哈尔滨高科技(集团)股份有限公司2006年年度报告
目录
一、重要提示 .................................................................................. 3
二、公司基本情况简介......................................................................... 3
三、主要财务数据和指标 ...................................................................... 3
四、股本变动及股东情况 ...................................................................... 5
五、董事、监事和高级管理人员................................................................ 8
六、公司治理结构 ............................................................................ 11
七、股东大会情况简介........................................................................ 11
八、董事会报告............................................................................... 12
九、监事会报告............................................................................... 14
十、重要事项 ................................................................................. 15
十一、财务会计报告 .......................................................................... 18
十二、备查文件目录 .......................................................................... 61
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
3
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席了董事会会议。
3、中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人黄卫峰，主管会计工作负责人陈文，会计机构负责人（会计主管人员）孙景双声明：保证本
年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：哈高科
公司英文名称：harbin high-tech(group)c0.,ltd
2、 公司法定代表人：黄卫峰
3、 公司董事会秘书：马昆
电话：0451-84348333 转 8028
传真：0451-84348057
e-mail：mkn@hgk-group.com
联系地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号
公司证券事务代表：王江风
电话：0451-84346722
传真：0451-84346722
e-mail：wjf@hgk-group.com
联系地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号
4、 公司注册地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号
公司办公地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号
邮政编码：150078
公司国际互联网网址：www.hgk-group.com
公司电子信箱：hgk@hgk-group.com
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会办公室
6、 公司 a 股上市交易所：上海证券交易所
公司 a 股简称：哈高科
公司 a 股代码：600095
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 28 日
公司首次注册登记地点：哈尔滨市南岗区高科技开发区 26 号楼
公司变更注册登记日期：2001 年 10 月 1 日
公司变更注册登记地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号
公司法人营业执照注册号：2301992010272(1-1)
公司税务登记号码：230109127570238（地税）；230198128034883（国税）
公司聘请的境内会计师事务所名称：中准会计师事务所有限公司
（原中鸿信建元会计师事务所有限责任公司）
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：长春市自由大路 1138 号
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 22,925,255.30
净利润 22,705,695.46
扣除非经常性损益后的净利润 -9,062,461.52
主营业务利润 60,397,343.28
其他业务利润 12,059,547.07
营业利润 18,222,006.53
投资收益 3,321,800.96
补贴收入 0
营业外收支净额 1,381,447.81
经营活动产生的现金流量净额 47,525,199.91
现金及现金等价物净增加额 -29,856,705.71
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
1,450,191.33
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 733,269.53
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-194,361.88
以前年度已经计提各项减值准备的转回 29,779,058.00
合计 31,768,156.98
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005 年 2004 年
主要会计数据 2006 年
调整后 调整前
本年比上
年增减
(%) 调整后 调整前
主营业务收入 267,398,737.93 252,776,790.41 252,776,790.41 5.78 276,966,033.36 276,966,033.36
利润总额 22,925,255.30 10,166,203.46 10,520,583.79 125.50 4,786,984.52 5,240,868.61
净利润 22,705,695.46 8,436,014.34 8,790,394.67 169.15 3,331,370.83 3,785,254.92
扣除非经常性损益的
净利润 -9,062,461.52 -16,566,055.18 -16,211,674.85 -12,408,198.87 -11,954,314.78
每股收益 0.0629 0.0323 0.0336 94.74 0.0127 0.0145
最新每股收益
净资产收益率（%） 3.52 1.36 1.41 增加 2.16 个
百分点 0.55 0.62
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的
净资产收益率（%）
-1.41 -2.66 -2.6 增加 1.25 个
百分点 -2.05 -1.97
扣除非经常性损益后
净利润为基础计算的
加权平均净资产收益
率（%）
-1.43 -2.70 -2.64 增加 1.27 个
百分点 -2.06 -1.98
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5
经营活动产生的现金
流量净额 47,525,199.91 53,505,592.99 53,505,592.99 -11.18 -23,930,395.00 -23,930,395.00
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.132 0.205 0.205 -35.61 -0.09 -0.09
2005 年末 2004 年末
2006 年末
调整后 调整前
本年末比
上年末增
减(%) 调整后 调整前
总资产 1,491,806,207.09 1,274,441,541.41 1,275,249,805.83 17.06 950,644,760.2 951,098,644.29
股东权益（不含少数股
东权益） 644,265,413.18 622,561,090.45 623,369,354.87 3.49 605,393,065.3 605,846,949.39
每股净资产 1.783 2.38 2.383 -25.08 2.315 2.316
调整后的每股净资产 1.739 2.315 2.318 -24.88 2.208 2.209
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 261,560,000.00 371,433,825.17 32,947,320.48 10,982,440.16 -43,380,055.20 622,561,090.45
本期增加 99,703,565 58,203.02 13,922,088.46 22,705,695.46 136,389,551.94
本期减少 102,946,703.95 10,982,440.16 10,982,440.16 756,085.10 114,685,229.21
期末数 361,263,565.00 268,545,324.24 35,886,968.78 0 -21,430,444.84 644,265,413.18
变动原因见会计报表附注。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 例
(%)
发
行
新
股
送
股
公 积 金 转
股 其他 小计 数量 比 例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股 32,052,149 12.25 -32,052,149 -32,052,149 0
3、其他内资持
股 78,441,844 29.99 32,052,149 32,052,149 110,493,993 30.59
其中：
境内法人持股 78,441,844 29.99 32,052,149 32,052,149 110,493,993 30.59
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计 110,493,993 42.24 110,493,993 30.59
二、无限售条件流通股份
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6
1、人民币普通
股 151,066,007 57.76 99,703,565 99,703,565 250,769,572 69.41
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
三、股份总数 261,560,000 100.00 99,703,565 99,703,565 361,263,565 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间 限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件股
份数量余额
说明
2007 年 7 月 28 日 18,063,178 92,430,815 18,063,178
2008 年 7 月 28 日 18,063,179 74,367,636 36,126,357
2009 年 7 月 28 日 74,367,636 0 110,493,993
股份变动的批准情况
1)哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司于 2006 年 2 月 13 日与新湖控股有限公司签订《股份转让
合同》，将其持有的本公司国有法人股 32,052,149 股转让给新湖控股有限公司。该股份转让行为于 2006 年 5 月 18
日获得国务院国有资产监督管理委员会的批准，于 2006 年 7 月 11 日获得中国证券监督管理委员会的批准。
2)本公司《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》于 2006 年 6 月 19 日获得
2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过。
股份变动的过户情况
根据双方签订的《股份转让合同》，本公司非流通股股东新湖控股有限公司与哈尔滨高新技术产业开发区房
屋建设开发总公司于 2006 年 7 月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户手续。过户
的股份数额为 32,052,149 股。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
每股净资产 每股收益
变动前 变动后 变动前 变动后
2006 年 09 月 30 日 2.40 1.74 0.0198 0.0144
2006 年 12 月 31 日 2.46 1.783 0.0868 0.0629
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
1）哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司于 2006 年 7 月 20 日将其持有的本公司国有法人股 32,052,149
股转让给新湖控股有限公司。
2）本公司于 2006 年进行了股权分置改革，公司向全体流通股股东每 10 股转增 6.6 股的股份，转增股份后公
司总股本变为 361,263,565 股。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 79,777
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
(%) 持股总数 年度内增
减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份数量
新湖控股有限公
司 其他 30.59 110,493,993 32,052,149 110,493,993 质押 110,493,993
何敏瑞 其他 0.411 1,485,820 未知
陈林根 其他 0.205 740,000 未知
王雪祥 其他 0.182 658,865 未知
朱云平 其他 0.140 505,214 未知
何万彬 其他 0.139 502,500 未知
王爱庆 其他 0.133 479,288 未知
严永敏 其他 0.125 450,000 未知
杨东 其他 0.113 408,012 未知
扶勇华 其他 0.110 398,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
何敏瑞 1,485,820 人民币普通股
陈林根 740,000 人民币普通股
王雪祥 658,865 人民币普通股
朱云平 505,214 人民币普通股
何万彬 502,500 人民币普通股
王爱庆 479,288 人民币普通股
严永敏 450,000 人民币普通股
杨东 408,012 人民币普通股
扶勇华 398,000 人民币普通股
张彪 388,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件:
单位:股
有限售条件股份可
上市交易情况 序
号
有限售
条件股
东名称
持有的有
限售条件
股份数量
可上市
交易时
间
新 增 可 上
市 交 易 股
份数量
限售条件
1
新湖控
股有限
公司
110,493,993
2007
年 7 月
28 日
18,063,178
在本次股权分置改革方案实施之日起六十个月内，在相关规定允
许承诺人通过上海证券交易所挂牌交易出售其所持原非流通股
份时，如果通过上述方式出售其所持原非流通股份，出售价格不
低于每股 3.50 元。在哈高科本次股改方案实施后因利润分配、
公积金转增股本、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益
发生变化时，该设定价格将相应除权计算。
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：新湖控股有限公司
法人代表：黄伟
注册资本：66,000 万元
成立日期：2000 年 10 月 31 日
主要经营业务或管理活动：实业投资开发；建筑材料、金属材料、化工原料及产品（不含危险品）、百货、
办公自动化设备的销售；经济信息咨询（不含证券、期货）
(2) 自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：黄伟
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:未取得其他国家或地区的居留权
最近五年内职业：2000 年 10 月出资成立新湖控股有限公司，任法定代表人、董事长。
最近五年内职务：新湖控股有限公司法定代表人、董事长
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
92.42%
30.59%
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
黄伟
新湖控股有限公司
哈高科
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五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务 性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
股
份
增
减
数
变
动
原
因
报告期内从公
司领取的报酬
总额(万元)税
前
黄卫峰 董事长 男 52 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 38
杨登瑞 副董事长、总经
理
男 51 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 37
陈文 董事、副总经理 男 39 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 20.7
马昆 董事、董事会秘
书
男 43 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 18
卢建平 独立董事 男 44 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 5
朱玉栓 独立董事 男 41 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 5
王秉利 独立董事 男 56 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 5
邹丽华 监事会主席 女 53 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0
马维新 监事 男 45 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0
王锦岐 监事 男 42 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 8.4
徐宽明 副总经理 男 50 2005 年 8 月 5
日
2008 年 8 月 4
日
0 0 22.7
合计 / / / / / 0 0 / 159.8
董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：
(1)黄卫峰,1998 年 12 月—2004 年 03 月任中国浦发机械工业股份有限公司董事长、总经理；2004 年 03 月—2005
年 02 月任上海市金桥出口加工区管委会副主任、金桥集团有限公司副总经理、党委副书记；2005 年 03 月—2005
年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司总经理；2005 年 8 月—2005 年 12 月任哈尔滨高科技（集团）股份
有限公司董事长、总经理；2005 年 12 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长。
(2)杨登瑞,1997 年 08 月—2002 年 05 月任哈尔滨石化集团副总经理、党委委员；2002 年 06 月—2005 年 8 月
任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长、党委书记；2005 年 8 月—2005 年 12 月任哈尔滨高科技（集团）
股份有限公司副董事长、党委书记；2005 年 12 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副董事长、总经理、
党委书记。
(3)陈文,1999 年 10 月—2003 年 09 月任上海浦东发展银行温州分行西城支行公司经营部客户经理；2003 年 10
月—2004 年 02 月任上海浦东发展银行温州分行西城支行行长助理；2004 年 03 月—2004 年 10 月任上海浦东发展
银行杭州分行公司二部副科长；2005 年 03 月—2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副总经理；2005
年 8 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、副总经理 。
(4)马昆,2000 年 12 月—2001 年 07 月任屯河股份有限责任公司战略管理部总经理；2001 年 07 月—2002 年 06
月任北京汇源果汁集团有限责任公司战略发展总监；2002 年 06 月—2004 年 06 月任北京国武体育交流有限责任
公司董事、董秘、副总经理；2004 年 10 月—2005 年 03 月任浙江新湖集团股份有限公司投资部副经理；2005 年
03 月—2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事会秘书；2005 年 8 月至今任哈尔滨高科技（集团）
股份有限公司董事、董事会秘书。
(5)卢建平,1999 年 11 月—2005 年 08 月任中国人民大学法学院教授、博士生导师；2005 年 08 月至今任北京
师范大学刑法研究院常务副院长。
(6)朱玉栓,1993 年 01 月—2002 年 12 月任北京市中银律师事务所合伙人律师；2002 年 12 月至今任北京市天
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
10
银律师事务所合伙人律师 。
(7)王秉利,1999 年 12 月至今任哈尔滨开发会计师事务所所长。
(8)邹丽华,2000 年—2003 年 12 月任浙江新湖集团股份有限公司董事长；2004 年 1 月至今任新湖控股有限公
司总裁、浙江新湖集团股份有限公司董事长。
(9)马维新,1994 年至今在浙江新湖房地产集团有限公司工作，现任综合部经理。
(10)王锦岐,1998 年 11 月至今在哈尔滨高科技（集团）股份有限公司工作，历任哈高科佳木斯中药有限公司
总会计师、哈高科大豆食品有限责任公司财务负责人。现任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司资产管理部副部
长。
(11)徐宽明,1999 年 01 月—2004 年 08 月任中国浦发机械工业股份有限公司资产管理部总经理；2004 年 08 月
—2005 年 8 月任青山控股集团有限公司副总裁；2005 年 8 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副总经
理 。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬
津贴
邹丽华 新湖控股有限
公司
总裁 2004 年 1 月 1
日
是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
马维新 浙江新湖房地产集团
有限公司
综合部经理 1998 年 3 月 1
日
是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬由股东大会审议决定，高级管理人员的报
酬由董事会审议决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司年度经营情况确定
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
邹丽华 是
马维新 是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
范林业 副总经理 工作调动
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为 1,255 人,需承担费用的离退休职工为 0 人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
管理人员 104
生产人员 843
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
11
销售人员 163
技术人员 145
2、教育程度情况
教育类别 人数
博士 3
硕士 12
本科 169
大专 307
专科以下 764
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司在 2006 年分别出台了《印章使用管理办法》、《投资管理办法》，修订了《资金管理办法》。2007 年,公司
还将不断完善内部控制制度，保证健康经营。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
卢建平 12 6 2 4
朱玉栓 12 6 2 4
王秉利 12 12 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司主营业务突出，具有独立完整的业务自主经营能力。2006 年没有发生与控股股东之间的
关联交易。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理；并设立了独立的劳动人事职能部门，总经理、
副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位领取报酬。
3、资产方面：公司资产产权明确，拥有独立的生产体系和配套设施，不存在股东单位占用公司资产的情况。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自
独立运作。
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制
度，独立核算，独立开立银行账户。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
根据公司年度预算完成情况进行考评。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
12
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于 2006 年 3 月 21 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 3 月 22 日的《上海证券报》
和《中国证券报》上。
(二)临时股东大会情况
1、第 1 次临时股东大会情况：
公司于 2006 年 6 月 19 日召开 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在 2006
年 6 月 21 日的《上海证券报》上。
2、第 2 次临时股东大会情况：
公司于 2006 年 11 月 10 日召开 2006 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 11 月 11 日的《上海证券
报》和《中国证券报》上。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、公司经营情况分析
公司 2006 年实现主营业务收入 26739.87 万元，比上年同期增加 1462.19 万元，主营业务利润 6039.73 万元，
比上年同期增加 2157.38 万元，净利润 2270.57 万元，比上年同期增加 1391.53 万元。
经过 2005 年产业上的展开，公司 2006 年没有进行重大投资，经营工作的重点是要把已投入的项目做精、做
细、做出高效益。
2006 年通过在全集团范围内采取清理非核心资产、追索债权、强化预算管理、严格工艺规程和工艺纪律、优
化物资采购流程等一系列有效措施，产生了显著效果，企业运营健康状况进一步改善。尤其是大力度的非核心资
产处置和追索债权，为公司收回现金 2221 万元和价值 4125 万元的实物，使得前几年计提的坏账准备得以转回。
哈高科大豆食品有限责任公司经过两次扩建，生产线更加稳定，生产工艺更加成熟，产品质量进一步提高，
已经成为国内规模最大和产业链最完整的大豆深加工企业之一。从 10 月份开始，产品销售出现明显增长，2006
年全年实现销售收入 19576.87 万元。新开发的 d 型分离蛋白、e 型分离蛋白等已形成较大生产能力并批量投放市
场，销售收入比去年有较大幅度增长，其中 d 型分蛋白销售收入 1056 万元，比去年增长 111.2%，e 型分离蛋白
销售收入 657 万元，比去年增长 32.19%。2007 年预计该二类新品种销售收入可占分离蛋白总销售收入的 40%以
上。2006 年新大豆上市后，公司筹集资金以较低价格收购非转基因大豆 3 万多吨，但从 2006 年 11 月开始，大豆
价格一路上扬，这会给 2007 年经营带来一定的不确定性。2006 年取得的国际认证机构 eurofins certification 的“生
产非转基因大豆产品的完整 ip 体系”认证证书，为产品进入国际市场提供了更好的条件。
哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司开发的“新湖明珠”商品房项目去年底已进入竣工验收阶段，截止 2006
年底累计销售回款 18800 万元。其中 a、b 幢已于 2007 年 1 月初交房，c 幢在冬季停工期开工后的 5、6 月份可
望交房。该项目全部销售收入和利润将在 2007 年体现。
青岛临港置业有限公司在青岛临港产业开发区开发建设的机电电子小区项目，2006 年实现主营业务收入
2259.9 万元，净利润 320.28 万元。整个机电电子小区通用厂房项目总规划面积 45 万平方米，现已建成通用厂房
17 栋、22.4 万平方米，生活区面积 10.5 万平方米，会所 2.5 万平方米。07 年 2 月份，机电电子小区的生活区建
设已经顺利竣工并开始面向入区企业招租，预计将有效带动整个工业厂房项目的销售，该项目有望成为公司 2007
年新的利润增长点。
公司 2006 年经国家人事部批准成立了博士后科研工作站，一方面负责国家“863”项目的研究，另一方面为哈
高科大豆食品有限责任公司和哈高科白天鹅药业集团有限公司提供技术支持，解决实际问题。
2、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的
影响情况
1）税务方面的影响
由于税务机关尚未对新准则的实施出台详细的税务处理规定，目前很难评估产生的税务影响。
2）新准则中合并的利润表，净利润数额含有少数股东净利润，对我公司影响也不大，其原因是少数股东所
能形成的净利润正负基本可以相抵。
3）执行新准则后贷款利息有条件资本化问题，对我公司没有影响，其原因是我公司没有符合条件的事项。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
13
4）投资性房地产的后续计量模式因我公司拟采用成本法进行计量，故对公司损益无影响。
5）执行新准则债务重组的收益进入损益，由于我公司目前无法确定债务重组事项，故无法预计此事项对本
年度损益的影响。
6）与资产相关的政府补贴确认递延收益，对我公司有影响，估计会减少部分利润。
7）改变坏帐计提方式，会影响我公司的业绩，而执行新准则下我公司拟采用的新的坏帐计提方式，每年可
计提坏帐准备金比原制度有所降低，会增加部分利润。
8）金融工具按其公允价值变动计入损益表，可影响公司利润，按当时的活跃市场价格方能计算出影响数额，
增减利润不确定。
9）执行新准则坏帐减值转回是否按原制度执行，国家财政部门尚未明晰,估计这一因素定会对我公司业绩产
生影响,具体影响数额不详,我公司清收欠款仍然是公司长抓工作之一,2007 年清回欠款一定会发生。
10）执行新准则的其他影响因素，目前暂不涉及或无重大影响。
总之,执行新准则后，对我公司来说，有一些有利因素，也有一些不利因素，但对公司业绩影响不大。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品 主营业务收入 主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
药业 43,047,989.59 31,339,622.69 27.20 -16.29 -21.25 增加 4.59 个百
分点
大豆深加
工 195,768,726.27 168,327,380.13 14.02 15.00 6.63 增加 6.75 个百
分点
房屋开发 32,539,466.47 27,879,139.49 14.32 -41.68 -37.00 减少 6.37 个百
分点
防水卷材 33,186,659.44 24,796,419.44 25.28 44.86 54.86 减少 4.82 个百
分点
分产品
药品 43,047,989.59 31,339,622.69 27.20 -16.29 -21.25 增加 4.59 个百
分点
分离蛋白 75,583,275.98 58,950,634.16 22.01 8.84 -6.35 增加 12.65 个百
分点
组织蛋白 24,863,985.00 21,503,365.02 13.52 4.71 -9.46 增加 4.53 个百
分点
房地产 32,539,466.47 27,879,139.49 14.32 -41.68 -37.00 减少 6.37 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内 166,452,357.21 86
省外 93,352,829.06 -39.66
国外 51,455,460.41 -13.82
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为 430 万元，比上年减少 13,751 万元，减少的比例为 96.92%。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
14
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的
比例(%)
备注
黑龙江省数字证书认证
有限公司
提供与数字证书有关服务，以
及计算机通讯网络安全系统
的规划设计、开发集成、工程
服务、经营销售等。
20
哈尔滨基太生物芯片开
发有限责任公司
生物芯片、基因芯片技术开发 45.84
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于 2006 年 2 月 16 日召开第四届董事会第八次会议。决议公告刊登在 2006 年 2 月 20 日的上海证
券报、中国证券报。
（2）公司于 2006 年 3 月 15 日召开第四届董事会第九次会议，会议审议通过了公司向中国建设银行股份有
限公司哈尔滨南岗支行申请流动资金信贷 5000 万元的议案。
（3）公司于 2006 年 4 月 15 日召开第四届董事会第十次会议，会议审议通过了公司向中国建设银行股份有
限公司哈尔滨南岗支行申请流动资金信贷 2000 万元的议案。
（4）公司于 2006 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十一次会议，会议审议通过了公司 2006 年第一季度报告。
（5）公司于 2006 年 5 月 12 日召开第四届董事会第十二次会议。决议公告刊登在 2006 年 5 月 16 日的上海
证券报、中国证券报。
（6）公司于 2006 年 5 月 24 日召开第四届董事会第十三次会议。决议公告刊登在 2006 年 5 月 25 日的上海
证券报。
（7）公司于 2006 年 7 月 14 日召开第四届董事会第十四次会议。决议公告刊登在 2006 年 7 月 17 日的上海
证券报、中国证券报。
（8）公司于 2006 年 8 月 15 日召开第四届董事会第十五次会议，会议审议通过了公司 2006 年中期报告全文
及摘要。
（9）公司于 2006 年 8 月 28 日召开第四届董事会第十六次会议。决议公告刊登在 2006 年 8 月 30 日的上海
证券报、中国证券报。
（10）公司于 2006 年 9 月 25 日召开第四届董事会第十七次会议。决议公告刊登在 2006 年 9 月 26 日的上海
证券报、中国证券报。
（11）公司于 2006 年 9 月 29 日召开第四届董事会第十八次会议。决议公告刊登在 2006 年 10 月 10 日的上
海证券报、中国证券报。
（12）公司于 2006 年 10 月 27 日召开第四届董事会第十九次会议，会议审议通过了公司 2006 年三季度报告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2006 年召开的各次股东大会决议均得到了有效执行。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
15
(六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
根据公司章程的规定，2006 年度获得的利润全部用于弥补以前年度的亏损，弥补亏损后没有可供分配的利润。
公司未分配利润的用途和使用计划:
弥补以前年度的亏损
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、第四届监事会第二次会议于 2006 年 2 月 16 日在本公司五楼会议室召开。一、审议通过了 2005 年度监事
会工作报告；二、审议通过了 2005 年年度报告及摘要；三、审议通过了 2005 年度财务决算及 2006 年度财务预
算报告；四、审议通过了 2005 年度利润分配预案。
2、第四届监事会第三次会议于 2006 年 4 月 24 日在本公司五楼会议室召开。一、审议通过了本公司 2006 年
一季度报告；二、审议通过了监事会对 2006 年一季度报告的书面审核意见；
3、第四届监事会第四次会议于 2006 年 8 月 15 日在本公司五楼会议室召开。一、审议通过了本公司 2006 年
中期报告；二、审议通过了监事会对 2006 年中期报告的书面审核意见；
4、第四届监事会第五次会议于 2006 年 10 月 27 日上午 11 时在本公司五楼会议室召开。一、审议通过了本
公司 2006 年三季度报告；二、审议通过了监事会对 2006 年三季度报告的书面审核意见；
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
本公司在经营活动中严格按照国家有关的法律、法规以及《公司章程》的规定进行运作，决策程序合法。2006
年度未发生公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
中准会计师事务所有限公司出具的 2006 年度审计报告公允的反映了本公司 2006 年度财务状况、经营成果及
现金流量状况。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
本公司 2006 年度未发生募集资金的使用。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
本公司 2006 年度发生的收购、出售资产行为，均严格履行了法定审批程序和信息披露义务,不存在违法、违
规的情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
本公司 2006 年度未与大股东及其关联方发生关联交易。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度无收购、出售资产和吸收合并事项
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
16
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
浙 江 新 洲
集 团 有 限
公司
2006 年 9 月
20 日
8,000 连 带 责 任
担保
2006 年 11 月 15 日～
2017 年 11 月 14 日 否 否
浙 江 新 洲
集 团 有 限
公司
2006 年 9 月
20 日
1,000 连 带 责 任
担保
2006 年 12 月 29 日～
2017 年 12 月 28 日 否 否
温 州 三 瑞
投 资 有 限
公司
2005 年 8 月
20 日
2,000 连 带 责 任
担保
2005 年 8 月 22 日～
2007 年 8 月 21 日 否 否
远 东 电 器
集团公司
2006 年 9 月
18 日
1,600 连 带 责 任
担保
2006 年 9 月 18 日～
2007 年 9 月 17 日
否 否
报告期内担保发生额合计 10,600
报告期末担保余额合计 12,600
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,200
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,700
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 25,300
担保总额占公司净资产的比例(%) 39.27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
担保金额
0
担保总额超过净资产 50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
17
1) 2006 年 9 月 20 日，本公司为浙江新洲集团有限公司提供担保，担保金额为 8,000 万元,担保期限为 2006
年 11 月 15 日至 2017 年 11 月 14 日。该担保存在反担保。该事项已于 2006 年 10 月 10 日刊登在上海证券报、中
国证券报上。
2) 2006 年 9 月 20 日，本公司为浙江新洲集团有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元,担保期限为 2006
年 12 月 29 日至 2017 年 12 月 28 日。该担保存在反担保。该事项已于 2006 年 10 月 10 日刊登在上海证券报、中
国证券报上。
3) 2005 年 8 月 20 日，本公司为温州三瑞投资有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元,担保期限为 2005
年 8 月 22 日至 2007 年 8 月 21 日。
4) 2006 年 9 月 18 日，本公司控股子公司青岛临港置业有限公司为远东电器集团公司提供担保，担保金额为
1,600 万元,担保期限为 2006 年 9 月 18 日至 2007 年 9 月 17 日。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
新 湖 控 股 有
限公司
1、在本次股权分置改革方案实施之日起六十个月内，在相
关规定允许承诺人通过上海证券交易所挂牌交易出售其所
持原非流通股份时，如果通过上述方式出售其所持原非流
通股份，出售价格不低于每股 3.50 元。在哈高科本次股改
方案实施后因利润分配、公积金转增股本、增发新股或配
股等情况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定价格
将相应除权计算。
2、追加对价安排承诺条款
在本次股权分置改革方案实施后，如果公司 2006－2007 年
经营业绩出现如下情况，将追加对价安排一次：
（1）若 2006 年公司经营业绩出现以下任一种情形，则启
动追加对价安排承诺条款：
①公司 2006 年实现的净利润与 2005 年相比，增长率低于
80%，即 2006 年净利润未达到 15,822,710.41 元，以上净利
润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告为准；
②公司 2006 年度财务报告被出具非标准无保留意见的审
计报告。
（2）若 2007 年公司经营业绩出现以下任一种情形，则启
动追加对价安排承诺条款：
①公司 2007 年实现的净利润与 2005 年相比，复合增长率
低于 80%，即 2007 年净利润未达到 28,480,878.73 元，以
上净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告
新湖控股有限
公司截止 2006
年底没有违反
承诺的情况。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
18
为准；
②公司 2007 年度财务报告被出具非标准无保留意见的审
计报告。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。拟支
付其年度审计工作的酬金共约 35 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 4 年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、
通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司在 2006 年分别出台了《印章使用管理办法》、《投资管理办法》，修订了《资金管理办法》。公司今后还
将不断完善相关制度，保证公司持续健康经营。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经中准会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一) 审计报告
审 计 报 告
中准审字[2007]第 2005 号
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称“哈高科”）财务报表，包括 2006 年 12
月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2006 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表，以
及财务报表附注。
1、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是哈高科管理层的责任。这种责任包括：（1）设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）
选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
2、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计
师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报
表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3、审计意见
我们认为，哈高科财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反
映了哈高科 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。
中准会计师事务所 中国注册会计师： 蔡伟
有限公司 中国注册会计师： 高原
中国·北京 二○○七年三月十五日
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
20
（二）执行新《企业会计准则》重大差异调整的审阅报告
关于哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
执行新《企业会计准则》重大差异调整的审阅报告
中准审字[2007]第 2006 号
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的哈尔滨高科技(集团)股份有限公司（以下简称“哈高科”）股东权益差异调节表（以下简称“差
异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是哈高科管理层的责
任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审
阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限
于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读
差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我
们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—
首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表附注中提示所述：差异调节表中所列报的 2007
年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
中准会计师事务所 中国注册会计师：
有限公司 中国注册会计师：
中国·北京 二○○七年三月十五日
（三）财务报表（见附表）
（四）会计报表附注
一、公司简介
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是 1993 年 3 月 25 日经哈尔滨市股份制
协调领导小组哈股领办字[1993]第 42 号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、
哈尔滨火炬高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发起，采取
定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本 8,000 万元。本公司于 1997 年 6 月 16 日经中国证监会
证监发字[1997]351 号文件批准发行人民币普通股 a 股 5,000 万股，发行后总股本 13,000 万股，于
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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1997 年 7 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年公司送配股后总股本为 26,156 万股。2004 年
12 月 27 日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司
及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有的国有法人股 3,852 万股和 2,032 万股转让给新股
东新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发总公司及哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易
公司分别将其所持有的国有法人股 719 万股和 1,242 万股转让给新股东浙江新湖房地产集团有限公
司。2006 年 3 月 13 日原股东浙江新湖房地产集团有限公司将其所持有的法人股 1,960.7794 万股转
让给股东新湖控股有限公司；2006 年 5 月 18 日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新
技术产业开发区房屋建设开发总公司将其所持有的国有法人股 3,205.2149 万股转让给新股东新湖控
股有限公司。2006 年 7 月 26 日，根据公司股权分置改革实施方案，以公司现有流通股本 15,106.6007
万股为基数，以截至 2005 年 12 月 31 日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转
增股本 9,970.3565 万股，流通股股东获得每 10 股转增 6``.6 股的股份，相当于流通股股东每 10 股
流通股获送 2.2 股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006 年 7 月 28 日，
股权分置改革方案实施完成，新增流通股票可上市交易，有限售条件的流通股在此后的 12、24、36
个月后分别可以将其占总股本的 5%、10%、30.59%部分上市流通。
经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批
的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
二、采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
１、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。
２、会计年度
本公司会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
３、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
４、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币入账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，调整后的记账本位币余额与原账
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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面余额之间的差额按相关规定列入当期损益或予以资本化。
６、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相
关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付息期但尚未领取的债券利息）入账；在出
售时，按收到的价款与短期投资账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额计入当
期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认：期末，短期投资以成本与市价孰低计量。按投资总体计提跌价准
备，并计入当期损益。如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资 10%及以上），则按单项投资
为基础计算并确定计提跌价准备。已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复时，则在原已计提的
投资跌价准备的范围内转回。
8、坏账核算方法
（1）本公司坏账损失采用备抵法核算。
（2）经过董事会批准，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按应收款项（应收
账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提坏账准备，并记入当期损益。对涉及关联交易的应
收款项，可以根据实际情况计提相应的坏账准备。在采用账龄分析法的同时，本公司可以根据实际情
况决定采用个别认定法。
账龄 比例
1 年以内 2%
1——2 年 5%
2——3 年 8%
3——4 年 10%
4——5 年 50%
5 年以上 100%
（3）坏账的确认原则：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收
款项或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项；对于有确凿证据证明无法收
回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。
9、存货的核算方法
（1）存货分类为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。各种存货按取得时的实际成本记账。
发出时采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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（2）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低
于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项存货的成本高于其
可变现净值的差额提取。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其它股权投资。长期股
权投资按投资时的实际成本，作为初始投资成本。投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无
重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响
的，长期股权投资采用权益法核算。
（2）对长期股权投资时取得的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益总额中所占份额之间的
差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销记入投资损益，自财会[2003]10 号文件发布以后
对于新发生的投资差额，借差按规定期限摊销记入当期损益，贷差记入资本公积。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按票面价
值与票面利率按期计算确认利息收入。
（4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准:①对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期
投资减值准备：a.市价持续两年低于账面价值；b.该项投资暂停交易一年或一年以上；c.被投资单位
当年发生严重亏损；d.被投资单位持续两年发生亏损；e.被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其
它不能持续经营的迹象。②对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，计提长期投资减值准备：
a.政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b.被投资单位所供应的商品或所提供的劳务
不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c.被投资单位失去竞争能力，
从而导致财务状况发生严重恶化；d.有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的其
他情形。
（6）长期投资减值准备计提方法：采用逐个投资项目计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资
单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价
值的差额计提长期投资减值准备；已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原已计提的减
值准备的范围内转回。
11、固定资产及其折旧核算方法
（1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等；以及不属于生
产、经营主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的物品。
（2）固定资产按取得时的实际成本计价。
（3）折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值（净残值率
3%-5%）后按直线法计算折旧。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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类 别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-45 年 2.11-4.75
通用设备 10-14 年 6.79-9.70
专用设备 10-12 年 7.92-9.70
运输设备 6-10 年 9.50-16.17
其 他 5-10 年 9.50-19.40
（4）固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲
置以及其他原因导致可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于账面价值的差额
计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产，自
达到预定可使用状态之日起，即按竣工决算的价值转入固定资产，如尚未办理竣工决算，按估计价值
转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备的确认标准：存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备: ①
长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上
已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值
的情形。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，并按预计使用年限、合同规定的受益年限及法律
规定的有效年限之中的期限较短者平均摊销，没有规定期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。
（2）无形资产减值的确认标准：存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项
无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资
产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，
但仍然具有部分使用价值；④其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（3）无形资产减值准备计提方法：预计可收回金额低于账面价值的，按单个项目按其差价计提减
值准备。
14、长期待摊费用核算方法
（1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
（2）除购建固定资产之外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产
经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法
（1） 借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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额，在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价
或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用；②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所
购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当
期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用；③因安排其他借款而发生
的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2） 开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊
销和汇兑差额开始资本化，①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用
状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月的，
暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；②如果中断是使购建
的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
（4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
16、收入确认方法
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，
确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法。
18、母公司会计报表编制方法
母公司会计报表是以公司本部、哈尔滨高科技（集团）股份有限公司房屋建设开发分公司（简称
房开分公司）、哈尔滨高科技（集团）股份有限公司经济贸易分公司的会计报表为基础编制的。其中：
房开分公司会计报表是以哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司授权使用其房地产开发资
质从事经营为前提编制的。
19、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会字（96）2
号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表，
以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相
互抵销。
合并范围的确定原则：公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或者占该单位资本总额不足
50%，但具有实际控制权时，列入合并范围，但如该单位总资产、主营业务收入和净利润较小或已准
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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备关停并转和已宣告被清理整顿等，则不予合并。
母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
20、会计政策、会计估计变更
本年度无会计政策、会计估计变更。
21、重大会计差错更正
本年度无重大会计差错更正。
三、税项
本公司主要税种、税率及计税依据列示如下：
税种 税率
增值税 13%（大豆等农产品）、17%
营业税 5%
城建税 5%、7%
教育费附加 3%、4%
防洪保安费 0.1%
所得税 15%、33%
子公司哈高科大豆食品有限责任公司、哈高科白天鹅药业集团有限公司、哈尔滨高科技集团天健药业
有限责任公司根据哈政发[1997]6 号文件规定按 15%的税率缴纳所得税，其余公司按 33%的税率缴纳所得
税。
四、控股子公司及合营企业
被投资公司名称 注册地 法定代
表人
注册资本 经营范围 投资金额 拥有权益 直接、间
接权益
是否合
并报表
哈尔滨高科技集团
天健药业有限责任
公司
哈尔滨 辛滨 1065 万元
药品开发,研制生
产,销售 915.90 万元 86% 直接 是
哈高科佳木斯中药
有限公司
佳木斯 赵连义 2500 万元
片剂,硬胶囊剂、
蜜丸,中药提取 1500 万元 60% 直接 是
哈高科白天鹅药业
集团有限公司
哈尔滨 范林业 7800 万元
生产销售原料药
片剂,生化水针、
生物药品
7425 万元 99.999%
直接
间接
是
哈尔滨高科技集团
房地产开发有限公
司
哈尔滨 陈文 9000 万元
房地产开发,物业
管理,室内装饰 9000 万元 99.98%
直接
间接
是
哈高科大豆食品有
限责任公司
哈尔滨 徐宽明 20140 万元
组织蛋白,分离蛋
白,食用纤维,纯
净水生产销售
19140 万元 99.3%
直接
间接
是
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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哈高科绥棱二塑有
限公司
绥棱县 王忠 2853 万元
各类防水卷材,塑
料片材,聚乙烯膜
制造与销售
1455 万元 51% 直接 是
哈尔滨高科物业管
理有限公司
哈尔滨 郑韶华 300 万元
从事物业管理；为
科技企业孵化提
供服务
280 万元 99.999%
直接
间接
是
哈高科绥棱二塑防
水工程有限公司
绥棱县 王忠 500 万元
从事建筑防水工
程专业承包和建
筑等防水防渗工
程材料的购销
200 万元 54.4% 间接 否
哈尔滨市哈高科饲
料有限责任公司
哈尔滨 车运河 110 万元
浓缩饲料、配合饲
料、大豆纤维蛋白
饲料
51.7 万元 46.67% 间接 否
黑龙江省哈高科营
养食品有限公司
哈尔滨 杨登瑞 200 万元
按卫生许可证销
售营养品、保健品 200 万元 94.76%
直接
间接
是
哈尔滨基太生物芯
片开发有限责任公
司
哈尔滨 韩俊 1200 万元
生物芯片、基因芯
片技术开发 550 万元 45.84% 直接 是
青岛临港置业有限
公司
青岛胶南
市
马承义 5675 万元
园区开发、基础设
施建设、房地产开
发、物业管理、园
区配套服务、工程
代理服务、劳务服
务、工程、技术、
经济信息咨询服务
3000 万元 52.86% 直接 是
哈尔滨哈高科油脂
有限责任公司
黑龙江省
巴彦县兴
隆镇
车运河 1700 万元
粮油加工、农副产
品经销，饲料经销
1700 万元 99．999%
直接
间接
是
青岛君和投资有限
公司
青岛胶南
市
马承义 1150 万元
投资园区项目开
发、基础设施建设
与管理；信息咨
询、服务；计算机
和网络设备及相
关产品营销
510 万元 44.35% 间接 否
黑龙江世纪绿洲房
地产开发有限公司
哈尔滨 郑韶华 5000 万元
房地产开发、商品
房销售；基础项目
开发、建设
7315 万元 99.986% 间接 是
哈尔滨高科科技企
业孵化器有限公司
哈尔滨 郑韶华 50 万元
从事科技企业孵
化服务
50 万元 99.995% 间接 是
青岛临港工程代理
有限公司
青岛胶南
市
刘世明 10 万元
工程建设、招投标
代理
10 万元 100% 间接 是
青岛临港物业管理
有限公司
青岛胶南
市
杨志 50 万元 物业管理 50 万元 100% 间接 是
哈尔滨健之源农业
科技有限公司
哈尔滨 滕秀娟 500 万元
大豆蛋白产品及
农业产品技术开
发、服务、转让
500 万元 100% 间接 是
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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本年度子公司青岛临港置业有限公司出资 100,000.00 元，组建了青岛临港工程代理有限公司，出资
500,000.00 元，组建了青岛临港物业管理有限公司；子公司哈高科大豆食品有限责任公司出资
5,000,000.00 元，组建了哈尔滨健之源农业科技有限公司；母公司对子公司哈尔滨基太生物芯片开发有
限责任公司追加投资 2,300,000.00 元，上述新组建、增资的公司，本年纳入了合并范围。
(黑龙江)哈高科绥棱矩圆防水工程有限公司更名为哈高科绥棱二塑防水工程有限公司。
根据财会字(96)2 号《关于合并报表范围请示的复函》有关规定及重要性判断，哈高科绥棱二塑防水
工程有限公司、哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司、青岛君和投资有限公司本年度不纳入合并会计报表
范围。
五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
项 目
期末数
期初数
现 金 84,109.85 1,548,714.98
银行存款 90,276,013.79 118,068,114.37
其他货币资金 600,000.00
合 计 90,360,123.64 120,216,829.35
货币资金本期减少 29,856,705.71，降幅 24.84% ，系 2006 年末借款用于本期房产开发项目所致。
2、短期投资
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
基金投资 50,000.00 50,000.00
股票投资 339,840.00 339,840.00
合 计 339,840.00 339,840.00 50,000.00 50,000.00
3、 应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,692,663.50 1,300,000.00
合 计 2,692,663.50 1,300,000.00
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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4、应收账款
（1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。
（2）期末余额中欠款金额前五名单位总金额为 49,467,001.50 元，占应收账款余额的 31.65%。
5、其他应收款
（1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。
（2）期末余额中欠款金额前五名单位总金额为 63,767,254.85 元，占其他应收款余额的 43.68%。
（3）其他应收款本期减少 11,319,812.72 元，降幅 7.20%，系收回欠款所致。
（4）其他应收款坏账准备本期转回 23,435,602.09 元，主要系本期收回哈尔滨高新实业发展公司
欠款 30,546,682.28 元，转回坏账准备 610,933.65 元；收回工程街项目欠款 11,464,606.23 元，
转回坏账准备 10,084,606.23 元；本期收回哈尔滨市土地局开发区分局欠款 500,000.00 元，转回
坏账准备 500,000.00 元；收回海南高新工贸公司欠款 11,630,804.00 元，转回坏账准备
9,595,006.29 元；收回哈尔滨市第一建筑公司六分公司欠款 791,965.60 元，转回坏账准备
791,965.60 元；收回哈尔滨市建七公司一处欠款 810,000.00 元，转回坏账准备 718,000.00 元。
（5）其他应收款中关联方欠款见关联交易部分。
期末数 期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 账面净额 金额 比例% 坏账准备 账面净额
1 年以内 62,031,348.10 39.69 1,240,626.96 2% 60,790,721.14 84,268,577.45 56.33 1,685,371.55 82,583,205.90
1-2 年 36,891,167.81 23.60 1,844,558.39 5% 35,046,609.42
13,082,215.85 8.75 654,110.80 12,428,105.05
2-3 年 7,511,427.93 4.81
600,914.23 8% 6,910,513.70
9,337,187.53 6.24 746,975.00 8,590,212.53
3 年以上 49,853,502.53 31.90 39,640,785.79 10,212,716.74
42,902,346.91 28.68 36,252,366.70 6,649,980.21
合 计 156,287,446.37 100.00 43,326,885.37 112,960,561.00 149,590,327.74 100.00 39,338,824.05 110,251,503.69
期末数 期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 账面净额 金额 比例% 坏账准备 账面净额
1 年以内 69,297,205.20 47.46 1,385,944.12 2% 67,911,261.08 61,966,193.59 39.39 1,239,323.89 60,726,869.70
1-2 年 11,777,192.04 8.07 588,859.60 5% 11,188,332.44 4,278,057.05 2.72 213,902.86 4,064,154.19
2-3 年 2,585,738.96 1.77 206,859.12 8% 2,378,879.84 3,938,673.09 2.50 315,093.84 3,623,579.25
3 年以上 62,343,704.48 42.70 58,987,659.89 3,356,044.59 87,140,729.67 55.39 79,091,557.13 8,049,172.54
合 计 146,003,840.68 100.00 61,169,322.73 84,834,517.95 157,323,653.40 100.00 80,859,877.72 76,463,775.68
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
30
6、预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内
84,322,742.16 28.19 213,794,896.60 95.76
1-2 年
206,020,828.33 68.87 8,588,031.13 3.85
2-3 年 8,460,942.18 2.83 101,681.20 0.05
3 年以上
352,620.40 0.11 766,523.52 0.34
合 计 299,157,133.07 100.00 223,251,132.45 100.00
（1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。
（2）期末余额中前五名总金额合计 170,280,376.48 元，占预付账款余额的 56.92%。
（3）本期预付账款增幅 34.00%，系本年房地产开发项目预付工程款增加所致。
（4）预付账款中关联方欠款见关联交易部分。
7、应收补贴款
项目 期末数 期初数
所得税返还 17,467.94 17,467.94
合 计 17,467.94 17,467.94
8、存货
项目
期末数
金 额 跌价准备 账面价值
期初数
金 额 跌价准备 账面价值
原材料 51,481,172.89 2,236,272.68 49,244,900.21 46,636,477.56 2,236,272.68 44,400,204.88
库存商品 52,355,588.34 17,664,699.86 34,690,888.48 40,695,660.72 18,996,121.74 21,699,538.98
在产品 268,798,371.98 178,773.04 268,619,598.94 167,322,388.27 2,678,773.04 164,643,615.23
低值易耗品 272,390.56 103,142.68 169,247.88 225,502.69 103,142.68 122,360.01
包装物 2,779,138.48 2,779,138.48 2,907,294.73 2,907,294.73
合 计 375,686,662.25 20,182,888.26 355,503,773.99 257,787,323.97 24,014,310.14 233,773,013.83
（1）本期存货增幅 45.74%，系房地产开发项目开发成本增加所致。
（2）本期存货跌价准备转回 4,028,664.75 元，其中出售商品房转回跌价准备 2,500,000.00 元，
商品房价格回升转回跌价准备 1,528,664.75 元。
（3）本年度用于抵押的存货价值 21,532.98 万元。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
31
9、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋租赁费 61,766.69 59,200.00 68,006.69 52,960.00
保险费 105,781.93 389,010.47 327,811.78 166,980.62
修理费 724,231.43 598,875.30 125,356.13
租赁费 1,294,000.00 1,294,000.00
其他 3,230.17 321,950.62 321,522.67 3,658.12
合 计 170,778.79 2,788,392.52 2,610,216.44 348,954.87
10、长期投资
（1） 长期投资分类
期初数 期末数
项目
账面余额
减
值
准
备
账面净额
本期增加 本期减少
账面余额
减
值
准
备
账面净额
长期股权投资 63,357,725.93 63,357,725.93 4,000,000.00 858,880.46 66,498,845.47 66,498,845.47
（1）成本法长期股权
投资
58,617,000.00 58,617,000.00 4,000,000.00 62,617,000.00 62,617,000.00
其中：长期股票投资 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
成本法其他长期
股权投资
57,317,000.00 57,317,000.00 4,000,000.00 61,317,000.00 61,317,000.00
（2）权益法长期股权
投资
4,740,725.93 4,740,725.93 858,880.46 3,881,845.47 3,881,845.47
其中：对子公司投资 4,740,725.93 4,740,725.93 858,880.46 3,881,845.47 3,881,845.47
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额 1,303,331.33 1,303,331.33 1,367,728.68 393,352.92 2,277,707.09 2,277,707.09
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投
资
其他长期投资 19,681,617.95 19,681,617.95 9,681,617.95 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 84,342,675.21 84,342,675.21 5,367,728.68 10,933,851.33 78,776,552.56 78,776,552.56
本期受让子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司少数股东股权追加投资 2,300,000.00 元,对
其长期投资的核算由成本法改为权益法，进行追溯调整，导致期初成本法核算长期股权投资减少
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
32
1,631,244.53 元，权益法核算长期股权投资增加 822,980.11 元，其中成本法转入 1,631,244.53 元，追
溯调整-808,264.42 元。
本期增加 5,367,728.68 元，其中：向子公司黑龙江省数字证书认证有限公司投资 2,000,000.00 元，
向子公司北京原平皓生物技术有限公司投资 2,000,000.00 元，向子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责
任公司投资确认的股权投资差额 1,367,728.68 元。
本期减少 10,933,851.33 元，其中：将原不纳入合并范围的子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责
任公司本期纳入合并范围减少 822,980.11 元；对未纳入合并范围的孙公司青岛君和投资有限公司确认的
投资损失 35,900.35 元，摊销股权投资差额 393,352.92 元；根据法院民事调解书，与双鸭山世纪大厦有
限公司达成协议,返还本公司对其的投资，减少 9,681,617.95 元。
（2） 长期股票投资
被投资公
司名称
股份
类别
股票数量
占被投资公司
注册资本比例
(%)
投资金额
减值
准备
账面净额
期末
市价
期末市价总额
北 亚 集 团
股 份 有 限
公司
法人
股
2,737,800 0.28 1,300,000.00 1,300,000.00 1.52 4,161,456.00
合计 2,737,800 1,300,000.00 1,300,000.00 4,161,456.00
（3）长期股权投资
被投资单位名称
与母
公司
关系
占被投
资公司
注册资
本比例
(%)
投
资
期
限
投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方法
哈尔滨基太生物芯片开
发有限公司
子公
司
29.09
长
期
9,250,000.00 -3,750,000.00 822,980.11 -822,980.11 权益法
哈尔滨市哈高科饲料有
限公司
孙公
司
47.00
长
期
517,000.00 517,000.00 517,000.00 成本法
哈高科绥棱二塑防水工
程有限公司
孙公
司
54.4
长
期
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法
温州商业银行股份有限
公司
子公
司
8.5
长
期
54,800,000.00 54,800,000.00 54,800,000.00 成本法
青岛君和投资有限公司
孙公
司
44.35
长
期
5,100,000,00 3,917,745.82 -35,900.35 3,881,845.47 权益法
黑龙江省数字证书认证
有限公司
子公
司
20.00
长
期
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法
北京原平皓生物技术有
限公司
子公
司
23.53
长
期
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法
合计 75,667,000.00 -3,750,000.00 62,057,725.93 3,141,119.54 65,198,845.47
（4） 股权投资差额
被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期
减少
摊销金额 期末余额 形成原因
摊销
年限
哈尔滨高科技集团天
健药业有限责任公司 698,685.48 3,493,428.12 349,342.84 349,342.64
初始投资成本高于应
享有取得日被投资单
位所有者权益份额的
差额
10 年
哈高科佳木斯中药有
限公司 -138,483.00 -461,610.01 -46,161.00 -92,322.00
初始投资成本低于应
享有取得日被投资单
位所有者权益份额的
差额
10 年
黑龙江省哈高科营养
食品有限公司
31,868.46 32,408.60 3,241.26 28,627.20
初始投资成本高于应
享有取得日被投资单
位所有者权益份额的
10 年
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
33
差额
黑龙江世纪绿洲房地
产开发有限公司
711,260.39 755,320.77 75，532．08 635,728.31
初始投资成本高于应
享有取得日被投资单
位所有者权益份额的
差额
10 年
哈尔滨基太生物芯片
开发有限责任公司
1,367,728.68 1,367,728.68 11,397.74 1,356,330.94
初始投资成本高于应
享有取得日被投资单
位所有者权益份额的
差额
10 年
合计 1,303,331.33 5,187,276.16 1,367,728.68 393,352.92 2,277,707.09
（5）其他长期投资
被投资单位名称 期末数 期初数
黑龙江希波房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
双鸭山市世纪大厦有限责任公司 9,681,617.95
合计 10,000,000.00 19,681,617.95
其他长期投资系与黑龙江希波房地产开发有限公司联合开发房地产项目的投资。
（6）累计投资占期末净资产的比例 12.23%。
公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
11、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原值合计： 453,640,812.32 98,876,001.66 19,510,983.72 533,005,830.26
其中：房屋及建筑物 227,141,292.23 44,991,117.11 2,018,521.36 270,113,887.98
通用设备 51,068,941.48 407,746.45 51,476,687.93
专用设备 153,454,847.38 48,640,005.60 15,610,148.39 186,484,704.59
运输设备 16,653,560.24 3,849,816.98 1,882,313.97 18,621,063.25
其他设备 5,322,170.99 987,315.52 6,309,486.51
二、累计折旧合计： 101,503,687.00 27,842,731.67 2,223,994.80 127,122,423.87
其中：房屋及建筑物 27,388,673.41 6,396,473.43 349,965.75 33,435,181.09
通用设备 20,673,305.92 3,062,147.71 23,735,453.63
专用设备 44,382,235.87 15,249,586.65 718,001.99 58,913,820.53
运输设备 6,748,762.65 2,231,647.17 1,156,027.06 7,824,382.76
其他设备 2,310,709.15 902,876.71 3,213,585.86
三、固定资产净值合计 352,137,125.32 405,883,406.39
其中：房屋及建筑物 199,752,618.82 236,678,706.89
通用设备 30,395,635.56 27,741,234.30
专用设备 109,072,611.51 127,570,884.06
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
34
运输设备 9,904,797.59 10,796,680.49
其他设备 3,011,461.84 3,095,900.65
四、减值准备合计 4,975,223.90 1,521,050.36 3,454,173.54
其中：房屋及建筑物 94,042.15 94,042.15
通用设备 2,248,249.01 2,248,249.01
专用设备 2,606,655.81 1,521,050.36 1,085,605.45
运输设备 5,256.16 5,256.16
其他设备 21,020.77 21,020.77
五、固定资产净额合计 347,161,901.42 402,429,232.85
其中：房屋及建筑物 199,658,576.67 236,584,664.74
通用设备 28,147,386.55 25,492,985.29
专用设备 106,465,955.70 126,485,278.61
运输设备 9,899,541.43 10,791,424.33
其他设备 2,990,441.07 3,074,879.88
（1）固定资产增加98,876,001.66元，系本年度：①在建工程完工转入 51,243,901.92 元，其中：
房屋及建筑物 12,879,095.66 元，专用设备 38,364,806.26 元；②本期合并范围增加并入固定资产
8,311,435.42 元，其中：专用设备 7,377,259.42 元，运输设备 423,501.00 元，其他设备 510,675.00
元；③本期债务重组增加房屋及建筑物 30,588,853.00 元；④外购固定资产 8,731,811.32 元，其中：房
屋及建筑物 1,523,168.45 元，通用设备 407,746.45 元，专用设备 2,897,939.92 元，运输设备
3,426,315.98 元，其他设备 476,640.52 元。
（2）固定资产减少19,510,983.72元，其中：抵账 1,053,388.07 元，均为运输设备；专用设备减少
13,965,241.29 元系转入在建工程进行改造；固定资产清理为 4,492,354.36 元，其中：房屋及建筑物
2,018,521.36 元，专用设备 1,644,907.10 元，运输设备 828,925.90 元。
（3）用于抵押的房屋及建筑物原值 15,137.84 万元，机器设备原值 10,952.78 万元。
（4）本期转回固定资产减值准备 1,521,050.36 元，系由于以前期间据以计提固定资产减值的生产
线，经改造后评估确认能正常使用，价值回升，致使固定资产的可收回金额大于账面价值。
12、工程物资
项 目 期末数 期初数
工程耗材 0.00 58,603.84
合 计 0.00 58,603.84
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
35
13、在建工程
工程投入
项 目 期初数 本期增加 本期转固数 其他减少 期末数 预算数 资金来源 占预算比例
大豆蛋白三期 24,285,208.11 15,426,798.68 39,712,006.79 自筹
办公楼装修 60,793.00 60,793.00 自筹
低聚糖生产线改造 14,168,062.69 14,168,062.69 自筹
污水车间改造
3,704,519.32 3,704,519.32 自筹
分离蛋白一车间改造 419,382.07 419,382.07 自筹
厂区改造 556,889.15 556,889.15 自筹
液体车间改造 318,503.50
318,503.50 自筹
固体车间改造 254,483.96
254,483.96 自筹
节点型材成型装置 75,339.91 75,339.91 自筹
租入固定资产改良 6,190,070.60 4,768,837.07 10,958,907.67 自筹
合计 30,536,071.71 39,692,816.35 51,243,901.92 60,793.00 18,924,193.14
本年无资本化利息。
14、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余年限
土地使用权 38,664,515.92 35,094,470.90
784,610.16
34,309,860.74 38-45
气雾剂转让费 500,000.00 166,000.00
50,000.00
116,000.00 3
清开灵泡腾片 605,500.00 226,500.00
60,550.00
165,950.00 3
药号使用权 2,791,919.19 1,514,773.21
198,787.80
1,315,985.41 8
大豆蛋白低聚糖技术 1,094,326.20 547,176.00
109,430.04
437,745.96 5
树脂复合无纺布防水
卷材生产方法 2,000,000.00 500,000.00
200,000.02
299,999.98 6
电增容 141,750.00 85,050.00
14,175.00
70,875.00 5
头孢药号使用权 10,166,500.00 7,116,550.00
1,016,650.00
6,099,900.00 6
保健品 617,948.80 494,359.00
123,589.80
370,769.20 3
软件 173,700.00 173,700.00 21,712.50 151,987.50 6
芯片技术 900,000.00 540,000.00 90,000.00 450,000.00 10
合 计 57,656,160.11 45,744,879.11 713,700.00 2,669,505.32 43,789,073.79
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
36
芯片技术系哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司的专利技术，由于该公司本期新纳入合并范围，
故以其期初数做为本期增加数。
15、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
开办费 102,908.39 42,066.86 132,052.25 12,923.00
租赁费 1,000,000.00 300,000.00 700,000.00
装修费用 1,204,096.95 244,901.16 959,195.79
合 计 1,102,908.39 1,246,163,81 676,953.41 1,672,118.79
16、短期借款
期末数 期初数
种
类
借款起
始日
借款终止
日 利率
币
种
外
币
金
额
本币金额 利率
币
种
外
币
金
额
本币金额
抵
押
04.4.16 05.1.15 7.56%
人
民
币
1,180,000.00 7.56%
人
民
币
1,720,000.00
抵
押
04.12.30 05.12.27 8.37%
人
民
币
3,800,000.00 8.37%
人
民
币
6,100,000.00
抵
押
05.7.29 06.7.25 6.138%
人
民
币
12,000,000.00
抵
押
05.11.24 06.11.14 6.138%
人
民
币
12,000,000.00
抵
押
05.3.2 06.3.1 6.138%
人
民
币
2,000,000.00
抵
押
05.2.28 06.2.27 6.138%
人
民
币
1,400,000.00
抵
押
05.5.17 06.5.16 6.138%
人
民
币
4,000,000.00
抵
押
05.11.17 06.11.10 6.138%
人
民
币
6,000,000.00
抵
押
05.12.30 06.12.28 6.138%
人
民
币
7,000,000.00 6.138%
人
民
币
7,000,000.00
抵
押
06.8.20 6.138%
人
民
币
20,000,000.00
抵
押
05.6.16 06.6.8 6.138%
人
民
币
40,000,000.00
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
37
抵
押
06.4.7 07.4.6 6.138%
人
民
币
30,000,000.00
抵
押
06.4.24 07.4.23 6.138%
人
民
币
20,000,000.00
抵
押
06.9.26 07.9.25 6.732%
人
民
币
30,000,000.00
抵
押
06.2.27 07.2.26 6.138%
人
民
币
3,400,000.00
抵
押
06.5.16 07.5.14 6.435%
人
民
币
4,000,000.00
抵
押
06.11.16 07.11.04 6.732%
人
民
币
6,000,000.00
抵
押
06.11.16 07.9.20 6.732%
人
民
币
37,000,000.00
抵
押
06.11.16 07.9.1 6.732%
人
民
币
12,000,000.00
抵
押
06.1.25 07.1.24 6.696%
人
民
币
15,000,000.00
抵
押
06.12.15 07.11.15 6.732%
人
民
币
25,000,000.00
质
押
05.11.23 06.2.23 5.58%
人
民
币
1,400,000.00
质
押
06.8.29 07.5.27 6.12%
人
民
币
35,000,000.00
保
证
05.11.17 06.10.26 6.138%
人
民
币
5,000,000.00
保
证
05.4.1 06.4.2 6.138%
人
民
币
30,000,000.00
保
证
05.4.22 06.4.22
6.138%
人
民
币
20,000,000.00
保
证
05.6.7 05.12.7 6.264%
人
民
币
30,000,000.00
保
证
05.12.21 06.6.21 6.264%
人
民
币
20,000,000.00
合
计
229,380,000.00 218,620,000.00
期末较期初增加 10,760,000.00 元，增幅 4.92%，系流动资金借款增加所致。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
38
17、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,000,000.00
合 计 27,000,000.00
应付票据本期增加 27,000,000.00 元，系子公司青岛临港置业有限公司开出承兑汇票支付工程款所
致。
18、应付账款
账 龄 期末数 比例% 期初数 比例%
1 年以内 19,682,228.11 43.04 17,103,358.22 35.82
1-2 年 2,935,717.35 6.42 21,098,772.47 44.18
2-3 年 20,770,024.07 45.42 836,527.08 1.75
3 年以上 2,340,248.66 5.12 8,716,127.91 18.25
合计 45,728,218.19 100.00 47,754,785.68 100.00
（1）应付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。
（2）主要应付款单位：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
银河宾馆 客户 4,000,000.00 5 年以上 往来款
佳木斯永顺粮油经销公司 客户 1,454,129.40 一年以内 货款
大连实嘉涂装有限公司 客户 490,625.00 一年以内 货款
哈尔滨电缆制造有限公司 客户 374,772.22 一年以内 货款
毫洲思康药业有限公司 客户 338,132.60 一年以内 货款
19、预收账款
账 龄 期末数 比例% 期初数 比例%
1 年以内 187,995,819.75 99.17 1,090,831.23 42.32
1-2 年
218,613.56 0.12 176,668.99 6.85
2-3 年
32,593.53 0.02 34,691.53 1.35
3 年以上 1,306,189.38 0.69 1,275,255.95 49.48
合计 189,553,216.22 100.00 2,577,447.70 100.00
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
39
（1）期末较期初增加 186,975,768.52 元，增幅 7,254.30%，系本期预售房款增加所致。
（2）期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。
（3）主要预收款单位：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
马奇 客户 2,480,000.00 一年以内 房款
刘铁军 客户 1,900,000.00 一年以内 房款
董玉梅 客户 1,075,000.00 一年以内 房款
马闯 客户 1,017,600.00 一年以内 房款
刘宏桥 客户 1,013,619.00 一年以内 房款
20、应付福利费
项 目 期末数 期初数
应付福利费 1,054,878.50 982,459.27
合 计 1,054,878.50 982,459.27
21、应付股利
单位名称 金 额 原因
哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司 458,080.00 未领
哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 28,520.00 未领
流通股 77,434.40 未领
合 计 564,034.40
22、应交税金
税种 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,989,139.37 -1,703,261.69 13%、17%
固定资产增值税 -673,353.60 -123,043.67 17%
营业税 990,364.83 -1,152,031.76 5%
城建税 67,482.07 -74,252.31 5%、7%
企业所得税 -695,490.56 2,420,281.41 15%、33%
个人所得税 52,417.59 38,835.31
土地使用税 1,042,138.90 152,455.90 0.30~0.50 元/㎡
房产税 672,713.12 477,626.60 1.20%
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
40
土地增值税 1,003,017.64 495,175.78 5‰
印花税 47,341.12 57,344.90 0.50‰
合 计 517,491.74 589,130.47
本期增值税期末余额为-1,989,139.37 元，主要系本期留抵进项税额。企业所得税期末余额为
-695,490.56 元，主要系本期房地产企业预缴企业所得税。
23、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 52,518.20 61,877.38
防洪保安费 40,508.17 17,649.25
住房公积金 17,681.96 1,027.26
生活垃圾处理费 1,359.10 1,798.00
合 计 112,067.43 82,351.89
24、其他应付款
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
1 年以内
114,674,298.16 57.50 119,427,072.42 70.15
1-2 年
71,315,221.65 35.76 18,630,407.16 10.94
2-3 年
740,952.05 0.37 1,361,930.87 0.80
3 年以上
12,699,601.19 6.37 30,836,162.67 18.11
合 计 199,430,073.05 100.00 170,255,573.12 100.00
（1）期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。
（2）主要其他应付款单位：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
青岛临港产业加工区管委会 关系单位 80,459,069.97 1-2 年 往来款
青岛海尔零部件采购有限公司 关系单位 25,269,228.00 1-2 年 往来款
远东电器集团 关系单位 19,977,900.00 1 年以内 借款
青岛海永达物业公司 关系单位 12,000,000.00 1-2 年 往来款
青岛海尔电子有限公司 关系单位 8,989,651.20 1 年以内 往来款
（3）其他应付款中欠关联款项见关联交易部分。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
41
25、预提费用
项目 期末数 期初数
预提贷款利息 6,920,875.27 6,940,638.68
预提开发成本 4,764,498.23 12,278,865.75
排污费用 73,074.00 102,000.00
包烧费 86,000.00 186,000.00
其 他 130,634.30 170,944.10
合 计 11,975,081.80 19,678,448.53
本期减少 7,703,366.73 元，降幅 39.15%，系以前年度预提配套费本年实际支付所致。
26、一年内到期的长期负债
期末数 期初数
种类
借款起始日
借款终止日 利率
币
种
外币
金额
本币金额 利率
币
种
外币
金额
本币金额
抵押 04.3.19 06.6.2 6.336%
人
民
币
5,000,000.00
抵押 04.3.19 07.3.19 6.336%
人
民
币
7,600,000.00
抵押 00.12.20 05.12.19 7.839%
人
民
币
15,190,000.00 7.839%
人
民
币
15,340,000.00
抵押
及
保证
05.12.31 07.12.10 7.488%
人
民
币
15,000,000.00
抵押 05.8.23 07.8.23 7.56%
人
民
币
20,000,000.00
合计 57,790,000.00 20,340,000.00
27、长期借款
期末数 期初数
种类
借款起始日
借款终止日
利率
币
种
外币
金额
本币金额 利率
币
种
外币
金额
本币金额
信用 89 年
人
民
币
15,000.00
人
民
币
15,000.00
信用 96 年
人
民
币
1,106,000.00
人
民
币
1,106,000.00
信用 02.12.30
人
民
币
500,000.00
人
民
币
500,000.00
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
42
信用 03.3.10
人
民
币
1,500,000.00
人
民
币
1,500,000.00
信用
人
民
币
900,000.00
人
民
币
900,000.00
抵押 04.3.19 07.3.19 6.336%
人
民
币
7,600,000.00
抵押
及
保证
05.12.31 07.12.10 7.488%
人
民
币
50,000,000.00
抵押 05.8.23 07.8.23 6.912%
人
民
币
30,000,000.00
合计 4,021,000.00
91,621,000.00
期末较期初减少 87,600,000.00 元，降幅 95.61%，系归还项目借款以及将借款调至一年内到期
的长期负债所致。
信用借款均为财政无息借款。
28、专项应付款
项 目 期末数 期初数
财政专项改造资金 200,000.00 630,000.00
科技三项费用 2,758,550.13 1,396,881.08
省长基金 8,000,000.00 8,000,000.00
合 计 10,958,550.13 10,026,881.08
29、递延税款
项目 期末数 期初数
土地评估增值 10,872,926.79 10,872,926.79
合 计 10,872,926.79 10,872,926.79
本公司 2005 年度购买了黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司全部股权，该公司土地评估增值确认
递延税款 10,872,926.79 元。
30、股本
项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 期末数
（1）未上市流通股份
①发起人股份 32,052,149.00 -32,052,149.00
其中:
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
43
国家股
境内法人股 32,052,149.00 -32,052,149.00
境外法人股
其他
②募集法人股份
③内部职工股
④优先股或其他 78,441,844.00 -78,441,844.00
未上市流通股份合计 110,493,993.00 -110,493,993.00
（2）无限售条件的流通股
①上市人民币普通股 151,066,007.00 99,703,565.00 250,769,572.00
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
无限售条件的流通股合计 151,066,007.00 99,703,565.00 250,769,572.00
（3）有限售条件的流通股 110,493,993.00 110,493,993.00
（4）股本总额 261,560,000.00 99,703,565.00 361,263,565.00
2006 年 3 月 13 日原股东浙江新湖房地产集团有限公司将其所持有的法人股 19,607,794 股转让给
股东新湖控股有限公司；2006 年 5 月 18 日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术
产业开发区房屋建设开发总公司将其所持有的国有法人股 32,052,149 股转让给新股东新湖控股有限
公司，已办理过户手续。在办理完过户手续后，新湖控股将过户的 10,231,545 股股份质押给浙江商
业银行股份有限公司,用于办理贷款业务。
2006 年 7 月 26 日，根据公司股权分置改革实施方案，以公司现有流通股本 151,066,007 股为基
数，以截至 2005 年 12 月 31 日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转增股本
99,703,565 股，流通股股东获得每 10 股转增 6.6 股的股份，相当于流通股股东每 10 股流通股获送
2.2 股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006 年 7 月 28 日，股权分置
改革方案实施完成，新增可流通股票可上市交易，有限售条件的流通股在此后的 12、24、36 个月后
分别可以将其占总股本的 5%、10%、30.59%部分上市流通。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
44
31、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 359,118,523.56 102,946,703.95 256,171,819.61
股权投资准备 11,097,568.52 58,203.02 11,155,771.54
其他资本公积 1,217,733.09 1,217,733.09
合 计 371,433,825.17 58,203.02 102,946,703.95 268,545,324.24
本期股权投资准备增加 58,203.02 元，其中：子公司哈高科白天鹅药业集团有限公司出售固定资
产收益 13,047.20 元，本公司按 99.999%权益确认股权投资准备 13,047.07 元；子公司哈高科佳木斯
中药有限公司出售固定资产收益 75,259.91 元，本公司按 60.00%权益确认股权投资准备 45,155.95
元。
本期股本溢价减少 102,946,703.95 元，其中：转增股本减少 99,703,565.00 元，支付股权分置
改革费用减少 3,243,138.95 元。
32、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,964,880.32 11,738,525.26 33,703,405.58
法定公益金 10,982,440.16 10,982,440.16
国家扶持基金 2,183,563.20 2,183,563.20
合 计 32,947,320.48 13,922,088.46 10,982,440.16 35,886,968.78
盈余公积本期增加 13,922,088.46 元，其中：根据财企 67 号文件的要求,将法定公益金转作法
定盈余公积管理使用，增加法定盈余公积 10,982,440.16 元，从净利润中提取 756,085.10 元，国家
拨入企业扶持基金 2,183,563.20 元。
法定公益金本期减少数为转入法定盈余公积数。
33、未分配利润
项目 期末数 期初数
期初未分配利润 -43,380,055.20 -51,197,107.48
其他转入 36,302.97
加：本年净利润 22,705,695.46 8,436,014.34
减：（1）提取盈余公积 756,085.10 655,265.03
（2）应付普通股股利
期末未分配利润 -21,430,444.84 -43,380,055.20
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
45
本期受让子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司少数股东股权追加投资 2,300,000.00
元,对其长期投资的核算由成本法改为权益法，进行追溯调整，导致 2005 年期初未分配利润减少
453,884.09 元，2005 年度净利润减少 354,380.33 元。
34、主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
工业企业 228,141,466.55 193,445,264.96
房地产业 32,539,466.47 55,796,175.09
物业管理 4,522,031.91 3,535,350.36
代理服务业 2,195,773.00
合 计 267,398,737.93 252,776,790.41
本年主营业务收入增加 14,621,947.52 元，增幅 5.78%，主要系工业企业主营业务收入增加所致。
35、主营业务成本
项 目 本年发生数 上年发生数
工业企业 179,898,894.81 162,544,855.33
房地产业 27,879,139.49 44,253,356.12
物业管理 2,614,323.83 2,400,038.85
合 计 210,392,358.13 209,198,250.30
36、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数
城建税 241,703.86 759,795.62
教育费附加 132,530.39 362,155.96
防洪保安费 5,748.21
营业税 -3,969,487.80 2,966,576.29
土地增值税 204,290.07 660,732.27
合 计 -3,390,963.48 4,755,008.35
本年比上一年度减少 8,145,971.83 元，降幅 171.31%，系本年房地产收入减少及营业税退税所致。
37、其他业务利润
项目 收入 支出 利润
材料销售 2,140,259.81 1,780,387.38 359,872.43
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
46
固定资产出租 1,526,000.00 130,568.00 1,395,432.00
工业性劳务 98,937.23 1,299.11 97,638.12
非工业性劳务 10,030,000.00 556,665.01 9,473,334.99
资金占用费 774,233.34 40,963.81 733,269.53
合 计 14,569,430.38 2,509,883.31 12,059,547.07
38、管理费用
项 目 本年发生数 上年发生数
管理费用 12,315,804.87 20,516,798.08
合计 12,315,804.87 20,516,798.08
本年管理费用较上年减少 8,200,993.21 元，降幅 39.97%，主要系本年坏账准备及存货跌价准
备转回所致。
39、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 15,474,719.09 8,884,053.60
减：利息收入 830,944.99 2,029,004.78
汇兑损失 401,664.47 58,149.34
其他 355,006.96 38,806.50
合 计 15,400,445.53 6,952,004.66
财务费用增加 8,448,440.87 元，增幅 121.53%，系本期借款平均水平较高，利息支出增加所致。
40、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
期货投资收益 1,894.00 90,000.00
基金投资收益 15,512.23
股权投资损益 2,997,747.65 -462,523.21
股权投资差额摊销 -393,352.92 -347,782.36
其他投资收益 700,000.00 6,000,000.00
合 计 3,321,800.96 5,279,694.43
其他投资收益为与正阳河房地产开发公司联建项目，以前年度已收回投资，本年尾房销售回款
700,000.00 元，确认投资收益。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
47
本期受让子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司少数股东股权追加投资 2,300,000.00 元,
对其长期投资的核算由成本法改为权益法，进行追溯调整，导致 2005 年度投资收益减少 354,380.33
元。
41、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 249,967.13 7,280,890.04
罚款收入 36,869.50 6,650.00
无形资产处置收入 260,000.00 448,719.19
其他 97,314.26 5,640.01
合 计 644,150.89 7,741,899.24
本期营业外收入减少 7,097,748.35 元，降幅 91.68%，系处置固定资产及无形资产净收益减少
所致。无形资产处置收入系以前年度处置无形资产，本年收回尾款确认的收入。
42、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款支出 240,057.06 67,619.33
处理固定资产净损失 455,207.80 587,804.15
捐赠支出 40,300.00 43,100.00
固定资产减值准备转回 -1,521,050.36
其他 48,188.58 55,637.90
合 计 -737,296.92 754,161.38
本期营业外支出减少 1,491,458.30 元，降幅 197.76%，主要系本期固定资产减值准备转回所致。
43、收到的其他与经营活动有关的现金金额为 335,015,965.71 元，主要为：
营业外收入 238,147.13
财务费用 887,100.87
往来款 331,790,578.21
其他业务收入 2,100,139.50
44、支付的其他与经营活动有关的现金金额为 335,152,046.16 元，主要为：
管理费用 9,920,834.94
营业费用 13,250,093.23
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
48
营业外支出 18,100.00
财务费用 756,671.43
往来款 310,696,984.88
待摊费用 509,361.68
45、收到的其他与投资活动有关的现金金额为 582,391.03 元，系本期新纳入合并范围的子公司哈
尔滨基太生物芯片开发有限责任公司货币资金的期初数。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期末数 期初数
账龄 坏账准备 账面 账面
金额 比例% 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1 年以内 2% 16,935,020.16 34.40 4,391.01 16,930,629.15
1-2 年 219,550.68 0.71 10,977.53 5% 208,573.15
3 年以上 30,642,681.95 99.29 30,307,218.87 335,463.08 32,299,834.87 65.60 30,689,757.93 1,610,076.94
合 计 30,862,232.63 100.00 30,318,196.40 544,036.23 49,234,855.03 100.00 30,694,148.94 18,540,706.09
（1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。
（2）期末余额中欠款金额前五名单位总金额为 26,818,170.98 元，占应收账款的 86.90%。
（3）应收账款本期减少 18,372,622.40 元，降幅 37.32%，系收回陈欠所致。
2、其他应收款
期末数 期初数
账龄 坏账准备 账面 账面
金额 比例% 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1 年以内 221,320,877.64 78.55 445,432.59 2% 220,875,445.05 276,843,715.42 75.99 901,644.63 275,942,070.79
1-2 年 401,745.96 0.14 20,087.30 5% 381,658.66 1,070,807.32 0.29 53,540.37 1,017,266.95
2-3 年 510,807.32 0.18 40,864.59 8% 469,942.73 2,225,558.79 0.61 178,044.70 2,047,514.09
3 年以上 59,532,806.34 21.13 57,409,390.60 2,123,415.74 84,209,043.07 23.11 78,086,317.23 6,122,725.84
合 计 281,766,237.26 100.00 57,915,775.08 223,850,462.18 364,349,124.60 100.00 79,219,546.93 285,129,577.67
（1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。
（2）期末余额中欠款金额前五名单位总金额为 58,887,254.85 元，占其他应收款的 20.90%。
（3）其他应收款本期减少 82,582,887.34 元，降幅 22.67%，系收回往来款所致。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
49
3、长期投资
（1） 长期投资分类
期初数 期末数
项目 账面余额
减
值
准
备
账面净额
本期增加
本期减少 账面余额
减
值
准
备
账面净额
长 期 股 权
投资
502,512,119.75 502,512,119.75 3,784,201.04 506,296,320.79 506,296,320.79
（1）成本
法 长 期 股
权投资
56,300,000.00 56,300,000.00 4,000,000.00 60,300,000.00 60,300,000.00
其中：长期
股票投资
1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
成本法其
他 长 期 股
权投资
55,000,000.00 55,000,000.00 4,000,000.00 59,000,000.00 59,000,000.00
（2）权益
法 长 期 股
权投资
446,212,119.75 446,212,119.75 -215,798.96 445,996,320.79 445,996,320.79
其中：对子
公司投资
446,212,119.75 446,212,119.75 -215,798.96 445,996,320.79 445,996,320.79
对合营公
司投资
对联营公
司投资
股 权 投 资
差额
592,070.94 592,070.94 1,367,728.68 317,820.84 1,641,978.78 1,641,978.78
合并价差
长 期 债 权
投资
其中：国债
投资
其他
长 期 债 券
投资
其 他 长 期
投资
合计 503,104,190.69 503,104,190.69 5,151,929.72 317,820.84 507,938,299.57 507,938,299.57
本期受让子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司少数股东股权追加投资 2,300,000.00 元,
对其长期投资的核算由成本法改为权益法，进行追溯调整，导致期初成本法核算长期股权投资减少
1,631,244.53 元，权益法核算长期股权投资增加 822,980.11 元，其中成本法转入 1,631,244.53 元，
追溯调整-808,264.42 元。
本期增加 5,151,929.72 元，其中：向子公司黑龙江省数字证书认证有限公司投资 2,000,000.00
元,向北京原平皓生物技术有限公司投资 2,000,000.00 元，向子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任
公司追加投资确认投资成本 932,271.32 元、股权投资差额 1,367,728.68 元，确认本期投资收益
-3,389,836.50 元，确认股权投资准备 2,241,766.22 元。
本期减少 317,820.84 元，系股权投资差额摊销数。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
50
（2） 长期股票投资
被投资公
司名称
股
份
类
别
股票数量
占被投资公司
注册资本比例
(%)
投资金额
减
值
准
备
账面净额
期末
市价
期末市价总额
北 亚 集 团
股 份 有 限
公司
法
人
股
2,737,800 0.28 1,300,000.00 1,300,000.00 1.52 4,161,456.00
合计 2,737,800 1,300,000.00 1,300,000.00 4,161,456.00
（3）长期股权投资
①权益法核算
被投资
单位名
称
与母公
司关系
占被
投资
公司
注册
资本
比例
(%)
投资
期限
投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
哈 尔 滨
高 科 技
集 团 天
健 药 业
有 限 责
任公司
子公司 86 长期 9,159,000.00 4,486,779.24 -1,039,744.39 -5,711,965.15 3,447,034.85
哈 高 科
佳 木 斯
中 药 有
限公司
子公司 60 长期 15,000,000.00 12,385,140.05 -1,670,671.90 -4,285,531.85 10,714,468.15
哈 高 科
白 天 鹅
药 业 集
团 有 限
公司
子公司 95.19 长期 11,250,000.00 63,000,000.00 81,422,716.90 -1,691,952.12 68,480,764.78 79,730,764.78
哈 尔 滨
高 科 技
集 团 房
地 产 开
发 有 限
公司
子公司 98 长期 8,000,000.00 80,000,000,00 92,847,262.05 -1,699,836.76 83,147,425.29 91,147,425.29
哈 高 科
大 豆 食
品 有 限
责 任 公
司
子公司 95.03 长期 70,000,000.00 121,400,000.00 196,267,817.39 3,605,266.39 129,873,083.78 199,873,083.78
哈 高 科
绥 棱 二
塑 有 限
公司
子公司 51 长期 14,550,300.00 13,703,267.47 21,306.88 -825,725.65 13,724,574.35
青 岛 临
港 置 业
有 限 公
司
子公司 52.86 长期 30,000,000.00 40,186,460.84 1,693,025.42 41,879,486.26 41,879,486.26
黑 龙 江
省 哈 高
科 营 养
食 品 有
限公司
子公司 60 长期 1,200,000.00 1,150,540.66 24,966.93 1,175,507.59 1,175,507.59
哈 尔 滨
高 科 物
业 管 理
有 限 公
司
子公司 93.33 长期 800,000.00 2,000,000.00 2,939,155.04 407,291.57 2,546,446.61 3,346,446.61
哈 尔 滨
基 太 生
物 芯 片
开 发 有
限 责 任
公司
子公司 45.84 长期 9,250,000.00 -3,750,000.00 822,980.11 134,549.02 957,529.13 957,529.13
合计 169,209,300.00 262,650,000.00 446,212,119.75 -215,798.96 317,237,020.79 445,996,320.79
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
51
②成本法核算
被投资单位名称
与母
公司
关系
占被投资公
司注册资本
比例(%)
投资
期限
投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
温州商业银行股份
有限公司
子公
司
8.50 长期 54,800,000.00 54,800,000.00 54,800,000.00
哈尔滨哈高科油脂
有限责任公司
1.18 长期 200,000.00 200,000.00 200,000.00
黑龙江省数字认证
有限公司
子公
司
20.00 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
北京原平皓有限公
司
子公
司
23.53 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 59,000,000.00 55,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 59,000,000.00
（4）股权投资差额
被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加
本
期
减
少
摊销金额 期末余额 形成原因
摊
销
年
限
哈尔滨高科技集团天
健药业有限责任公司 698,685.49 3,493,428.12 349,342.84 349,342.65
初始投资成本高于应享有
取得日被投资单位所有者
权益份额的差额
10
年
哈高科佳木斯中药有
限公司 -138,483.01 -461,610.01 -46,161.00 -92,322.01
初始投资成本低于应享有
取得日被投资单位所有者
权益份额的差额
10
年
黑龙江省哈高科营养
食品有限公司
31,868.46 32,408.60 3,241.26 28,627.20
初始投资成本高于应享有
取得日被投资单位所有者
权益份额的差额
10
年
哈尔滨基太生物芯片
开发有限责任公司
1,367,728.68 1,367,728.68 11,397.74 1,356,330.94
初始投资成本高于应享有
取得日被投资单位所有者
权益份额的差额
10
年
合计 592,070.94 4,431,955.39 1,367,728.68 317,820.84 1,641,978.78
（5）累计投资占期末净资产的比例 78.84%。
公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
4、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 27,716,530.70 2,390,448.00 2,629,600.36 27,477,378.34
其中：房屋及建筑物 19,465,675.80 1,942,713.36 17,522,962.44
通用设备 660,115.00 660,115.00
专用设备
运输设备 6,674,610.90 2,224,518.00 686,887.00 8,212,241.90
其他设备 916,129.00 165,930.00 1,082,059.00
二、累计折旧合计： 7,834,398.78 1,342,477.97 704,686.35 8,472,190.40
其中：房屋及建筑物 3,623,044.74 524,332.68 349,965.75 3,797,411.67
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
52
通用设备 291,214.17 70,834.14 362,048.31
专用设备
运输设备 3,398,644.21 626,242.73 354,720.60 3,670,166.34
其他设备 521,495.66 121,068.42 642,564.08
三、固定资产净值合计 19,882,131.92 19,005,187.94
其中：房屋及建筑物 15,842,631.06 13,725,550.77
通用设备 368,900.83 298,066.69
专用设备
运输设备 3,275,966.69 4,542,075.56
其他设备 394,633.34 439,494.92
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净额合计 19,882,131.92 19,005,187.94
其中：房屋及建筑物 15,842,631.06 13,725,550.77
通用设备 368,900.83 298,066.69
专用设备
运输设备 3,275,966.69 4,542,075.56
其他设备 394,633.34 439,494.92
（1）固定资产本期增加 2,390,448.00 元，均为购入，其中：运输设备 2,224,518.00 元，其他设
备 165,930.00 元。
（2）固定资产减少系固定资产清理 2,629,600.36 元，其中：房屋及建筑物 1,942,713.36，运输
设备 686,887.00 元。
5、主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
工业企业 55,959,136.10
房地产业 12,110,459.97 5,057,300.05
合 计 12,110,459.97 61,016,436.15
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
53
主营业务收入减少 48,905,976.18 元，主要系原分公司哈尔滨高科技集团股份有限公司呼兰天
益油脂分公司于本期废业，其业务已转入子公司哈尔滨哈高科油脂有限责任公司经营所致。
6、主营业务成本
项 目 本年发生数 上年发生数
工业企业 56,336,548.08
房地产业 12,879,048.01 4,053,026.15
合 计 12,879,048.01 60,389,574.23
7、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 -356,188.50 -2,446,702.45
股权投资差额摊销 -317,820.84 -303,721.98
基金投资收益 15,512.23
其他投资收益 6,000,000.00
合 计 -658,497.11 3,249,575.57
本期受让子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司少数股东股权追加投资 2,300,000.00 元,
对其长期投资的核算由成本法改为权益法，进行追溯调整，导致 2005 年度股权投资收益减少
354,380.33 元。
七、分行业资料
（1）主营业务分行业情况表
分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
药业 43,047,989.59 31,339,622.69 11,708,366.90
大豆深加工 195,768,726.27 168,327,380.13 27,441,346.14
房屋开发 32,539,466.47 27,879,139.49 4,660,326.98
防水卷材 33,186,659.44 24,796,419.44 8,390,240.00
物业管理 4,522,031.91 2,614,323.83 1,907,708.08
代理服务业 2,195,773.00 2,195,773.00
其中：关联交易 445,416.93 445,416.93
合计 311,260,646.68 254,956,885.58 56,303,761.10
内部抵销 43,861,908.75 44,564,527.45
合计 267,398,737.93 210,392,358.13 57,006,379.80
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
54
（2）主营业务分产品情况表
分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
药品 43,047,989.59 31,339,622.69 11,708,366.90
分离蛋白 75,583,275.98 58,950,634.16 16,632,641.82
组织蛋白 24,863,985.00 21,503,365.02 3,360,619.98
房地产 32,539,466.47 27,879,139.49 4,660,326.98
其他 135,225,929.64 115,284,124.22 19,941,805.42
其中：关联交易 445,416.93 445,416.93
合计 311,260,646.68 254,956,885.58 56,303,761.10
内部抵销 43,861,908.75 44,564,527.45
合计 267,398,737.93 210,392,358.13 57,006,379.80
（3）主营业务分地区情况表
分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
省内 166,452,357.21 141,151,254.55 25,301,102.66
省外 93,352,829.06 68,714,505.46 24,638,323.60
国外 51,455,460.41 45,091,125.57 6,364,334.84
其他
其中：关联交易 445,416.93 445,416.93
合计 311,260,646.68 254,956,885.58 56,303,761.10
内部抵销 43,861,908.75 44,564,527.45
合计 267,398,737.93 210,392,358.13 57,006,379.80
（4）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
药品 43,047,989.59 31,339,622.69 27.20%
分离蛋白 75,583,275.98 58,950,634.16 22.01%
房地产 32,539,466.47 27,879,139.49 14.32%
（5）主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 28,185,652.43 占采购总额比重 14.99%
前五名销售客户销售金额合计 53,750,795.68 占销售总额比重 20.10%
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55
八、关联方关系及其交易的披露
1、关联关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定
关 系 或类型 代表人
哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 中成药西药原料药的 子公司 有限责任公司 辛滨
天健药业有限责任公司 生产开发销售
哈高科佳木斯中药 佳木斯市 片剂、中药提取 子公司 有限责任公司 赵连义
有限公司 生产、销售
哈高科白天鹅药业 哈尔滨市 生产销售原料药片剂、 子公司 有限责任公司 范林业
集团有限公司 生化水针、生物制品
哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 房地产开发、物业管理 子公司 有限责任公司 陈文
房地产开发有限公司 室内装饰购销建材
哈高科大豆食品 哈尔滨市 组织蛋白分离蛋白、食用 子公司 有限责任公司 徐宽明
有限责任公司 纤维、纯净水的生产销售
哈高科绥棱二塑 绥棱县 防水卷材、塑料片材 子公司 有限责任公司 王忠
有限公司 聚乙烯薄膜制造与销售
哈尔滨高科物业 哈尔滨市 从事房屋建筑及配套设 子公司 有限责任公司 郑韶华
管理有限公司 施、环境的维修、管理、
经营
哈高科绥棱二塑防 绥棱县 从事建筑防水工程专业承 孙公司 有限责任公司 王忠
水工程有限公司 包和建筑等防水防渗工程
材料的购销
哈尔滨市哈高科饲 哈尔滨市 浓缩饲料、配合饲料、大 孙公司 有限责任公司 车运河
料有限责任公司 豆纤维蛋白饲料
黑龙江省哈高科营 哈尔滨市 按卫生许可证销售营养品、 子公司 有限责任公司 张全国
养食品有限公司 保健品
哈尔滨基太生物芯 哈尔滨市 生物芯片、基因芯片技术 子公司 有限责任公司 韩俊
片开发有限责任公司 开发
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
56
青岛临港置业有限 青岛 园区开发、基础设施建设、 子公司 有限责任公司 马承义
公司 胶南市 房地产开发、物业管理、园
区配套服务、工程代理服务、
劳务服务、工程、技术、经
济信息咨询服务
哈尔滨哈高科油脂 巴彦县 粮油加工、农副产品经销， 孙公司 有限责任公司 车运河
有限责任公司 兴隆镇 饲料经销
青岛君和投资有限 青岛 投资园区项目开发、基础设 孙公司 有限责任公司 马承义
公司 胶南市 施建设与管理；信息咨询、
服务；计算机网络设备及相
关产品营销
黑龙江世纪绿洲房 哈尔滨 房地产开发、商品房销售、 孙公司 有限责任公司 郑韶华
地产开发有限公司 基础项目开发、建设
哈尔滨高科科技企 哈尔滨 从事科技企业孵化服务 孙公司 有限责任公司 郑韶华
业孵化器有限公司
青岛临港工程代理 青岛 工程建设、招投标代理 孙公司 有限责任公司 刘世明
有限公司 胶南市
青岛临港物业管理 青岛 物业管理 孙公司 有限责任公司 杨志
有限公司 胶南市
哈尔滨健之源农业 哈尔滨 大豆蛋白产品及农业产品 孙公司 有限责任公司 滕秀娟
科技有限公司 技术开发、服务、转让
新湖控股有限公司 杭州 实业投资开发、经济信息 控股股东 有限责任公司 黄伟
咨询
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
哈尔滨高科技集团 10,650,000.00 10,650,000.00
天健药业有限责任公司
哈高科佳木斯中药 25,000,000.00 25,000,000.00
有限公司
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
57
哈高科白天鹅药业 78,000,000.00 78,000,000.00
集团有限公司
哈尔滨高科技集团房 90,000,000.00 90,000,000.00
地产开发有限公司
哈高科大豆食品 201,400,000.00 201,400,000.00
有限责任公司
哈高科绥棱二塑 28,530,000.00 28,530,000.00
有限公司
哈尔滨高科物业 3,000,000.00 3,000,000.00
管理有限公司
哈高科绥棱二塑防 2,500,000.00 2,500,000.00 5,000,000.00
水工程有限公司
哈尔滨市哈高科饲 1,100,000.00 1,100,000.00
料有限责任公司
黑龙江省哈高科营 2,000,000.00 2,000,000.00
养食品有限公司
哈尔滨基太生物芯 11,000,000.00 1,000,000.00 12,000,000.00
片开发有限责任公司
青岛临港置业有限 56,750,000.00 56,750,000.00
公司
哈尔滨哈高科油脂 17,000,000.00 17,000,000.00
有限责任公司
青岛君和投资有限 11,500,000.00 11,500,000.00
公司
黑龙江世纪绿洲房 50,000,000.00 50,000,000.00
地产开发有限公司
哈尔滨高科科技企 500,000.00 500,000.00
业孵化器有限公司
青岛临港工程代理 100,000.00 100,000.00
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
58
有限公司
青岛临港物业管理 500,000.00 500,000.00
有限公司
哈尔滨健之源农业 5,000,000.00 5,000,000.00
科技有限公司
新湖控股有限公司 660,000,000.00 660,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 比例 本年增加数 本年减少数 年末数 比例
哈尔滨高科技集团 9,159,000.00 86% 9,159,000.00 86%
天健药业有限责任公司
哈高科佳木斯中药 15,000,000.00 60% 15,000,000.00 60%
有限公司
哈高科白天鹅药业 77,999,220.00 99.999% 77,999,220.00 99.999%
集团有限公司
哈尔滨高科技集团房 89,982,000.00 99.98% 89,982,000.00 99.98%
地产开发有限公司
哈高科大豆食品 199,990,200.00 99.30% 199,990,200.00 99.30%
有限责任公司
哈高科绥棱二塑 14,550,000.00 51% 14,550,000.00 51%
有限公司
哈尔滨高科物业 2,999,970.00 99.999% 2,999,970.00 99.999%
管理有限公司
哈高科绥棱二塑防 2,720,000.00 54.4% 2,720,000.00 54.4%
水工程有限公司
哈尔滨市哈高科饲 513,370.00 46.67% 513,370.00 46.67%
料有限责任公司
黑龙江省哈高科营 1,895,200.00 94.76% 1,895,200.00 94.76%
养食品有限公司
哈尔滨基太生物芯片 3,199,900.00 29.09% 2,300,900.00 5,500,800.00 45.84%
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
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开发有限责任公司
青岛临港置业有限 30,000,000.00 52.86% 30,000,000.00 52.86%
公司
哈尔滨哈高科油脂 17,000,000.00 99.999% 17,000,000.00 99.999%
有限责任公司
青岛君和投资有限 5,100,000.00 44.35% 5,100,000.00 44.35%
公司
黑龙江世纪绿洲房 49,993,000.00 99.986% 49,993,000.00 99.986%
地产开发有限公司
哈尔滨高科科技企 499,975.00 99.995% 499,975.00 99.995%
业孵化器有限公司
青岛临港工程代理 100,000.00 100,000.00 100%
有限公司
青岛临港物业管理 500,000.00 500,000.00 100%
有限公司
哈尔滨健之源农业 5,000,000.00 5,000,000.00 100%
科技有限公司
新湖控股有限公司 58,834,050.00 58,834,050.00 22.49%
（4） 不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定
关 系 或类型 代表人
青岛临港产业加 胶南市 负责临港产业加工 子公司青岛临 国有事业 马承义
工区管理委员会 区的开发建设及招 港置业有限公 单位
商引资工作 司第二大股东
黑龙江省数字证 哈尔滨市 计算机通信网络安 子公司 有限责任 杨鹏
书认证有限公司 全系统的规划设计 公司
系统集成
北京原平皓生物 北京市 技术开发、技术咨 子公司 有限责任 蔺皓
技术有限公司 询、技术服务 公司
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2、关联交易
（1）销售产品
关联交 本期数 上年同期数
关联单位名称 易事项 定价原则 金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
哈尔滨市哈高科饲料有限 销售豆碴 40 元/吨 445,416.93 100% 147,081.03 100%
责任公司
（2）关联方应收应付款项余额
项 目 期末数 期初数
①其它应收款
青岛君和投资有限公司 8,000,000.00
哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 4,047,424.26
②预付账款
哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司 2,981,080.00 2,981,080.00
③其它应付款
哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 2,000,000.00
青岛临港产业加工区管理委员会 80,659,082.47 69,592,715.72
九、或有事项
截至本会计报表签发日，本公司无应予以披露的或有事项。
十、承诺事项
截至本会计报表签发日，本公司无应予以披露的承诺事项。
十一、期后事项
根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号-存货>等
38 项具体准则的通知》，本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。本公司目前依据财政部
新会计准则的规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异如下，
下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
61
1、长期股权投资差额
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
本公司对子公司哈高科营养食品有限公司及子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司的投
资属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，按照新会计准则的规定，对其尚未摊销完毕的股权
投资差额 1,384,958.14 元全额冲销，并调整 2007 年 1 月 1 日留存收益。
（2）其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
本公司对子公司哈高科佳木斯中药有限公司的投资属于非同一控制下企业合并产生的长期股权
投资，按照新会计准则的规定，对其尚未摊销完毕的股权投资贷方差额 92,322.01 元全额冲销，并调
整 2007 年 1 月 1 日留存收益。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
本公司持有北亚集团股份有限公司法人股 2,737,800 股，按照新会计准则的规定，列为可供出售
金融资产，期末公允价值与账面价值之间的差额为 2,861,456.00 元，由此调增 2007 年 1 月 1 日股东
权益 2,861,456.00 元。
3、所得税
按照现行会计准则的规定，本公司制定了会计政策，计提了坏账准备、存货跌价准备及固定资产
减值准备，并将长期待摊费用——开办费于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
按照新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加
2007 年 1 月 1 日留存收益 37,927,490.32 元，其中：坏账准备影响金额 32,059,053.02 元，存货跌价
准备影响金额 5,092,240.42 元，固定资产减值准备影响金额 739,882.51 元，长期待摊费用—开办费
影响金额 36,314.37 元。
4、少数股东权益
本公司 2006 年按现行准则编制的报表中，少数股东权益列报为 58,583,255.66 元，按照新会计
准则的规定，应当列入股东权益, 由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 58,583,255.66 元。
除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、担保事项
（1）根据本公司 2005 年第四届董事会第二次会议决议：与温州三瑞投资有限公司签订互保协议，
互保期限两年，从 2005 年 8 月起至 2007 年 8 月止，互保金额最高不超过人民币 3,000 万元，本期末
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
62
担保余额为 2,000 万元；
（2）根据本公司 2006 年 11 月 10 日第四届董事会第十八次会议决议：与浙江新洲集团有限公司
签订互保协议，互保期限 13 年，互保金额最高不超过人民币 1.56 亿元，本期末担保余额为 9,000 万
元；
（3）子公司青岛临港置业有限公司为远东电器集团有限公司在恒丰银行青岛经济技术开发区支行
2,000 万元贷款提供抵押担保，期限为 2006 年 9 月至 2007 年 9 月，期末担保余额为 1,600 万元。
2、根据本公司第四届董事会第 22 次会议：未分配利润不分配不转增。
十三、利润表附表
报告期利润
（人民币元）
全面摊薄
净资产收益率
加权平均
净资产收益率
全面摊薄
每股收益（元/股）
加权平均
每股收益（元/股）
主营业务利润 60,397,343.28 9.37% 9.52% 0.1672 0.1672
营业利润 18,222,006.53 2.83% 2.87% 0.0504 0.0504
净利润 22,705,695.46 3.52% 3.58% 0.0629 0.0629
扣除非经常性损
益后的净利润
-9,062,461.52 -1.41% -1.43% -0.0251 -0.0251
非经常性损益项目包括：
营业外支出 -737,296.92
其中：固定资产减值准备本年转回（以“-”号列示） -1,521,050.36
处置固定资产净损失 455,207.80
营业外收入 644,150.89
其中：转让无形资产 260,000.00
处置固定资产净收益 249,967.13
坏账准备本期转回数 24,229,342.89
存货跌价准备本期转回数 4,028,664.75
固定资产出租 1,395,432.00
收取的资金占用费 733,269.53
合 计 31,768,156.98
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
63
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务会计报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：黄卫峰
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
2007 年 3 月 15 日
编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
2006.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2005.12.31
流动资产
货币资金 五、1 9 0,360,123.64 120,216,829.35 19,837,746.62 38,213,357.13
短期投资 五、2 3 39,840.00 50,000.00 339,840.00 50,000.00
应收票据 五、3 2,692,663.50 1,300,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 五、4 112,960,561.00 110,251,503.69 544,036.23 18,540,706.09
其他应收款 五、5 84,834,517.95 76,463,775.68 223,850,462.18 285,129,577.67
预付账款 五、6 2 99,157,133.07 223,251,132.45 11,769,335.34 8,703,362.47
应收补贴款 五、7 1 7,467.94 17,467.94
存货 五、8 3 55,503,773.99 233,773,013.83 3,470,757.96 12,321,141.22
待摊费用 五、9 3 48,954.87 170,778.79
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 946,215,035.96 765,494,501.73 259,812,178.33 362,958,144.58
长期投资
长期股权投资 五、10 7 8,776,552.56 84,342,675.21 507,938,299.57 503,104,190.69
长期债权投资
其中：股权投资差额 2,277,707.09 1,303,331.33 1,641,978.78 592,070.94
长期投资合计 78,776,552.56 84,342,675.21 507,938,299.57 503,104,190.69
固定资产
固定资产原价 五、11 5 33,005,830.26 453,640,812.32 27,477,378.34 27,716,530.70
减：累计折旧 五、11 1 27,122,423.87 101,503,687.00 8,472,190.40 7,834,398.78
固定资产净值 五、11 4 05,883,406.39 352,137,125.32 19,005,187.94 19,882,131.92
减：固定资产减值准备 五、11 3 ,454,173.54 4,975,223.90
固定资产净额 402,429,232.85 347,161,901.42 19,005,187.94 19,882,131.92
工程物资 五、12 58,603.84
在建工程 五、13 1 8,924,193.14 30,536,071.71
固定资产清理
固定资产合计 4 21,353,425.99 3 77,756,576.97 19,005,187.94 1 9,882,131.92
无形资产及其他资产
无形资产 五、14 4 3,789,073.79 45,744,879.11 151,987.50
长期待摊费用 五、15 1 ,672,118.79 1,102,908.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4 5,461,192.58 46,847,787.50 151,987.50
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,491,806,207.09 1,274,441,541.41 7 86,907,653.34 8 85,944,467.19
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 附注
资产负债表
母公司
单位：人民币元
所附附注系财务报表组成部分
合并
编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
2006.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2005.12.31
流动负债
短期借款 五、16 2 29,380,000.00 218,620,000.00 80,000,000.00 124,000,000.00
应付票据 五、17 2 7,000,000.00
应付账款 五、18 4 5,728,218.19 47,754,785.68 18,788,189.23 24,374,082.42
预收账款 五、19 1 89,553,216.22 2,577,447.70 1,192,585.46 1,192,585.46
应付工资 6,012.00
应付福利费 五、20 1 ,054,878.50 982,459.27 -761,485.78 -901,667.29
应付股利 五、21 5 64,034.40 564,034.40 564,034.40 564,034.40
应交税金 五、22 5 17,491.74 589,130.47 -42,530.10 -355,128.22
其他应交款 五、23 1 12,067.43 82,351.89 459.50 6,214.05
其他应付款 五、24 1 99,430,073.05 170,255,573.12 9,061,645.83 71,326,288.60
预提费用 五、25 1 1,975,081.80 19,678,448.53 11,379,341.62 11,574,348.62
一年内到期的长期负债 五、26 5 7,790,000.00 20,340,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
预计负债
流动负债合计 763,105,061.33 481,450,243.06 140,182,240.16 231,780,758.04
长期负债
长期借款 五、27 4 ,021,000.00 91,621,000.00 900,000.00 30,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、28 1 0,958,550.13 10,026,881.08 1,560,000.00
其他长期负债
长期负债合计 14,979,550.13 101,647,881.08 2,460,000.00 30,900,000.00
递延税项
递延税款贷项 五、29 1 0,872,926.79 10,872,926.79
负债合计 788,957,538.25 593,971,050.93 142,642,240.16 262,680,758.04
少数股东权益 58,583,255.66 57,909,400.03
股东权益
股本 五、30 3 61,263,565.00 261,560,000.00 361,263,565.00 261,560,000.00
减：已归还投资
股本净额 五、30 3 61,263,565.00 2 61,560,000.00 3 61,263,565.00 2 61,560,000.00
资本公积 五、31 2 68,545,324.24 3 71,433,825.17 2 68,545,324.24 3 71,433,825.17
盈余公积 五、32 3 5,886,968.78 32,947,320.48 26,636,819.22 2 4,453,256.02
其中：公益金 五、32 10,982,440.16 7 ,671,812.62
未分配利润 五、33 - 21,430,444.84 - 43,380,055.20 - 12,180,295.28 - 34,183,372.04
拟分配现金股利
股东权益合计 6 44,265,413.18 6 22,561,090.45 6 44,265,413.18 6 23,263,709.15
负债及股东权益合计 1,491,806,207.09 1,274,441,541.41 7 86,907,653.34 8 85,944,467.19
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
负债及股东权益
资产负债表（续）
单位：人民币元
合并 母公司
附注
所附附注系财务报表组成部分
编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
一、主营业务收入 五、34 2 67,398,737.93 252,776,790.41 12,110,459.97 61,016,436.15
减：主营业务成本 五、35 210,392,358.13 2 09,198,250.30 12,879,048.01 60,389,574.23
主营业务税金及附加 五、36 - 3,390,963.48 4,755,008.35 -5,941,402.66 442,535.55
二、主营业务利润 60,397,343.28 38,823,531.76 5 ,172,814.62 184,326.37
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 五、37 12,059,547.07 7 ,004,234.39 8,675,452.87 3,018,127.58
减：营业费用 2 6,518,633.42 20,460,192.24 848,497.42
管理费用 五、38 1 2,315,804.87 20,516,798.08 -17,634,247.62 -1,655,102.17
财务费用 五、39 1 5,400,445.53 6,952,004.66 8,974,210.30 5,454,026.87
三、营业利润(亏损以“—”号填列) 18,222,006.53 -2,101,228.83 22,508,304.81 -1,444,968.17
加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、40 3,321,800.96 5 ,279,694.43 -658,497.11 3,249,575.57
补贴收入
营业外收入 五、41 6 44,150.89 7,741,899.24 294,850.25 7,105,104.25
减：营业外支出 五、42 -737,296.92 7 54,161.38 141,581.19 400,212.41
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 2 2,925,255.30 10,166,203.46 22,003,076.76 8 ,509,499.24
减：所得税 2 ,586,076.20 2,908,080.69 73,484.90
减：少数股东损益 - 2,366,516.36 -1,177,891.57
五、净利润(净亏损以“—”号填列) 22,705,695.46 8,436,014.34 22,003,076.76 8,436,014.34
补充资料:
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
合并 母公司
单位：人民币元
项 目 附注
合并 母公司
附注
所附附注系财务报表组成部分
项 目
编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
一、净利润(净亏损以“—”号填列) 22,705,695.46 8 ,436,014.34 22,003,076.76 8,436,014.34
加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -43,380,055.20 -51,197,107.48 -34,183,372.04 -42,655,689.35
其他转入 36,302.97 36,302.97
二、可供分配的利润 - 20,674,359.74 - 42,724,790.17 - 12,180,295.28 -34,183,372.04
减：提取法定盈余公积 756,085.10 436,843.35
提取法定公益金 218,421.68
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 - 21,430,444.84 - 43,380,055.20 -12,180,295.28 -34,183,372.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 -21,430,444.84 - 43,380,055.20 -12,180,295.28 -34,183,372.04
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
合并 母公司
单位：人民币元
项 目 附注
所附附注系财务报表组成部分
编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 合并 母公司
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金 4 86,544,527.00 16,166,386.26
收到的税费返还 7 ,098,800.16 7,098,800.16
收到的其他与经营活动有关的现金 五、43 3 35,015,965.71 642,694,162.52
现金流入小计 8 28,659,292.87 665,959,348.94
购买商品、接受劳务支付的现金 3 89,908,195.81 4,252,703.57
支付给职工以及为职工支付的现金 2 1,829,302.15 2,756,375.36
支付的各项税费 3 4,244,548.84 2,093,203.62
支付的其他与经营活动有关的现金 五、44 3 35,152,046.16 609,972,502.02
现金流出小计 7 81,134,092.96 619,074,784.57
经营活动产生的现金流量净额 4 7,525,199.91 46,884,564.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3 ,050,000.00 3,050,025.40
取得投资收益所收到的现金 3 ,751,054.23 3,049,160.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2 ,091,845.00 1,818,645.00
收到的其他与投资活动有关的现金 五、45 5 82,391.03
现金流入小计 9 ,475,290.26 7,917,830.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1 3,694,214.10 1,619,928.00
投资所支付的现金 9 ,638,840.00 5,339,840.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2 3,333,054.10 6,959,768.00
投资活动产生的现金流量净额 - 13,857,763.84 958,062.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1 ,049,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 2 17,400,000.00 80,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 937,297.06
现金流入小计 2 18,449,000.00 80,937,297.06
偿还债务所支付的现金 2 56,790,000.00 134,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2 1,940,002.83 9,912,370.22
支付的其他与筹资活动有关的现金 3 ,243,138.95 3,243,164.35
现金流出小计 2 81,973,141.78 147,155,534.57
筹资活动产生的现金流量净额 - 63,524,141.78 -66,218,237.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - 29,856,705.71 -18,375,610.51
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2006年度
所附附注系财务报表组成部分
编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 附注 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 2 2,705,695.46 22,003,076.76
加：少数股东损益 - 2,366,516.36
计提的资产减值准备 - 21,032,005.31 -25,708,389.14
固定资产折旧 2 4,243,804.65 1,342,477.97
无形资产摊销 2 ,632,005.32 21,712.50
长期待摊费用摊销 6 47,809.55
待摊费用减少（减：增加） - 178,176.08
预提费用增加（减：减少） - 7,608,359.73 -100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1 8,740.67 -79,185.94
固定资产报废损失
财务费用 1 5,541,101.26 8,880,066.16
投资损失（减：收益） - 3,321,800.96 658,497.11
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） - 125,776,245.98 12,879,048.01
经营性应收项目的减少（减：增加） - 71,295,455.68 92,830,771.82
经营性应付项目的增加（减：减少） 2 13,314,603.10 -65,843,510.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 4 7,525,199.91 46,884,564.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 9 0,360,123.64 19,837,746.62
减：现金的期初余额 1 20,216,829.35 38,213,357.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 - 29,856,705.71 -18,375,610.51
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所附附注系财务报表组成部分
2006年度
现金流量表（补充资料）
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、坏账准备合计 1 20,198,701.77 109,913,695.87 8 ,549,809.82 2 ,549,399.60 6 ,920.00 8 ,556,729.82 2 ,549,399.60 2 4,229,342.89 2 4,229,123.99 2 9,880.60 24,259,223.49 2 4,229,123.99 1 04,496,208.10 88,233,971.48
其中：应收账款 3 9,338,824.05 3 0,694,148.94 4 ,784,412.72 4 17,569.36 4 ,784,412.72 4 17,569.36 7 93,740.80 793,521.90 2,610.60 796,351.40 7 93,521.90 4 3,326,885.37 30,318,196.40
其他应收款 8 0,859,877.72 7 9,219,546.93 3 ,765,397.10 2 ,131,830.24 6 ,920.00 3 ,772,317.10 2 ,131,830.24 2 3,435,602.09 2 3,435,602.09 2 7,270.00 23,462,872.09 2 3,435,602.09 6 1,169,322.73 57,915,775.08
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2 4,014,310.14 1 5,471,566.20 1 97,242.87 1 97,242.87 4 ,028,664.75 4 ,028,664.75 4,028,664.75 4 ,028,664.75 2 0,182,888.26 11,442,901.45
其中：库存商品 1 8,996,121.74 1 2,971,566.20 1 97,242.87 1 97,242.87 1 ,528,664.75 1 ,528,664.75 1,528,664.75 1 ,528,664.75 1 7,664,699.86 11,442,901.45
原材料 2 ,236,272.68 2 ,236,272.68
在产品 2 ,678,773.04 2 ,500,000.00 2 ,500,000.00 2 ,500,000.00 2,500,000.00 2 ,500,000.00 1 78,773.04
低值易耗品 1 03,142.68 1 03,142.68
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4 ,975,223.90 1 ,521,050.36 1,521,050.36 3 ,454,173.54
其中：房屋、建筑物 9 4,042.15 9 4,042.15
通用设备 2 ,248,249.01 2 ,248,249.01
专用设备 2 ,606,655.81 1 ,521,050.36 1,521,050.36 1 ,085,605.45
运输设备 5 ,256.16 5 ,256.16
其他 2 1,020.77 2 1,020.77
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 1 49,188,235.81 125,385,262.07 8 ,747,052.69 2 ,549,399.60 6 ,920.00 8 ,753,972.69 2 ,549,399.60 2 9,779,058.00 2 8,257,788.74 2 9,880.60 29,808,938.60 2 8,257,788.74 1 28,133,269.90 99,676,872.93
所附附注系财务报表组成部分
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
年末余额
本年减少数
因资产价值回升转回数 其他原因减少数 合计
资产减值准备明细表
2006年度
单位:人民币元
项 目
年初余额
本年增加数
本年计提 其他原因增加数 合计
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位:人民币元
金额
-2,589,230.48
36,699,990.40
1,187,342.78
2,799,935.19
32,877,294.65
8,197,592.94
-2,976,849.70
885,968.79
8,197,592.94
8,095,851.40
987,710.33
所附附注系财务报表组成部分
2006年度
4.期末未交数(多交数以“-”号填列)
应交增值税明细表
转出未交增值税
4.期末未抵扣数(以“-”号填列)
3.进项税额
已交税金
公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
二、未交增值税
1.年初未交数(多交数以“-”号填列)
2.本期转入数(多交数以“-”号填列)
3.本期已交数
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
项 目
一、应交增值税
1.年初未抵扣数(以“-”号填列)
2.销项税额
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2006年度 2005年度
一、 股本:
期初余额 261,560,000.00 261,560,000.00
本期增加数 151,363,508.00 78,441,844.00
其中：资本公积转入 99,703,565.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
股权转让 51,659,943.00 78,441,844.00
本期减少数 51,659,943.00 78,441,844.00
期末余额 361,263,565.00 261,560,000.00
二、 资本公积
期初余额 371,433,825.17 362,739,666.50
本期增加数 58,203.02 8,694,158.67
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 58,203.02 8,694,158.67
拔款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 102,946,703.95
其中：转增股本 99,703,565.00
支付股改费用 3,243,138.95
期末余额 268,545,324.24 371,433,825.17
三、 法定和任意盈余公积及其他盈余公积
期初余额 21,964,880.32 21,527,004.18
本期增加数 13,922,088.46 437,876.14
其中：从净利润中提取数 756,085.10 436,843.35
其中：法定盈余公积 756,085.10 436,843.35
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 10,982,440.16
国家拨入企业扶持基金 2,183,563.20
其他业务转入 1,032.79
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 35,886,968.78 21,964,880.32
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、 法定公益金
期初余额 10,982,440.16 10,763,502.10
本期增加数 218,938.06
其中：从净利润中提取数 218,421.68
其他业务转入 516.38
本期减少数 10,982,440.16
其中：集体福利支出
期末余额 10,982,440.16
五、 未分配利润
期初未分配利润 -43,380,055.20 -51,197,107.48
本期净利润 22,705,695.46 8,436,014.34
其他业务转入 36,302.97
本期利润分配 756,085.10 655,265.03
期末未分配利润 -21,430,444.84 -43,380,055.20
所附附注系财务报表组成部分
公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
股东权益增减变动表
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