 58,245,173.57 33.40 582,451.73
一年至二年 738,816.00 2.33 36,940.80 110,661,748.34 63.46 5,533,087.42
二年至三年 288,187.47 0.91 57,637.49 3,460,155.00 1.98 692,031.00
三年至四年 2,763,540.00 8.73 829,062.00 0.00 0.00 0.00
四年以上 1,607,780.17 5.08 1,607,780.17 2,010,622.15 1.16 2,010,622.15
合 计 31,654,672.33 100.00 2,793,983.95 174,377,699.06 100.00 8,818,192.3
注：(1)欠款前五名金额合计为 28,970,743.67 元，占应收账款期末余额比例为 91.52%。
(2)应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
2006 年 12 月 31 日净额为 792,833,259.64 元
按账龄分:
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 229,590,676.57 27.24 2,295,906.79 815,988,975.78 94.15 8,159,889.76
一年至二年 591,345,360.96 70.13 29,567,268.05 33,229,720.13 3.83 1,661,486.00
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
48
二年至三年 867,088.82 0.10 173,417.76 2,317,279.89 0.27 463,455.98
三年至四年 4,381,037.03 0.52 1,314,311.11 2,328,128.68 0.27 698,438.60
四年以上 16,981,011.56 2.01 16,981,011.59 12,791,867.83 1.48 12,791,867.83
合 计 843,165,174.94 100.00 50,331,915.30 866,655,972.31 100.00 23,775,138.17
注：欠款单位前五名金额合计为 801,874,675.33 元，占其他应收款期末余额比例为 95.10%。
3.长期投资
2006 年 12 月 31 日净额为 405,096,044.15 元,按项目列示如下：
(1)项 目 期初数 期末数
金 额 减值准备
本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 779,711,029.93 0.00 374,614,985.78 441,901,962.29 36,805,918.14
其他长期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 779,711,029.93 0.00 0.0 374,614,985.78 441,901,962.29 36,805,918.14
(2)长期股权投资
名 称 投资日
期
投资金额 投资比
例
期初数 本年权益增减额 期末数 累计增减额
新天国际葡萄酒业有限公
司
98.3 340,000,000.00 83.51% 233,262,584.02 -233,262,584.02 0.00 -340,000,000.00
新疆新天.约翰迪尔农业机械开发有
限公司
2000.9 6,756,988.67 75.00% 6,756,988.67 0.00 6,756,988.67 0.00
新疆新天房地产开发有限公司 2003.9 526,673,000.00 93.27% 502,885,539.10 -104,546,483.62 398,339,055.48 -128,333,944.52
新疆新天科文苜蓿有限责任公
司
2000.6 30,000,000.00 65.93% 21,805,918.14 0.00 21,805,918.14 -8,194,081.86
阿拉山口新天国际经贸有限责任
公司
2,700,000.00 90% 0.00 0.00 0.00 -2,700,000.00
新疆新天国际酒业销售有限
公司
2006.5 15,000,000.00 75% 0.00 0.00 0.00 -15,000,000.00
四通信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00
合计 921,129,988.67 779,711,029.93 -337,809,067.64 441,901,962.29 -494,228,026.38
(3)长期股权投资减值准备
名 称
投资
日期
投资金额
投资比例
(%)
期初余额
本期
增减额
期末余额
新疆新天科文苜蓿有限责任
公司
2000.06 30,000,000.00 65.93 0.00 21,805,918.14 21,805,918.14
四通信息技术有限公司 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 45,000,000.00 0.00 36,805,918.14 36,805,918.14
注：根据公司 2006 年 12 月 29 日召开的第四届董事会通过的议案，公司对新疆新天科文苜蓿有限公司
进行清算；公司该子公司不进行合并,并根据新疆新天科文苜蓿有限公司实际情况，对该公司全额计提
减值准备；鉴于四通信息技术有限公司目前已处于停业状态，本年度对该公司投资全额计提减值准备。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
49
4.投资收益
项 目 2006 年度 2005 年度
长期股权投资权益法取得收益 -352,809,067.64 -171,083,050.03
长期股权投资成本法取得收益 0.00 0.00
长期投资减值准备 -36,805,918.14 0.00
合 计 -389,614,985.78 -171,083,050.030
5.主营业务收入、成本
主营业务收入
项 目
2006 年度 2005 年度
商贸类 33,720,564.29 883,676,474.27
农业类 98,222,852.19 104,819,168.96
合 计 131,943,416.48 988,495,643.23
主营业务成本
项 目
2006 年度 2005 年度
商贸类 34,747,516.67 927,857,499.70
农业类 91,588,945.43 94,379,263.71
合 计 126,336,462.1 1,022,236,763.41
注:前五名客户销售收入总额为 53,713,047.97 元,占主营业务收入总额的比例为 40.71%。
八、关联方关系及其交易：
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司关
系
经济性质
法定代表人
新天国际经济技术
合作(集团)有限公
司
乌鲁木齐五
星路 15 号
国内、国际贸易、
国际经济技术合
作
母公司 国有企业 岳志荣
2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企 业 名 称
金额（万元） 比例(%) 金额（万元） 金额（万元） 金额（万元） 比例(%)
新天国际经济技
术合作(集团)有
限公司
23,660.00 50.30 2,220.66 6,012.85 19,867.81 42.24
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
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3、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
新疆生产建设兵团投资有限公司 股东
中国成套设备进出口(集团)总公司 股东
新疆北中房地产开发有限责任公司 股东
新疆阜北农工商联合企业公司 同受母公司控制
新天期货经纪有限公司 子公司参股公司
上海新高房地产开发有限公司 同受母公司控制
上海新超实业有限责任公司 同受母公司控制
新建国贸有限责任公司 同受母公司控制
4、提供服务
（1）本年度公司为新天国际经济技术合作(集团)有限公司供电 212.7394 万度,共计 819,412.65 元。
（2）本年度公司为新天国际经济技术合作(集团)有限公司供暖 9216.83 平方,共计 130,198.91 元。
（3）本年度公司为新天国际经济技术合作(集团)有限公司供水 1292 万立方，共计 2,584,000.00
元。
5、担保
新天国际经济技术合作(集团)有限公司为本公司借款提供担保,共计 59,514.31 万元。
6、资产置换
本公司于 2006 年 11 月 27 日与第一大股东新天国际经济技术合作(集团)有限公司签署了《资
产置换协议》，公司以其拥有的与贸易业务相关的全部资产计 16845.24 万元与新天国际经济技术合
作(集团)有限公司合法拥有的 3 宗土地使用权(评估值为 16424.93 万元)进行置换，差额部分 420.31
万元由新天集团以现金补齐。
7、关联方应收应付款项
企业名称 科 目 性质 期末数 期初数
新天国际经济技术合作(集团)有限公
司
其他应付款 往来款 14,487,189.27 29,963,177.64
新疆阜北农工商联合企业公司 其他应付款 往来款 20,763.17 -36,119,827.87
新疆新天科文苜蓿有限责任公司 其他应收款 往来款 12,967,857.88 0.00
阿拉山口新天国际经贸有限责任公司 其他应收款 往来款 1,642,778.31 0.00
上海新超实业有限责任公司 其他应收款 往来款 0.00 2,250,000.00
新建国贸有限责任公司 其他应收款 往来款 0.00 159,643.50
新建国贸有限责任公司 应 付账 款 材料款 6,433,054.11 6,679,386.12
九、或有事项
本公司报告期内无需披露的重大诉讼及重大未决诉讼事项。
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
51
十、承诺事项
本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司报告期内无需披露的重大资产负债表日后事项。
十二、非经常性损益
项 目 金 额
补贴收入 507,967.21
营业外收入 568,351.38
减:营业外支出 1,252,400.57
小计 -176,081.98
减:所得税影响数 -58,107.05
合计 -117,974.93
新天国际葡萄酒业股份有限公司 2006 年年度报告
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十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：李新萍
新天国际葡萄酒业股份有限公司
2007 年 4 月 26 日
五洲联合
会计师事务所
wuzhou
certified public
accountants
北京市朝阳区东三环中路 9 号富尔大厦 1808 室
room 1808,18th floor,full power, no.9
dongsanhuanzhonglu road,chaoyang district,
beijing ,china
电话：86-10-85910519
phone: 86-10-85910519
传真：86-10-85911446
fax： 86-10-85911446
五洲审字[2007]8-240 号
关于新天国际葡萄酒业股份有限公司新旧会计
准则股东权益差异调节表的审阅报告
新天国际葡萄酒业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的新天国际葡萄酒业股份有限公司（以下简称公司）新旧会
计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则
第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信
息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制
差异调节表是公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异
调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号
－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，
以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关
人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的
计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分
析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审
计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照
《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所
述：差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007
年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
北京五洲联合会计师事务所
注册会计师 陈军
注册会计师 张静
2007 年 4 月 23 日
重要提示：
本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准
则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公
司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财
政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对
编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采
用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007
年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之
间存在差异。
新天国际葡萄酒业股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项
目
注释 项目名称 金额
2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） -389,223,867.84
1 长期股权投资差额 0.00
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差
额
0.00
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00
5 股份支付 0.00
6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00
7 企业合并 0.00
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00
根据新准则计提的商誉减值准备 0.00
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以及可供出售金融资产
0.00
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00
10 金融工具分拆增加的权益 0.00
11 衍生金融工具 0.00
12 所得税 0.00
13 其他-少数股东权益 15,117,200.10
2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） -374,106,667.74
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、编制目的
公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计
准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布
了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发
[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首
次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充
资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》
和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）
财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九
条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企
业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收
益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情
况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差
异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行
企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006
年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业经北京五洲联合会计师事务所审计，
并于 2007 年 4 月 23 日出具了标准无保留意见的审计报告（五洲审字[2007]8-238
号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。
2、少数股东权益
公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东权
益为 15,117,200.10 元，根据新会计准则，该项计入股东权益，由此增加了 2007
年 1 月 1 日股东权益 15,117,200.10 元。
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