每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事简军、陈永明因事未能出席公司三届九次董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人孙莹，主管会计工作负责人张常青，会计机构负责人（会计主管人员
）李羽丰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海华源股份有限公司
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：华源股份
公司A股代码：600094
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：华源B股
公司B股代码：900940
3、公司注册地址：上海市浦东陆家嘴东路161号招商局大厦31楼
公司办公地址：上海市浦东陆家嘴东路161号招商局大厦31楼
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.worldbest.sh.cn
公司电子信箱：shhygf@worldbest.sh.cn
4、公司法定代表人：孙莹
5、公司董事会秘书：张乐生
电话：021-58799888
传真：021-58825887
E-mail：lesheng411@worldbest.sh.cn
联系地址：上海浦东陆家嘴东路161号31楼
公司证券事务代表：薛玉宝
电话：021-58799888
传真：021-58782028
E-mail：xyb@worldbest.sh.cn
联系地址：上海浦东陆家嘴东路161号31楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司总经理办公室
7、公司其他基本情况：
1)、公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
首次注册：1996年7月18日，上海市工商局
变更注册：2004年8月17日，上海市工商局
2)、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第022582
3)、税务登记号码：310115812802106
4)、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
境内审计：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海南京东路61号
境外审计：浩华国际会计师事务所
办公地址：香港湾仔港弯道18号中环广场2001室
（二）主要财务数据和指标
1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 2,379,524,170.72
流动负债 3,928,813,404.72
总资产 6,312,039,456.90
股东权益（不含少数股东权益） 1,590,759,974.34
每股净资产 3.235
调整后的每股净资产 3.182
上年度期末
主要会计数据
调整后 调整前
流动资产 2,201,091,618.61 2,201,091,618.61
流动负债 3,967,778,214.08 3,967,778,214.08
总资产 6,366,057,688.38 6,366,057,688.38
股东权益（不含少数股东权益） 1,603,735,267.03 1,603,735,267.03
每股净资产 3.261 3.261
调整后的每股净资产 3.228 3.228
本报告期末比上年度
主要会计数据
期末增减（％）
流动资产 8.11
流动负债 -0.98
总资产 -0.85
股东权益（不含少数股东权益） -0.81
每股净资产 -0.80
调整后的每股净资产 -1.42
报告期（1－6月）
净利润 17,445,971.16
扣除非经常性损益后的净利润 -8,878,328.84
每股收益 0.035
净资产收益率（%） 1.097
经营活动产生的现金流量净额 339,347,155.62
上年同期
调整后 调整前
净利润 32,897,717.68 32,897,717.68
扣除非经常性损益后的净利润 26,486,840.68 26,486,840.68
每股收益 0.067 0.067
净资产收益率（%） 2.075 2.075
经营活动产生的现金流量净额 37,764,468.25 37,764,468.25
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 -46.97
扣除非经常性损益后的净利润 -133.52
每股收益 -47.05
净资产收益率（%） 减少0.978个百分点
经营活动产生的现金流量净额 798.59
2 扣除非经常性损益项目和金额
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 2,226.47
各种形式的政府补贴 18.30
短期投资收益 171.19
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 45.09
以前年度已经计提各项减值准备的转回 171.38
合计 2,632.43
3 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.921 13.921
营业利润 -1.327 -1.327
净利润 1.097 1.097
扣除非经常性损益后的净利润 -0.558 -0.558
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.450 0.450
营业利润 -0.043 -0.043
净利润 0.035 0.035
扣除非经常性损益后的净利润 -0.018 -0.018
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为86,260户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内 报告期末持
股东名称(全称)
增减 股数量
中国华源集团有限公司 154,932,000
锡山市长苑丝织厂 10,152,000
江苏秋艳（集团）公司 9,270,000
马永元 1,070,577
吴杨天香 500,000 1,000,000
卓武军 -800 852,700
俞仲德 -100 734,300
DEBORAH WANG LIN 709,500
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 108,600 679,101
HSBC FUND SERVICES A/C 006-
113039-431 463,000
股东名称(全称) 比例(%)
中国华源集团有限公司 31.51
锡山市长苑丝织厂 2.06
江苏秋艳（集团）公司 1.89
马永元 0.22
吴杨天香 0.20
卓武军 0.17
俞仲德 0.15
DEBORAH WANG LIN 0.14
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 0.14
HSBC FUND SERVICES A/C 006-
113039-431 0.10
股份类别
（已流通
股东名称(全称)
或未流
通）
中国华源集团有限公司 未流通
锡山市长苑丝织厂 未流通
江苏秋艳（集团）公司 未流通
马永元 已流通
吴杨天香 已流通
卓武军 已流通
俞仲德 已流通
DEBORAH WANG LIN 已流通
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 已流通
HSBC FUND SERVICES A/C 006-
113039-431 已流通
质押或冻结
股东名称(全称)
情况
质押
77,460,000
中国华源集团有限公司
冻结
70,000,000
质押
锡山市长苑丝织厂
10,152,000
江苏秋艳（集团）公司
马永元
吴杨天香
卓武军
俞仲德
DEBORAH WANG LIN
NAITO SECURITIES CO.,LTD.
HSBC FUND SERVICES A/C 006-
113039-431
股东性质
（国有股
股东名称(全称)
东或外资
股东）
中国华源集团有限公司 国有股东
锡山市长苑丝织厂 法人股东
江苏秋艳（集团）公司 法人股东
社会公众
马永元
股东
吴杨天香 外资股东
社会公众
卓武军
股东
俞仲德 外资股东
DEBORAH WANG LIN 外资股东
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 外资股东
HSBC FUND SERVICES A/C 006-
113039-431 外资股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
前三名股东（股份未流通）之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东和外资股东，公司未知其关联关
系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
。
中国华源集团有限公司所持公司77,460,000股国有法人股质押在中国建设银行上海
分行，质押期限自2003年10月22日至2012年3月19日；中国华源集团有限公司所持公司7
0,000,000股国有法人股因提供连带责任担保被海南省海口市琼山区人民法院冻结，冻结
期限自2005年3月10日至2006年3月9日。
锡山市长苑丝织厂所持公司10,152,000股法人股仍质押在中国农业银行无锡分行。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
马永元 1,070,577
吴杨天香 1,000,000
卓武军 852,700
俞仲德 734,300
DEBORAH WANG LIN 709,500
NAITO SECURITIES CO., LTD. 679,101
HSBC FUND SERVICES A/C 006-
463,000
113039-431
奚建梁 450,000
唐伟星 441,551
VEC-BVI-LTD 440,700
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
马永元 A股
吴杨天香 B股
卓武军 A股
俞仲德 B股
DEBORAH WANG LIN B股
NAITO SECURITIES CO., LTD. B股
HSBC FUND SERVICES A/C 006-
B股
113039-431
奚建梁 B股
唐伟星 B股
VEC-BVI-LTD B股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名流通股股东和前十名股东之间关
联关系的说明
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，国际市场石油价格仍处高位，公司主要产品瓶级切片所需原料PTA和MEG
价格也居高不下且波动加剧，纤维用切片价格也处高位，但产品市场竞争激烈，价格疲
软，公司的生产和经营难度加大。公司通过加大内部管理的力度，努力降低原料采购成
本，降低消耗，积极开发新产品，拓展市场，扩大销售，报告期实现主营业务收入288,
527.52万元，比去年同期增长30.06%，实现净利润1,744.60万元，比去年同期下降46.9
7%。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围为：合成、超细纤维，仿真丝面料，特种作业面料，纤维用聚酯
切片，各种包装、装潢用聚酯切片，建筑装潢用新型复合材料，生物制药产品，现代通
讯信息新材料及相关器件等。公司主要产品原料价格仍在高位运行，产品市场供大于求
，过度竞争，经营形势严峻。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入
化工 1,546,687,547.24
化纤 508,652,536.97
制药 175,213,306.85
建材 140,618,144.50
贸易 360,821,220.62
其中:关联
交易 19,090,854.98
分行业 主营业务成本
化工 1,481,328,335.38
化纤 461,967,977.72
制药 140,767,163.43
建材 105,209,550.44
贸易 342,444,720.46
其中:关联
交易 12,774,041.86
主营业 主营业
务收入 务成本
毛利 比上年 比上年
分行业
率(%) 同期增 同期增
（％）减 （％）减
化工 4.23 53.29 56.67
化纤 9.18 27.76 32.59
制药 19.66 33.14 31.43
建材 25.18 57.65 69.73
贸易 5.09 -1.55 -0.34
其中:关联
交易 33.09 / /
毛利率比上年
分行业
同期增减(%)
减少2.07个
化工
百分点
减少3.31个
化纤
百分点
增加1.05个
制药
百分点
减少5.33个
建材
百分点
减少1.15个
贸易
百分点
其中:关联
交易 /
关联交易的定价原则 市场价
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
中国境内 2,206,137,203.06 3.17
中国境外 754,622,524.60 424.55
减：公司内各地区分部间抵减 75,484,528.83
合计 2,885,275,198.83 30.06
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易
总金额为1,909.09万元。
(5)主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期毛利率7.75％，比前一报告期8.97％下降了1.22个百分点，下降的主要原因
是：报告期占公司主营业务收入比重较大的化工、化纤产品原料价格上涨且波动较大，
但产品市场疲软，供大于求，价格没有同步上涨甚至下跌。
(6)利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
1)、由于报告期内出售固定资产产生的收益较大，使营业外收入比重大幅上升。
2)、由于报告期权益法核算的投资收益和短期投资收益减少，使投资收益比重下降
。
3)、由于报告期运费、销售佣金等销售费用增加，使期间费用比重有所上升。
(7)对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
材料及废料收入 4,613,956.72 26.45
(8)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务
性质
南通华通化纤有 生产销售涤锦复合超细低
制造
限公司 弹丝及制品等。
上海华源复合新 生产销售各类铝复合制品
制造
材料有限公司 及相关建筑材料等。
扬州华源有限公 生产、加工、销售化纤面
制造
司 料、坯布。
常州华源蕾迪斯 生产销售聚脂切片及相关
制造
有限公司 产品。
上海华源伊湾经 国内贸易、自营和代理进
贸易
济发展有限公司 出口业务。
安徽华源生物药 药品生产及销售、柠檬酸
制造
业有限公司 生产及销售
资产规
公司名称 注册资本 净利润
模
南通华通化纤有
USD 530 23,191 2
限公司
上海华源复合新
USD 654 17,036 1,311
材料有限公司
扬州华源有限公
8,387 34,315 304
司
常州华源蕾迪斯
USD 4,520 189,497 -3,191
有限公司
上海华源伊湾经
1,020 31,869 -105
济发展有限公司
安徽华源生物药
9,300 27,733 801
业有限公司
(9)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
英威达纤维有限 生产氨纶纤维及其深加工产
制造
公司 品等
参股公司 占上市
公司净
净利润 贡献的投
公司名称 利润的
资收益
比重(%)
英威达纤维有限 12,951 1,295 74.24
公司
对英威达纤维有限公司的投资采用成本法核算，净利润数据为该公司2004年度实现
的净利润。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营中遇到的主要困难主要表现在原料价格上涨且高位波动；产品价格疲软，
竞争激烈。公司主要采取的措施包括加强所属企业的内部管理；加大对原料采购工作的
管理力度，节约降耗；积极开发新产品，拓展市场，扩大销售。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、华源（泰国）生化有限公司
公司累计出资29,678.30万元人民币投资该项目，目前尚在建设期。
2)、常州化纤公司新型超细纤维纺制技术改造
公司累计出资9,519.24万元人民币投资该项目，目前尚在建设期。
3)、常州华源蕾迪斯20万吨瓶级聚酯切片工程
公司累计出资12,568.46万元人民币投资该项目，目前尚在建设期。
4)、光纤项目
公司累计出资10,128.64万元人民币投资该项目，目前尚在建设期。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断健全
和完善法人治理结构，规范公司的运作，促进了公司治理水平的进一步提高。公司治理
的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差距。
（二）报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增
股本或新股发行、配股等事项。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
1)、2005年6月3日，本公司向王平、刘仕江转让上海华启泰房地产开发有限公司60
%股权，该资产的帐面价值为601.89万元人民币，评估价值为602.14万元人民币，年初起
至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-0.20万元人民币，实际出售金额为602.14万
元人民币，产生损益0.25万元人民币，本次出售价格的确定依据是2005年3月31日为基准
日的评估价。本股权转让对公司业务的持续性、对管理层的稳定性，以及对公司报告期
的经营成果、财务状况均无重大影响。
2)、2005年5月25日，本公司向宜宾五粮液股份有限公司转让了望东方传媒有限公司
19%股权，该资产的帐面价值为650.00万元人民币，实际出售金额为650.00万元人民币，
本次出售价格的确定依据是该资产的帐面价值。本股权转让对公司业务的持续性、对管
理层的稳定性，以及对公司报告期的经营成果、财务状况均无重大影响。
3)、2005年6月14日，本公司向周修典、樊晓苑转让公司房产，建筑面积1,791.16㎡
，资产的帐面价值为2,490.01万元人民币，实际出售金额为4,521.47万元人民币，本次
出售价格的确定依据是市场价，该资产出售产生收益2,031.46万元人民币。
2、资产置换情况
2004年12月10日，本公司将持有的中国华源生命产业有限公司13.08%股权及中国华
源（墨西哥）纺织实业有限公司42%股权与公司股东的子公司上海华源投资发展（集团）
有限公司持有的中国华源（泰国）实业有限公司100%股权、华源国际企业（泰国）有限
公司100%股权及安徽华源碳纤维有限公司44%股权进行置换，本次置换价格的确定依据是
经上海东洲资产评估事务所评估的净资产价值，公司置出资产的帐面价值为51,209.65万
元人民币，评估价值为48,505.87万元人民币，作价51,507.00万元人民币，置入资产的
帐面价值为48,284.84万元人民币，评估价值为50,299.88万元人民币，作价51,507.00万
元人民币，该事项已于2004年11月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《香
港文汇报》上。本资产置换对公司业务连续性、管理层稳定性以及报告期公司财务状况
无重大影响，对公司报告期经营成果的影响则是减少129万元净利润。资产置换的相关手
续于2005年1月完成，置入资产自置换日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为-129.
03万元人民币，占利润总额的-7.40%。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
关联交
关联交 关联交易价
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格
原则
中国华
销售涤
源集团
纶丝产 市场价 13,240/吨 304,818.65
有限公
品
司
安徽华
销售输
源医药
液系列 市场价 1.79/瓶 18,355,438.04
股份有
产品
限公司
安徽华
源进出 销售柠
口贸易 檬酸产 市场价 5,592.19/吨 430,598.29
有限公 品
司
占同类
结算方 对公司利润
关联方 交易额 市场价格
式 的影响
的比重
(％)
中国华
源集团
0.24 现金 13,400/吨 无影响。
有限公
司
安徽华
源医药
23.35 现金 1.80/瓶 无重大影响
股份有
限公司
安徽华
源进出
口贸易 0.48 现金 5,944.70/吨 无影响
有限公
司
关联交易的必要性、持续性的说明：
安徽华源医药股份有限公司（安徽华源医药）是安徽地区较大的药品贸易公司之一
，公司控股子公司安徽华源生物药业有限公司每年都根据药品市场的需求情况，以正常
的销售方式、合理的市场价格，对安徽华源医药出售部份输液产品，通过这一流通渠道
使我们的产品能进入各地药品市场，以占领最大限度的市场分额。
2、资产、股权转让的重大关联交易
其他资产、股权转让的重大关联交易详见本章（五）2“资产置换情况”一节。
3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
中国华源集团有限公司 控股股东
无锡市长苑丝织厂 参股股东
关联人（与公司
扬州布厂
同一总经理）
无锡源缘园房地产发展有
联营公司
限公司
上海华源生命科学研究开
股东的子公司
发有限公司
苏州华源农用生物化学品
股东的子公司
有限公司
阜康药物研究所 联营公司
安徽雅克纶 联营公司
中国华源生命产业有限公
股东的子公司
司
上海华源长富药业（集
股东的子公司
团）有限公司
北京博宏房地产开发有限
股东的子公司
公司
合计 /
向关联方提供资金
收取的资
关联方
发生额 余额 金占用费
的金额
中国华源集团有限公司 32,049.74
无锡市长苑丝织厂 361,848.00 690,031.91
扬州布厂 6,072,324.63
无锡源缘园房地产发展有
5,000,000.00
限公司
上海华源生命科学研究开
5,200,797.40
发有限公司
苏州华源农用生物化学品
300,000.00
有限公司
阜康药物研究所
安徽雅克纶 516,206.08
中国华源生命产业有限公
司
上海华源长富药业（集
团）有限公司
北京博宏房地产开发有限
29,500,000.00
公司
合计 6,434,172.63 41,239,085.13 /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
中国华源集团有限公司
无锡市长苑丝织厂
扬州布厂 9,396,390.88 2,954,061.29
无锡源缘园房地产发展有
限公司
上海华源生命科学研究开
发有限公司
苏州华源农用生物化学品
有限公司
阜康药物研究所 9,327,704.00
安徽雅克纶
中国华源生命产业有限公
1,740,000.00
司
上海华源长富药业（集
32,000,000.00
团）有限公司
北京博宏房地产开发有限
公司
合计 9,396,390.88 46,021,765.29
报告期末上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额35,032,847.14元人民币。
关联债权债务形成原因：关联债权债务主要是在日常经营过程中，临时调用资金形
成的，其中：
（1）原为公司控股子公司的上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生
物化学品有限公司分别占欠本公司资金余额分别为520.08万元、30万元，是公司于2003
年7月向中国华源生命产业有限公司转让这两家子公司全部股权时，未及时结清的往来款
遗留下来。
（2）北京博宏房地产开发有限公司占欠本公司资金余额2,950万元是尚未还清的委
托贷款余额。
（3）公司占欠上海华源长富药业（集团）有限公司3,200万元，是公司控股子公司
“安徽生物药业”于2003年时，拟向该公司转让其生产大输液设备的预收转让款，此转
让工作至今没有完成。
关联债权债务清偿情况：
（1）上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生物化学品有限公司所占
欠资金仍在催讨之中。
（2）北京博宏房地产开发有限公司的委托贷款余额到期未能及时归还，现正在抓紧
催讨。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：关联债权债务尚不构成对公司经
营成果的重大影响，但对公司的资金周转有所影响。
4、其他重大关联交易
（1）委托贷款
1)、公司控股子公司扬州华源有限公司，经该公司董事会批准同意，曾于2003年3月
委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北京博宏房地产开发有限公司，金额计2,000万元人
民币，期限为2003年3月10日至2005年2月17日，年利率为7.137%。截止报告期末已收回
本金50万元，尚有余款1,950万元逾期未收回。
2)、公司控股子公司常州华源蕾迪斯有限公司，经该公司董事会批准同意，曾于20
02年12月委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北京博宏房地产开发有限公司，金额计3,
000万元人民币，其中①1,500万元期限为2002年12月26日至2004年12月26日；②1,500万
元期限为2002年12月27日至2004年12月27日。年利率均为7.137%。截止报告期末已收回
本金2,000万元，尚有余款1,000万元逾期未收回。
（2）增资上海华源投资发展（集团）有限公司
2005年4月14日公司与中国华源集团有限公司、上海华源经济发展有限公司签署了《
增资扩股总协议书》，与上海华源投资发展（集团）有限公司签署了《托管协议》,业经
公司三届八次董事会和2004年度股东大会批准同意。根据《增资扩股总协议》，公司拟
以全资拥有的泰国国际、泰国实业、泰国纺织增资上海华源投资发展（集团）有限公司
；根据《托管协议》，公司实施增资前从2005年1月1日起委托上海华源投资发展（集团
）有限公司管理公司三家泰国公司。至报告期末，有关增资事项的法律手续正在办理之
中。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
上海华源股份有限公司将公司持有的华源（泰国）纺织有限公司100%股权、中国华
源（泰国）实业有限公司100%股权、华源国际企业（泰国）有限公司100%股权委托上海
华源投资发展（集团）有限公司管理，该资产涉及的金额为54,720万元人民币，托管的
期限为2005年1月1日至2005年12月31日，托管费的确定依据是按拟托管企业当年经审计
净利润的20%计提，若托管期限提前终止，则不予支付托管费。托管事项对公司无重大影
响，该事项已于2005年4月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报
》上。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期
上海飞乐股份
2004-09-29
有限公司
上海飞乐股份
2004-09-29
有限公司
上海飞乐股份
2005-02-20
有限公司
中纺联合进出
口股份有限公 2005-01-24
司
外高桥保税区
开发股份有限 2004-12-13
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2005-03-31
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2005-06-01
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2004-09-09
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2004-09-17
公司
苏州农用生物
化学品有限公 2004-12-04
司
苏州农用生物
化学品有限公 2004-06-16
司
安丘市鲁安药
2002-12-23
业有限公司
安丘市鲁安药
业有限公司 2002-12-23
担保对象 担保金额
上海飞乐股份
2,500.00
有限公司
上海飞乐股份
2,040.00
有限公司
上海飞乐股份
1,500.00
有限公司
中纺联合进出
口股份有限公 5,000.00
司
外高桥保税区
开发股份有限 2,921.57
公司
外高桥保税区
开发股份有限 5,000.00
公司
外高桥保税区
开发股份有限 5,000.00
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2,000.00
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2,000.00
公司
苏州农用生物
化学品有限公 1,000.00
司
苏州农用生物
化学品有限公 900.00
司
安丘市鲁安药
84.00
业有限公司
安丘市鲁安药
业有限公司 96.01
担保对象 担保类型
上海飞乐股份
连带责任担保
有限公司
上海飞乐股份
连带责任担保
有限公司
上海飞乐股份
连带责任担保
有限公司
中纺联合进出
口股份有限公 连带责任担保
司
外高桥保税区
开发股份有限 连带责任担保
公司
外高桥保税区
开发股份有限 连带责任担保
公司
外高桥保税区
开发股份有限 连带责任担保
公司
外高桥保税区
开发股份有限 连带责任担保
公司
外高桥保税区
开发股份有限 连带责任担保
公司
苏州农用生物
化学品有限公 连带责任担保
司
苏州农用生物
化学品有限公 连带责任担保
司
安丘市鲁安药
连带责任担保
业有限公司
安丘市鲁安药
业有限公司 连带责任担保
担保对象 担保期限
上海飞乐股份
2004-09-29～2005-09-28
有限公司
上海飞乐股份
2004-09-29～2005-08-28
有限公司
上海飞乐股份
2005-02-20～2006-02-01
有限公司
中纺联合进出
口股份有限公 2005-01-24～2006-01-23
司
外高桥保税区
开发股份有限 2004-12-13～2005-12-13
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2005-03-31～2005-09-30
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2005-06-01～2006-06-01
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2004-09-09～2005-08-09
公司
外高桥保税区
开发股份有限 2004-09-17～2005-08-15
公司
苏州农用生物
化学品有限公 2004-12-04～2005-03-12
司
苏州农用生物
化学品有限公 2004-06-16～2005-03-12
司
安丘市鲁安药
2002-12-23～2005-11-10
业有限公司
安丘市鲁安药
业有限公司 2002-12-23～2005-11-10
担保是否
是否为关
担保对象 已经履行
联方担保
完毕
上海飞乐股份
否 否
有限公司
上海飞乐股份
否 否
有限公司
上海飞乐股份
否 否
有限公司
中纺联合进出
口股份有限公 否 否
司
外高桥保税区
开发股份有限 否 否
公司
外高桥保税区
开发股份有限 否 否
公司
外高桥保税区
开发股份有限 否 否
公司
外高桥保税区
开发股份有限 否 否
公司
外高桥保税区
开发股份有限 否 否
公司
苏州农用生物
化学品有限公 否 是
司
苏州农用生物
化学品有限公 否 是
司
安丘市鲁安药
否 否
业有限公司
安丘市鲁安药
业有限公司 否 否
报告期内担保发生额合计 30,041.58
报告期末担保余额合计 30,041.58
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 97,297.47
报告期末对控股子公司担保余额合计 97,297.47
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 127,339.05
担保总额占公司净资产的比例 80.05
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方
1,900.00
提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
66,041.47
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 47,801.05
违规担保总额 67,941.47
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十）其它重大事项
1)、根据公司三届八次董事会决议、2004年度股东大会决议，以及公司与中国华源
集团有限公司、上海华源经济发展有限公司于2005年4月14日签订的《增资扩股总协议书
》规定，公司增资上海华源投资发展（集团）有限公司事项业于2005年7月7日完成。
（十一）信息披露索引
刊载的报刊名称
事项
及版面
《中国证券报》
（23版）、《上
上海华源股份有限公司股权解除冻结
海证券报》（C8
公告
版）、《香港文
汇报》（A27版）
《中国证券报》
（C02版）、《上
上海华源股份有限公司公告 海证券报》（C16
版）、《香港文
汇报》（B5版）
上海华源股份有限公司2004年度报
告摘要、2005第一季度报告、三届 《中国证券报》
八次董事会决议公告暨召开2004年 （ C14 、 C15
年度股东大会的通知、上海华源股份 版）、《上海证
有限公司监事会三届五次会议决议公 券报》（25、27
告、上海华源股份有限公司关联交易 版）、《香港文
公告、上海华源股份有限公司关于为 汇报》（A36-A40
中国纺织机械（集团）有限公司提供 版）
担保的公告
《中国证券报》
（B23版）、《上
上海华源股份有限公司2004年度股
海证券报》（26
东大会决议公告
版）、《香港文
汇报》（A27版）
刊载
事项
日期
上海华源股份有限公司股权解除冻结 2005-
公告 01-28
2005-
上海华源股份有限公司公告
03-16
上海华源股份有限公司2004年度报
告摘要、2005第一季度报告、三届
八次董事会决议公告暨召开2004年
年度股东大会的通知、上海华源股份
2005-
有限公司监事会三届五次会议决议公
04-16
告、上海华源股份有限公司关联交易
公告、上海华源股份有限公司关于为
中国纺织机械（集团）有限公司提供
担保的公告
上海华源股份有限公司2004年度股 2005-
东大会决议公告 05-21
事项 刊载的互联网网站及检索路径
上海华源股份有限公司股权解除冻结 上海证券交易所网站
公告 （http://www.sse.com.cn）
上海证券交易所网站
上海华源股份有限公司公告
（http://www.sse.com.cn）
上海华源股份有限公司2004年度报
告摘要、2005第一季度报告、三届
八次董事会决议公告暨召开2004年
年度股东大会的通知、上海华源股份
上海证券交易所网站
有限公司监事会三届五次会议决议公
（http://www.sse.com.cn）
告、上海华源股份有限公司关联交易
公告、上海华源股份有限公司关于为
中国纺织机械（集团）有限公司提供
担保的公告
上海华源股份有限公司2004年度股 上海证券交易所网站
东大会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
七、财务会计报告(未经审计)
（一）审计报告 本报告期公司财务会计报告未经审计。
（二）财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 (一)
短期投资 (二)
应收票据 (三)
应收股利 (四)
应收利息
应收账款 (六) (一)
其他应收款 (七) (二)
预付账款 (八)
应收补贴款 (五)
存货 (九)
待摊费用 (十)
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 (十一) (三)
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 (十二)
减：累计折旧 (十二)
固定资产净值 (十二)
减：固定资产减值准备 (十二)
固定资产净额 (十二)
工程物资 (十三)
在建工程 (十四)
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 (十五)
长期待摊费用 (十六)
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 (十七)
应付票据 (十八)
应付账款 (十九)
预收账款 (二十)
应付工资
应付福利费
应付股利 (二十二)
应交税金 (二十三)
其他应交款 (二十四)
其他应付款 (二十一)
预提费用 (二十五)
预计负债
一年内到期的长期负债 (二十六)
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 (二十七)
应付债券
长期应付款 (二十八)
专项应付款 (二十九)
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 (三十)
资本公积 (三十一)
盈余公积 (三十二)
其中：法定公益金 (三十二)
未分配利润 (三十三)
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 599,742,210.53
短期投资 48,899,474.07
应收票据 60,435,312.52
应收股利 14,915,502.69
应收利息
应收账款 408,000,899.45
其他应收款 385,011,692.38
预付账款 264,831,502.20
应收补贴款 13,479,091.86
存货 574,122,061.65
待摊费用 10,083,423.37
一年内到期的长期债权投资 3,000.00
其他流动资产
流动资产合计 2,379,524,170.72
长期投资：
长期股权投资 844,553,415.10
长期债权投资
长期投资合计 844,553,415.10
其中：合并价差 21,665,991.19
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 3,348,310,080.69
减：累计折旧 1,056,519,582.67
固定资产净值 2,291,790,498.02
减：固定资产减值准备 22,544,467.80
固定资产净额 2,269,246,030.22
工程物资 1,383,257.84
在建工程 668,219,942.19
固定资产清理
固定资产合计 2,938,849,230.25
无形资产及其他资产：
无形资产 135,212,900.80
长期待摊费用 13,899,740.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 149,112,640.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,312,039,456.90
流动负债：
短期借款 2,268,135,900.62
应付票据 440,497,435.14
应付账款 702,313,723.81
预收账款 118,317,019.19
应付工资 9,901,480.95
应付福利费 11,412,706.21
应付股利 1,551,962.89
应交税金 13,926,656.41
其他应交款 803,574.23
其他应付款 102,589,101.72
预提费用 30,361,793.55
预计负债
一年内到期的长期负债 229,002,050.00
其他流动负债
流动负债合计 3,928,813,404.72
长期负债：
长期借款 400,817,836.03
应付债券
长期应付款 6,745,424.64
专项应付款 9,609,010.09
其他长期负债
长期负债合计 417,172,270.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,345,985,675.48
少数股东权益 375,293,807.08
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 491,754,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 491,754,000.00
资本公积 740,252,445.24
盈余公积 207,428,415.97
其中：法定公益金 78,735,563.17
未分配利润 144,711,011.67
拟分配现金股利
外币报表折算差额 6,614,101.46
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
1,590,759,974.34
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 6,312,039,456.90
项目
期初数
流动资产：
货币资金 552,283,234.53
短期投资 96,422,996.23
应收票据 65,852,729.10
应收股利 1,964,284.19
应收利息
应收账款 439,401,069.88
其他应收款 183,951,425.60
预付账款 163,817,390.53
应收补贴款 9,208,662.52
存货 685,501,447.53
待摊费用 2,685,378.50
一年内到期的长期债权投资 3,000.00
其他流动资产
流动资产合计 2,201,091,618.61
长期投资：
长期股权投资 743,569,027.40
长期债权投资
长期投资合计 743,569,027.40
其中：合并价差 10,352,142.55
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 3,115,857,368.94
减：累计折旧 992,435,839.23
固定资产净值 2,123,421,529.71
减：固定资产减值准备 23,155,181.09
固定资产净额 2,100,266,348.62
工程物资 1,291,564.22
在建工程 1,158,569,036.92
固定资产清理
固定资产合计 3,260,126,949.76
无形资产及其他资产：
无形资产 149,948,364.79
长期待摊费用 11,321,727.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 161,270,092.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,366,057,688.38
流动负债：
短期借款 2,472,458,587.87
应付票据 348,510,803.45
应付账款 543,312,415.56
预收账款 75,476,226.13
应付工资 8,314,587.01
应付福利费 10,857,606.31
应付股利 1,551,962.89
应交税金 14,866,815.11
其他应交款 714,156.77
其他应付款 133,171,925.49
预提费用 11,705,277.49
预计负债
一年内到期的长期负债 346,837,850.00
其他流动负债
流动负债合计 3,967,778,214.08
长期负债：
长期借款 395,841,475.00
应付债券
长期应付款 6,776,590.49
专项应付款 12,399,191.34
其他长期负债
长期负债合计 415,017,256.83
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,382,795,470.91
少数股东权益 379,526,950.44
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 491,754,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 491,754,000.00
资本公积 740,252,445.24
盈余公积 207,428,415.97
其中：法定公益金 78,735,563.17
未分配利润 127,265,040.51
拟分配现金股利
外币报表折算差额 37,035,365.31
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
1,603,735,267.03
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 6,366,057,688.38
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 154,218,183.99
短期投资
应收票据 9,875,938.87
应收股利 27,404,425.36
应收利息
应收账款 29,567,392.35
其他应收款 579,360,569.00
预付账款 45,715,436.00
应收补贴款
存货 138,942,492.90
待摊费用 2,033,231.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 987,117,669.79
长期投资：
长期股权投资 1,903,657,187.30
长期债权投资
长期投资合计 1,903,657,187.30
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 688,873,852.05
减：累计折旧 253,261,681.72
固定资产净值 435,612,170.33
减：固定资产减值准备 17,137,737.24
固定资产净额 418,474,433.09
工程物资
在建工程 98,043,989.80
固定资产清理
固定资产合计 516,518,422.89
无形资产及其他资产：
无形资产 73,731,566.67
长期待摊费用 768,780.00
其他长期资产 137,851,445.96
无形资产及其他资产合计 212,351,792.63
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,619,645,072.61
流动负债：
短期借款 1,187,700,000.00
应付票据 103,800,000.00
应付账款 21,918,047.03
预收账款 7,179,481.41
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 2,791,339.92
其他应交款 738,518.47
其他应付款 290,745,006.18
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 91,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,705,872,393.01
长期负债：
长期借款 324,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,595,080.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 326,595,080.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,032,467,473.01
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 491,754,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 491,754,000.00
资本公积 740,252,445.24
盈余公积 135,401,460.94
其中：法定公益金 54,607,046.04
未分配利润 219,769,693.42
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
1,587,177,599.60
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 3,619,645,072.61
项目
期初数
流动资产：
货币资金 135,001,718.79
短期投资
应收票据 16,897,224.88
应收股利 1,964,284.19
应收利息
应收账款 18,493,625.74
其他应收款 317,813,148.17
预付账款 47,329,281.38
应收补贴款
存货 131,763,475.25
待摊费用 982,817.05
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 670,245,575.45
长期投资：
长期股权投资 1,901,438,807.29
长期债权投资
长期投资合计 1,901,438,807.29
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 714,133,584.15
减：累计折旧 238,309,823.74
固定资产净值 475,823,760.41
减：固定资产减值准备 17,748,450.53
固定资产净额 458,075,309.88
工程物资
在建工程 86,387,267.42
固定资产清理
固定资产合计 544,462,577.30
无形资产及其他资产：
无形资产 86,761,942.94
长期待摊费用 833,520.00
其他长期资产 322,013,425.98
无形资产及其他资产合计 409,608,888.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,525,755,848.96
流动负债：
短期借款 1,229,180,000.00
应付票据 65,000,000.00
应付账款 13,052,993.30
预收账款 13,030,067.76
应付工资
应付福利费 142,149.67
应付股利
应交税金 28,098.98
其他应交款 502,971.33
其他应付款 217,492,859.48
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 91,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,629,429,140.52
长期负债：
长期借款 324,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,595,080.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 326,595,080.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,956,024,220.52
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 491,754,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 491,754,000.00
资本公积 740,252,445.24
盈余公积 135,401,460.94
其中：法定公益金 54,607,046.04
未分配利润 202,323,722.26
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
1,569,731,628.44
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 3,525,755,848.96
公司法定代表人:孙莹 主管会计工作负责人:张常青 会计机构负
责人:李羽丰
利润及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
一、主营业务收入 (三十四) (四)
减：主营业务成本 (三十四) (四)
主营业务税金及附加 (三十五)
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 (三十六)
列）
减:营业费用
管理费用
财务费用 (三十七)
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
(三十八) (五)
以“-”号填列）
补贴收入 (三十九)
营业外收入 (四十)
减：营业外支出
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填
列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 2,885,275,198.83
减：主营业务成本 2,661,754,009.74
主营业务税金及附加 2,069,613.98
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 221,451,575.11
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 6,365,925.06
列）
减:营业费用 104,004,568.49
管理费用 82,289,920.72
财务费用 62,632,682.81
三、营业利润（亏损
-21,109,671.85
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
9,096,325.38
以“-”号填列）
补贴收入 199,472.00
营业外收入 23,670,418.21
减：营业外支出 2,638,850.01
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填 9,217,693.73
列）
减：所得税 1,947,305.81
减：少数股东损益 -10,175,583.24
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列） 17,445,971.16
项目
上年同期数
一、主营业务收入 2,218,383,951.91
减：主营业务成本 1,991,270,496.00
主营业务税金及附加 2,687,929.39
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 224,425,526.52
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 14,308,330.70
列）
减:营业费用 64,227,315.24
管理费用 80,732,772.42
财务费用 60,199,012.09
三、营业利润（亏损
33,574,757.47
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
25,257,329.16
以“-”号填列）
补贴收入 3,669,756.83
营业外收入 917,555.07
减：营业外支出 1,972,555.73
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填 61,446,842.80
列）
减：所得税 5,250,697.74
减：少数股东损益 23,298,427.38
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列） 32,897,717.68
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 435,648,132.57
减：主营业务成本 411,968,462.42
主营业务税金及附加 139,672.63
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 23,539,997.52
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 838,369.53
列）
减:营业费用 2,414,806.54
管理费用 21,438,145.77
财务费用 10,192,737.46
三、营业利润（亏损
-9,667,322.72
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
6,564,342.91
以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 20,893,345.97
减：营业外支出 344,395.00
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填 17,445,971.16
列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列） 17,445,971.16
项目
上年同期数
一、主营业务收入 403,070,700.79
减：主营业务成本 377,451,789.43
主营业务税金及附加 45,504.21
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 25,573,407.15
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 3,386,521.87
列）
减:营业费用 2,655,383.75
管理费用 24,253,107.94
财务费用 23,904,819.15
三、营业利润（亏损
-21,853,381.82
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
55,096,637.72
以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 107,690.72
减：营业外支出 453,228.94
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填 32,897,717.68
列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列） 32,897,717.68
公司法定代表人:孙莹 主管会计工作负责人:张常青 会计机构负责人:
李羽丰
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 (四十一)
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 (四十二)
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 (四十三)
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,402,318,502.51
收到的税费返还 37,136,777.40
收到的其他与经营活动有关的现金 137,822,520.59
现金流入小计 3,577,277,800.50
购买商品、接受劳务支付的现金 2,960,297,763.14
支付给职工以及为职工支付的现金 93,501,238.54
支付的各项税费 92,497,910.43
支付的其他与经营活动有关的现金 91,633,732.77
现金流出小计 3,237,930,644.88
经营活动产生的现金流量净额 339,347,155.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 43,749,969.30
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,920,394.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
48,613,952.06
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 94,284,315.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
46,235,517.58
现金
投资所支付的现金 1,171,207.60
支付的其他与投资活动有关的现金 11,153,277.69
现金流出小计 58,560,002.87
投资活动产生的现金流量净额 35,724,312.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,737,993,840.11
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,737,993,840.11
偿还债务所支付的现金 1,984,338,597.99
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 77,323,557.56
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 2,061,662,155.55
筹资活动产生的现金流量净额 -323,668,315.44
四、汇率变动对现金的影响 -3,944,176.81
五、现金及现金等价物净增加额 47,458,976.00
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,445,971.16
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -10,175,583.25
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -865,699.81
固定资产折旧 94,894,454.37
无形资产摊销 2,558,481.16
长期待摊费用摊销 422,671.78
待摊费用减少（减：增加） -7,398,044.87
预提费用增加（减：减少） 18,662,884.19
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-20,574,468.30
(减:收益)
固定资产报废损失 38,337.61
财务费用 76,683,372.11
投资损失（减：收益） -12,688,731.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 70,772,217.94
经营性应收项目的减少(减：增加) -400,381,657.71
经营性应付项目的增加(减：减少) 509,952,950.69
其他
经营活动产生的现金流量净额 339,347,155.62
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 599,742,210.53
减：现金的期初余额 552,283,234.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,458,976.00
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 509,584,850.00
收到的税费返还 3,725,309.27
收到的其他与经营活动有关的现金 147,973,925.65
现金流入小计 661,284,084.92
购买商品、接受劳务支付的现金 460,495,283.80
支付给职工以及为职工支付的现金 21,433,474.31
支付的各项税费 6,567,909.12
支付的其他与经营活动有关的现金 105,289,752.49
现金流出小计 593,786,419.72
经营活动产生的现金流量净额 67,497,665.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
48,359,152.06
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 48,359,152.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
13,962,324.69
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,962,324.69
投资活动产生的现金流量净额 34,396,827.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 722,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 722,700,000.00
偿还债务所支付的现金 764,936,084.07
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,441,943.30
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 805,378,027.37
筹资活动产生的现金流量净额 -82,678,027.37
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,216,465.20
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,445,971.16
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -1,720,713.29
固定资产折旧 17,334,999.48
无形资产摊销 1,155,800.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,050,414.27
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-20,605,728.75
(减:收益)
固定资产报废损失 38,337.61
财务费用 42,074,070.64
投资损失（减：收益） -6,564,342.92
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,179,017.65
经营性应收项目的减少(减：增加) -113,375,080.85
经营性应付项目的增加(减：减少) 139,943,784.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 67,497,665.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 154,218,183.99
减：现金的期初余额 135,001,718.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,216,465.20
公司法定代表人:孙莹 主管会计工作负责人:张常青 会计机构负责人:李羽
丰
股东权益增减变动表
2005年1-6月
编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 491,753,999.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 491,753,999.00
二、资本公积
期初余额 740,252,444.24
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 740,252,444.24
三、法定和任意盈余公积
期初余额 128,692,852.80
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 128,692,852.80
其中：法定盈余公积 102,265,510.83
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 78,735,563.17
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 78,735,563.17
五、未分配利润
期初未分配利润 127,265,040.51
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 17,445,971.16
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 144,711,011.67
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 491,754,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 491,754,000.00
二、资本公积
期初余额 739,535,941.55
本期增加数 716,503.69
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 740,252,445.24
三、法定和任意盈余公积
期初余额 120,247,019.36
本期增加数 8,810,548.88
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 364,715.44
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 128,692,852.80
其中：法定盈余公积 102,265,510.83
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 74,832,461.73
本期增加数 4,085,459.16
其中：从净利润中提取数 4,085,459.16
本期减少数 182,357.72
其中：其他集体福利支出
期末余额 78,735,563.17
五、未分配利润
期初未分配利润 107,253,401.82
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 32,360,573.57
本期利润分配 12,348,934.88
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 127,265,040.51
公司法定代表人:孙莹 主管会计工作负责人:张常青 会计机构负责人:李羽
丰
应交增值税明细表
2005年1-6月
编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列） -1,410,131.30
2.销项税额 336,611,277.82
出口退税 45,427,556.49
进项税额转出 20,446,540.85
转出多交增值税 5,382,331.13
3.进项税额 361,950,489.38
已交税金 6,164,036.20
减免税款 0.00
出口抵减内销产品应纳税额 5,677,619.47
转出未交增值税 35,701,107.11
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） -3,035,677.17
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 19,017,791.17
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 30,318,775.98
3.本期已交数 35,586,709.90
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 13,749,857.25
公司法定代表人:孙莹 主管会计工作负责人:张常青 会计机构负责人:李
羽丰
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
一、公司简介：
（一）公司的历史沿革：
上海华源股份有限公司由常州华源化学纤维有限公司、中国华源集团有限公司（以
下简称华源集团）、上海中国纺织国际科技产业城发展公司、锡山市长苑丝织厂、江苏
秋艳（集团）公司作为发起人共同组建，1996年6月26日经国务院证券委员会以证委发[
1996]21号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B股）股票。1996年7月18日经
上海市人民政府以外经沪股份制字[1996]002号文批准设立股份公司，1996年7月18日由
中华人民共和国工商行政管理局颁发法人营业执照。公司发行的B股于1996年7月26日在
上海证券交易所挂牌上市交易。1997年6月18日经中国证券监督委员会以证监发字[1997
]354号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票，公司发行的A股
于1997年7月3日在上海证券交易所挂牌上市交易。2000年度公司股东大会决议，按1999
年末的股本每10股送1股转增4股、按1999年末的股本每10股配8股，并报经中国证券监督
管理委员会以证监公司字（2000）112号文批准。公司注册资本变更为人民币491,754,0
00.00元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2000)第1140号验资报告。
2004年8月17日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，现注册号为企股沪总字
第022582号（市局），现法定代表人：孙莹。
（二）公司所属行业性质和业务范围：
公司所属行业：制造业、化学纤维制造业。
公司经营范围：生产、加工聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制品
、服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型建材、包装材
料、现代通讯信息新材料及相关器件，上述产品的研究开发、技术咨询、销售自产产品
；投资举办符合国家产业政策的项目（具体项目另行报批）；经营进出口业务（涉及许
可经营的凭许可证经营）。
公司主要产品或提供的劳务：聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制
品、服装服饰、生物制品、药品原料及制剂、保健品、新型建材和技术咨询服务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计准则和会计制度：
公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度：
自公历1月1日至12月31日。
（三）记账本位币：
采用人民币为记帐本位币。
（四）记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇
价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的
外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购
建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态
前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期
费用。
（六）外币财务报表的折算方法：
资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合为
人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合
为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折
算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差
额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列
示。
利润及利润分配表中发生额项目按年度平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润
”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
（七）现金等价物的确定标准：
公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、短期投资计价及其收益确认方法：
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持
有期间所收到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时
，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
2、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
短期投资在中期和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价
准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当年损
益。
（九）应收款项坏账损失核算方法：
1、坏账的确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
2、坏账损失核算方法：采用备抵法。
坏账准备的计提范围为除合并范围内企业之间的内部往来、正常结算期内的赊账销
售以及有效期内的出口贸易信用证结算方式形成的应收款之外的应收账款和其他应收款
。坏账准备的计提方法为：按期末应收款项余额的5%及逐项分析计提。
（十）待摊费用摊销方法：
项 目 摊销期限 摊销方式
车辆及财产保险费 12个月 受益期内平均摊销
律师顾问费 12个月 受益期内平均摊销
排污费 12个月 受益期内平均摊销
广告费 12个月 受益期内平均摊销
租赁费及其他 12个月 受益期内平均摊销
（十一）存货核算方法：
1、公司存货的分类：
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售
仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等
。公司存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、自制半
成品、在产品、开发产品、开发产品。
2、取得存货入账价值的确定方法：
各种存货按取得时的实际成本记账。
3、发出存货的计价方法：
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出按下列方法计价：
制造企业存货发出采用加权平均法计价。商品流通企业存货发出采用个别认定法。
4、低值易耗品摊销方法：
低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。
5、存货的盘存制度：
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
6、存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：
公司中期及年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部
分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项
目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，
按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估价售价减去估计完工成本及销
售所必需的估计费用后的价值确定。
（十二）长期投资的核算方法：
1、长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资
。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。
2、股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大
于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10
年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的
差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按
10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公
积。
3、长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的
全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价
款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发
生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。
4、长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线
法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
5、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资
企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期
投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，
计入当年度损益。
（十三）委托贷款核算方法：
1、委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并
按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委
托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的
利息。
2、委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：中期及年末，公司对委托贷款本金进
行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备
，计入损益。
（十四）固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
1、固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、
提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为
：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营
有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属
于生产、经营主要设备的物品。
2、固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
3、固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的
价值入账。
中期及年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或
长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入
当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
4、固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10－40年 2.40%－9.60%
机器设备 8－14年 6.86%－12.00%
运输设备 5－10年 9.60%－19.20%
其他设备 5－10年 9.60%－19.20%
对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计
使用年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时，考虑
该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢
复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和
折旧额。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，
如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降
低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额
。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用。
（十五）在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本
确认为固定资产。中期及年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已
经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
（十六）借款费用的核算方法:
1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间：
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发
生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计
入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的
金额较小，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化金额的计算方法：
每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和
资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发
生的利息和折价或溢价的摊销金额。
（十七）无形资产计价及摊销方法：
1、无形资产的计价：
无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值或自创无形资产的注册费
和律师费计价。
2、无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中
的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长
不超过10年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
商标权 10年
土地使用权 50年
场地使用费 50年
工业产权及专有技术 5－10年
3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
中期及年末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收
回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单
项项目计提。
（十八）长期待摊费用的摊销方法：
1、长期待摊费用按各项目受益期平均摊销。
2、公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营
的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
（十九）债务重组中取得非现金资产的计价方法：
各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的
账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资
产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入
账价值。
（二十）非货币性交易中换入资产的计价方法：
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，
加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价
值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的
比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产
的入账价值。
（二十一）收入确认方法：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该
商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入
和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的
总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成
本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3、让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用
费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满
足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
（二十二）所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
（二十三）主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明：
报告期无主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正。
（二十四）合并财务报表编制方法：
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关
于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范
围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表
以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易
和资金往来均相互抵销。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税 种 税 率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 13%，17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的
进项税额后的差额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额和增值税额
公司适用的费种与费率：
费 种 费率 计费基数
教育费附加 1% 应纳营业税额和增值税额
河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额和增值税额
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司及其合并范围（单位：人民币元）：
被投资单位全称 公司性质 注册资本
南通华通化纤有限公司（以下
中外合资 美元530.00万
简称“南通华通”）
浙江华源工贸有限公司（以下
有限责任 1,000.00万
简称“浙江工贸”）
浙江华源拍卖有限公司（以下
有限责任 1,000.00万
简称“浙江拍卖”）
上海华源复合新材料有限公司
中外合资 美元654.00万
（以下简称“新材料”）
上海泰升富企业发展有限公司
(原名上海泰神投资管理有限 有限责任 4,000.00万
公司、以下简称”泰升富”)
扬州华源有限公司（以下简称
有限责任 8,387.00万
“扬州华源”）
扬州华源彩虹针织有限公司
有限责任 1,700.00万
（以下简称“扬州彩虹”）
安徽华源化纤有限公司（以下
中外合资 美元1,384.43万
简称“安徽化纤”）
安徽华源生物药业有限公司
有限责任 9,300.00万
（以下简称“安徽生药“）
安徽飞达合成纤维有限公司
中外合资 美元327.86万
（以下简称“安徽飞达”）
美元300.00万（实
南通源生纤维有限公司（以下
中外合资 收资本美元264.57
简称“南通源生”）
万）
华源(泰国)生化有限公司（以
中外合资 泰铢73,610.00万
下简称“泰国生化”）
常州华源蕾迪斯有限公司（以
中外合资 美元4,520.00万
下简称“常蕾迪斯”）
山东华源蓝天纸业有限公司
有限责任 9,042.05万
（以下简称“山东蓝天”）
上海华源格林威实业有限责任
有限责任 人民币1,850.00万
公司（以下简称“格林威”）
上海华源伊湾经济发展有限公
有限责任 人民币1,020.00万
司（以下简称“伊湾”）
上海华源光纤通讯有限公司
有限责任 3,000.00万
（以下简称“光纤”）
新乡市华源护神有限责任公司
有限责任 3,799.00万
（以下简称“新乡护神”）
上海华源纽森贸易有限公司 有限责任 800.00万
（以下简称“纽森”）
上海华启泰房地产开发有限公
司（以下简称“华启泰”） 有限责任 1,000.00万
被投资单位全称 经营范围
南通华通化纤有限
公司（以下 生产销售涤锦复合超细低弹丝及其制品、服装。
简称“南通华通”）
经销：纺织原料及产品（除皮棉、蚕茧）、针织品、化
工原料（除化学危险品）、金属材料（除贵稀金属）、
五金机械、工艺美术品（除金、银饰品）、机电设备
浙江华源工贸有 （除汽车）、体育用品、建筑材料、装饰材料、文化用
限公 司（以下
简称“浙江工贸”） 品；批发：副食品、粮油及制品；自营和代理各类商品
及技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”
业务；开展对销贸易和转口贸易。
浙江华源拍卖有 国有资产、私有财产、无形资产、企业股权、书画作
限公司（以下
简称“浙江拍卖”） 品、古董文物、行政执法机关委托物资的拍卖。
生产销售各类铝复合制品及相关建筑材料，销售公司
上海华源复合新材
料有限公司 自产产品，并提供产品售后服务。（涉及许可经营的
（以下简称“新
材料”） 凭许可证经营）。
实业投资、企业资产管理,企业购并策划、投资咨询、
企业管理咨询、财务咨询、玩具、钟表、家具、电子
上海泰升富企业发
展有限公司 产品、五金交电、包装装潢材料、针纺织品及原辅材
(原名上海泰神投
资管理有限 料（除棉花收购）、服装辅料、化工产品及原料（除
公司、以下
简称”泰升富”) 危险品）、建筑材料、仪器仪表、机械设备、汽车配
件的销售。(涉及许可经营的凭许可经营)。
生产、加工、销售化纤布、色织布、各类高新纤维、
扬州华源有限 织物及其制品、本企业自产的各种化纤布、色织布及
公司（以下简称
“扬州华源”） 其制品的出口，本企业生产、科研所需的原辅材料、
机械设备、仪器仪表及零配件的进口。
针纺织品生产，销售；针纺织品出口，生产所需纺织
扬州华源彩虹
针织有限公司 原料（一类商品除外）、机械设备及其零配件、仪器
（以下简称“
扬州彩虹”） 仪表、染化料、助剂的进口；普货运输。
安徽华源化纤 生产销售合成纤维纱线、地毯、编织带、针纺织印染
有限公司（以下
简称“安徽化纤”） 成品（限非出口许可证、非配额产品）。
大容量注射剂，片剂，胶囊剂，搽剂，原料药(柠檬
安徽华源生物 酸)生产；化妆品销售；玉米蛋白饲料生产，销售；农
药业有限公司
（以下简称“安 产品收购(国家专项规定的除外)；国家外经贸部批准
徽生药“） 的商品进出口业务。
生产经营各种合成纤维深加工产品及自用原料的进口
安徽飞达合成
纤维有限公司 和成品的出口业务，研究和开发各类合成纤维及纺织
（以下简称“安
徽飞达”） 品类的新产品。
南通源生纤维有限
公司（以下 生产加工销售复合超细纤维及其制品。
简称“南通源生”）
华源(泰国)生化
有限公司（以 柠檬酸的生产销售
下简称“泰国生化”）
非纤维聚酯切片及相关产品的制造，对销售后的产品进
常州华源蕾迪斯
有限公司（以 行技术服务，研究和开拓新产品，销售自产产品。（凡
下简称“常蕾
迪斯”） 涉及专项规定的，取得专项许可手续后经营）
制造、销售：轻量涂布纸、双面胶板印刷纸、低定量
涂布纸、书写纸和各种包装用纸；出口：本企业自产
的轻涂彩印纸、涂布书刊纸、挂历专用纸、书写纸、
山东华源蓝天纸业
有限公司 胶版印刷纸、胶印书刊纸和各种包装用纸；进口：本
（以下简称“山东
蓝天”） 企业生产、科研所需的原材辅料、机械设备、仪器仪
表及零配件；经营来料加工和“三来一补”业务；收
购：麦草。
国内贸易（除专项审批）、企业投资；自营和代理国
家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司
上海华源格林威
实业有限责任 经营的进口商品以外的商品及技术的进出口业务；开
公司（以下简称
“格林威”） 展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和转
口贸易。
针纺织品、服装鞋帽、皮革制品的生产、加工、销
售；日用百货、工艺美术品（不含金银饰品）、玩
具、钟表、家具、普通机械、电子产品、五金交电、
包装装潢材料、针纺织品原辅料、服装辅料、化工产
上海华源伊湾经济 品及原料（不含危险品）、建筑材料的销售，经营本
发展有限公
司（以下简称“ 企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、
伊湾”） 科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件
及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进
出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一
补”业务。（涉及许可经营的凭许可证经营）。
光导纤维及光电信息材料、光器件的生产、销售，网
上海华源光纤通讯 络设备、通讯器材生产、销售，从事光导纤维及光电
有限公司
（以下简称“ 信息材料、光器件的开发领域内的信息咨询服务（涉
光纤”） 及许可经营的凭许可证经营）。
化纤纤维、棉毛织麻化纤织品，印染织品生产、加工及
其后整理、服装、纺织助剂、销售自产产品、经营本企
新乡市华源护神有限 业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设
责任公司
（以下简称“新 备、零配件、原辅材料及技术的进口业务、但国家限定
乡护神”） 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（以上范围中
凡涉及专项许可的项目凭许可证和有关批准文件经营）
上海华源纽森贸易 自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家规定的
有限公司（以下 专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外，经
简称“纽森”） 营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口
贸易；日用百货、针纺织品、服装鞋帽、金属材料、机
电产品、木材、化工原料（除危险品）的销售及以上相
关业务的咨询服务（以上涉及经营许可的凭许可经营许
可证经营）。
上海华启泰房地产 房地产开发及经营,房地产业务咨询,物业管理,房产
开发有限公司（以 维修,销售:建筑装璜材料,金属材料(凡涉及许可经
下简称“华启泰”） 营的凭许可证经营)。
被投资单位全称 母公司实际投资额 母公司控股比例
南通华通化纤有
限公司（以下 26,431,718.22 60％
简称“南通华通”）
浙江华源工贸有限公司（以下
9,500,000.00 95%
简称“浙江工贸”）
浙江华源拍卖有限公司（以下
9,500,000.00 95%
简称“浙江拍卖”）
上海华源复合新材料有限公司
32,522,080.52 60%
（以下简称“新材料”）
上海泰升富企业发展有限公司
(原名上海泰神投资管理有限 32,000,000.00 80%
公司、以下简称”泰升富”)
扬州华源有限公司（以下简称
96,592,656.90 98%
“扬州华源”）
扬州华源彩虹针织有限公司
15,500,000.00 91.18%
（以下简称“扬州彩虹”）
安徽华源化纤有限公司（以下
81,160,052.79 71.36%
简称“安徽化纤”）
安徽华源生物药业有限公司
92,125,759.04 98.92%
（以下简称“安徽生药“）
安徽飞达合成纤维有限公司
15,100,000.00 58.06%
（以下简称“安徽飞达”）
南通源生纤维有限公司（以下
8,700,000.00 39.69%
简称“南通源生”）
华源(泰国)生化有限公司（以
133,575,603.60 95%
下简称“泰国生化”）
常州华源蕾迪斯有限公司（以
198,757,704.38 50.49%
下简称“常蕾迪斯”）
山东华源蓝天纸业有限公司
99,846,055.60 92.08%
（以下简称“山东蓝天”）
上海华源格林威实业有限责任
15,246,318.89 82.78%
公司（以下简称“格林威”）
上海华源伊湾经济发展有限公
10,000,000.00 98.04%
司（以下简称“伊湾”）
上海华源光纤通讯有限公司
21,000,000.00 70%
（以下简称“光纤”）
新乡市华源护神有限责任公司
35,885,000.00 94.46%
（以下简称“新乡护神”）
上海华源纽森贸易有限公司 3,800,000.00 10%
（以下简称“纽森”）
上海华启泰房地产开发有限公
司（以下简称“华启泰”） 6,000,000.00 60%
被投资单位全称 合并范围内控股比例 是否合并
南通华通化纤有限公司（以下
--- 是
简称“南通华通”）
浙江华源工贸有限公司（以下
5% 是
简称“浙江工贸”）
浙江华源拍卖有限公司（以下
5% 是
简称“浙江拍卖”）
上海华源复合新材料有限公司
--- 是
（以下简称“新材料”）
上海泰升富企业发展有限公司
(原名上海泰神投资管理有限 20% 是
公司、以下简称”泰升富”)
扬州华源有限公司（以下简称
--- 是
“扬州华源”）
扬州华源彩虹针织有限公司
8.82% 是
（以下简称“扬州彩虹”）
安徽华源化纤有限公司（以下
--- 是
简称“安徽化纤”）
安徽华源生物药业有限公司
1.08% 是
（以下简称“安徽生药“）
安徽飞达合成纤维有限公司
--- 是
（以下简称“安徽飞达”）
南通源生纤维有限公司（以下
28.34% 是
简称“南通源生”）
华源(泰国)生化有限公司（以
--- 是
下简称“泰国生化”）
常州华源蕾迪斯有限公司（以
--- 是
下简称“常蕾迪斯”）
山东华源蓝天纸业有限公司
7.92% 是
（以下简称“山东蓝天”）
上海华源格林威实业有限责任
--- 是
公司（以下简称“格林威”）
上海华源伊湾经济发展有限公
--- 是
司（以下简称“伊湾”）
上海华源光纤通讯有限公司
30% 是
（以下简称“光纤”）
新乡市华源护神有限责任公司
5.54% 是
（以下简称“新乡护神”）
上海华源纽森贸易有限公司 90% 是
（以下简称“纽森”）
上海华启泰房地产开发有限公
司（以下简称“华启泰”） --- 是
（二）本报告期合并报表范围的变更情况：
与前一报告期相比，本报告期减少合并单位2家，原因为：
单位名称 减少原因
华启泰 股权转让
泰国棉纺 托管
（三）根据2004年度股东大会决议，以及公司与上海华源投资发展（集团）有限公
司（下简称“华源投发”）签订的《托管协议》，为实现公司三家泰国棉纺企业（即泰
国棉纺、泰国实业、泰国国际）增资华源投发后的良性发展，公司从2005年1月1日起委
托华源投发对三家泰国棉纺企业进行托管，因此公司没有将三家泰国棉纺企业纳入公司
合并范围。
（四）报告期内出售子公司情况：
经上海华源股份有限公司总经理办公会议研究决定，公司将持有的华启泰60%的股权
以经评估的该公司截止2005年3月31日的净资产值为作价依据，作价计人民币602.136万
元转让给王平和刘仕江，其中，王平出资人民币401.424万元，受让40%的股权；刘仕江
出资人民币200.712万元，受让20%的股权。
合并华启泰报表数为：资产负债表期初数及本年度至股权转让日止利润表。
出售日
出售子公司名称 上年末 流动资产
出售日 10,026,794.07
华启泰
上年末 62,382,707.44
出售日 固定资产 流动负债
出售子公司名称 上年末
出售日 14,508.71 9,749.73
华启泰
上年末 15,274.70 52,363,046.43
年初至出售日
出售子公司名称 主营业务收入 主营业务利润
上年度
年初至出售日
华启泰
上年度
年初至出售日 利润总额 得税 净利润
出售子公司名称
上年度 -3,382.66 -3,382.66
年初至出售日
华启泰 47,857.11 12,921.43 31,935.71
上年度
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡
未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项 目 期末数
现 金 2,536,766.74
银行存款 511,209,966.81
其他货币资金 85,995,476.98
合 计 599,742,210.53
其中美元：外币金额 5,788,410.91
折算汇率 8.2764
折合人民币 47,907,399.25
日元：外币金额 105,000.00
折算汇率 0.0789
折合人民币 8,279.46
港币：外币金额 100.00
折算汇率 1.4348
折合人民币 143.48
泰铢：外币金额 7,282,632.87
折算汇率 0.20
折合人民币 1,456,526.57
欧元：外币金额 1,106,541.29
折算汇率 9.9610
折合人民币 11,022,257.79
项 目 期初数
现 金 786,280.85
银行存款 485,588,232.46
其他货币资金 65,908,721.22
合 计 552,283,234.53
其中美元：外币金额 1,001,606.80
折算汇率 8.2765
折合人民币 8,289,798.68
日元：外币金额 ---
折算汇率 ---
折合人民币 ---
港币：外币金额 3,030.00
折算汇率 1.0637
折合人民币 3,223.01
泰铢：外币金额 65,442,951.56
折算汇率 0.2062
折合人民币 13,494,336.61
欧元：外币金额 98,123.93
折算汇率 11.2627
折合人民币 1,105,140.39
其他货币资金主要为：
银行汇票承兑保证金 44,193,476.57
信用证保证金 30,000,000.00
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 期末数
帐面余额 跌价准备
股票投资 26,800,614.68 8,210,662.01
其他短期投资 30,309,521.40
合 计 57,110,136.08 8,210,662.01
项 目 期初数
帐面余额 跌价准备
股票投资 55,008,833.99 3,694,472.57
其他短期投资 45,108,634.81 ---
合 计 100,117,468.80 3,694,472.57
期末其他短期投资中委托贷款余额：
贷款人名称 受托人名称 期末本金余额
北京博宏房地产开发有限公司 华夏银行北京灯市口支行 29,500,000.00
股票投资－短期投资跌价准备本报告期计提额为人民币4,519,339.46元，其选用的
期末市价的来源为证券交易所公布的2005年6月30日的股票市价。
上述投资变现不存在重大限制。
（三）应收票据：
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 44,394,304.52 40,636,545.55
商业承兑汇票 16,041,008.00 25,216,183.55
合 计 60,435,312.52 65,852,729.10
（四）应收股利：
项 目 金 额
英威达纤维(上海)有限公司
1,019,556.49
[原名为杜邦纤维(上海)有限公司]
英威达纤维有限公司
12,951,218.50
[原名为杜邦纤维(中国)有限公司]
华源地毯有限公司 944,727.70
合 计 14,915,502.69
项 目 内 容
英威达纤维(上海)有限公司
尚未收到分利款
[原名为杜邦纤维(上海)有限公司]
英威达纤维有限公司
尚未收到分利款
[原名为杜邦纤维(中国)有限公司]
华源地毯有限公司 尚未收到分利款
合 计
（五）应收补贴款：
项 目 金 额
应收出口退税 13,479,091.86
（六）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐 龄 占总额
帐面余额
比 例
1－3月 341,549,671.37 78.07%
4－6月 14,927,218.49 3.41%
7－12月 27,087,833.16 6.19%
1－2年 35,106,831.31 8.02%
2－3年 9,062,704.88 2.07%
3年以上 9,762,396.50 2.23%
合 计 437,496,655.71 100.00%
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 2.09% 7,148,202.15
4－6月 2.47% 368,626.15
7－12月 4.82% 1,306,653.14
1－2年 16.34% 5,736,950.25
2－3年 69.30% 6,280,153.13
3年以上 88.66% 8,655,171.44
合 计 29,495,756.26
期初数
帐 龄 占总额
帐面余额
比 例
1－3月 358,487,713.76 76.15%
4－6月 25,890,240.02 5.50%
7－12月 32,721,172.46 6.95%
1－2年 34,522,024.93 7.33%
2－3年 9,722,004.61 2.07%
3年以上 9,437,592.31 2.00%
合 计 470,780,748.09 100.00%
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 2.38% 8,517,756.42
4－6月 5.00% 1,293,820.85
7－12月 4.58% 1,497,800.92
1－2年 16.52% 5,703,163.74
2－3年 66.06% 6,421,944.68
3年以上 84.19% 7,945,191.60
合 计 31,379,678.21
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币109,821,990.42元，占
应收帐款总金额的25.10%。
3、报告期全额计提坏帐准备的金额为人民币7,684,768.17元；大于40%计提坏帐准
备的金额为人民币7,555,855.53元。计提原因为:其中3年以上应收帐款金额人民币6,34
7,988.04元，由于经办人员离职,与客户失去联系，故全额计提坏帐准备；其余均系帐龄
已逾二年,收回可能性极小。
4、对有效期内的出口贸易信用证结算方式形成的应收帐款金额为人民币82,173,16
9.85元，未计提坏帐准备。
5、期末应收帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为人民币403
,014.42元，详见本附注八。
（七）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐 龄 占总额
帐面余额
比 例
1－3月 238,473,286.55 58.04%
4－6月 78,354,546.21 19.07%
7－12月 31,292,334.30 7.62%
1－2年 33,840,018.31 8.24%
2－3年 18,090,689.93 4.40%
3年以上 10,819,531.40 2.63%
合 计 410,870,406.70
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 0.91% 2,175,735.72
4－6月 0.64% 498,269.81
7－12月 2.22% 693,613.19
1－2年 12.23% 4,139,241.04
2－3年 46.35% 8,385,175.74
3年以上 92.12% 9,966,678.82
合 计 25,858,714.32
期初数
帐 龄 占总额
帐面余额
比 例
1－3月 65,644,381.07 31.15%
4－6月 12,036,184.05 5.71%
7－12月 68,671,802.62 32.59%
1－2年 35,048,273.10 16.63%
2－3年 18,618,979.70 8.84%
3年以上 10,708,299.36 5.08%
合 计 210,727,919.90 100.00%
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 4.62% 3,031,734.92
4－6月 9.95% 1,198,135.39
7－12月 0.27% 188,469.82
1－2年 11.84% 4,150,446.36
2－3年 44.93% 8,366,015.96
3年以上 91.91% 9,841,691.85
合 计 26,776,494.30
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币245,132,149.77元，
占其他应收款总金额的比例为59.66％。
3、报告期全额计提坏帐准备的金额为人民币9,946,545.04元，均系帐龄已逾两年，
收回可能性极小。
4、期末余额中，对泰国棉纺的投资性债权168,534,289.96元未计提坏帐准备。
5、期末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金 额 性质或内容
华源（泰国）纺织有限公司 168,534,289.96 投资性债权
常州机械进出口公司 30,000,000.00 暂付款
无锡锦长贸易有限公司 19,000,000.00 暂借款
意大利NOY集团 15,048,040.81 应收设备赔款
中建（泰国）公司 12,549,819.00 待结算工程款
6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（八）预付帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐 龄
金 额 占总额比例
1年以内 259,038,572.85 97.81%
1－2年 5,792,929.35 2.19%
合 计 264,831,502.20 100.00%
期 初 数
帐 龄
金 额 占总额比例
1年以内 163,817,390.53 100.00%
1－2年
合 计 163,817,390.53 100.00%
2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（九）存货及存货跌价准备：
期 末 数
项 目
帐面余额 跌价准备
原材料 187,721,875.28 3,592,816.56
包装物 2,669,407.87
低值易耗品 2,018,190.15
库存商品 320,159,596.74 13,266,093.20
在产品 27,957,091.25
自制半成品 46,497,117.17
委托加工物资 3,957,692.95
开发产品
合 计 590,980,971.41 16,858,909.76
期 初 数
项 目
帐面余额 跌价准备
原材料 275,000,536.91 3,813,947.63
包装物
低值易耗品 1,135,011.20
库存商品 351,459,526.57 14,557,284.64
在产品 31,472,683.63
自制半成品 43,223,846.67 457,151.52
委托加工物资 2,038,226.34
开发产品
合 计 704,329,831.32 18,828,383.79
期末存货按存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的
依据为：在正常销售商品过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税金
。
（十）待摊费用：
类 别 期末数
车辆及财产保险费 4,080,892.12
律师顾问费
广告费
租赁费及其他 6,002,531.25
合 计 10,083,423.37
类 别 期初数 期末结存原因
车辆及财产保险费 1,347,919.38 尚在受益期，于年内摊销
律师顾问费 204,999.96
广告费 898,613.83
租赁费及其他 233,845.33 尚在受益期，于年内摊销
合 计 2,685,378.50
（十一）长期投资：
1、长期投资明细项目如下：
期 末 数
项 目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 844,743,415.10 190,000.00
长期债权投资 ---
合 计 844,743,415.10 190,000.00
期 初 数
项 目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 743,759,027.40 190,000.00
长期债权投资 --- ---
合 计 743,759,027.40 190,000.00
2、长期股权投资：
（1）成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期
英威达纤维有限公司[原名为杜邦纤
长期
维(中国)有限公司]
英威达纤维(上海)有限公司[原名为
长期
杜邦纤维(上海)有限公司]
扬州宇盛纺织有限公司 1993-2013
扬州市商业银行 长期
扬州中睿信息技术有限公司 2002-2011
无锡源缘园房地产发展有限公司 2000-2019
上海中柠生化有限公司 长期
安徽省阜阳市阜康药物研究所 长期
上海华源复合新材料上海销售公司 2001-2010
了望东方传媒（上海）有限公司 1998-2048
中国华源生命产业有限公司 长期
上海华源长富药业（集团）有限公司 1998-2028
兖州枫叶纸业有限公司 1993-2018
山东景芝酒业股份有限公司
山东纸业集团总公司
安丘城区农村信用社
天津华联股份有限公司
合 计
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
英威达纤维有限公司[原名为杜邦纤
10%
维(中国)有限公司]
英威达纤维(上海)有限公司[原名为
10%
杜邦纤维(上海)有限公司]
扬州宇盛纺织有限公司 40%
扬州市商业银行 0.48%
扬州中睿信息技术有限公司 25%
无锡源缘园房地产发展有限公司 25%
上海中柠生化有限公司 16.67%
安徽省阜阳市阜康药物研究所 45%
上海华源复合新材料上海销售公司 19%
了望东方传媒（上海）有限公司 19%
中国华源生命产业有限公司 13%
上海华源长富药业（集团）有限公司 6.99%
兖州枫叶纸业有限公司 17.50%
山东景芝酒业股份有限公司 0.225%
山东纸业集团总公司 1.50%
安丘城区农村信用社 1.50%
天津华联股份有限公司
合 计
被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额
英威达纤维有限公司[原名为杜邦纤
38,028,070.00
维(中国)有限公司]
英威达纤维(上海)有限公司[原名为
40,856,044.80
杜邦纤维(上海)有限公司]
扬州宇盛纺织有限公司 5,000,000.00
扬州市商业银行 548,800.00
扬州中睿信息技术有限公司 350,000.00
无锡源缘园房地产发展有限公司 5,000,000.00
上海中柠生化有限公司 200,000.00
安徽省阜阳市阜康药物研究所 45,000.00 -45,000.00
上海华源复合新材料上海销售公司 190,000.00
了望东方传媒（上海）有限公司 6,650,000.00 -6,650,000.00
中国华源生命产业有限公司 170,000,000.00 -170,000,000.00
上海华源长富药业（集团）有限公司 32,000,000.00
兖州枫叶纸业有限公司 1,384,164.29
山东景芝酒业股份有限公司 180,000.00
山东纸业集团总公司 300,000.00
安丘城区农村信用社 120,000.00
天津华联股份有限公司 342,000.00
合 计 301,194,079.09 -176,695,000.00
被投资单位名称 期末帐面余额
英威达纤维有限公司[原名为杜邦纤
38,028,070.00
维(中国)有限公司]
英威达纤维(上海)有限公司[原名为
40,856,044.80
杜邦纤维(上海)有限公司]
扬州宇盛纺织有限公司 5,000,000.00
扬州市商业银行 548,800.00
扬州中睿信息技术有限公司 350,000.00
无锡源缘园房地产发展有限公司 5,000,000.00
上海中柠生化有限公司 200,000.00
安徽省阜阳市阜康药物研究所
上海华源复合新材料上海销售公司 190,000.00
了望东方传媒（上海）有限公司
中国华源生命产业有限公司
上海华源长富药业（集团）有限公司 32,000,000.00
兖州枫叶纸业有限公司 1,384,164.29
山东景芝酒业股份有限公司 180,000.00
山东纸业集团总公司 300,000.00
安丘城区农村信用社 120,000.00
天津华联股份有限公司 342,000.00
合 计 124,499,079.09
（2）权益法核算的股权投资：
投资 占被投资单位
被投资单位名称
起止期 注册资本比例
华源集团地毯有限公司 1997-2047 25.00%
上海天诚创业投资有限公司 2001-2010 25.00%.
中国华源北美墨西哥有限公司 长期 42.00%
北京华源亚太管材技术有限公司 2002-2022 26.30%
上海智能光电子有限公司 2002-2016 33.20%
华源（泰国）纺织有限公司 长期 100%
华源（泰国）实业有限公司 长期 100%
华源（泰国）国际有限公司 长期 100%
常州华源凯马机械有限公司 2002-2017 28.00%
安徽华皖碳纤维有限公司 44%
安徽雅克纶新材料有限公司 2002-2017 25.00%
小 计
被投资单位名称 期初余额
本期合计
华源集团地毯有限公司 10,539,944.36
上海天诚创业投资有限公司 52,930,524.03
中国华源北美墨西哥有限公司 346,252,661.41 -346,252,661.41
北京华源亚太管材技术有限公司 9,415,894.39
上海智能光电子有限公司 8,300,000.00
华源（泰国）纺织有限公司 75,814,924.63 21,840,904.61
华源（泰国）实业有限公司 199,099,869.12
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
常州华源凯马机械有限公司 3,469,200.00
安徽华皖碳纤维有限公司 92,638,352.31
安徽雅克纶新材料有限公司 1,304,581.57
小 计 508,027,730.39 190,550,614.43
本期权益增减额
被投资单位名称 其中
投资成本 确认收益
华源集团地毯有限公司
上海天诚创业投资有限公司
中国华源北美墨西哥有限公司 -321,367,036.00 -24,885,625.41
北京华源亚太管材技术有限公司
上海智能光电子有限公司
华源（泰国）纺织有限公司 21,253,226.00 -201,042.81
华源（泰国）实业有限公司 199,429,307.08 -329,437.96
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
常州华源凯马机械有限公司
安徽华皖碳纤维有限公司 93,599,204.53 -46,304.75
安徽雅克纶新材料有限公司
小 计 216,138,851.41 -25,462,410.93
被投资单位名称
差额摊销 分得利润
华源集团地毯有限公司
上海天诚创业投资有限公司
中国华源北美墨西哥有限公司
北京华源亚太管材技术有限公司
上海智能光电子有限公司
华源（泰国）纺织有限公司 788,721.42
华源（泰国）实业有限公司
华源（泰国）国际有限公司
常州华源凯马机械有限公司
安徽华皖碳纤维有限公司 -914,547.47
安徽雅克纶新材料有限公司
小 计 -125,826.05
期末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减
华源集团地毯有限公司 10,000,000.00 539,944.36
上海天诚创业投资有限公司 50,000,000.00 2,930,524.03
中国华源北美墨西哥有限公司 321,367,036.00 -321,367,036.00
北京华源亚太管材技术有限公司 6,880,800.00 2,535,094.39
上海智能光电子有限公司 8,300,000.00
华源（泰国）纺织有限公司 79,252,989.52 18,402,839.72
华源（泰国）实业有限公司 199,429,307.08 -329,437.96
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
常州华源凯马机械有限公司 3,469,200.00
安徽华皖碳纤维有限公司 93,599,204.53 -960,852.22
安徽雅克纶新材料有限公司 1,655,360.00 -350,778.43
小 计 997,178,046.93 -298,599,702.11
被投资单位名称
合计
华源集团地毯有限公司 10,539,944.36
上海天诚创业投资有限公司 52,930,524.03
中国华源北美墨西哥有限公司
北京华源亚太管材技术有限公司 9,415,894.39
上海智能光电子有限公司 8,300,000.00
华源（泰国）纺织有限公司 97,655,829.24
华源（泰国）实业有限公司 199,099,869.12
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
常州华源凯马机械有限公司 3,469,200.00
安徽华皖碳纤维有限公司 92,638,352.31
安徽雅克纶新材料有限公司 1,304,581.57
小 计 698,578,344.82
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
泰国棉纺 -15,774,428.48 实物投资
安徽华皖碳纤维有限公司 18,290,949.31 受让股权
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 期末余额
泰国棉纺 10年 -788,721.42 -12,279,179.06
安徽华皖碳纤维有限公司 10年 914,547.47 17,376,401.84
3、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期初数
上海华源复合新材料上海销售分公司 190,000.00
被投资单位名称 期末数 计提原因
上海华源复合新材料上海销售分公司 190,000.00 可收回金额低于帐面价值
4、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额
扬州华源 504,233.15
安徽化纤 2,912,771.95
安徽飞达 3,831,967.48
常蕾迪斯 8,985,576.13
山东蓝天 2,005,448.40
格林威 12,038,214.79
纽 森 3,000,000.00
湖北华源长江地毯有限公司 2,279,701.90
杨州亿达针织有限公司 -1,139,187.05
安徽华源生物药业有限公司 345,740.15
小 计 34,764,466.90
被投资单位名称 形成原因
扬州华源 追加投资
安徽化纤 受让股权
安徽飞达 受让股权
常蕾迪斯 受让股权
山东蓝天 受让股权
格林威 受让股权
纽 森 受让股权
湖北华源长江地毯有限公司 受让股权
杨州亿达针织有限公司 受让股权
安徽华源生物药业有限公司 受让股权
小 计
被投资单位名称 摊销期限
扬州华源 10年
安徽化纤 10年
安徽飞达 10年
常蕾迪斯 10年
山东蓝天 10年
格林威 10年
纽 森 10年
湖北华源长江地毯有限公司 10年
杨州亿达针织有限公司 10年
安徽华源生物药业有限公司 10年
小 计
被投资单位名称 本期摊销额
扬州华源 25,211.66
安徽化纤 145,638.60
安徽飞达 191,598.38
常蕾迪斯 425,434.94
山东蓝天 100,272.42
格林威 601,910.74
纽 森 150,000.00
湖北华源长江地毯有限公司 113,985.10
杨州亿达针织有限公司
安徽华源生物药业有限公司
小 计 1,754,051.84
被投资单位名称 期末余额
扬州华源 277,328.21
安徽化纤 1,553,478.35
安徽飞达 2,043,715.96
常蕾迪斯 4,161,448.70
山东蓝天 1,554,782.04
格林威 9,528,202.62
纽 森 1,800,000.00
湖北华源长江地毯有限公司 1,138,035.84
杨州亿达针织有限公司 -730,978.34
安徽华源生物药业有限公司 339,977.81
小 计 21,665,991.19
（十二）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原价：
类 别 期初原价 本期增加
房屋及建筑物
706,452,240.08 90,765,060.05
机器设备
2,293,307,268.48 451,825,880.18
运输设备
47,271,342.03 2,541,950.90
其他设备
68,826,518.35 5,808,356.86
合 计
3,115,857,368.94 550,941,247.99
类 别 本期减少 期末原价
房屋及建筑物
116,175,681.32 681,041,618.81
机器设备
197,362,519.12 2,547,770,629.54
运输设备
2,993,783.66 46,819,509.27
其他设备
1,956,552.14 72,678,323.07
合 计
318,488,536.24 3,348,310,080.69
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为人民币538,299,803.68元。
本期出售固定资产原价为人民币29,374,093.24元。
期末抵押的固定资产如下：
固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 净 值
房屋建筑物 304,403,355.85 81,040,842.57 223,362,513.28
机器设备 765,329,921.15 350,696,679.37 414,633,241.78
合 计 1,069,733,277.00 431,737,521.94 637,995,755.06
2、累计折旧：
类 别 期初数
房屋及建筑物 104,529,624.89
机器设备 828,051,947.63
运输设备 21,737,130.22
其他设备 38,117,136.49
合 计 992,435,839.23
类 别 本期计提
房屋及建筑物 9,654,509.87
机器设备 80,719,323.91
运输设备 2,226,855.83
其他设备 2,293,764.76
合 计 94,894,454.37
类 别 本期减少
房屋及建筑物 7,110,600.22
机器设备 20,979,351.25
运输设备 1,927,910.30
其他设备 792,849.16
合 计 30,810,710.93
类 别 期末数
房屋及建筑物 107,073,534.53
机器设备 887,791,920.29
运输设备 22,036,075.76
其他设备 39,618,052.09
合 计 1,056,519,582.67
3、固定资产减值准备：
类 别 期初数 本期减少
房屋及建筑物 1,795,766.94
机器设备 21,002,436.34 610,713.29
运输设备 84,466.46
其他设备 272,511.35
合 计 23,155,181.09 610,713.29
类 别 期末数 计提原因
房屋及建筑物 1,795,766.94 破旧闲置
机器设备 20,391,723.05 落后闲置
运输设备 84,466.46 破旧闲置
其他设备 272,511.35 破旧闲置
合 计 22,544,467.80
4、经营租出固定资产：
类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 3,135,890.44 969,081.90 2,166,808.54
5、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类 别 帐面原值 累计折旧
房屋建筑物 4,562,103.90 2,583,852.80
机器设备 118,721,380.29 97,354,094.03
运输设备 4,114,371.56 3,949,796.70
其他设备 10,827,113.62 10,394,029.08
合 计 138,224,969.37 114,281,772.61
类 别 减值准备 帐面净值
房屋建筑物 1,795,766.94 182,484.16
机器设备 16,618,431.05 4,748,855.21
运输设备 --- 164,574.86
其他设备 --- 433,084.54
合 计 18,414,197.99 5,528,998.77
6、暂时闲置的固定资产：
类 别 帐面原值 累计折旧
房屋建筑物 483,276.00 187,510.96
机器设备 9,664,888.32 4,252,797.90
合 计 10,148,164.32 4,440,308.86
类 别 减值准备 帐面净值
房屋建筑物 295,765.04
机器设备 5,412,090.42
合 计 5,707,855.46
（十三）工程物资：
类 别 期末数 期初数
工程用设备 1,383,257.84 1,291,522.52
工程用材料 41.70
合 计 1,383,257.84 1,291,564.22
（十四）在建工程：
工程项目名称 预算数
泰国生化柠檬酸项目 ---
车间设备技术改造 ---
PET扩建工程 581,220,000.00
其他零星工程 ---
制浆提升改造工程 ---
光导纤维生产项目 189,760,000.00
待安装设备 ---
海岛型超细长丝的仿制 105,570,000.00
泰国棉纺项目 313,350,000.00
超细纤维项目 120,000,000.00
纸模工程 8,500,000.00
20万吨PET工程 301,900,000.00
合 计 ---
工程项目名称 期初数
泰国生化柠檬酸项目 254,195,719.43
车间设备技术改造 1,592,374.28
PET扩建工程 512,099,269.98
其他零星工程 7,394,526.28
制浆提升改造工程 28,924,648.76
光导纤维生产项目 84,402,754.34
待安装设备 256,800.00
海岛型超细长丝的仿制 49,832,394.04
泰国棉纺项目 490,964.02
超细纤维项目 84,538,093.14
纸模工程 7,681,790.00
20万吨PET工程 127,159,702.65
合 计 1,158,569,036.92
工程项目名称 本期增加
-
泰国生化柠檬酸项目 1,258,677.14
车间设备技术改造 10,119,702.65
PET扩建工程 18,036,913.64
其他零星工程 7,709,847.98
制浆提升改造工程 380,691.10
光导纤维生产项目 2,307,880.50
待安装设备 17,700.00
海岛型超细长丝的仿制 1,792,867.35
泰国棉纺项目
超细纤维项目 10,654,323.37
纸模工程 155,513.12
20万吨PET工程 -1,475,089.60
合 计 48,441,672.97
本期减少
工程项目名称
转入固定资产 其他减少
泰国生化柠檬酸项目
车间设备技术改造 1,562,918.18
PET扩建工程 530,136,183.62
其他零星工程 6,326,201.88
制浆提升改造工程
光导纤维生产项目
待安装设备 274,500.00
海岛型超细长丝的仿制
泰国棉纺项目 490964.02
超细纤维项目
纸模工程
20万吨PET工程
合 计 538,299,803.68 490,964.02
工程项目名称 期末数
泰国生化柠檬酸项目 252,937,042.29
车间设备技术改造 10,149,158.75
PET扩建工程 -
其他零星工程 8,778,172.38
制浆提升改造工程 29,305,339.86
光导纤维生产项目 86,710,634.84
待安装设备 -
海岛型超细长丝的仿制 51,625,261.39
泰国棉纺项目 -
超细纤维项目 95,192,416.51
纸模工程 7,837,303.12
20万吨PET工程 125,684,613.05
合 计 668,219,942.19
工程项目名称 资金来源
泰国生化柠檬酸项目 金融机构贷款
车间设备技术改造 自筹
PET扩建工程 金融机构贷款
其他零星工程 自筹
制浆提升改造工程 自筹
光导纤维生产项目 自筹
待安装设备 自筹
海岛型超细长丝的仿制 自筹
泰国棉纺项目 金融机构贷款
超细纤维项目 自筹
纸模工程 自筹
20万吨PET工程 金融机构贷款
合 计
工程投入
工程项目名称 占预算比
例
泰国生化柠檬酸项目 ---
车间设备技术改造 ---
PET扩建工程
其他零星工程 ---
制浆提升改造工程
光导纤维生产项目 45.00
待安装设备 ---
海岛型超细长丝的仿制 49.00
泰国棉纺项目 ---
超细纤维项目 79.00
纸模工程 90.00
20万吨PET工程 42.00
合 计
注：其他减少数是因泰国棉纺被华源投发托管而不再纳入合并。
其中借款费用资本化金额主要为：
工程项目名称 期初数 本期增加
泰国生化柠檬酸项目 3,719,528.57
PET扩建工程 34,357,077.54
光导纤维生产项目 2,558,415.76
合 计 40,635,021.87
工程项目名称 本期转入固定资产额 期末数
泰国生化柠檬酸项目 3,719,528.57
PET扩建工程 34,357,077.54
光导纤维生产项目 2,558,415.76
合 计 34,357,077.54 6,277,944.33
本期无需计提在建工程减值准备。
（十五）无形资产：
取得
项 目
方式
土地使用权 外购
土地使用权 投入
小 计
商标权 外购
场地使用费 外购
工业产权及专有技术 外购
合 计
项 目 原 值
土地使用权 111,789,752.21
土地使用权 12,566,400.00
小 计 124,356,152.21
商标权 9,000,000.00
场地使用费 12,649,555.65
工业产权及专有技术 14,206,752.00
合 计 160,212,459.86
项 目 期初数
土地使用权 116,986,287.46
土地使用权 11,405,255.66
小 计 128,391,543.12
商标权 4,425,000.00
场地使用费 11,062,773.81
工业产权及专有技术 6,069,047.86
合 计 149,948,364.79
项 目 本期增加 本期转出
土地使用权 12,576,982.83
土地使用权 -
小 计 12,576,982.83
商标权 -
场地使用费
工业产权及专有技术 400,000.00
合 计 400,000.00 12,576,982.83
项 目 本期摊销
土地使用权 1,097,703.13
土地使用权 125,664.00
小 计 1,223,367.13
商标权 450,000.00
场地使用费 134,094.60
工业产权及专有技术 751,019.43
合 计 2,558,481.16
项 目 累计摊销
土地使用权 8,478,150.71
土地使用权 1,286,808.34
小 计 9,764,959.05
商标权 5,025,000.00
场地使用费 1,720,876.44
工业产权及专有技术 8,488,723.57
合 计 24,999,559.06
项 目 期末数
土地使用权 103,311,601.50
土地使用权 11,279,591.66
小 计 114,591,193.16
商标权 3,975,000.00
场地使用费 10,928,679.21
工业产权及专有技术 5,718,028.43
合 计 135,212,900.80
剩余摊
项 目
销期限
土地使用权 39－46年
土地使用权 45－46年
小 计
商标权 4.5年
场地使用费 44年
工业产权及专有技术 1－5年
合 计
本期转出土地使用权计人民币11,874,576.27元系被政府收储；
本期无形资产－土地使用权中有原值为人民币12,414,332.75元(净值人民币10,676
,326.29元)用于抵押。
本期无需计提无形资产减值准备。
（十六）长期待摊费用：
项 目 原始发生额 期 初 数
水电增容费 5,232,000.00 2,136,400.00
其他递延支出 1,915,108.90 349,378.11
筹建期间费用 20,673,241.38 8,002,429.71
土地使用费 963,000.00 833,520.00
合 计 28,783,350.28 11,321,727.82
项 目 本期增加 本期转出
水电增容费
其他递延支出 253,046.33
筹建期间费用 3,253,730.32
土地使用费
合 计 3,253,730.32 253,046.33
项 目 本期摊销 累计摊销
水电增容费 261,600.00 3,357,200.00
其他递延支出 96,331.78 1,915,108.80
筹建期间费用 9,417,081.35
土地使用费 64,740.00 194,220.00
合 计 422,671.78 14,883,610.15
项 目 期 末 数 剩余摊销期限
水电增容费 1,874,800.00 1－3.5年
其他递延支出 - 1－1.5年
筹建期间费用 11,256,160.03
土地使用费 768,780.00 5.5年
合 计 13,899,740.03
本期转出数系因泰国棉纺被托管而不再纳入合并。
筹建期间费用为部分下属子公司发生，该部分下属子公司属筹建期，尚未正式生产
经营。
（十七）短期借款：
1、短期借款明细如下：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 195,828,300.62 249,650,000.00
质押借款 33,700,000.00 ---
抵押借款 284,758,981.70 167,984,129.52
保证借款 1,753,848,618.30 2,054,824,458.35
合 计 2,268,135,900.62 2,472,458,587.87
其中：期末外币借款的外币金额为美元借款22,500,000.00元，折算汇率8.2754,折
合人民币186,197,600.00元。
2、抵押借款的抵押物情况：
类 别 原 值 累计折旧 净 值
房屋及建筑物 304,403,355.85 81,040,842.57 223,362,513.28
机器设备 765,329,921.15 350,696,679.37 414,633,241.78
固定资产小计 1,069,733,277.00 431,737,521.94 637,995,755.06
土地使用权 12,414,332.75 1,738,006.46 10,676,326.29
无形资产小计 12,414,332.75 1,738,006.46 10,676,326.29
（十八）应付票据：
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 440,497,435.14 335,510,803.45
商业承兑汇票 13,000,000.00
合 计 440,497,435.14 348,510,803.45
（十九）应付帐款：
期末数 期初数
702,313,723.81 543,312,415.56
期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（二十）预收帐款：
期末数 期初数
118,317,019.19 75,476,226.13
期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（二十一）其他应付款：
期末数 期初数
102,589,101.72 133,171,925.49
1、期末余额中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为人民币2,982,4
12.74元，详见附注八。
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金 额 未偿还原因
上海华源长富药业（集团）有限公司 32,000,000.00 暂收设备款
安徽省阜阳市阜康药物研究所 10,210,000.00 暂借款
华源(泰国)棉纺有限公司 14,600,000.00 暂借款
常州机械设备进出口有限公司 3,646,950.00 代理费
中国华源集团有限公司 2,982,412.74 配额费
（二十二）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 欠付原因
香港中亚实业有限公司 1,551,962.89 子公司少数股东未取
（二十三）应交税金：
税 种 期末数 期初数
增值税 10,714,180.08 10,428,225.34
营业税 1,039,605.38 40,855.29
城建税 433,767.56 210,268.79
企业所得税 1,322,835.49 3,493,809.39
印花税 43,618.48 197,046.55
房产税 162,667.04 305,262.10
土地使用税 134,067.43 121,603.51
其 他 75914.95 69,744.14
合 计 13,926,656.41 14,866,815.11
（二十四）其他应交款：
项 目 期末数 期初数
教育费附加 262,190.76 183,201.68
河道工程维检费 7.89 62,122.58
防洪保安基金 533,188.60 462,196.81
水利建设专项基金 8,186.98 6,635.70
合 计 803,574.23 714,156.77
（二十五）预提费用：
类 别 期末数 期初数 结存原因
运费、加工费 9,763,360.07 586,596.25 未到支付日
利 息 3,279,052.44 3,121,068.23 未到支付日
燃料动力及电费 6,667,756.72 2,703,595.33 未到支付日
租 金 26,781.65 未到支付日
销售佣金 4,460,143.56 2,127,484.63 未到支付日
质量赔偿款 2,981,053.73 3,073,517.14 未到支付日
代理费 93,015.91
广告费 1,661,155.59 未到支付日
劳动保险 1,468,489.79 未到支付日
其他 54,000.00 未到支付日
合 计 30,361,793.55 11,705,277.49
（二十六）一年内到期的长期负债：
1、一年内到期的长期借款明细如下：
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 15,200,000.00
保证借款 229,002,050.00 331,637,850.00
合 计 229,002,050.00 346,837,850.00
其中：期末外币借款的外币金额为美元借款14,500,000.00元，折算汇率8.2760,折
合人民币120,002,050.00元；
（二十七）长期借款：
1、长期借款明细如下：
借款条件 期末数 期初数
信用借款 4,378,133.43 1,241,475.00
抵押借款 96,000,000.00 96,000,000.00
保证借款 300,439,702.60 298,600,000.00
合 计 400,817,836.03 395,841,475.00
2、抵押借款中人民币26,000,000.00元，（既有华源集团保证），该抵押借款抵押
物为房屋建筑物原值人民币27,174,942.67元，累计折旧人民币4,147,054.43元，净值人
民币23,027,888.24元；其他抵押借款人民币70,000,000.00元的抵押物，即固定资产原
值人民币711,404,191.18元，累计折旧人民币197,527,879.34元，净值人民币513,876,
311.84元的机器设备已在短期借款的抵押物中列示。
（二十八）长期应付款：
种 类 期末余额 期初余额
建房集资款 4,150,344.64 4,181,510.49
征地费 2,595,080.00 2,595,080.00
合 计 6,745,424.64 6,776,590.49
（二十九）专项应付款：
拨款用途 期末数 期初数
职工安置费 9,609,010.09 10,999,191.34
科研拨款 1,400,000.00
合 计 9,609,010.09 12,399,191.34
（三十）股本：
期末数 比例
1、未上市流通股份
发起人股份 174,354,000.00 35.46%
其中：
境内法人持有股份 174,354,000.00 35.46%
未上市流通股份合计 174,354,000.00 35.46%
2、已上市流通股份
人民币普通股 110,400,000.00 22.45%
境内上市的外资股 207,000,000.00 42.09%
已上市流通股份合计 317,400,000.00 64.54%
3、股份总数 491,754,000.00 100.00%
期初数 比例
1、未上市流通股份
发起人股份 174,354,000.00 35.46%
其中：
境内法人持有股份 174,354,000.00 35.46%
未上市流通股份合计 174,354,000.00 35.46%
2、已上市流通股份
人民币普通股 110,400,000.00 22.45%
境内上市的外资股 207,000,000.00 42.09%
已上市流通股份合计 317,400,000.00 64.54%
3、股份总数 491,754,000.00 100.00%
（三十一）资本公积：
项 目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 737,876,294.58 737,876,294.58
股权投资准备 1,410,798.66 1,410,798.66
其他资本公积 965,352.00 965,352.00
合 计 740,252,445.24 740,252,445.24
（三十二）盈余公积：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 102,265,510.83 102,265,510.83
公益金 78,735,563.17 78,735,563.17
任意盈余公积 26,427,341.97 26,427,341.97
合 计 207,428,415.97 207,428,415.97
（三十三）未分配利润：
项 目 金 额
期初未分配利润 127,265,040.51
加：本期净利润 17,445,971.16
其他转入数*
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
期末未分配利润 144,711,011.67
（三十四）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
分 项 目
2005年1-6月
行
1、化 工 1,546,687,547.24
业
2、化 纤 508,652,536.97
3、织 造 53,033,738.69
4、制 药 175,213,306.85
5、贸 易 360,821,220.62
6、制 衣 20,787,313.27
7、建 材 140,618,144.50
8、纸 品 126,698,162.29
9、其 他 28,247,757.23
小 计 2,960,759,727.66
公司内各业务分部相互抵销 75,484,528.83
合 计 2,885,275,198.83
1、中国境内 2,206,137,203.06
分 2、中国境外 754,622,524.60
地 小 计 2,960,759,727.66
区 公司内各地区分部相互抵销 75,484,528.83
合 计 2,885,275,198.83
分 项 目
2004年1-6月
行
1、化 工 1,009,017,552.46
业
2、化 纤 398,144,238.58
3、织 造 92,859,488.71
4、制 药 131,597,903.41
5、贸 易 366,489,555.44
6、制 衣 16,456,216.43
7、建 材 89,195,674.19
8、纸 品 134,367,121.01
9、其 他 44,179,241.53
小 计 2,282,306,991.76
公司内各业务分部相互抵销 63,923,039.85
合 计 2,218,383,951.91
1、中国境内 2,138,444,918.42
分 2、中国境外 143,862,073.34
地 小 计 2,282,306,991.76
区 公司内各地区分部相互抵销 63,923,039.85
合 计 2,218,383,951.91
主营业务成本
分 项 目
2005年1-6月
行
1、化 工 1,481,328,335.38
业
2、化 纤 461,967,977.72
3、织 造 48,657,574.89
4、制 药 140,767,163.43
5、贸 易 342,444,720.46
6、制 衣 20,812,093.51
7、建 材 105,209,550.44
8、纸 品 108,217,914.67
9、其 他 27,833,208.07
小 计 2,737,238,538.57
公司内各业务分部相互抵销 75,484,528.83
合 计 2,661,754,009.74
1、中国境内 2,074,157,821.56
分 2、中国境外 663,080,717.01
地 小 计 2,737,238,538.57
区 公司内各地区分部相互抵销 75,484,528.83
合 计 2,661,754,009.74
分 项 目
2004年1-6月
行
1、化 工 945,511,626.27
业
2、化 纤 348,426,504.54
3、织 造 84,011,712.73
4、制 药 107,103,148.40
5、贸 易 343,614,146.58
6、制 衣 14,697,445.69
7、建 材 61,985,100.18
8、纸 品 108,397,366.76
9、其 他 41,446,484.70
小 计 2,055,193,535.85
公司内各业务分部相互抵销 63,923,039.85
合 计 1,991,270,496.00
1、中国境内 1,932,836,756.76
分 2、中国境外 122,356,779.09
地 小 计 2,055,193,535.85
区 公司内各地区分部相互抵销 63,923,039.85
合 计 1,991,270,496.00
公司向前五名客户销售总额为人民币499,132,007元，占公司本年全部主营业务收入
的17.30%。
（三十五）主营业务税金及附加：
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
营业税 1,121.40 727,267.77
城市维护建设税 1,195,004.48 1,233,067.48
教育费附加 861,349.79 682,023.86
河道工程维修费等 12,138.31 45,570.28
合 计 2,069,613.98 2,687,929.39
（三十六）其他业务利润：
2005年1-6月
类 别
收 入 成 本 利 润
房租收入 1,209,580.00 475,383.37 734,196.63
服务咨询收入
5,927.35 277.50 5,649.85
材料及废料收入 22,394,239.73 17,780,283.01 4,613,956.72
加工费、水电费及其他
2,643,291.42 2,375,635.30 267,656.12
代理收入 787,691.08 43,225.34 744,465.74
合 计 27,040,729.58 20,674,804.52 6,365,925.06
2004年1-6月
类 别
收 入 成 本 利 润
房租收入 2,102,225.36 1,485,092.11 617,133.25
服务咨询收入
28,501.13 1,558.09 26,943.04
材料及废料收入 161,731,333.58 150,530,593.76 11,200,739.82
加工费、水电费及其他
5,024,739.40 2,561,224.81 2,463,514.59
代理收入
合 计 168,886,799.47 154,578,468.77 14,308,330.70
（三十七）财务费用
类 别 2005年1-6月 2004年1-6月
利息支出 56,134,350.51 60,677,183.06
减：利息收入 4,110,010.97 3,897,601.34
汇兑净损益 4,394,941.84 566,573.27
其 他 6,213,401.43 2,852,857.10
合 计 62,632,682.81 60,199,012.09
（三十八）投资收益
1、2005年1-6月发生数：
股票投资 债权投资 成本法下确认
类 别
收 益 收 益 的股权投资收益
短期投资 1,567,243.21
长期股权投资 787.53 14,542,545.94
合 计 1,567,243.21 787.53 14,542,545.94
权益法下确认的 股权投资 股权转让
类 别
股权投资收益 差额摊销 处置收益
短期投资
长期股权投资 -578,815.12 -1,897,164.89 -18,931.83
合 计 -578,815.12 -1,897,164.89 -18,931.83
类 别 减值准备 合 计
短期投资 -4,519,339.46 -2,952,096.25
长期股权投资 12,048,421.63
合 计 -4,519,339.46 9,096,325.38
2、2004年1-6月发生数：
股票投资 债权投资
类 别
收 益 收 益
短期投资 5,545,546.55
股权投资 2,707,172.05
合 计 5,545,546.55 2,707,172.05
成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资
类 别
股权投资收益 股权投资收益 差额摊销
短期投资
股权投资 10,019,925.20 11,846,688.00 -964,569.42
合 计 10,019,925.20 11,846,688.00 -964,569.42
股权转让
类 别 减值准备 合 计
处置收益
短期投资 -3,897,433.22 1,648,113.33
股权投资 23 609 215.83
合 计 -3,897,433.22 25,257,329.16
（三十九）补贴收入：
内 容 2005年1-6月
出口商品贴息收入
外贸奖励 144,869.00
财政专项补贴 54,603.00
合 计 199,472.00
内 容 2004年1-6月 款项来源
出口商品贴息收入 619,947.00
外贸奖励 80,610.00 省、市外经委
财政专项补贴 2,969,199.83 扬州市财政局
合 计 3,669,756.83
（四十）营业外收入：
类 别 2005年1-6月
固定资产清理净收益 20,397,844.55
赔偿及罚款收入* 2,424,567.36
其 他 848,006.30
合 计 23,670,418.21
类 别 2004年1-6月
固定资产清理净收益 325,829.53
赔偿及罚款收入* 266,325.79
其 他 325,399.75
合 计 917,555.07
*主要为保险理赔收入。
（四十一）收到的其他与经营活动有关的现金人民币137,822,520.59元。
其中主要为：
项 目 金 额
保险赔款 3,817,819.35
利息收入 4,110,010.97
暂收款 79,976,950.14
（四十二）支付的其他与经营活动有关的现金为人民币91,633,732.77元。
主要为：支付外单位往来款与付现管理费用和营业费用有关的现金。
（四十三）支付的其他与投资活动有关的现金为人民币11,153,277.69元。
主要为：合并范围变化引起货币资金减少人民币11,153,277.69元。
六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐 龄 占总额
帐面余额
比 例
1－3月 21,972,633.58 67.18%
4－6月 3,951,081.01 12.08%
7－12月 1,660,046.09 5.08%
1－2年 2,380,929.79 7.28%
2－3年 783,010.80 2.39%
3年以上 1,959,609.25 5.99%
合 计 32,707,310.52 100.00%
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 1.57% 344,541.29
4－6月 2.33% 92,236.49
7－12月 5.56% 92,243.19
1－2年 10.87% 258,722.55
2－3年 50.14% 392,565.40
3年以上 100.00% 1,959,609.25
合 计 3,139,918.17
期 初 数
帐 龄 占总额比
帐面余额
例
1－3月 13,408,241.49 60.58%
4－6月 1,601,260.82 7.23%
7－12月 3,106,023.53 14.03%
1－2年 1,672,858.97 7.56%
2－3年 385,549.85 1.74%
3年以上 1,959,609.25 8.86%
合 计 22,133,543.91 100.00%
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 4.44% 595,844.95
4－6月 5.00% 80,063.04
7－12月 5.00% 155,220.44
1－2年 27.71% 463,630.64
2－3年 100.00% 385,549.85
3年以上 100.00% 1,959,609.25
合 计 3,639,918.17
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币10,063,761.09元，占
应收帐款总金额的30.77％。
3、已全额计提坏帐准备的应收帐款金额为人民币2,212,422.74元。
4、期末应收帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为403,014.4
2元，详见本附注八。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐 龄 占总额
帐面余额
比 例
1－3月 567,558,496.46 97.10%
4－6月 1,771,128.77 0.30%
7－12月 5,178,811.30 0.89%
1－2年 3,433,647.09 0.59%
2－3年 5,686,797.40 0.97%
3年以上 848,335.00 0.15%
合 计 584,477,216.02 100.00%
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 0.13% 714,017.11
4－6月 3.14% 55,595.91
7－12月 5.13% 265,914.23
1－2年 10.52% 361,184.77
2－3年 50.50% 2,871,600.00
3年以上 100.00% 848,335.00
合 计 5,116,647.02
期 初 数
帐 龄 占总额
帐面余额
比 例
1－3月 308,521,358.15 95.36%
4－6月 142,355.50 0.04%
7－12月 499,266.55 0.16%
1－2年 7,320,032.40 2.26%
2－3年 5,666,175.48 1.75%
3年以上 1,390,607.11 0.43%
合 计 323,539,795.19 100.00%
帐 龄 坏帐准备
坏帐准备
计提比例
1－3月 0.47% 1,444,460.94
4－6月 4.70% 6,692.78
7－12月 4.99% 24,909.35
1－2年 7.85% 574,479.86
2－3年 49.43% 2,800,655.48
3年以上 62.95% 875,448.61
合 计 5,726,647.02
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币390,124,254.16元，
占其他应收款总金额的比例为93.79％。
本期全额计提坏帐准备为人民币848,335.00元。
3、期末金额较大的其他应收款为：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
泰国棉纺 168,534,289.96 投资性债权
光 纤 80,286,423.51 与子公司往来款
锡山织造 65,496,342.40 与子公司往来款
安徽化纤 44,533,701.50 与子公司往来款
蓝天纸业 31,273,496.79 与子公司往来款
小 计 390,124,254.16
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
1、长期投资明细项目如下：
项 目 期末数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 1,903,657,187.30 ---
项 目 期初数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 1,901,438,807.29 ---
2、长期股权投资：
（1）成本法核算的股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止期
注册资本比例
英威达纤维有限公司
长期 10%
[原名为杜邦纤维(中国)有限公司]
英威达纤维(上海)有限公司
长期 10%
[原名为杜邦纤维(上海)有限公司]
中国华源生命产业有限公司 长期 13%
了望东方传媒（上海）有限公司 1998－2048 19%
合 计
本年投资
被投资单位名称 期初余额
增减额
英威达纤维有限公司 ---
38,028,070.00
[原名为杜邦纤维(中国)有限公司]
英威达纤维(上海)有限公司 ---
40,856,044.80
[原名为杜邦纤维(上海)有限公司]
中国华源生命产业有限公司 170,000,000.00 ---
了望东方传媒（上海）有限公司 6,650.000.00 ---
合 计 255,534,114.80 ---
被投资单位名称 期末帐面余额
英威达纤维有限公司
38,028,070.00
[原名为杜邦纤维(中国)有限公司]
英威达纤维(上海)有限公司
40,856,044.80
[原名为杜邦纤维(上海)有限公司]
中国华源生命产业有限公司 ---
了望东方传媒（上海）有限公司 ---
合 计 78,884,114.80
（2）合并范围的股权投资：
投资
投资单位名称
起止期
南通华通 1996-2046
浙江工贸 1999-2008
浙江拍卖 2003-2008
新材料 1997-2012
泰升富 2003-2023
扬州华源 1997-2007
扬州彩虹 2000-2010
安徽化纤 1991-2006
安徽生药 长期
安徽飞达 1995-2010
南通源生 2004-2054
泰国生化 长期
泰国棉纺 长期
常蕾迪斯 1996-2046
山东蓝天 长期
格林威 长期
伊 湾 1999-2019
光 纤 2001-2011
新乡护神 2004-2007
纽 森 2001-2021
华启泰 2004-2024
小 计
占被投资单位
投资单位名称
注册资本比例
南通华通 60.00%
浙江工贸 95.00%
浙江拍卖 95.00%
新材料 60.00%
泰升富 80.00%
扬州华源 98.00
扬州彩虹 91.18%
安徽化纤 71.36%
安徽生药 98.92%
安徽飞达 58.06%
南通源生 39.69%
泰国生化 95.00%
泰国棉纺 100%
常蕾迪斯 50.49%
山东蓝天 92.08%
格林威 82.78%
伊 湾 98.04%
光 纤 70.00%
新乡护神 94.46%
纽 森 10.00%
华启泰 60.00%
小 计
投资单位名称 期初余额
南通华通 62,871,889.95
浙江工贸 14,817,981.97
浙江拍卖 9,504,955.95
新材料 39,241,549.45
泰升富 28,550,803.86
扬州华源 205,199,303.15
扬州彩虹 15,758,151.82
安徽化纤 87,192,407.69
安徽生药 61,062,695.91
安徽飞达 16,422,969.34
南通源生 8,700,000.00
泰国生化 133,575,603.60
泰国棉纺 75,814,924.63
常蕾迪斯 229,892,134.85
山东蓝天 115,225,693.73
格林威 30,820,378.24
伊 湾 25,870,693.61
光 纤 21,000,000.00
新乡护神 35,168,753.09
纽 森 4,053,816.03
华启泰 6,020,961.43
小 计 1,226,765,668.30
投资单位名称 本期合计
南通华通 10,665.80
浙江工贸 296,095.03
浙江拍卖 -1,307.50
新材料 7,865,984.63
泰升富 -3,311,088.81
扬州华源 2,954,147.56
扬州彩虹 -2,386,965.14
安徽化纤 588,831.97
安徽生药 7,985,386.45
安徽飞达 -185,055.51
南通源生
泰国生化
泰国棉纺 -75,814,924.63
常蕾迪斯 -16,537,335.16
山东蓝天 212,289.55
格林威 -2,079,698.17
伊 湾 -1,027,460.11
光 纤
新乡护神 104,236.42
纽 森 -150,000.00
华启泰 -6,020,961.43
小 计 -87,497,159.05
投资单位名称
投资成本 确认收益
南通华通 10,665.80
浙江工贸 296,095.03
浙江拍卖 -1,307.50
新材料 7,865,984.63
泰升富 -3,311,088.81
扬州华源 2,979,359.22
扬州彩虹 -2,386,965.14
安徽化纤 734,470.57
安徽生药 7,985,386.45
安徽飞达 6,542.87
南通源生
泰国生化
泰国棉纺 -79,252,989.52 6,144,592.89
常蕾迪斯 -16,111,900.22
山东蓝天 312,561.97
格林威 -1,477,787.43
伊 湾 -1,027,460.11
光 纤
新乡护神 104,236.42
纽 森
华启泰 -6,000,000.00 -20,961.43
小 计 -85,252,989.52 2,102,425.21
本期权益增减额
投资单位名称 其中
股权投资准备 差额摊销 分得利润
南通华通
浙江工贸
浙江拍卖
新材料
泰升富
扬州华源 -25,211.66
扬州彩虹
安徽化纤 -145,638.60
安徽生药
安徽飞达 -191,598.38
南通源生
泰国生化
泰国棉纺 -2,706,528.00
常蕾迪斯 -425,434.94
山东蓝天 -100,272.42
格林威 -601,910.74
伊 湾
光 纤
新乡护神
纽 森 -150,000.00
华启泰
小 计 -4,346,594.74
期末余额
投资单位名称
初始投资
南通华通 26,431,718.22
浙江工贸 9,500,000.00
浙江拍卖 9,500,000.00
新材料 32,522,080.52
泰升富 32,000,000.00
扬州华源 96,592,656.90
扬州彩虹 15,500,000.00
安徽化纤 81,160,052.79
安徽生药 92,125,759.04
安徽飞达 15,100,000.00
南通源生 8,700,000.00
泰国生化 140,605,898.53
泰国棉纺 79,252,989.52
常蕾迪斯 198,757,704.38
山东蓝天 99,846,055.60
格林威 15,246,318.89
伊 湾 10,000,000.00
光 纤 21,000,000.00
新乡护神 35,885,000.00
纽 森 3,800,000.00
华启泰 6,000,000.00
小 计 1,029,526,234.39
投资单位名称
累计增减
南通华通 36,450,837.53
浙江工贸 5,614,077.00
浙江拍卖 3,648.45
新材料 14,585,453.56
泰升富 -6,760,284.95
扬州华源 11,156,0793.81
扬州彩虹 -2,128,813.32
安徽化纤 6,621,186.87
安徽生药 -23,077,676.68
安徽飞达 113,7913.83
南通源生
泰国生化 -7,030,294.93
泰国棉纺 -79,252,989.52
常蕾迪斯 14,597,095.31
山东蓝天 15,591,927.68
格林威 13,494,361.18
伊 湾 14,843,233.50
光 纤 ---
新乡护神 -612,010.49
纽 森 103,816.03
华启泰 -6,000,000.00
小 计 109,742,274.86
投资单位名称
合 计
南通华通 62,882,555.75
浙江工贸 15,114,077.00
浙江拍卖 9,503,648.45
新材料 4,7107,534.08
泰升富 25,239,715.05
扬州华源 208,153,450.71
扬州彩虹 13,371,186.68
安徽化纤 87,781,239.66
安徽生药 69,048,082.36
安徽飞达 16,237,913.83
南通源生 8,700,000.00
泰国生化 133,575,603.60
泰国棉纺
常蕾迪斯 213,354,799.69
山东蓝天 115,437,983.28
格林威 28,740,680.07
伊 湾 24,843,233.50
光 纤 21,000,000.00
新乡护神 35,272,989.51
纽 森 3,903,816.03
华启泰
小 计 1,139,268,509.25
（3）权益法核算的股权投资：
投 资 占被投资单位
被投资单位名称
起止期 注册资本比例
华源集团地毯有限公司 1997-2047 25%
上海天诚创业投资有限公司 2001-2010 25%
中国华源北美墨西哥有限公司 长期 42%
北京华源亚太管材技术有限公司 2002-2022 26.3%
华源（泰国）纺织有限公司 长期 100%
华源（泰国）实业有限公司 长期 100%
华源（泰国）国际有限公司 长期 100%
安徽华皖碳纤维有限公司 44%
小 计
被投资单位名称 期初余额
本期合计
华源集团地毯有限公司 10.539,944.36
上海天诚创业投资有限公司 52,930,524.03
中国华源北美墨西哥有限公司 346,252,661.41 -346,252,661.41
北京华源亚太管材技术有限公司 9,415,894.39
华源（泰国）纺织有限公司 75,814,924.63 21,840,904.61
华源（泰国）实业有限公司 199,099,869.12
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
安徽华皖碳纤维有限公司 92,638,352.31
小 计 494,953,948.82 190,550,614.43
本期权益增减额
被投资单位名称 其中
投资成本 确认收益
华源集团地毯有限公司
上海天诚创业投资有限公司
中国华源北美墨西哥有限公司 -321,367,036.00 -24,885,625.41
北京华源亚太管材技术有限公司
华源（泰国）纺织有限公司 21,253,226.00 -201,042.81
华源（泰国）实业有限公司 199,429,307.08 -329,437.96
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
安徽华皖碳纤维有限公司 93,599,204.53 -46,304.75
小 计 216,138,851.41 -25,462,410.93
被投资单位名称
差额摊销 分得利润
华源集团地毯有限公司
上海天诚创业投资有限公司
中国华源北美墨西哥有限公司
北京华源亚太管材技术有限公司
华源（泰国）纺织有限公司 788,721.42
华源（泰国）实业有限公司
华源（泰国）国际有限公司
安徽华皖碳纤维有限公司 -914,547.47
小 计 -125,826.05
期末余额
被投资单位名称
初始投资
华源集团地毯有限公司 10,000,000.00
上海天诚创业投资有限公司 50,000,000.00
中国华源北美墨西哥有限公司 321,367,036.00
北京华源亚太管材技术有限公司 6,880,800.00
华源（泰国）纺织有限公司 79,252,989.52
华源（泰国）实业有限公司 199,429,307.08
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
安徽华皖碳纤维有限公司 93,599,204.53
小 计 983,753,486.93
被投资单位名称
累计增减
华源集团地毯有限公司 539,944.36
上海天诚创业投资有限公司 2,930,524.03
中国华源北美墨西哥有限公司 -321,367,036.00
北京华源亚太管材技术有限公司 2,535,094.39
华源（泰国）纺织有限公司 18,402,839.72
华源（泰国）实业有限公司 -329,437.96
华源（泰国）国际有限公司
安徽华皖碳纤维有限公司 -960,852.22
小 计 -298,248,923.68
被投资单位名称
合计
华源集团地毯有限公司 10,539,944.36
上海天诚创业投资有限公司 52,930,524.03
中国华源北美墨西哥有限公司
北京华源亚太管材技术有限公司 9,415,894.39
华源（泰国）纺织有限公司 97,655,829.24
华源（泰国）实业有限公司 199,099,869.12
华源（泰国）国际有限公司 223,224,149.80
安徽华皖碳纤维有限公司 92,638,352.31
小 计 685,504,563.25
（4）其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额
扬州华源 504,233.15
安徽化纤 2,912,771.95
安徽飞达 3,831,967.48
泰国棉纺 15,774,428.48
常蕾迪斯 8,985,576.13
山东蓝天 2,005,448.40
格林威 12,038,214.79
纽 森 3,000,000.00
华皖碳纤维 18,290,949.31
小 计 35,794,732.73
被投资单位名称 形成原因
扬州华源 追加投资
安徽化纤 受让股权
安徽飞达 受让股权
泰国棉纺 实物投资
常蕾迪斯 受让股权
山东蓝天 受让股权
格林威 受让股权
纽 森 受让股权
华皖碳纤维 受让股权
小 计
被投资单位名称 摊销期限
扬州华源 10年
安徽化纤 10年
安徽飞达 10年
泰国棉纺 10年
常蕾迪斯 10年
山东蓝天 10年
格林威 10年
纽 森 10年
华皖碳纤维 10年
小 计
被投资单位名称 本期摊销额
扬州华源 25,211.66
安徽化纤 145,638.60
安徽飞达 191,598.38
泰国棉纺 -788,721.42
常蕾迪斯 425,434.94
山东蓝天 100,272.42
格林威 601,910.74
纽 森 150,000.00
华皖碳纤维 914,547.47
小 计 1,765,892.79
被投资单位名称 期末余额
扬州华源 277,328.21
安徽化纤 1,553,478.35
安徽飞达 2,043,715.96
泰国棉纺 -12,279,179.06
常蕾迪斯 4,161,448.70
山东蓝天 1,554,782.04
格林威 9,528,202.62
纽 森 1,800,000.00
华皖碳纤维 17,376,401.84
小 计 26,016,178.66
（四）主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入
项 目
2005年1-6月
化 纤 249,992,096.25
织 造 39,300,543.31
贸 易 28,144,987.27
化 工 149,268,294.13
小 计 466,705,920.96
减：公司内部业务分部间互相抵减 31,057,788.39
合 计 435,648,132.57
项 目
2004年1-6月
化 纤 215,170,247.05
织 造 35,308,862.11
贸 易 25,959,218.03
化 工 157,150,512.61
小 计 433,588,839.80
减：公司内部业务分部间互相抵减 30,518,139.01
合 计 403,070,700.79
主营业务成本
项 目
2005年1-6月
化 纤 230,936,392.68
织 造 37,606,646.98
贸 易 27,752,934.56
化 工 146,730,276.59
小 计 443,026,250.81
减：公司内部业务分部间互相抵减 31,057,788.39
合 计 411,968,462.42
项 目
2004年1-6月
化 纤 197,239,955.28
织 造 32,429,981.49
贸 易 25,761,788.75
化 工 152,538,202.92
小 计 407,969,928.44
减：公司内部业务分部间互相抵减 30,518,139.01
合 计 377,451,789.43
（五）投资收益：
1、2005年1-6月：
类 别 股票投资收益 债权投资收益
长期股权投资 --- ---
成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资
类 别
股权投资收益 股权投资收益 差额摊销
长期股权投资 12,951,218.50 -4,602,050.97 -1,765,892.79
股权转让
类 别 减值准备 合 计
收 益
长期股权投资 -18,931.83 6,564,342.91
2、2004年1-6月：
成本法下确认的
类 别 股票投资收益 债权投资收益
股权投资收益
长期股权投资 10,019,925.20
权益法下确认的 股权投资 股权转让
类 别
股权投资收益 差额摊销 收 益
长期股权投资 45,928,057.84 -851,345.32
类 别 减值准备 合 计
长期股权投资 55,096,637.72
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：
公司无子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明。
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
国内贸易、房地产开发经营，仓储，
中国华源集团有限
原油，对外经济合作业务；自营和代
公司（以下简称 上海商城路660号
理进出口业务，对销贸易和转口贸
“华源集团”） 易，医疗器械，汽车
企业名称 与本企业关系 企业类型 法定代表人
中国华源集团有限
公司（以下简称 相对大股东 有限责任 周玉成
“华源集团”）
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）：
企业名称 期初数
华源集团 906,696,000.00
南通华通 美元5,300,000.00
浙江工贸 10,000,000.00
浙江拍卖 10,000,000.00
新材料 美元6,540,000.00
泰升富 40,000,000.00
扬州华源 83,870,000.00
扬州彩虹 17,000,000.00
安徽化纤 美元13,844,300.00
安徽生药 93,000,000.00
安徽飞达 美元3,278,600.00
南通源生 美元2,645,700.00
泰国生化 泰铢736,100,000.00
常蕾迪斯 美元45,200,000.00
山东蓝天 90,420,500.00
格林威 18,500,000.00
伊 湾 10,200,000.00
光 纤 30,000,000.00
新乡护神 37,990,000.00
纽 森 8,000,000.00
华启泰 10,000,000.00
企业名称 本期增加
华源集团
南通华通
浙江工贸
浙江拍卖
新材料
泰升富
扬州华源
扬州彩虹
安徽化纤
安徽生药
安徽飞达
南通源生
泰国生化
常蕾迪斯
山东蓝天
格林威
伊 湾
光 纤
新乡护神
纽 森
华启泰
企业名称 本期减少
华源集团 ---
南通华通 ---
浙江工贸 ---
浙江拍卖 ---
新材料 ---
泰升富 ---
扬州华源 ---
扬州彩虹 ---
安徽化纤 ---
安徽生药 ---
安徽飞达 ---
南通源生
泰国生化 ---
常蕾迪斯 ---
山东蓝天 ---
格林威 ---
伊 湾 ---
光 纤 ---
新乡护神 ---
纽 森 ---
华启泰 ---
企业名称 期末数
华源集团 906,696,000.00
南通华通 美元5,300,000.00
浙江工贸 10,000,000.00
浙江拍卖 10,000,000.00
新材料 美元6,540,000.00
泰升富 40,000,000.00
扬州华源 83,870,000.00
扬州彩虹 17,000,000.00
安徽化纤 美元13,844,300.00
安徽生药 93,000,000.00
安徽飞达 美元3,278,600.00
南通源生 美元2,645,700.00
泰国生化 泰铢736,100,000.00
常蕾迪斯 美元45,200,000.00
山东蓝天 90,420,500.00
格林威 18,500,000.00
伊 湾 10,200,000.00
光 纤 30,000,000.00
新乡护神 37,990,000.00
纽 森 8,000,000.00
华启泰 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元）：
期初数
企业名称
金额
华源集团 154,932,000.00
南通华通 美元3,180,000.00
浙江工贸 10,000,000.00
浙江拍卖 10,000,000.00
新材料 美元3,924,000.00
泰升富 40,000,000.00
扬州华源 82,192,600.00
扬州彩虹 17,000,000.00
安徽化纤 美元9,880,000.00
安徽生药 93,000,000.00
安徽飞达 美元1,903,600.00
南通源生 美元1,800,000.00
泰国生化 泰铢699,295,000.00
常蕾迪斯 美元22,819,600.00
山东蓝天 90,420,500.00
格林威 15,315,000.00
伊 湾 10,000,000.00
光 纤 21,000,000.00
新乡护神 37,990,000.00
纽 森 8,000,000.00
华启泰 6,000,000.00
本期增加数 本期减少
企业名称
％ 金额 ％ 金 额 ％
华源集团 31.51
南通华通 60.00
浙江工贸 100.00
浙江拍卖 100.00
新材料 60.00
泰升富 100.00
扬州华源 98.00
扬州彩虹 100.00
安徽化纤 71.36
安徽生药 100.00
安徽飞达 58.06
南通源生 68.03
泰国生化 95.00
常蕾迪斯 50.49
山东蓝天 100.00
格林威 82.78
伊 湾 98.04
光 纤 70.00
新乡护神 100.00
纽 森 100.00
华启泰 60.00
期末数
企业名称
金 额
华源集团 154,932,000.00
南通华通 美元3,180,000.00
浙江工贸 10,000,000.00
浙江拍卖 10,000,000.00
新材料 美元3,924,000.00
泰升富 40,000,000.00
扬州华源 82,192,600.00
扬州彩虹 17,000,000.00
安徽化纤 美元9,880,000.00
安徽生药 93,000,000.00
安徽飞达 美元1,903,600.00
南通源生 美元1,800,000.00
泰国生化 泰铢699,295,000.00
常蕾迪斯 美元22,819,600.00
山东蓝天 90,420,500.00
格林威 15,315,000.00
伊 湾 10,000,000.00
光 纤 21,000,000.00
新乡护神 37,990,000.00
纽 森 8,000,000.00
华启泰 6,000,000.00
企业名称
％
华源集团 31.51
南通华通 60.00
浙江工贸 100.00
浙江拍卖 100.00
新材料 60.00
泰升富 100.00
扬州华源 98.00
扬州彩虹 100.00
安徽化纤 71.36
安徽生药 100.00
安徽飞达 58.06
南通源生 68.03
泰国生化 95.00
常蕾迪斯 50.49
山东蓝天 100.00
格林威 82.78
伊 湾 98.04
光 纤 70.00
新乡护神 100.00
纽 森 100.00
华启泰 60.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海华源复合新材料上海销售公司（以下简称华源复合销售） 联营企业
华源集团地毯有限公司（以下简称华源地毯） 联营企业
北京博宏房地产开发有限公司（以下简称博宏房产） 同属同一大股东
无锡源缘园房地产发展有限公司（以下简称源缘园房产） 联营企业
扬州布厂 与扬州华源同属同
一关键管理人员管理
锡山市长苑丝织厂 股 东
中国华源生命产业有限公司（以下简称华源产业） 同属同一大股东
上海华源长富药业（集团）有限公司（以下简称华源长富） 同属同一大股东
上海华源生命科学研究开发有限公司（以下简称生命科学） 同属同一大股东
苏州华源农用生物化学品有限公司（以下简称华源生化） 同属同一大股东
上海智源光电子有限公司（以下简称智源光电子） 联营企业
安徽华源医药股份有限公司（以下简称安徽华源医药） 同属同一大股东
常州华源凯马机械有限公司（以下简称常州凯马） 联营企业
扬州宇盛纺织有限公司（以下简称扬州宇盛） 联营企业
安徽雅克纶新材料有限公司（以下简称安徽雅克纶） 联营企业
安徽省阜阳市阜康药物研究所（以下简称阜康药物研究所） 联营企业
安徽华源进出口贸易有限公司（以下简称安徽进出口） 同属同一大股东
英威达纤维有限公司[原名为杜邦纤维(中国)有限公司]（以下简
参股企业
称英威达）
英威达纤维(上海)有限公司[原名为杜邦纤维(上海)有限公司]
参股企业
（以下简称英威达上海）
华源（泰国）纺织有限公司（以下简称泰国纺织） 被托管子公司
中国华源（泰国）实业有限公司（以下简称泰国实业） 被托管子公司
中国国际企业（泰国）有限公司（以下简称泰国国际） 被托管子公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
2005年1-6月
企业名称 占报告期销货百分比
金 额
（％）
华源集团 304,818.65 0.01
安徽华源医药 18,355,438.04 0.64
安徽进出口 430,598.29 0.01
合 计 19,090,854.98 0.66
2004年1-6月
企业名称 占报告期销货百分比
金 额
（％）
华源集团
安徽华源医药 9,592,020.85 0.43
安徽进出口
合 计 9,592,020.85 0.43
（2）关联方销售交易价格的确定依据：
公司销售给关联企业的产品价格根据市场价由双方协商确定。2005年1-6月与上年同
期公司销售给关联企业产品价格无高于或低于公司正常售价的情况。
4、关联方应收应付款项余额：
金额
项 目
期末
应收股利：
华源地毯 944,277.70
应收帐款：
华源集团 403,014.42
安徽华源医药 2,479,571.69
其他应收款：
华源集团 32,049.74
智源光电子 500,000.00
锡山市长苑丝织厂 690,031.91
扬州布厂
源缘园房产 5,000,000.00
生命科学 5,275,717.45
华源生化 300,000.00
扬州宇盛 -
阜康药物研究所 882,296.00
安徽雅克纶 516,206.08
应付帐款：
常州凯马
预收帐款：
安徽雅克纶
其他应付款：
华源集团 2,982,412.74
华源产业 1,740,000.00
华源长富 32,000,000.00
扬州布厂 2,954,061.29
阜康药物研究所 10,210,000.00
项 目
期初
应收股利：
华源地毯 944,727.70
应收帐款：
华源集团 230,556.82
安徽华源医药 464,742.94
其他应收款：
华源集团 32,049.74
智源光电子 500,000.00
锡山市长苑丝织厂 328,183.91
扬州布厂 370,004.96
源缘园房产 5,000,000.00
生命科学 5,375,717.45
华源生化 300,000.00
扬州宇盛 366,453.89
阜康药物研究所 882,296.85
安徽雅克纶
应付帐款：
常州凯马 1,069,104.68
预收帐款：
安徽雅克纶 331,297.52
其他应付款：
华源集团 7,995,000.31
华源产业 1,740,000.00
华源长富 32,000,000.00
扬州布厂
阜康药物研究所 10,210,000.00
或：占全部应收（付）款项余额的比重
项 目 （％）
期末 期初
应收股利：
华源地毯 6.33 48.10
应收帐款：
华源集团 0.09 0.05
安徽华源医药 0.57 0.10
其他应收款：
华源集团
智源光电子 0.12 0.24
锡山市长苑丝织厂 0.17 0.16
扬州布厂 0.18
源缘园房产 1.22 2.37
生命科学 1.28 2.55
华源生化 0.07 0.14
扬州宇盛 0.17
阜康药物研究所 0.21 0.42
安徽雅克纶 0.13
应付帐款：
常州凯马 0.20
预收帐款：
安徽雅克纶 0.44
其他应付款：
华源集团 2.91 5.98
华源产业 1.70 1.31
华源长富 31.19 24.03
扬州布厂 2.88
阜康药物研究所 9.95 7.67
5、其他关联方交易事项：
（1）租赁情况明细：
出租方 承租方 摘 要
锡山市长苑丝织厂 公 司 土 地
华源凯马 曼高涅 房 屋
出租方 本期 上年度
锡山市长苑丝织厂 120,626.50 120,626.50
华源凯马 492,966.00 492,966.00
（2）委托贷款：
A、期末余额
借款人 委托人 受托人
华夏银行北京
博宏房产 蕾迪斯
灯市口支行
华夏银行北京
博宏房产 扬州华源
灯市口支行
借款人 金 额 利率% 期 限
博宏房产 10,000,000.00 7.137 2002.12－2005.2
博宏房产 19,500,000.00 7.137 2003.03－2005.03
B、本年确认的委托贷款利息收入为759,421.40元。
（4）为关联方提供担保情况：
A、华源股份为控股子公司担保情况： 单位：万元
借款单位 借款日期
?
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借款单位 到期时间
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曼高涅 2006-04-13
曼高涅 2006-04-20
曼高涅 2006-05-16
曼高涅 2006-05-13
曼高涅 2005-08-05
曼高涅 2005-11-08
曼高涅 2005-11-23
合 计
借款单位 金 额
蕾迪斯 2,896.74
蕾迪斯 2,896.74
蕾迪斯 2,896.74
蕾迪斯 827.64
蕾迪斯 2,482.92
蕾迪斯 2,482.92
蕾迪斯 1,655.28
蕾迪斯 3,476.09
蕾迪斯 827.64
蕾迪斯 2,482.92
蕾迪斯 1,655.28
蕾迪斯 1,655.28
蕾迪斯 1,655.28
蕾迪斯 1,200.00
蕾迪斯 3,000.00
蕾迪斯 2,000.00
蕾迪斯 2,000.00
蕾迪斯 1,000.00
蕾迪斯 1,600.00
蕾迪斯 3,000.00
蕾迪斯 2,500.00
浙江工贸 70.00
浙江工贸 120.00
浙江工贸 45.00
浙江工贸 60.00
浙江工贸 70.00
浙江工贸 100.00
浙江工贸 85.00
浙江工贸 100.00
扬州彩虹 500.00
安徽华源生物 800.00
安徽华源生物 500.00
安徽华源生物 500.00
安徽华源生物 400.00
安徽华源生物 300.00
安徽华源生物 200.00
安徽华源生物 200.00
安徽华源生物 800.00
安徽华源生物 300.00
安徽华源生物 160.00
安徽华源生物 500.00
安徽华源生物 100.00
安徽华源生物 200.00
安徽华源生物 300.00
安徽华源生物 100.00
安徽华源生物 500.00
安徽华源生物 450.00
安徽华源生物 1,200.00
安徽华源生物 400.00
安徽华源生物 300.00
安徽华源生物 500.00
安徽华源生物 500.00
安徽华源生物 1,000.00
安徽华源生物 400.00
安徽华源生物 240.00
安徽华源生物 200.00
纽森 2,000.00
新乡市护神 260.00
新乡市护神 270.00
新乡市护神 200.00
新乡市护神 205.00
新乡市护神 275.00
新乡市护神 190.00
新乡市护神 100.00
新乡市护神 150.00
新乡市护神 150.00
新乡市护神 200.00
新乡市护神 400.00
安徽飞达合成 300.00
安徽飞达合成 200.00
安徽飞达合成 450.00
安徽华源化纤 576.00
安徽华源化纤 240.00
安徽华源化纤 400.00
安徽华源化纤 560.00
安徽华源化纤 400.00
安徽华源化纤 320.00
安徽华源化纤 400.00
安徽华源化纤 360.00
安徽华源化纤 360.00
安徽华源化纤 350.00
安徽华源化纤 500.00
安徽华源化纤 500.00
安徽华源化纤 590.00
安徽华源化纤 600.00
新材料 2,000.00
南通华通 1,000.00
南通华通 4,000.00
南通华通 1,000.00
南通华通 1,000.00
南通华通 1,000.00
南通华通 500.00
南通华通 500.00
南通华通 400.00
山东蓝天 500.00
山东蓝天 500.00
山东蓝天 500.00
山东蓝天 300.00
山东蓝天 500.00
山东蓝天 300.00
山东蓝天 400.00
山东蓝天 200.00
扬州华源 500.00
扬州华源 500.00
扬州华源 1,200.00
扬州华源 1,800.00
曼高涅 1,300.00
曼高涅 1,500.00
曼高涅 1,400.00
曼高涅 1,200.00
曼高涅 900.00
曼高涅 1,500.00
曼高涅 1,500.00
曼高涅 1,500.00
合 计 97,297.47
借款单位 外币原币（美元?
蕾迪斯 350.00
蕾迪斯 350.00
蕾迪斯 350.00
蕾迪斯 100.00
蕾迪斯 300.00
蕾迪斯 300.00
蕾迪斯 200.00
蕾迪斯 420.00
蕾迪斯 100.00
蕾迪斯 300.00
蕾迪斯 200.00
蕾迪斯 200.00
蕾迪斯 200.00
蕾迪斯
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曼高涅
曼高涅
曼高涅
曼高涅
曼高涅
曼高涅
曼高涅
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合 计 ---
B、关联单位担保 单位：万元
担保单位 借款单位
华源集团 曼高涅
华源集团 曼高涅
华源集团 曼高涅
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
华源集团 本部
合 计
担保单位 借款日期
华源集团 2004-07-07
华源集团 2005-06-01
华源集团 2005-06-01
华源集团 2004-08-06
华源集团 2004-10-22
华源集团 2004-11-02
华源集团 2002-07-30
华源集团 2003-04-14
华源集团 2003-01-09
华源集团 2002-12-23
华源集团 2003-04-14
华源集团 2003-10-20
华源集团 2003-01-09
华源集团 2003-04-01
华源集团 2003-04-14
华源集团 2003-07-31
华源集团 2003-04-14
华源集团 2003-07-31
华源集团 2003-10-20
华源集团 2003-10-20
华源集团 2003-10-20
华源集团 2003-10-20
华源集团 2004-05-26
合 计
担保单位 到期时间
华源集团 2005-07-01
华源集团 2006-05-31
华源集团 2006-05-31
华源集团 2005-07-25
华源集团 2005-08-10
华源集团 2005-10-20
华源集团 2005-12-10
华源集团 2005-12-10
华源集团 2005-09-01
华源集团 2005-09-22
华源集团 2005-09-30
华源集团 2005-12-01
华源集团 2009-08-01
华源集团 2006-09-01
华源集团 2007-09-30
华源集团 2008-09-01
华源集团 2008-09-30
华源集团 2009-08-01
华源集团 2006-12-01
华源集团 2007-12-01
华源集团 2008-12-01
华源集团 2009-12-01
华源集团 2006-06-22
合 计
担保单位 金 额
华源集团 1,500.00
华源集团 1,500.00
华源集团 6,000.00
华源集团 3,000.00
华源集团 2,000.00
华源集团 3,000.00
华源集团 310.00
华源集团 2,190.00
华源集团 400.00
华源集团 2,200.00
华源集团 300.00
华源集团 700.00
华源集团 2,600.00
华源集团 3,000.00
华源集团 3,100.00
华源集团 3,200.00
华源集团 100.00
华源集团 800.00
华源集团 1,000.00
华源集团 1,000.00
华源集团 1,000.00
华源集团 600.00
华源集团 5,000.00
合 计 44,500.00
九、或有事项：
截止2005年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
被担保企业名称 担保余额 担保余额（美元）
上海飞乐股份有限公司 2,500.00
上海飞乐股份有限公司 2,040.00
上海飞乐股份有限公司 1,500.00
中纺联合进出口股份有限公司 5,000.00
外高桥保税区开发股份有限公司 2,921.57 353.00
外高桥保税区开发股份有限公司 5,000.00
外高桥保税区开发股份有限公司 5,000.00
外高桥保税区开发股份有限公司 2,000.00
外高桥保税区开发股份有限公司 2,000.00
苏州农用生物化学品有限公司 1,000.00
苏州农用生物化学品有限公司 900.00
安丘市鲁安药业有限公司 84.00
安丘市鲁安药业有限公司 96.01
合 计 30,041.58 353.00
被担保企业名称 担保开始日
上海飞乐股份有限公司 2004-09-29
上海飞乐股份有限公司 2004-09-29
上海飞乐股份有限公司 2005-02-20
中纺联合进出口股份有限公司 2005-01-24
外高桥保税区开发股份有限公司 2004-12-13
外高桥保税区开发股份有限公司 2005-03-31
外高桥保税区开发股份有限公司 2005-06-01
外高桥保税区开发股份有限公司 2004-09-09
外高桥保税区开发股份有限公司 2004-09-17
苏州农用生物化学品有限公司 2004-12-04
苏州农用生物化学品有限公司 2004-06-16
安丘市鲁安药业有限公司 2002-12-23
安丘市鲁安药业有限公司 2002-12-23
合 计
被担保企业名称 担保结束日
上海飞乐股份有限公司 2005-09-28
上海飞乐股份有限公司 2005-08-28
上海飞乐股份有限公司 2006-02-01
中纺联合进出口股份有限公司 2006-01-23
外高桥保税区开发股份有限公司 2005-12-13
外高桥保税区开发股份有限公司 2005-09-30
外高桥保税区开发股份有限公司 2006-06-01
外高桥保税区开发股份有限公司 2005-08-09
外高桥保税区开发股份有限公司 2005-08-15
苏州农用生物化学品有限公司 2005-03-12
苏州农用生物化学品有限公司 2005-03-12
安丘市鲁安药业有限公司 2005-11-10
安丘市鲁安药业有限公司 2005-11-10
合 计
十、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注九。
（二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
1、资本性支出承诺：
摘 要 期末
购置资产 186,145,822.81
其中：欧元270,000.00元，折人民币2,690,037.00元。
（三）其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况详见附注五（十二）、（十五）。
十一、资产负债表日后事项：
根据公司三届八次董事会决议、2004年度股东大会决议，以及公司与中国华源集团
有限公司、上海华源经济发展有限公司于2005年4月14日签订的《增资扩股总协议书》规
定，公司增资上海华源投资发展（集团）有限公司事项业于2005年7月7日完成。
十二、其他事项说明：
本年度无其他事项说明。
十三、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－） 单位：万元
项 目 金 额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 2,226.47
各种形式的政府补贴 18.30
短期投资收益 171.19
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 45.09
以前年度已经计提各项减值准备的转回 171.38
合计 2,632.43
财务报告补充资料
一、合并资产减值表
编制单位：上海华源股份有限公司 2005年6月30日 单位：元 币种：人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 58,156,172.51
其中：应收账款 31,379,678.21
其他应收款 26,776,494.30
短期投资跌价准备合计 3,694,472.57
其中：股票投资 3,694,472.57
债券投资
存货跌价准备合计 18,828,383.79
其中：库存商品 14,557,284.64
原材料 3,813,947.63
长期投资减值准备合计 190,000.00
其中：长期股权投资 190,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 23,155,181.09
其中：房屋、建筑物 1,795,766.94
机器设备 21,274,947.69
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 104,024,209.96
项目 本期增加数
坏账准备合计 6,375.00
其中：应收账款 6,375.00
其他应收款
短期投资跌价准备合计 4,516,189.44
其中：股票投资 4,516,189.44
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 4,522,564.44
项目 本期减少数
坏账准备合计 2,808,076.93
其中：应收账款 1,890,296.95
其他应收款 917,779.98
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,969,474.03
其中：库存商品 1,291,191.44
原材料 221,131.07
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 610,713.29
其中：房屋、建筑物
机器设备 610,713.29
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 5,388,264.25
项目 期末余额
坏账准备合计 55,354,470.58
其中：应收账款 29,495,756.26
其他应收款 25,858,714.32
短期投资跌价准备合计 8,210,662.01
其中：股票投资 8,210,662.01
债券投资
存货跌价准备合计 16,858,909.76
其中：库存商品 13,266,093.20
原材料 3,592,816.56
长期投资减值准备合计 190,000.00
其中：长期股权投资 190,000.00
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 22,544,467.80
其中：房屋、建筑物 1,795,766.94
机器设备 20,664,234.40
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 103,158,510.15
二、母公司资产减值表
编制单位：上海华源股份有限公司 2005年6月30日 单位：元 币种：人
民币
项目 期初余额
坏账准备合计 9,366,565.19
其中：应收账款 3,639,918.17
其他应收款 5,726,647.02
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 5,797,688.06
其中：库存商品 3,452,278.98
原材料 1,888,257.56
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 17,748,450.53
其中：房屋、建筑物
机器设备 17,748,450.53
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 32,912,703.78
项目 本期增加数
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目 本期减少数
坏账准备合计 1,110,000.00
其中：应收账款 500,000.00
其他应收款 610,000.00
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 610,713.29
其中：房屋、建筑物
机器设备 610,713.29
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 1,720,713.29
项目 期末余额
坏账准备合计 8,256,565.19
其中：应收账款 3,139,918.17
其他应收款 5,116,647.02
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 5,797,688.06
其中：库存商品 3,452,278.98
原材料 1,888,257.56
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 17,137,737.24
其中：房屋、建筑物
机器设备 17,137,737.24
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 31,191,990.49
三、报表科目变动比率超过30%的情况说明
异常变动项目说明（1） 单位：元 币种：人民币
项目 期末合并数
短期投资 48,899,474.07
应收股利 14,915,502.69
其他应收款 385,011,692.38
预付账款 264,831,502.20
应收补贴款 13,479,091.86
待摊费用 10,083,423.37
合并价差 21,665,991.19
在建工程 668,219,942.19
预收账款 118,317,019.19
预提费用 30,361,793.55
一年内到期的长期负债 229,002,050.00
外币报表折算差额 6,614,101.46
项目 期初合并数
短期投资 96,422,996.23
应收股利 1,964,284.19
其他应收款 183,951,425.60
预付账款 163,817,390.53
应收补贴款 9,208,662.52
待摊费用 2,685,378.50
合并价差 10,352,142.55
在建工程 1,158,569,036.92
预收账款 75,476,226.13
预提费用 11,705,277.49
一年内到期的长期负债 346,837,850.00
外币报表折算差额 37,035,365.31
比期初数
项目
增减百分比
短期投资 -49.29%
应收股利 659.34%
其他应收款 109.30%
预付账款 61.66%
应收补贴款 46.37%
待摊费用 275.49%
合并价差 109.29%
在建工程 -42.32%
预收账款 56.76%
预提费用 159.39%
一年内到期的长期负债 -33.97%
外币报表折算差额 -82.14%
1、短期投资减少系股票投资及委托贷款减少。
2、应收股利增加系应收英威达纤维有限公司的股利。
3、其他应收款增加系泰国棉纺因托管未合并，未抵消对泰国棉纺的其他应收款。
4、预付账款增加系预付原料采购款增加。
5、应收补贴款增加系应收出口退税增加。
6、待摊费用增加系车辆及财产保险费、保安服务费增加。
7、合并价差增加系泰国棉纺的合并价差转出及华皖碳纤维公司合并价差增加。
8、在建工程减少系部分在建工程转固定资产。
9、预收账款增加系化工业务预收款增加。
10、预提费用增加系预提的运费、加工费以及燃料动力费用增加。
11、一年内到期的长期负债减少系归还到期的借款。
12、外币报表折算差额减少系泰国棉纺因托管，不再纳入合并范围。
异常变动项目说明（2） 单位：元 币种：人民币
项目 本期合并数
主营业务收入 2,885,275,198.83
主营业务成本 2,661,754,009.74
其他业务利润 6,365,925.06
营业费用 104,004,568.49
投资收益 9,096,325.38
补贴收入 199,472.00
营业外收入 23,670,418.21
利润总额 9,217,693.73
净利润 17,445,971.16
项目 上年同期合并数
主营业务收入 2,218,383,951.91
主营业务成本 1,991,270,496.00
其他业务利润 14,308,330.70
营业费用 64,227,315.24
投资收益 25,257,329.16
补贴收入 3,669,756.83
营业外收入 917,555.07
利润总额 61,446,842.80
净利润 32,897,717.68
比上年同期数
项目
增减百分比
主营业务收入 30.06%
主营业务成本 33.67%
其他业务利润 -55.51%
营业费用 61.93%
投资收益 -63.99%
补贴收入 -94.56%
营业外收入 2479.73%
利润总额 -85.00%
净利润 -46.97%
1、主营业务收入增加系化工业务收入增长。
2、主营业务成本增加系化工业务原料价格上涨及产销量增加。
3、其他业务利润减少系材料销售减少。
4、营业费用增加系运费及销售佣金增加。
5、投资收益下降系权益法核算的投资收益及短期投资减少。
6、补贴收入减少系财政专项补贴减少。
7、营业外收入增加系出售固定资产收益增加。
8、利润总额和净利润下降主要是营业费用上升及投资收益下降所致。
四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位：元 币种：人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.921% 13.921%
营业利润 -1.327% -1.327%
净利润 1.097% 1.097%
扣除非经常性损益后的净利润 -0.558% -0.558%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.450 0.450
营业利润 -0.043 -0.043
净利润 0.035 0.035
扣除非经常性损益后的净利润 -0.018 -0.018
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的公司2005年半年度报告文本
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本
（三）报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《香港文汇报》上公开
披露过的所有文件文本及公告原稿
（四）公司章程文本
（五）其他有关资料
董事长：孙莹
上海华源股份有限公司
2005年8月11日
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